第一篇：商業(yè)銀行自助業(yè)務發(fā)展前景研究[范文模版]

齊魯工業(yè)大學專科畢業(yè)論文

目 錄

中文摘要（關鍵詞）……………………………………………………………（1）英文摘要（關鍵詞）……………………………………………………………（1）前言………………………………………………………………………………（2）

一、商業(yè)銀行自助業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀………………………………………………（3）

二、商業(yè)銀行在發(fā)展自主業(yè)務中所存在的問題………………………………（4）

（一）設備功能相對單一………………………………………………………（4）

（二）運營管理存在漏洞………………………………………………………（4）1.運營管理差……………………………………………………………………（4）2.選址布局亂……………………………………………………………………（4）3.安保質(zhì)量低……………………………………………………………………（5）

（三）業(yè)務盈利水平低…………………………………………………………（5）

（四）缺少專業(yè)服務團隊………………………………………………………（5）

三、商業(yè)銀自助業(yè)務發(fā)展對策…………………………………………………（5）

（一）完善設備功能……………………………………………………………（6）1.自助設備嵌套使用……………………………………………………………（6）2.完善設備輔助功能……………………………………………………………（6）3.保證設備定期維護……………………………………………………………（6）

（二）加強運營管理……………………………………………………………（7）1.明確相關部門職責……………………………………………………………（7）2.合理規(guī)劃設備布局……………………………………………………………（7）3.逐步改善用卡環(huán)境……………………………………………………………（7）

（三）提高運營能力……………………………………………………………（8）1.控制自主運營成本……………………………………………………………（8）2.提升增值業(yè)務比重……………………………………………………………（8）3.完善資金使用結構……………………………………………………………（8）

（四）構建專業(yè)服務團隊………………………………………………………（9）1.優(yōu)化團隊組織結構……………………………………………………………（9）2.改進團隊服務質(zhì)量……………………………………………………………（9）3.提高團隊服務效率……………………………………………………………（9）結論 ……………………………………………………………………………（10）注釋 ……………………………………………………………………………（11）參考文獻 ………………………………………………………………………（12）致謝 ……………………………………………………………………………（13）

齊魯工業(yè)大學專科畢業(yè)論文

商業(yè)銀行自助業(yè)務發(fā)展前景研究

——以中國工商銀行天津自由貿(mào)易實驗區(qū)分行為例

摘要：伴隨金融電子化，信息化社會的到來與發(fā)展，自助設備在銀行業(yè)務中取得了舉足輕重的地位，發(fā)揮著越來越重要的作用。尤其是?金卡工程?的全面啟動和實施，以自動取款機為代表的自助設備越來越受到社會公眾的青睞，成為人們?nèi)粘＝?jīng)濟生活中?全天候服務銀行?。從廣泛的層面來講?自助銀行?這個概念依舊顯得很空洞，我們選擇從工商銀行天津自由貿(mào)易實驗區(qū)分行入手，進行詳細的分析。

關鍵詞：自助設備 盈利模式

Abstract: With the arrival of financial electronic, and the development of the information society, the self-service equipment took the important status in the banking business, plays an increasingly important role.Especially the “Golden Card Project” start-up and implementation, with automatic teller machines as representative of the self-service equipment more and more by the favor of the public, become people's daily economic life “all-weather service bank.From a wide range of terms, the concept of ”self-service banking" is still very empty, we choose from the industrial and Commercial Bank of China Tianjin branch of free trade to start with a detailed analysis of.Keywords:Self service equipment.profit model

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前 言

1．論文研究的背景和意義

隨著互“聯(lián)網(wǎng)+”的展開和經(jīng)濟全球化與自動化的蓬勃興起，自由貿(mào)易區(qū)的締結成為我國經(jīng)濟飛速增長的一大助力，日趨激烈的商業(yè)競爭也逐漸蔓延到銀行業(yè)。隨著計算機軟件開發(fā)能力、硬件技術和網(wǎng)絡安全技術進一步增強，金融業(yè)務呈現(xiàn)出高速電子化和網(wǎng)絡化的趨勢，進而推動了現(xiàn)有自助業(yè)務的發(fā)展。自90年代以來，我國信息技術和電子商務快速發(fā)展，深刻改變著人們的生活方式和工作方式，也對電子銀行的發(fā)展提出了強烈的要求。2000年以來，在社會各界的大力支持下，中國的電子銀行實現(xiàn)了超常規(guī)的快速發(fā)展，市場基礎和發(fā)展格局已基本形成，對產(chǎn)品營銷的推動力和牽引力也在不斷增強。2．論文研究的思路與方法

論文研究的思路：本文以中國工商銀行天津自由貿(mào)易實驗區(qū)分行作為研究對象，結合前人的相關研究，重點分析商業(yè)銀行自主業(yè)務發(fā)展前景。首先，分析商業(yè)銀行自主業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀；其次，分析關商業(yè)銀行在發(fā)展業(yè)務中所存在的問題；最后，提出商業(yè)銀行自主業(yè)務發(fā)展對策。研究方法就是最常見的兩種：理論分析法和數(shù)據(jù)圖標分析法。3．研究的主要內(nèi)容與創(chuàng)新

研究的主要內(nèi)容是以中國工商為代表的商業(yè)銀行在從人工為主的運行模式向自助為主的運營模式轉(zhuǎn)變的過程中所存在的問題和解決的措施，以工商銀行天津自由貿(mào)易實驗區(qū)分行為例具體分析，由點及面的闡述了商業(yè)銀行服務自主化的過程。

研究的創(chuàng)新主要提現(xiàn)在提出對策的創(chuàng)新，我們在研究中對自助化過程中遇到的問題是采用嵌入式分析的辦法得出結論并且提出對策的，根據(jù)問題找答案，而不是空曠的只講道理脫離了實際。

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一、商業(yè)銀行自助業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀

現(xiàn)在的銀行業(yè)與以往的不同，以前以人工服務為主，現(xiàn)在隨著科學技術的發(fā)展，銀行開始向自助方向轉(zhuǎn)變。以中國工商銀行天津自由貿(mào)易實驗區(qū)分行為例，近年來逐步從柜面提供服務擴展到自助設備提供服務，甚至是智能自助設備提供服務的新渠道，基本滿足了企業(yè)與個人客戶對于金融服務不同層面的需求。截至2010年7月底，中國工商銀行電子銀行業(yè)務分流率達到54.27％。開通企業(yè)網(wǎng)銀的用戶達到7.8萬戶，個人開通網(wǎng)銀用戶達到294萬戶。電子支付有效商戶達到272戶，手機銀行新增客戶達到72萬戶。面對這個時間就是金錢的群體，如何才能夠迅速地拓展新客戶、牢牢地抓住新客戶、穩(wěn)穩(wěn)地留住老客戶成為即將邁入智能自助時代的工行最需要解決的問題。

二、商業(yè)銀行在發(fā)展自主業(yè)務中所存在的問題

最近幾年的研究數(shù)據(jù)標明，我國銀行業(yè)隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展和金融行業(yè)的發(fā)展，逐步發(fā)生著改變，在逐漸興起一些新興行業(yè)和服務業(yè)的同時，有一些跟不上時代步伐的行業(yè)也隨之沒落。下面我們以工商銀行為例進行分析。

（一）設備功能相對單一

在網(wǎng)絡技術、國民經(jīng)濟高速發(fā)展的21世紀，自助設備早已成為大眾日常生活必不可少的工具，但市面上廣為流通的簡單的自助取款機等自助設備已經(jīng)不能完全滿足快節(jié)奏的城市需求，柜臺辦卡半小時、信用卡審批半個月的效率成為扯發(fā)展速度后腿的大手。目前，中國工商銀行天津自由貿(mào)易試驗區(qū)分行轄下的自助設備大部分只有簡單的存取款、轉(zhuǎn)賬、補登存折、查詢基金、代收水電費用等業(yè)務，且因為使用頻率過于頻繁，外包的軟硬件維護保養(yǎng)服務率低下，經(jīng)常出現(xiàn)吞卡、死機等‘鬧心事’，而相關工程師卻無法在規(guī)定時間內(nèi)到達現(xiàn)場處理故障，嚴重影響企業(yè)及個人用戶的自助設備使用率。

（二）運營管理存在漏洞

1.運營管理差

參考發(fā)達國家的運營模式，我國的運營方式尚未成熟，我國的商業(yè)銀行自助業(yè)務還處于不成熟亟待發(fā)展的階段，還沒能形成比較集中的、專業(yè)化的運營管理方式。

過于分散和多頭的管理是制約商業(yè)銀行自助業(yè)務發(fā)展的最根本因素。自助業(yè)務主要包含安保、科技、會計、網(wǎng)絡、運營在內(nèi)的多個部門，很容易形成一種過于分散和多頭進行的管理方式，而部門對于自己的職責并不清晰，就會出現(xiàn)令出多人或‘三不管’的現(xiàn)象。

2.選址布局亂

我國城市布設自助取款機距今已經(jīng)有30多年的歷史，選址技術正向全面、科學和成熟發(fā)展。結合相關地區(qū)的布設和使用情況，我們發(fā)現(xiàn)中國自助取款機的布設選址主要存在以下問題。

一是自助取款機布設地點不夠合理。很多的自動取款機就布置在網(wǎng)點附近采取，并沒有準確的分析那些人流量大的地方，并且沒有考慮這個地方客戶的年齡差異、文化水平、作息時間等一系列重要的因素。

二是有的自動取款機雖布置在較為熱鬧的區(qū)域，但周邊人文和社會環(huán)境比較復雜，存在著臟、亂、差的現(xiàn)象，不能保障客戶人身財產(chǎn)和信息的安全性。例如，一些金融機構布設的自動取款機周邊成為許多客戶用來停放私家車、三輪車的停車場，這不僅拉低了金融機構的良好形象，也不能保證客戶存取錢的時候的安全。更有甚者，每到晚上，自動取款機布設點還成為燒烤攤的設攤點，更令人氣憤的是，部分燒烤攤剛好擋住自動取款機，使客戶不能及時發(fā)現(xiàn)自動取款機，給客戶的取款帶來很大的不便。

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三是一些自動取款機的使用者對自助取款機的使用方法并不了解，對個人隱私信息的防范不夠強，安全意識淡薄。主要表現(xiàn)為輸入密碼的時候并不避諱周圍人，甚至有他人近距離圍觀也不制止；對自動取款機操作不熟悉，相信一些不認識的人和電話等提示和幫助，而不是去第一時間求助于銀行的工作人員，給自己帶來不必要的損失。

四是農(nóng)村地區(qū)布設自動取款機也不能保證它的安全性。自動取款機本身是銀行網(wǎng)點的一種，增設銀行服務網(wǎng)點需要公安，銀監(jiān)局，消防部門的層層審批才能增設。因為有些農(nóng)村和城鄉(xiāng)結合部的地理位置比較偏遠，這就會給有關部門的安全管理和日常的設備維修帶來了極大的困難。

3.安保質(zhì)量低

近年來,隨著銀行卡業(yè)務的迅速發(fā)展,自動取款機等自助設備在我國進行了廣泛的使用。自助設備在方便廣大客戶的同時,也給一些不法分子利用自動取款機進行詐騙活動提供了方便。

比如，2013年俄羅斯某黑客入侵ATM機設置?游戲通關方可取款?和2014年中國廣州一名男子取錢時慘遭持刀搶劫喪命的事情，讓人心生憂慮。

諸如此類的新聞數(shù)不勝數(shù)，監(jiān)控攝像的存在固然是金融安保中不可或缺的部分，但它的存在意義更多的僅僅只是提供了事后取證舉證、尋找犯罪淵源的能力，而并不具備實時監(jiān)管、實時制止、事前預警等更實用而重要的能力。

（三）業(yè)務盈利水平低

我國的商業(yè)銀行采用的都是眾所周知的二八定律，其中二說的是重點服務20％的客戶，這部分客戶會給銀行帶來80％的利潤收入。因此，我國的商業(yè)盈利模式可選擇性較小，只有這一種模式，這主要體現(xiàn)在兩方面：一是存貸款利差收入約占其總收入的七成以上；二是有批發(fā)業(yè)務貢獻的利差收入。在目前這個利率沒有市場化的情況下，央行采取貸款基準利率的手段來抑制金融，加劇了存貸款利差，使得商業(yè)銀行更容易獲取更多的利潤，但信用風險也隨之而來。隨著我國利率市場化程度的加深，我國商業(yè)銀行平均凈利差從2008年的三成下降到2013年的2.7%。同時，由于P2P貸款發(fā)展迅速，部分銀行的資金中介和信用中介功能被之取代，未來依靠利差收入為主體的這種盈利模式將會很難達到要求。

所以，商業(yè)銀行要想在競爭中取得決定性的優(yōu)勢，必須要加強業(yè)務盈利手段的創(chuàng)新。隨著資本市場的發(fā)展，商業(yè)銀行可以采取同業(yè)、企業(yè)、個人大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、在海內(nèi)外發(fā)行金融債券等方式來籌集資金，在消費信貸、投資銀行、國際業(yè)務方面進行改進和突破，以達到提高服務水平的目地，還可以為客戶提供創(chuàng)新型的銀行貸款、并購貸款和保理貸款等，通過金融產(chǎn)品來為客戶量身打造一套方案，以滿足客戶多元化的需求，提高服務的附加值，更高程度的滿足客戶的需求。

（四）缺少專業(yè)服務團隊

自助業(yè)務并不能只是簡單劃分為信息、會計等類型，而且它包含的方面很廣，交叉跨度很大，互相之間存在密不可分的關系。所以就需要擁有較強的專業(yè)知識和技能輔助的人才，而我國多數(shù)商業(yè)銀行卻把自助業(yè)務崗位作為年近退休員工或傷殘病員工的療養(yǎng)歸屬地，缺少不同類型的人才，不能滿足企業(yè)發(fā)展的需求。

所以，加強專業(yè)團隊建設刻不容緩。要想加強專業(yè)團隊建設，?選?好人是前提。因此，我們在缺少人才和人才大量流失的情況下，只有建立健全選人機制，多渠道引進人才，創(chuàng)造更好的條件來吸引人才，才能將單向的人才流失轉(zhuǎn)化為合理的人才流動，使企業(yè)獲得更多的人才，以此來促進機構發(fā)展。

三、商業(yè)銀行自助業(yè)務發(fā)展對策

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面對目前世界突飛猛進的發(fā)展潮流中，商業(yè)銀行應該對到來的機遇和挑戰(zhàn)保持高度的重視，正確仍是到自己在市場中的地位，實現(xiàn)金融產(chǎn)品和服務的差異化，最大程度上形成利潤增長點，以實現(xiàn)經(jīng)營運行的模式與盈利模式之間的轉(zhuǎn)換。

（一）完善設備功能

1．自助設備嵌套使用

自助設備是一個技術含量、自動化程度和運行成本都很高，且融光、機、電等技術于一體的新型金融服務設備。要從發(fā)展規(guī)劃、選址安裝、系統(tǒng)調(diào)試、運行維護等方面入手，加強銀行各部門之間的協(xié)調(diào)和配合，理順自助設備運行機制和管理體制，確保其穩(wěn)定、高效運行。

工商銀行的工作效率較其他銀行有明顯的優(yōu)勢，不只是因為工行的銀行網(wǎng)點架設多，附行式自助銀行、離行式自助設備的推廣使用也是占據(jù)大眾生活的一打手段。自動取款機和存取款一體機是眾所周知的商業(yè)銀行自助設備。后續(xù)為方便大眾并提高盈利而引進的轉(zhuǎn)賬匯款機、查詢繳費機、補打發(fā)票機和以漸漸在淘汰的補登折機，都在很大程度上為大眾的生活提供了便利。在天津自由貿(mào)易試驗區(qū)分行轄區(qū)內(nèi)，每一支行內(nèi)都配有數(shù)量可觀的、齊全的自助設備，各個儲蓄所按規(guī)模大小也配有主要自助設備和輔助自主設備。

近年來新興的智能銀行，在自助銀行的基礎上，自助設備升級智能自助設備，從ATM機升級到VTM智能柜員機。根據(jù)測試，平均每個用戶辦理開戶及借記卡業(yè)務僅需五分鐘。據(jù)悉，在2016年，VTM機將完成信用卡業(yè)務3個工作日內(nèi)審核、辦理、發(fā)放等步驟。目前，除北京已經(jīng)開幕的中國工商銀行全智能銀行外，天津自由貿(mào)易試驗區(qū)分行以及下屬支行也分別引進了一定數(shù)量的VTM機，并投入市場試運行。各種自助設備齊全的情況下，最大程度的分流柜面人工壓力，為客戶提供高效快捷的服務，需要有計劃的劃分自助區(qū)域，最大程度聯(lián)合運用各個自助設備，不能死盯住一種自助設備使用，也不能大材小用。無論VTM機還是ATM機都被客戶只用來存取款時，無形中形成一種資源浪費，且不能很好的分流柜面人工服務，也失去了智能自助機器的意義。

2.完善設備輔助功能

自助設備本著方便快捷的宗旨替代柜面人工服務于客戶，但現(xiàn)在相對單一的產(chǎn)品已經(jīng)不能滿足客戶更多的要求了，增加增值服務、附加業(yè)務是目前最簡便的方法。

（1）醫(yī)療掛號預約。一方面減小各大型醫(yī)院?掛號難、看病難?的問題，分流醫(yī)院人工窗口的壓力，同時給不方便到醫(yī)院掛號的客戶一個便捷的平臺。主要通過以下四個方式進行宣傳：在大廳張貼預約掛號相關操作流程圖；在報紙或者有影響力的電視頻道上刊登預約掛號的操作須知；在門診大廳安排工作人員宣傳專業(yè)的預約掛號知識；提供門診部電話和QQ等聯(lián)系方式以便患者來電咨詢。通過此類宣傳，門診預約掛號人次將大幅度增加。

（2）自助買賣外匯、股票和基金。

（3）銷售保險和無介質(zhì)賬戶。要引導商業(yè)銀行重視代理保險業(yè)務的發(fā)展。從戰(zhàn)略的高度認識代理保險的作用，避免短期行為。一方面銀行管理者要改變經(jīng)營理念，另一方面要加強員工對銷售保險內(nèi)涵的理解，同時使客戶確實意識到銷售保險的益處。

3.保證設備定期維護

伴隨金融電子化，信息化社會的到來與發(fā)展，自助設備在銀行業(yè)務中取得了舉足輕重的地位，發(fā)揮著越來越重要的作用。尤其是?金卡工程?的全面啟動和實施，以自動取款機為代表的自助設備越來越受到社會公眾的青睞，成為人們?nèi)粘＝?jīng)濟生活中?全天候服務銀行?。

各裝機點需要加強對設備的保養(yǎng)、維護和修理以及配套設施到操作規(guī)范要有自己的計劃和規(guī)劃。所以對裝機點的正確使用、保養(yǎng)和維護是保證自助設施完好穩(wěn)定運行的根本基礎。只有建立科學、專業(yè)、有序的的管理體系，明確各部門的職責，形成全體高效、統(tǒng)一、齊魯工業(yè)大學?？飘厴I(yè)論文

協(xié)調(diào)的管理，才能發(fā)揮出自助設備的最大功效和效用?？萍疾块T要從對設備的檢測、預防、維護技術培訓、故障排除等方面，力爭將自助設備的運行率達到98%以上。

（二）加強運營管理

1.明確相關部門職責

商業(yè)銀行的自助服務主要涉了財務會計部、電子銀行部、個人金融部、運營管理部、信息技術部、安全保衛(wèi)部、六個部門，各部門及其下屬單元履行相應的工作內(nèi)容，推行自助業(yè)務的協(xié)調(diào)發(fā)展和有效發(fā)展。

（1）電子銀行部的主要職能是負責考核業(yè)務的經(jīng)營發(fā)展狀況，并制定下一階段的發(fā)展目標和程序，審批業(yè)務項目，培訓內(nèi)部員工，制定外觀標準，驗收測試新功能，組織自助設備的布放、維保。實行電子銀行年度評估制度，重大事件報告制度。對重大事件，按事件性質(zhì)和專項制度規(guī)定及時向監(jiān)管部門報告。并由內(nèi)控風險管理部對電子銀行系統(tǒng)的運行狀況進行定期審計。信息技術部作為技術支持部門，負責制定自助業(yè)務技術規(guī)范和進行技術支持，管理版本、密鑰、系統(tǒng)服務器和電子流水單甘，開發(fā)和部署新功能。個人金融部作為網(wǎng)店管理部門，組織附行式及離行式自助設備、自助銀行的選址評估、設立、撤銷、變更管理和裝修建設工作。

（2）運行管理部作為現(xiàn)金管理和故障處理部門，負責自助設備的現(xiàn)金、憑證、鈔箱、鑰匙和密碼管理，賬務和故障處理等相關后臺運營工作。財務會計部作為指標河段和采購部門，負責自助設備投資計劃的安排、下達和價值核算管理工作，集中采購自助設備相關配套設施和服務。公司財務會計管理應實行總經(jīng)理負責制，依法行使公司的理財自主權，對公司的財產(chǎn)完整和盈虧負直接責任；全面負責公司財務決策、指揮、控制、監(jiān)督，審批財務預算和投資預算方案；接受主管部門、財政、稅務、審計機關的監(jiān)督和審計?？偨?jīng)理負責公司投入的各項資產(chǎn)的管理和經(jīng)營管理，財務部門負責本公司成本計劃、費用和投資預算的申報，并按照公司財務管理規(guī)定及有關批準的計劃、預算執(zhí)行。

（3）安全保衛(wèi)部作為安全管理部門，負責自助業(yè)務的安全防范制度的制定并監(jiān)督落實，組織實施自助業(yè)務的安防設施的建設和管理，押運現(xiàn)金及重要空白憑證，協(xié)助公安部門偵破自助銀行及自助設備相關案件。

2.合理規(guī)劃設備布局

銀行在自助設備布設的位置選擇上，可以結合各地人流稀疏情況，參考大型超市的建處、小型餐館選址的策略，與連鎖超市、連鎖餐飲、大型購物中心等消費人群密集、消費量大的個體強強聯(lián)合，逐步完成科學的規(guī)劃。首先，需要對自助設備的布設進行科學統(tǒng)籌規(guī)劃，使自助設備的網(wǎng)絡布局與該行其它營業(yè)網(wǎng)點形成優(yōu)勢互補。選擇街道交界處、商業(yè)密集區(qū)、大型商場超市、商業(yè)辦公區(qū)、批發(fā)市場和人流量大、密度高的車站、醫(yī)院等地點。同時，要總結制定自助設備布放工作操作指引和流程指導手冊，合理引導各網(wǎng)點在所轄區(qū)域內(nèi)的布放工作。例如，引入商圈、聚客店等選址技術，綜合考慮消費狀況、業(yè)務需求、年齡結構、人流密度等因素。其次，在一些自助設備處應設置一些醒目的提示牌，在一些人流密集的路段布設自助設備的分布地圖，或在一些公交樞紐、城鎮(zhèn)地圖、政府網(wǎng)站上加注自助設備分布標識來加大宣傳力度；還需要進行市場調(diào)查進而了解市場潛力，了解目標顧客的分布規(guī)律，了解他們在何處居住、工作和活動，有哪些銀行使用習慣和偏好等等。

3.逐步改善用卡環(huán)境

為了能給客戶帶來越來越安全、高效、便捷的支付環(huán)境，滿足廣大客戶的用卡需求，提升客戶的用卡熱情。銀行還需要采取一系列措施來逐步改善用卡環(huán)境。具體做法如下：

1、加大產(chǎn)業(yè)的政策扶持，改善用卡環(huán)境，促進用卡環(huán)境的快速健康發(fā)展。必須加強銀行卡系統(tǒng)的安全性，提高銀行卡的刷卡服務質(zhì)量，尤其在各種節(jié)假日期間，保證ATM取款、POS機刷卡消費的正常運行，使用卡支付成為居民及觀光游客主要的支付方式。因此，為緩解消費高峰期刷卡難的問題，企業(yè)繼續(xù)提高交易效率來解決此類問題。

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2、完善風險管理制度和嚴格業(yè)務流程。銀行卡的風險保障管理工作是一項艱巨、復雜、繁重的任務，加強內(nèi)部管理、完善風險管理制度應從主要業(yè)務崗位和工作環(huán)節(jié)入手，最大程度的避免風險，保障銀行和客戶消費者的資金安全。在內(nèi)部管理方面，應當做好崗位分工和崗位職責的落實，嚴禁授權和會計、征信和催收等不能交叉的崗位交叉頂崗嚴格控制基礎薄弱、內(nèi)部管理混亂的分支行銀行卡業(yè)務系統(tǒng)的上線，嚴格考核銀行卡業(yè)務人員的操作技能、業(yè)務知識和道德素質(zhì)。建立健全各種規(guī)章制度以做到精細化管理，使業(yè)務人員辦公時不會盲目作假，使員工可以按照規(guī)章制度來辦公，提高透明度和可信度。

3、加大銀行卡業(yè)務人才、市場營銷人才培訓力度，提高從業(yè)人員素質(zhì)。要建立競爭形勢下新的用人機制和健全的激勵機制，形成一個留住人才、用活人才的良好的工作環(huán)境，不斷培養(yǎng)出脫穎而出的優(yōu)秀人才，以適應銀行卡業(yè)務專業(yè)對人才的需要。

4、加強風險管理，保障用卡安全。監(jiān)管部門要加強監(jiān)察力度，加強對商業(yè)銀行風險工作的指導和協(xié)調(diào)，促進商業(yè)銀行卡避免風險管理措施的實施，保障銀行卡受理環(huán)境的安全、和諧、穩(wěn)定；加強對商戶風險意識的培訓，謹防違規(guī)套現(xiàn)等行為的發(fā)生；加強對商戶受理終端的日常管理，建立定期巡檢機制，從根本上減少客戶個人信息被盜事件的發(fā)生。

（三）提高盈利能力

1.控制自助運營成本

各部門要明確自己的控制責任，逐步完善控制部門的控制體系。成本的控制應該落實到具體的責任部門和責任人。各個經(jīng)營環(huán)節(jié)要以增加收入節(jié)約支出降低經(jīng)營成本為目的，最大程度上調(diào)節(jié)各個經(jīng)營環(huán)節(jié)的收入支出比例。從商業(yè)銀行內(nèi)部管理來看，要借鑒比較先進，比較成熟的成本管理經(jīng)驗，將內(nèi)部管理體系逐漸完善，努力調(diào)整負債結構并作出相對的優(yōu)化措施，努力優(yōu)化客戶的結構，將資金運用效率達到最大化。其次，要建立健全相對的控制制度，按照正確的規(guī)章制度完成各部門的任務。保證資金的使用都有確定的內(nèi)容，每項支出都要有明確的規(guī)定，不能相互混淆。這是商業(yè)銀行成本管理的重要指標，商業(yè)銀行的成本控制與管理必須要以這個指標為基礎和前提。還需要通過各種制度來控制各項費用的開支范圍和標準。然后，借鑒成功的先例，采取更加科學的方法來有效降低成本。商業(yè)銀行成本控制主要有兩種，一是絕對成本控制，也就是采取只考慮開支的節(jié)省消滅浪費的途徑進行控制；二是相對成本控制，就是通過節(jié)約和開發(fā)共同進行，運用各種方法節(jié)約開支，降低成本，賬號我好成本與利潤之間的關系，找出成本最低、利潤最高的最佳業(yè)務收入量或資金運用量方案。

2.提升增值業(yè)務比重

商業(yè)銀行可以通過了解客戶的日常生活，運用各種先進手段策劃附加值服務的行動方案，引導客戶將服務體驗和服務價值相結合，進而引導客戶認同銀行的各類方案和產(chǎn)品。要做到這一點必須要通過內(nèi)部系統(tǒng)的支援以及團隊的建設，在外部要與其他企業(yè)合作，創(chuàng)建出完善的金融服務搜索引擎，提供方便、快捷、個性化的針對性服務，擴大服務的多向性，彰顯出銀行的特色?？蛻羰倾y行最大的無形資產(chǎn)，客戶本身的性質(zhì)（如財富來源、年齡、家庭）、使用的銀行服務（包含存貸款、信用卡和理財）和使用行為（常用的交易方式），形成了巨大無比的龐大數(shù)據(jù)庫。數(shù)據(jù)分析可以幫助銀行篩選出特定客群，來提供針對性的服務，來主動創(chuàng)造、激發(fā)出廣大客戶的要求，擴大和凸顯服務的差異性，進而提升增值業(yè)務比重。

3.完善資金使用結構

首先，建立和健全資金管理制度有助于防范風險。銀行的生產(chǎn)經(jīng)營活動必須依靠資金運營，從準備、生產(chǎn)再到銷售的過程中，都涉及到了資金的籌集運用和調(diào)配。然而隨著經(jīng)營規(guī)模和市場的礦長，資金管理越來越成為一個難題，其面臨的風險也越來越大。資金管理制度的建設和加強，可以幫助強化公司內(nèi)部的控制，有利于形成完善的內(nèi)部監(jiān)督和約束機制，以防范整體風險，并提供堅實的保障。

齊魯工業(yè)大學專科畢業(yè)論文

其次，創(chuàng)建合理的資金管理制度可以幫助銀行提高整體的效益。資金是銀行流動性最強也是盈利性最差的資產(chǎn)。根據(jù)已存在的各種價值理論，資金具有貶值的風險。建設和完善合理規(guī)范的資金管理制度，可以保證銀行業(yè)務資金的流動性以達到盈利的目的，并為銀行實現(xiàn)整體效益最大化。

最后，財務管理水平的增強需要規(guī)范的資金管理制度。資金管理是銀行財務管理的中心環(huán)節(jié)，監(jiān)理規(guī)劃的管理制度和強化資金管理意識，可以提高銀行資金的使用效益，有助于提高銀行資金的周轉(zhuǎn)效率，從而有效提升銀行的財務管理水平，促進銀行的發(fā)展。

（四）構建專業(yè)服務團隊

1.優(yōu)化團隊組織結構

在銀行的團隊方面，要讓員工樹立起正確的團隊觀念。正確的團隊理念包含團隊的凝聚力、員工的誠實正直、管理者的眼光長遠以及承諾價值創(chuàng)造等使團隊成員在一個命運共同體中，有福同享，有難同當。需要確立團隊具體的發(fā)展目標，發(fā)展目標要能對員工起到激勵作用，是團隊克服困難、取得勝利的關鍵。如果一個人看清了團隊未來發(fā)展的目標，并認為只要團隊的目標實現(xiàn)，自己就會得到更多的利益，就不會出現(xiàn)團隊中那些糟糕的現(xiàn)象。建立責任、權利、利益相統(tǒng)一的管理體制，團隊要明確誰才適合從事某些關鍵任務，以及誰對需要對關鍵任務承擔責任，以使權責清晰，延續(xù)交叉。認真設計出完善成熟的銀行生命周期的薪水體制，努力做到能者多勞，能者多得，使薪水隨著個人貢獻的變化而變化，并要努力做到不受人員增加的限制，即能夠保證按貢獻付酬和不因人員增加而降低薪酬水平。

2.改進團隊服務質(zhì)量

必須要加強對客戶服務的監(jiān)管監(jiān)督和檢查力度，雖然對于搞好服務制定了不少的規(guī)章制度，有些制度幾乎是要求苛刻，但為何效果總是不能達到預期的結果呢？最根本原因就在于缺乏多方面、嚴謹式的監(jiān)督管理和檢查。不少銀行在監(jiān)督檢查方面只是偏重于進行經(jīng)濟方面的懲罰，只是從工資中扣除部分薪水，出了問題就罰錢，這種手段太過簡單，太過于單一，人并不是機器，也不是僅僅靠一點點錢財就能控制的，銀行要努力建設一個和諧的工作環(huán)境，讓員工積極努力地工作，保證員工不會對銀行產(chǎn)生不滿，進而發(fā)出怨言和牢騷，通過各方面努力提高員工的積極性。當然，必要的監(jiān)督與檢查是必不可少的，同時還應進行不定時間的訪察和訪問，多方面共同進行，才能及時發(fā)現(xiàn)問題的所在，并更好的解決問題。

3.提高團隊服務效率

首先，在集中管理更換鈔箱模式的業(yè)務過程中，通過對鈔箱逐一進行單個或者批量的識別檢查，利用各種軟件系統(tǒng)來對鈔箱進行管理調(diào)度，多個鈔箱按線路出入庫迅速交接，定期查詢歷史鈔箱使用記錄，盡最大可能的減少業(yè)務差錯，提高工作效率。其次，通過采用動態(tài)密碼業(yè)務流程，來降低各個業(yè)務難度和強度系數(shù)。鑰匙的交換、管理、使用的簡單化，動態(tài)密碼的一次性使用，不需要再做修改；后臺進行的中央控制，使后臺能及時掌握鎖的開關狀態(tài)，鑰匙、密碼管理很容易做到合規(guī)，降低業(yè)務風險，可以有效地提高工作效率，釋放人力資源。最后，在自主業(yè)務中實現(xiàn)電子化，使自主業(yè)務變得更加科學、規(guī)范，進而提高自主業(yè)務在運行中的效率，并需要對各項服務措施進行科學、系統(tǒng)、合理、規(guī)范的管理。努力將自主業(yè)務做得更精更細，并與長期以來積累下的經(jīng)驗進行結合，以及努力提高從業(yè)人員的素質(zhì)，建立一個安全、和諧、放心的自主業(yè)務環(huán)境，將團隊的服務效率實現(xiàn)最大化。

齊魯工業(yè)大學?？飘厴I(yè)論文

結 論

1.本篇論文從選題到研究都是以工商銀行天津自由貿(mào)易實驗區(qū)分行為例在進行分析，分析它在自助化的過程中值得借鑒和需要改進的地方，從天津自由貿(mào)易實驗區(qū)分行的自助化發(fā)現(xiàn)過程中可以學習到很多優(yōu)秀的地方，同時一些需要改進的地方也提醒我們在接下來的自助化過程中應該注意到哪些問題。

2.值得注意的是自助化的過程是一個復雜而長久的過程，并不是一朝一夕就能實現(xiàn)的，在這個過程中不能急于求成，要一步一個腳印，踏實穩(wěn)妥的推進，就像文章中提到的那樣，依靠網(wǎng)絡和科技的力量去推動它的發(fā)展，不能盲目追求速度而忽視了質(zhì)量。

3.最重要的一點就是無論是銀行業(yè)務自助化服務還是商業(yè)銀行的自助設備更新都不是一個一成不變的東西，我們研究中所提出的對策并不是可以以不變應萬變的“永恒模式”，而是需要隨著時代的進步，科技的發(fā)展和網(wǎng)絡信息的共享而不斷發(fā)生更新變化的。無論是什么事務都要緊跟時代的步伐。

齊魯工業(yè)大學?？飘厴I(yè)論文

注 釋

［1］ 克魯格曼．美國經(jīng)濟迷失的背后[M]．第二版．北京：機械工業(yè)出版社，2008：201-209． ［2］ 張雪春．透視美國次貸危機的傳導與啟示[J]．經(jīng)濟與金融，2008，1：25-29． ［3］ 張和生．地質(zhì)力學系統(tǒng)理論[D]．太原：太原理工大學，1998． ［4］ 謝希德．創(chuàng)造學習的思路[N]．人民日報，1998，12(25)：10．

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參考文獻

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致 謝

本研究及學位論文是在我的導師的親切關懷和悉心指導下完成的。她嚴肅的科學態(tài)度，嚴謹?shù)闹螌W精神，精益求精的工作作風深深地感染和激勵著我。從課題的選擇到項目的最終完成，她給予我細心的指導和不懈的支持，這里我衷心的感謝李麗老師給予我的幫助。

第二篇：我國上市商業(yè)銀行今年業(yè)務分析及發(fā)展前景

我國上市商業(yè)銀行今年業(yè)務分析及發(fā)展前景

班級：09金融四班學號：20098128

08年美國次貸**攪動全球金融市場不斷動蕩，世界經(jīng)濟增速放緩，導致金融危機。使得國內(nèi)通脹壓力繼續(xù)存在，經(jīng)濟過熱危險仍然很大，經(jīng)濟發(fā)展中的不確定性逐漸增強。經(jīng)濟危機后為了刺激經(jīng)濟，大規(guī)模放貸出現(xiàn)不良貸款，這些都給商業(yè)銀行經(jīng)營帶來了不利影響。使得我國上市商業(yè)銀行2008年以來業(yè)務發(fā)展和業(yè)績增長出現(xiàn)了一定的波動。

以中國建設銀行的2009年與2010年的中報對比進行分析，中國建設銀行2009年上半年,實現(xiàn)營業(yè)收入1308.62億元,下降3.20%;營業(yè)支出增長0.51%,凈利潤下降4.86%,達到558.41億元。EPS0.24元,每股凈資產(chǎn)2.17元。貸款資產(chǎn)質(zhì)量提高。2009年6月底不良貸款余額772.08億元,較2008年底減少了66.74億元。由于上半年只核銷了37.07億元,貸款質(zhì)量提高的基礎比較扎實。

數(shù)據(jù)顯示,截至2010年6月30日,建行共實現(xiàn)營業(yè)收入1533.07億元,相較于去年同期的1308.62億元,增長了17.15%;實現(xiàn)歸屬于該行股東的凈利潤707.41億元,相較于去年1至6月所獲得的558.06億元,同比增加了26.76%;實現(xiàn)基本和稀釋每股收益0.3元,同比增長了25%。費用溫和增長。2010 年上半年費用同比增速為12.41%,增長溫和,成本收入比因此降至27.76%,比2009 年上半年的28.93%下降1.17 個百分點。通常而言,靠費用和撥備釋放來實現(xiàn)的增長具有較低的可持續(xù)性。進一步提升的空間已經(jīng)比較有限。

建行在上半年取得業(yè)績穩(wěn)步增長的原因主要有三點;一是適度繼續(xù)加大信貸投放;二是中間業(yè)務保持快速增長;三是由于外幣債券價格受市場形勢好轉(zhuǎn)因素影響而回升,相應資產(chǎn)減值支出較上年同期減少29.95 億元,降幅23.36%。

鑒于建設銀行2010年上半年業(yè)績的穩(wěn)步增長，我們可以預測2011年的業(yè)績前景。我國商業(yè)銀行大力加強并改進風險管理和內(nèi)部控制,創(chuàng)新金融產(chǎn)品與服務,經(jīng)營效益實現(xiàn)了逐步提高。商業(yè)銀行加大信貸投放，尤其是房地產(chǎn)方面的貸款，房地產(chǎn)市場熱情仍然高漲。從宏觀經(jīng)濟的角度來看，政府繼續(xù)執(zhí)行積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，刺激經(jīng)濟增長，央行也重申不會加息，導致投資貸款會增加。這些信息也表現(xiàn)出了中國商業(yè)銀行2011年良好的發(fā)展兆頭。

文獻出自（建設銀行2009年與2010年中報對比分析）報告

第三篇：商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務發(fā)展研究

商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務發(fā)展研究 【摘要】：本文將立足于近年學界對發(fā)展迅速的面向農(nóng)村的小額信貸和正在改進的面向城鎮(zhèn)低收入群體、個體工商戶、小型企業(yè)的傳統(tǒng)信貸的研究，研究商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務的發(fā)展問題。目前面向農(nóng)村的小額信貸主要有三種模式：非政府組織模式、政府主導的小額信貸、正規(guī)金融機構模式[1]。小額信貸商業(yè)化是非正式小額信貸機構可持續(xù)發(fā)展的必經(jīng)之路，作為正規(guī)的金融機構商業(yè)銀行在經(jīng)營小額信貸方面有著許多優(yōu)勢，但目前在該市場的份額還非常小。主要問題在于利率管制、交易成本高、貸款償還率低等方面；面向城鎮(zhèn)的小額工商業(yè)貸款以往都不為商業(yè)銀行經(jīng)營的重點。大量而明顯的貸款要求因擔保或抵押缺失以及銀行內(nèi)部道德風險引起的設租行為而得不到滿足。小額貸款的潛在客戶群體占我國人口的絕大部分，任何一家商業(yè)銀行要持續(xù)發(fā)展，就必須抱著長遠的眼光來看待小額款，積極開展小額貸款業(yè)務。商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務要發(fā)展要解決包括上述在內(nèi)的二個問題：內(nèi)部管理制約和外部監(jiān)管制約。

【關鍵詞】：小額貸款 交易成本 還貸風險

引言 貸款業(yè)務是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的業(yè)務之一，也是盈利的主要來源之一。由于資本的相對短缺和體制等問題，過去很多年，商業(yè)銀行主要的貸款客戶定位在大中型企業(yè)特別是國有大型企業(yè)或地方集體企業(yè)。經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展、金融政策的放松、金融業(yè)的激烈的競爭使情況發(fā)生改變，我國商業(yè)銀行在負債、資產(chǎn)、中間業(yè)務等方面都引進或進行了不少創(chuàng)新。貸款業(yè)務的利率、客戶、方式等都發(fā)生了許多改進。近年新興的個人消費貸款和住房公積金貸款等為銀行創(chuàng)造了不少收入。筆者認為小額貸款有可能成為商業(yè)銀行得盈利增長點。本文將立足于近年學界對發(fā)展迅速的面向農(nóng)村的小額信貸和正在改進的面向城鎮(zhèn)低收入群體、個體工商戶、小型企業(yè)的傳統(tǒng)信貸的研究，研究商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務的發(fā)展問題。

一、小額貸款及其特征 這里首先提出一個相似的詞小額信貸，這是近年來在眾多討論農(nóng)村金融的文獻中出現(xiàn)比較高的。本文選用小額貸款一詞主要出于以下考慮：首先，在絕大部的文獻出現(xiàn)的小額信貸一詞都含用扶貧的含義，關于小額信貸的問題下文將進行詳細陳述，而本文將要討論的小額貸款是一種追求利潤的商業(yè)銀行行為。小額貸款被中國農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行信貸管理處定義為以城鎮(zhèn)居民、農(nóng)戶、個體工商戶、小私營企業(yè)為主要對象、以質(zhì)押、抵押貸款為主要方式、以流動資金為主要用途、單筆金額在20萬元以下(中等以下城市)的貸款[2]。在他們后文又提到“因地、因需求、因條件有區(qū)別地確定小額貸款的限額，分別欠發(fā)達地區(qū)、中等發(fā)達地區(qū)、較發(fā)達地區(qū)和商品交易活躍、繁榮的地區(qū)，確定小額貸款的單筆最高限額為人民幣5萬元、10萬元、20萬元和50萬元。” 在這里本文暫可以引用這種定義，考慮到金用途不同，本文將為人們了解的個人消費貸款、住房公積金貸款等排除在討論范圍外而將助學貸款算在其中（前兩者都是消費性的，而從某種意義上說助學貸款應算生產(chǎn)性用途）。

小額貸款主要特征表現(xiàn)在如下幾個方面：

1、對象，以農(nóng)戶、城鎮(zhèn)低收入者、個體工商戶、小型企業(yè)為主。他們是社會的弱勢群體，主要是城鄉(xiāng)低收入階層，這些人很難從正常的渠道獲得銀行的貸款。同時他們又是我們?nèi)丝谧畲蟮慕M成部分，說明這將是一個很大的市場。

2、用途，這里本文的研究將小額貸款的用途界定在生產(chǎn)性創(chuàng)收活動。

3、方式，可以為無擔保無抵押信用貸款，當然在客戶可以提供是更好，可以給予一定的利率優(yōu)惠或期限寬松。

4、額度，可以引用上述農(nóng)行研究員的觀點，而下限則應針對客戶的需求和具體情況而定。我們不能把那些符合日常用語的既成事實作為自己的研究對象，而是應該自己來確定我們所要研究的那些事實，否則，我們就會發(fā)現(xiàn)后來的研究陷入最嚴重的混亂。[3]為了方便本文的繼續(xù)，作者給本文研究的小額貸款定義為以農(nóng)戶、城鎮(zhèn)低收入者、個體工商戶、小型企業(yè)為主要對象，不一定要求財產(chǎn)擔?；虻谌奖ＷC的，資金用途限定在創(chuàng)收的，單筆金額在50萬元以下的貸款。

二、我國面向農(nóng)村的小額信貸發(fā)展概述

我國政府對農(nóng)村的資金支持通常是財政無償給付或無息低息貸款。如此，一來是財政資金無滿足大量的鄉(xiāng)村需求，再加上各級財政對資金的占有或挪用，真正達到急需要者手中的所剩無幾，二來是政策性貸款的低償還率使得這一手段不具有持續(xù)性。

1993年我國開始引入孟加拉國、印度尼西亞、波利維亞以及拉美等許多發(fā)展中國家的幾種農(nóng)村金融服務模式，并取得了相當?shù)某删?。我國的小額信貸發(fā)展歷程大致可以分為以下三個階段[4]：第一階段是從1993年到1996年，這個階段是項目小額信貸與非政府組織操作小額信貸共同試驗階段。明顯特征是以探索孟加拉“鄉(xiāng)村銀行”（GB）式小額信貸項目在中國的可行性為基本目標，以半官方或民間機構實施。強調(diào)項目運作的規(guī)范化，即小組聯(lián)保，中心會議、分期還款等模式，基本上沒有政府資金的介入，也不考慮持續(xù)性問題。

第二個階段是1996年到2000年，這個階段主要是由于政府認識到小額信貸對于扶貧的作用，開始借助小額信貸服務這一金融工具，以實現(xiàn)2000年扶貧攻堅和新世紀扶貧任務為宗旨，以國家財政資金和扶貧貼息貸款為資金來源，以政府機構和金融機構(農(nóng)業(yè)銀行)為運作機構的政策性小額貸款扶貧項目。政府主導型的項目沒有長期持續(xù)發(fā)展的目標和措施。從這一點考慮，這類項目不能稱為規(guī)范的小額信貸，將其稱為扶貧項目可能更合適。

第三個階段是2000年以后至今，主要是正規(guī)金融機構一一農(nóng)村信用合作社大力開展小額信貸的階段。2000年初，人民銀行總行出臺的《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理指導意見》和《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額貸款管理暫行條例》兩項政策，在大部分省區(qū)農(nóng)村信用合作社推行了小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款形式，拉開了正規(guī)金融機構開展和推廣小額信貸的序幕，農(nóng)村信用合作社開展了轟轟烈烈的支農(nóng)小額信貸業(yè)務。以農(nóng)村信用合作社存款和中國人民銀行支農(nóng)再貸款為資金來源，不再是主要依賴捐助和補貼，被視為我國農(nóng)戶小額信貸商業(yè)化的開端。

2006年12月20日銀監(jiān)會發(fā)布了《關于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設的若干意見》，文件表示會放寬農(nóng)村金融市場的準入，以增加試點地區(qū)的金融服務供給主體和豐富金融服務種類。隨后又發(fā)布了《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》、《貸款公司管理暫行規(guī)定》、《貸款公司組建審批工作指引》、《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》和《農(nóng)村資金互助社組建審批工作指引》六項行政許可及監(jiān)管細則。這些文件不公為農(nóng)村金融機構（農(nóng)村小額信貸機構）的生存發(fā)展[4]提供了依據(jù)，也為監(jiān)管部門依法監(jiān)管提供了依據(jù)。而在2007年10月23日。更是將原來試點地

區(qū)由內(nèi)蒙古、吉林、湖北、四川、甘肅和青海六省擴大到全面。在試點地區(qū)不少農(nóng)村資金互助社組建成功，中資村鎮(zhèn)銀行、貸款公司紛紛成立的同時，外國資本也不忘來分一杯羹。2007年12月13日，首家外資村鎮(zhèn)銀行隨州曾都匯豐村鎮(zhèn)銀行開業(yè)。2007年12月16日，中國首家外資小額貸款公司-南充美信服務有限責任公司在光彩大市場正式開業(yè)。一個主體多元化、利率較寬松、監(jiān)管有方的中國農(nóng)村金融市場正在起步探索中成長。

可以說至2006年12月來，帶有扶貧性質(zhì)的小額信貸將向商業(yè)化發(fā)展。商業(yè)化并不會減少它對農(nóng)戶的幫助，反而會是有益的。商業(yè)化之后資金的效率、對農(nóng)戶的激勵，甚至農(nóng)戶的入股等等會在很多層面上解決以往非政府組織和政府主導型的小額信貸的毛病。使出資人和用籌資人達到雙贏。

三、城鎮(zhèn)的傳統(tǒng)小額貸款

(一)下崗或失業(yè)人員等低收入群體的小額貸款。

從1993年，由于國有企業(yè)職工下崗問題開始突出，我國開始出現(xiàn)大的失業(yè)高峰，當年登記失業(yè)人員為420.1萬人，失業(yè)率為2.6%。之后，失業(yè)率逐漸增長，到2003年，我國城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為4.3%，失業(yè)人數(shù)已達800萬人，截至2007年6月末，中國全國城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)為838萬人，全國城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為4.1%。中國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要中指出：“十一五”時期，預計我國城鎮(zhèn)新增就業(yè)4500萬人，年城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在5%。到2010年我國城鎮(zhèn)失業(yè)人數(shù)預計將達13390萬人。為此我國政府也采取了很多措施，并在資金方面提供支持，2003年1月10日中國人民銀行、財政部、國家經(jīng)貿(mào)委、勞動和社會保障部聯(lián)合發(fā)布《下崗失業(yè)人員小額擔保貸款管理辦法》，規(guī)定年齡在60歲以內(nèi)的下崗失業(yè)人員，自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)、合伙經(jīng)營或組織起來就業(yè)時，自籌資金不足部分，在貸款擔保機構承諾擔保的前提下，可持勞動保障部門核發(fā)的《再就業(yè)優(yōu)惠證》向商業(yè)銀行或其分支機構申請小額擔保貸款。截至2006年9月末全國各金融機構已累計發(fā)放小額擔保貸款74.6億元人民幣貸款余額達51億元直接和間接帶動了一批有就業(yè)愿望、有就業(yè)能力的下崗失業(yè)人員成功實現(xiàn)了就業(yè)再就業(yè)。

(二)個體工商戶、小企業(yè)的小額貸款。

據(jù)國家工商總局統(tǒng)計，到2006年底，我國私營企業(yè)達到494.7萬戶，注冊資本（金）

7.5萬億元。個體工商戶2576.2萬戶，資金數(shù)額6515.4億元。目前，個體私營經(jīng)濟創(chuàng)造的GDP已經(jīng)占到我國經(jīng)濟總量的40%左右。以個體私營等非公有制經(jīng)濟為主要載體的中小企業(yè)，已經(jīng)成為推動經(jīng)濟增長、增加財政收入、促進就業(yè)活躍城鄉(xiāng)市場、維護社會穩(wěn)定的重要力量，但融資難一直是制約中國小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。2005年銀監(jiān)會已成立小企業(yè)貸款領導小組，鼓勵傳統(tǒng)金融機構下移它們的金融產(chǎn)品和服務，服務于低收入者和個體工商戶、小型企業(yè)。同樣在這方面也有可喜的成績，2006年10月8日國家開發(fā)銀行與德國復興信貸銀行近日在京正式簽署了貸款總額為5000萬美元的微小企業(yè)貸款項目轉(zhuǎn)貸款協(xié)議和金額為300萬歐元的贈款協(xié)議。[5]作為這次項目試點的包頭市城市商業(yè)銀行主動學習國內(nèi)外先進理念和技術，創(chuàng)造性地開展小企業(yè)貸款工作，有力地支持包頭市中小民營企業(yè)發(fā)展，為繁榮地方經(jīng)濟做出了積極貢獻，其自身也取得了很大發(fā)展，截止2007年6月末，共有77個營業(yè)網(wǎng)點，擁有員工1314人；總資產(chǎn)408億元；各項存款267億元，各項貸款175億元，五級分類不良貸款余額14774萬元，不良率為0.85%；資本充足率為10.05%；撥備覆蓋率86.73%，監(jiān)管風險評級為二級，各項經(jīng)營指標居全國城商行領先水平。2006年實現(xiàn)利潤3.54億元?，F(xiàn)更名為

包商銀行的原包頭市城市商業(yè)銀行擁有包頭市、赤峰市和巴彥淖爾市3家分行，79家營業(yè)機構，總資產(chǎn)突破400億元，進入全國大型城市商業(yè)銀行行列。

四、商業(yè)銀行經(jīng)營小額貸款業(yè)務的經(jīng)營管理策略

從上面談及到的面向農(nóng)村和城鎮(zhèn)的小額貸款業(yè)務的發(fā)展歷史可以很明顯地看到，小額貸款已進入一個飛速發(fā)展的階段。毫無疑問，商業(yè)銀行經(jīng)營小額貸款業(yè)務是追求利潤的，為此商業(yè)銀行在小額貸款定位是應定位在資金用途在創(chuàng)收的活動中的。在認識到小額貸款的交易成本、還貸風險和利率管制等方面所面臨的問題商業(yè)銀行應在如下幾方面做出努力：

1、應根據(jù)小企業(yè)貸款的籌資成本、風險水平、管理成本、收益目標以及當?shù)厥袌隼仕降纫蛩?，對不同類型貸款、對不同類型借款人自主實行差別利率；

2、要組建獨立的營銷部門并獨立考核小企業(yè)融資的風險、成本和收益；

3、要大大簡化貸款手續(xù)，減少審批環(huán)節(jié)，提高服務效率；

4、應建立專門的業(yè)績考核和獎懲機制，防止激勵不足或道德危害；

5、注重一線人員的專業(yè)化培訓；

6、要注意收集和掌握各自業(yè)務區(qū)域內(nèi)的惡意違約客戶信息，并定期通報。[6]建議具體措施如下：

（一）建立獨立的小額貸款營銷部門 建立獨立的小額貸款營銷部門（以下稱小貸部），提高小額貸款業(yè)務在整個銀行業(yè)務體系中的地位，擺脫商業(yè)銀行其它業(yè)務或管理的不利影響。這里有兩種方式可以采用：一是直接成立小額貸款營銷部門，二是發(fā)起成立具有獨立法律地位小額貸款公司或村鎮(zhèn)銀行。在城鎮(zhèn)應首選第一種方案，以利用已存在的資源避免重復建設，而在商業(yè)銀行機構不可能達到的廣大農(nóng)村地區(qū)則可以采取第二種方案，在這里不分開討論，二者在經(jīng)營管理策略上應是一致的。

獨立的小貸部應做到（特別是采取第一種方案時）：（1）擁有對小額貸款經(jīng)營的相對獨立的決策權。（2）獨立核算小額貸款的風險、成本、收益，以便對小額部經(jīng)營效績的考核。（3）在分配上給予一定的激勵并保證責任的相應承擔。

（二）針對不同的客戶、不同的需求創(chuàng)造不同的產(chǎn)品

在這方面已有不少成功的案例：隴南市金橋村鎮(zhèn)銀行研究開發(fā)的十類適合農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展需求的貸款業(yè)務新品種：春耕生產(chǎn)扶持貸款、外出務工人員貸款、農(nóng)村貧困家庭助學貸款、農(nóng)村種植、養(yǎng)殖業(yè)專項貸款、農(nóng)村土畜產(chǎn)品產(chǎn)供銷貸款、中藥材種植、加工、銷售專項貸款、農(nóng)田水利設施配套貸款、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機具專項貸款、農(nóng)村個體經(jīng)營戶流動資金貸款、農(nóng)村復轉(zhuǎn)軍人創(chuàng)業(yè)貸款。在這里我們可以從擔保方式、資金用途、還款方式等層面進行創(chuàng)新。以擔保方式為例，傳統(tǒng)的貸款業(yè)務一般要求客戶提供固定資產(chǎn)作為抵押、質(zhì)押或第三方擔保。而小額貸款客戶的特點就在于缺少或沒有這方面的能力，《中華人民共和國物權法》的頒布可以給我們很大的啟示和借鑒。森林資源的經(jīng)營權抵押貸款、知識產(chǎn)權質(zhì)押貸款、個體工商戶商鋪（攤位）經(jīng)營權擔保貸款、下崗失業(yè)人員小額擔保貸款中的“反擔?！?，小額存單抵押貸款、存貨抵押、應收賬款抵押、小組聯(lián)保貸款、助學信用貸款等等方式有待小額貸款從業(yè)人員的創(chuàng)造。

（三）簡化審批手續(xù)、規(guī)范貸款程序

從某方面來說商業(yè)銀行算是服務行業(yè)，提供金融服務，客戶在其它的條件相同的情況下會選擇服務更好的。而商業(yè)銀行提供的服務主要就反映在貸款審批發(fā)放的速度上，簡化審批手續(xù)，提高貸款發(fā)放速度可以解客戶燃眉之急，吸引更多的客戶。事實如包頭市包商銀行的小額貸款快到從申請只要3天就到賬。另一方面，規(guī)范貸款程序不僅是對內(nèi)部人員道德風險的控制也可以從制度上加快貸款申請速度。制定不同產(chǎn)品的《業(yè)務操作規(guī)程》。

（四）認識成本加強風險管理

小額貸款業(yè)務的交易成本主要體現(xiàn)在：上門服務費用（也便于了解真實情況）、工本費、宣傳費用、業(yè)務人員培訓費用、低（無）擔保的風險成本、時間成本。而一筆貸款的金額通常都在幾千元或幾萬元，即使利率可以上浮基到準利率的2.3倍，單筆收入也不為可觀。在有些費用無法避免的情況加強風險控制顯得特別重要。在批發(fā)式的小額貸款發(fā)放中，要嚴格把好審批，對客戶的情況進行多方面了解。

1、制定客戶信用評級體系，多在客戶相關人或行業(yè)內(nèi)側面地了解客戶情況。

2、采取客戶經(jīng)理本地化，可以提高情況收集的效率和準確性。

3、加強貸前、貸中、貸后管理，對于特殊情況可以采“跟單式”服務。

（五）加大推廣宣傳力度

小額貸款只有達到一定規(guī)模才有可能獲利，讓更多的人知道、了解、接受小額貸款是必須的。中國人民銀行研究局副局長焦瑾璞07年6月7日接受中國政府網(wǎng)專訪表示：目前我國農(nóng)村信用社發(fā)放的小額信貸大約有9000多億，已經(jīng)取得小額信貸的農(nóng)戶大約是8000萬戶。全國有2.4億農(nóng)戶，2.4億農(nóng)戶里有貸款需求的農(nóng)戶大約是1.2億。在農(nóng)村信用社有小額信貸的農(nóng)戶有8000萬戶，覆蓋面占2.4億農(nóng)戶的33%左右，占有貸款需求農(nóng)戶的60%左右，這個比例相對來說還是比較高的。[7]如此看來商業(yè)銀行應首先以城鎮(zhèn)為重點，發(fā)揮在城鎮(zhèn)本土的優(yōu)勢，甚至可以將推廣宣傳搬到各地中小企業(yè)博覽會上面去。立足城鎮(zhèn)面向鄉(xiāng)村，是商業(yè)銀行開展小額貸款的戰(zhàn)略定位。

五、商業(yè)銀行經(jīng)營小額貸款業(yè)務的外部配套措施

小額貸款業(yè)務是在中國人民銀行及中國銀監(jiān)會的引導和鼓勵下發(fā)展起來的，作為監(jiān)管當局他們也正在努力進行創(chuàng)新。比如在市場準入方面監(jiān)管當局以2006的相關政策已做出明確規(guī)定（見上文）。利率管制方面，監(jiān)管也已經(jīng)給予了較為的寬松條件，小額貸款公司4倍于基準利率的上浮空間，一般小額貸款2.3倍于基準利率的上浮空間已可以為商業(yè)銀行盈利，但筆者認為差別對待是不公平的。另外，筆者認為現(xiàn)在仍需要提供的政策支持在于我國信用體系的建立、市場主體退市機制。

（一）信用體系的建立。

在社會信用缺失全國性、區(qū)域性個人及企業(yè)信用體系尚未建立完善信用評估比較難的情況下小額貸款業(yè)務的開展面臨一定的信用風險。征信體系的建具有很大的外部性，免費搭車行為使得這只有中國人民銀行來做這件事。2002年，由中國人民銀行牽頭、17個部委參與，我國開始了征信立法工作，研究提出了《征信管理條例》草案。我國征信體系建設經(jīng)過多年發(fā)展，逐步建立了全國統(tǒng)一的企業(yè)與個人信用信息數(shù)據(jù)庫；中小企業(yè)的信用體系建設也取得進展，30多萬戶中小企業(yè)的信用檔案已經(jīng)建立起來。商業(yè)銀行也已經(jīng)開始利用這個體系的資源對客戶信用做出判斷，08年1月至3月在湖南常德建設銀行某支行實習時，建設

銀行就已對所有申請貸記卡客戶在人民銀行個人征信中心的數(shù)據(jù)進行查詢并作為最重要的依據(jù)之一。然而，這個系統(tǒng)的信息覆蓋面、信息的完整性、及時性都還需要改進。而銀監(jiān)會也可以在各地分別建立銀行業(yè)小企業(yè)項目信息庫。

（二）小額貸款市場貸款人退市機制

經(jīng)營小額貸款業(yè)務的如前面所提到的還有很多小型的正規(guī)、非正規(guī)金融機構，它們易受突發(fā)事件的影響而導致經(jīng)營的失敗，我國的存款保險制度尚未建立，為保證小額貸款機構在退出市場的時候使得客戶的利益遭受重大損失。小額貸款的退出機制可以采用市場兼并為主的方法來設計。由于小額信貸缺乏內(nèi)在穩(wěn)定性，又具有獨特的風險體系，這會使社會的整體利益受到威脅，現(xiàn)存?zhèn)鹘y(tǒng)銀行的監(jiān)管制度是無法達到降低甚至消除危險的目的。為保證小額貸款安全的運行，就有必要在為小額貸款機構退市設定相應的法律制度。一來警示經(jīng)營者，二來為存款人提供一個安全的心理預期。有利于整個小額貸款市場的健康發(fā)展。

六、結束語

小額貸款業(yè)務正在如火如荼的發(fā)展，小額貸款的潛在客戶群體占我國人口的絕大部分，任何一家商業(yè)銀行要持續(xù)發(fā)展，就必須抱著長遠的眼光來看待小額款，積極開展小額貸款業(yè)務。

參考文獻：

［1］：《我國小額信貸商業(yè)化發(fā)展研究》 張永青 西南財經(jīng)大學 2006年

［2］：《關于適度發(fā)展小額貸款的調(diào)研報告》 張耀平、朱齊賢、歐陽姝、雷遠華等 中國農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行信貸管理處 2000年

［3］：《自殺論：社會學研究》 馮韻文譯 埃米樂·迪樂凱姆 法國 商務出版社 1996年，第6頁。

［4］：《我國農(nóng)戶小額信貸商業(yè)化問題研究》 梁慧玲 湖南大學 2007年

［5］：《人民日報海外版》田麗2006年10月9日 第5版

［6］：中國銀監(jiān)會2005年7月出臺《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務指導意見》的“六項機制”

［7］：《中國人民銀行研究局副局長焦瑾璞接受中國政府網(wǎng)專訪》

第四篇：商業(yè)銀行主要業(yè)務(整理)

商業(yè)銀行主要業(yè)務

第一模塊 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務

模塊簡介

資產(chǎn)類業(yè)務是同商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)類科目相關的各項業(yè)務。資產(chǎn)類業(yè)務是我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段的主要收入來源。按業(yè)務品種分類，商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務主要包括：貸款類業(yè)務、票據(jù)類業(yè)務、債券投資類業(yè)務、金融同業(yè)、其他資產(chǎn)業(yè)務等。

在各類資產(chǎn)業(yè)務中，貸款是最重要的資產(chǎn)業(yè)務，包括公司客戶貸款、個人客戶貸款、信用卡透支以及貿(mào)易融資貸款等業(yè)務品種。在貸款類業(yè)務中，公司客戶貸款和個人客戶貸款是最主要的貸款品種。資產(chǎn)類票據(jù)業(yè)務主要包括承兌業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務、買入返售資產(chǎn)、福費廷等。債券投資業(yè)務主要有中央銀行融資債、國債、政策性金融債、次級債、境外債券。金融同業(yè)資產(chǎn)類業(yè)務主要包括同業(yè)拆出、存放央行、存放同業(yè)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、證券公司股票質(zhì)押貸款等。其他資產(chǎn)類業(yè)務部分包括抵債資產(chǎn)和待處理其他資產(chǎn)。隨著金融全球化、管制放寬、金融需求多樣化、信息科技迅速發(fā)展和金融競爭日趨激烈，不斷出現(xiàn)資產(chǎn)業(yè)務創(chuàng)新，這為利用組合手段管理風險提供了必要的工具，也對風險管理提出了新的挑戰(zhàn)。

商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其負債和所有者權益的運用，是取得各項收入的基礎。資產(chǎn)類業(yè)務品種多，差異大，發(fā)展快。其風險特征也在不斷的變化。通過本模塊的學習，學員應了解資產(chǎn)業(yè)務的基本概念，業(yè)務流程和主要風險點及各項監(jiān)管要求。

本模塊共分五章，第一章介紹貸款類業(yè)務，第二章介紹票據(jù)類業(yè)務，第三章介紹債券投資類業(yè)務，第四章介紹金融同業(yè)，第五章介紹其他資產(chǎn)業(yè)務。

第一章 貸款類業(yè)務

小結：貸款業(yè)務是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務，是我國商業(yè)銀行主要的收入來源。貸款風險管理的主要內(nèi)容包括信用評級、授權、授信以及審貸分離和分級審批等。主要貸款業(yè)務主要包括公司客戶貸款、個人客戶貸款、信用卡透支以及貿(mào)易融資貸款等。各項業(yè)務都要嚴格按照業(yè)務操作流程進行，并充分關注相關的業(yè)務風險點。

一、單項或多項選擇題

（一）短期貸款是指（）A、期限半年以內(nèi)的貸款

B、期限在一年或一年以內(nèi)的貸款 C、期限在五年或五年以內(nèi)的貸款 D、期限在三年或三年以內(nèi)的貸款

（二）下列屬于公司貸款的貸款業(yè)務品種有（）A、流動資金循環(huán)貸款

B、貿(mào)易融資貸款 C、法人賬戶透支

D、銀團貸款

（三）關于客戶信用等級評定，下列說法中正確的有（）A、要綜合考慮借款人領導者的素質(zhì)、社會地位、誠信狀況 B、是商業(yè)銀行控制信貸風險的重要環(huán)節(jié)

C、主要從客戶的市場競爭力、償債能力、管理水平和發(fā)展前景等方面進行評定 D、評定方法以定量方法為主，定量分析和定性分析相結合

（四）下列不屬于貸后管理內(nèi)容的有（）A、貸款風險預警

B、不良貸款管理 C、貸款檔案管理

D、貸款發(fā)放

（五）下列屬于對關聯(lián)交易風險監(jiān)管要求的有（）A、對家族式的集團或公司的貸款必須從嚴控制

B、對于一人兼任多個企業(yè)法人貸款的關聯(lián)企業(yè)的貸款必須從嚴控制

C、對于集團客戶，申請貸款是銀行應審查包括集團客戶成員的集團信息資料

D、實行母子公司制的企業(yè)集團及所屬企業(yè)，申請貸款時，除提供本公司財務報表外，還要提供集團公司合并財務報表

（六）對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過（）A、8%

B、10%

C、15%

D、20%

（七）商業(yè)銀行實行統(tǒng)一授信制度，要做到四個方面的統(tǒng)一是（）A、授信主體的統(tǒng)一

B、授信形式的統(tǒng)一 C、不同幣種授信的統(tǒng)一

D、授信對象的統(tǒng)一 參考答案

一、單項與多項選擇

（一）B

（二）ABCD

（三）BCD

（四）D

（五）ABCD

（六）B

（七）ABCD

第二章 票據(jù)類業(yè)務

一、單項與多項選擇

1．對商業(yè)銀行來說，票據(jù)業(yè)務是（）

A、銀行滿足企業(yè)短期融資需求的主要手段

B、實施流動性管理的工具 C、調(diào)整資產(chǎn)結構的工具

D、一種重要的業(yè)務收入來源 2．申請辦理銀行承兌匯票時，承兌申請人應向開戶行提交下列資料（）A、銀行承兌匯票申請書及營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復印件、法定代表人身份證明 B、上和當期的資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表 C、商品交易合同原件及復印件

D、按規(guī)定需要提供擔保的，提交保證人有關資料（包括營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復印件，當期資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表）或抵（質(zhì)）押物的有關資料（包括權屬證明、評估報告等）

3．承兌時，信貸部門負責受理客戶申請，并對承兌申請人的有關情況進行審查。審查內(nèi)容包括（）

A、承兌申請人的合法資格、經(jīng)營情況、信譽狀況、財務狀況及現(xiàn)金流量 B、該筆業(yè)務是否具有真實的貿(mào)易背景 C、該筆業(yè)務是否控制在授信額度內(nèi)

D、對按規(guī)定需要提供擔保的，審查承兌申請人能夠提供足值、有效的擔保 4．承兌匯票保證金收取要遵循以下要求（）A、按信用等級收取保證金

B、保證金實行專戶封閉管理，用于支付對應到期的銀行承兌匯票 C、實行保證金集中管理 D、保證金可以提前支取

5．承兌匯票管理上應該（）A、實行授權管理

B、納入客戶統(tǒng)一授信 C、發(fā)生點款，納入不良貸款考核

D、建立銀行承兌匯票業(yè)務檔案 6．下列關于貼現(xiàn)的說法正確的是（）

A、對持票人來說，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本 B、對銀行來說，貼現(xiàn)是買進票據(jù)成為票據(jù)的權利人 C、貼現(xiàn)是銀行提供信用的一種方式 D、銀行可以通過辦理貼現(xiàn)業(yè)務獲得收入 7．下列關于買入返售的說法正確的是（）A、是對商業(yè)匯票實施的限時購買

B、有權利買斷式和權利未轉(zhuǎn)移買入返售兩種交易方式 C、與銀行承兌相比，不要求有真實的貿(mào)易背景 D、是銀行提供信用的一種方式 參考答案

一、單項與多項選擇 1.ABCD 2.ABCD 3.ABCD 4.ABC 5.ABCD 7.ABD

6.ABCD

第四章 金融同業(yè)

小結：金融同業(yè)資產(chǎn)類業(yè)務主要包括同業(yè)拆出、存放央行、存放同業(yè)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、證券公司股票質(zhì)押貸款等。各項業(yè)務必須嚴格按照有關監(jiān)管要求進行。

一、單項或多項選擇

（一）下面關于信貸資產(chǎn)逆回購正確的說法有（）

A、信貸資產(chǎn)逆回購和信貸資產(chǎn)買斷業(yè)務本質(zhì)上是相同的 B、信貸資產(chǎn)逆回購是金融同業(yè)融資的一種方式

C、辦理信貸資產(chǎn)逆回購業(yè)務的期限最長不得超過 6 個月（含），且回購期限不得長于受讓信貸資產(chǎn)最早到期日

D、信貸資產(chǎn)逆回購業(yè)務的定價以 6 個月以內(nèi)短期貸款利率為基準，與出讓方協(xié)商確定，不得違反中國人民銀行有關利率管理規(guī)定

（二）下面對于證券公司股票質(zhì)押貸款的監(jiān)管要求的說法，正確的有（）

A、銀行給證券公司的股票質(zhì)押貸款期限最長不能超過 6 個月，股票質(zhì)押率不得高于 60% B、上虧損的上市公司股票不能用于質(zhì)押

C、前六個月內(nèi)股票價格的波動幅度超過 200%的股票不能用于質(zhì)押 D、可流通股股份過度集中的股票不能用于質(zhì)押 參考答案

一、單項與多項選擇

（一）BCD

（二）ABCD

第五章 其他資產(chǎn)業(yè)務

一、單項與多項選擇

（一）關于抵債資產(chǎn)正確的說法是()A、抵債資產(chǎn)是非信貸資產(chǎn)，因此和信貸沒有關系 B、以物抵債主要有兩種方式，即協(xié)議抵債和裁決抵債

C、協(xié)議抵債和裁決抵債都要經(jīng)過申請、審查、審批、實施四個步驟 D、以物抵債是化解銀行信貸風險的工具

（二）待處理其他資產(chǎn)包括（）A、待清理接收資產(chǎn)

B、抵債資產(chǎn) C、待處理應收款

D、不良貸款 參考答案

一、單項與多項選擇

（一）BCD

（二）AC

第二模塊 負債業(yè)務

負債是指商業(yè)銀行承擔的能夠以貨幣計量、需要以資產(chǎn)或勞務償付的債務。負債所代表的是商業(yè)銀行對其債務人所承擔的全部經(jīng)濟責任。商業(yè)銀行的負債業(yè)務是指商業(yè)銀行以債務人的身份籌措資金的活動，是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的重要資金來源。按資金來源分類，可分為存款負債、借入負債和結算性負債三種。按業(yè)務品種分類，負債業(yè)務大體可分為：單位存款(實際工作中一般稱對公存款)、儲蓄存款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款、債券融資、應付款項以及或有負債等。商業(yè)銀行對各類負債業(yè)務的管理應堅持依法籌資、成本控制、量力而行和結構合理原則。

在各類負債業(yè)務中，存款是最為核心的業(yè)務。商業(yè)銀行提供的存款類型主要包括對公存款和儲蓄存款。儲蓄存款為銀行帶來了長期穩(wěn)定的資金流，而同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款及債券融資也是重要的資金來源渠道，應付款項、或有負債等其它負債類型也在商業(yè)銀行資金來源中始終保持著相當?shù)臄?shù)量。隨著金融市場日趨激烈的競爭，商業(yè)銀行相繼研發(fā)了一些了新型的負債業(yè)務，包括發(fā)行金融債券、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、出售或發(fā)行商業(yè)票據(jù)等，這些新業(yè)務既大大豐富了負債業(yè)務的產(chǎn)品庫，也日益成為負債業(yè)務發(fā)展的亮點和新的業(yè)務增長點。

隨著商業(yè)銀行負債業(yè)務種類的擴大和科技含量的提高，其風險類別也日益增多，商業(yè)銀行和監(jiān)管部門的重視程度也不斷提高。負債業(yè)務的風險主要包括：

一是操作風險。負債業(yè)務操作風險是指商業(yè)銀行在從事負債業(yè)務時，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤從而直接或間接造成損失的風險。如缺乏對存款客戶基本情況和資金來源的了解，導致客戶利用賬戶從事洗錢活動；對客戶存入的款項不入賬而用于從事賬外經(jīng)營；對重要空白憑證保管和印章保管不嚴，導致內(nèi)部人員盜取客戶資金；內(nèi)部人員空存實取盜取銀行資金；內(nèi)部人員擅自改變計算機系統(tǒng)的賬戶信息或計息參數(shù)，達到盜取資金的目的等。

二是流動性風險。商業(yè)銀行作為存款人和借款人的中介，需要留有可隨時應付支出需要的流動資產(chǎn)只是其負債的一小部分，如果商業(yè)銀行的大批債權人同時提出債權要求，商業(yè)銀行就有可能面臨流動性風險，情況嚴重時出現(xiàn)清償性風險可導致商業(yè)銀行倒閉。

三是市場風險。負債業(yè)務市場風險主要是指利率或匯率的不利變動帶來的風險。如商業(yè)銀行資產(chǎn)負債結構不匹配，短存長貸，當利率上升時，資金成本增加，將導致資產(chǎn)收益下降，甚至成本可能超過收益產(chǎn)生損失。

四是法律風險。負債業(yè)務的法律風險主要是指商業(yè)銀行所設計的負債業(yè)務品種、條款或合同文本與現(xiàn)行法律法規(guī)不一致或存在明顯的法律缺陷，商業(yè)銀行以此辦理負債業(yè)務，引發(fā)法律糾紛并導致產(chǎn)生損失的可能性。

五是清償性風險。負債業(yè)務的清償性風險是指當存款人、借款人等債權人提出清償債務的要求時，商業(yè)銀行不能按時滿足其債務清償所發(fā)生的風險。

六是技術與網(wǎng)絡風險。在辦理單位存款、儲蓄存款時，要特別注意防范由于電腦故障、通訊或系統(tǒng)故障或網(wǎng)絡欺詐等原因造成儲蓄業(yè)務中斷、單邊賬或詐騙。

七是洗錢及大額可疑交易風險?！度嗣駧糯箢~和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》是監(jiān)管部門基于對反洗錢工作的嚴峻形勢及對部分負債業(yè)務進行特別管理的要求，出臺的兩項重要監(jiān)管制度。監(jiān)管部門應敦促商業(yè)銀行制定可操作性較強的內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，并通過改進柜面業(yè)務操作系統(tǒng)由計算機中心自動對有關交易進行識別和報警，以減輕柜員的工作量。同時，監(jiān)管部門要發(fā)揮對各商業(yè)銀行的反洗錢工作機構的協(xié)調(diào)作用，建立有效的聯(lián)動機制?？傊?，在負債業(yè)務的管理上，商業(yè)銀行主要關注資金的來源、成本和數(shù)量等問題，注重防范流動性風險和利率風險；監(jiān)管人員重點關注賬戶的合規(guī)性、融資手段的規(guī)范性、柜臺和柜員管理中的操作風險等，商業(yè)銀行自身的風險防范能力、內(nèi)控制度建設、審計監(jiān)督力度等應作為監(jiān)管部門風險監(jiān)管及風險評價與提示的重要內(nèi)容。

二、學習準備和學習資料：對商業(yè)銀行經(jīng)營管理原理及商業(yè)銀行負債業(yè)務的基本原理有一定程度的了解；具備對商業(yè)銀行監(jiān)管的基礎知識。

三、章節(jié)結構：本模塊共分四章，總計 7.2 萬字。其中：第一章――業(yè)務概述；第二章――存款；第三章――同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款；第四章――其他負債。

第一章 業(yè)務概述

一、判斷題

（一）負債所代表的是債務人的全部經(jīng)濟責任。

（二）負債業(yè)務形成商業(yè)銀行最主要的資金來源，是商業(yè)銀行開展業(yè)務活動的基礎。

二、多項選擇題

（一）負債是指商業(yè)銀行承擔的一種什么樣的業(yè)務？

A.能夠以貨幣計量 B.需要以資產(chǎn)償付C.需要以勞務償付 D.需要以資產(chǎn)或勞務償付

（二）負債業(yè)務有哪些主要基本特征？

A.是一種當前債務 B.具有償還性C.具有潛在效益性 D.能用貨幣準確計量和估價 E、具有清算優(yōu)先權

（三）按照資金來源分類，負債業(yè)務有哪些種類？

A.存款負債 B.借入款負債C.債券融資負債 D.結算性負債E.其他負債

（四）負債業(yè)務管理原則有哪些？

A.依法籌資原則 B.成本控制原則C.量力而行原則 D.結構合理原則E.保證償還原則

（五）負債業(yè)務的主要風險有哪些？

A.信用風險 B.市場風險C.操作風險 D.流動性風險E、政策風險 F、法律風險 E、清償性風險

（六）作為商業(yè)銀行期限錯配風險管理的一種主要方式，利率期權有哪些主要工具？ A、利率調(diào)期 B、利率上限C、利率下限 D、利率上下限 E 缺口管理 參考答案

一、判斷題

（一）錯 負債所代表的是商業(yè)銀行對其債務人所承擔的全部經(jīng)濟責任

（二）對

二、多項選擇題

（一）A、D

（二）A、B、C、D、E

（三）A、B、D

（四）A、B、C、D

（五）B、C、D、F、E

（六）B、C、D

第二章 存 款

一、判斷題

（一）對公存款是商業(yè)銀行對存款單位的負債，儲蓄存款是商業(yè)銀行對存款人的負債。

（二）商業(yè)銀行必須執(zhí)行人民銀行制定、公布的儲蓄存款利率，并內(nèi)部公告。

二、多項選擇題

（一）按照存款的支取方式不同，對公存款有哪些種類？

A、單位活期存款 B、單位定期存款 C、單位定活兩便存款 D、單位通知存款

E、單位協(xié)定存款 F、約期存款

G、協(xié)議存款 H、保證金存款

（二）根據(jù)用途不同，單位存款賬戶有哪些種類？

A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶 E、協(xié)議存款賬戶 F、約期存款賬戶 G、保證金存款賬戶

（三）按照存款的支取方式不同，儲蓄存款有哪些種類？

A、活期存款 B、定期存款 C、定活兩便存款

D、約期存款 E、協(xié)議存款 F、個人通知存款

（四）儲蓄存款一般分幾個環(huán)節(jié)？

A、開戶 B、存款 C、轉(zhuǎn)賬 D、結算 E、取款 F 銷戶

（五）商業(yè)銀行辦理儲蓄存款業(yè)務，要遵循哪些原則？

A、存款自愿 B、取款自由 C、結算及時 D、存款有息E、為儲戶保密 F 保證兌付

（六）按照擔保對象不同，保證金存款有哪些種類？

A、銀行承兌匯票保證金 B、信用證保證金 C、黃金交易保證金 D、衍生交易保證金

E、期貨交易保證金 F、證券交易保證金 G、個人購匯保證金 H、遠期結售匯保證金

（七）商業(yè)銀行柜臺業(yè)務管理包括哪些方面？

A、柜員管理 B、印鑒管理 C、業(yè)務印章管理 D、金庫管理

E、有價單證及重要空白憑證管理管理 F、未達賬項和差錯處理管理 G、結算管理

（八）柜臺業(yè)務的風險點主要集中在哪些部位？

A、柜員管理 B 賬戶管理 C 存取先進 D.金庫管理 E、有價單證及重要空白憑證管理

F、印章及壓數(shù)機管理 G、預留印鑒管理 H、票證及憑證審核 I、結算管理 參考答案

一、判斷題 1.對；2.錯；

二、多項選擇題

（一）A、B、D、E、F、G ；

（二）A、B、C、D ；

（三）A、B、C、F ；

（四）A、B、E、F ；

（五）A、B、D、E ；

（六）A、B、C、G、H ；

（七）A、B、C、E、F ；

（八）A、B、C、E、F、G、H ；

第三章 同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行借款

一、判斷題

（一）同業(yè)存放是指因調(diào)整頭寸、支付清算、提取現(xiàn)金等需要，由其他金融機構存放于商業(yè)銀行款項的業(yè)務。

（二）拆入資金主要用于解決臨時性周轉(zhuǎn)資金不足的需要。

（三）商業(yè)銀行分支機構為解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的不足，可向當?shù)厝嗣胥y行申請辦理頭寸性借款。

（四）再貼現(xiàn)是中央銀行的一種貨幣政策工具。

二、多項選擇題

（一）按照存放單位不同，同業(yè)存放有哪些種類？

A、境外同業(yè)存放 B、國有商業(yè)銀行存放 C、其他商業(yè)銀行存放 D、城市信用社存放 E、農(nóng)村信用社存放 F、政策性銀行存放 G、外資銀行存放 H、金融性公司存放

（二）按照交易方式不同，同業(yè)拆入有哪些種類？

A、網(wǎng)上市場拆入 B、網(wǎng)下市場拆入C、通過中介交易拆入、D、不通過中介交易拆入 E、有擔保拆入 F、無擔保拆入

（三）向人民銀行借款有哪些種類？

A、向人民銀行借款 B、商業(yè)銀行統(tǒng)一借款C、商業(yè)銀行分支機構的頭寸性借 D.再貼現(xiàn)

參考答案

一、判斷題

（一）錯 同業(yè)存放是指因支付清算、提取及解繳現(xiàn)金款項等需要，由其他金融機構存放于商業(yè)銀行款項的業(yè)務

（二）錯 拆入資金用于彌補因同城票據(jù)清算頭寸不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金不足的需要。

（三）對

（四）對

二、多項選擇題

（一）A、B、C、D、E、F、H

（二）C、D

（三）A、D

第四章 其他負債

一、判斷題

（一）金融機構通過發(fā)行金融債券募集的資金，主要用于解決資金頭寸性不足。

（二）其他負債是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中發(fā)生的一些短期的應付款項及結算中形成的負債。

（三）應付款項操作中有確定核算內(nèi)容、設置計提科目、確定計提標準、支付使用四個環(huán)節(jié)。

（四）商業(yè)銀行的或有負債主要包括信用證、擔保、承諾及金融衍生產(chǎn)品負債四類。

二、多項選擇題

（一）金融債券的發(fā)行方式有哪些？

A、市場化發(fā)行 B、協(xié)議發(fā)行 C、商業(yè)銀行主承銷發(fā)行 D、定向發(fā)行

（二）按付息方式劃分，金融債券有哪些種類？

A、零息債券 B、定息債券 C、到期一次還本付息債券 D、浮息金融債券 E 貼現(xiàn)債券 F、次級債券

（三）其他負債主要包括哪些？

A、應付款項 B、或有負債 C、結算性負債 D、內(nèi)部資金往來負債 E、應解匯款 F、預提費用

（四）應付款項主要有哪些種類？

A、應付利息 B、應付工資 C、應付福利費 D、應交稅金 E、應交罰款 F、其他應付款

（五）大額支付交易主要有哪些方式？ A、票據(jù)支付 B、銀行卡支付 C、匯兌支付 D、托收承付

E、委托收款 F、網(wǎng)上支付 G、現(xiàn)金支付

（六）可疑支付交易包括哪些主要異常情形？

A、金額異常 B、頻率異常

C、流向異常 D、換匯異常 E、用途異常 F、性質(zhì)異常 G、手續(xù)異常

參考答案

一、判斷題

（一）錯 金融機構發(fā)行金融債券是為了解決臨時性的資金需求或者獲得長期的資金來源，募集的資金主要用于金融機構的經(jīng)營發(fā)展和補充資本

（二）錯 其他負債是指商業(yè)銀行通過債券融資發(fā)生的負債，以及在經(jīng)營管理過程中發(fā)生的一些短期的應付款項以及結算中所形成的負債

（三）對

（四）錯 商業(yè)銀行的或有負債主要包括信用證、擔保、承諾三類。

二、多項選擇題

（一）A、D

（二）A、C、D、E

（三）A、B、C、D

（四）A、B、C、D、F

（五）A、B、C、D、E、F、G

（六）A、B、C、E、F 第三模塊 表外（中間）業(yè)務

第一章 表外（中間）業(yè)務簡介

一、單一項或多項選擇題

（一）以下可歸為表外業(yè)務的有：

A、存款業(yè)務 B、信托咨詢業(yè)務 C、信用證業(yè)務 D、代理業(yè)務

（二）表外業(yè)務的當事人主要有：

A、委托人 B、代理行 C、受益人 D、投資人

（三）表外（中間）業(yè)務的作用體現(xiàn)在：

A、增加銀行收入 B、分散銀行風險C、促進業(yè)務創(chuàng)新 D、促進資源整合

（四）表外（中間）業(yè)務成本主要包括：

A、職員工資、B、經(jīng)營管理費用C、固定資產(chǎn)支出、D、營業(yè)性損失

（五）商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務風險特征主要表現(xiàn)為：

A、風險不確定，復雜程度高 B、風險集中，評估難度大C、潛在風險損失大 D、潛在風險損失小

（六）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務信用風險程度相關的因素：

A、業(yè)務對象的信用狀況 B、交易工具的性質(zhì)C、市場環(huán)境狀況 D、交易員自身的素質(zhì)

（七）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務市場風險程度相關的因素：

A、市場利率的不利變動 B、市場匯率的有利變動C、市場價格的不利變動 D、市場價格的有利變動

（八）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務操作風險程度相關的因素：

A、缺乏統(tǒng)一的會計準則使銀行會計賬目滯后 B、信息系統(tǒng)故障C、銀行內(nèi)部運作不規(guī)范 D、交易人員素質(zhì)很高

（九）目前中國對商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務風險的監(jiān)管與國際慣例要求還有很大差距，表現(xiàn)在：

A、規(guī)章制度滯后且不成體系 B、資本充足率管理不嚴C、事后監(jiān)管不力 D、監(jiān)管水平很高

（十）對商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務風險的監(jiān)管遇到的挑戰(zhàn)將： A、越來越大 B、越來越小 C、易于應對 D、不用應對

二、判斷題

（一）每一種中間業(yè)務產(chǎn)品投入后都需要得到補償，因而凡是獨立的中間業(yè)務都應該有利潤。（）

（二）在沒有更好的定價機制時，跟風定價肯定不會吃虧。（）

（三）新興中間業(yè)務市場上，搶占市場份額的最佳手段是低價。（）

（四）同一家銀行對同一地區(qū)的不同客戶，以及在不同地區(qū)提供的同種中間業(yè)務未必要采用同一價格。（）

（五）中國商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務風險管理已經(jīng)很完善。（）參考答案

一、單項多項選擇題

（一）BCD

（二）ABC

（三）ABCD

（四）ABCD

（五）ABC

（六）AB

（七）AC

（八）ABC

（九）ABC

（十）A

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第二章 支付結算類業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)有（）

A、未填“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票 B、商業(yè)匯票

（二）出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時，付款人應當在見票（）足額付款。

A、三天內(nèi) B、十天內(nèi) C、當天 D、五天內(nèi)

（三）商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須具備的條件有（）

A、在銀行開立存款帳戶的企業(yè)法人以及其他組織B、與出票人或者直接前手之間具有真實的商品交易關系C、提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運單據(jù)復印件。

（四）銀行支票出現(xiàn)以下（）情形時，持票人銀行不予受理。

A、支票記載的事項不齊全；B、出票額、出票日期、收款人名稱有更改； C、記載事項的更改沒有原記載人簽章證明

（五）銀行辦理匯兌業(yè)務需要遵守的規(guī)定有（）。

A、匯款人對匯出銀行尚未匯出的款項可以申請撤消。B、轉(zhuǎn)匯行可以辦理退匯和撤銷。C、匯款超過二個月未解付的，辦理解付手續(xù)時要逐級審批。D、銀行可以受理有條件支付的委托。

（六）銀行辦理托收承付結算的款項，包括（）。A、商品交易B、因商品交易而產(chǎn)生的勞務供應款項 C、代銷、寄銷商品的款項D、賒銷商品的款項

（七）下列哪些是以銀行為付款人的票據(jù)（）。A、銀行匯票 B、銀行承兌匯票C、本票 D、支票

（八）銀行辦理進口信用證業(yè)務嚴禁以下（）做法。

A、無貿(mào)易背景而開立信用證；B、為開證申請人開立以單純套取銀行資金為目的的信用證;C、對于大額授信開證業(yè)務，不了解基礎交易情況；D、開新證還舊證。

（九）關于進口信用證項下對外付款／承兌的業(yè)務處理方式，以下說法正確的有（）。A、對外付款/承兌應及時合理，最遲不得超過自收到單據(jù)次日起算的第 3 個工作日； B、遠期信用證項下已承兌者，應按時對外付款并于到期日起息；

C、每筆付款/承兌應在信用證業(yè)務卷宗中留存記錄，承兌后的匯票應妥善保管，如國外銀行要求寄回，應予寄回匯票； D、對于不符點單據(jù)，開證申請人在規(guī)定時限內(nèi)提出拒付或未作任何表示，均視為其拒絕接受單據(jù)，銀行可向寄單行/交單人發(fā)出拒絕付款/承兌的通知。

（十）銀行辦理匯出匯款業(yè)務應遵守以下（）規(guī)定。

A、辦理匯出匯款業(yè)務的客戶須提交符合售付匯管理辦法規(guī)定的有效憑證、匯出匯款申請書、貿(mào)易進口付匯核銷單或國際收支申報單（如需）及銀行支款憑據(jù)等；

B、匯往受制裁國家的款項，應在征得客戶的同意后慎重選擇匯款路線，以免造成損失。C、匯出行與匯入行（解付行）沒有印、押關系，不能直接辦理匯款的，可通過其管轄分行或總行轉(zhuǎn)匯，轉(zhuǎn)匯時應將款項劃至轉(zhuǎn)匯行，報單上必須列明匯款內(nèi)容和要求轉(zhuǎn)匯字樣。

D、辦理匯票的掛失或止付，出票行應核驗匯款人的書面申請和匯款回單，及時向付款行發(fā)出止付通知，待接到付款行同意止付的回復，在匯票有效期滿一個月后才能辦理退款。

二、判斷題

（一）金融機構有權拒絕除法律另有規(guī)定以外的任何單位凍結、扣劃。（）

（二）匯款人對匯出銀行已經(jīng)匯出的款項可以申請撤銷。（）

（三）銀行支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起 10 日內(nèi)。（）

（四）轉(zhuǎn)帳支票的背書行為應連續(xù)，第一個使用粘單的背書人須在粘接處加蓋騎縫章。（）

（五）委托收款以單位為付款人的，付款人接到銀行的付款通知，應于當日書面通知銀行付款。付款人在接到通知日的次日起 5 日內(nèi)未通知銀行付款的，視為同意付款。（）

（六）對于國際慣例，當事人可以自行決定是否采用。（）

（七）對于限制指定銀行交單或議付的信用證，非指定銀行交單議付者，應通過指定銀行確認，以避免另有單據(jù)通過指定銀行提交。（）

（八）信用證項下已由開證行出具提貨擔保且尚未收回，來單時如存在不符點，原則上不得對外拒付。（）

（九）銀行在辦理跟單托收業(yè)務時，一般不接受委托行要求代辦存?zhèn)}保險的托收指示。（）

（十）國際結算業(yè)務是由于進出口貿(mào)易活動而產(chǎn)生的債權債務結算，各種國際貿(mào)易結算方式都屬于進出口商的商業(yè)信用，銀行不承擔付款義務。（）

參考答案

一、單一項或多項選擇題

（一）AB

（二）C

（三）ABC

（四）ABC

（五）AC

（六）AB

（七）ABD

（八）ABCD

（九）BCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）√；

（二）×；

（三）√；

（四）√；

（五）×；

（六）×；

（七）√；

（八）√；

（九）√；

（十）×

第三章 銀行卡業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）銀行卡業(yè)務流程是圍繞（）基本當事人之間的債權債務的發(fā)生與清償關系進行的。

A.發(fā)卡銀行 B.收單銀行 C.持卡人 D.特約商戶

（二）個人卡主卡持卡人或申請人可為其指定的年滿（）周歲人員辦理附屬卡。A.18 B.20.C.21 D.16

（三）對特約商戶的后續(xù)管理，重點檢查的是（）

A.重復壓單 B.分次壓單 C.套取現(xiàn)金D.使用假卡（掛失卡）E.合伙冒用

（四）逃避追款或經(jīng)還款催告透支超過()仍未還款的，可以移交公安機關或向法院起訴，依法催收。A.6 個月 B.9 個月 C.3 個月 D.90 天

（五）發(fā)卡銀行對()賬戶內(nèi)的存款，按照中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次存款利率及計息辦法計付利息。

A.準貸記卡 B.借記卡 C.儲值卡 D.貸記卡

（六）賓館、餐飲、娛樂、旅游等行業(yè)不低于交易金額的（）；其他行業(yè)不低于交易金額的 1％。

A.4% B.5% C.3% D.2%

（七）銀行卡業(yè)務風險是指銀行卡在使用和交易過程中可能發(fā)生的，涉及()的非正常的經(jīng)濟損失。

A.發(fā)卡行 B.特約商戶 C.持卡人 D.收單銀行

（八）卡戶使用和管理中的風險包括（）

A.持卡人的資信能力變化風險B.持卡人的惡意透支風險

C.信用卡的失竊風險D.信用卡的偽造及涂改風險E.真實持卡人的欺詐風險

（九）銀行卡業(yè)務的內(nèi)部控制制度建設要體現(xiàn)以下特征（）： A.內(nèi)部控制制度的系統(tǒng)性B.內(nèi)部控制制度的正式性 C.內(nèi)部控制制度的動態(tài)性D.內(nèi)部控制制度的實效性

（十）空白卡、預發(fā)卡要視同()管理，賬實分管，定期核對 A.空白憑證 B.現(xiàn)金 C.有價證券 D.一般帳表

二、判斷題

（一）主卡持卡人可以隨時申請注銷附屬卡。（）

（二）公司卡人民幣帳戶不得存取現(xiàn)金，無取現(xiàn)信用額度。()

（三）境內(nèi)金融機構可發(fā)行卡內(nèi)存有外匯資金外幣貸記單位卡。（）

（四）稽核部門負責內(nèi)部作業(yè)風險控制情況實施檢查監(jiān)督和后評價，可以通過每日檢查重要稽核報表，實施非現(xiàn)場稽核。（）

（五）貸記卡透支和準貸記卡透支按月記收復利，透支利率為日利率萬分之五，并根據(jù)中國人民銀行的此項利率調(diào)整而調(diào)整。（）

（六）“章程”和“和約”是銀行卡業(yè)務中的重要文件，前者規(guī)定了銀行和持卡人的行為界限，而后者則規(guī)范了銀行的行為。（）

參考答案

一、單項或多項選擇題：

（一）ABCD

（二）D

（三）ABCDE

（四）C

（五）AB

（六）D

（七）ABC

（八）ABCDE

（九）ABCD

（十）B

二、判斷題

（一）√

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

（六）×

第四章 代理類業(yè)務一、一項或多項選擇題

（一）代理保險業(yè)務種類主要包括：（）

A、代理保險公司資金結算業(yè)務 B、代理財產(chǎn)保險業(yè)務 C、代理收取保費業(yè)務 D、代理人壽保險業(yè)務

（二）驗單付款承付期為（）天，驗貨付款承付期為（）天。A、5，10 B、10，15 C、3，10 D、3，20

（三）代理行要在委托行開立（）賬戶，存人足額資金，以保證及時移存其簽發(fā)銀行匯票資金。

A、同業(yè)存放款項 B、系統(tǒng)內(nèi)存放款項C、存放央行 D、同業(yè)拆借

（四）以下轉(zhuǎn)賬代收業(yè)務的操作流程順序正確的是：（）A、發(fā)貨—代理收貨通知—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—通知付款 B、委托銀行收款—代理收貨通知—發(fā)貨—傳遞委托收款憑證—通知付款 C、代理收貨通知—傳遞委托收款憑證—委托銀行收款—通知付款—發(fā)貨 D、發(fā)貨—通知付款—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—代理收貨通知

（五）辦理代收代付業(yè)務時，繳費人持繳費手冊和《專用現(xiàn)金交款單》，交代收行經(jīng)辦員審核，審核內(nèi)容包括：（）

A、是否屬于代收業(yè)務 B、繳款戶名及賬號是否一致

C、憑證要素填寫是否齊全、準確 D、憑證印章是否齊全。

（六）代理商業(yè)銀行業(yè)務包括（）。

A、代理結算業(yè)務 B、代理證券清算C、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務 D、代理外幣清算業(yè)務

（七）辦理代收代付業(yè)務時，代收行需要審查：（）

A、托收款項是否符合托收承付結算規(guī)定的范圍、條件、金額起點 B、有關商品發(fā)運的證件C、有關的貿(mào)易合同條款D、其他有關規(guī)定

（八）付款人在承付期滿日開戶行營業(yè)終了前，賬戶無款支付的，付款行在托收承付憑證第三、四聯(lián)上注明“逾期付款”字樣，并填制（）傳票，銷記定期代收表外分戶賬。

A、轉(zhuǎn)帳借方 B、轉(zhuǎn)帳貸方 C、表外收入 D、表外付出

二、判斷題

（一）為有效控制業(yè)務風險，代理銀行計賬員必須定期到委托人單位進行對賬。（）

（二）簽發(fā)、兌付銀行匯票的委托行，要向代理行配售銀行匯票憑證、匯票專用章和編押機具，并對代理行有關人員進行業(yè)務培訓輔導。（）

（三）由于委托貸款不是商業(yè)銀行利用自身籌集資金向借款人發(fā)放的貸款，商業(yè)銀行在辦理委托貸款業(yè)務中不承擔任何形式的貸款風險而只收取手續(xù)費，因此委托貸款不屬于商業(yè)銀行的授信業(yè)務，而屬于收費性質(zhì)的中間業(yè)務（）。

（四）付款人在承付期內(nèi)提出部分拒絕付款的，填制四聯(lián)部分拒絕付款理由書，連同有關拒付證明、拒付部分商品清單遞交開戶行。開戶行按照部分拒絕付款審查程序和要求審查（）。

參考答案

一、單一項或多項選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）C

（四）A

（五）A

（六）ABCD

（七）ACD

（八）ABD

（九）D

二、判斷題

（一）×

（二）對

（三）對

（四）×

第五章 擔保類業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）備用信用證通常涉及主要當事人有（）。

A.開證申請人（借款人）B.開證行C.受益人（放款人或其他投資者）D.議付行

（二）備用信用證主要分為()兩類。

A.可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證 B.遠期備用信用證和即期備用信用證 C.跟單備用信用證和不附單據(jù)備用信用證 D.以上皆錯

（三）備用信用證的操作流程包括（）。

A.訂立合同 B.申請開證 C.開證與通知D.審核與修改 E.執(zhí)行合同 F.支付和求償

（四）針對可能出現(xiàn)風險的業(yè)務環(huán)節(jié)及風險點，對備用信用證實行必要的控制的內(nèi)部管理要求包括（）。

A.要充分調(diào)查開證申請人的資信情況

B.經(jīng)常與發(fā)放備用信用證擔保貸款擔保的客戶進行磋商，以便使貸款條款隨客戶情況變化而適時進行調(diào)整

C.實行比例管理D.實施風險分散補償

（五）銀行的保函的特點是（）。

A.獨立性 B.單據(jù)化 C.履約相關性 D.合理有效性

（六）融資類保函包括（）。

A.借款保函 B.授信額度保函 C.延期付款保函 D.預付款保函

（七）開立以境外法人為受益人的銀行保函業(yè)務要謹慎選用法律，應以（）作為辦理銀行保函業(yè)務的主要參考依據(jù)。

A.國際商會制定的《合約擔保統(tǒng)一規(guī)則》（URCG325）B.《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（URDG458）

C.標準國際銀行實務D.《國際備用證慣例》（ISP98，國際商會出版物第 590 號）

二、判斷題

（一）備用信用證同時適用國際商會制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP500）、《國際備用證慣例》（ISP98，國際商會出版物第 590 號）以及國際商會制定的《合約擔保統(tǒng)一規(guī)則》（URCG325）。（）

（二）由于保函獨立性的特點，所以開立時無須審查基礎交易。（）

（三）因為保函屬于或有負債，所以無須納入全行統(tǒng)一授權授信管理。（）

（四）在備用信用證業(yè)務關系中，不論申請人是否履行其義務，商業(yè)銀行都要承擔對受益人的第一付款責任。（）

（五）開出備用信用證前，必須落實足額的備付款項。備付款項采取收取保證金、使用銀行提供的循環(huán)授信額度、單筆授信業(yè)務三種方式，可單獨使用也可混合使用。（）

參考答案

一、選擇題

（一）ABC

（二）A

（三）ABCDEF

（四）ABCD

（五）AB

（六）ABC

（七）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）×

（五）√

第六章 貸款承諾業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）根據(jù)目前國內(nèi)商業(yè)銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為（）幾類。A.項目貸款承諾 B.開立信貸證明C.客戶授信額度 D.票據(jù)發(fā)行便利

（二）授信額度按照授信形式不同，可分為()等業(yè)務品種分項額度。A.貸款額度 B.開證額度 C.開立保函額度 D.開立銀行承兌匯票額度及承兌匯票貼現(xiàn)額度

E.進口保理額度和出口保理額度 F.進出口押匯額度

（三）貸款承諾業(yè)務的主要風險點存在于（）幾個方面。

A.政策性風險 B.法律法規(guī)風險C.銀行流動性風險 D.市場風險

（四）對于貸款承諾的風險監(jiān)管應主要關注于（）。

A.不可撤銷貸款承諾是否已納入到該銀行對相關客戶的整體授信（最高授信額）管理體系

B.是否足額收取相關費用，費用是否計算準確

C.是否按照貸款審批的授信決策體系對不可撤銷貸款承諾進行審批 D.銀行的流動性是否會收到貸款承諾的影響

（五）信貸證明根據(jù)銀行承諾的性質(zhì)不同，分為（）。

A.有條件的信貸證明 B.無條件的信貸證明C.約束性信貸證明 D.開放性信貸證明

二、判斷題

（一）授信額度批準后，商業(yè)銀行即可以與客戶簽定授信額度協(xié)議，協(xié)議一經(jīng)簽定，在尚未使用銀行提供的授信額度時，不占用相應的風險限額。（）

（二）銀行以投標的形式，對承銷與持有的貸款金額、貸款條件、融資方案等出具投標書是貸款承諾的一種形式。（）

（三）有條件的信貸證明和無條件的信貸證明均占用授信額度。（）

（四）銀行提交的融資類投標書應為約束性的貸款承諾，在出具之前需經(jīng)過與正式批準貸款相同的審批程序。（）

（五）貸款承諾雖然屬于表外（中間）業(yè)務，但并非屬于或有資產(chǎn)和或有負債（CONTINGENT CLAIMS）。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCD

（二）ABCDEF

（三）ABC

（四）ABCD

（五）AB

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第七章 保理業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）如果進口商在付款到期日后（）天后仍未付款，進口保理商要向出口保理商做擔保付款

A、60 B、90 C、30 D、120

（二）銀行在出口雙保理業(yè)務項下，如對出口商提供無追索權融資，可在款項結匯或入帳后，以（）為準為出口商出具出口收匯核銷專用聯(lián)。

A、合同金額 B、發(fā)票金額C、合同金額的 90% D、融資金額

（三）在保理業(yè)務中，如賣方收到有關爭議通知后的 1 年內(nèi)獲得有利于賣方的解決結果，且買方仍未付款，買方保理商應在第 天做擔保付款。

A、5 B、10 C、15 D、20

（四）賣方如有融資需求，賣方保理商可在核準的保理信用額度內(nèi)對其提供一般不超過（）的融資。

A、合同金額 70% B、發(fā)票金額 80%C、發(fā)票金額 70% D、合同金額 80%

（五）國際保理業(yè)務原則上僅適用于以賒銷（O/A）或承兌交單（D/A）為付款方式且付款期限不超過（）天的國際貨物買賣交易。

A、60 B、90 C、120 D、180

（六）進口保理業(yè)務風險主要是（）。

A、出口商的信用風險 B、進口商的結算風險C、進口商的信用風險 D、出口商的結算風險

（七）根據(jù)（）保理業(yè)務可分為雙保理業(yè)務和單保理商保理業(yè)務。A、風險種類 B、經(jīng)營模式C、客戶類別 D、業(yè)務特點

（八）由保理商為賣方提供的服務包括： A、貿(mào)易融資 B、應收帳款的催收C、銷售分戶帳管理 D、壞帳擔保等單項或多項服務。

（九）國內(nèi)保理業(yè)務的范圍僅限于銀行國內(nèi)的（）客戶之間采用賒銷等信用銷售方式進行的商品交易。

A、公司和個人 B、公司 C、機構 D、法人

二、判斷題

（一）保理業(yè)務一般涉及到賣方、賣方保理商、買方、買方保理商。（）

（二）出口商業(yè)發(fā)票融資是一種無追索權融資。（）

（三）在保理業(yè)務中，當出現(xiàn)爭議時，應買賣雙方的要求，賣方保理商和買方保理商可在不承擔任何責任及費用的前提下協(xié)助其解決爭議。（）

（四）對于有明確的證據(jù)表明有關交易事項滿足銷售確認條件，如與應收債權有關的風險、報酬實質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生轉(zhuǎn)移等，應按照出售應收債權處理，并確認相關損益。否則，應作為以應收債權為質(zhì)押取得的借款進行會計處理。（）

參考答案

一、單一項或多項選擇題

（一）C

（二）D

（三）C

（四）B

（五）D

（六）C

（七）B

（八）ABCD

（九）D

二、判斷題

（一）對

（二）錯

（三）對

（四）對

第八章 基金托管業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）商業(yè)銀行基金托管業(yè)務包括：

A、未經(jīng)批準的基金托管業(yè)務 B、開放式基金托管業(yè)務 C、實物資產(chǎn)托管業(yè)務。D、企業(yè)固定資產(chǎn)托管業(yè)務

（二）基金托管業(yè)務的風險點包括：

A、托管行從事基金投資、未經(jīng)審批的證券承銷 B、托管行以基金資產(chǎn)進行房地產(chǎn)投資； C、托管行進行不屬于基金名下的證券買賣；

D、托管行擅自動用商業(yè)銀行信貸資金從事基金投資

（三）開放式基金的銷售渠道主要包括：

A、基金管理公司直銷B、商業(yè)銀行以及證券公司等機構代銷 C、新起步的專業(yè)銷售經(jīng)紀公司代銷D、政府機構代銷

（四）基金的買賣主要包括A、認購 B、申購 C、贖回 D、代購

（五）基金非交易過戶的行為，包括 A、繼承 B、捐贈 C、遺贈 D、分家析產(chǎn)

（六）開辦基金托管業(yè)務的銀行對分支機構的管理 A、分支機構開辦開放式基金代銷業(yè)務須經(jīng)總行授權。

B、各級代銷機構要嚴格按照總行的有關辦法、規(guī)定、規(guī)范和業(yè)務流程辦理基金代銷業(yè)務。

C、各級代銷機構在辦理基金代銷業(yè)務時，須使用總行統(tǒng)一規(guī)定的單據(jù)和憑證格式。D、各級代銷機構應嚴格按照總行規(guī)定的標準收取基金代銷業(yè)務的手續(xù)費。

（七）基金代銷業(yè)務的主要風險點主要有：

A、開戶業(yè)務風險 B、銷戶業(yè)務風險C、贖回交易風險 D、撤單交易風險

（八）對基金托管業(yè)務的風險監(jiān)管要求包括： A、定期、不定期地實行現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查；

B、全面、動態(tài)地把握基金的實際情況，并對出現(xiàn)的違規(guī)活動及時處罰、暴光； C、對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題，及時采取措施，以規(guī)范基金運作，保護權益；

D、同業(yè)協(xié)會要加大對業(yè)務的監(jiān)督管理工作，制定相應的規(guī)定，規(guī)范業(yè)務做，保證業(yè)務公平、公證、公開的有序競爭。

參考答案

一、單項選擇或多項選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）ABC

（四）ABC

（五）ABCD

（六）ABCD

（七）ABCD

（八）ABCD

第十章 代保管業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）代保管業(yè)務主要有：

A、露封保管 B、密封保管 C、出租保管箱

（二）露封保管業(yè)務主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（三）密封保管業(yè)務主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（四）保管契約上要注明：

A、保管物品的類型、名稱、數(shù)量、保管期限等基本情況 B、租金、押金及其他費用

C、雙方遵守的規(guī)定及承擔的責任等事項

（五）辦理露封（密封）保管箱業(yè)務簡要操作流程包括：

A、客戶提出辦理保管箱業(yè)務申請B、當面驗收清點代保管物品C、簽訂保管契約

（六）對未按期提取保管物品的處理要：

A、對提前提取代保管物品的，要說明原因，按到期提取代保管物品的手續(xù)辦理，同時仍按到期收取保管費用

B、對逾期未提取的代保管物品，代保管行要發(fā)出催領通知單或電告委托人來提取 C、代保管的逾期間按高于原定代保管費的標準收取保管費

D、逾期 5 個月后，代保管行不需請公證部門見證，可以自行將代保管物品拍賣，抵扣代保管費及其他費用

（七）代保管業(yè)務內(nèi)部風險控制要點有： A、柜臺未出租保管箱的正鑰匙要專人保管

B、柜臺經(jīng)辦員將兩把開箱鑰匙交給租用人或其指定的被授權人時，要當著租用人的面拆封，并入庫開箱核對、收執(zhí)

C、柜臺經(jīng)辦人員、管庫員要嚴格審核租用人或其指定的被授權人的開箱憑證及有關身份證件的真實有效性

D、營業(yè)柜臺經(jīng)辦人員每日營業(yè)終了登記各類分戶賬合并與會計部門核對相符。

（八）管庫員保管箱業(yè)務鑰匙要嚴格按有關規(guī)定管理： A、不得帶離代保管行，不得私自配置

B、若需配置，要經(jīng)業(yè)務主管批準，負責安排配置事宜

C、報廢的鑰匙由業(yè)務主管、柜臺經(jīng)辦員和管庫員共同監(jiān)銷，并登記備查

（九）保管箱業(yè)務管庫員在營業(yè)時間內(nèi)要（）：

A、經(jīng)常驚醒巡查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告業(yè)務主管，租用人遺留物品要登記，雙人封存，通知租用人認領

B、租用人領回時要在登記簿簽收

C、每日營業(yè)前和營業(yè)終止后必須巡查保管箱庫房，確保庫房內(nèi)無人、無遺留物 D、庫房內(nèi)警報器等安全設備必須保持正常狀態(tài)

（十）保管箱業(yè)務外部風險監(jiān)管重點（）： A、各項內(nèi)控制度的有效性

B、保管箱設施裝備和管理安全的可靠性

C、代保管責任劃分是否明確，對因不可抗力等因素造成的損失，是否承擔了不該承擔的賠償責任 D、對代保管費用的收取是否及時足額，核算是否正確。

二、判斷題

（一）露封保管業(yè)務是指客戶先將代保管物品加以密封，然后交給商業(yè)銀行代為保管的一種代保管方式。（）

（二）出租保管箱業(yè)務是指商業(yè)銀行接受客戶委托，按照有關規(guī)定和約定的條件，以出租保管箱的形式代客保管貴重物品、有價證券及文物等財物。（）

（三）密封保管業(yè)務是指客戶將物品交給商業(yè)銀行代保管時不加封，由商業(yè)銀行保管部門當面驗收清點后，收妥后給客戶開出保管收據(jù)，訂立代保管契約，載明保管物品的名稱、種類、數(shù)量、保管期限、保管費用、雙方責任和義務等內(nèi)容。（）

（四）管庫員保管箱業(yè)務鑰匙要嚴格按有關規(guī)定實行雙人管理，不得帶離代保管行，不得私自配置。若需配置，要經(jīng)業(yè)務主管批準，負責安排配置事宜。（）

（五）管庫員可以兼任或日后擔任未出租保管鑰匙和備用鎖的保管員。（）參考答案

一、單一項或多項選擇題

（一）ABC

（二）AE

（三）BCD

（四）ABC

（五）ABC

（六）ABC

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

第十一章 電子銀行業(yè)務

一、單一項或多項選擇題

（一）電子渠道主要包括客戶服務中心在內(nèi)的()等。

A.網(wǎng)上銀行 B.商業(yè) POS 機終端B.C.ATM 自動柜員機 D.電話銀行 E.手機銀行

（二）()開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務，應由其總行統(tǒng)一向監(jiān)管部門申請。

A.政策性銀行 B.中資商業(yè)銀行C.城市商業(yè)銀行 D.合資銀行E.外資銀行 F.外國銀行分行

（三）適用審批制的電子銀行業(yè)務有（）

A.銀行借助互聯(lián)網(wǎng)開發(fā)的新的、與傳統(tǒng)銀行業(yè)務品種不同的、形成表內(nèi)資產(chǎn)或負債的網(wǎng)上銀行業(yè)務品種；

B.借助互聯(lián)網(wǎng)辦理貸記支付以外的支付結算業(yè)務；

C.通過互聯(lián)網(wǎng)開辦未獲監(jiān)管部門同意的表內(nèi)資產(chǎn)類傳統(tǒng)銀行業(yè)務品種； D.通過互聯(lián)網(wǎng)開辦與證券業(yè)、保險業(yè)直接相關的新的業(yè)務品種。

（四）網(wǎng)上銀行業(yè)務操作存在的風險根據(jù)網(wǎng)上銀行業(yè)務操作流程可劃分為（）等。A.法律合規(guī)風險 B.操作風險C.技術風險 D.市場風險

（五）銀行監(jiān)管部門要督促商業(yè)銀行完善網(wǎng)上銀行業(yè)務內(nèi)控制度，注重制度的銜接，特別做好制度執(zhí)行工作，實行（）工作制度

A.定人 B.定責 C.定崗 D.定期換崗

（六）網(wǎng)上個人銀行的業(yè)務種類包括（）

A.業(yè)務產(chǎn)品介紹 B.受理客戶的咨詢投訴C.個人賬戶服務 D.個人支付結算服務

E.以上都是

（七）個人網(wǎng)上銀行業(yè)務風險點包括（）

A.防病毒 B.防假冒銀行網(wǎng)站C.防假借銀行名義發(fā)送郵件給客戶，獲取賬號和密碼 D.防通過同事、親戚、朋友等關系得到個人資料

（八）通過技術手段來防范網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風險措施包括（）

A.注冊或者登陸時采用加密軟鍵盤技術B.注冊或者登陸時采用驗證碼技術 C.數(shù)字證書認證技術D.網(wǎng)上銀行交易界面中風險提示

（九）電話服務中()等信息中至少三項符合系統(tǒng)記錄，方可認為是戶主本人。A.向客戶核對身份證件號碼B.家庭住址/電話C.單位住址/電話 D.開戶日E.最近交易日F.余額

（十）客戶用手機金融服務進行交易存在的風險包括（）

A.賬戶信息查詢風險B.賬戶間轉(zhuǎn)賬風險C.賬戶掛失風險D.系統(tǒng)故障風險

二、判斷題

（一）銀行可以自主停辦經(jīng)監(jiān)管部門審查同意開辦的網(wǎng)上銀行負債類業(yè)務品種。（）

（二）網(wǎng)上銀行普通客戶和網(wǎng)上銀行簽約客戶的根本的區(qū)別就是后者因為擁有網(wǎng)上銀行證書，可以進行大額的銀行資金轉(zhuǎn)賬交易。（）

（三）指定賬戶轉(zhuǎn)賬是指客戶在柜臺簽署協(xié)議，允許從自己賬戶內(nèi)向指定的他行本人或者他人賬戶進行轉(zhuǎn)帳、匯款的交易。這種交易經(jīng)過柜臺確認客戶身份，并有客戶簽署的書面協(xié)議，交易比較安全并且不會引起爭議。（）

（四）網(wǎng)上支付卡包括虛擬卡和實物卡兩種。（）

（五）掛失業(yè)務風險是指由于客戶賬戶掛失不成功或被非法掛失，造成客戶交易受到影響，引起的糾紛、賠償?shù)娘L險。（）

（六）受理客戶的手機金融服務服務申請時必須嚴格審查客戶申請資料中各項內(nèi)容的真實性、正確性，尤其要嚴格審查客戶要求勾聯(lián)使用的所有帳戶的真實性和合法性，是否是本人所有。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCDE

（二）ABCDEF

（三）ABCD

（四）ABC

（五）ABCDE

（六）E

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCDEF

（十）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）√

（四）√

（五）√

（六）√

第四模塊 衍生產(chǎn)品交易業(yè)務

一、選擇題

（一）下列何種期權組合可以從上升的市場波動率中獲利：（）A.買入看漲期權和買入看跌期權

B.買入看漲期權和賣出看跌期權 C.賣出看漲期權和買入看跌期權

D.賣出看漲期權和賣出看跌期權

（二）每筆外匯期權交易：（）

A.包括一個買權和賣權 B.包括期權的買方和賣方 C.必定執(zhí)行期權 D.以上都是

（三）如果投資者看空市場，以下何種方案符合他的觀點，可以盡可能的獲利并且損失有限？（）

A.買入看跌期權 B.買入看漲期權

C.賣出看跌期權 D.賣出看漲期權 參考答案

一、選擇題

（一）A

（二）A、B

（三）A

第五模塊 資本管理

一、判斷題

（一）經(jīng)濟資本是一個經(jīng)濟學概念，用于描述一家銀行抵御預期損失的能力。

（二）從數(shù)量上看，經(jīng)濟資本、監(jiān)管資本與賬面資本在理論上是一致的。

（三）市場風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。

（四）計算核心資本充足率時，應扣除對未并表金融機構投資的 50%。

（五）經(jīng)濟資本的作用是彌補預期損失。

二、填空題

（一）從計量范圍看，經(jīng)濟資本由_________、市場風險資本和操作風險資本三部分組成。

（二）經(jīng)過風險調(diào)整的資本回報率（RAROC)= 經(jīng)風險調(diào)整后的稅后凈利潤/ _________。

（三）經(jīng)濟增加值是扣除資本成本后的剩余利潤，它的計算結果取決于三個基本變量：稅后凈營業(yè)利潤，_________和股東所要求的資本回報率。

（四）根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為

，設立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額 為

，設立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為。

參考答案

一、判斷題

（一）錯。經(jīng)濟資本是抵御非預期損失的虛擬資本。

（二）對。

（三）錯。題干描述的是操作風險的概念，市場風險是指由于市場價格（利率、利率、股價和商品價格）的不利變動而導致銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。

（四）對。

（五）錯。

二、填空題

（一）信用風險

（二）經(jīng)濟資本或非預期損失

（三）所配置的經(jīng)濟資本

（四）10 億人民幣、1 億人民幣、5000 萬人民幣

第五篇：我國商業(yè)銀行表外業(yè)務研究

21.我國商業(yè)銀行表外業(yè)務研究

---寫作提示：本題不要寫成中間業(yè)務。需要搞清楚中間業(yè)務和表外業(yè)務的區(qū)別；要多寫現(xiàn)狀，多分析問題及問題產(chǎn)生的原因及對策。

我國商業(yè)銀行表外業(yè)務

摘要

本論文首先系統(tǒng)的介紹了商業(yè)銀行表外業(yè)務的概念、分類、來源、發(fā)展趨 勢和特點。然后對我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務的開展情況從品種和數(shù)量兩個角度 做了相關分析。最后，從理論上預測國內(nèi)商業(yè)銀行表外業(yè)務的發(fā)展趨勢，并探討了我國商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務的緊迫性，提出了我國商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務的優(yōu)勢和相關的發(fā)展瓶頸，從而試圖提出我國商業(yè)銀行表外業(yè)務的一些基本發(fā)展思路。

關鍵詞： 商業(yè)銀行 表外業(yè)務 分析及建議

目錄

前 言.......................................................................................................1

第一章 表外業(yè)務介紹.........................................................................................1.1 表外業(yè)務的概念.............................................1.2 表外業(yè)務的分類...........................................1.3表外業(yè)務的產(chǎn)生和發(fā)展..........................................................................第二章 我國商業(yè)銀行表外業(yè)務分析................................................................2.1 從我國商業(yè)銀行的發(fā)展來看表外業(yè)務的發(fā)展.......................................2.2 我國商業(yè)銀行開展表外業(yè)務的現(xiàn)狀.......................................................第三章 發(fā)展我國商業(yè)銀行表外業(yè)務的綜合分析及建議

3.1 我國商業(yè)銀行拓展表外業(yè)務的必要性..........................................3.2 我國商業(yè)銀行開展表外業(yè)務的優(yōu)勢...........................................................3.3 我國商業(yè)銀行開展表外業(yè)務的劣勢...........................................................3.4 我國商業(yè)銀行開展表外業(yè)務需注意的幾個問題.......................................3.5 關于我國商業(yè)銀行分階段發(fā)展表外業(yè)務的建議.......................................第四章結 論.....................................................................................................參 考 文 獻...........................................................................................................致 謝.....................................................................................................................摘 要.......................................................................................................................前 言

第一章 表外業(yè)務介紹

1.1 表外業(yè)務的概念

所謂表外業(yè)務（Off-Balance Sheet Activities，OB），是指商業(yè)銀行所從事的、按照現(xiàn)行的會計準則不記入資產(chǎn)負債表內(nèi)、不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負債但能增加銀行收益的業(yè)務。表外業(yè)務是有風險的經(jīng)營活動，形成銀行的或有資產(chǎn)和或有負債，其中一部分還有可能轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行的實有資產(chǎn)和實有負債，故通常要求在會計報表的附注中予以揭示。

1.2 表外業(yè)務的產(chǎn)生和發(fā)展

商業(yè)銀行有著悠久的歷史，有據(jù)可考的最早的有固定場所的銀行是1157年意大利的威尼斯銀行（BANK OF VENICE）。商業(yè)銀行的歷史是充滿了進取和變革的歷史，為了適應經(jīng)濟和政策環(huán)境的改變，商業(yè)銀行不斷改進服務模式，增加服務項目。進入20 世紀80 年代以來，商業(yè)銀行遇到了前所未有的挑戰(zhàn)：加強的管制；不斷加劇的競爭和脫媒；金融創(chuàng)新和技術進步。商業(yè)銀行的經(jīng)營模式也因此有了巨大的轉(zhuǎn)變，表外業(yè)務（Off-balance-sheet Activities）的發(fā)展壯大就是轉(zhuǎn)變之一。表外業(yè)務的產(chǎn)生和發(fā)展，既有其內(nèi)部動力，又有外部作用。1978 年2 月，美國西北大學召開了一個關于存款機構資產(chǎn)證券化和表外業(yè)務發(fā)展與風險的研討會，會上有的學者將表外業(yè)務產(chǎn)生和發(fā)展的動因歸結為一個模型：

TRICK + Rational Self-interest = OBSA + Securitization 即 TRICK + 理性的自我利益 = 表外業(yè)務發(fā)展 + 證券化上式中，TRICK 中的T 代表技術（Technology）；R 代表管制（Regulation）；I 代表利率風險（Interest）；C 代表爭取顧客所進行的競爭（Competition forCustomers）；K 代表資本充足率（Capital Adequacy）。也就是說，表外業(yè)務和證券化是由TRICK 驅(qū)動的，是商業(yè)銀行尋求盈利機會的一種努力。商業(yè)銀行作為企業(yè)，是微觀經(jīng)濟個體，它的目的是為了追求自身利益的最大化-----利潤最大化或風險最小化。為了實現(xiàn)這個目標，銀行必須確保其金融資產(chǎn)的盈利性、流動性和安全性。表外業(yè)務就是這“三性”的統(tǒng)一。

1.3 表外業(yè)務的分類

商業(yè)銀行表外業(yè)務仍在蓬勃發(fā)展中，新的業(yè)務不斷產(chǎn)生，原有的業(yè)務也在 不斷演變，這就給對其進行分門別類帶來了一定的難度。目前，表外業(yè)務的分 類方法有很多，但每一種分類都存在著一定的不足之處，國際銀行業(yè)對此尚無 統(tǒng)一的結論，這里主要介紹三種流行的分類方法。

（一）根據(jù)巴塞爾委員會對表外業(yè)務廣義和狹義概念的區(qū)別，按照是否構 成銀行或有資產(chǎn)或有負債，可以將表外業(yè)務分為兩類

① 或有債權/債務類表外業(yè)務（即狹義的表外業(yè)務）② 金融服務類表外業(yè)務（Financial Services）

（二）按照是否含有期權，可以將表外業(yè)務分為兩類 ① 含有期權的表外業(yè)務（Option-like OBS）② 不含有期權的表外業(yè)務(No-option OBS)

（三）按照業(yè)務性質(zhì)，可以將表外業(yè)務分為四類 ① 貿(mào)易融通業(yè)務 ② 金融保證業(yè)務 ③ 金融衍生工具業(yè)務 ④ 中介服務業(yè)務

第二章 我國商業(yè)銀行表外業(yè)務分析

2.1 從我國商業(yè)銀行的發(fā)展來看表外業(yè)務的發(fā)展

2.1.1 我國商業(yè)銀行的發(fā)展

1948 年的冬天，在原華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行的基礎上組成了中國人民銀行。在解放以后，隨著我國銀行體系的逐步建立和完善，一些專業(yè)銀行也相繼成立。1951 年農(nóng)業(yè)合作銀行成立，1954 年中國人民建設銀行成立，1963 年中國農(nóng)業(yè)銀行成立，但后來均被撤消。至1979 年以前，中國人民銀行是國內(nèi)唯一的銀行，基本上承攬了全部金融業(yè)務。初步形成中央銀行監(jiān)管下的銀行體系是在1979 年至1995 年間。隨著我國經(jīng)濟的對外開放和發(fā)展，企業(yè)對銀行資金需求的增大使我國金融業(yè)有了較大的發(fā)展空間。70 年代末和80 年代初先后恢復了中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設銀行。1984 年開始，中國人民銀行正式執(zhí)行中央銀行職能，同時分設中國工商銀行。四大國有商業(yè)銀行業(yè)務的恢復打破了中國人民銀行完全壟斷的局面，初步形成中央銀行監(jiān)管下的專業(yè)銀行運作體系。中信實業(yè)銀行、光大銀行、華夏銀行、民生銀行、招商銀行等10 余家股份制商業(yè)銀行也紛紛成立，外資銀行相繼進入經(jīng)濟相對發(fā)達的沿海開放城市開展業(yè)務，此外外資銀行也紛紛登陸并與中資銀行合作開辦中外合資銀行。1995 年隨著商業(yè)銀行法的實施，我國的銀行業(yè)逐漸形成了適應社會主義市場經(jīng)濟要求的中央銀行監(jiān)管下的商業(yè)銀行運作模式的現(xiàn)代銀行體系。

2.1.2 我國商業(yè)銀行主要業(yè)務

負債業(yè)務及商業(yè)銀行的資金來源。我國商業(yè)銀行的資金來源本上分為各項存款、債券、對國際金融機構負債、貨幣發(fā)行和銀行自有資金五大類，其中各項存款在銀行的資金來源中所占的比例最大。至2000 年第一季度末，各項存款占整個銀行資金來源的87%，其次是貨幣發(fā)行及央行的資金來源，再次是自有資金債券和對國際金融機構的負債所占比例較小。資金來源是銀行的血液，傳統(tǒng)負債業(yè)務的創(chuàng)新則成為銀行擴大資金來源的重要手段。近年來隨著電子通信技術的飛速發(fā)展商業(yè)銀行的負債業(yè)務模式出現(xiàn)由單一的柜面儲蓄、企業(yè)存款方式轉(zhuǎn)向以電子計算機技術為中心依靠銀行卡、ATM 自動取款機、自動存款機、自助銀行、網(wǎng)絡銀行、電話銀行等先進工具和手段來吸收企業(yè)存款。我國商業(yè)銀行的資金運用項目即資產(chǎn)業(yè)務主要包括各項貸款、黃金占款、外匯占款、在國際金融機構資產(chǎn)和財政借款等。至2000 年第一季度末，我國銀行的各項貸款占整個銀行資金運用的85%。銀行的資產(chǎn)業(yè)務是銀行負債及自有資金的運用，這既會給銀行帶來盈利，也會帶來風險。隨著銀行間金融競爭的加劇，各大銀行不斷加強資產(chǎn)業(yè)務，開辟新的利潤渠道。近年來，除了原先的企業(yè)貸款，銀行不斷開展銀團貸款、多家銀行參與貸款項目、兼并收購等提供貸款、保理貸款、企業(yè)應收賬款抵押貸款等一些新型的企業(yè)貸款業(yè)務，還大力拓展按揭貸款、助學貸款、汽車貸款等各種形式的個人消費貸款。第三種業(yè)務就是商業(yè)銀行的表外業(yè)務。由于我國金融體系仍屬分業(yè)管理體系，所以近年來，盡管表外業(yè)務有所發(fā)展，但從總體上看，業(yè)務面不廣，服務品種少，收益比例低，無法與西方國家商業(yè)銀行相比。

2.2 我國商業(yè)銀行開展表外業(yè)務的現(xiàn)狀

第一，我國現(xiàn)在開展的表外業(yè)務大都比較單一，一般是與貿(mào)易服務密切相關。常用的有以下類型：貸款承諾，銀行承兌匯票，銀行保函和信用證。國外流行的票據(jù)發(fā)行便利、資產(chǎn)證券化、互換、期權等金融衍生工具都沒有開展。同時表外業(yè)務開展范圍局限于少部分外貿(mào)企業(yè)和國有企業(yè)，表外業(yè)務規(guī)模小效益較差。

第二，我國商業(yè)銀行開展表外業(yè)務缺乏合理的組織和有效的管理，有待進一步規(guī)范。目前，商業(yè)銀行表外業(yè)務的發(fā)展，從上到下缺乏主管機構和總體規(guī)劃，在實際工作中造成無章無序，無標準可行，缺乏規(guī)范性的管理。在組織結構上商業(yè)銀行還沒有設立相應的專門機構。在業(yè)務操作程序上，許多業(yè)務品種沒有完整統(tǒng)一的操作方法。在開展業(yè)務的手段上各商業(yè)銀行不是通過增加業(yè)務品種，擴大服務范圍，提高服務質(zhì)量來吸引顧客，而是采取各種不正當?shù)母偁幨侄巍?/p>

第三，我國中央銀行監(jiān)管重表內(nèi)，輕表外的情況依然存在。對表外業(yè)務監(jiān)管的法律法規(guī)不健全，相關規(guī)定只散見于一些其他的法規(guī)條例中，同時我國對表外業(yè)務監(jiān)管與國際慣例還有較大差距。隨著金融衍生工具不斷創(chuàng)新、經(jīng)濟全球化和中國加入WT0，我國在分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的模式下，如何處理各機構之間的協(xié)調(diào)，避免監(jiān)管盲區(qū)和重復監(jiān)管，是擺在監(jiān)管當局面前的一個重要問題。

第三章發(fā)展我國商業(yè)銀行表外業(yè)務的綜合分析及建議

3.1我國商業(yè)銀行拓展表外業(yè)務的必要性

1、適應利率下調(diào)，尋找新的利潤增長點的需要

1996年以來中國人民銀行連續(xù)八次降低存貸款利率，6個月以內(nèi)的短期貸款利率從1997年的7.65%降低為2002年的5.04%；6個月至1年期短期貸款利率從1997年的8.64%降低為2002年的5.31%；1年至3年期的中長期貸款利率從1997年的9.36%降低為2002年的5.49%。3年至5年期的中長期貸款利率從1997年的9.9%降低為2002年的5.58%。銀行的低利率降低了銀行資金的邊際利潤，使銀行存貸利差不斷縮小。在這種情況下，商業(yè)銀行獲利的空間已十分有限，必須適應市場環(huán)境的變化去開拓各種非利息業(yè)務，尋找新的利潤增長點。

2、化解不良貸款，減少金融風險的需要

從銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量來看，世界前20家銀行的平均不良資產(chǎn)率僅為3.27%，其中花旗銀行和美洲銀行的不良資產(chǎn)率分別為1.4%和0.85%。而我國銀行業(yè)2001年按新的貸款分類法統(tǒng)計，銀行的不良資產(chǎn)率仍在25%左右，除了四大國有獨資商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)比例居高不下外，新興商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)比例也在急劇攀升。銀行業(yè)顯露和潛在的金融風險已十分突出，再加上缺乏金融風險防范與化解的有效措施，嚴重阻礙了銀行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。這就需要利用表外業(yè)務來防范與化解金融風險。

3、降低運營成本，提高資產(chǎn)報酬率的需要

隨著銀行成本增加，收益下降，單純的傳統(tǒng)業(yè)務已難以滿足客戶多層次多樣化的金融需求和銀行收益的保證。國有商業(yè)銀行由于規(guī)模過大，分支機構和從業(yè)人員過多，人均創(chuàng)利1.19萬元，人均費用卻達8.58萬元。其他商業(yè)銀行由于分支機構和從業(yè)人員過少，人均創(chuàng)利40多萬元，人均費用也高達18萬元之多。所以銀行必須降低運營成本。如果要在不增加或降低運營成本的情況下，為客戶提供多功能、多元化、國際化的服務，表外業(yè)務因具有低成本和提高資產(chǎn)報酬率之功效，不失為理想之選。

4、利用表外融資技術，增加資金來源的需要

隨著我國金融市場的不斷完善和發(fā)展，企業(yè)從市場上籌集資金，直接以機構投資者身份與經(jīng)紀商進行股票和債券交易，不再完全依賴商業(yè)銀行貸款。其他非銀行金融機構，如保險公司、信托公司、證券公司、基金管理公司等的快速發(fā)展，分流了一部分商業(yè)銀行的資金。為了競爭資金來源，商業(yè)銀行可以通過開展表外融資技術，如貸款出售、發(fā)行備用信用證等業(yè)務，增加其資金來源。

5、通過業(yè)務創(chuàng)新，提高市場競爭力的需要

商業(yè)銀行的業(yè)務包括資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務三個方面，在金融創(chuàng)新的過程中，不僅要重視表內(nèi)業(yè)務，而且也要重視表外業(yè)務的發(fā)展，搶占適應持續(xù)發(fā)展要求的空間。商業(yè)銀行表外業(yè)務的拓展，是其銀行經(jīng)營國際化、資本證券化、業(yè)務表外化的三大發(fā)展趨勢之一，也有利于提高市場競爭力的需要。