第一篇：XX農(nóng)商行市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策

附件2：

江蘇江南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策

第一章 總 則

第一條 為了建立健全江蘇江南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）市場風(fēng)險(xiǎn)管理體制與機(jī)制，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)中的市場風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》等有關(guān)政策法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本行實(shí)際，制定本政策。

第二條 本政策所稱市場風(fēng)險(xiǎn)是指巴塞爾協(xié)議第一支柱中市場風(fēng)險(xiǎn)，分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)（包括黃金）、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

第三條 本行市場風(fēng)險(xiǎn)管理是指識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測、控制和報(bào)告市場風(fēng)險(xiǎn)的全過程。

第四條 本行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是：通過將市場風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的合理范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率的最大化。

第五條

本行市場風(fēng)險(xiǎn)管理原則：

（一）全面性原則：充分識(shí)別、準(zhǔn)確計(jì)量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制所有交易和非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險(xiǎn)，確保在合理的市場風(fēng)險(xiǎn)水平之下安全、穩(wěn)健經(jīng)營；

（二）匹配性原則：所承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)水平應(yīng)與本行市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力和資本實(shí)力相匹配；

（三）獨(dú)立性原則：本行履行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門應(yīng)獨(dú)立運(yùn)作，不受其他部門或人員的不當(dāng)影響；

（四）專業(yè)性和科學(xué)性原則：本行應(yīng)建立相應(yīng)的市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、控制方法和技術(shù)，配臵具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)與技能的管理人員，并為市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、監(jiān)測與控制建設(shè)完備、可靠的管理信息系統(tǒng)；

（五）相關(guān)性原則：充分考慮市場風(fēng)險(xiǎn)與其它類別風(fēng)險(xiǎn)（如信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等）的相關(guān)性，協(xié)調(diào)市場風(fēng)險(xiǎn)管理與其它類別風(fēng)險(xiǎn)管理的政策與程序。

第六條 本行市場風(fēng)險(xiǎn)偏好，主要依據(jù)下列因素來確定可接受的市場風(fēng)險(xiǎn)水平：

（一）全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)偏好和整體風(fēng)險(xiǎn)容忍度范圍；

（二）本行的總資本及儲(chǔ)備；

（三）本行的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)策略；

（四）本行的市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力；

（五）因其他非市場風(fēng)險(xiǎn)因素而產(chǎn)生的潛在損失；

（六）法律、法規(guī)規(guī)定的最低資本金。

第七條 本行要加強(qiáng)客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和資產(chǎn)負(fù)債管理信息在市場風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中的運(yùn)用，應(yīng)從風(fēng)險(xiǎn)是否可控、成本是否可算、信息披露是否充分等多個(gè)方面制定和完善市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序，以及相應(yīng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品的單項(xiàng)管理辦法。

第八條 本行通過建立市場風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，劃分明確的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)、制定有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序和制度，強(qiáng)化考核監(jiān)督，持續(xù)推動(dòng)市場風(fēng)險(xiǎn)管理工作有效開展。

第二章 市場風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)與職責(zé)

第九條

本行建立與市場風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)的組織架構(gòu)，包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)職能部門。

第十條

本行董事會(huì)承擔(dān)對市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，履行下列職責(zé)：

（一）審批市場風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和相關(guān)政策，確定本行可以承受的市場風(fēng)險(xiǎn)水平；

（二）督促高級(jí)管理層采取必要的措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險(xiǎn)，并定期獲得關(guān)于市場風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和水平的報(bào)告；

（三）監(jiān)控和評(píng)價(jià)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性以及高級(jí)管理層在市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況；

（四）了解本行與市場風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)、所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和控制方法、模型及其假設(shè)前提。以便準(zhǔn)確理解市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量結(jié)果；

（五）定期對壓力測試的設(shè)計(jì)和結(jié)果及所采取的補(bǔ)救措施進(jìn)行審查，監(jiān)督高級(jí)管理層不斷完善壓力測試程序；

（六）定期審批市場風(fēng)險(xiǎn)總限額、種類和結(jié)構(gòu)；

（七）積極參與市場風(fēng)險(xiǎn)管理過程，將風(fēng)險(xiǎn)管理作為業(yè)務(wù)的必要組成部分；

（八）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

董事會(huì)可以授權(quán)其下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)履行以上部分職能，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)定期向董事會(huì)提交有關(guān)報(bào)告。

第十一條 本行監(jiān)事會(huì)履行對市場風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督約束與質(zhì)詢整改職能，定期對董事會(huì)和高級(jí)管理層在市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，并每年至少一次向股東大會(huì)(股東)報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層在市場風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況。

第十二條 本行高級(jí)管理層負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)的具體管理工作，應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）審核、審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序以及具體的操作規(guī)程，并向與市場風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的工作人員闡明本行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；

（二）確保本行具備足夠的人力、物力以及恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)和技術(shù)水平來有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險(xiǎn)；

（三）及時(shí)了解市場風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，權(quán)限內(nèi)決策調(diào)整全行市場風(fēng)險(xiǎn)暴露水平；

（四）進(jìn)行市場風(fēng)險(xiǎn)新產(chǎn)品審批，了解本行與市場風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)、所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和控制方法、模型及其假設(shè)前提，以便準(zhǔn)確理解市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量結(jié)果；

（五）定期對壓力測試的設(shè)計(jì)和結(jié)果進(jìn)行審查，決策應(yīng)采取的適當(dāng)補(bǔ)救措施，以應(yīng)對壓力測試發(fā)現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，不斷完善壓力測試程序；

（六）理解交易限額與模型的聯(lián)系，根據(jù)超限額發(fā)生情況決定是否對限額管理體系進(jìn)行調(diào)整；

（七）對稽核過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出改進(jìn)方案并采取改進(jìn)措施；

（八）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

高級(jí)管理層可以授權(quán)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)履行以上部分職能, 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)定期向高級(jí)管理層提交有關(guān)報(bào)告。

第十三條 本行風(fēng)險(xiǎn)管理部作為市場風(fēng)險(xiǎn)主管部門，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理工作，履行如下職責(zé)：

（一）牽頭相關(guān)部門草擬市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序及具體的操作規(guī)程；

（二）牽頭實(shí)施全行交易賬戶和銀行賬戶的劃分工作，制定劃分標(biāo)準(zhǔn)，完善賬戶劃分管理流程；

（三）負(fù)責(zé)開發(fā)市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型工具并對模型的準(zhǔn)確性實(shí)施定期返回檢驗(yàn)，以保證模型工具的準(zhǔn)確性；

（四）負(fù)責(zé)執(zhí)行敏感性分析、久期分析等市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、市場風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)臵與監(jiān)控、市值重估等工作，并與高級(jí)管理層及其他相關(guān)部門進(jìn)行匯報(bào)與溝通；

（五）負(fù)責(zé)組織制定壓力測試工作相關(guān)政策，建立健全壓力測試的流程與方案并落實(shí)執(zhí)行；

（六）識(shí)別、評(píng)估新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)中包含的市場風(fēng)險(xiǎn)，審核相應(yīng)的操作和風(fēng)險(xiǎn)管理程序；

（七）應(yīng)具備向董事會(huì)和高級(jí)管理層匯報(bào)的機(jī)制和報(bào)告路線，定期報(bào)告全行市場風(fēng)險(xiǎn)水平和市場風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況；

（八）其他有關(guān)職責(zé)。

第十四條 本行計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行部分市場風(fēng)險(xiǎn)管理工作，履行以下職責(zé)：

（一）配合實(shí)施全行交易賬戶和銀行賬戶的劃分工作，制定劃分標(biāo)準(zhǔn)，完善賬戶劃分管理流程；

（二）作為資本管理歸口部門，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量工作，定期計(jì)量向監(jiān)管報(bào)送的市場風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法資本；

（三）協(xié)助開展市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理工作，配合進(jìn)行市場風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)臵，提出市場風(fēng)險(xiǎn)限額調(diào)整需求。

本行資金業(yè)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部等業(yè)務(wù)條線部門設(shè)立相對獨(dú)立的崗位或團(tuán)隊(duì),負(fù)責(zé)相應(yīng)業(yè)務(wù)條線的市場風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測 5

與控制，履行部門內(nèi)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的具體職責(zé)。通常包括：

（一）對部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理與監(jiān)控；

（二）依據(jù)市場風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)管理與監(jiān)控報(bào)告的結(jié)果，積極調(diào)整業(yè)務(wù)決策，控制本部門面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)水平；

（三）遵照市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理相關(guān)制度的要求，落實(shí)限額的監(jiān)控與管理工作。

資金業(yè)務(wù)部除承擔(dān)上述通常職責(zé)外，還包括如下職責(zé)：

（一）提供市場風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)敞口信息以供計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行資本計(jì)提；

（二）定期提交市場風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)報(bào)告。

國際業(yè)務(wù)部除承擔(dān)上述通常職責(zé)外，還包括如下職責(zé)：

（一）定期根據(jù)本行外匯敞口的大小監(jiān)測相關(guān)匯率風(fēng)險(xiǎn)；

（二）定期提交匯率風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)報(bào)告。

第十五條 本行計(jì)劃財(cái)務(wù)部、調(diào)查統(tǒng)計(jì)部、科技信息部等部門負(fù)責(zé)協(xié)助市場風(fēng)險(xiǎn)主管部門做好市場風(fēng)險(xiǎn)所需各類交易數(shù)據(jù)、賬戶數(shù)據(jù)的采集配合工作。

第十六條 本行稽核審計(jì)部負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理工作的審計(jì)工作，履行如下職責(zé)：

（一）定期對市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)和評(píng)價(jià)，撰寫內(nèi)部審計(jì)報(bào)告提交給董事會(huì)，并跟蹤檢查改進(jìn)措施的實(shí)施情況，向董事會(huì)提交有關(guān)報(bào)告；

（二）培養(yǎng)了解市場風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的專業(yè)人才，能夠充分理解市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測、控制的方法和程序，熟悉本行市場風(fēng)險(xiǎn)模型驗(yàn)證工作政策、流程和方法；

（三）在本行引入對市場風(fēng)險(xiǎn)水平有重大影響的新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)、市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系出現(xiàn)重大變動(dòng)或者存在嚴(yán)重缺陷的情況下，應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部審計(jì)的范圍和增加內(nèi)部審計(jì)頻率。

第三章 交易賬戶與銀行賬戶劃分

第十七條 本行市場風(fēng)險(xiǎn)管理依據(jù)監(jiān)管規(guī)定按交易賬戶與銀行賬戶劃分實(shí)行分類管理。

應(yīng)選擇適當(dāng)?shù)?、可操作的?jì)量模型，分別采取限定交易品種、設(shè)定敞口限額和止損限額等方法，逐步引進(jìn)先進(jìn)的管理系統(tǒng)對本外幣資金業(yè)務(wù)進(jìn)行市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、分析、監(jiān)控和管理。

第十八條 本行交易賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其它項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實(shí)際或預(yù)期的短期價(jià)格波動(dòng)中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應(yīng)滿足以下條件：

（一）在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤；

（二）能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；

（三）能夠準(zhǔn)確估值；

（四）能夠進(jìn)行積極的管理。

與交易賬戶相對應(yīng)，本行未劃入交易賬戶的表內(nèi)外業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶管理。

第十九條 交易賬戶與銀行賬戶的劃分標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)規(guī)定請參見本行《交易賬戶與銀行賬戶劃分管理辦法》。

第四章 市場交易類型及金融工具

第二十條 本行開展的業(yè)務(wù)品種應(yīng)在監(jiān)管部門批準(zhǔn)下進(jìn)行相關(guān)利率、匯率市場交易。未經(jīng)批準(zhǔn)，本行不得從事股票類、商品類相關(guān)業(yè)務(wù)的市場交易。

第二十一條 本行可以交易或投資的金融工具可細(xì)分為現(xiàn)貨產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品。

現(xiàn)貨產(chǎn)品主要包括匯率類的即期外匯買賣（含結(jié)售匯業(yè)務(wù)）、黃金現(xiàn)貨交易等現(xiàn)貨產(chǎn)品和利率類的國債、公司債券、金融債券等現(xiàn)貨買賣。

衍生產(chǎn)品主要包括匯率類產(chǎn)品的遠(yuǎn)期交易、期貨交易、期權(quán)交易、掉期交易和利率類產(chǎn)品的遠(yuǎn)期交易、期貨交易、期權(quán)交易、掉期交易等。

第二十二條 本行交易賬戶及銀行賬戶均可根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營管理需要交易相關(guān)匯率、利率現(xiàn)貨產(chǎn)品。

第二十三條

本行衍生產(chǎn)品按照交易目的分為套期保值類交易和投機(jī)類交易。

為對沖市場風(fēng)險(xiǎn)暴露或者信用風(fēng)險(xiǎn)暴露而進(jìn)行的交易歸為套期保值類交易。

主動(dòng)構(gòu)建衍生產(chǎn)品頭寸，承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)以期獲得收益的交易歸為投機(jī)類交易。

第五章 新產(chǎn)品審批及市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

第二十四條 市場風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別應(yīng)包括交易賬戶利率和股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，全部匯率風(fēng)險(xiǎn)以及商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。本行應(yīng)當(dāng)對每項(xiàng)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分解和分析，及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別所有交易和非交易業(yè)務(wù)中市場風(fēng)險(xiǎn)的類別和性質(zhì)。

第二十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理部組織牽頭各市場風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)部門的市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作；資金業(yè)務(wù)部（主要承擔(dān)資金交易賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)識(shí)別）、國際業(yè)務(wù)部（主要承擔(dān)外匯業(yè)務(wù)涉及的匯率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)識(shí)別）及全行其他業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，對其所經(jīng)營的每項(xiàng)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分解和分析，及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別所有交易和非交易業(yè)務(wù)中市場風(fēng)險(xiǎn)的類別和性質(zhì)，提出相關(guān)市場風(fēng)險(xiǎn)因素的監(jiān)測、控制、規(guī)避、分散、緩釋、轉(zhuǎn)嫁等管理措施。市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容包括：

（一）確定市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的范圍；

（二）找出市場風(fēng)險(xiǎn)因素；

（三）確定市場風(fēng)險(xiǎn)的類別和分布部位；

（四）分析市場風(fēng)險(xiǎn)來源和形成原因；

（五）提出詳細(xì)的識(shí)別清單和可操作的管理措施。風(fēng)險(xiǎn)管理部依據(jù)各類風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性對上述部門的市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別進(jìn)行獨(dú)立的校驗(yàn)和修正。

第二十六條 本行在開展新業(yè)務(wù)之前需充分識(shí)別和評(píng)估其中包含的市場風(fēng)險(xiǎn)，并建立和完善相應(yīng)的內(nèi)部審批流程和管理程序。新業(yè)務(wù)的內(nèi)部審批程序包括：相關(guān)業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部、合規(guī)管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部等對其操作流程和風(fēng)險(xiǎn)管理程序進(jìn)行審核。

第二十七條 市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及新業(yè)務(wù)審批相關(guān)規(guī)定請參見本行《資金業(yè)務(wù)新產(chǎn)品審批與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理辦法》。

第六章 市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

第二十八條

本行應(yīng)根據(jù)所開展的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度選擇采用包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、情景分析或監(jiān)管部部門認(rèn)可的內(nèi)部模型計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值等不同 9

方法來計(jì)量不同業(yè)務(wù)面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)管理部基于合理假設(shè)，根據(jù)本行市場風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)承受能力選擇恰當(dāng)?shù)膮?shù)，針對不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn)選擇或開發(fā)適當(dāng)?shù)?、普遍可接受的?jì)量方法，并針對不同計(jì)量方法的局限性，開發(fā)、制定壓力測試方案等分析手段對計(jì)量工具進(jìn)行補(bǔ)充，對突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)提出有效的應(yīng)急處理方案。對于業(yè)務(wù)創(chuàng)新過程中潛在的市場風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采用不同的計(jì)量、監(jiān)測方法。

風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)當(dāng)采取措施確保假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來源和計(jì)量程序的合理性和準(zhǔn)確性。應(yīng)對市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)的假設(shè)前提和參數(shù)定期進(jìn)行評(píng)估，制定修改假設(shè)前提和參數(shù)的內(nèi)部程序。重大的假設(shè)前提和參數(shù)修改應(yīng)當(dāng)由高級(jí)管理層審批。

資金業(yè)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部及其他相關(guān)經(jīng)營部門，負(fù)責(zé)對本條線所涉及的不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn)開展市場風(fēng)險(xiǎn)日常計(jì)量工作，計(jì)量相應(yīng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)定期實(shí)施事后檢驗(yàn)，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具的維護(hù)、日常參數(shù)的修正，并將市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果進(jìn)行比較，以此為依據(jù)對市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。

本行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值實(shí)行每日市值重估。市值重估由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)，用于重估的定價(jià)因素應(yīng)當(dāng)從獨(dú)立與前臺(tái)的渠道獲取或者經(jīng)過獨(dú)立的驗(yàn)證。前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等用于估值的方法和假設(shè)應(yīng)當(dāng)盡量保持一致，在不完全一致的情況下，應(yīng)當(dāng)制定并使用一定的校對、調(diào)整方法。在缺乏可用于市值重估的市場價(jià)格時(shí)，本行應(yīng)當(dāng)確定選用待用數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)、獲取途徑和公允價(jià)格計(jì)算方法。本行高級(jí)管理層須定期對壓力測試的設(shè)計(jì)和結(jié)果進(jìn)行審查評(píng)估，并對其中重大的假設(shè)前提 10

和參數(shù)的修正進(jìn)行審批。

第二十九條

交易賬戶產(chǎn)品估值相關(guān)規(guī)定請參見本行《交易賬戶估值管理辦法》。

第三十條

風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)量與事后檢驗(yàn)的相關(guān)規(guī)定請參見本行《風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)量與返回檢驗(yàn)管理辦法》。

第七章 市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理與監(jiān)測

第三十一條 本行依據(jù)可接受的市場風(fēng)險(xiǎn)水平對市場風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額控制管理并針對不同賬戶性質(zhì)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋策略。

本行對市場風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施限額管理。本行市場風(fēng)險(xiǎn)限額體系應(yīng)包括多個(gè)層級(jí)：包括總體限額、賬戶層級(jí)限額、產(chǎn)品層級(jí)限額以及交易員層級(jí)限額等若干層次。

（一）風(fēng)險(xiǎn)限額。根據(jù)本行各類市場風(fēng)險(xiǎn)敞口，配臵總體市場風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本，設(shè)定總體市場風(fēng)險(xiǎn)限額；本行可運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，按交易產(chǎn)品或相應(yīng)資產(chǎn)組合設(shè)定各類市場風(fēng)險(xiǎn)集中度限額。

市場風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定的依據(jù)：本行可接受的市場風(fēng)險(xiǎn)水平和資本實(shí)力；業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度與內(nèi)部控制水平；業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃與經(jīng)營部門既往業(yè)績；工作人員的專業(yè)水平與經(jīng)驗(yàn)；定價(jià)、估值和市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)；壓力測試結(jié)果；外部市場的發(fā)展變化情況。

（二）交易限額。對于交易賬戶特定交易業(yè)務(wù)應(yīng)依據(jù)部門、崗位的授權(quán)權(quán)限設(shè)定交易限額，主要有總交易頭寸限額和凈交易頭寸(多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額)限額。

本行累計(jì)外匯敞口頭寸應(yīng)嚴(yán)格控制在20%限額之內(nèi)。

（三）止損限額。本行應(yīng)對某些特定交易品種或某些資產(chǎn)組 11

合在特定時(shí)間段內(nèi)的設(shè)定可以允許的最大損失額。在市場正常情況下，一般單筆交易損失應(yīng)不得超過止損限額的40%-60%。止損限額適用于一日、一周或一個(gè)月等一段時(shí)間內(nèi)的累計(jì)損失。

交易限額、止損限額的設(shè)定由風(fēng)險(xiǎn)管理部聯(lián)合計(jì)劃財(cái)務(wù)部、資金業(yè)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部及其他相關(guān)經(jīng)營部門依據(jù)各類業(yè)務(wù)面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)敞口和配臵的總體市場風(fēng)險(xiǎn)限額、單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)限額，結(jié)合該類業(yè)務(wù)產(chǎn)品當(dāng)年的發(fā)展規(guī)劃、扶持政策和市場綜合環(huán)境合理確定，并由資金業(yè)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部及其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門及支行根據(jù)限額設(shè)臵開展相關(guān)業(yè)務(wù)。

（四）風(fēng)險(xiǎn)緩釋。對于銀行賬戶市場風(fēng)險(xiǎn)的緩釋采取表內(nèi)結(jié)構(gòu)調(diào)整和表外對沖兩種方法。對于交易賬戶市場風(fēng)險(xiǎn)的緩釋采取限額管理和對沖交易兩種方法：交易賬戶自營業(yè)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)限額規(guī)定，當(dāng)敞口頭寸市值重估達(dá)到或接近止損限額時(shí)，必須對該頭寸進(jìn)行對沖交易或平盤；交易賬戶代客買賣業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)限制不得用于自營性目的，且限額的核定必須嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定程序。

第三十二條 本行將制定嚴(yán)格的市場風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定與監(jiān)控流程和年內(nèi)限額調(diào)整審批流程，對限額管理政策、審批程序、超限額處理等做出嚴(yán)格界定。

本行風(fēng)險(xiǎn)管理部牽頭負(fù)責(zé)總體市場風(fēng)險(xiǎn)水平及限額執(zhí)行情況的監(jiān)測與報(bào)告，資金業(yè)務(wù)部（主要承擔(dān)資金交易賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)）、國際業(yè)務(wù)部（主要承擔(dān)外匯業(yè)務(wù)涉及的匯率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)）負(fù)責(zé)相應(yīng)條線業(yè)務(wù)的日常市場風(fēng)險(xiǎn)水平及限額執(zhí)行情況的監(jiān)測，并定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)備日常風(fēng)險(xiǎn)頭寸、市場風(fēng)險(xiǎn)管理水平、業(yè)務(wù)經(jīng)營盈虧情況、以及相關(guān)管理措施與建議等。風(fēng)險(xiǎn)管理部按季向董事會(huì)報(bào)送市場風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告，并將相關(guān)資料向監(jiān)事會(huì)備案。報(bào)告應(yīng)包括如下內(nèi)容：

（一）按業(yè)務(wù)、部門和風(fēng)險(xiǎn)類別分別統(tǒng)計(jì)的市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸；

（二）按業(yè)務(wù)、部門和風(fēng)險(xiǎn)類別分別計(jì)量的市場風(fēng)險(xiǎn)水平；

（三）對市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸和市場風(fēng)險(xiǎn)水平的結(jié)構(gòu)分析；

（四）業(yè)務(wù)盈虧情況；

（五）市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制方法及程序的變更情況；

（六）市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的遵守情況及調(diào)整建議；

（七）市場風(fēng)險(xiǎn)限額遵守情況，包括對超限額情況的處理；

（八）事后檢驗(yàn)和壓力測試情況；

（九）內(nèi)部和外部審計(jì)情況；

（十）市場風(fēng)險(xiǎn)資本分配情況；

（十一）對改進(jìn)市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案的建議；

（十二）市場風(fēng)險(xiǎn)管理的其他情況。

第三十三條 市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理相關(guān)規(guī)定請參見本行《市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理辦法》。

第八章 市場風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提

第三十四條 本行將依據(jù)監(jiān)管部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求，條件成熟時(shí)逐步采用“內(nèi)部模型法”(VaR風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型)計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求。通過合理配臵市場風(fēng)險(xiǎn)資本，抵償市場風(fēng)險(xiǎn)非預(yù)期損失,確保穩(wěn)健經(jīng)營。

本行市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求的計(jì)量范圍包括計(jì)入交易賬戶的所有交易頭寸和歸入表內(nèi)外的匯率產(chǎn)品及其衍生工具。

本行按照市場風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)法的要求，對各類交易頭寸或利率、匯率產(chǎn)品等基礎(chǔ)工具的市場風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量分特定風(fēng)險(xiǎn)資 13

本要求和一般市場風(fēng)險(xiǎn)的資本要求兩部分：對于特定風(fēng)險(xiǎn)資本要求按照監(jiān)管部門規(guī)定的五個(gè)等級(jí)資本要求系數(shù)計(jì)算；對于一般市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求的計(jì)算采用到期日法，依據(jù)監(jiān)管部門規(guī)定的時(shí)段時(shí)區(qū)標(biāo)準(zhǔn)和匹配的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量。

利率衍生工具、外匯衍生工具、債券衍生工具的資本要求，應(yīng)先轉(zhuǎn)換成基礎(chǔ)工具，然后再按基礎(chǔ)工具的方法計(jì)算市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

本行將逐步推行市場風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本統(tǒng)籌管理,貫徹自上而下的原則,逐步運(yùn)用限額管理、組合管理、以及風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率（RAROC）目標(biāo)管理等手段,將市場風(fēng)險(xiǎn)資本在部門或業(yè)務(wù)線等不同層面加以合理有效配臵。市場風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的配臵將與獲得的收益、承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相匹配。配臵經(jīng)濟(jì)資本時(shí)逐步完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率測算機(jī)制，用收益率引導(dǎo)資本配臵，建立經(jīng)濟(jì)資本對業(yè)務(wù)發(fā)展的激勵(lì)與約束機(jī)制。

第三十五條 市場風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法的相關(guān)規(guī)定請參見本行《市場風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法資本計(jì)量管理辦法》。

第九章 重大市場風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急處理

第三十六條 本行高級(jí)管理層應(yīng)完善市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理機(jī)制，對市場風(fēng)險(xiǎn)存在重大影響的情形制定應(yīng)急處理方案并報(bào)董事會(huì)審議決策，定期組織市場風(fēng)險(xiǎn)壓力測試，并將壓力測試結(jié)果作為制定市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理方案的重要依據(jù)。市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理方案措施包括對沖、減小風(fēng)險(xiǎn)暴露、核減市場風(fēng)險(xiǎn)限額等。

對市場風(fēng)險(xiǎn)有重大影響的情景包括：

（一）國內(nèi)外重大經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整（如央行調(diào)整存貸款利率或準(zhǔn)備金率、改革匯率形成機(jī)制等）；

（二）市場價(jià)格發(fā)生劇烈變動(dòng)（如外匯匯率、債券市場利率或黃金市場價(jià)格大幅波動(dòng)等）；

（三）市場流動(dòng)性嚴(yán)重不足；

（四）債券的發(fā)行人大面積出現(xiàn)信用危機(jī)；

（五）重大外部事件，如戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等；

（六）其他可能導(dǎo)致金融市場發(fā)生巨大波動(dòng)的事項(xiàng)。第三十七條 市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理辦法的相關(guān)規(guī)定請參見本行《市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急管理辦法》。

第十章 市場風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)評(píng)價(jià)

第三十八條 本行對市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行定期審計(jì)稽核制度，本行稽核審計(jì)部應(yīng)定期（至少每年一次）對市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。董事會(huì)須督促經(jīng)營管理層對內(nèi)部審計(jì)所發(fā)現(xiàn)的問題提出改進(jìn)方案并采取改進(jìn)措施?；藢徲?jì)部應(yīng)跟蹤檢查改進(jìn)措施的實(shí)施情況，并直接向董事會(huì)和高管層提交有關(guān)報(bào)告。市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)部審計(jì)至少應(yīng)包括如下內(nèi)容：

（一）市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸和風(fēng)險(xiǎn)水平；

（二）市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系文檔的完備性；

（三）市場風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)，市場風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性，市場風(fēng)險(xiǎn)管理人員的充足性、專業(yè)性和履職情況；

（四）市場風(fēng)險(xiǎn)管理所涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)類別及其范圍；

（五）市場風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的完備性、可靠性，市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性，數(shù)據(jù)來源的一致性、時(shí)效性、可靠性和獨(dú)立性；

（六）市場風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)所用參數(shù)和假設(shè)前提的合理性、穩(wěn) 15

定性；

（七）市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的恰當(dāng)性、計(jì)量結(jié)果的準(zhǔn)確性；

（八）對市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的遵守情況；

（九）市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理的有效性；

（十）事后檢驗(yàn)和壓力測試系統(tǒng)的有效性；

（十一）市場風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)算和內(nèi)部配臵情況；

（十二）對超限額交易、未授權(quán)交易和賬目不匹配情況的調(diào)查及違規(guī)舉報(bào)的調(diào)查。

第十一章 市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與信息披露

第三十九條 市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指全面或單項(xiàng)地反映本行市場風(fēng)險(xiǎn)狀況、管理情況和發(fā)展趨勢的報(bào)告。市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)充分揭示面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)，反映所承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)水平；應(yīng)根據(jù)使用部門及人員的不同，合理確定報(bào)告內(nèi)容；報(bào)告頻率應(yīng)與內(nèi)部管理和外部監(jiān)管需求相適應(yīng)。

第四十條 本行按照銀監(jiān)會(huì)有關(guān)要求向其報(bào)送與市場風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和其他報(bào)告。

第四十一條 本行遵照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于信息披露的有關(guān)規(guī)定，披露市場風(fēng)險(xiǎn)狀況的定量和定性信息。

第四十二條 市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告管理的相關(guān)規(guī)定請參見本行《市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告管理辦法》。

第十二章 市場風(fēng)險(xiǎn)管理的考核與獎(jiǎng)懲

第四十三條 本行按照銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行資本管理辦法中市場風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)法的要求，為所承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。本行將計(jì)劃逐步采用內(nèi)部模型法來計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求，16

并為相應(yīng)業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)量配臵相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理約束機(jī)制。

第四十四條 本行董事會(huì)應(yīng)將市場風(fēng)險(xiǎn)年度管理情況納入到對董事、高級(jí)管理層的年度履職考核中，高級(jí)管理層應(yīng)針對市場風(fēng)險(xiǎn)管理建立明確的內(nèi)部評(píng)價(jià)考核機(jī)制。董事會(huì)和經(jīng)營管理層應(yīng)避免薪酬制度具有鼓勵(lì)過度冒險(xiǎn)投資的負(fù)面效應(yīng)，防止績效考核過于注重短期投資收益表現(xiàn)，而不考慮長期投資風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員的薪酬不應(yīng)當(dāng)與直接投資收益掛鉤，防止因過度追求短期內(nèi)業(yè)務(wù)擴(kuò)張和會(huì)計(jì)利潤而放松對市場風(fēng)險(xiǎn)的控制。

第四十五條 針對市場風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部評(píng)價(jià)考核機(jī)制，本行應(yīng)建立相關(guān)問責(zé)制度，以推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量的全面提升。

第十三章 附 則

第四十六條 本政策由江蘇江南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司負(fù)責(zé)解釋，并隨監(jiān)管部門相關(guān)政策出臺(tái)適時(shí)補(bǔ)充、修訂與完善。

第四十七條 本政策自發(fā)布之日起執(zhí)行，《江蘇江南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司市場風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（江南銀行董發(fā)?2010?12號(hào)）同時(shí)廢止。

第二篇：農(nóng)商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

**農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

第一章 總則

第一條

為推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，依據(jù)境內(nèi)外有關(guān)監(jiān)管指引、農(nóng)商行《章程》，并借鑒國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)做法，特制定本辦法。

第二條

本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)，是指對農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)可能產(chǎn)生影響的不確定性，這種不確定性既可能帶來損失也可能帶來收益。本辦法主要關(guān)注帶來損失的不確定性。

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)。是指因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而使農(nóng)商行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）市場風(fēng)險(xiǎn)。是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使農(nóng)商行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)。是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。是指因農(nóng)商行無法以合理的成本及時(shí)籌集到客戶和交易對手當(dāng)前和未來所需資金而對農(nóng)商行經(jīng)營所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

除上述風(fēng)險(xiǎn)外，農(nóng)商行還關(guān)注外部監(jiān)管部門或農(nóng)商行董事會(huì)

－1－ 要求關(guān)注的其他風(fēng)險(xiǎn)。

第三條 本辦法所稱全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指農(nóng)商行董事會(huì)、高級(jí)管理層和全行員工各自履行相應(yīng)職責(zé)，有效控制涵蓋全行各個(gè)業(yè)務(wù)層次的全部風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而為農(nóng)商行各項(xiàng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證的過程。

第四條 農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：

（一）收益與風(fēng)險(xiǎn)匹配

制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理決策，必須考慮承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是在農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度以內(nèi)，并有預(yù)期的收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率能夠滿足股東的最低要求或符合農(nóng)商行的經(jīng)營目標(biāo)。

（二）內(nèi)部制衡與效率兼顧

農(nóng)商行在風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度中明確界定各部門、各級(jí)機(jī)構(gòu)和各層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的具體權(quán)責(zé)，實(shí)行前中后臺(tái)職能相對分離的管理機(jī)制。各部門、境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和全體員工之間要有效溝通與協(xié)調(diào)，優(yōu)化管理流程，不斷提高管理效率。

（三）風(fēng)險(xiǎn)分散

農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)敞口在國家、地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品、期限和幣種等維度上的適度分散，防范集中風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格遵循監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，審慎核定單一客戶和關(guān)聯(lián)客戶授信額度，有效控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)集中度。

農(nóng)商行實(shí)現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)敞口在國家、地區(qū)、市場、產(chǎn)品、期限 －2－和幣種等維度上的適度分散，并采用適當(dāng)?shù)姆绞綄?shí)現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)的有效分散。

農(nóng)商行統(tǒng)一管理全行的流動(dòng)性，建立分層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備體系，確保融資渠道的多元化。

（四）定量與定性結(jié)合

農(nóng)商行著力提升風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，開發(fā)與農(nóng)商行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，推廣應(yīng)用國際先進(jìn)銀行業(yè)成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)定性分析和定量分析的有機(jī)結(jié)合。

（五）動(dòng)態(tài)適應(yīng)性調(diào)整

持續(xù)不斷地檢查和評(píng)估內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境和競爭格局的變化及其對農(nóng)商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理所產(chǎn)生的實(shí)質(zhì)性影響，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理與農(nóng)商行業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略等相一致。

（六）循序漸進(jìn)

本辦法立足于農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，提出了未來風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展目標(biāo)和前瞻性要求，是風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)性文件，農(nóng)商行將逐步實(shí)現(xiàn)本辦法的要求。

第二章 內(nèi)部環(huán)境

第五條

風(fēng)險(xiǎn)管理文化、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和組織架構(gòu)等構(gòu)成農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境，是風(fēng)險(xiǎn)管理所有構(gòu)成要素的基礎(chǔ)。

－3－ 第六條 風(fēng)險(xiǎn)管理文化包含了道德和行為準(zhǔn)則以及它們的溝通和強(qiáng)化方式，通過風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、管理行為等表現(xiàn)出來，農(nóng)商行致力于風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)和傳播。

第七條 風(fēng)險(xiǎn)容忍度是在經(jīng)營管理過程中所愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。農(nóng)商行采取定性和定量相結(jié)合的方式描述風(fēng)險(xiǎn)容忍度。

第八條 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略是農(nóng)商行為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)所制定的一系列風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、措施等，具有全局性、長遠(yuǎn)性、綱領(lǐng)性、相對穩(wěn)定性，并隨內(nèi)外部環(huán)境變化實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。

第九條 董事會(huì)及其專門委員會(huì)、高級(jí)管理層及其專業(yè)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)部審計(jì)部門等構(gòu)成農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)。

第十條 董事會(huì)按農(nóng)商行《章程》規(guī)定履行風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，主要包括：制定農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況等。

第十一條 監(jiān)事會(huì)按農(nóng)商行《章程》和有關(guān)監(jiān)管指引履行風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，主要包括：對董事會(huì)和高級(jí)管理人員的履職情況進(jìn)行監(jiān)督，對農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行檢查監(jiān)督等。

第十二條 董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)按農(nóng)商行《章程》及相關(guān)工作規(guī)則規(guī)定履行風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，主要包括：審核和修訂農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理政策等，對其實(shí)施情況及效果進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，并向董事會(huì)提出建議等。

第十三條 高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)管 －4－理戰(zhàn)略，制訂風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和規(guī)程，管理農(nóng)商行各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

第十四條 高級(jí)管理層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是農(nóng)商行行長進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的決策機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及其下設(shè)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)按照農(nóng)商行《章程》和專業(yè)委員會(huì)工作規(guī)則開展工作。

第十五條 農(nóng)商行設(shè)立專門部門牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理、信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等，推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。

第十六條 農(nóng)商行各部門、各級(jí)機(jī)構(gòu)均應(yīng)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)，主要包括：傳播農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理理念，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)；明確員工在風(fēng)險(xiǎn)管理中承擔(dān)的職責(zé)等。

第十七條

內(nèi)部審計(jì)工作按農(nóng)商行《章程》規(guī)定履行其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，對農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理的效果進(jìn)行獨(dú)立客觀的監(jiān)督、檢查、評(píng)價(jià)和報(bào)告。

第三章 目標(biāo)管理

第十八條 目標(biāo)設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)是實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。農(nóng)商行建立目標(biāo)管理責(zé)任制，實(shí)行分工負(fù)責(zé)制和逐級(jí)負(fù)責(zé)制。

第十九條 戰(zhàn)略目標(biāo)與公司使命、愿景和宗旨相一致，是設(shè)定相關(guān)目標(biāo)及其子目標(biāo)的導(dǎo)向。

第二十條 經(jīng)營目標(biāo)是農(nóng)商行戰(zhàn)略目標(biāo)的具體反映，關(guān)注于

－5－ 農(nóng)商行經(jīng)營活動(dòng)的有效性和效率，保證農(nóng)商行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第二十一條 報(bào)告目標(biāo)應(yīng)與農(nóng)商行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，保證為董事會(huì)和高級(jí)管理層、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者和客戶提供準(zhǔn)確、及時(shí)、完整的信息，農(nóng)商行建立包括風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度在內(nèi)的報(bào)告工作制度體系以及信息披露制度等。

第二十二條 合規(guī)目標(biāo)應(yīng)與農(nóng)商行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，保證農(nóng)商行從事的經(jīng)營管理活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī)和農(nóng)商行規(guī)章制度，并確保支持農(nóng)商行經(jīng)營目標(biāo)和報(bào)告目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理流程

第二十三條 風(fēng)險(xiǎn)管理流程是指包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)度量、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的全過程，應(yīng)能貫徹執(zhí)行既定的戰(zhàn)略目標(biāo)，與銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化相匹配。

第二十四條 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對影響農(nóng)商行各類目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)或因素予以全面識(shí)別，鑒定風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，進(jìn)行系統(tǒng)分類并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過程。

第二十五條 風(fēng)險(xiǎn)度量是指在通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別確定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的基礎(chǔ)上，對影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)出現(xiàn)的可能性和影響程度進(jìn)行度量的過程。風(fēng)險(xiǎn)度量通常采取定性與定量結(jié)合的方法。

第二十六條 風(fēng)險(xiǎn)控制是指在風(fēng)險(xiǎn)度量的基礎(chǔ)上，綜合平衡成本與收益，針對不同風(fēng)險(xiǎn)特性確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，采取措施并有效實(shí)施的過程。常見的風(fēng)險(xiǎn)控制策略包括：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、－6－風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)取?/p>

第二十七條

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是指監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢，以及風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施質(zhì)量與效果的過程。

第二十八條 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是指在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的基礎(chǔ)上，編制不同層次和種類的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，遵循報(bào)告的發(fā)送范圍、程序和頻率，以滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門對于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求的過程。

第二十九條 在引進(jìn)或采取新的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、程序和系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)對其實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、控制、監(jiān)測和報(bào)告等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。

第五章 信用風(fēng)險(xiǎn)管理

第三十條 農(nóng)商行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程，有效識(shí)別、度量、控制、監(jiān)測和報(bào)告信用風(fēng)險(xiǎn)，將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在農(nóng)商行可以承受的范圍內(nèi)。

第三十一條 農(nóng)商行對產(chǎn)品與業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，同時(shí)關(guān)注信用風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性，防范其他風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)損失事件的發(fā)生。

第三十二條

引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的因素包括：國家、地區(qū)、行業(yè)、客戶、交易方式等，農(nóng)商行各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)高度重視資產(chǎn)與業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險(xiǎn)在上述維度的集中情況。

－7－ 第三十三條 農(nóng)商行信用風(fēng)險(xiǎn)主要來自于信貸資產(chǎn)、信用擔(dān)保、貸款承諾、衍生產(chǎn)品交易、結(jié)算交易等業(yè)務(wù)。

第三十四條

農(nóng)商行在單一與組合兩個(gè)層面上對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量與評(píng)估。單一信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與評(píng)估對象包括借款人或交易對象以及特定貸款或交易，組合信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與評(píng)估對象包括農(nóng)商行各級(jí)機(jī)構(gòu)及國家、地區(qū)、行業(yè)等。

第三十五條 農(nóng)商行應(yīng)建立和不斷完善信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，在實(shí)現(xiàn)內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法的基礎(chǔ)上，力爭使用高級(jí)法來計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)及其對應(yīng)的資本要求。農(nóng)商行采用壓力測試和其他非統(tǒng)計(jì)計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充。同時(shí)，農(nóng)商行重視定性評(píng)價(jià)在信用風(fēng)險(xiǎn)度量中所起的重要作用。

第三十六條 農(nóng)商行定期對已評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行復(fù)查，當(dāng)條件改變時(shí)及時(shí)進(jìn)行重新評(píng)估。

第三十七條 農(nóng)商行應(yīng)建立完整的授信政策、決策機(jī)制和統(tǒng)一授信的業(yè)務(wù)操作程序，明確盡職要求，定期或在有關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化時(shí)，對授信業(yè)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行評(píng)審和修訂。

第三十八條 農(nóng)商行對信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，制定涵蓋國家、地區(qū)、行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、以及農(nóng)商行各級(jí)機(jī)構(gòu)等多維度的限額指標(biāo)。

第三十九條 農(nóng)商行不斷完善信貸管理流程，實(shí)現(xiàn)信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放等職能的分離。

第四十條

農(nóng)商行建立信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測程序，對單個(gè)債務(wù)人或 －8－交易對手的合同執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)測；對投資組合進(jìn)行整體監(jiān)測，防止風(fēng)險(xiǎn)在國別、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度上的過度集中。

第四十一條 農(nóng)商行應(yīng)建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確規(guī)定信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵循的報(bào)送范圍、程序和頻率，編制不同層次和種類的信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門對于信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求。

第四十二條 農(nóng)商行按照有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，根據(jù)農(nóng)商行信用風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本實(shí)力，為農(nóng)商行所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。

第六章 市場風(fēng)險(xiǎn)管理

第四十三條 農(nóng)商行致力于建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的市場風(fēng)險(xiǎn)管理流程，有效識(shí)別、度量、控制、監(jiān)測和報(bào)告市場風(fēng)險(xiǎn)，將市場風(fēng)險(xiǎn)控制在農(nóng)商行可以承受的范圍內(nèi)。

第四十四條 農(nóng)商行明確銀行賬戶和交易賬戶的劃分標(biāo)準(zhǔn)、管理要求和調(diào)整程序。根據(jù)不同賬戶的性質(zhì)和特點(diǎn)，農(nóng)商行采取不同的市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、控制和監(jiān)測方法。

第四十五條 農(nóng)商行對業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分解和分析，及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別交易和非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和類別。同時(shí)，關(guān)注市場風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性。

第四十六條 引發(fā)市場風(fēng)險(xiǎn)的因素主要包括：利率因素、匯率因素（包括黃金）、股票價(jià)格因素、商品價(jià)格因素等。

－9－ 第四十七條 農(nóng)商行應(yīng)選用適當(dāng)?shù)姆椒ǘ攘裤y行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn)，對銀行賬戶中的可供出售類資產(chǎn)進(jìn)行定期估值，逐步實(shí)現(xiàn)對交易賬戶的逐日評(píng)估。

第四十八條 市場風(fēng)險(xiǎn)的常用計(jì)量方法包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、情景分析和運(yùn)用內(nèi)部模型計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值等。

第四十九條 農(nóng)商行逐步開發(fā)和使用內(nèi)部模型來計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，合理選擇、定期審查和調(diào)整模型技術(shù)，對所承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化估計(jì)。同時(shí)，農(nóng)商行采用壓力測試和其他非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充。

第五十條 農(nóng)商行對市場風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，制定各類和各級(jí)限額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定、定期更新限額。

第五十一條 農(nóng)商行采取市場風(fēng)險(xiǎn)對沖手段，在綜合考慮對沖成本和收益情況下，運(yùn)用金融衍生產(chǎn)品等金融工具，在一定程度上實(shí)現(xiàn)對市場風(fēng)險(xiǎn)的控制或?qū)_。

第五十二條 農(nóng)商行應(yīng)對市場風(fēng)險(xiǎn)有重大影響的情形制定應(yīng)急處理方案，視情況對應(yīng)急處理方案進(jìn)行測試和更新。

第五十三條 農(nóng)商行建立市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測程序，對全行總體市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸、風(fēng)險(xiǎn)水平、盈虧狀況、市場風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測。

第五十四條 農(nóng)商行應(yīng)建立和完善市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確 － －10規(guī)定市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵循的報(bào)送范圍、程序和頻率等，編制不同層次和種類的市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門對于市場風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求。

第五十五條 農(nóng)商行按照有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，根據(jù)農(nóng)商行市場風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本實(shí)力，為農(nóng)商行所承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。

第七章 操作風(fēng)險(xiǎn)管理

第五十六條

農(nóng)商行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程，識(shí)別、度量、控制、監(jiān)測和報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在農(nóng)商行可以承受的范圍內(nèi)。

第五十七條 農(nóng)商行的操作風(fēng)險(xiǎn)存在于各類業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)之中，農(nóng)商行對產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。

第五十八條 操作風(fēng)險(xiǎn)事件包括：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，實(shí)物資產(chǎn)的損壞，IT系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等。

第五十九條 農(nóng)商行統(tǒng)一操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的統(tǒng)計(jì)口徑，積累各類操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率及損失額等歷史數(shù)據(jù)，不斷完善內(nèi)外部損失事件數(shù)據(jù)庫。

第六十條

農(nóng)商行采用自我評(píng)估和第三方獨(dú)立評(píng)估等方式對操作風(fēng)險(xiǎn)的影響程度和控制能力進(jìn)行持續(xù)評(píng)估。自我評(píng)估可由

－11－ 各級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭負(fù)責(zé)，也可以由各級(jí)業(yè)務(wù)部門和支持保障部門自行發(fā)起組織。第三方獨(dú)立評(píng)估主要由外部監(jiān)管部門、外部審計(jì)部門、農(nóng)商行內(nèi)部審計(jì)部門進(jìn)行。

第六十一條 農(nóng)商行應(yīng)建立和不斷完善操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，在實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)法的基礎(chǔ)上，逐步使用高級(jí)法來計(jì)算農(nóng)商行操作風(fēng)險(xiǎn)及其對應(yīng)的資本要求。同時(shí)，農(nóng)商行采用壓力測試和其他非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充。

第六十二條 農(nóng)商行應(yīng)明確業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)、業(yè)務(wù)流程及操作環(huán)節(jié)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制措施要點(diǎn)，制定和適時(shí)修訂相關(guān)程序和操作指南等。

第六十三條 農(nóng)商行應(yīng)建立和完善各級(jí)管理層職責(zé)明確的審批和授權(quán)制度，并確保有效執(zhí)行。

第六十四條 農(nóng)商行可將部分業(yè)務(wù)或操作環(huán)節(jié)外包給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)處理，但應(yīng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確保業(yè)務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤蚍?wù)協(xié)議。

第六十五條 農(nóng)商行可將購買保險(xiǎn)以及與第三方簽訂合同作為緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的方法，但應(yīng)制定相關(guān)的書面政策和程序。農(nóng)商行同時(shí)關(guān)注運(yùn)用保險(xiǎn)工具將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到其他領(lǐng)域所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

第六十六條 農(nóng)商行應(yīng)制訂控制和緩釋重大操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和步驟，主要包括：風(fēng)險(xiǎn)控制的策略及方法、內(nèi)部控制制度等。

－ －12第六十七條 對關(guān)鍵業(yè)務(wù)或環(huán)節(jié)，農(nóng)商行應(yīng)制訂應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運(yùn)行的備用機(jī)制，并定期檢查、測試災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機(jī)制有效性和適用性。

第六十八條 農(nóng)商行建立操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測程序，對關(guān)鍵操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行監(jiān)測分析，及時(shí)反映農(nóng)商行操作風(fēng)險(xiǎn)的暴露情況和操作風(fēng)險(xiǎn)資本的變化。

第六十九條 農(nóng)商行應(yīng)建立和完善操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確規(guī)定操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵循的報(bào)送范圍、程序和頻率等，編制不同層次和種類的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門對于操作風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求。

對即時(shí)發(fā)生或接到的重大突發(fā)事件，各部門、各級(jí)機(jī)構(gòu)要及時(shí)報(bào)告。在應(yīng)急處置過程中，要隨時(shí)關(guān)注事態(tài)發(fā)展，及時(shí)報(bào)告后續(xù)情況。

第七十條 農(nóng)商行按照有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，根據(jù)農(nóng)商行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本實(shí)力，為農(nóng)商行所承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。

第八章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

第七十一條 農(nóng)商行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程，不斷完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，及時(shí)滿足全行業(yè)務(wù)發(fā)展對流動(dòng)性的需求。

第七十二條 引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素包括：存款客戶支取存

－13－ 款、貸款客戶提款、債務(wù)人延期支付、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配、資產(chǎn)變現(xiàn)困難、經(jīng)營損失和衍生品交易風(fēng)險(xiǎn)等。

第七十三條 農(nóng)商行根據(jù)監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定，結(jié)合農(nóng)商行實(shí)際狀況制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系，包括監(jiān)管指標(biāo)和內(nèi)部控制指標(biāo)。

第七十四條 農(nóng)商行運(yùn)用多種度量方法分析和預(yù)測農(nóng)商行當(dāng)前和未來、以及在不同情景假設(shè)下本外幣資金來源與運(yùn)用變化趨勢，持續(xù)度量農(nóng)商行的凈融資需求。

第七十五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的度量方法包括但不限于：流動(dòng)性缺口、期限階梯、敏感性分析、情景分析等。同時(shí)，農(nóng)商行采用壓力測試和其他非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法進(jìn)行補(bǔ)充。

第七十六條 農(nóng)商行對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定、定期審查和更新限額。

第七十七條 農(nóng)商行應(yīng)建立本外幣資金集中管理機(jī)制和有效的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控機(jī)制，強(qiáng)化大額資金運(yùn)動(dòng)預(yù)測預(yù)報(bào)、系統(tǒng)內(nèi)存款和借款、系統(tǒng)內(nèi)資金拆借和系統(tǒng)內(nèi)備付金的管理，實(shí)現(xiàn)全行流動(dòng)性的統(tǒng)一調(diào)度和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理。

第七十八條 在平衡安全性、流動(dòng)性和盈利性的基礎(chǔ)上，農(nóng)商行應(yīng)調(diào)整和配置全行資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)，建立分層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備體系，優(yōu)化流動(dòng)性儲(chǔ)備資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，及時(shí)通過貨幣市場和資本市場實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理組合目標(biāo)。

－ －14第七十九條 農(nóng)商行積極開拓融資渠道，實(shí)施融資分散化和多樣化管理戰(zhàn)略，優(yōu)化農(nóng)商行資產(chǎn)負(fù)債組合。

第八十條 農(nóng)商行應(yīng)建立緊急情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理機(jī)制，制定處理流動(dòng)性危機(jī)的預(yù)案及相關(guān)部門的職責(zé)與分工。定期對應(yīng)急處理方案進(jìn)行測試，不斷更新和完善應(yīng)急處理方案。

第八十一條 農(nóng)商行建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測程序，實(shí)現(xiàn)對潛在重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的提前預(yù)警。

第八十二條 農(nóng)商行應(yīng)建立和完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確規(guī)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵循的報(bào)送范圍、程序和頻率，編制不同層次和種類的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。農(nóng)商行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)能反映本外幣流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理情況。

第九章 風(fēng)險(xiǎn)管理信息與溝通

第八十三條 農(nóng)商行明確信息收集的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、過程，以及各部門、各級(jí)機(jī)構(gòu)和人員在信息收集與加工過程中的職責(zé)，不斷提高信息質(zhì)量。

第八十四條 農(nóng)商行建設(shè)覆蓋各級(jí)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)倉庫和管理信息系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確地提供風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的各種數(shù)據(jù)，以實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測等。

第八十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理信息的溝通方式可分為以下四類：自上而下的縱向溝通、自下而上的縱向溝通、橫向溝通與外部溝通。

第八十六條

各部門和各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)將農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、－15－ 政策、制度及相關(guān)規(guī)定等信息傳達(dá)給員工，以確保員工了解管理層的意圖，正確履行所承擔(dān)的職責(zé)。

第八十七條 農(nóng)商行充分重視員工在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，支持員工將發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理中存在問題向管理層進(jìn)行報(bào)告，各部門和各級(jí)機(jī)構(gòu)須及時(shí)處理員工反映的問題。

第八十八條

各部門和各級(jí)機(jī)構(gòu)之間應(yīng)順暢溝通風(fēng)險(xiǎn)管理信息，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息的共享。

第八十九條 農(nóng)商行高度重視外部建議與意見，制定流程規(guī)則來保證溝通渠道的暢通，并使之得到及時(shí)處理。

第九十條 農(nóng)商行嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的信息披露原則和農(nóng)商行相關(guān)的信息披露制度，披露風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)信息。

第十章 監(jiān)督與評(píng)價(jià)

第九十一條 農(nóng)商行通過持續(xù)監(jiān)控、個(gè)別評(píng)價(jià)或者兩者結(jié)合對農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)。持續(xù)監(jiān)控發(fā)生在風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的正常進(jìn)程中，個(gè)別評(píng)價(jià)是對持續(xù)監(jiān)控的補(bǔ)充。

第九十二條 持續(xù)監(jiān)控的信息來源包括：各種業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，監(jiān)管機(jī)構(gòu)向農(nóng)商行出具的監(jiān)管報(bào)告，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告和外部審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的外部審計(jì)報(bào)告及管理建議書等。

第九十三條 管理層在評(píng)價(jià)農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性時(shí)，可 － －16以利用內(nèi)部審計(jì)師和外部審計(jì)師的工作。

第九十四條 個(gè)別評(píng)價(jià)通常采取自我評(píng)估的形式，評(píng)價(jià)方法和工具包括核對清單、調(diào)查問卷、流程圖技術(shù)等。

第九十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷是指在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中存在的、影響農(nóng)商行制訂和執(zhí)行戰(zhàn)略以及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的問題。農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷的信息來源于對農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控和個(gè)別評(píng)價(jià)，以及農(nóng)商行外部方面提供的重要信息，如客戶、外部審計(jì)師和監(jiān)管機(jī)構(gòu)等。

收到風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷信息的管理人員，應(yīng)及時(shí)向相應(yīng)的管理部門報(bào)告。收到風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷報(bào)告的管理部門應(yīng)及時(shí)采取矯正措施。

第九十六條 農(nóng)商行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)制度，對分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理水平進(jìn)行全面考察與定期評(píng)價(jià)。

第十一章 附則

第九十七條 本辦法自201辦法3月1日起執(zhí)行。

－17－

－ －18

第三篇：農(nóng)商行范文

尊敬的農(nóng)商行領(lǐng)導(dǎo)：

六月香果業(yè)有限公司在貴行的大力扶持下，通過近一年的努力，公司已經(jīng)取得驕人的業(yè)績，產(chǎn)、儲(chǔ)、銷達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)效益日益凸顯，已成為江華瑤族自治縣涉農(nóng)企業(yè)的一面旗幟。

然而公司在加大投入建設(shè)冷鏈物流園的過程中，忽略了對公司財(cái)務(wù)工作的監(jiān)管，9月28日貴行在對我公司貸后檢查中發(fā)現(xiàn)了我司財(cái)務(wù)制度不規(guī)范、不健全等問題，違背了《賬戶監(jiān)管協(xié)議》，致使貸款資金回籠滯后，且公司資金流量處于較低水平，財(cái)會(huì)人員工作不主動(dòng)，未能與貴行很好的溝通和交流。

鑒于上述問題，公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，公司董事會(huì)在9月30日立即召開專題會(huì)議，針對暴露出來的問題做出了整改意見：

1、加強(qiáng)對財(cái)務(wù)工作負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)的工作監(jiān)督，定期不定期聽取財(cái)務(wù)工作匯報(bào)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)改進(jìn)；

2、嚴(yán)格遵守銀行的《賬戶監(jiān)管協(xié)議》，規(guī)范賬務(wù)處理，做到?？顚Ｓ?；

3、4、加強(qiáng)對應(yīng)收賬款的管理，尤其是超市貨款的催收； 提高財(cái)會(huì)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，加強(qiáng)銀企聯(lián)系，緊密銀企關(guān)系。

我們希望通過這一次的整改，使我們的工作有所提高，同時(shí)也能得到貴行的諒解并一如既往地支持我公司的健康發(fā)展。

祝：貴行業(yè)務(wù)蒸蒸日上！

江華瑤族自治縣六月香果業(yè)有限公司2011-10-10

第四篇：XX銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策

XX銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步健全XX銀行（以下簡稱本行）市場風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保證本行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的有效實(shí)行，依據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，并結(jié)合本行實(shí)際，制定本政策。

第二條 本政策所稱市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

第三條 市場風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過將市場風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的合理范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率的最大化。

第二章 市場風(fēng)險(xiǎn)管理的原則

第四條 本行應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別、準(zhǔn)確計(jì)量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制所有交易和非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險(xiǎn)，確保在合理的市場風(fēng)險(xiǎn)水平之下安全、穩(wěn)健經(jīng)營。

第五條 本行所承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)水平應(yīng)當(dāng)與本行的市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力和資本實(shí)力相匹配。

第六條 為確保有效實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理，本行將市場風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制與全行的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)決策和財(cái)務(wù)預(yù)算等經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，并與本行總體資產(chǎn)負(fù)債管理策略相匹配。

第七條 本行的資本分配應(yīng)根據(jù)董事會(huì)確定的資本總額及分配辦法，核定市場風(fēng)險(xiǎn)的資本分配總量，并在本行承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)中進(jìn)行合理分配。

第三章 市場風(fēng)險(xiǎn)管理的治理結(jié)構(gòu)

第八條 本行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的、完善的、可靠的市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

本行市場風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)實(shí)施部門。

第九條 董事會(huì)承擔(dān)對市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保全行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險(xiǎn)。具體職責(zé)包括：

（一）審批市場風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，確定全行可以承受的市場風(fēng)險(xiǎn)水平；

（二）督促高級(jí)管理層采取必要的措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險(xiǎn)；

（三）定期獲得并審閱關(guān)于市場風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和水平的報(bào)告；

（四）監(jiān)控和評(píng)價(jià)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性以及高級(jí)管理層在市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況。

董事會(huì)可授權(quán)其下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)履行以上全部或部分職能。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)就承擔(dān)的相關(guān)職能定期向董事會(huì)報(bào)告。

第十條 監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層在市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況。

第十一條 高級(jí)管理層履行以下工作職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及具體操作規(guī)程；

（二）及時(shí)了解市場風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，確保全行具備足夠的人力、物力以及恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)和技術(shù)水平來有效的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)超限額發(fā)生情況決定是否對限額管理體系進(jìn)行調(diào)整；

（三）積極推動(dòng)本行市場風(fēng)險(xiǎn)壓力測試的研究和應(yīng)用，為壓力測試提供充分的資源保障，定期對壓力測試的設(shè)計(jì)和結(jié)果進(jìn)行審查，不斷完善壓力測試程序；

（四）定期向董事會(huì)提交市場風(fēng)險(xiǎn)管理情況的報(bào)告；

（五）負(fù)責(zé)對內(nèi)外部審計(jì)報(bào)告所發(fā)現(xiàn)的市場風(fēng)險(xiǎn)管理問題提出改進(jìn)方案并采取改進(jìn)措施；

高級(jí)管理層可授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)或資產(chǎn)負(fù)債比例管理委員會(huì)履行上述全部或部分職能。

第十二條 董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)對本行與市場風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)、所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和控制方法有足夠的了解。

第四章 市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制

第十三條 本行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)要求劃分銀行賬戶和交易賬戶，并根據(jù)銀行賬戶和交易賬戶的性質(zhì)和特點(diǎn)，采取相應(yīng)的市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制方法。

第十四條 本行應(yīng)當(dāng)對每項(xiàng)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分解和分析，及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別所有交易和非交易業(yè)務(wù)中市場風(fēng)險(xiǎn)的類別和性質(zhì)。

第十五條 本行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對銀行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn)選擇適當(dāng)?shù)?、普遍接受的?jì)量方法計(jì)量承擔(dān)的所有市場風(fēng)險(xiǎn)。

本行市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方式包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析，并采用壓力測試的方式進(jìn)行補(bǔ)充。

第十六條 本行應(yīng)當(dāng)對市場風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，制定對各類和各級(jí)限額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定、定期審查和更新限額。

總的市場風(fēng)險(xiǎn)限額以及限額的種類、結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)批準(zhǔn)。第十七條 本行在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下因素：

（一）業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度；

（二）能夠承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)水平；

（三）業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的既往業(yè)績；

（四）工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)；

（五）定價(jià)、估值和市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)；

（六）壓力測試結(jié)果；

（七）內(nèi)部控制水平；

（八）資本實(shí)力；

（九）外部市場的發(fā)展變化情況。

第十八條 本行應(yīng)當(dāng)為市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、監(jiān)測和控制建立完備、可靠的管理信息系統(tǒng)，并采取相應(yīng)措施確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、可靠、及時(shí)和安全。

第十九條 本行應(yīng)當(dāng)對市場風(fēng)險(xiǎn)有重大影響的情形制定應(yīng)急處理方案，并定期對應(yīng)急處理方案進(jìn)行審查和測試，不斷進(jìn)行更新和完善，以減少可能發(fā)生的損失和本行聲譽(yù)可能受到的損害。

第五章 市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系

第二十條 本行應(yīng)建立明確的市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系，包括報(bào)告路線、報(bào)告內(nèi)容、報(bào)告頻率。有關(guān)市場風(fēng)險(xiǎn)情況的報(bào)告應(yīng)當(dāng)定期、及時(shí)向董事會(huì)、高級(jí)管理層和其他管理人員提供。不同層次和種類的報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵循規(guī)定的發(fā)送范圍、程序和頻率。

第二十一條 市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括如下全部或部分內(nèi)容：

（一）市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸和市場風(fēng)險(xiǎn)水平；

（二）對市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸和市場風(fēng)險(xiǎn)水平的結(jié)構(gòu)分析；

（三）盈虧情況；

（四）市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制方法及程序的變更情況；

（五）市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的遵守情況；

（六）市場風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況，包括對超限額情況的處理；

（七）事后檢驗(yàn)和壓力測試情況；

（八）內(nèi)部和外部審計(jì)情況；

（九）市場風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提情況；

（十）對改進(jìn)市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案的建議；

（十一）市場風(fēng)險(xiǎn)管理的其他情況。

第二十二條 當(dāng)出現(xiàn)重大市場風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)提高市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的報(bào)送頻率。

市場風(fēng)險(xiǎn)重大事項(xiàng)主要包括：出現(xiàn)超過我行內(nèi)部設(shè)定的市場風(fēng)險(xiǎn)限額的嚴(yán)重虧損；金融市場發(fā)生重大事件、引發(fā)較大市場波動(dòng)對我行市場風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生的影響；交易業(yè)務(wù)中的違法行為；其他重大意外情況。

第二十三條 市場風(fēng)險(xiǎn)信息披露

本行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于信息披露的有關(guān)規(guī)定，披露市場風(fēng)險(xiǎn)狀況的相關(guān)定量和定性信息，主要包括：

（一）所承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)的類別、總體市場風(fēng)險(xiǎn)水平及不同類別市場風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)頭寸和風(fēng)險(xiǎn)水平；

（二）有關(guān)市場價(jià)格的敏感性分析，如利率、匯率變動(dòng)對我行收益、財(cái)務(wù)狀況的影響等；

（三）市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策；

（四）市場風(fēng)險(xiǎn)資本狀況。

第六章 市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制和審計(jì)

第二十四條 本行按照商業(yè)銀行內(nèi)部控制的有關(guān)要求，建立完善的市場風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制體系，作為本行整體內(nèi)部控制體系的有機(jī)組成部分，促使本行嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度，確保市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行。

第二十五條 為避免潛在的利益沖突，本行應(yīng)確保各職能部門具有明

確的職責(zé)分工，以及相關(guān)職能適當(dāng)分離，實(shí)行嚴(yán)格的前后臺(tái)職責(zé)分離，業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的業(yè)務(wù)人員不得參與業(yè)務(wù)正式確認(rèn)、對賬、市值重估、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付；自營業(yè)務(wù)與代客業(yè)務(wù)分離、業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分離，建立崗位之間的監(jiān)督制約機(jī)制。

第二十六條 本行應(yīng)當(dāng)避免薪酬制度和激勵(lì)機(jī)制與市場風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)產(chǎn)生利益沖突。董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)避免薪酬制度具有鼓勵(lì)過度冒險(xiǎn)投資的負(fù)面效應(yīng)，防止績效考核過于注重短期投資收益表現(xiàn)，而不考慮長期投資風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員的薪酬不應(yīng)當(dāng)與直接投資收益掛鉤。

第二十七條 本行稽核部作為內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)既對業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，也對負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門進(jìn)行。內(nèi)部審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)直接提交給董事會(huì)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)督促高級(jí)管理層對內(nèi)部審計(jì)所發(fā)現(xiàn)的問題提出改進(jìn)方案并采取改進(jìn)措施?；瞬块T應(yīng)當(dāng)跟蹤檢查改進(jìn)措施的實(shí)施情況，并向董事會(huì)提交有關(guān)報(bào)告。

第二十八條 對市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸和風(fēng)險(xiǎn)水平；

（二）市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系文檔的完備性；

（三）市場風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)，市場風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性，市場風(fēng)險(xiǎn)管理人員的充足性、專業(yè)性和履職情況；

（四）市場風(fēng)險(xiǎn)管理所涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)類別及其范圍；

（五）市場風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的完備性、可靠性，市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性，數(shù)據(jù)來源的一致性、時(shí)效性、可靠性和獨(dú)立性；

（六）市場風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)所用參數(shù)和假設(shè)前提的合理性、穩(wěn)定性；

（七）市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的恰當(dāng)性和計(jì)量結(jié)果的準(zhǔn)確性；

（八）對市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的遵守情況；

（九）市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理的有效性；

（十）事后檢驗(yàn)和壓力測試系統(tǒng)的有效性；

（十一）市場風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)算和內(nèi)部配置情況；

（十二）對重大超限額交易、未授權(quán)交易和賬目不匹配情況的調(diào)查。第二十九條 本行在引入對市場風(fēng)險(xiǎn)水平有重大影響的新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)、市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系出現(xiàn)重大變動(dòng)或者存在嚴(yán)重缺陷的情況下，應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部審計(jì)的范圍和增加內(nèi)部審計(jì)頻率。

第三十條 在內(nèi)部審計(jì)力量不足時(shí)，本行應(yīng)當(dāng)委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對其市場風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、水平及市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)。

第七章 市場風(fēng)險(xiǎn)資本

第三十一條 本行應(yīng)按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，為所承擔(dān)的市場風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。

第八章 附則

第三十二條 本政策自董事會(huì)通過后實(shí)施。

第三十三條 本政策由董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第五篇：農(nóng)商行未來三年風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略

湘潭農(nóng)村商業(yè)銀行2012-2015年風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

為促進(jìn)湘潭農(nóng)商行建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，真正貫徹落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，確保農(nóng)商行安全穩(wěn)健運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展。根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引》等法律法規(guī)及監(jiān)管要求，結(jié)合省聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理工作的部署和我行的發(fā)展實(shí)際特制定我行2012-2014年風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。

一、指導(dǎo)思想

貫徹落實(shí)《湖南省農(nóng)村信用社2012年風(fēng)險(xiǎn)管理工作要點(diǎn)》（湘信聯(lián)辦[2012]36號(hào)，以下簡稱《工作要點(diǎn)》）要求，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系；制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制建設(shè)規(guī)劃和戰(zhàn)略；完善主要業(yè)務(wù)管理制度和操作流程；建立風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍；完善風(fēng)險(xiǎn)管理考核辦法，建立風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督、考核評(píng)價(jià)機(jī)制；建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系；建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息科技系統(tǒng)；初步建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化及構(gòu)建湘潭農(nóng)村商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制。

二、目標(biāo)任務(wù) 工作主要目標(biāo)和任務(wù)：

（一）完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，理清各部門風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé) 成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，并制定相應(yīng)的工作職責(zé)和相關(guān)制度；完善風(fēng)險(xiǎn)管理部各崗位職責(zé)，配齊人員；清理各支行、各部門風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

（二）制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制建設(shè)規(guī)劃和戰(zhàn)略

（三）完善主要業(yè)務(wù)管理制度和操作流程

（四）建立風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍并制定配套管理辦法

（五）制定完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作考核辦法，建立風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督、考核評(píng)價(jià)機(jī)制；完善員工違規(guī)行為處罰辦法。

（六）建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行科學(xué)評(píng)估

（七）建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息科技系統(tǒng)

開發(fā)、引進(jìn)信息科技系統(tǒng)，探索用科技手段管理風(fēng)險(xiǎn)。

（八）初步建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化

三、風(fēng)險(xiǎn)管理原則

1、全面性原則。全行三年內(nèi)要基本實(shí)現(xiàn)建立覆蓋全部機(jī)構(gòu)、全部風(fēng)險(xiǎn)類別、全部業(yè)務(wù)流程、全部操作環(huán)節(jié)、全員參與的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)管的全過程。

2、適應(yīng)性原則。全行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和管理模式應(yīng)與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)，并根據(jù)發(fā)展?fàn)顩r適時(shí)調(diào)整，以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。

3、獨(dú)立性原則。為了全包全行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和人員能夠在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中有效發(fā)揮制衡作用，風(fēng)險(xiǎn)管理部門和人員必須單獨(dú)設(shè)置，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的工作程序和路線行使職責(zé)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)運(yùn)作的獨(dú)立性。

4、融合發(fā)展原則。全行的風(fēng)險(xiǎn)管理以支持業(yè)務(wù)發(fā)展為原則，風(fēng)險(xiǎn)管理要與業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合，以風(fēng)險(xiǎn)管理推動(dòng)業(yè)務(wù)穩(wěn)定發(fā)展，通過不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平提高整體經(jīng)營管理能力，確保全行的整體價(jià)值長期穩(wěn)定持續(xù)增長。

四、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)

有效的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)建立在管理層次分明，分工明確，職責(zé)清楚、報(bào)告清晰、相互制衡、運(yùn)行高效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)上，明確各層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線獨(dú)立性和專業(yè)性。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)，制定實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃，將精通業(yè)務(wù)、堅(jiān)持原則的同志充實(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍中，積極引進(jìn)人才充實(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理部門的關(guān)鍵崗位，力爭用三年時(shí)間完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。

我行董事會(huì)負(fù)責(zé)建立和保持有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，對風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任；下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，根據(jù)董事會(huì)授權(quán)履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)；監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和運(yùn)行，根據(jù)監(jiān)事會(huì)的計(jì)劃實(shí)話實(shí)施全面監(jiān)督；高級(jí)管理層是各行社風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行的主體，對董事會(huì)負(fù)責(zé)，明確各職能部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，筑牢第一道防線；總行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要設(shè)置首席風(fēng)險(xiǎn)官（風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)），首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線工作，不得分管前臺(tái)業(yè)務(wù)工作，直接對主管副行長負(fù)責(zé)，總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須保持獨(dú)立，逐步實(shí)現(xiàn)對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等的統(tǒng)一管理；各職能部門和分支行是農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，明確本部門和機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)崗位（風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理），直接隸屬風(fēng)險(xiǎn)管理部；風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的職責(zé)是對部門和支行各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、檢測、控制和報(bào)告，對風(fēng)險(xiǎn)管理部和支行管理層負(fù)責(zé)。主要負(fù)責(zé)對各支行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的合法、合規(guī)性，貸款資料的齊全性，借款主體的合法性，業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和環(huán)節(jié)出具風(fēng)險(xiǎn)審查報(bào)告，要求風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對每一筆業(yè)務(wù)出具風(fēng)險(xiǎn)審查報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)提示，并且簽字和蓋章，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理要求業(yè)務(wù)精英和責(zé)任心請的客戶經(jīng)理擔(dān)任。

五、工作規(guī)劃、時(shí)間安排及工作措施

整個(gè)工作時(shí)間為2012年11月至2015年5月。

第一階段：完善組織體系，夯實(shí)制度基礎(chǔ)，制定三年工作規(guī)劃。時(shí)間安排：2012年10-12月。主要措施：

（一）、提出建立風(fēng)險(xiǎn)管理的架構(gòu)的愿景。

（二）、初步制定和理清有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度。

（三）、結(jié)合自身實(shí)際，融合發(fā)展原則制定風(fēng)險(xiǎn)管理三年規(guī)劃。第二階段：完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，理清各部門風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé) 時(shí)間安排：2013年1-4月。主要措施：

（一）舉辦一次全面風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制建設(shè)培訓(xùn)班，提高全體員工風(fēng)險(xiǎn)管理方面的理念和認(rèn)識(shí)。

（二）成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作機(jī)制。召開董事會(huì)，確定成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，制定相應(yīng)的管理制度和職責(zé)，制訂并完善董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

（三）按照省聯(lián)社《工作要點(diǎn)》的要求，風(fēng)險(xiǎn)管理部配齊工作人員，專司風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

（四）理清各部門風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，各部室明確一名負(fù)責(zé)人分管風(fēng)險(xiǎn)管理工作并設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，配備專職或兼職人員負(fù)責(zé)各本部門及本業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

第三階段：完善主要業(yè)務(wù)管理制度和操作流程 時(shí)間安排：2013年5月至2013年9月。主要措施：

（一）隊(duì)信貸業(yè)務(wù)和前臺(tái)操作業(yè)務(wù)的各項(xiàng)制度和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理。

（二）制訂、完善信貸業(yè)務(wù)和前臺(tái)操作業(yè)務(wù)的各項(xiàng)制度，對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行再造。

（三）流程再造初步完成后，進(jìn)行試用并進(jìn)一步完善。

（四）對上述主要業(yè)務(wù)制度、辦法印發(fā)實(shí)施，對再造后的業(yè)務(wù)流程編制手冊，下發(fā)各業(yè)務(wù)崗位執(zhí)行。

第四階段：建立風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍并制定配套管理辦法。時(shí)間安排：2013年10月至2014年2月。主要措施：

（一）組織機(jī)關(guān)部室經(jīng)理和部分支行行長代表，對全行所有支行進(jìn)行分類，并根據(jù)分類結(jié)果和各支行業(yè)務(wù)狀況，核定風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理編制數(shù)。

（二）組織制訂風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理管理制度，包括管理辦法、選拔、考評(píng)與考核辦法等。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，從客戶經(jīng)理中選拔一批思想素質(zhì)過硬、業(yè)務(wù)素質(zhì)高、工作經(jīng)驗(yàn)豐富的客戶經(jīng)理作為風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。

第五階段：制定完善風(fēng)險(xiǎn)管理考核辦法，建立風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督、考核評(píng)價(jià)機(jī)制；修訂完善《員工違規(guī)行為處罰辦法》

時(shí)間安排：2014年3-6月。主要措施：

（一）制訂風(fēng)險(xiǎn)管理工作考核辦法，對各部門、各風(fēng)險(xiǎn)管理崗位的履職情況，工作任務(wù)完成情況進(jìn)行考核。

（二）修訂和完善《員工違規(guī)行為處理辦法》，交職代會(huì)通過后嚴(yán)格執(zhí)行。

第六階段：建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。時(shí)間安排：2014年7-9月。主要措施：

（一）廣泛調(diào)研提出相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)、制定評(píng)價(jià)細(xì)則。

（二）用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系對本行的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行測評(píng)。

（三）針對測評(píng)存在的問題對指標(biāo)體系進(jìn)行完善，最終建立一個(gè)科學(xué)完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

第七階段：建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息科技系統(tǒng) 時(shí)間安排：2014年10月至2014年12月。

引進(jìn)、開發(fā)主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，探索用科技手段防范風(fēng)險(xiǎn)的方法。

第八階段：初步建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化 時(shí)間安排：2015年1月至2015年4月。主要措施：

（一）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理教育培訓(xùn)，舉辦全員風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)班，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理觀念及理念轉(zhuǎn)變，普及風(fēng)險(xiǎn)管理基本知識(shí)。

（二）通過各種方式，將“風(fēng)險(xiǎn)管理人人有責(zé)”、“風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造價(jià)值”等理念深入每個(gè)員工，營造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍。

（三）推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，開展各種活動(dòng)，如征文比賽，知識(shí)搶答賽、演講比賽等，將全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化有機(jī)的融入日常工作中。

第九階段：工作小結(jié)和總結(jié)階段

2013年年底對前期工作進(jìn)行小結(jié)，2015年5月底對整個(gè)工作進(jìn)行全面總結(jié)。