第一篇：商業(yè)銀行自助業(yè)務(wù)發(fā)展前景研究[范文模版]

齊魯工業(yè)大學(xué)?？飘厴I(yè)論文

目 錄

中文摘要（關(guān)鍵詞）……………………………………………………………（1）英文摘要（關(guān)鍵詞）……………………………………………………………（1）前言………………………………………………………………………………（2）

一、商業(yè)銀行自助業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀………………………………………………（3）

二、商業(yè)銀行在發(fā)展自主業(yè)務(wù)中所存在的問題………………………………（4）

（一）設(shè)備功能相對單一………………………………………………………（4）

（二）運(yùn)營管理存在漏洞………………………………………………………（4）1.運(yùn)營管理差……………………………………………………………………（4）2.選址布局亂……………………………………………………………………（4）3.安保質(zhì)量低……………………………………………………………………（5）

（三）業(yè)務(wù)盈利水平低…………………………………………………………（5）

（四）缺少專業(yè)服務(wù)團(tuán)隊(duì)………………………………………………………（5）

三、商業(yè)銀自助業(yè)務(wù)發(fā)展對策…………………………………………………（5）

（一）完善設(shè)備功能……………………………………………………………（6）1.自助設(shè)備嵌套使用……………………………………………………………（6）2.完善設(shè)備輔助功能……………………………………………………………（6）3.保證設(shè)備定期維護(hù)……………………………………………………………（6）

（二）加強(qiáng)運(yùn)營管理……………………………………………………………（7）1.明確相關(guān)部門職責(zé)……………………………………………………………（7）2.合理規(guī)劃設(shè)備布局……………………………………………………………（7）3.逐步改善用卡環(huán)境……………………………………………………………（7）

（三）提高運(yùn)營能力……………………………………………………………（8）1.控制自主運(yùn)營成本……………………………………………………………（8）2.提升增值業(yè)務(wù)比重……………………………………………………………（8）3.完善資金使用結(jié)構(gòu)……………………………………………………………（8）

（四）構(gòu)建專業(yè)服務(wù)團(tuán)隊(duì)………………………………………………………（9）1.優(yōu)化團(tuán)隊(duì)組織結(jié)構(gòu)……………………………………………………………（9）2.改進(jìn)團(tuán)隊(duì)服務(wù)質(zhì)量……………………………………………………………（9）3.提高團(tuán)隊(duì)服務(wù)效率……………………………………………………………（9）結(jié)論 ……………………………………………………………………………（10）注釋 ……………………………………………………………………………（11）參考文獻(xiàn) ………………………………………………………………………（12）致謝 ……………………………………………………………………………（13）

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商業(yè)銀行自助業(yè)務(wù)發(fā)展前景研究

——以中國工商銀行天津自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)分行為例

摘要：伴隨金融電子化，信息化社會(huì)的到來與發(fā)展，自助設(shè)備在銀行業(yè)務(wù)中取得了舉足輕重的地位，發(fā)揮著越來越重要的作用。尤其是?金卡工程?的全面啟動(dòng)和實(shí)施，以自動(dòng)取款機(jī)為代表的自助設(shè)備越來越受到社會(huì)公眾的青睞，成為人們?nèi)粘＝?jīng)濟(jì)生活中?全天候服務(wù)銀行?。從廣泛的層面來講?自助銀行?這個(gè)概念依舊顯得很空洞，我們選擇從工商銀行天津自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)分行入手，進(jìn)行詳細(xì)的分析。

關(guān)鍵詞：自助設(shè)備 盈利模式

Abstract: With the arrival of financial electronic, and the development of the information society, the self-service equipment took the important status in the banking business, plays an increasingly important role.Especially the “Golden Card Project” start-up and implementation, with automatic teller machines as representative of the self-service equipment more and more by the favor of the public, become people's daily economic life “all-weather service bank.From a wide range of terms, the concept of ”self-service banking" is still very empty, we choose from the industrial and Commercial Bank of China Tianjin branch of free trade to start with a detailed analysis of.Keywords:Self service equipment.profit model

齊魯工業(yè)大學(xué)專科畢業(yè)論文

前 言

1．論文研究的背景和意義

隨著互“聯(lián)網(wǎng)+”的展開和經(jīng)濟(jì)全球化與自動(dòng)化的蓬勃興起，自由貿(mào)易區(qū)的締結(jié)成為我國經(jīng)濟(jì)飛速增長的一大助力，日趨激烈的商業(yè)競爭也逐漸蔓延到銀行業(yè)。隨著計(jì)算機(jī)軟件開發(fā)能力、硬件技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)進(jìn)一步增強(qiáng)，金融業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出高速電子化和網(wǎng)絡(luò)化的趨勢，進(jìn)而推動(dòng)了現(xiàn)有自助業(yè)務(wù)的發(fā)展。自90年代以來，我國信息技術(shù)和電子商務(wù)快速發(fā)展，深刻改變著人們的生活方式和工作方式，也對電子銀行的發(fā)展提出了強(qiáng)烈的要求。2000年以來，在社會(huì)各界的大力支持下，中國的電子銀行實(shí)現(xiàn)了超常規(guī)的快速發(fā)展，市場基礎(chǔ)和發(fā)展格局已基本形成，對產(chǎn)品營銷的推動(dòng)力和牽引力也在不斷增強(qiáng)。2．論文研究的思路與方法

論文研究的思路：本文以中國工商銀行天津自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)分行作為研究對象，結(jié)合前人的相關(guān)研究，重點(diǎn)分析商業(yè)銀行自主業(yè)務(wù)發(fā)展前景。首先，分析商業(yè)銀行自主業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀；其次，分析關(guān)商業(yè)銀行在發(fā)展業(yè)務(wù)中所存在的問題；最后，提出商業(yè)銀行自主業(yè)務(wù)發(fā)展對策。研究方法就是最常見的兩種：理論分析法和數(shù)據(jù)圖標(biāo)分析法。3．研究的主要內(nèi)容與創(chuàng)新

研究的主要內(nèi)容是以中國工商為代表的商業(yè)銀行在從人工為主的運(yùn)行模式向自助為主的運(yùn)營模式轉(zhuǎn)變的過程中所存在的問題和解決的措施，以工商銀行天津自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)分行為例具體分析，由點(diǎn)及面的闡述了商業(yè)銀行服務(wù)自主化的過程。

研究的創(chuàng)新主要提現(xiàn)在提出對策的創(chuàng)新，我們在研究中對自助化過程中遇到的問題是采用嵌入式分析的辦法得出結(jié)論并且提出對策的，根據(jù)問題找答案，而不是空曠的只講道理脫離了實(shí)際。

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一、商業(yè)銀行自助業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

現(xiàn)在的銀行業(yè)與以往的不同，以前以人工服務(wù)為主，現(xiàn)在隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，銀行開始向自助方向轉(zhuǎn)變。以中國工商銀行天津自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)分行為例，近年來逐步從柜面提供服務(wù)擴(kuò)展到自助設(shè)備提供服務(wù)，甚至是智能自助設(shè)備提供服務(wù)的新渠道，基本滿足了企業(yè)與個(gè)人客戶對于金融服務(wù)不同層面的需求。截至2010年7月底，中國工商銀行電子銀行業(yè)務(wù)分流率達(dá)到54.27％。開通企業(yè)網(wǎng)銀的用戶達(dá)到7.8萬戶，個(gè)人開通網(wǎng)銀用戶達(dá)到294萬戶。電子支付有效商戶達(dá)到272戶，手機(jī)銀行新增客戶達(dá)到72萬戶。面對這個(gè)時(shí)間就是金錢的群體，如何才能夠迅速地拓展新客戶、牢牢地抓住新客戶、穩(wěn)穩(wěn)地留住老客戶成為即將邁入智能自助時(shí)代的工行最需要解決的問題。

二、商業(yè)銀行在發(fā)展自主業(yè)務(wù)中所存在的問題

最近幾年的研究數(shù)據(jù)標(biāo)明，我國銀行業(yè)隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融行業(yè)的發(fā)展，逐步發(fā)生著改變，在逐漸興起一些新興行業(yè)和服務(wù)業(yè)的同時(shí)，有一些跟不上時(shí)代步伐的行業(yè)也隨之沒落。下面我們以工商銀行為例進(jìn)行分析。

（一）設(shè)備功能相對單一

在網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、國民經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的21世紀(jì)，自助設(shè)備早已成為大眾日常生活必不可少的工具，但市面上廣為流通的簡單的自助取款機(jī)等自助設(shè)備已經(jīng)不能完全滿足快節(jié)奏的城市需求，柜臺(tái)辦卡半小時(shí)、信用卡審批半個(gè)月的效率成為扯發(fā)展速度后腿的大手。目前，中國工商銀行天津自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)分行轄下的自助設(shè)備大部分只有簡單的存取款、轉(zhuǎn)賬、補(bǔ)登存折、查詢基金、代收水電費(fèi)用等業(yè)務(wù)，且因?yàn)槭褂妙l率過于頻繁，外包的軟硬件維護(hù)保養(yǎng)服務(wù)率低下，經(jīng)常出現(xiàn)吞卡、死機(jī)等‘鬧心事’，而相關(guān)工程師卻無法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到達(dá)現(xiàn)場處理故障，嚴(yán)重影響企業(yè)及個(gè)人用戶的自助設(shè)備使用率。

（二）運(yùn)營管理存在漏洞

1.運(yùn)營管理差

參考發(fā)達(dá)國家的運(yùn)營模式，我國的運(yùn)營方式尚未成熟，我國的商業(yè)銀行自助業(yè)務(wù)還處于不成熟亟待發(fā)展的階段，還沒能形成比較集中的、專業(yè)化的運(yùn)營管理方式。

過于分散和多頭的管理是制約商業(yè)銀行自助業(yè)務(wù)發(fā)展的最根本因素。自助業(yè)務(wù)主要包含安保、科技、會(huì)計(jì)、網(wǎng)絡(luò)、運(yùn)營在內(nèi)的多個(gè)部門，很容易形成一種過于分散和多頭進(jìn)行的管理方式，而部門對于自己的職責(zé)并不清晰，就會(huì)出現(xiàn)令出多人或‘三不管’的現(xiàn)象。

2.選址布局亂

我國城市布設(shè)自助取款機(jī)距今已經(jīng)有30多年的歷史，選址技術(shù)正向全面、科學(xué)和成熟發(fā)展。結(jié)合相關(guān)地區(qū)的布設(shè)和使用情況，我們發(fā)現(xiàn)中國自助取款機(jī)的布設(shè)選址主要存在以下問題。

一是自助取款機(jī)布設(shè)地點(diǎn)不夠合理。很多的自動(dòng)取款機(jī)就布置在網(wǎng)點(diǎn)附近采取，并沒有準(zhǔn)確的分析那些人流量大的地方，并且沒有考慮這個(gè)地方客戶的年齡差異、文化水平、作息時(shí)間等一系列重要的因素。

二是有的自動(dòng)取款機(jī)雖布置在較為熱鬧的區(qū)域，但周邊人文和社會(huì)環(huán)境比較復(fù)雜，存在著臟、亂、差的現(xiàn)象，不能保障客戶人身財(cái)產(chǎn)和信息的安全性。例如，一些金融機(jī)構(gòu)布設(shè)的自動(dòng)取款機(jī)周邊成為許多客戶用來停放私家車、三輪車的停車場，這不僅拉低了金融機(jī)構(gòu)的良好形象，也不能保證客戶存取錢的時(shí)候的安全。更有甚者，每到晚上，自動(dòng)取款機(jī)布設(shè)點(diǎn)還成為燒烤攤的設(shè)攤點(diǎn)，更令人氣憤的是，部分燒烤攤剛好擋住自動(dòng)取款機(jī)，使客戶不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)自動(dòng)取款機(jī)，給客戶的取款帶來很大的不便。

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三是一些自動(dòng)取款機(jī)的使用者對自助取款機(jī)的使用方法并不了解，對個(gè)人隱私信息的防范不夠強(qiáng)，安全意識(shí)淡薄。主要表現(xiàn)為輸入密碼的時(shí)候并不避諱周圍人，甚至有他人近距離圍觀也不制止；對自動(dòng)取款機(jī)操作不熟悉，相信一些不認(rèn)識(shí)的人和電話等提示和幫助，而不是去第一時(shí)間求助于銀行的工作人員，給自己帶來不必要的損失。

四是農(nóng)村地區(qū)布設(shè)自動(dòng)取款機(jī)也不能保證它的安全性。自動(dòng)取款機(jī)本身是銀行網(wǎng)點(diǎn)的一種，增設(shè)銀行服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)需要公安，銀監(jiān)局，消防部門的層層審批才能增設(shè)。因?yàn)橛行┺r(nóng)村和城鄉(xiāng)結(jié)合部的地理位置比較偏遠(yuǎn)，這就會(huì)給有關(guān)部門的安全管理和日常的設(shè)備維修帶來了極大的困難。

3.安保質(zhì)量低

近年來,隨著銀行卡業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展,自動(dòng)取款機(jī)等自助設(shè)備在我國進(jìn)行了廣泛的使用。自助設(shè)備在方便廣大客戶的同時(shí),也給一些不法分子利用自動(dòng)取款機(jī)進(jìn)行詐騙活動(dòng)提供了方便。

比如，2013年俄羅斯某黑客入侵ATM機(jī)設(shè)置?游戲通關(guān)方可取款?和2014年中國廣州一名男子取錢時(shí)慘遭持刀搶劫喪命的事情，讓人心生憂慮。

諸如此類的新聞數(shù)不勝數(shù)，監(jiān)控?cái)z像的存在固然是金融安保中不可或缺的部分，但它的存在意義更多的僅僅只是提供了事后取證舉證、尋找犯罪淵源的能力，而并不具備實(shí)時(shí)監(jiān)管、實(shí)時(shí)制止、事前預(yù)警等更實(shí)用而重要的能力。

（三）業(yè)務(wù)盈利水平低

我國的商業(yè)銀行采用的都是眾所周知的二八定律，其中二說的是重點(diǎn)服務(wù)20％的客戶，這部分客戶會(huì)給銀行帶來80％的利潤收入。因此，我國的商業(yè)盈利模式可選擇性較小，只有這一種模式，這主要體現(xiàn)在兩方面：一是存貸款利差收入約占其總收入的七成以上；二是有批發(fā)業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)的利差收入。在目前這個(gè)利率沒有市場化的情況下，央行采取貸款基準(zhǔn)利率的手段來抑制金融，加劇了存貸款利差，使得商業(yè)銀行更容易獲取更多的利潤，但信用風(fēng)險(xiǎn)也隨之而來。隨著我國利率市場化程度的加深，我國商業(yè)銀行平均凈利差從2008年的三成下降到2013年的2.7%。同時(shí)，由于P2P貸款發(fā)展迅速，部分銀行的資金中介和信用中介功能被之取代，未來依靠利差收入為主體的這種盈利模式將會(huì)很難達(dá)到要求。

所以，商業(yè)銀行要想在競爭中取得決定性的優(yōu)勢，必須要加強(qiáng)業(yè)務(wù)盈利手段的創(chuàng)新。隨著資本市場的發(fā)展，商業(yè)銀行可以采取同業(yè)、企業(yè)、個(gè)人大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、在海內(nèi)外發(fā)行金融債券等方式來籌集資金，在消費(fèi)信貸、投資銀行、國際業(yè)務(wù)方面進(jìn)行改進(jìn)和突破，以達(dá)到提高服務(wù)水平的目地，還可以為客戶提供創(chuàng)新型的銀行貸款、并購貸款和保理貸款等，通過金融產(chǎn)品來為客戶量身打造一套方案，以滿足客戶多元化的需求，提高服務(wù)的附加值，更高程度的滿足客戶的需求。

（四）缺少專業(yè)服務(wù)團(tuán)隊(duì)

自助業(yè)務(wù)并不能只是簡單劃分為信息、會(huì)計(jì)等類型，而且它包含的方面很廣，交叉跨度很大，互相之間存在密不可分的關(guān)系。所以就需要擁有較強(qiáng)的專業(yè)知識(shí)和技能輔助的人才，而我國多數(shù)商業(yè)銀行卻把自助業(yè)務(wù)崗位作為年近退休員工或傷殘病員工的療養(yǎng)歸屬地，缺少不同類型的人才，不能滿足企業(yè)發(fā)展的需求。

所以，加強(qiáng)專業(yè)團(tuán)隊(duì)建設(shè)刻不容緩。要想加強(qiáng)專業(yè)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，?選?好人是前提。因此，我們在缺少人才和人才大量流失的情況下，只有建立健全選人機(jī)制，多渠道引進(jìn)人才，創(chuàng)造更好的條件來吸引人才，才能將單向的人才流失轉(zhuǎn)化為合理的人才流動(dòng)，使企業(yè)獲得更多的人才，以此來促進(jìn)機(jī)構(gòu)發(fā)展。

三、商業(yè)銀行自助業(yè)務(wù)發(fā)展對策

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面對目前世界突飛猛進(jìn)的發(fā)展潮流中，商業(yè)銀行應(yīng)該對到來的機(jī)遇和挑戰(zhàn)保持高度的重視，正確仍是到自己在市場中的地位，實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)品和服務(wù)的差異化，最大程度上形成利潤增長點(diǎn)，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)營運(yùn)行的模式與盈利模式之間的轉(zhuǎn)換。

（一）完善設(shè)備功能

1．自助設(shè)備嵌套使用

自助設(shè)備是一個(gè)技術(shù)含量、自動(dòng)化程度和運(yùn)行成本都很高，且融光、機(jī)、電等技術(shù)于一體的新型金融服務(wù)設(shè)備。要從發(fā)展規(guī)劃、選址安裝、系統(tǒng)調(diào)試、運(yùn)行維護(hù)等方面入手，加強(qiáng)銀行各部門之間的協(xié)調(diào)和配合，理順自助設(shè)備運(yùn)行機(jī)制和管理體制，確保其穩(wěn)定、高效運(yùn)行。

工商銀行的工作效率較其他銀行有明顯的優(yōu)勢，不只是因?yàn)楣ば械你y行網(wǎng)點(diǎn)架設(shè)多，附行式自助銀行、離行式自助設(shè)備的推廣使用也是占據(jù)大眾生活的一打手段。自動(dòng)取款機(jī)和存取款一體機(jī)是眾所周知的商業(yè)銀行自助設(shè)備。后續(xù)為方便大眾并提高盈利而引進(jìn)的轉(zhuǎn)賬匯款機(jī)、查詢繳費(fèi)機(jī)、補(bǔ)打發(fā)票機(jī)和以漸漸在淘汰的補(bǔ)登折機(jī)，都在很大程度上為大眾的生活提供了便利。在天津自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)分行轄區(qū)內(nèi)，每一支行內(nèi)都配有數(shù)量可觀的、齊全的自助設(shè)備，各個(gè)儲(chǔ)蓄所按規(guī)模大小也配有主要自助設(shè)備和輔助自主設(shè)備。

近年來新興的智能銀行，在自助銀行的基礎(chǔ)上，自助設(shè)備升級(jí)智能自助設(shè)備，從ATM機(jī)升級(jí)到VTM智能柜員機(jī)。根據(jù)測試，平均每個(gè)用戶辦理開戶及借記卡業(yè)務(wù)僅需五分鐘。據(jù)悉，在2016年，VTM機(jī)將完成信用卡業(yè)務(wù)3個(gè)工作日內(nèi)審核、辦理、發(fā)放等步驟。目前，除北京已經(jīng)開幕的中國工商銀行全智能銀行外，天津自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)分行以及下屬支行也分別引進(jìn)了一定數(shù)量的VTM機(jī)，并投入市場試運(yùn)行。各種自助設(shè)備齊全的情況下，最大程度的分流柜面人工壓力，為客戶提供高效快捷的服務(wù)，需要有計(jì)劃的劃分自助區(qū)域，最大程度聯(lián)合運(yùn)用各個(gè)自助設(shè)備，不能死盯住一種自助設(shè)備使用，也不能大材小用。無論VTM機(jī)還是ATM機(jī)都被客戶只用來存取款時(shí)，無形中形成一種資源浪費(fèi)，且不能很好的分流柜面人工服務(wù)，也失去了智能自助機(jī)器的意義。

2.完善設(shè)備輔助功能

自助設(shè)備本著方便快捷的宗旨替代柜面人工服務(wù)于客戶，但現(xiàn)在相對單一的產(chǎn)品已經(jīng)不能滿足客戶更多的要求了，增加增值服務(wù)、附加業(yè)務(wù)是目前最簡便的方法。

（1）醫(yī)療掛號(hào)預(yù)約。一方面減小各大型醫(yī)院?掛號(hào)難、看病難?的問題，分流醫(yī)院人工窗口的壓力，同時(shí)給不方便到醫(yī)院掛號(hào)的客戶一個(gè)便捷的平臺(tái)。主要通過以下四個(gè)方式進(jìn)行宣傳：在大廳張貼預(yù)約掛號(hào)相關(guān)操作流程圖；在報(bào)紙或者有影響力的電視頻道上刊登預(yù)約掛號(hào)的操作須知；在門診大廳安排工作人員宣傳專業(yè)的預(yù)約掛號(hào)知識(shí)；提供門診部電話和QQ等聯(lián)系方式以便患者來電咨詢。通過此類宣傳，門診預(yù)約掛號(hào)人次將大幅度增加。

（2）自助買賣外匯、股票和基金。

（3）銷售保險(xiǎn)和無介質(zhì)賬戶。要引導(dǎo)商業(yè)銀行重視代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。從戰(zhàn)略的高度認(rèn)識(shí)代理保險(xiǎn)的作用，避免短期行為。一方面銀行管理者要改變經(jīng)營理念，另一方面要加強(qiáng)員工對銷售保險(xiǎn)內(nèi)涵的理解，同時(shí)使客戶確實(shí)意識(shí)到銷售保險(xiǎn)的益處。

3.保證設(shè)備定期維護(hù)

伴隨金融電子化，信息化社會(huì)的到來與發(fā)展，自助設(shè)備在銀行業(yè)務(wù)中取得了舉足輕重的地位，發(fā)揮著越來越重要的作用。尤其是?金卡工程?的全面啟動(dòng)和實(shí)施，以自動(dòng)取款機(jī)為代表的自助設(shè)備越來越受到社會(huì)公眾的青睞，成為人們?nèi)粘＝?jīng)濟(jì)生活中?全天候服務(wù)銀行?。

各裝機(jī)點(diǎn)需要加強(qiáng)對設(shè)備的保養(yǎng)、維護(hù)和修理以及配套設(shè)施到操作規(guī)范要有自己的計(jì)劃和規(guī)劃。所以對裝機(jī)點(diǎn)的正確使用、保養(yǎng)和維護(hù)是保證自助設(shè)施完好穩(wěn)定運(yùn)行的根本基礎(chǔ)。只有建立科學(xué)、專業(yè)、有序的的管理體系，明確各部門的職責(zé)，形成全體高效、統(tǒng)一、齊魯工業(yè)大學(xué)?？飘厴I(yè)論文

協(xié)調(diào)的管理，才能發(fā)揮出自助設(shè)備的最大功效和效用?？萍疾块T要從對設(shè)備的檢測、預(yù)防、維護(hù)技術(shù)培訓(xùn)、故障排除等方面，力爭將自助設(shè)備的運(yùn)行率達(dá)到98%以上。

（二）加強(qiáng)運(yùn)營管理

1.明確相關(guān)部門職責(zé)

商業(yè)銀行的自助服務(wù)主要涉了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、電子銀行部、個(gè)人金融部、運(yùn)營管理部、信息技術(shù)部、安全保衛(wèi)部、六個(gè)部門，各部門及其下屬單元履行相應(yīng)的工作內(nèi)容，推行自助業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)發(fā)展和有效發(fā)展。

（1）電子銀行部的主要職能是負(fù)責(zé)考核業(yè)務(wù)的經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r，并制定下一階段的發(fā)展目標(biāo)和程序，審批業(yè)務(wù)項(xiàng)目，培訓(xùn)內(nèi)部員工，制定外觀標(biāo)準(zhǔn)，驗(yàn)收測試新功能，組織自助設(shè)備的布放、維保。實(shí)行電子銀行年度評(píng)估制度，重大事件報(bào)告制度。對重大事件，按事件性質(zhì)和專項(xiàng)制度規(guī)定及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告。并由內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理部對電子銀行系統(tǒng)的運(yùn)行狀況進(jìn)行定期審計(jì)。信息技術(shù)部作為技術(shù)支持部門，負(fù)責(zé)制定自助業(yè)務(wù)技術(shù)規(guī)范和進(jìn)行技術(shù)支持，管理版本、密鑰、系統(tǒng)服務(wù)器和電子流水單甘，開發(fā)和部署新功能。個(gè)人金融部作為網(wǎng)店管理部門，組織附行式及離行式自助設(shè)備、自助銀行的選址評(píng)估、設(shè)立、撤銷、變更管理和裝修建設(shè)工作。

（2）運(yùn)行管理部作為現(xiàn)金管理和故障處理部門，負(fù)責(zé)自助設(shè)備的現(xiàn)金、憑證、鈔箱、鑰匙和密碼管理，賬務(wù)和故障處理等相關(guān)后臺(tái)運(yùn)營工作。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部作為指標(biāo)河段和采購部門，負(fù)責(zé)自助設(shè)備投資計(jì)劃的安排、下達(dá)和價(jià)值核算管理工作，集中采購自助設(shè)備相關(guān)配套設(shè)施和服務(wù)。公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理應(yīng)實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，依法行使公司的理財(cái)自主權(quán)，對公司的財(cái)產(chǎn)完整和盈虧負(fù)直接責(zé)任；全面負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)決策、指揮、控制、監(jiān)督，審批財(cái)務(wù)預(yù)算和投資預(yù)算方案；接受主管部門、財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)機(jī)關(guān)的監(jiān)督和審計(jì)?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)公司投入的各項(xiàng)資產(chǎn)的管理和經(jīng)營管理，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)本公司成本計(jì)劃、費(fèi)用和投資預(yù)算的申報(bào)，并按照公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定及有關(guān)批準(zhǔn)的計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行。

（3）安全保衛(wèi)部作為安全管理部門，負(fù)責(zé)自助業(yè)務(wù)的安全防范制度的制定并監(jiān)督落實(shí)，組織實(shí)施自助業(yè)務(wù)的安防設(shè)施的建設(shè)和管理，押運(yùn)現(xiàn)金及重要空白憑證，協(xié)助公安部門偵破自助銀行及自助設(shè)備相關(guān)案件。

2.合理規(guī)劃設(shè)備布局

銀行在自助設(shè)備布設(shè)的位置選擇上，可以結(jié)合各地人流稀疏情況，參考大型超市的建處、小型餐館選址的策略，與連鎖超市、連鎖餐飲、大型購物中心等消費(fèi)人群密集、消費(fèi)量大的個(gè)體強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，逐步完成科學(xué)的規(guī)劃。首先，需要對自助設(shè)備的布設(shè)進(jìn)行科學(xué)統(tǒng)籌規(guī)劃，使自助設(shè)備的網(wǎng)絡(luò)布局與該行其它營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)形成優(yōu)勢互補(bǔ)。選擇街道交界處、商業(yè)密集區(qū)、大型商場超市、商業(yè)辦公區(qū)、批發(fā)市場和人流量大、密度高的車站、醫(yī)院等地點(diǎn)。同時(shí)，要總結(jié)制定自助設(shè)備布放工作操作指引和流程指導(dǎo)手冊，合理引導(dǎo)各網(wǎng)點(diǎn)在所轄區(qū)域內(nèi)的布放工作。例如，引入商圈、聚客店等選址技術(shù)，綜合考慮消費(fèi)狀況、業(yè)務(wù)需求、年齡結(jié)構(gòu)、人流密度等因素。其次，在一些自助設(shè)備處應(yīng)設(shè)置一些醒目的提示牌，在一些人流密集的路段布設(shè)自助設(shè)備的分布地圖，或在一些公交樞紐、城鎮(zhèn)地圖、政府網(wǎng)站上加注自助設(shè)備分布標(biāo)識(shí)來加大宣傳力度；還需要進(jìn)行市場調(diào)查進(jìn)而了解市場潛力，了解目標(biāo)顧客的分布規(guī)律，了解他們在何處居住、工作和活動(dòng)，有哪些銀行使用習(xí)慣和偏好等等。

3.逐步改善用卡環(huán)境

為了能給客戶帶來越來越安全、高效、便捷的支付環(huán)境，滿足廣大客戶的用卡需求，提升客戶的用卡熱情。銀行還需要采取一系列措施來逐步改善用卡環(huán)境。具體做法如下：

1、加大產(chǎn)業(yè)的政策扶持，改善用卡環(huán)境，促進(jìn)用卡環(huán)境的快速健康發(fā)展。必須加強(qiáng)銀行卡系統(tǒng)的安全性，提高銀行卡的刷卡服務(wù)質(zhì)量，尤其在各種節(jié)假日期間，保證ATM取款、POS機(jī)刷卡消費(fèi)的正常運(yùn)行，使用卡支付成為居民及觀光游客主要的支付方式。因此，為緩解消費(fèi)高峰期刷卡難的問題，企業(yè)繼續(xù)提高交易效率來解決此類問題。

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2、完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度和嚴(yán)格業(yè)務(wù)流程。銀行卡的風(fēng)險(xiǎn)保障管理工作是一項(xiàng)艱巨、復(fù)雜、繁重的任務(wù)，加強(qiáng)內(nèi)部管理、完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)從主要業(yè)務(wù)崗位和工作環(huán)節(jié)入手，最大程度的避免風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行和客戶消費(fèi)者的資金安全。在內(nèi)部管理方面，應(yīng)當(dāng)做好崗位分工和崗位職責(zé)的落實(shí)，嚴(yán)禁授權(quán)和會(huì)計(jì)、征信和催收等不能交叉的崗位交叉頂崗嚴(yán)格控制基礎(chǔ)薄弱、內(nèi)部管理混亂的分支行銀行卡業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線，嚴(yán)格考核銀行卡業(yè)務(wù)人員的操作技能、業(yè)務(wù)知識(shí)和道德素質(zhì)。建立健全各種規(guī)章制度以做到精細(xì)化管理，使業(yè)務(wù)人員辦公時(shí)不會(huì)盲目作假，使員工可以按照規(guī)章制度來辦公，提高透明度和可信度。

3、加大銀行卡業(yè)務(wù)人才、市場營銷人才培訓(xùn)力度，提高從業(yè)人員素質(zhì)。要建立競爭形勢下新的用人機(jī)制和健全的激勵(lì)機(jī)制，形成一個(gè)留住人才、用活人才的良好的工作環(huán)境，不斷培養(yǎng)出脫穎而出的優(yōu)秀人才，以適應(yīng)銀行卡業(yè)務(wù)專業(yè)對人才的需要。

4、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，保障用卡安全。監(jiān)管部門要加強(qiáng)監(jiān)察力度，加強(qiáng)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)工作的指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，促進(jìn)商業(yè)銀行卡避免風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施，保障銀行卡受理環(huán)境的安全、和諧、穩(wěn)定；加強(qiáng)對商戶風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的培訓(xùn)，謹(jǐn)防違規(guī)套現(xiàn)等行為的發(fā)生；加強(qiáng)對商戶受理終端的日常管理，建立定期巡檢機(jī)制，從根本上減少客戶個(gè)人信息被盜事件的發(fā)生。

（三）提高盈利能力

1.控制自助運(yùn)營成本

各部門要明確自己的控制責(zé)任，逐步完善控制部門的控制體系。成本的控制應(yīng)該落實(shí)到具體的責(zé)任部門和責(zé)任人。各個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)要以增加收入節(jié)約支出降低經(jīng)營成本為目的，最大程度上調(diào)節(jié)各個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)的收入支出比例。從商業(yè)銀行內(nèi)部管理來看，要借鑒比較先進(jìn)，比較成熟的成本管理經(jīng)驗(yàn)，將內(nèi)部管理體系逐漸完善，努力調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)并作出相對的優(yōu)化措施，努力優(yōu)化客戶的結(jié)構(gòu)，將資金運(yùn)用效率達(dá)到最大化。其次，要建立健全相對的控制制度，按照正確的規(guī)章制度完成各部門的任務(wù)。保證資金的使用都有確定的內(nèi)容，每項(xiàng)支出都要有明確的規(guī)定，不能相互混淆。這是商業(yè)銀行成本管理的重要指標(biāo)，商業(yè)銀行的成本控制與管理必須要以這個(gè)指標(biāo)為基礎(chǔ)和前提。還需要通過各種制度來控制各項(xiàng)費(fèi)用的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。然后，借鑒成功的先例，采取更加科學(xué)的方法來有效降低成本。商業(yè)銀行成本控制主要有兩種，一是絕對成本控制，也就是采取只考慮開支的節(jié)省消滅浪費(fèi)的途徑進(jìn)行控制；二是相對成本控制，就是通過節(jié)約和開發(fā)共同進(jìn)行，運(yùn)用各種方法節(jié)約開支，降低成本，賬號(hào)我好成本與利潤之間的關(guān)系，找出成本最低、利潤最高的最佳業(yè)務(wù)收入量或資金運(yùn)用量方案。

2.提升增值業(yè)務(wù)比重

商業(yè)銀行可以通過了解客戶的日常生活，運(yùn)用各種先進(jìn)手段策劃附加值服務(wù)的行動(dòng)方案，引導(dǎo)客戶將服務(wù)體驗(yàn)和服務(wù)價(jià)值相結(jié)合，進(jìn)而引導(dǎo)客戶認(rèn)同銀行的各類方案和產(chǎn)品。要做到這一點(diǎn)必須要通過內(nèi)部系統(tǒng)的支援以及團(tuán)隊(duì)的建設(shè)，在外部要與其他企業(yè)合作，創(chuàng)建出完善的金融服務(wù)搜索引擎，提供方便、快捷、個(gè)性化的針對性服務(wù)，擴(kuò)大服務(wù)的多向性，彰顯出銀行的特色?？蛻羰倾y行最大的無形資產(chǎn)，客戶本身的性質(zhì)（如財(cái)富來源、年齡、家庭）、使用的銀行服務(wù)（包含存貸款、信用卡和理財(cái)）和使用行為（常用的交易方式），形成了巨大無比的龐大數(shù)據(jù)庫。數(shù)據(jù)分析可以幫助銀行篩選出特定客群，來提供針對性的服務(wù)，來主動(dòng)創(chuàng)造、激發(fā)出廣大客戶的要求，擴(kuò)大和凸顯服務(wù)的差異性，進(jìn)而提升增值業(yè)務(wù)比重。

3.完善資金使用結(jié)構(gòu)

首先，建立和健全資金管理制度有助于防范風(fēng)險(xiǎn)。銀行的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)必須依靠資金運(yùn)營，從準(zhǔn)備、生產(chǎn)再到銷售的過程中，都涉及到了資金的籌集運(yùn)用和調(diào)配。然而隨著經(jīng)營規(guī)模和市場的礦長，資金管理越來越成為一個(gè)難題，其面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來越大。資金管理制度的建設(shè)和加強(qiáng)，可以幫助強(qiáng)化公司內(nèi)部的控制，有利于形成完善的內(nèi)部監(jiān)督和約束機(jī)制，以防范整體風(fēng)險(xiǎn)，并提供堅(jiān)實(shí)的保障。

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其次，創(chuàng)建合理的資金管理制度可以幫助銀行提高整體的效益。資金是銀行流動(dòng)性最強(qiáng)也是盈利性最差的資產(chǎn)。根據(jù)已存在的各種價(jià)值理論，資金具有貶值的風(fēng)險(xiǎn)。建設(shè)和完善合理規(guī)范的資金管理制度，可以保證銀行業(yè)務(wù)資金的流動(dòng)性以達(dá)到盈利的目的，并為銀行實(shí)現(xiàn)整體效益最大化。

最后，財(cái)務(wù)管理水平的增強(qiáng)需要規(guī)范的資金管理制度。資金管理是銀行財(cái)務(wù)管理的中心環(huán)節(jié)，監(jiān)理規(guī)劃的管理制度和強(qiáng)化資金管理意識(shí)，可以提高銀行資金的使用效益，有助于提高銀行資金的周轉(zhuǎn)效率，從而有效提升銀行的財(cái)務(wù)管理水平，促進(jìn)銀行的發(fā)展。

（四）構(gòu)建專業(yè)服務(wù)團(tuán)隊(duì)

1.優(yōu)化團(tuán)隊(duì)組織結(jié)構(gòu)

在銀行的團(tuán)隊(duì)方面，要讓員工樹立起正確的團(tuán)隊(duì)觀念。正確的團(tuán)隊(duì)理念包含團(tuán)隊(duì)的凝聚力、員工的誠實(shí)正直、管理者的眼光長遠(yuǎn)以及承諾價(jià)值創(chuàng)造等使團(tuán)隊(duì)成員在一個(gè)命運(yùn)共同體中，有福同享，有難同當(dāng)。需要確立團(tuán)隊(duì)具體的發(fā)展目標(biāo)，發(fā)展目標(biāo)要能對員工起到激勵(lì)作用，是團(tuán)隊(duì)克服困難、取得勝利的關(guān)鍵。如果一個(gè)人看清了團(tuán)隊(duì)未來發(fā)展的目標(biāo)，并認(rèn)為只要團(tuán)隊(duì)的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，自己就會(huì)得到更多的利益，就不會(huì)出現(xiàn)團(tuán)隊(duì)中那些糟糕的現(xiàn)象。建立責(zé)任、權(quán)利、利益相統(tǒng)一的管理體制，團(tuán)隊(duì)要明確誰才適合從事某些關(guān)鍵任務(wù)，以及誰對需要對關(guān)鍵任務(wù)承擔(dān)責(zé)任，以使權(quán)責(zé)清晰，延續(xù)交叉。認(rèn)真設(shè)計(jì)出完善成熟的銀行生命周期的薪水體制，努力做到能者多勞，能者多得，使薪水隨著個(gè)人貢獻(xiàn)的變化而變化，并要努力做到不受人員增加的限制，即能夠保證按貢獻(xiàn)付酬和不因人員增加而降低薪酬水平。

2.改進(jìn)團(tuán)隊(duì)服務(wù)質(zhì)量

必須要加強(qiáng)對客戶服務(wù)的監(jiān)管監(jiān)督和檢查力度，雖然對于搞好服務(wù)制定了不少的規(guī)章制度，有些制度幾乎是要求苛刻，但為何效果總是不能達(dá)到預(yù)期的結(jié)果呢？最根本原因就在于缺乏多方面、嚴(yán)謹(jǐn)式的監(jiān)督管理和檢查。不少銀行在監(jiān)督檢查方面只是偏重于進(jìn)行經(jīng)濟(jì)方面的懲罰，只是從工資中扣除部分薪水，出了問題就罰錢，這種手段太過簡單，太過于單一，人并不是機(jī)器，也不是僅僅靠一點(diǎn)點(diǎn)錢財(cái)就能控制的，銀行要努力建設(shè)一個(gè)和諧的工作環(huán)境，讓員工積極努力地工作，保證員工不會(huì)對銀行產(chǎn)生不滿，進(jìn)而發(fā)出怨言和牢騷，通過各方面努力提高員工的積極性。當(dāng)然，必要的監(jiān)督與檢查是必不可少的，同時(shí)還應(yīng)進(jìn)行不定時(shí)間的訪察和訪問，多方面共同進(jìn)行，才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題的所在，并更好的解決問題。

3.提高團(tuán)隊(duì)服務(wù)效率

首先，在集中管理更換鈔箱模式的業(yè)務(wù)過程中，通過對鈔箱逐一進(jìn)行單個(gè)或者批量的識(shí)別檢查，利用各種軟件系統(tǒng)來對鈔箱進(jìn)行管理調(diào)度，多個(gè)鈔箱按線路出入庫迅速交接，定期查詢歷史鈔箱使用記錄，盡最大可能的減少業(yè)務(wù)差錯(cuò)，提高工作效率。其次，通過采用動(dòng)態(tài)密碼業(yè)務(wù)流程，來降低各個(gè)業(yè)務(wù)難度和強(qiáng)度系數(shù)。鑰匙的交換、管理、使用的簡單化，動(dòng)態(tài)密碼的一次性使用，不需要再做修改；后臺(tái)進(jìn)行的中央控制，使后臺(tái)能及時(shí)掌握鎖的開關(guān)狀態(tài)，鑰匙、密碼管理很容易做到合規(guī)，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可以有效地提高工作效率，釋放人力資源。最后，在自主業(yè)務(wù)中實(shí)現(xiàn)電子化，使自主業(yè)務(wù)變得更加科學(xué)、規(guī)范，進(jìn)而提高自主業(yè)務(wù)在運(yùn)行中的效率，并需要對各項(xiàng)服務(wù)措施進(jìn)行科學(xué)、系統(tǒng)、合理、規(guī)范的管理。努力將自主業(yè)務(wù)做得更精更細(xì)，并與長期以來積累下的經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行結(jié)合，以及努力提高從業(yè)人員的素質(zhì)，建立一個(gè)安全、和諧、放心的自主業(yè)務(wù)環(huán)境，將團(tuán)隊(duì)的服務(wù)效率實(shí)現(xiàn)最大化。

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結(jié) 論

1.本篇論文從選題到研究都是以工商銀行天津自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)分行為例在進(jìn)行分析，分析它在自助化的過程中值得借鑒和需要改進(jìn)的地方，從天津自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)分行的自助化發(fā)現(xiàn)過程中可以學(xué)習(xí)到很多優(yōu)秀的地方，同時(shí)一些需要改進(jìn)的地方也提醒我們在接下來的自助化過程中應(yīng)該注意到哪些問題。

2.值得注意的是自助化的過程是一個(gè)復(fù)雜而長久的過程，并不是一朝一夕就能實(shí)現(xiàn)的，在這個(gè)過程中不能急于求成，要一步一個(gè)腳印，踏實(shí)穩(wěn)妥的推進(jìn)，就像文章中提到的那樣，依靠網(wǎng)絡(luò)和科技的力量去推動(dòng)它的發(fā)展，不能盲目追求速度而忽視了質(zhì)量。

3.最重要的一點(diǎn)就是無論是銀行業(yè)務(wù)自助化服務(wù)還是商業(yè)銀行的自助設(shè)備更新都不是一個(gè)一成不變的東西，我們研究中所提出的對策并不是可以以不變應(yīng)萬變的“永恒模式”，而是需要隨著時(shí)代的進(jìn)步，科技的發(fā)展和網(wǎng)絡(luò)信息的共享而不斷發(fā)生更新變化的。無論是什么事務(wù)都要緊跟時(shí)代的步伐。

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注 釋

［1］ 克魯格曼．美國經(jīng)濟(jì)迷失的背后[M]．第二版．北京：機(jī)械工業(yè)出版社，2008：201-209． ［2］ 張雪春．透視美國次貸危機(jī)的傳導(dǎo)與啟示[J]．經(jīng)濟(jì)與金融，2008，1：25-29． ［3］ 張和生．地質(zhì)力學(xué)系統(tǒng)理論[D]．太原：太原理工大學(xué)，1998． ［4］ 謝希德．創(chuàng)造學(xué)習(xí)的思路[N]．人民日報(bào)，1998，12(25)：10．

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參考文獻(xiàn)

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致 謝

本研究及學(xué)位論文是在我的導(dǎo)師的親切關(guān)懷和悉心指導(dǎo)下完成的。她嚴(yán)肅的科學(xué)態(tài)度，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)精神，精益求精的工作作風(fēng)深深地感染和激勵(lì)著我。從課題的選擇到項(xiàng)目的最終完成，她給予我細(xì)心的指導(dǎo)和不懈的支持，這里我衷心的感謝李麗老師給予我的幫助。

第二篇：我國上市商業(yè)銀行今年業(yè)務(wù)分析及發(fā)展前景

我國上市商業(yè)銀行今年業(yè)務(wù)分析及發(fā)展前景

班級(jí)：09金融四班學(xué)號(hào)：20098128

08年美國次貸**攪動(dòng)全球金融市場不斷動(dòng)蕩，世界經(jīng)濟(jì)增速放緩，導(dǎo)致金融危機(jī)。使得國內(nèi)通脹壓力繼續(xù)存在，經(jīng)濟(jì)過熱危險(xiǎn)仍然很大，經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的不確定性逐漸增強(qiáng)。經(jīng)濟(jì)危機(jī)后為了刺激經(jīng)濟(jì)，大規(guī)模放貸出現(xiàn)不良貸款，這些都給商業(yè)銀行經(jīng)營帶來了不利影響。使得我國上市商業(yè)銀行2008年以來業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)績增長出現(xiàn)了一定的波動(dòng)。

以中國建設(shè)銀行的2009年與2010年的中報(bào)對比進(jìn)行分析，中國建設(shè)銀行2009年上半年,實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1308.62億元,下降3.20%;營業(yè)支出增長0.51%,凈利潤下降4.86%,達(dá)到558.41億元。EPS0.24元,每股凈資產(chǎn)2.17元。貸款資產(chǎn)質(zhì)量提高。2009年6月底不良貸款余額772.08億元,較2008年底減少了66.74億元。由于上半年只核銷了37.07億元,貸款質(zhì)量提高的基礎(chǔ)比較扎實(shí)。

數(shù)據(jù)顯示,截至2010年6月30日,建行共實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1533.07億元,相較于去年同期的1308.62億元,增長了17.15%;實(shí)現(xiàn)歸屬于該行股東的凈利潤707.41億元,相較于去年1至6月所獲得的558.06億元,同比增加了26.76%;實(shí)現(xiàn)基本和稀釋每股收益0.3元,同比增長了25%。費(fèi)用溫和增長。2010 年上半年費(fèi)用同比增速為12.41%,增長溫和,成本收入比因此降至27.76%,比2009 年上半年的28.93%下降1.17 個(gè)百分點(diǎn)。通常而言,靠費(fèi)用和撥備釋放來實(shí)現(xiàn)的增長具有較低的可持續(xù)性。進(jìn)一步提升的空間已經(jīng)比較有限。

建行在上半年取得業(yè)績穩(wěn)步增長的原因主要有三點(diǎn);一是適度繼續(xù)加大信貸投放;二是中間業(yè)務(wù)保持快速增長;三是由于外幣債券價(jià)格受市場形勢好轉(zhuǎn)因素影響而回升,相應(yīng)資產(chǎn)減值支出較上年同期減少29.95 億元,降幅23.36%。

鑒于建設(shè)銀行2010年上半年業(yè)績的穩(wěn)步增長，我們可以預(yù)測2011年的業(yè)績前景。我國商業(yè)銀行大力加強(qiáng)并改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制,創(chuàng)新金融產(chǎn)品與服務(wù),經(jīng)營效益實(shí)現(xiàn)了逐步提高。商業(yè)銀行加大信貸投放，尤其是房地產(chǎn)方面的貸款，房地產(chǎn)市場熱情仍然高漲。從宏觀經(jīng)濟(jì)的角度來看，政府繼續(xù)執(zhí)行積極的財(cái)政政策和適度寬松的貨幣政策，刺激經(jīng)濟(jì)增長，央行也重申不會(huì)加息，導(dǎo)致投資貸款會(huì)增加。這些信息也表現(xiàn)出了中國商業(yè)銀行2011年良好的發(fā)展兆頭。

文獻(xiàn)出自（建設(shè)銀行2009年與2010年中報(bào)對比分析）報(bào)告

第三篇：商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展研究

商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展研究 【摘要】：本文將立足于近年學(xué)界對發(fā)展迅速的面向農(nóng)村的小額信貸和正在改進(jìn)的面向城鎮(zhèn)低收入群體、個(gè)體工商戶、小型企業(yè)的傳統(tǒng)信貸的研究，研究商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展問題。目前面向農(nóng)村的小額信貸主要有三種模式：非政府組織模式、政府主導(dǎo)的小額信貸、正規(guī)金融機(jī)構(gòu)模式[1]。小額信貸商業(yè)化是非正式小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的必經(jīng)之路，作為正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行在經(jīng)營小額信貸方面有著許多優(yōu)勢，但目前在該市場的份額還非常小。主要問題在于利率管制、交易成本高、貸款償還率低等方面；面向城鎮(zhèn)的小額工商業(yè)貸款以往都不為商業(yè)銀行經(jīng)營的重點(diǎn)。大量而明顯的貸款要求因擔(dān)?；虻盅喝笔б约般y行內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)引起的設(shè)租行為而得不到滿足。小額貸款的潛在客戶群體占我國人口的絕大部分，任何一家商業(yè)銀行要持續(xù)發(fā)展，就必須抱著長遠(yuǎn)的眼光來看待小額款，積極開展小額貸款業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)要發(fā)展要解決包括上述在內(nèi)的二個(gè)問題：內(nèi)部管理制約和外部監(jiān)管制約。

【關(guān)鍵詞】：小額貸款 交易成本 還貸風(fēng)險(xiǎn)

引言 貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)之一，也是盈利的主要來源之一。由于資本的相對短缺和體制等問題，過去很多年，商業(yè)銀行主要的貸款客戶定位在大中型企業(yè)特別是國有大型企業(yè)或地方集體企業(yè)。經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展、金融政策的放松、金融業(yè)的激烈的競爭使情況發(fā)生改變，我國商業(yè)銀行在負(fù)債、資產(chǎn)、中間業(yè)務(wù)等方面都引進(jìn)或進(jìn)行了不少創(chuàng)新。貸款業(yè)務(wù)的利率、客戶、方式等都發(fā)生了許多改進(jìn)。近年新興的個(gè)人消費(fèi)貸款和住房公積金貸款等為銀行創(chuàng)造了不少收入。筆者認(rèn)為小額貸款有可能成為商業(yè)銀行得盈利增長點(diǎn)。本文將立足于近年學(xué)界對發(fā)展迅速的面向農(nóng)村的小額信貸和正在改進(jìn)的面向城鎮(zhèn)低收入群體、個(gè)體工商戶、小型企業(yè)的傳統(tǒng)信貸的研究，研究商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展問題。

一、小額貸款及其特征 這里首先提出一個(gè)相似的詞小額信貸，這是近年來在眾多討論農(nóng)村金融的文獻(xiàn)中出現(xiàn)比較高的。本文選用小額貸款一詞主要出于以下考慮：首先，在絕大部的文獻(xiàn)出現(xiàn)的小額信貸一詞都含用扶貧的含義，關(guān)于小額信貸的問題下文將進(jìn)行詳細(xì)陳述，而本文將要討論的小額貸款是一種追求利潤的商業(yè)銀行行為。小額貸款被中國農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行信貸管理處定義為以城鎮(zhèn)居民、農(nóng)戶、個(gè)體工商戶、小私營企業(yè)為主要對象、以質(zhì)押、抵押貸款為主要方式、以流動(dòng)資金為主要用途、單筆金額在20萬元以下(中等以下城市)的貸款[2]。在他們后文又提到“因地、因需求、因條件有區(qū)別地確定小額貸款的限額，分別欠發(fā)達(dá)地區(qū)、中等發(fā)達(dá)地區(qū)、較發(fā)達(dá)地區(qū)和商品交易活躍、繁榮的地區(qū)，確定小額貸款的單筆最高限額為人民幣5萬元、10萬元、20萬元和50萬元?！?在這里本文暫可以引用這種定義，考慮到金用途不同，本文將為人們了解的個(gè)人消費(fèi)貸款、住房公積金貸款等排除在討論范圍外而將助學(xué)貸款算在其中（前兩者都是消費(fèi)性的，而從某種意義上說助學(xué)貸款應(yīng)算生產(chǎn)性用途）。

小額貸款主要特征表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：

1、對象，以農(nóng)戶、城鎮(zhèn)低收入者、個(gè)體工商戶、小型企業(yè)為主。他們是社會(huì)的弱勢群體，主要是城鄉(xiāng)低收入階層，這些人很難從正常的渠道獲得銀行的貸款。同時(shí)他們又是我們?nèi)丝谧畲蟮慕M成部分，說明這將是一個(gè)很大的市場。

2、用途，這里本文的研究將小額貸款的用途界定在生產(chǎn)性創(chuàng)收活動(dòng)。

3、方式，可以為無擔(dān)保無抵押信用貸款，當(dāng)然在客戶可以提供是更好，可以給予一定的利率優(yōu)惠或期限寬松。

4、額度，可以引用上述農(nóng)行研究員的觀點(diǎn)，而下限則應(yīng)針對客戶的需求和具體情況而定。我們不能把那些符合日常用語的既成事實(shí)作為自己的研究對象，而是應(yīng)該自己來確定我們所要研究的那些事實(shí)，否則，我們就會(huì)發(fā)現(xiàn)后來的研究陷入最嚴(yán)重的混亂。[3]為了方便本文的繼續(xù)，作者給本文研究的小額貸款定義為以農(nóng)戶、城鎮(zhèn)低收入者、個(gè)體工商戶、小型企業(yè)為主要對象，不一定要求財(cái)產(chǎn)擔(dān)保或第三方保證的，資金用途限定在創(chuàng)收的，單筆金額在50萬元以下的貸款。

二、我國面向農(nóng)村的小額信貸發(fā)展概述

我國政府對農(nóng)村的資金支持通常是財(cái)政無償給付或無息低息貸款。如此，一來是財(cái)政資金無滿足大量的鄉(xiāng)村需求，再加上各級(jí)財(cái)政對資金的占有或挪用，真正達(dá)到急需要者手中的所剩無幾，二來是政策性貸款的低償還率使得這一手段不具有持續(xù)性。

1993年我國開始引入孟加拉國、印度尼西亞、波利維亞以及拉美等許多發(fā)展中國家的幾種農(nóng)村金融服務(wù)模式，并取得了相當(dāng)?shù)某删?。我國的小額信貸發(fā)展歷程大致可以分為以下三個(gè)階段[4]：第一階段是從1993年到1996年，這個(gè)階段是項(xiàng)目小額信貸與非政府組織操作小額信貸共同試驗(yàn)階段。明顯特征是以探索孟加拉“鄉(xiāng)村銀行”（GB）式小額信貸項(xiàng)目在中國的可行性為基本目標(biāo)，以半官方或民間機(jī)構(gòu)實(shí)施。強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目運(yùn)作的規(guī)范化，即小組聯(lián)保，中心會(huì)議、分期還款等模式，基本上沒有政府資金的介入，也不考慮持續(xù)性問題。

第二個(gè)階段是1996年到2000年，這個(gè)階段主要是由于政府認(rèn)識(shí)到小額信貸對于扶貧的作用，開始借助小額信貸服務(wù)這一金融工具，以實(shí)現(xiàn)2000年扶貧攻堅(jiān)和新世紀(jì)扶貧任務(wù)為宗旨，以國家財(cái)政資金和扶貧貼息貸款為資金來源，以政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)(農(nóng)業(yè)銀行)為運(yùn)作機(jī)構(gòu)的政策性小額貸款扶貧項(xiàng)目。政府主導(dǎo)型的項(xiàng)目沒有長期持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)和措施。從這一點(diǎn)考慮，這類項(xiàng)目不能稱為規(guī)范的小額信貸，將其稱為扶貧項(xiàng)目可能更合適。

第三個(gè)階段是2000年以后至今，主要是正規(guī)金融機(jī)構(gòu)一一農(nóng)村信用合作社大力開展小額信貸的階段。2000年初，人民銀行總行出臺(tái)的《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理指導(dǎo)意見》和《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額貸款管理暫行條例》兩項(xiàng)政策，在大部分省區(qū)農(nóng)村信用合作社推行了小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款形式，拉開了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)開展和推廣小額信貸的序幕，農(nóng)村信用合作社開展了轟轟烈烈的支農(nóng)小額信貸業(yè)務(wù)。以農(nóng)村信用合作社存款和中國人民銀行支農(nóng)再貸款為資金來源，不再是主要依賴捐助和補(bǔ)貼，被視為我國農(nóng)戶小額信貸商業(yè)化的開端。

2006年12月20日銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，文件表示會(huì)放寬農(nóng)村金融市場的準(zhǔn)入，以增加試點(diǎn)地區(qū)的金融服務(wù)供給主體和豐富金融服務(wù)種類。隨后又發(fā)布了《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》、《貸款公司管理暫行規(guī)定》、《貸款公司組建審批工作指引》、《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》和《農(nóng)村資金互助社組建審批工作指引》六項(xiàng)行政許可及監(jiān)管細(xì)則。這些文件不公為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)）的生存發(fā)展[4]提供了依據(jù)，也為監(jiān)管部門依法監(jiān)管提供了依據(jù)。而在2007年10月23日。更是將原來試點(diǎn)地

區(qū)由內(nèi)蒙古、吉林、湖北、四川、甘肅和青海六省擴(kuò)大到全面。在試點(diǎn)地區(qū)不少農(nóng)村資金互助社組建成功，中資村鎮(zhèn)銀行、貸款公司紛紛成立的同時(shí)，外國資本也不忘來分一杯羹。2007年12月13日，首家外資村鎮(zhèn)銀行隨州曾都匯豐村鎮(zhèn)銀行開業(yè)。2007年12月16日，中國首家外資小額貸款公司-南充美信服務(wù)有限責(zé)任公司在光彩大市場正式開業(yè)。一個(gè)主體多元化、利率較寬松、監(jiān)管有方的中國農(nóng)村金融市場正在起步探索中成長。

可以說至2006年12月來，帶有扶貧性質(zhì)的小額信貸將向商業(yè)化發(fā)展。商業(yè)化并不會(huì)減少它對農(nóng)戶的幫助，反而會(huì)是有益的。商業(yè)化之后資金的效率、對農(nóng)戶的激勵(lì)，甚至農(nóng)戶的入股等等會(huì)在很多層面上解決以往非政府組織和政府主導(dǎo)型的小額信貸的毛病。使出資人和用籌資人達(dá)到雙贏。

三、城鎮(zhèn)的傳統(tǒng)小額貸款

(一)下崗或失業(yè)人員等低收入群體的小額貸款。

從1993年，由于國有企業(yè)職工下崗問題開始突出，我國開始出現(xiàn)大的失業(yè)高峰，當(dāng)年登記失業(yè)人員為420.1萬人，失業(yè)率為2.6%。之后，失業(yè)率逐漸增長，到2003年，我國城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為4.3%，失業(yè)人數(shù)已達(dá)800萬人，截至2007年6月末，中國全國城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)為838萬人，全國城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為4.1%。中國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要中指出：“十一五”時(shí)期，預(yù)計(jì)我國城鎮(zhèn)新增就業(yè)4500萬人，年城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在5%。到2010年我國城鎮(zhèn)失業(yè)人數(shù)預(yù)計(jì)將達(dá)13390萬人。為此我國政府也采取了很多措施，并在資金方面提供支持，2003年1月10日中國人民銀行、財(cái)政部、國家經(jīng)貿(mào)委、勞動(dòng)和社會(huì)保障部聯(lián)合發(fā)布《下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款管理辦法》，規(guī)定年齡在60歲以內(nèi)的下崗失業(yè)人員，自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)、合伙經(jīng)營或組織起來就業(yè)時(shí)，自籌資金不足部分，在貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)承諾擔(dān)保的前提下，可持勞動(dòng)保障部門核發(fā)的《再就業(yè)優(yōu)惠證》向商業(yè)銀行或其分支機(jī)構(gòu)申請小額擔(dān)保貸款。截至2006年9月末全國各金融機(jī)構(gòu)已累計(jì)發(fā)放小額擔(dān)保貸款74.6億元人民幣貸款余額達(dá)51億元直接和間接帶動(dòng)了一批有就業(yè)愿望、有就業(yè)能力的下崗失業(yè)人員成功實(shí)現(xiàn)了就業(yè)再就業(yè)。

(二)個(gè)體工商戶、小企業(yè)的小額貸款。

據(jù)國家工商總局統(tǒng)計(jì)，到2006年底，我國私營企業(yè)達(dá)到494.7萬戶，注冊資本（金）

7.5萬億元。個(gè)體工商戶2576.2萬戶，資金數(shù)額6515.4億元。目前，個(gè)體私營經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造的GDP已經(jīng)占到我國經(jīng)濟(jì)總量的40%左右。以個(gè)體私營等非公有制經(jīng)濟(jì)為主要載體的中小企業(yè)，已經(jīng)成為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長、增加財(cái)政收入、促進(jìn)就業(yè)活躍城鄉(xiāng)市場、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的重要力量，但融資難一直是制約中國小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。2005年銀監(jiān)會(huì)已成立小企業(yè)貸款領(lǐng)導(dǎo)小組，鼓勵(lì)傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)下移它們的金融產(chǎn)品和服務(wù)，服務(wù)于低收入者和個(gè)體工商戶、小型企業(yè)。同樣在這方面也有可喜的成績，2006年10月8日國家開發(fā)銀行與德國復(fù)興信貸銀行近日在京正式簽署了貸款總額為5000萬美元的微小企業(yè)貸款項(xiàng)目轉(zhuǎn)貸款協(xié)議和金額為300萬歐元的贈(zèng)款協(xié)議。[5]作為這次項(xiàng)目試點(diǎn)的包頭市城市商業(yè)銀行主動(dòng)學(xué)習(xí)國內(nèi)外先進(jìn)理念和技術(shù)，創(chuàng)造性地開展小企業(yè)貸款工作，有力地支持包頭市中小民營企業(yè)發(fā)展，為繁榮地方經(jīng)濟(jì)做出了積極貢獻(xiàn)，其自身也取得了很大發(fā)展，截止2007年6月末，共有77個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，擁有員工1314人；總資產(chǎn)408億元；各項(xiàng)存款267億元，各項(xiàng)貸款175億元，五級(jí)分類不良貸款余額14774萬元，不良率為0.85%；資本充足率為10.05%；撥備覆蓋率86.73%，監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為二級(jí)，各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)居全國城商行領(lǐng)先水平。2006年實(shí)現(xiàn)利潤3.54億元?，F(xiàn)更名為

包商銀行的原包頭市城市商業(yè)銀行擁有包頭市、赤峰市和巴彥淖爾市3家分行，79家營業(yè)機(jī)構(gòu)，總資產(chǎn)突破400億元，進(jìn)入全國大型城市商業(yè)銀行行列。

四、商業(yè)銀行經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理策略

從上面談及到的面向農(nóng)村和城鎮(zhèn)的小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史可以很明顯地看到，小額貸款已進(jìn)入一個(gè)飛速發(fā)展的階段。毫無疑問，商業(yè)銀行經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)是追求利潤的，為此商業(yè)銀行在小額貸款定位是應(yīng)定位在資金用途在創(chuàng)收的活動(dòng)中的。在認(rèn)識(shí)到小額貸款的交易成本、還貸風(fēng)險(xiǎn)和利率管制等方面所面臨的問題商業(yè)銀行應(yīng)在如下幾方面做出努力：

1、應(yīng)根據(jù)小企業(yè)貸款的籌資成本、風(fēng)險(xiǎn)水平、管理成本、收益目標(biāo)以及當(dāng)?shù)厥袌隼仕降纫蛩兀瑢Σ煌愋唾J款、對不同類型借款人自主實(shí)行差別利率；

2、要組建獨(dú)立的營銷部門并獨(dú)立考核小企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)、成本和收益；

3、要大大簡化貸款手續(xù)，減少審批環(huán)節(jié)，提高服務(wù)效率；

4、應(yīng)建立專門的業(yè)績考核和獎(jiǎng)懲機(jī)制，防止激勵(lì)不足或道德危害；

5、注重一線人員的專業(yè)化培訓(xùn)；

6、要注意收集和掌握各自業(yè)務(wù)區(qū)域內(nèi)的惡意違約客戶信息，并定期通報(bào)。[6]建議具體措施如下：

（一）建立獨(dú)立的小額貸款營銷部門 建立獨(dú)立的小額貸款營銷部門（以下稱小貸部），提高小額貸款業(yè)務(wù)在整個(gè)銀行業(yè)務(wù)體系中的地位，擺脫商業(yè)銀行其它業(yè)務(wù)或管理的不利影響。這里有兩種方式可以采用：一是直接成立小額貸款營銷部門，二是發(fā)起成立具有獨(dú)立法律地位小額貸款公司或村鎮(zhèn)銀行。在城鎮(zhèn)應(yīng)首選第一種方案，以利用已存在的資源避免重復(fù)建設(shè)，而在商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)不可能達(dá)到的廣大農(nóng)村地區(qū)則可以采取第二種方案，在這里不分開討論，二者在經(jīng)營管理策略上應(yīng)是一致的。

獨(dú)立的小貸部應(yīng)做到（特別是采取第一種方案時(shí)）：（1）擁有對小額貸款經(jīng)營的相對獨(dú)立的決策權(quán)。（2）獨(dú)立核算小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)、成本、收益，以便對小額部經(jīng)營效績的考核。（3）在分配上給予一定的激勵(lì)并保證責(zé)任的相應(yīng)承擔(dān)。

（二）針對不同的客戶、不同的需求創(chuàng)造不同的產(chǎn)品

在這方面已有不少成功的案例：隴南市金橋村鎮(zhèn)銀行研究開發(fā)的十類適合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的貸款業(yè)務(wù)新品種：春耕生產(chǎn)扶持貸款、外出務(wù)工人員貸款、農(nóng)村貧困家庭助學(xué)貸款、農(nóng)村種植、養(yǎng)殖業(yè)專項(xiàng)貸款、農(nóng)村土畜產(chǎn)品產(chǎn)供銷貸款、中藥材種植、加工、銷售專項(xiàng)貸款、農(nóng)田水利設(shè)施配套貸款、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機(jī)具專項(xiàng)貸款、農(nóng)村個(gè)體經(jīng)營戶流動(dòng)資金貸款、農(nóng)村復(fù)轉(zhuǎn)軍人創(chuàng)業(yè)貸款。在這里我們可以從擔(dān)保方式、資金用途、還款方式等層面進(jìn)行創(chuàng)新。以擔(dān)保方式為例，傳統(tǒng)的貸款業(yè)務(wù)一般要求客戶提供固定資產(chǎn)作為抵押、質(zhì)押或第三方擔(dān)保。而小額貸款客戶的特點(diǎn)就在于缺少或沒有這方面的能力，《中華人民共和國物權(quán)法》的頒布可以給我們很大的啟示和借鑒。森林資源的經(jīng)營權(quán)抵押貸款、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、個(gè)體工商戶商鋪（攤位）經(jīng)營權(quán)擔(dān)保貸款、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款中的“反擔(dān)?！保☆~存單抵押貸款、存貨抵押、應(yīng)收賬款抵押、小組聯(lián)保貸款、助學(xué)信用貸款等等方式有待小額貸款從業(yè)人員的創(chuàng)造。

（三）簡化審批手續(xù)、規(guī)范貸款程序

從某方面來說商業(yè)銀行算是服務(wù)行業(yè)，提供金融服務(wù)，客戶在其它的條件相同的情況下會(huì)選擇服務(wù)更好的。而商業(yè)銀行提供的服務(wù)主要就反映在貸款審批發(fā)放的速度上，簡化審批手續(xù)，提高貸款發(fā)放速度可以解客戶燃眉之急，吸引更多的客戶。事實(shí)如包頭市包商銀行的小額貸款快到從申請只要3天就到賬。另一方面，規(guī)范貸款程序不僅是對內(nèi)部人員道德風(fēng)險(xiǎn)的控制也可以從制度上加快貸款申請速度。制定不同產(chǎn)品的《業(yè)務(wù)操作規(guī)程》。

（四）認(rèn)識(shí)成本加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

小額貸款業(yè)務(wù)的交易成本主要體現(xiàn)在：上門服務(wù)費(fèi)用（也便于了解真實(shí)情況）、工本費(fèi)、宣傳費(fèi)用、業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)費(fèi)用、低（無）擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)成本、時(shí)間成本。而一筆貸款的金額通常都在幾千元或幾萬元，即使利率可以上浮基到準(zhǔn)利率的2.3倍，單筆收入也不為可觀。在有些費(fèi)用無法避免的情況加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制顯得特別重要。在批發(fā)式的小額貸款發(fā)放中，要嚴(yán)格把好審批，對客戶的情況進(jìn)行多方面了解。

1、制定客戶信用評(píng)級(jí)體系，多在客戶相關(guān)人或行業(yè)內(nèi)側(cè)面地了解客戶情況。

2、采取客戶經(jīng)理本地化，可以提高情況收集的效率和準(zhǔn)確性。

3、加強(qiáng)貸前、貸中、貸后管理，對于特殊情況可以采“跟單式”服務(wù)。

（五）加大推廣宣傳力度

小額貸款只有達(dá)到一定規(guī)模才有可能獲利，讓更多的人知道、了解、接受小額貸款是必須的。中國人民銀行研究局副局長焦瑾璞07年6月7日接受中國政府網(wǎng)專訪表示：目前我國農(nóng)村信用社發(fā)放的小額信貸大約有9000多億，已經(jīng)取得小額信貸的農(nóng)戶大約是8000萬戶。全國有2.4億農(nóng)戶，2.4億農(nóng)戶里有貸款需求的農(nóng)戶大約是1.2億。在農(nóng)村信用社有小額信貸的農(nóng)戶有8000萬戶，覆蓋面占2.4億農(nóng)戶的33%左右，占有貸款需求農(nóng)戶的60%左右，這個(gè)比例相對來說還是比較高的。[7]如此看來商業(yè)銀行應(yīng)首先以城鎮(zhèn)為重點(diǎn)，發(fā)揮在城鎮(zhèn)本土的優(yōu)勢，甚至可以將推廣宣傳搬到各地中小企業(yè)博覽會(huì)上面去。立足城鎮(zhèn)面向鄉(xiāng)村，是商業(yè)銀行開展小額貸款的戰(zhàn)略定位。

五、商業(yè)銀行經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的外部配套措施

小額貸款業(yè)務(wù)是在中國人民銀行及中國銀監(jiān)會(huì)的引導(dǎo)和鼓勵(lì)下發(fā)展起來的，作為監(jiān)管當(dāng)局他們也正在努力進(jìn)行創(chuàng)新。比如在市場準(zhǔn)入方面監(jiān)管當(dāng)局以2006的相關(guān)政策已做出明確規(guī)定（見上文）。利率管制方面，監(jiān)管也已經(jīng)給予了較為的寬松條件，小額貸款公司4倍于基準(zhǔn)利率的上浮空間，一般小額貸款2.3倍于基準(zhǔn)利率的上浮空間已可以為商業(yè)銀行盈利，但筆者認(rèn)為差別對待是不公平的。另外，筆者認(rèn)為現(xiàn)在仍需要提供的政策支持在于我國信用體系的建立、市場主體退市機(jī)制。

（一）信用體系的建立。

在社會(huì)信用缺失全國性、區(qū)域性個(gè)人及企業(yè)信用體系尚未建立完善信用評(píng)估比較難的情況下小額貸款業(yè)務(wù)的開展面臨一定的信用風(fēng)險(xiǎn)。征信體系的建具有很大的外部性，免費(fèi)搭車行為使得這只有中國人民銀行來做這件事。2002年，由中國人民銀行牽頭、17個(gè)部委參與，我國開始了征信立法工作，研究提出了《征信管理?xiàng)l例》草案。我國征信體系建設(shè)經(jīng)過多年發(fā)展，逐步建立了全國統(tǒng)一的企業(yè)與個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)庫；中小企業(yè)的信用體系建設(shè)也取得進(jìn)展，30多萬戶中小企業(yè)的信用檔案已經(jīng)建立起來。商業(yè)銀行也已經(jīng)開始利用這個(gè)體系的資源對客戶信用做出判斷，08年1月至3月在湖南常德建設(shè)銀行某支行實(shí)習(xí)時(shí)，建設(shè)

銀行就已對所有申請貸記卡客戶在人民銀行個(gè)人征信中心的數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢并作為最重要的依據(jù)之一。然而，這個(gè)系統(tǒng)的信息覆蓋面、信息的完整性、及時(shí)性都還需要改進(jìn)。而銀監(jiān)會(huì)也可以在各地分別建立銀行業(yè)小企業(yè)項(xiàng)目信息庫。

（二）小額貸款市場貸款人退市機(jī)制

經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的如前面所提到的還有很多小型的正規(guī)、非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，它們易受突發(fā)事件的影響而導(dǎo)致經(jīng)營的失敗，我國的存款保險(xiǎn)制度尚未建立，為保證小額貸款機(jī)構(gòu)在退出市場的時(shí)候使得客戶的利益遭受重大損失。小額貸款的退出機(jī)制可以采用市場兼并為主的方法來設(shè)計(jì)。由于小額信貸缺乏內(nèi)在穩(wěn)定性，又具有獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)體系，這會(huì)使社會(huì)的整體利益受到威脅，現(xiàn)存?zhèn)鹘y(tǒng)銀行的監(jiān)管制度是無法達(dá)到降低甚至消除危險(xiǎn)的目的。為保證小額貸款安全的運(yùn)行，就有必要在為小額貸款機(jī)構(gòu)退市設(shè)定相應(yīng)的法律制度。一來警示經(jīng)營者，二來為存款人提供一個(gè)安全的心理預(yù)期。有利于整個(gè)小額貸款市場的健康發(fā)展。

六、結(jié)束語

小額貸款業(yè)務(wù)正在如火如荼的發(fā)展，小額貸款的潛在客戶群體占我國人口的絕大部分，任何一家商業(yè)銀行要持續(xù)發(fā)展，就必須抱著長遠(yuǎn)的眼光來看待小額款，積極開展小額貸款業(yè)務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

［1］：《我國小額信貸商業(yè)化發(fā)展研究》 張永青 西南財(cái)經(jīng)大學(xué) 2006年

［2］：《關(guān)于適度發(fā)展小額貸款的調(diào)研報(bào)告》 張耀平、朱齊賢、歐陽姝、雷遠(yuǎn)華等 中國農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行信貸管理處 2000年

［3］：《自殺論：社會(huì)學(xué)研究》 馮韻文譯 埃米樂·迪樂凱姆 法國 商務(wù)出版社 1996年，第6頁。

［4］：《我國農(nóng)戶小額信貸商業(yè)化問題研究》 梁慧玲 湖南大學(xué) 2007年

［5］：《人民日報(bào)海外版》田麗2006年10月9日 第5版

［6］：中國銀監(jiān)會(huì)2005年7月出臺(tái)《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》的“六項(xiàng)機(jī)制”

［7］：《中國人民銀行研究局副局長焦瑾璞接受中國政府網(wǎng)專訪》

第四篇：商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)(整理)

商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)

第一模塊 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)

模塊簡介

資產(chǎn)類業(yè)務(wù)是同商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)類科目相關(guān)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。資產(chǎn)類業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段的主要收入來源。按業(yè)務(wù)品種分類，商業(yè)銀行資產(chǎn)類業(yè)務(wù)主要包括：貸款類業(yè)務(wù)、票據(jù)類業(yè)務(wù)、債券投資類業(yè)務(wù)、金融同業(yè)、其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)等。

在各類資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，貸款是最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，包括公司客戶貸款、個(gè)人客戶貸款、信用卡透支以及貿(mào)易融資貸款等業(yè)務(wù)品種。在貸款類業(yè)務(wù)中，公司客戶貸款和個(gè)人客戶貸款是最主要的貸款品種。資產(chǎn)類票據(jù)業(yè)務(wù)主要包括承兌業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、買入返售資產(chǎn)、福費(fèi)廷等。債券投資業(yè)務(wù)主要有中央銀行融資債、國債、政策性金融債、次級(jí)債、境外債券。金融同業(yè)資產(chǎn)類業(yè)務(wù)主要包括同業(yè)拆出、存放央行、存放同業(yè)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、證券公司股票質(zhì)押貸款等。其他資產(chǎn)類業(yè)務(wù)部分包括抵債資產(chǎn)和待處理其他資產(chǎn)。隨著金融全球化、管制放寬、金融需求多樣化、信息科技迅速發(fā)展和金融競爭日趨激烈，不斷出現(xiàn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，這為利用組合手段管理風(fēng)險(xiǎn)提供了必要的工具，也對風(fēng)險(xiǎn)管理提出了新的挑戰(zhàn)。

商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其負(fù)債和所有者權(quán)益的運(yùn)用，是取得各項(xiàng)收入的基礎(chǔ)。資產(chǎn)類業(yè)務(wù)品種多，差異大，發(fā)展快。其風(fēng)險(xiǎn)特征也在不斷的變化。通過本模塊的學(xué)習(xí)，學(xué)員應(yīng)了解資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基本概念，業(yè)務(wù)流程和主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及各項(xiàng)監(jiān)管要求。

本模塊共分五章，第一章介紹貸款類業(yè)務(wù)，第二章介紹票據(jù)類業(yè)務(wù)，第三章介紹債券投資類業(yè)務(wù)，第四章介紹金融同業(yè)，第五章介紹其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

第一章 貸款類業(yè)務(wù)

小結(jié)：貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是我國商業(yè)銀行主要的收入來源。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容包括信用評(píng)級(jí)、授權(quán)、授信以及審貸分離和分級(jí)審批等。主要貸款業(yè)務(wù)主要包括公司客戶貸款、個(gè)人客戶貸款、信用卡透支以及貿(mào)易融資貸款等。各項(xiàng)業(yè)務(wù)都要嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行，并充分關(guān)注相關(guān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

一、單項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）短期貸款是指（）A、期限半年以內(nèi)的貸款

B、期限在一年或一年以內(nèi)的貸款 C、期限在五年或五年以內(nèi)的貸款 D、期限在三年或三年以內(nèi)的貸款

（二）下列屬于公司貸款的貸款業(yè)務(wù)品種有（）A、流動(dòng)資金循環(huán)貸款

B、貿(mào)易融資貸款 C、法人賬戶透支

D、銀團(tuán)貸款

（三）關(guān)于客戶信用等級(jí)評(píng)定，下列說法中正確的有（）A、要綜合考慮借款人領(lǐng)導(dǎo)者的素質(zhì)、社會(huì)地位、誠信狀況 B、是商業(yè)銀行控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)

C、主要從客戶的市場競爭力、償債能力、管理水平和發(fā)展前景等方面進(jìn)行評(píng)定 D、評(píng)定方法以定量方法為主，定量分析和定性分析相結(jié)合

（四）下列不屬于貸后管理內(nèi)容的有（）A、貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

B、不良貸款管理 C、貸款檔案管理

D、貸款發(fā)放

（五）下列屬于對關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求的有（）A、對家族式的集團(tuán)或公司的貸款必須從嚴(yán)控制

B、對于一人兼任多個(gè)企業(yè)法人貸款的關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款必須從嚴(yán)控制

C、對于集團(tuán)客戶，申請貸款是銀行應(yīng)審查包括集團(tuán)客戶成員的集團(tuán)信息資料

D、實(shí)行母子公司制的企業(yè)集團(tuán)及所屬企業(yè)，申請貸款時(shí)，除提供本公司財(cái)務(wù)報(bào)表外，還要提供集團(tuán)公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表

（六）對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過（）A、8%

B、10%

C、15%

D、20%

（七）商業(yè)銀行實(shí)行統(tǒng)一授信制度，要做到四個(gè)方面的統(tǒng)一是（）A、授信主體的統(tǒng)一

B、授信形式的統(tǒng)一 C、不同幣種授信的統(tǒng)一

D、授信對象的統(tǒng)一 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）B

（二）ABCD

（三）BCD

（四）D

（五）ABCD

（六）B

（七）ABCD

第二章 票據(jù)類業(yè)務(wù)

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

1．對商業(yè)銀行來說，票據(jù)業(yè)務(wù)是（）

A、銀行滿足企業(yè)短期融資需求的主要手段

B、實(shí)施流動(dòng)性管理的工具 C、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的工具

D、一種重要的業(yè)務(wù)收入來源 2．申請辦理銀行承兌匯票時(shí)，承兌申請人應(yīng)向開戶行提交下列資料（）A、銀行承兌匯票申請書及營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明 B、上和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表 C、商品交易合同原件及復(fù)印件

D、按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，提交保證人有關(guān)資料（包括營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件，當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表）或抵（質(zhì)）押物的有關(guān)資料（包括權(quán)屬證明、評(píng)估報(bào)告等）

3．承兌時(shí)，信貸部門負(fù)責(zé)受理客戶申請，并對承兌申請人的有關(guān)情況進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括（）

A、承兌申請人的合法資格、經(jīng)營情況、信譽(yù)狀況、財(cái)務(wù)狀況及現(xiàn)金流量 B、該筆業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景 C、該筆業(yè)務(wù)是否控制在授信額度內(nèi)

D、對按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，審查承兌申請人能夠提供足值、有效的擔(dān)保 4．承兌匯票保證金收取要遵循以下要求（）A、按信用等級(jí)收取保證金

B、保證金實(shí)行專戶封閉管理，用于支付對應(yīng)到期的銀行承兌匯票 C、實(shí)行保證金集中管理 D、保證金可以提前支取

5．承兌匯票管理上應(yīng)該（）A、實(shí)行授權(quán)管理

B、納入客戶統(tǒng)一授信 C、發(fā)生點(diǎn)款，納入不良貸款考核

D、建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檔案 6．下列關(guān)于貼現(xiàn)的說法正確的是（）

A、對持票人來說，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本 B、對銀行來說，貼現(xiàn)是買進(jìn)票據(jù)成為票據(jù)的權(quán)利人 C、貼現(xiàn)是銀行提供信用的一種方式 D、銀行可以通過辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)獲得收入 7．下列關(guān)于買入返售的說法正確的是（）A、是對商業(yè)匯票實(shí)施的限時(shí)購買

B、有權(quán)利買斷式和權(quán)利未轉(zhuǎn)移買入返售兩種交易方式 C、與銀行承兌相比，不要求有真實(shí)的貿(mào)易背景 D、是銀行提供信用的一種方式 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇 1.ABCD 2.ABCD 3.ABCD 4.ABC 5.ABCD 7.ABD

6.ABCD

第四章 金融同業(yè)

小結(jié)：金融同業(yè)資產(chǎn)類業(yè)務(wù)主要包括同業(yè)拆出、存放央行、存放同業(yè)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、證券公司股票質(zhì)押貸款等。各項(xiàng)業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格按照有關(guān)監(jiān)管要求進(jìn)行。

一、單項(xiàng)或多項(xiàng)選擇

（一）下面關(guān)于信貸資產(chǎn)逆回購正確的說法有（）

A、信貸資產(chǎn)逆回購和信貸資產(chǎn)買斷業(yè)務(wù)本質(zhì)上是相同的 B、信貸資產(chǎn)逆回購是金融同業(yè)融資的一種方式

C、辦理信貸資產(chǎn)逆回購業(yè)務(wù)的期限最長不得超過 6 個(gè)月（含），且回購期限不得長于受讓信貸資產(chǎn)最早到期日

D、信貸資產(chǎn)逆回購業(yè)務(wù)的定價(jià)以 6 個(gè)月以內(nèi)短期貸款利率為基準(zhǔn)，與出讓方協(xié)商確定，不得違反中國人民銀行有關(guān)利率管理規(guī)定

（二）下面對于證券公司股票質(zhì)押貸款的監(jiān)管要求的說法，正確的有（）

A、銀行給證券公司的股票質(zhì)押貸款期限最長不能超過 6 個(gè)月，股票質(zhì)押率不得高于 60% B、上虧損的上市公司股票不能用于質(zhì)押

C、前六個(gè)月內(nèi)股票價(jià)格的波動(dòng)幅度超過 200%的股票不能用于質(zhì)押 D、可流通股股份過度集中的股票不能用于質(zhì)押 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）BCD

（二）ABCD

第五章 其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）關(guān)于抵債資產(chǎn)正確的說法是()A、抵債資產(chǎn)是非信貸資產(chǎn)，因此和信貸沒有關(guān)系 B、以物抵債主要有兩種方式，即協(xié)議抵債和裁決抵債

C、協(xié)議抵債和裁決抵債都要經(jīng)過申請、審查、審批、實(shí)施四個(gè)步驟 D、以物抵債是化解銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的工具

（二）待處理其他資產(chǎn)包括（）A、待清理接收資產(chǎn)

B、抵債資產(chǎn) C、待處理應(yīng)收款

D、不良貸款 參考答案

一、單項(xiàng)與多項(xiàng)選擇

（一）BCD

（二）AC

第二模塊 負(fù)債業(yè)務(wù)

負(fù)債是指商業(yè)銀行承擔(dān)的能夠以貨幣計(jì)量、需要以資產(chǎn)或勞務(wù)償付的債務(wù)。負(fù)債所代表的是商業(yè)銀行對其債務(wù)人所承擔(dān)的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以債務(wù)人的身份籌措資金的活動(dòng)，是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來源。按資金來源分類，可分為存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算性負(fù)債三種。按業(yè)務(wù)品種分類，負(fù)債業(yè)務(wù)大體可分為：單位存款(實(shí)際工作中一般稱對公存款)、儲(chǔ)蓄存款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款、債券融資、應(yīng)付款項(xiàng)以及或有負(fù)債等。商業(yè)銀行對各類負(fù)債業(yè)務(wù)的管理應(yīng)堅(jiān)持依法籌資、成本控制、量力而行和結(jié)構(gòu)合理原則。

在各類負(fù)債業(yè)務(wù)中，存款是最為核心的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行提供的存款類型主要包括對公存款和儲(chǔ)蓄存款。儲(chǔ)蓄存款為銀行帶來了長期穩(wěn)定的資金流，而同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款及債券融資也是重要的資金來源渠道，應(yīng)付款項(xiàng)、或有負(fù)債等其它負(fù)債類型也在商業(yè)銀行資金來源中始終保持著相當(dāng)?shù)臄?shù)量。隨著金融市場日趨激烈的競爭，商業(yè)銀行相繼研發(fā)了一些了新型的負(fù)債業(yè)務(wù)，包括發(fā)行金融債券、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、出售或發(fā)行商業(yè)票據(jù)等，這些新業(yè)務(wù)既大大豐富了負(fù)債業(yè)務(wù)的產(chǎn)品庫，也日益成為負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展的亮點(diǎn)和新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)。

隨著商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)種類的擴(kuò)大和科技含量的提高，其風(fēng)險(xiǎn)類別也日益增多，商業(yè)銀行和監(jiān)管部門的重視程度也不斷提高。負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括：

一是操作風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在從事負(fù)債業(yè)務(wù)時(shí)，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤從而直接或間接造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。如缺乏對存款客戶基本情況和資金來源的了解，導(dǎo)致客戶利用賬戶從事洗錢活動(dòng)；對客戶存入的款項(xiàng)不入賬而用于從事賬外經(jīng)營；對重要空白憑證保管和印章保管不嚴(yán)，導(dǎo)致內(nèi)部人員盜取客戶資金；內(nèi)部人員空存實(shí)取盜取銀行資金；內(nèi)部人員擅自改變計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的賬戶信息或計(jì)息參數(shù)，達(dá)到盜取資金的目的等。

二是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行作為存款人和借款人的中介，需要留有可隨時(shí)應(yīng)付支出需要的流動(dòng)資產(chǎn)只是其負(fù)債的一小部分，如果商業(yè)銀行的大批債權(quán)人同時(shí)提出債權(quán)要求，商業(yè)銀行就有可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，情況嚴(yán)重時(shí)出現(xiàn)清償性風(fēng)險(xiǎn)可導(dǎo)致商業(yè)銀行倒閉。

三是市場風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債業(yè)務(wù)市場風(fēng)險(xiǎn)主要是指利率或匯率的不利變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。如商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配，短存長貸，當(dāng)利率上升時(shí)，資金成本增加，將導(dǎo)致資產(chǎn)收益下降，甚至成本可能超過收益產(chǎn)生損失。

四是法律風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)主要是指商業(yè)銀行所設(shè)計(jì)的負(fù)債業(yè)務(wù)品種、條款或合同文本與現(xiàn)行法律法規(guī)不一致或存在明顯的法律缺陷，商業(yè)銀行以此辦理負(fù)債業(yè)務(wù)，引發(fā)法律糾紛并導(dǎo)致產(chǎn)生損失的可能性。

五是清償性風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債業(yè)務(wù)的清償性風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)存款人、借款人等債權(quán)人提出清償債務(wù)的要求時(shí)，商業(yè)銀行不能按時(shí)滿足其債務(wù)清償所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。

六是技術(shù)與網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)。在辦理單位存款、儲(chǔ)蓄存款時(shí)，要特別注意防范由于電腦故障、通訊或系統(tǒng)故障或網(wǎng)絡(luò)欺詐等原因造成儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中斷、單邊賬或詐騙。

七是洗錢及大額可疑交易風(fēng)險(xiǎn)?！度嗣駧糯箢~和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》是監(jiān)管部門基于對反洗錢工作的嚴(yán)峻形勢及對部分負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行特別管理的要求，出臺(tái)的兩項(xiàng)重要監(jiān)管制度。監(jiān)管部門應(yīng)敦促商業(yè)銀行制定可操作性較強(qiáng)的內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，并通過改進(jìn)柜面業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)由計(jì)算機(jī)中心自動(dòng)對有關(guān)交易進(jìn)行識(shí)別和報(bào)警，以減輕柜員的工作量。同時(shí)，監(jiān)管部門要發(fā)揮對各商業(yè)銀行的反洗錢工作機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)作用，建立有效的聯(lián)動(dòng)機(jī)制?？傊?，在負(fù)債業(yè)務(wù)的管理上，商業(yè)銀行主要關(guān)注資金的來源、成本和數(shù)量等問題，注重防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管人員重點(diǎn)關(guān)注賬戶的合規(guī)性、融資手段的規(guī)范性、柜臺(tái)和柜員管理中的操作風(fēng)險(xiǎn)等，商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)防范能力、內(nèi)控制度建設(shè)、審計(jì)監(jiān)督力度等應(yīng)作為監(jiān)管部門風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與提示的重要內(nèi)容。

二、學(xué)習(xí)準(zhǔn)備和學(xué)習(xí)資料：對商業(yè)銀行經(jīng)營管理原理及商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的基本原理有一定程度的了解；具備對商業(yè)銀行監(jiān)管的基礎(chǔ)知識(shí)。

三、章節(jié)結(jié)構(gòu)：本模塊共分四章，總計(jì) 7.2 萬字。其中：第一章――業(yè)務(wù)概述；第二章――存款；第三章――同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向人民銀行借款；第四章――其他負(fù)債。

第一章 業(yè)務(wù)概述

一、判斷題

（一）負(fù)債所代表的是債務(wù)人的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

（二）負(fù)債業(yè)務(wù)形成商業(yè)銀行最主要的資金來源，是商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的基礎(chǔ)。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）負(fù)債是指商業(yè)銀行承擔(dān)的一種什么樣的業(yè)務(wù)？

A.能夠以貨幣計(jì)量 B.需要以資產(chǎn)償付C.需要以勞務(wù)償付 D.需要以資產(chǎn)或勞務(wù)償付

（二）負(fù)債業(yè)務(wù)有哪些主要基本特征？

A.是一種當(dāng)前債務(wù) B.具有償還性C.具有潛在效益性 D.能用貨幣準(zhǔn)確計(jì)量和估價(jià) E、具有清算優(yōu)先權(quán)

（三）按照資金來源分類，負(fù)債業(yè)務(wù)有哪些種類？

A.存款負(fù)債 B.借入款負(fù)債C.債券融資負(fù)債 D.結(jié)算性負(fù)債E.其他負(fù)債

（四）負(fù)債業(yè)務(wù)管理原則有哪些？

A.依法籌資原則 B.成本控制原則C.量力而行原則 D.結(jié)構(gòu)合理原則E.保證償還原則

（五）負(fù)債業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)有哪些？

A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.市場風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn) D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E、政策風(fēng)險(xiǎn) F、法律風(fēng)險(xiǎn) E、清償性風(fēng)險(xiǎn)

（六）作為商業(yè)銀行期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)管理的一種主要方式，利率期權(quán)有哪些主要工具？ A、利率調(diào)期 B、利率上限C、利率下限 D、利率上下限 E 缺口管理 參考答案

一、判斷題

（一）錯(cuò) 負(fù)債所代表的是商業(yè)銀行對其債務(wù)人所承擔(dān)的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任

（二）對

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、D

（二）A、B、C、D、E

（三）A、B、D

（四）A、B、C、D

（五）B、C、D、F、E

（六）B、C、D

第二章 存 款

一、判斷題

（一）對公存款是商業(yè)銀行對存款單位的負(fù)債，儲(chǔ)蓄存款是商業(yè)銀行對存款人的負(fù)債。

（二）商業(yè)銀行必須執(zhí)行人民銀行制定、公布的儲(chǔ)蓄存款利率，并內(nèi)部公告。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）按照存款的支取方式不同，對公存款有哪些種類？

A、單位活期存款 B、單位定期存款 C、單位定活兩便存款 D、單位通知存款

E、單位協(xié)定存款 F、約期存款

G、協(xié)議存款 H、保證金存款

（二）根據(jù)用途不同，單位存款賬戶有哪些種類？

A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時(shí)存款賬戶 E、協(xié)議存款賬戶 F、約期存款賬戶 G、保證金存款賬戶

（三）按照存款的支取方式不同，儲(chǔ)蓄存款有哪些種類？

A、活期存款 B、定期存款 C、定活兩便存款

D、約期存款 E、協(xié)議存款 F、個(gè)人通知存款

（四）儲(chǔ)蓄存款一般分幾個(gè)環(huán)節(jié)？

A、開戶 B、存款 C、轉(zhuǎn)賬 D、結(jié)算 E、取款 F 銷戶

（五）商業(yè)銀行辦理儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，要遵循哪些原則？

A、存款自愿 B、取款自由 C、結(jié)算及時(shí) D、存款有息E、為儲(chǔ)戶保密 F 保證兌付

（六）按照擔(dān)保對象不同，保證金存款有哪些種類？

A、銀行承兌匯票保證金 B、信用證保證金 C、黃金交易保證金 D、衍生交易保證金

E、期貨交易保證金 F、證券交易保證金 G、個(gè)人購匯保證金 H、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金

（七）商業(yè)銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)管理包括哪些方面？

A、柜員管理 B、印鑒管理 C、業(yè)務(wù)印章管理 D、金庫管理

E、有價(jià)單證及重要空白憑證管理管理 F、未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理管理 G、結(jié)算管理

（八）柜臺(tái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要集中在哪些部位？

A、柜員管理 B 賬戶管理 C 存取先進(jìn) D.金庫管理 E、有價(jià)單證及重要空白憑證管理

F、印章及壓數(shù)機(jī)管理 G、預(yù)留印鑒管理 H、票證及憑證審核 I、結(jié)算管理 參考答案

一、判斷題 1.對；2.錯(cuò)；

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、B、D、E、F、G ；

（二）A、B、C、D ；

（三）A、B、C、F ；

（四）A、B、E、F ；

（五）A、B、D、E ；

（六）A、B、C、G、H ；

（七）A、B、C、E、F ；

（八）A、B、C、E、F、G、H ；

第三章 同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行借款

一、判斷題

（一）同業(yè)存放是指因調(diào)整頭寸、支付清算、提取現(xiàn)金等需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。

（二）拆入資金主要用于解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金不足的需要。

（三）商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)為解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的不足，可向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行申請辦理頭寸性借款。

（四）再貼現(xiàn)是中央銀行的一種貨幣政策工具。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）按照存放單位不同，同業(yè)存放有哪些種類？

A、境外同業(yè)存放 B、國有商業(yè)銀行存放 C、其他商業(yè)銀行存放 D、城市信用社存放 E、農(nóng)村信用社存放 F、政策性銀行存放 G、外資銀行存放 H、金融性公司存放

（二）按照交易方式不同，同業(yè)拆入有哪些種類？

A、網(wǎng)上市場拆入 B、網(wǎng)下市場拆入C、通過中介交易拆入、D、不通過中介交易拆入 E、有擔(dān)保拆入 F、無擔(dān)保拆入

（三）向人民銀行借款有哪些種類？

A、向人民銀行借款 B、商業(yè)銀行統(tǒng)一借款C、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的頭寸性借 D.再貼現(xiàn)

參考答案

一、判斷題

（一）錯(cuò) 同業(yè)存放是指因支付清算、提取及解繳現(xiàn)金款項(xiàng)等需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項(xiàng)的業(yè)務(wù)

（二）錯(cuò) 拆入資金用于彌補(bǔ)因同城票據(jù)清算頭寸不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金不足的需要。

（三）對

（四）對

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、B、C、D、E、F、H

（二）C、D

（三）A、D

第四章 其他負(fù)債

一、判斷題

（一）金融機(jī)構(gòu)通過發(fā)行金融債券募集的資金，主要用于解決資金頭寸性不足。

（二）其他負(fù)債是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中發(fā)生的一些短期的應(yīng)付款項(xiàng)及結(jié)算中形成的負(fù)債。

（三）應(yīng)付款項(xiàng)操作中有確定核算內(nèi)容、設(shè)置計(jì)提科目、確定計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、支付使用四個(gè)環(huán)節(jié)。

（四）商業(yè)銀行的或有負(fù)債主要包括信用證、擔(dān)保、承諾及金融衍生產(chǎn)品負(fù)債四類。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）金融債券的發(fā)行方式有哪些？

A、市場化發(fā)行 B、協(xié)議發(fā)行 C、商業(yè)銀行主承銷發(fā)行 D、定向發(fā)行

（二）按付息方式劃分，金融債券有哪些種類？

A、零息債券 B、定息債券 C、到期一次還本付息債券 D、浮息金融債券 E 貼現(xiàn)債券 F、次級(jí)債券

（三）其他負(fù)債主要包括哪些？

A、應(yīng)付款項(xiàng) B、或有負(fù)債 C、結(jié)算性負(fù)債 D、內(nèi)部資金往來負(fù)債 E、應(yīng)解匯款 F、預(yù)提費(fèi)用

（四）應(yīng)付款項(xiàng)主要有哪些種類？

A、應(yīng)付利息 B、應(yīng)付工資 C、應(yīng)付福利費(fèi) D、應(yīng)交稅金 E、應(yīng)交罰款 F、其他應(yīng)付款

（五）大額支付交易主要有哪些方式？ A、票據(jù)支付 B、銀行卡支付 C、匯兌支付 D、托收承付

E、委托收款 F、網(wǎng)上支付 G、現(xiàn)金支付

（六）可疑支付交易包括哪些主要異常情形？

A、金額異常 B、頻率異常

C、流向異常 D、換匯異常 E、用途異常 F、性質(zhì)異常 G、手續(xù)異常

參考答案

一、判斷題

（一）錯(cuò) 金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券是為了解決臨時(shí)性的資金需求或者獲得長期的資金來源，募集的資金主要用于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營發(fā)展和補(bǔ)充資本

（二）錯(cuò) 其他負(fù)債是指商業(yè)銀行通過債券融資發(fā)生的負(fù)債，以及在經(jīng)營管理過程中發(fā)生的一些短期的應(yīng)付款項(xiàng)以及結(jié)算中所形成的負(fù)債

（三）對

（四）錯(cuò) 商業(yè)銀行的或有負(fù)債主要包括信用證、擔(dān)保、承諾三類。

二、多項(xiàng)選擇題

（一）A、D

（二）A、C、D、E

（三）A、B、C、D

（四）A、B、C、D、F

（五）A、B、C、D、E、F、G

（六）A、B、C、E、F 第三模塊 表外（中間）業(yè)務(wù)

第一章 表外（中間）業(yè)務(wù)簡介

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）以下可歸為表外業(yè)務(wù)的有：

A、存款業(yè)務(wù) B、信托咨詢業(yè)務(wù) C、信用證業(yè)務(wù) D、代理業(yè)務(wù)

（二）表外業(yè)務(wù)的當(dāng)事人主要有：

A、委托人 B、代理行 C、受益人 D、投資人

（三）表外（中間）業(yè)務(wù)的作用體現(xiàn)在：

A、增加銀行收入 B、分散銀行風(fēng)險(xiǎn)C、促進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新 D、促進(jìn)資源整合

（四）表外（中間）業(yè)務(wù)成本主要包括：

A、職員工資、B、經(jīng)營管理費(fèi)用C、固定資產(chǎn)支出、D、營業(yè)性損失

（五）商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征主要表現(xiàn)為：

A、風(fēng)險(xiǎn)不確定，復(fù)雜程度高 B、風(fēng)險(xiǎn)集中，評(píng)估難度大C、潛在風(fēng)險(xiǎn)損失大 D、潛在風(fēng)險(xiǎn)損失小

（六）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)程度相關(guān)的因素：

A、業(yè)務(wù)對象的信用狀況 B、交易工具的性質(zhì)C、市場環(huán)境狀況 D、交易員自身的素質(zhì)

（七）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)市場風(fēng)險(xiǎn)程度相關(guān)的因素：

A、市場利率的不利變動(dòng) B、市場匯率的有利變動(dòng)C、市場價(jià)格的不利變動(dòng) D、市場價(jià)格的有利變動(dòng)

（八）與商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)程度相關(guān)的因素：

A、缺乏統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則使銀行會(huì)計(jì)賬目滯后 B、信息系統(tǒng)故障C、銀行內(nèi)部運(yùn)作不規(guī)范 D、交易人員素質(zhì)很高

（九）目前中國對商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管與國際慣例要求還有很大差距，表現(xiàn)在：

A、規(guī)章制度滯后且不成體系 B、資本充足率管理不嚴(yán)C、事后監(jiān)管不力 D、監(jiān)管水平很高

（十）對商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管遇到的挑戰(zhàn)將： A、越來越大 B、越來越小 C、易于應(yīng)對 D、不用應(yīng)對

二、判斷題

（一）每一種中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品投入后都需要得到補(bǔ)償，因而凡是獨(dú)立的中間業(yè)務(wù)都應(yīng)該有利潤。（）

（二）在沒有更好的定價(jià)機(jī)制時(shí)，跟風(fēng)定價(jià)肯定不會(huì)吃虧。（）

（三）新興中間業(yè)務(wù)市場上，搶占市場份額的最佳手段是低價(jià)。（）

（四）同一家銀行對同一地區(qū)的不同客戶，以及在不同地區(qū)提供的同種中間業(yè)務(wù)未必要采用同一價(jià)格。（）

（五）中國商業(yè)銀行表外（中間）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)很完善。（）參考答案

一、單項(xiàng)多項(xiàng)選擇題

（一）BCD

（二）ABC

（三）ABCD

（四）ABCD

（五）ABC

（六）AB

（七）AC

（八）ABC

（九）ABC

（十）A

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第二章 支付結(jié)算類業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)有（）

A、未填“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票 B、商業(yè)匯票

（二）出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時(shí)，付款人應(yīng)當(dāng)在見票（）足額付款。

A、三天內(nèi) B、十天內(nèi) C、當(dāng)天 D、五天內(nèi)

（三）商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須具備的條件有（）

A、在銀行開立存款帳戶的企業(yè)法人以及其他組織B、與出票人或者直接前手之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系C、提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)復(fù)印件。

（四）銀行支票出現(xiàn)以下（）情形時(shí)，持票人銀行不予受理。

A、支票記載的事項(xiàng)不齊全；B、出票額、出票日期、收款人名稱有更改； C、記載事項(xiàng)的更改沒有原記載人簽章證明

（五）銀行辦理匯兌業(yè)務(wù)需要遵守的規(guī)定有（）。

A、匯款人對匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請撤消。B、轉(zhuǎn)匯行可以辦理退匯和撤銷。C、匯款超過二個(gè)月未解付的，辦理解付手續(xù)時(shí)要逐級(jí)審批。D、銀行可以受理有條件支付的委托。

（六）銀行辦理托收承付結(jié)算的款項(xiàng)，包括（）。A、商品交易B、因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng) C、代銷、寄銷商品的款項(xiàng)D、賒銷商品的款項(xiàng)

（七）下列哪些是以銀行為付款人的票據(jù)（）。A、銀行匯票 B、銀行承兌匯票C、本票 D、支票

（八）銀行辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)嚴(yán)禁以下（）做法。

A、無貿(mào)易背景而開立信用證；B、為開證申請人開立以單純套取銀行資金為目的的信用證;C、對于大額授信開證業(yè)務(wù)，不了解基礎(chǔ)交易情況；D、開新證還舊證。

（九）關(guān)于進(jìn)口信用證項(xiàng)下對外付款／承兌的業(yè)務(wù)處理方式，以下說法正確的有（）。A、對外付款/承兌應(yīng)及時(shí)合理，最遲不得超過自收到單據(jù)次日起算的第 3 個(gè)工作日； B、遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下已承兌者，應(yīng)按時(shí)對外付款并于到期日起息；

C、每筆付款/承兌應(yīng)在信用證業(yè)務(wù)卷宗中留存記錄，承兌后的匯票應(yīng)妥善保管，如國外銀行要求寄回，應(yīng)予寄回匯票； D、對于不符點(diǎn)單據(jù)，開證申請人在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提出拒付或未作任何表示，均視為其拒絕接受單據(jù)，銀行可向寄單行/交單人發(fā)出拒絕付款/承兌的通知。

（十）銀行辦理匯出匯款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下（）規(guī)定。

A、辦理匯出匯款業(yè)務(wù)的客戶須提交符合售付匯管理辦法規(guī)定的有效憑證、匯出匯款申請書、貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單或國際收支申報(bào)單（如需）及銀行支款憑據(jù)等；

B、匯往受制裁國家的款項(xiàng)，應(yīng)在征得客戶的同意后慎重選擇匯款路線，以免造成損失。C、匯出行與匯入行（解付行）沒有印、押關(guān)系，不能直接辦理匯款的，可通過其管轄分行或總行轉(zhuǎn)匯，轉(zhuǎn)匯時(shí)應(yīng)將款項(xiàng)劃至轉(zhuǎn)匯行，報(bào)單上必須列明匯款內(nèi)容和要求轉(zhuǎn)匯字樣。

D、辦理匯票的掛失或止付，出票行應(yīng)核驗(yàn)匯款人的書面申請和匯款回單，及時(shí)向付款行發(fā)出止付通知，待接到付款行同意止付的回復(fù)，在匯票有效期滿一個(gè)月后才能辦理退款。

二、判斷題

（一）金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕除法律另有規(guī)定以外的任何單位凍結(jié)、扣劃。（）

（二）匯款人對匯出銀行已經(jīng)匯出的款項(xiàng)可以申請撤銷。（）

（三）銀行支票不受金額起點(diǎn)限制，提示付款期限自出票日起 10 日內(nèi)。（）

（四）轉(zhuǎn)帳支票的背書行為應(yīng)連續(xù)，第一個(gè)使用粘單的背書人須在粘接處加蓋騎縫章。（）

（五）委托收款以單位為付款人的，付款人接到銀行的付款通知，應(yīng)于當(dāng)日書面通知銀行付款。付款人在接到通知日的次日起 5 日內(nèi)未通知銀行付款的，視為同意付款。（）

（六）對于國際慣例，當(dāng)事人可以自行決定是否采用。（）

（七）對于限制指定銀行交單或議付的信用證，非指定銀行交單議付者，應(yīng)通過指定銀行確認(rèn)，以避免另有單據(jù)通過指定銀行提交。（）

（八）信用證項(xiàng)下已由開證行出具提貨擔(dān)保且尚未收回，來單時(shí)如存在不符點(diǎn)，原則上不得對外拒付。（）

（九）銀行在辦理跟單托收業(yè)務(wù)時(shí)，一般不接受委托行要求代辦存?zhèn)}保險(xiǎn)的托收指示。（）

（十）國際結(jié)算業(yè)務(wù)是由于進(jìn)出口貿(mào)易活動(dòng)而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)結(jié)算，各種國際貿(mào)易結(jié)算方式都屬于進(jìn)出口商的商業(yè)信用，銀行不承擔(dān)付款義務(wù)。（）

參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）AB

（二）C

（三）ABC

（四）ABC

（五）AC

（六）AB

（七）ABD

（八）ABCD

（九）BCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）√；

（二）×；

（三）√；

（四）√；

（五）×；

（六）×；

（七）√；

（八）√；

（九）√；

（十）×

第三章 銀行卡業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）銀行卡業(yè)務(wù)流程是圍繞（）基本當(dāng)事人之間的債權(quán)債務(wù)的發(fā)生與清償關(guān)系進(jìn)行的。

A.發(fā)卡銀行 B.收單銀行 C.持卡人 D.特約商戶

（二）個(gè)人卡主卡持卡人或申請人可為其指定的年滿（）周歲人員辦理附屬卡。A.18 B.20.C.21 D.16

（三）對特約商戶的后續(xù)管理，重點(diǎn)檢查的是（）

A.重復(fù)壓單 B.分次壓單 C.套取現(xiàn)金D.使用假卡（掛失卡）E.合伙冒用

（四）逃避追款或經(jīng)還款催告透支超過()仍未還款的，可以移交公安機(jī)關(guān)或向法院起訴，依法催收。A.6 個(gè)月 B.9 個(gè)月 C.3 個(gè)月 D.90 天

（五）發(fā)卡銀行對()賬戶內(nèi)的存款，按照中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次存款利率及計(jì)息辦法計(jì)付利息。

A.準(zhǔn)貸記卡 B.借記卡 C.儲(chǔ)值卡 D.貸記卡

（六）賓館、餐飲、娛樂、旅游等行業(yè)不低于交易金額的（）；其他行業(yè)不低于交易金額的 1％。

A.4% B.5% C.3% D.2%

（七）銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行卡在使用和交易過程中可能發(fā)生的，涉及()的非正常的經(jīng)濟(jì)損失。

A.發(fā)卡行 B.特約商戶 C.持卡人 D.收單銀行

（八）卡戶使用和管理中的風(fēng)險(xiǎn)包括（）

A.持卡人的資信能力變化風(fēng)險(xiǎn)B.持卡人的惡意透支風(fēng)險(xiǎn)

C.信用卡的失竊風(fēng)險(xiǎn)D.信用卡的偽造及涂改風(fēng)險(xiǎn)E.真實(shí)持卡人的欺詐風(fēng)險(xiǎn)

（九）銀行卡業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度建設(shè)要體現(xiàn)以下特征（）： A.內(nèi)部控制制度的系統(tǒng)性B.內(nèi)部控制制度的正式性 C.內(nèi)部控制制度的動(dòng)態(tài)性D.內(nèi)部控制制度的實(shí)效性

（十）空白卡、預(yù)發(fā)卡要視同()管理，賬實(shí)分管，定期核對 A.空白憑證 B.現(xiàn)金 C.有價(jià)證券 D.一般帳表

二、判斷題

（一）主卡持卡人可以隨時(shí)申請注銷附屬卡。（）

（二）公司卡人民幣帳戶不得存取現(xiàn)金，無取現(xiàn)信用額度。()

（三）境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)可發(fā)行卡內(nèi)存有外匯資金外幣貸記單位卡。（）

（四）稽核部門負(fù)責(zé)內(nèi)部作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制情況實(shí)施檢查監(jiān)督和后評(píng)價(jià)，可以通過每日檢查重要稽核報(bào)表，實(shí)施非現(xiàn)場稽核。（）

（五）貸記卡透支和準(zhǔn)貸記卡透支按月記收復(fù)利，透支利率為日利率萬分之五，并根據(jù)中國人民銀行的此項(xiàng)利率調(diào)整而調(diào)整。（）

（六）“章程”和“和約”是銀行卡業(yè)務(wù)中的重要文件，前者規(guī)定了銀行和持卡人的行為界限，而后者則規(guī)范了銀行的行為。（）

參考答案

一、單項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題：

（一）ABCD

（二）D

（三）ABCDE

（四）C

（五）AB

（六）D

（七）ABC

（八）ABCDE

（九）ABCD

（十）B

二、判斷題

（一）√

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

（六）×

第四章 代理類業(yè)務(wù)一、一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類主要包括：（）

A、代理保險(xiǎn)公司資金結(jié)算業(yè)務(wù) B、代理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù) C、代理收取保費(fèi)業(yè)務(wù) D、代理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

（二）驗(yàn)單付款承付期為（）天，驗(yàn)貨付款承付期為（）天。A、5，10 B、10，15 C、3，10 D、3，20

（三）代理行要在委托行開立（）賬戶，存人足額資金，以保證及時(shí)移存其簽發(fā)銀行匯票資金。

A、同業(yè)存放款項(xiàng) B、系統(tǒng)內(nèi)存放款項(xiàng)C、存放央行 D、同業(yè)拆借

（四）以下轉(zhuǎn)賬代收業(yè)務(wù)的操作流程順序正確的是：（）A、發(fā)貨—代理收貨通知—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—通知付款 B、委托銀行收款—代理收貨通知—發(fā)貨—傳遞委托收款憑證—通知付款 C、代理收貨通知—傳遞委托收款憑證—委托銀行收款—通知付款—發(fā)貨 D、發(fā)貨—通知付款—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—代理收貨通知

（五）辦理代收代付業(yè)務(wù)時(shí)，繳費(fèi)人持繳費(fèi)手冊和《專用現(xiàn)金交款單》，交代收行經(jīng)辦員審核，審核內(nèi)容包括：（）

A、是否屬于代收業(yè)務(wù) B、繳款戶名及賬號(hào)是否一致

C、憑證要素填寫是否齊全、準(zhǔn)確 D、憑證印章是否齊全。

（六）代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)包括（）。

A、代理結(jié)算業(yè)務(wù) B、代理證券清算C、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù) D、代理外幣清算業(yè)務(wù)

（七）辦理代收代付業(yè)務(wù)時(shí)，代收行需要審查：（）

A、托收款項(xiàng)是否符合托收承付結(jié)算規(guī)定的范圍、條件、金額起點(diǎn) B、有關(guān)商品發(fā)運(yùn)的證件C、有關(guān)的貿(mào)易合同條款D、其他有關(guān)規(guī)定

（八）付款人在承付期滿日開戶行營業(yè)終了前，賬戶無款支付的，付款行在托收承付憑證第三、四聯(lián)上注明“逾期付款”字樣，并填制（）傳票，銷記定期代收表外分戶賬。

A、轉(zhuǎn)帳借方 B、轉(zhuǎn)帳貸方 C、表外收入 D、表外付出

二、判斷題

（一）為有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，代理銀行計(jì)賬員必須定期到委托人單位進(jìn)行對賬。（）

（二）簽發(fā)、兌付銀行匯票的委托行，要向代理行配售銀行匯票憑證、匯票專用章和編押機(jī)具，并對代理行有關(guān)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)輔導(dǎo)。（）

（三）由于委托貸款不是商業(yè)銀行利用自身籌集資金向借款人發(fā)放的貸款，商業(yè)銀行在辦理委托貸款業(yè)務(wù)中不承擔(dān)任何形式的貸款風(fēng)險(xiǎn)而只收取手續(xù)費(fèi)，因此委托貸款不屬于商業(yè)銀行的授信業(yè)務(wù)，而屬于收費(fèi)性質(zhì)的中間業(yè)務(wù)（）。

（四）付款人在承付期內(nèi)提出部分拒絕付款的，填制四聯(lián)部分拒絕付款理由書，連同有關(guān)拒付證明、拒付部分商品清單遞交開戶行。開戶行按照部分拒絕付款審查程序和要求審查（）。

參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）C

（四）A

（五）A

（六）ABCD

（七）ACD

（八）ABD

（九）D

二、判斷題

（一）×

（二）對

（三）對

（四）×

第五章 擔(dān)保類業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）備用信用證通常涉及主要當(dāng)事人有（）。

A.開證申請人（借款人）B.開證行C.受益人（放款人或其他投資者）D.議付行

（二）備用信用證主要分為()兩類。

A.可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證 B.遠(yuǎn)期備用信用證和即期備用信用證 C.跟單備用信用證和不附單據(jù)備用信用證 D.以上皆錯(cuò)

（三）備用信用證的操作流程包括（）。

A.訂立合同 B.申請開證 C.開證與通知D.審核與修改 E.執(zhí)行合同 F.支付和求償

（四）針對可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對備用信用證實(shí)行必要的控制的內(nèi)部管理要求包括（）。

A.要充分調(diào)查開證申請人的資信情況

B.經(jīng)常與發(fā)放備用信用證擔(dān)保貸款擔(dān)保的客戶進(jìn)行磋商，以便使貸款條款隨客戶情況變化而適時(shí)進(jìn)行調(diào)整

C.實(shí)行比例管理D.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分散補(bǔ)償

（五）銀行的保函的特點(diǎn)是（）。

A.獨(dú)立性 B.單據(jù)化 C.履約相關(guān)性 D.合理有效性

（六）融資類保函包括（）。

A.借款保函 B.授信額度保函 C.延期付款保函 D.預(yù)付款保函

（七）開立以境外法人為受益人的銀行保函業(yè)務(wù)要謹(jǐn)慎選用法律，應(yīng)以（）作為辦理銀行保函業(yè)務(wù)的主要參考依據(jù)。

A.國際商會(huì)制定的《合約擔(dān)保統(tǒng)一規(guī)則》（URCG325）B.《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》（URDG458）

C.標(biāo)準(zhǔn)國際銀行實(shí)務(wù)D.《國際備用證慣例》（ISP98，國際商會(huì)出版物第 590 號(hào)）

二、判斷題

（一）備用信用證同時(shí)適用國際商會(huì)制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP500）、《國際備用證慣例》（ISP98，國際商會(huì)出版物第 590 號(hào)）以及國際商會(huì)制定的《合約擔(dān)保統(tǒng)一規(guī)則》（URCG325）。（）

（二）由于保函獨(dú)立性的特點(diǎn)，所以開立時(shí)無須審查基礎(chǔ)交易。（）

（三）因?yàn)楸：瘜儆诨蛴胸?fù)債，所以無須納入全行統(tǒng)一授權(quán)授信管理。（）

（四）在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，不論申請人是否履行其義務(wù)，商業(yè)銀行都要承擔(dān)對受益人的第一付款責(zé)任。（）

（五）開出備用信用證前，必須落實(shí)足額的備付款項(xiàng)。備付款項(xiàng)采取收取保證金、使用銀行提供的循環(huán)授信額度、單筆授信業(yè)務(wù)三種方式，可單獨(dú)使用也可混合使用。（）

參考答案

一、選擇題

（一）ABC

（二）A

（三）ABCDEF

（四）ABCD

（五）AB

（六）ABC

（七）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）×

（五）√

第六章 貸款承諾業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）根據(jù)目前國內(nèi)商業(yè)銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為（）幾類。A.項(xiàng)目貸款承諾 B.開立信貸證明C.客戶授信額度 D.票據(jù)發(fā)行便利

（二）授信額度按照授信形式不同，可分為()等業(yè)務(wù)品種分項(xiàng)額度。A.貸款額度 B.開證額度 C.開立保函額度 D.開立銀行承兌匯票額度及承兌匯票貼現(xiàn)額度

E.進(jìn)口保理額度和出口保理額度 F.進(jìn)出口押匯額度

（三）貸款承諾業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)存在于（）幾個(gè)方面。

A.政策性風(fēng)險(xiǎn) B.法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C.銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D.市場風(fēng)險(xiǎn)

（四）對于貸款承諾的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)主要關(guān)注于（）。

A.不可撤銷貸款承諾是否已納入到該銀行對相關(guān)客戶的整體授信（最高授信額）管理體系

B.是否足額收取相關(guān)費(fèi)用，費(fèi)用是否計(jì)算準(zhǔn)確

C.是否按照貸款審批的授信決策體系對不可撤銷貸款承諾進(jìn)行審批 D.銀行的流動(dòng)性是否會(huì)收到貸款承諾的影響

（五）信貸證明根據(jù)銀行承諾的性質(zhì)不同，分為（）。

A.有條件的信貸證明 B.無條件的信貸證明C.約束性信貸證明 D.開放性信貸證明

二、判斷題

（一）授信額度批準(zhǔn)后，商業(yè)銀行即可以與客戶簽定授信額度協(xié)議，協(xié)議一經(jīng)簽定，在尚未使用銀行提供的授信額度時(shí)，不占用相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)限額。（）

（二）銀行以投標(biāo)的形式，對承銷與持有的貸款金額、貸款條件、融資方案等出具投標(biāo)書是貸款承諾的一種形式。（）

（三）有條件的信貸證明和無條件的信貸證明均占用授信額度。（）

（四）銀行提交的融資類投標(biāo)書應(yīng)為約束性的貸款承諾，在出具之前需經(jīng)過與正式批準(zhǔn)貸款相同的審批程序。（）

（五）貸款承諾雖然屬于表外（中間）業(yè)務(wù)，但并非屬于或有資產(chǎn)和或有負(fù)債（CONTINGENT CLAIMS）。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCD

（二）ABCDEF

（三）ABC

（四）ABCD

（五）AB

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第七章 保理業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）如果進(jìn)口商在付款到期日后（）天后仍未付款，進(jìn)口保理商要向出口保理商做擔(dān)保付款

A、60 B、90 C、30 D、120

（二）銀行在出口雙保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下，如對出口商提供無追索權(quán)融資，可在款項(xiàng)結(jié)匯或入帳后，以（）為準(zhǔn)為出口商出具出口收匯核銷專用聯(lián)。

A、合同金額 B、發(fā)票金額C、合同金額的 90% D、融資金額

（三）在保理業(yè)務(wù)中，如賣方收到有關(guān)爭議通知后的 1 年內(nèi)獲得有利于賣方的解決結(jié)果，且買方仍未付款，買方保理商應(yīng)在第 天做擔(dān)保付款。

A、5 B、10 C、15 D、20

（四）賣方如有融資需求，賣方保理商可在核準(zhǔn)的保理信用額度內(nèi)對其提供一般不超過（）的融資。

A、合同金額 70% B、發(fā)票金額 80%C、發(fā)票金額 70% D、合同金額 80%

（五）國際保理業(yè)務(wù)原則上僅適用于以賒銷（O/A）或承兌交單（D/A）為付款方式且付款期限不超過（）天的國際貨物買賣交易。

A、60 B、90 C、120 D、180

（六）進(jìn)口保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是（）。

A、出口商的信用風(fēng)險(xiǎn) B、進(jìn)口商的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)C、進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn) D、出口商的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

（七）根據(jù)（）保理業(yè)務(wù)可分為雙保理業(yè)務(wù)和單保理商保理業(yè)務(wù)。A、風(fēng)險(xiǎn)種類 B、經(jīng)營模式C、客戶類別 D、業(yè)務(wù)特點(diǎn)

（八）由保理商為賣方提供的服務(wù)包括： A、貿(mào)易融資 B、應(yīng)收帳款的催收C、銷售分戶帳管理 D、壞帳擔(dān)保等單項(xiàng)或多項(xiàng)服務(wù)。

（九）國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的范圍僅限于銀行國內(nèi)的（）客戶之間采用賒銷等信用銷售方式進(jìn)行的商品交易。

A、公司和個(gè)人 B、公司 C、機(jī)構(gòu) D、法人

二、判斷題

（一）保理業(yè)務(wù)一般涉及到賣方、賣方保理商、買方、買方保理商。（）

（二）出口商業(yè)發(fā)票融資是一種無追索權(quán)融資。（）

（三）在保理業(yè)務(wù)中，當(dāng)出現(xiàn)爭議時(shí)，應(yīng)買賣雙方的要求，賣方保理商和買方保理商可在不承擔(dān)任何責(zé)任及費(fèi)用的前提下協(xié)助其解決爭議。（）

（四）對于有明確的證據(jù)表明有關(guān)交易事項(xiàng)滿足銷售確認(rèn)條件，如與應(yīng)收債權(quán)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、報(bào)酬實(shí)質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生轉(zhuǎn)移等，應(yīng)按照出售應(yīng)收債權(quán)處理，并確認(rèn)相關(guān)損益。否則，應(yīng)作為以應(yīng)收債權(quán)為質(zhì)押取得的借款進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。（）

參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）C

（二）D

（三）C

（四）B

（五）D

（六）C

（七）B

（八）ABCD

（九）D

二、判斷題

（一）對

（二）錯(cuò)

（三）對

（四）對

第八章 基金托管業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）商業(yè)銀行基金托管業(yè)務(wù)包括：

A、未經(jīng)批準(zhǔn)的基金托管業(yè)務(wù) B、開放式基金托管業(yè)務(wù) C、實(shí)物資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。D、企業(yè)固定資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)

（二）基金托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：

A、托管行從事基金投資、未經(jīng)審批的證券承銷 B、托管行以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資； C、托管行進(jìn)行不屬于基金名下的證券買賣；

D、托管行擅自動(dòng)用商業(yè)銀行信貸資金從事基金投資

（三）開放式基金的銷售渠道主要包括：

A、基金管理公司直銷B、商業(yè)銀行以及證券公司等機(jī)構(gòu)代銷 C、新起步的專業(yè)銷售經(jīng)紀(jì)公司代銷D、政府機(jī)構(gòu)代銷

（四）基金的買賣主要包括A、認(rèn)購 B、申購 C、贖回 D、代購

（五）基金非交易過戶的行為，包括 A、繼承 B、捐贈(zèng) C、遺贈(zèng) D、分家析產(chǎn)

（六）開辦基金托管業(yè)務(wù)的銀行對分支機(jī)構(gòu)的管理 A、分支機(jī)構(gòu)開辦開放式基金代銷業(yè)務(wù)須經(jīng)總行授權(quán)。

B、各級(jí)代銷機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照總行的有關(guān)辦法、規(guī)定、規(guī)范和業(yè)務(wù)流程辦理基金代銷業(yè)務(wù)。

C、各級(jí)代銷機(jī)構(gòu)在辦理基金代銷業(yè)務(wù)時(shí)，須使用總行統(tǒng)一規(guī)定的單據(jù)和憑證格式。D、各級(jí)代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照總行規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取基金代銷業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。

（七）基金代銷業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要有：

A、開戶業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) B、銷戶業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)C、贖回交易風(fēng)險(xiǎn) D、撤單交易風(fēng)險(xiǎn)

（八）對基金托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求包括： A、定期、不定期地實(shí)行現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查；

B、全面、動(dòng)態(tài)地把握基金的實(shí)際情況，并對出現(xiàn)的違規(guī)活動(dòng)及時(shí)處罰、暴光； C、對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)采取措施，以規(guī)范基金運(yùn)作，保護(hù)權(quán)益；

D、同業(yè)協(xié)會(huì)要加大對業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理工作，制定相應(yīng)的規(guī)定，規(guī)范業(yè)務(wù)做，保證業(yè)務(wù)公平、公證、公開的有序競爭。

參考答案

一、單項(xiàng)選擇或多項(xiàng)選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）ABC

（四）ABC

（五）ABCD

（六）ABCD

（七）ABCD

（八）ABCD

第十章 代保管業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）代保管業(yè)務(wù)主要有：

A、露封保管 B、密封保管 C、出租保管箱

（二）露封保管業(yè)務(wù)主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（三）密封保管業(yè)務(wù)主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（四）保管契約上要注明：

A、保管物品的類型、名稱、數(shù)量、保管期限等基本情況 B、租金、押金及其他費(fèi)用

C、雙方遵守的規(guī)定及承擔(dān)的責(zé)任等事項(xiàng)

（五）辦理露封（密封）保管箱業(yè)務(wù)簡要操作流程包括：

A、客戶提出辦理保管箱業(yè)務(wù)申請B、當(dāng)面驗(yàn)收清點(diǎn)代保管物品C、簽訂保管契約

（六）對未按期提取保管物品的處理要：

A、對提前提取代保管物品的，要說明原因，按到期提取代保管物品的手續(xù)辦理，同時(shí)仍按到期收取保管費(fèi)用

B、對逾期未提取的代保管物品，代保管行要發(fā)出催領(lǐng)通知單或電告委托人來提取 C、代保管的逾期間按高于原定代保管費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)收取保管費(fèi)

D、逾期 5 個(gè)月后，代保管行不需請公證部門見證，可以自行將代保管物品拍賣，抵扣代保管費(fèi)及其他費(fèi)用

（七）代保管業(yè)務(wù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)有： A、柜臺(tái)未出租保管箱的正鑰匙要專人保管

B、柜臺(tái)經(jīng)辦員將兩把開箱鑰匙交給租用人或其指定的被授權(quán)人時(shí)，要當(dāng)著租用人的面拆封，并入庫開箱核對、收執(zhí)

C、柜臺(tái)經(jīng)辦人員、管庫員要嚴(yán)格審核租用人或其指定的被授權(quán)人的開箱憑證及有關(guān)身份證件的真實(shí)有效性

D、營業(yè)柜臺(tái)經(jīng)辦人員每日營業(yè)終了登記各類分戶賬合并與會(huì)計(jì)部門核對相符。

（八）管庫員保管箱業(yè)務(wù)鑰匙要嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定管理： A、不得帶離代保管行，不得私自配置

B、若需配置，要經(jīng)業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)，負(fù)責(zé)安排配置事宜

C、報(bào)廢的鑰匙由業(yè)務(wù)主管、柜臺(tái)經(jīng)辦員和管庫員共同監(jiān)銷，并登記備查

（九）保管箱業(yè)務(wù)管庫員在營業(yè)時(shí)間內(nèi)要（）：

A、經(jīng)常驚醒巡查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告業(yè)務(wù)主管，租用人遺留物品要登記，雙人封存，通知租用人認(rèn)領(lǐng)

B、租用人領(lǐng)回時(shí)要在登記簿簽收

C、每日營業(yè)前和營業(yè)終止后必須巡查保管箱庫房，確保庫房內(nèi)無人、無遺留物 D、庫房內(nèi)警報(bào)器等安全設(shè)備必須保持正常狀態(tài)

（十）保管箱業(yè)務(wù)外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管重點(diǎn)（）： A、各項(xiàng)內(nèi)控制度的有效性

B、保管箱設(shè)施裝備和管理安全的可靠性

C、代保管責(zé)任劃分是否明確，對因不可抗力等因素造成的損失，是否承擔(dān)了不該承擔(dān)的賠償責(zé)任 D、對代保管費(fèi)用的收取是否及時(shí)足額，核算是否正確。

二、判斷題

（一）露封保管業(yè)務(wù)是指客戶先將代保管物品加以密封，然后交給商業(yè)銀行代為保管的一種代保管方式。（）

（二）出租保管箱業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，按照有關(guān)規(guī)定和約定的條件，以出租保管箱的形式代客保管貴重物品、有價(jià)證券及文物等財(cái)物。（）

（三）密封保管業(yè)務(wù)是指客戶將物品交給商業(yè)銀行代保管時(shí)不加封，由商業(yè)銀行保管部門當(dāng)面驗(yàn)收清點(diǎn)后，收妥后給客戶開出保管收據(jù)，訂立代保管契約，載明保管物品的名稱、種類、數(shù)量、保管期限、保管費(fèi)用、雙方責(zé)任和義務(wù)等內(nèi)容。（）

（四）管庫員保管箱業(yè)務(wù)鑰匙要嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定實(shí)行雙人管理，不得帶離代保管行，不得私自配置。若需配置，要經(jīng)業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)，負(fù)責(zé)安排配置事宜。（）

（五）管庫員可以兼任或日后擔(dān)任未出租保管鑰匙和備用鎖的保管員。（）參考答案

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）ABC

（二）AE

（三）BCD

（四）ABC

（五）ABC

（六）ABC

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

第十一章 電子銀行業(yè)務(wù)

一、單一項(xiàng)或多項(xiàng)選擇題

（一）電子渠道主要包括客戶服務(wù)中心在內(nèi)的()等。

A.網(wǎng)上銀行 B.商業(yè) POS 機(jī)終端B.C.ATM 自動(dòng)柜員機(jī) D.電話銀行 E.手機(jī)銀行

（二）()開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)由其總行統(tǒng)一向監(jiān)管部門申請。

A.政策性銀行 B.中資商業(yè)銀行C.城市商業(yè)銀行 D.合資銀行E.外資銀行 F.外國銀行分行

（三）適用審批制的電子銀行業(yè)務(wù)有（）

A.銀行借助互聯(lián)網(wǎng)開發(fā)的新的、與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)品種不同的、形成表內(nèi)資產(chǎn)或負(fù)債的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)品種；

B.借助互聯(lián)網(wǎng)辦理貸記支付以外的支付結(jié)算業(yè)務(wù)；

C.通過互聯(lián)網(wǎng)開辦未獲監(jiān)管部門同意的表內(nèi)資產(chǎn)類傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)品種； D.通過互聯(lián)網(wǎng)開辦與證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)直接相關(guān)的新的業(yè)務(wù)品種。

（四）網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作存在的風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作流程可劃分為（）等。A.法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) D.市場風(fēng)險(xiǎn)

（五）銀行監(jiān)管部門要督促商業(yè)銀行完善網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，注重制度的銜接，特別做好制度執(zhí)行工作，實(shí)行（）工作制度

A.定人 B.定責(zé) C.定崗 D.定期換崗

（六）網(wǎng)上個(gè)人銀行的業(yè)務(wù)種類包括（）

A.業(yè)務(wù)產(chǎn)品介紹 B.受理客戶的咨詢投訴C.個(gè)人賬戶服務(wù) D.個(gè)人支付結(jié)算服務(wù)

E.以上都是

（七）個(gè)人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括（）

A.防病毒 B.防假冒銀行網(wǎng)站C.防假借銀行名義發(fā)送郵件給客戶，獲取賬號(hào)和密碼 D.防通過同事、親戚、朋友等關(guān)系得到個(gè)人資料

（八）通過技術(shù)手段來防范網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)措施包括（）

A.注冊或者登陸時(shí)采用加密軟鍵盤技術(shù)B.注冊或者登陸時(shí)采用驗(yàn)證碼技術(shù) C.數(shù)字證書認(rèn)證技術(shù)D.網(wǎng)上銀行交易界面中風(fēng)險(xiǎn)提示

（九）電話服務(wù)中()等信息中至少三項(xiàng)符合系統(tǒng)記錄，方可認(rèn)為是戶主本人。A.向客戶核對身份證件號(hào)碼B.家庭住址/電話C.單位住址/電話 D.開戶日E.最近交易日F.余額

（十）客戶用手機(jī)金融服務(wù)進(jìn)行交易存在的風(fēng)險(xiǎn)包括（）

A.賬戶信息查詢風(fēng)險(xiǎn)B.賬戶間轉(zhuǎn)賬風(fēng)險(xiǎn)C.賬戶掛失風(fēng)險(xiǎn)D.系統(tǒng)故障風(fēng)險(xiǎn)

二、判斷題

（一）銀行可以自主停辦經(jīng)監(jiān)管部門審查同意開辦的網(wǎng)上銀行負(fù)債類業(yè)務(wù)品種。（）

（二）網(wǎng)上銀行普通客戶和網(wǎng)上銀行簽約客戶的根本的區(qū)別就是后者因?yàn)閾碛芯W(wǎng)上銀行證書，可以進(jìn)行大額的銀行資金轉(zhuǎn)賬交易。（）

（三）指定賬戶轉(zhuǎn)賬是指客戶在柜臺(tái)簽署協(xié)議，允許從自己賬戶內(nèi)向指定的他行本人或者他人賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)帳、匯款的交易。這種交易經(jīng)過柜臺(tái)確認(rèn)客戶身份，并有客戶簽署的書面協(xié)議，交易比較安全并且不會(huì)引起爭議。（）

（四）網(wǎng)上支付卡包括虛擬卡和實(shí)物卡兩種。（）

（五）掛失業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于客戶賬戶掛失不成功或被非法掛失，造成客戶交易受到影響，引起的糾紛、賠償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。（）

（六）受理客戶的手機(jī)金融服務(wù)服務(wù)申請時(shí)必須嚴(yán)格審查客戶申請資料中各項(xiàng)內(nèi)容的真實(shí)性、正確性，尤其要嚴(yán)格審查客戶要求勾聯(lián)使用的所有帳戶的真實(shí)性和合法性，是否是本人所有。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCDE

（二）ABCDEF

（三）ABCD

（四）ABC

（五）ABCDE

（六）E

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCDEF

（十）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）√

（四）√

（五）√

（六）√

第四模塊 衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)

一、選擇題

（一）下列何種期權(quán)組合可以從上升的市場波動(dòng)率中獲利：（）A.買入看漲期權(quán)和買入看跌期權(quán)

B.買入看漲期權(quán)和賣出看跌期權(quán) C.賣出看漲期權(quán)和買入看跌期權(quán)

D.賣出看漲期權(quán)和賣出看跌期權(quán)

（二）每筆外匯期權(quán)交易：（）

A.包括一個(gè)買權(quán)和賣權(quán) B.包括期權(quán)的買方和賣方 C.必定執(zhí)行期權(quán) D.以上都是

（三）如果投資者看空市場，以下何種方案符合他的觀點(diǎn)，可以盡可能的獲利并且損失有限？（）

A.買入看跌期權(quán) B.買入看漲期權(quán)

C.賣出看跌期權(quán) D.賣出看漲期權(quán) 參考答案

一、選擇題

（一）A

（二）A、B

（三）A

第五模塊 資本管理

一、判斷題

（一）經(jīng)濟(jì)資本是一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)概念，用于描述一家銀行抵御預(yù)期損失的能力。

（二）從數(shù)量上看，經(jīng)濟(jì)資本、監(jiān)管資本與賬面資本在理論上是一致的。

（三）市場風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）計(jì)算核心資本充足率時(shí)，應(yīng)扣除對未并表金融機(jī)構(gòu)投資的 50%。

（五）經(jīng)濟(jì)資本的作用是彌補(bǔ)預(yù)期損失。

二、填空題

（一）從計(jì)量范圍看，經(jīng)濟(jì)資本由_________、市場風(fēng)險(xiǎn)資本和操作風(fēng)險(xiǎn)資本三部分組成。

（二）經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本回報(bào)率（RAROC)= 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的稅后凈利潤/ _________。

（三）經(jīng)濟(jì)增加值是扣除資本成本后的剩余利潤，它的計(jì)算結(jié)果取決于三個(gè)基本變量：稅后凈營業(yè)利潤，_________和股東所要求的資本回報(bào)率。

（四）根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為

，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額 為

，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為。

參考答案

一、判斷題

（一）錯(cuò)。經(jīng)濟(jì)資本是抵御非預(yù)期損失的虛擬資本。

（二）對。

（三）錯(cuò)。題干描述的是操作風(fēng)險(xiǎn)的概念，市場風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場價(jià)格（利率、利率、股價(jià)和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）對。

（五）錯(cuò)。

二、填空題

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

（二）經(jīng)濟(jì)資本或非預(yù)期損失

（三）所配置的經(jīng)濟(jì)資本

（四）10 億人民幣、1 億人民幣、5000 萬人民幣

第五篇：我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)研究

21.我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)研究

---寫作提示：本題不要寫成中間業(yè)務(wù)。需要搞清楚中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的區(qū)別；要多寫現(xiàn)狀，多分析問題及問題產(chǎn)生的原因及對策。

我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)

摘要

本論文首先系統(tǒng)的介紹了商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的概念、分類、來源、發(fā)展趨 勢和特點(diǎn)。然后對我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)的開展情況從品種和數(shù)量兩個(gè)角度 做了相關(guān)分析。最后，從理論上預(yù)測國內(nèi)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢，并探討了我國商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)的緊迫性，提出了我國商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)的優(yōu)勢和相關(guān)的發(fā)展瓶頸，從而試圖提出我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的一些基本發(fā)展思路。

關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 表外業(yè)務(wù) 分析及建議

目錄

前 言.......................................................................................................1

第一章 表外業(yè)務(wù)介紹.........................................................................................1.1 表外業(yè)務(wù)的概念.............................................1.2 表外業(yè)務(wù)的分類...........................................1.3表外業(yè)務(wù)的產(chǎn)生和發(fā)展..........................................................................第二章 我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)分析................................................................2.1 從我國商業(yè)銀行的發(fā)展來看表外業(yè)務(wù)的發(fā)展.......................................2.2 我國商業(yè)銀行開展表外業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀.......................................................第三章 發(fā)展我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的綜合分析及建議

3.1 我國商業(yè)銀行拓展表外業(yè)務(wù)的必要性..........................................3.2 我國商業(yè)銀行開展表外業(yè)務(wù)的優(yōu)勢...........................................................3.3 我國商業(yè)銀行開展表外業(yè)務(wù)的劣勢...........................................................3.4 我國商業(yè)銀行開展表外業(yè)務(wù)需注意的幾個(gè)問題.......................................3.5 關(guān)于我國商業(yè)銀行分階段發(fā)展表外業(yè)務(wù)的建議.......................................第四章結(jié) 論.....................................................................................................參 考 文 獻(xiàn)...........................................................................................................致 謝.....................................................................................................................摘 要.......................................................................................................................前 言

第一章 表外業(yè)務(wù)介紹

1.1 表外業(yè)務(wù)的概念

所謂表外業(yè)務(wù)（Off-Balance Sheet Activities，OB），是指商業(yè)銀行所從事的、按照現(xiàn)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債但能增加銀行收益的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是有風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營活動(dòng)，形成銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，其中一部分還有可能轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行的實(shí)有資產(chǎn)和實(shí)有負(fù)債，故通常要求在會(huì)計(jì)報(bào)表的附注中予以揭示。

1.2 表外業(yè)務(wù)的產(chǎn)生和發(fā)展

商業(yè)銀行有著悠久的歷史，有據(jù)可考的最早的有固定場所的銀行是1157年意大利的威尼斯銀行（BANK OF VENICE）。商業(yè)銀行的歷史是充滿了進(jìn)取和變革的歷史，為了適應(yīng)經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境的改變，商業(yè)銀行不斷改進(jìn)服務(wù)模式，增加服務(wù)項(xiàng)目。進(jìn)入20 世紀(jì)80 年代以來，商業(yè)銀行遇到了前所未有的挑戰(zhàn)：加強(qiáng)的管制；不斷加劇的競爭和脫媒；金融創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步。商業(yè)銀行的經(jīng)營模式也因此有了巨大的轉(zhuǎn)變，表外業(yè)務(wù)（Off-balance-sheet Activities）的發(fā)展壯大就是轉(zhuǎn)變之一。表外業(yè)務(wù)的產(chǎn)生和發(fā)展，既有其內(nèi)部動(dòng)力，又有外部作用。1978 年2 月，美國西北大學(xué)召開了一個(gè)關(guān)于存款機(jī)構(gòu)資產(chǎn)證券化和表外業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)的研討會(huì)，會(huì)上有的學(xué)者將表外業(yè)務(wù)產(chǎn)生和發(fā)展的動(dòng)因歸結(jié)為一個(gè)模型：

TRICK + Rational Self-interest = OBSA + Securitization 即 TRICK + 理性的自我利益 = 表外業(yè)務(wù)發(fā)展 + 證券化上式中，TRICK 中的T 代表技術(shù)（Technology）；R 代表管制（Regulation）；I 代表利率風(fēng)險(xiǎn)（Interest）；C 代表爭取顧客所進(jìn)行的競爭（Competition forCustomers）；K 代表資本充足率（Capital Adequacy）。也就是說，表外業(yè)務(wù)和證券化是由TRICK 驅(qū)動(dòng)的，是商業(yè)銀行尋求盈利機(jī)會(huì)的一種努力。商業(yè)銀行作為企業(yè)，是微觀經(jīng)濟(jì)個(gè)體，它的目的是為了追求自身利益的最大化-----利潤最大化或風(fēng)險(xiǎn)最小化。為了實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，銀行必須確保其金融資產(chǎn)的盈利性、流動(dòng)性和安全性。表外業(yè)務(wù)就是這“三性”的統(tǒng)一。

1.3 表外業(yè)務(wù)的分類

商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)仍在蓬勃發(fā)展中，新的業(yè)務(wù)不斷產(chǎn)生，原有的業(yè)務(wù)也在 不斷演變，這就給對其進(jìn)行分門別類帶來了一定的難度。目前，表外業(yè)務(wù)的分 類方法有很多，但每一種分類都存在著一定的不足之處，國際銀行業(yè)對此尚無 統(tǒng)一的結(jié)論，這里主要介紹三種流行的分類方法。

（一）根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對表外業(yè)務(wù)廣義和狹義概念的區(qū)別，按照是否構(gòu) 成銀行或有資產(chǎn)或有負(fù)債，可以將表外業(yè)務(wù)分為兩類

① 或有債權(quán)/債務(wù)類表外業(yè)務(wù)（即狹義的表外業(yè)務(wù)）② 金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)（Financial Services）

（二）按照是否含有期權(quán)，可以將表外業(yè)務(wù)分為兩類 ① 含有期權(quán)的表外業(yè)務(wù)（Option-like OBS）② 不含有期權(quán)的表外業(yè)務(wù)(No-option OBS)

（三）按照業(yè)務(wù)性質(zhì)，可以將表外業(yè)務(wù)分為四類 ① 貿(mào)易融通業(yè)務(wù) ② 金融保證業(yè)務(wù) ③ 金融衍生工具業(yè)務(wù) ④ 中介服務(wù)業(yè)務(wù)

第二章 我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)分析

2.1 從我國商業(yè)銀行的發(fā)展來看表外業(yè)務(wù)的發(fā)展

2.1.1 我國商業(yè)銀行的發(fā)展

1948 年的冬天，在原華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行的基礎(chǔ)上組成了中國人民銀行。在解放以后，隨著我國銀行體系的逐步建立和完善，一些專業(yè)銀行也相繼成立。1951 年農(nóng)業(yè)合作銀行成立，1954 年中國人民建設(shè)銀行成立，1963 年中國農(nóng)業(yè)銀行成立，但后來均被撤消。至1979 年以前，中國人民銀行是國內(nèi)唯一的銀行，基本上承攬了全部金融業(yè)務(wù)。初步形成中央銀行監(jiān)管下的銀行體系是在1979 年至1995 年間。隨著我國經(jīng)濟(jì)的對外開放和發(fā)展，企業(yè)對銀行資金需求的增大使我國金融業(yè)有了較大的發(fā)展空間。70 年代末和80 年代初先后恢復(fù)了中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設(shè)銀行。1984 年開始，中國人民銀行正式執(zhí)行中央銀行職能，同時(shí)分設(shè)中國工商銀行。四大國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的恢復(fù)打破了中國人民銀行完全壟斷的局面，初步形成中央銀行監(jiān)管下的專業(yè)銀行運(yùn)作體系。中信實(shí)業(yè)銀行、光大銀行、華夏銀行、民生銀行、招商銀行等10 余家股份制商業(yè)銀行也紛紛成立，外資銀行相繼進(jìn)入經(jīng)濟(jì)相對發(fā)達(dá)的沿海開放城市開展業(yè)務(wù)，此外外資銀行也紛紛登陸并與中資銀行合作開辦中外合資銀行。1995 年隨著商業(yè)銀行法的實(shí)施，我國的銀行業(yè)逐漸形成了適應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)要求的中央銀行監(jiān)管下的商業(yè)銀行運(yùn)作模式的現(xiàn)代銀行體系。

2.1.2 我國商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)

負(fù)債業(yè)務(wù)及商業(yè)銀行的資金來源。我國商業(yè)銀行的資金來源本上分為各項(xiàng)存款、債券、對國際金融機(jī)構(gòu)負(fù)債、貨幣發(fā)行和銀行自有資金五大類，其中各項(xiàng)存款在銀行的資金來源中所占的比例最大。至2000 年第一季度末，各項(xiàng)存款占整個(gè)銀行資金來源的87%，其次是貨幣發(fā)行及央行的資金來源，再次是自有資金債券和對國際金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債所占比例較小。資金來源是銀行的血液，傳統(tǒng)負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新則成為銀行擴(kuò)大資金來源的重要手段。近年來隨著電子通信技術(shù)的飛速發(fā)展商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)模式出現(xiàn)由單一的柜面儲(chǔ)蓄、企業(yè)存款方式轉(zhuǎn)向以電子計(jì)算機(jī)技術(shù)為中心依靠銀行卡、ATM 自動(dòng)取款機(jī)、自動(dòng)存款機(jī)、自助銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行、電話銀行等先進(jìn)工具和手段來吸收企業(yè)存款。我國商業(yè)銀行的資金運(yùn)用項(xiàng)目即資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括各項(xiàng)貸款、黃金占款、外匯占款、在國際金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)和財(cái)政借款等。至2000 年第一季度末，我國銀行的各項(xiàng)貸款占整個(gè)銀行資金運(yùn)用的85%。銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是銀行負(fù)債及自有資金的運(yùn)用，這既會(huì)給銀行帶來盈利，也會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)。隨著銀行間金融競爭的加劇，各大銀行不斷加強(qiáng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，開辟新的利潤渠道。近年來，除了原先的企業(yè)貸款，銀行不斷開展銀團(tuán)貸款、多家銀行參與貸款項(xiàng)目、兼并收購等提供貸款、保理貸款、企業(yè)應(yīng)收賬款抵押貸款等一些新型的企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，還大力拓展按揭貸款、助學(xué)貸款、汽車貸款等各種形式的個(gè)人消費(fèi)貸款。第三種業(yè)務(wù)就是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)。由于我國金融體系仍屬分業(yè)管理體系，所以近年來，盡管表外業(yè)務(wù)有所發(fā)展，但從總體上看，業(yè)務(wù)面不廣，服務(wù)品種少，收益比例低，無法與西方國家商業(yè)銀行相比。

2.2 我國商業(yè)銀行開展表外業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

第一，我國現(xiàn)在開展的表外業(yè)務(wù)大都比較單一，一般是與貿(mào)易服務(wù)密切相關(guān)。常用的有以下類型：貸款承諾，銀行承兌匯票，銀行保函和信用證。國外流行的票據(jù)發(fā)行便利、資產(chǎn)證券化、互換、期權(quán)等金融衍生工具都沒有開展。同時(shí)表外業(yè)務(wù)開展范圍局限于少部分外貿(mào)企業(yè)和國有企業(yè)，表外業(yè)務(wù)規(guī)模小效益較差。

第二，我國商業(yè)銀行開展表外業(yè)務(wù)缺乏合理的組織和有效的管理，有待進(jìn)一步規(guī)范。目前，商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展，從上到下缺乏主管機(jī)構(gòu)和總體規(guī)劃，在實(shí)際工作中造成無章無序，無標(biāo)準(zhǔn)可行，缺乏規(guī)范性的管理。在組織結(jié)構(gòu)上商業(yè)銀行還沒有設(shè)立相應(yīng)的專門機(jī)構(gòu)。在業(yè)務(wù)操作程序上，許多業(yè)務(wù)品種沒有完整統(tǒng)一的操作方法。在開展業(yè)務(wù)的手段上各商業(yè)銀行不是通過增加業(yè)務(wù)品種，擴(kuò)大服務(wù)范圍，提高服務(wù)質(zhì)量來吸引顧客，而是采取各種不正當(dāng)?shù)母偁幨侄巍?/p>

第三，我國中央銀行監(jiān)管重表內(nèi)，輕表外的情況依然存在。對表外業(yè)務(wù)監(jiān)管的法律法規(guī)不健全，相關(guān)規(guī)定只散見于一些其他的法規(guī)條例中，同時(shí)我國對表外業(yè)務(wù)監(jiān)管與國際慣例還有較大差距。隨著金融衍生工具不斷創(chuàng)新、經(jīng)濟(jì)全球化和中國加入WT0，我國在分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的模式下，如何處理各機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)，避免監(jiān)管盲區(qū)和重復(fù)監(jiān)管，是擺在監(jiān)管當(dāng)局面前的一個(gè)重要問題。

第三章發(fā)展我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的綜合分析及建議

3.1我國商業(yè)銀行拓展表外業(yè)務(wù)的必要性

1、適應(yīng)利率下調(diào)，尋找新的利潤增長點(diǎn)的需要

1996年以來中國人民銀行連續(xù)八次降低存貸款利率，6個(gè)月以內(nèi)的短期貸款利率從1997年的7.65%降低為2002年的5.04%；6個(gè)月至1年期短期貸款利率從1997年的8.64%降低為2002年的5.31%；1年至3年期的中長期貸款利率從1997年的9.36%降低為2002年的5.49%。3年至5年期的中長期貸款利率從1997年的9.9%降低為2002年的5.58%。銀行的低利率降低了銀行資金的邊際利潤，使銀行存貸利差不斷縮小。在這種情況下，商業(yè)銀行獲利的空間已十分有限，必須適應(yīng)市場環(huán)境的變化去開拓各種非利息業(yè)務(wù)，尋找新的利潤增長點(diǎn)。

2、化解不良貸款，減少金融風(fēng)險(xiǎn)的需要

從銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量來看，世界前20家銀行的平均不良資產(chǎn)率僅為3.27%，其中花旗銀行和美洲銀行的不良資產(chǎn)率分別為1.4%和0.85%。而我國銀行業(yè)2001年按新的貸款分類法統(tǒng)計(jì)，銀行的不良資產(chǎn)率仍在25%左右，除了四大國有獨(dú)資商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)比例居高不下外，新興商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)比例也在急劇攀升。銀行業(yè)顯露和潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)已十分突出，再加上缺乏金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解的有效措施，嚴(yán)重阻礙了銀行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。這就需要利用表外業(yè)務(wù)來防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

3、降低運(yùn)營成本，提高資產(chǎn)報(bào)酬率的需要

隨著銀行成本增加，收益下降，單純的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)已難以滿足客戶多層次多樣化的金融需求和銀行收益的保證。國有商業(yè)銀行由于規(guī)模過大，分支機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員過多，人均創(chuàng)利1.19萬元，人均費(fèi)用卻達(dá)8.58萬元。其他商業(yè)銀行由于分支機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員過少，人均創(chuàng)利40多萬元，人均費(fèi)用也高達(dá)18萬元之多。所以銀行必須降低運(yùn)營成本。如果要在不增加或降低運(yùn)營成本的情況下，為客戶提供多功能、多元化、國際化的服務(wù)，表外業(yè)務(wù)因具有低成本和提高資產(chǎn)報(bào)酬率之功效，不失為理想之選。

4、利用表外融資技術(shù)，增加資金來源的需要

隨著我國金融市場的不斷完善和發(fā)展，企業(yè)從市場上籌集資金，直接以機(jī)構(gòu)投資者身份與經(jīng)紀(jì)商進(jìn)行股票和債券交易，不再完全依賴商業(yè)銀行貸款。其他非銀行金融機(jī)構(gòu)，如保險(xiǎn)公司、信托公司、證券公司、基金管理公司等的快速發(fā)展，分流了一部分商業(yè)銀行的資金。為了競爭資金來源，商業(yè)銀行可以通過開展表外融資技術(shù)，如貸款出售、發(fā)行備用信用證等業(yè)務(wù)，增加其資金來源。

5、通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高市場競爭力的需要

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)包括資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)三個(gè)方面，在金融創(chuàng)新的過程中，不僅要重視表內(nèi)業(yè)務(wù)，而且也要重視表外業(yè)務(wù)的發(fā)展，搶占適應(yīng)持續(xù)發(fā)展要求的空間。商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的拓展，是其銀行經(jīng)營國際化、資本證券化、業(yè)務(wù)表外化的三大發(fā)展趨勢之一，也有利于提高市場競爭力的需要。