第一篇：融資公司可行性報(bào)告

公司融資可行性報(bào)告

一，目錄

二，正文

1.項(xiàng)目概述

A.項(xiàng)目區(qū)位:

B.項(xiàng)目進(jìn)展: 投資總額，已投資額，周期，自有資金投資比例，2.項(xiàng)目公司介紹

A.公司基本情況介紹 B.公司的行業(yè)地位 C.公司的歷史業(yè)績 D.公司目標(biāo)定位

3.項(xiàng)目產(chǎn)品業(yè)分析

A． 項(xiàng)目產(chǎn)品的宏觀經(jīng)濟(jì)分析

B． 項(xiàng)目產(chǎn)品的行業(yè)分析: SWOT 分析 C． 項(xiàng)目產(chǎn)品的終端市場分析

4.項(xiàng)目可行性分析

A． 經(jīng)濟(jì)性分析: 對宏觀經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)，對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)，對當(dāng)?shù)厥袌鲐暙I(xiàn)等等。B． 財(cái)務(wù)分析：項(xiàng)目總投資預(yù)測表，項(xiàng)目的資金來源及投入明顯列表，項(xiàng)目的現(xiàn)金流量表

1.投資周期；2.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值分析（FNPV）；3.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR).,4，對各財(cái)務(wù)分析的指標(biāo)進(jìn)行分析；

5.還款來源

A． 項(xiàng)目的投資收益分析：通過成本利潤表對總投入，總收益，總支出，總凈收益進(jìn)行分析和測算。

B． 對項(xiàng)目還款來源的安全性進(jìn)行總結(jié)

6.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估

A.管理風(fēng)險(xiǎn) B.環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) C.市場風(fēng)險(xiǎn) D.技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn) E.政治風(fēng)險(xiǎn) F.法律風(fēng)險(xiǎn) G.不可抗力風(fēng)險(xiǎn)

7.項(xiàng)目結(jié)論 8.附錄；

第二篇：融資性擔(dān)保公司可行性報(bào)告(樣本)

撫順神洲源源融資擔(dān)保有限責(zé)任公司可行性報(bào)告

1.公司簡介

撫順神洲源源融資擔(dān)保有限責(zé)任公司是由神洲源源投資集團(tuán)有限公司發(fā)起設(shè)立，是以信用擔(dān)保為主要業(yè)務(wù)的專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，注冊資本金伍仟萬元人民幣。以擔(dān)保、投資為主導(dǎo)，涵蓋資產(chǎn)管理、咨詢、投資顧問、風(fēng)險(xiǎn)投資、基金管理、證券、環(huán)保、軟件等多個(gè)領(lǐng)域的集約經(jīng)營模式。

公司的經(jīng)營宗旨是：以擔(dān)保和投資為手段，促進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和科技成果轉(zhuǎn)化，推進(jìn)中小企業(yè)的創(chuàng)立與發(fā)展；堅(jiān)持改革開放，調(diào)控地方經(jīng)濟(jì)運(yùn)行軌道和經(jīng)濟(jì)增長速度，促進(jìn)銀企合作，為符合國家和遼寧身省產(chǎn)業(yè)政策，有產(chǎn)品、有市場、有發(fā)展前景，特別是有利于技術(shù)進(jìn)步和科技創(chuàng)新的技術(shù)密集型及擴(kuò)大城鄉(xiāng)就業(yè)的勞動密集型的各類中小企業(yè)開展信用擔(dān)保服務(wù)，以緩解中小企業(yè)“融資難”等矛盾，提高企業(yè)的市場競爭能力，提升企業(yè)信用，促進(jìn)資金融通和商品流通，提高資源配置效率，推進(jìn)社會信用體系建設(shè)，為市場經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展服務(wù)。

經(jīng)營范圍： 為中小企業(yè)流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、項(xiàng)目貸款、發(fā)行債券、票據(jù)貼現(xiàn)等各種融資方式的擔(dān)保，買賣合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同擔(dān)保和省政府批準(zhǔn)的其他擔(dān)保業(yè)務(wù)。

公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度設(shè)立，組織嚴(yán)密，管理科學(xué)。公司匯集具有高素質(zhì)和豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的財(cái)會、金融、法律、評估等專業(yè)人才。公司與省內(nèi)外擔(dān)保機(jī)構(gòu)及金融界、企業(yè)界、科技界建立了良好的合作關(guān)系。公司將發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)、科學(xué)、求實(shí)、服務(wù)”的精神，為中小企業(yè)和全省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

2.公司主要經(jīng)營業(yè)務(wù)方向：

2.1信用擔(dān)保；

2.2投資擔(dān)保；

3.公司組織架構(gòu)

4.部門功能設(shè)置 4.1 擔(dān)保業(yè)務(wù)部：

4.1.1負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的受理，進(jìn)行企業(yè)或個(gè)人資信評估，出具初評報(bào)告；組織立項(xiàng)前初評會議，報(bào)告初評結(jié)果，提出是否立項(xiàng)的建議。

4.1.2對立項(xiàng)的項(xiàng)目，審查企業(yè)資料，對企業(yè)作盡職調(diào)查，調(diào)查企業(yè)經(jīng)營狀況、產(chǎn)品及技術(shù)前景，調(diào)查企業(yè)實(shí)際財(cái)務(wù)狀況，論證籌資料方案的合理性性和可行性；調(diào)查專有技術(shù)或?qū)＠氖褂脵?quán)屬，以及落實(shí)還款來源并評價(jià)其可行性。

4.1.3進(jìn)行資信和項(xiàng)目的定性、定量評價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)控制測評，提出收費(fèi)方案；落實(shí)反擔(dān)保措施；建立企業(yè)客戶關(guān)系信用等管理檔案；

4.1.4 協(xié)調(diào)與各個(gè)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)關(guān)系，建立業(yè)務(wù)合作網(wǎng)絡(luò)； 4.1.5 其他有關(guān)金融中介服務(wù)。4.2 風(fēng)險(xiǎn)管理部

4.2.1對擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估，確定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)源，建立項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方案，實(shí)施項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制管理；

4.2.2 參與項(xiàng)目可行性研究；

4.2.3 負(fù)責(zé)辦理承保項(xiàng)目的反擔(dān)保物的交接手續(xù)及相關(guān)工作。

4.2.4 對承保項(xiàng)目進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)控，及時(shí)提出處理意見，采取有效措施。4.2.5負(fù)責(zé)對已通過初審的項(xiàng)目、單位進(jìn)行詳細(xì)評審，對項(xiàng)目初審需要完善的問題提出意見。

4.2.6 對項(xiàng)目的反擔(dān)保措施進(jìn)行評價(jià)，認(rèn)定或提出意見。

4.2.8 負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)合同的起草及簽訂工作。4.2.9 負(fù)責(zé)代償項(xiàng)目的確認(rèn)、追償?shù)认嚓P(guān)工作。

4.3 合規(guī)審計(jì)部

4.3.1 對投資業(yè)務(wù)以及擔(dān)保業(yè)務(wù)的合規(guī)審查； 4.3.2 參與項(xiàng)目評審；

4.3.3 實(shí)施高級管理人員離任審計(jì)； 4.3.4 其他專項(xiàng)審計(jì)；

4.4 行政管理部

4.4.1公司辦公室在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，負(fù)責(zé)組織貫徹上級和公司的各項(xiàng)方針政策，起草公司重要文件、管理制度、辦法等，擬訂公司發(fā)展中長期規(guī)劃、計(jì)劃；聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)各部門工作。

4.4.2負(fù)責(zé)安排公司各類會議會務(wù)，提請公司領(lǐng)導(dǎo)研究各部門送呈的各類報(bào)告、請示和計(jì)劃。

4.4.3負(fù)責(zé)公司人事管理工作、財(cái)務(wù)工作、文件檔案管理。4.4.4負(fù)責(zé)公司對外交流。4.4.5 公司后勤服務(wù)。4.5 計(jì)劃財(cái)務(wù)部

4.5.1 制定財(cái)務(wù)預(yù)算； 4.5.2 按周期出具財(cái)務(wù)報(bào)告； 4.5.3 參與投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督； 4.5.4其他資金管理；

5.支持對象

優(yōu)先支持符合國家和遼寧省產(chǎn)業(yè)政策的有產(chǎn)品、有市場、有發(fā)展前景的項(xiàng)目，市場短缺的名、優(yōu)、特、新產(chǎn)品項(xiàng)目；市場和經(jīng)濟(jì)效益前景好的、企業(yè)具有良好信譽(yù)并有較強(qiáng)還貸款能力的項(xiàng)目；擴(kuò)大城鄉(xiāng)就業(yè)、吸納勞力多和增加財(cái)政收入的項(xiàng)目等。

經(jīng)工商行政管理部門批準(zhǔn)登記注冊，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，具有法人資格，在國家有關(guān)商業(yè)銀行及其他依法設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)開立帳戶的中小企業(yè)（不分所有制和企業(yè)類型）；具有符合法定要求的注冊資本金，必須的經(jīng)營資本金，合法經(jīng)營，資信程度良好，經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟(jì)效益較高；資產(chǎn)負(fù)債比例合理，有連續(xù)的盈利能力和償債能力，并能按照規(guī)定提供有效可靠反擔(dān)保措施的中小企業(yè)。

擔(dān)保業(yè)務(wù)流程

第三篇：融資擔(dān)保公司可行性報(bào)告 提綱

CIty市XX擔(dān)保投資股份有限公司 可行性報(bào)告

目錄

1公司背景

31.1公司沿革與經(jīng)營宗旨 3

1.2公司經(jīng)營范圍

41.2.1擔(dān)保業(yè)務(wù) 4

1.2.2擔(dān)保投資業(yè)務(wù)

51.2.3擔(dān)保配套服務(wù) 5

1.2.4資產(chǎn)證券化擔(dān)保業(yè)務(wù) 6

1.3公司戰(zhàn)略合作者與衍生業(yè)務(wù) 6

1.3.1業(yè)內(nèi)戰(zhàn)略合作者 7

1.3.2合作銀行與衍生業(yè)務(wù) 7

1.3.3保險(xiǎn)公司與衍生業(yè)務(wù) 7

1.3.4證券公司與衍生業(yè)務(wù) 8

1.3.5投資基金和風(fēng)險(xiǎn)資本與衍生業(yè)務(wù) 8

1.3.6與國外金融機(jī)構(gòu)合作的衍生業(yè)務(wù) 8

1.4公司商業(yè)模式 8

1.5公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 9

1.5.1擔(dān)保業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn) 9

1.5.2擔(dān)保投資的投資風(fēng)險(xiǎn) 9

2.市場機(jī)會與競爭性分析 10

2.1中國與CIty市信用擔(dān)保市場的概況 10

2.2競爭性分析 13

2.3市場營銷策略 14

2.3.1客戶開發(fā)措施 14

2.3.2營銷策略 15

2.3.3產(chǎn)品研發(fā) 15

2.3.4市場規(guī)劃 16

2.3.5服務(wù)品牌營銷 17

2.4企業(yè)形象與公共關(guān)系 18

2.5市場風(fēng)險(xiǎn)分析 19

2.5.1市場容量風(fēng)險(xiǎn) 19

2.5.2競爭性風(fēng)險(xiǎn) 19

2.5.3政策性風(fēng)險(xiǎn) 20

2.5.4宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的市場風(fēng)險(xiǎn) 20

2.5.5入世后的市場風(fēng)險(xiǎn)

213.公司管理 21

3.1股東大會 21

3.1.1股東結(jié)構(gòu)沿革 21

3.1.2股東背景資料 23

3.1.3股東大會權(quán)限 25

3.2公司管理機(jī)構(gòu) 26

3.2.1董事會 26

3.2.2監(jiān)事會 27

3.2.3顧問委員會 28

3.2.4擔(dān)保評審委員會/投資決策委員會 29

3.2.5公司日常管理機(jī)構(gòu) 29

3.3經(jīng)營團(tuán)隊(duì)與激勵機(jī)制 30

3.3.1經(jīng)營團(tuán)隊(duì) 30

3.3.2人力資源規(guī)劃 31

3.3.3培訓(xùn)計(jì)劃 31

3.3.4激勵機(jī)制 32

3.4企業(yè)內(nèi)部管理 32

3.4.1業(yè)務(wù)管理 32

3.4.2現(xiàn)代化管理 33

3.4.3決策管理 33

3.4.4研究與開發(fā) 33

3.4.5風(fēng)險(xiǎn)防范與管理 34

4.商業(yè)計(jì)劃與財(cái)務(wù)分析 34

4.1公司商業(yè)計(jì)劃 34

4.1.1經(jīng)營計(jì)劃 34

4.1.2資金計(jì)劃 37

4.1.3理財(cái)計(jì)劃 37

4.1.4管理費(fèi)用計(jì)劃 38

4.1.5經(jīng)濟(jì)效益分析 39

4.2業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃 41

4.3財(cái)務(wù)分析 43

4.4財(cái)務(wù)預(yù)測 45

4.5經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析 48

4.5.1業(yè)務(wù)集中度分析 49

4.5.2風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 50

4.5.3反擔(dān)保資產(chǎn)分析 51

5.投資分析 52

5.1投資主體和資金投向 52

5.2投資風(fēng)險(xiǎn) 53

5.3增資擴(kuò)股與上市 55

5.3.1增資擴(kuò)股計(jì)劃 55

5.3.2 民營企業(yè)上市方案程序與資格 56

5.3.3 公司上市方案 60

5.5投資效益分析與分配計(jì)劃 65

6．結(jié)語 67

一、公司及發(fā)展

CIty市XX擔(dān)保投資股份有限公司（以下簡稱“XX擔(dān)保”）是一家于1999年12月在中國廣東省CIty市注冊的股份制有限公司，是中國第一批民營的專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)之一。公司經(jīng)過近兩年的運(yùn)營，無論從資產(chǎn)規(guī)?；蚪?jīng)營規(guī)模，都已成為集擔(dān)保、投資及配套服務(wù)于一體的中國目前最大的民營商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)之一，在業(yè)界和社會上都享有很高的聲譽(yù)。

XX擔(dān)保以“發(fā)展擔(dān)保、服務(wù)社會，促進(jìn)我國信用秩序的建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)投資的健康發(fā)展”為宗旨，堅(jiān)持“以擔(dān)保促進(jìn)投資，以投資發(fā)展擔(dān)?！钡慕?jīng)營理念，采用擔(dān)保服務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)投資相結(jié)合、項(xiàng)目運(yùn)作與資本運(yùn)作相結(jié)合、資產(chǎn)抵押與股權(quán)質(zhì)押相結(jié)合的擔(dān)保投資運(yùn)作新模式，拓展以擔(dān)保及其配套服務(wù)為主，擔(dān)保投資為輔的主營業(yè)務(wù)及各項(xiàng)衍生業(yè)務(wù)。

XX擔(dān)保實(shí)行規(guī)范的股份制商業(yè)化運(yùn)作，建立了完善的組織結(jié)構(gòu)、以及強(qiáng)有力的經(jīng)營策略和靈活的商業(yè)化運(yùn)作機(jī)制，并以實(shí)現(xiàn)境外IPO上市為目標(biāo)，在管理上與國際金融企業(yè)要求接軌，保持了公司在中國擔(dān)保業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的領(lǐng)先優(yōu)勢。XX擔(dān)保的發(fā)展規(guī)劃是在未來五年內(nèi)，全面拓展和深化擔(dān)保與擔(dān)保投資業(yè)務(wù)，將公司發(fā)展成跨區(qū)域、集團(tuán)化運(yùn)作的上市公司,成為適應(yīng)知識經(jīng)濟(jì)時(shí)代要求和具有核心競爭能力的學(xué)習(xí)型企業(yè)和專家型組織。計(jì)劃到2005年，公司擔(dān)保規(guī)模（包括分公司和代理管理的互助基金）達(dá)到171.2億元人民幣，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)凈利潤3.2億元人民幣，五年實(shí)現(xiàn)擔(dān)保金額累計(jì)約336億元人民幣，利潤累計(jì)達(dá)7億元人民幣。

二、產(chǎn)品和服務(wù)

XX擔(dān)保以客戶利益和為社會服務(wù)至上的原則制定其市場營銷策略，提供最適合社會需要的擔(dān)保服務(wù)產(chǎn)品。

XX擔(dān)保運(yùn)用擔(dān)保投資的經(jīng)營模式，不斷開創(chuàng)擔(dān)保投資新型產(chǎn)品。通過擔(dān)保與投資的有機(jī)結(jié)合，以投資收益彌補(bǔ)擔(dān)保代償損失，擔(dān)保投資收益高于一般保費(fèi)的收入，這樣，大大降低了投資風(fēng)險(xiǎn)，提高了公司的經(jīng)濟(jì)效益。

同時(shí)，XX擔(dān)保針對中國目前普遍存在的中小企業(yè)融資難，個(gè)人貸款投放難，合同雙方履約難的情況，以企業(yè)和個(gè)人為主要服務(wù)對象,開展了個(gè)人貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)、企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)以及經(jīng)濟(jì)合同履約擔(dān)保業(yè)務(wù)。為保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的資信質(zhì)量，增加擔(dān)保業(yè)務(wù)的附加價(jià)值，公司開發(fā)出一系列中介業(yè)務(wù)品種，主要包括：咨詢服務(wù)項(xiàng)目、論證服務(wù)、抵押資產(chǎn)處置服務(wù)和代理服務(wù)。

為進(jìn)一步規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，XX擔(dān)保正在計(jì)劃申請與資產(chǎn)證券化有關(guān)的擔(dān)保業(yè)務(wù)，在資本金達(dá)到5億元人民幣以上時(shí)，將力爭開拓以下業(yè)務(wù)產(chǎn)品：企業(yè)債券和可轉(zhuǎn)換債券、發(fā)行擔(dān)保銀行房屋抵押、資產(chǎn)證券化擔(dān)保、反擔(dān)保資產(chǎn)證券化擔(dān)保和企業(yè)債券回購擔(dān)保以及其他衍生產(chǎn)品，力爭在完成增資擴(kuò)股和境外上市后成為中國第一家抵押資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的開拓者。

XX擔(dān)保將繼續(xù)依據(jù)國內(nèi)外最新的理論成果和市場需求，聯(lián)合中國著名高等院校、研究機(jī)構(gòu)和國際同行,不斷研究和開發(fā)新的擔(dān)保投資品種,進(jìn)一步完善管理制度和業(yè)務(wù)實(shí)施手段,使公司的業(yè)務(wù)開發(fā)能力始終保持在全國領(lǐng)先水平。

三、市場及競爭

由于擔(dān)保業(yè)的特殊性，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)具有一定的地區(qū)性。外地?fù)?dān)保機(jī)構(gòu)一般很難在CIty開展業(yè)務(wù)，反之亦然。據(jù)統(tǒng)計(jì)，CIty的企業(yè)貸款的平均規(guī)模年均3,000億元人民幣，同期個(gè)人貸款的規(guī)模達(dá)300億元人民幣，并以較高的年增長率繼續(xù)擴(kuò)大，預(yù)計(jì)全國個(gè)人貸款每年市場份額將以50%的速度增長，CIty可達(dá)到60%的增長速度。CIty2000年企業(yè)申請的擔(dān)保額達(dá)200多億元人民幣，而包括XX擔(dān)保在內(nèi)的CIty三家專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)全年的承?？傤~不到10億元人民幣。顯然，巨大的市場在等待著開發(fā)，信用擔(dān)保業(yè)的發(fā)展前景十分廣闊。

由于CIty擔(dān)保業(yè)務(wù)市場巨大，XX擔(dān)保與CIty僅有的幾家同行之間基本上沒有競爭，從未出現(xiàn)幾家爭一個(gè)客戶或在一個(gè)行業(yè)內(nèi)競爭的情形。相反，公司與其它專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)已形成戰(zhàn)略同盟，形成業(yè)務(wù)上互補(bǔ)的商業(yè)伙伴。此外，XX擔(dān)保還受托管理CIty市中小企業(yè)信用互助協(xié)會等互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)。正是由于目前市場需求遠(yuǎn)大于供給，沒有形成競爭。按目前擔(dān)保業(yè)保證金到位情況來看，CIty擔(dān)保業(yè)真正形成競爭最早要到2010年以后。因此，XX擔(dān)保競爭策略是：在2001～2005年將自己發(fā)展成為業(yè)內(nèi)第一品牌，以實(shí)力和服務(wù)質(zhì)量形成競爭優(yōu)勢。

四、資金籌措及投資回報(bào)

由于擔(dān)保行業(yè)的特點(diǎn)，XX擔(dān)保本身不可能靠借貸的方式擴(kuò)張。為滿足擔(dān)保保證金增長的需要，唯一的途徑是通過股本擴(kuò)張來融資。因此，資金籌措的使用主要是用于滿足主營業(yè)務(wù)的迅速增長，以及提高公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

XX擔(dān)保計(jì)劃于2003年實(shí)現(xiàn)境外上市的目標(biāo)，并已于2001年8月與美國美洲投資銀行簽訂了《XX擔(dān)保上市輔導(dǎo)咨詢協(xié)議書》。境外上市的地點(diǎn)和時(shí)機(jī)將根據(jù)當(dāng)時(shí)世界資本市場狀況來定，目前選擇美國NASDAQ全國市場為第一優(yōu)先考慮的交易所，計(jì)劃于2003年完成申報(bào)審批程序。其次，公司亦考慮在香港主板上市的可能性。

在2003年上市之前，公司計(jì)劃2001～2002年進(jìn)行兩次增資擴(kuò)股，使公司總股本擴(kuò)大到4億股，上市后2004年總股本達(dá)到53,500萬股。第一次增資計(jì)劃于2001年11月份開始，新增公司普通股權(quán)14,450萬股，參股價(jià)格為每股1.25元人民幣，共計(jì)增加資金18,062.5萬元人民幣。其中，美國美林集團(tuán)下屬投資公司已決定參股3,320萬股，美國美洲投資銀行已決定參股1,992萬股，尚余9,138萬股。投資人最小持股數(shù)為10萬股，即最少投資金額為12.5萬元人民幣；第二次增資擴(kuò)股計(jì)劃于2002年下半年新增公司普通股權(quán)1億股，參股價(jià)格為每股2元人民幣，這次增資將增加資金2億元人民幣。預(yù)計(jì)公司在2001～2005年上市前后的五年平均凈資產(chǎn)回報(bào)率將達(dá)約11%，平均投資回報(bào)率在13%左右。

五、結(jié)語

中國政府于1999年6月正式啟動以扶持中小企業(yè)發(fā)展為宗旨的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)以來，國家已制定了一系列的措施，加快建設(shè)以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的中央、省、地（市）信用擔(dān)保體系，在積極扶持中小企業(yè)創(chuàng)立與發(fā)展的同時(shí)，亦為信用擔(dān)保市場的健康發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，信用擔(dān)保業(yè)的發(fā)展面臨著更寬松的環(huán)境和更大的發(fā)展機(jī)遇。

由于擔(dān)保投資業(yè)務(wù)低風(fēng)險(xiǎn)高收益，擔(dān)保配套服務(wù)又能夠拓展擔(dān)保業(yè)務(wù)的服務(wù)范圍，擔(dān)?；鹞泄芾順I(yè)務(wù)亦在不增加公司資本需求壓力和有效降低風(fēng)險(xiǎn)的前提下廣泛開拓?fù)?dān)保市場，這些都將有助于提高公司的整體服務(wù)水平和盈利能力，而公司的反擔(dān)保資產(chǎn)的處置業(yè)務(wù)及資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)能為公司有效化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)投資的投資收益是明顯的，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施是行之有效的，所以，投資XX擔(dān)保是一項(xiàng)具有良好發(fā)展前景和豐厚投資回報(bào)的投資。

第四篇：設(shè)立融資擔(dān)保公司可行性報(bào)告(xx市)（范文）

設(shè)立xxxx融資擔(dān)保有限責(zé)任公司(籌)

可行性研究報(bào)告

根據(jù)xx省人民政府《關(guān)于加快中小企業(yè)發(fā)展的決定》（川府〔200911號），充分發(fā)揮中小企業(yè)在擴(kuò)大就業(yè)、改善民生、深化改革創(chuàng)新和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長中的重要作用，推動我省中小企業(yè)又好又快發(fā)展。為支持中小企業(yè)健康發(fā)展，緩解中小企業(yè)融資困難，改善企業(yè)融資環(huán)境，滿足企業(yè)融資擔(dān)保需求，根據(jù)國內(nèi)外中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)和發(fā)展的成功經(jīng)驗(yàn)，按照“中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會、中華人民共和國工業(yè)和信息化部、中華人民共和國財(cái)政部、中華人民共和國商務(wù)部、中國人民銀行、國家工商行政管理總局令2010年第3號”《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》及《關(guān)于加強(qiáng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的通知》川辦函[2009]230號等文件精神，結(jié)合我市實(shí)際情況，我們就設(shè)立xxxx融資擔(dān)保有限責(zé)任公司(以下簡稱公司)編寫了此可行性研究報(bào)告。

一、xxx市經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況

xxx自建市以來，堅(jiān)持實(shí)施“軍轉(zhuǎn)民”科技興市戰(zhàn)略，深化改革，擴(kuò)大開放，積極推進(jìn)工業(yè)化和城市化進(jìn)程，經(jīng)濟(jì)科技、社會事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。2009年以來，xxx市致力于創(chuàng)建金融生態(tài)環(huán)境模范城市，響亮提出將金融生態(tài)環(huán)境模范城打造成繼xxx科技城之后xxx的又一金字招牌。為此xxx市圍繞“四大環(huán)境”開展金融生態(tài)環(huán)境模范城市工作實(shí)踐，加快了全市信用體系建設(shè)，營造良好社會信用環(huán)境，加強(qiáng)金融司法環(huán)境建設(shè)，搭建銀政企互動平臺，構(gòu)建新型銀政企關(guān)系，改善企業(yè)融資環(huán)境，有條件的解決中小企業(yè)融資需求。

xxx人才薈萃，擁有雄厚的科技實(shí)力，是國家重要的國防軍工科研基地，境內(nèi)有中國工程物理研究院、中國空氣動力研究與發(fā)展中心、中國燃?xì)鉁u輪研究所等國防研究所18家；博士后流動工作站5個(gè)、民營科技實(shí)體300個(gè)。有以西南科技大學(xué)為代表的大中專院校28所；長虹、九洲國家級技術(shù)中心2個(gè)，雙馬、東材等省級技術(shù)中心8個(gè)，有長虹、九洲、雙馬、華晨、華潤、雙匯等大中型骨干企業(yè)50家，國家級高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、科教創(chuàng)業(yè)園暨西南科技大學(xué)國家大學(xué)科技園、經(jīng)濟(jì)技術(shù)區(qū)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技示范區(qū)、南郊工業(yè)園、游仙經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)區(qū)等開發(fā)園區(qū)6處；在國家級高新技術(shù)開發(fā)區(qū)內(nèi)，建有“中物院軍轉(zhuǎn)民科技創(chuàng)新園”、“xxx軟件園”、“留學(xué)生創(chuàng)業(yè)園”、“長虹技術(shù)開發(fā)中心"。有各類專業(yè)技術(shù)人員1 7萬人，有兩院院士25人；享受政府特殊津貼有突出貢獻(xiàn)的專家800多名，在許多重要科技領(lǐng)域代表著中國乃至世界一流水平。

二、xxx市中小企業(yè)情況

在工商局注冊的組織機(jī)構(gòu)11.3萬家，其中具有企業(yè)法人機(jī)構(gòu)1.35萬家，中小企業(yè)占95%。2010年，全市中小工業(yè)總量穩(wěn)步增長，發(fā)展速度高于全市平均水平。全市規(guī)模以上中小工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)工業(yè)產(chǎn)值485億元，增長36％；實(shí)現(xiàn)工業(yè)增加值139.5億元，增長32％。全年新增規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)79戶，達(dá)到971戶。完成中小企業(yè)固定資產(chǎn)投資260億元。新增就業(yè)崗位2萬個(gè)，達(dá)到48.9萬個(gè)。

xxx市還大力實(shí)施百億企業(yè)帶動中小企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，依托長虹、九洲、攀長鋼、新華等大型企業(yè)，積極發(fā)展配套產(chǎn)業(yè)。在涪城區(qū)、游仙區(qū)、高新區(qū)、經(jīng)開區(qū)、安縣等地形成了電子信息配套產(chǎn)業(yè)集群和汽車零部件產(chǎn)業(yè)集群，在江油市形成了冶金、機(jī)械加工配套產(chǎn)業(yè)集群。一批主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)突出、輻射帶動功能強(qiáng)、產(chǎn)業(yè)聚集度高的中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群，成為增強(qiáng)縣域經(jīng)濟(jì)競爭力、促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展的重要支撐。

為緩解中小企業(yè)融資難問題，xxx市積極支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康快速發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)擔(dān)保實(shí)力。2010年，全市備案擔(dān)保機(jī)構(gòu)達(dá)36家，注冊資本總額26億元，累計(jì)為4000戶企業(yè)貸款擔(dān)保54.13億元。有32家擔(dān)保公司與各金融機(jī)構(gòu)簽訂了合作協(xié)議，有效緩解了中小企業(yè)災(zāi)后重建恢復(fù)生產(chǎn)的資金壓力。

三、中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀 按企業(yè)融資渠道分類，企業(yè)可分為：

1、大型企業(yè)（含上市公司）。這類企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)完善，產(chǎn) 品市場銷售網(wǎng)絡(luò)形成，銷售渠道流暢。使用資金主要來源于資本市場（上市融資、債券、票據(jù)）和銀行貸款，還無償占用配套企業(yè)（主要是中小企業(yè)）的部分貨款。這類企業(yè)融資渠道寬，資金使用成本低。對資金來源有選擇余地。

2、大中型企業(yè)。這類企業(yè)資產(chǎn)比較優(yōu)良，資產(chǎn)證照齊全，融資 渠道主要來源于銀行貸款，也有從資本市場（債券、票據(jù)）融到資金的。企業(yè)經(jīng)營情況良好，大多都是銀行的優(yōu)質(zhì)客戶。

3、中小型企業(yè)。這類企業(yè)資產(chǎn)正在完善，組織機(jī)構(gòu)基本健全，產(chǎn)品有市場，銷售有網(wǎng)絡(luò)，資金流動不暢，銀行只能按照企業(yè)實(shí)有資產(chǎn)一定比例給予貸款，不能完全滿足企業(yè)資金需求。企業(yè)一部分資金來源于銀行貸款，另一部分需求助擔(dān)保公司擔(dān)保。企業(yè)要向擔(dān)保公司提供有價(jià)值的財(cái)產(chǎn)做反擔(dān)保條件，還要向擔(dān)保公司支付擔(dān)保費(fèi)用。這類企業(yè)融資成本較高，財(cái)務(wù)費(fèi)用大，只有加強(qiáng)管理，降低經(jīng)營成本，才能維持正常經(jīng)營，走出困境。

4、小型企業(yè)（含部分個(gè)體工商戶）。這類企業(yè)資產(chǎn)沒有完善，大多是向親戚、朋友借錢或入股組成的經(jīng)濟(jì)組織，租了廠房、買了設(shè)備就沒有了的流動資金。這類經(jīng)濟(jì)組織的機(jī)構(gòu)不健全，老板身兼數(shù)職，即是法人，又是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，又是營銷經(jīng)理，企業(yè)內(nèi)部沒有完善的管理制度，也不能提供財(cái)務(wù)報(bào)表，沒有完整的銷售有網(wǎng)絡(luò)，產(chǎn)品只能靠老板一單一單的跑，量大了做不了，有了定單因資金問題時(shí)有失約。這類企業(yè)沒有條件與銀行建立信貸關(guān)系，擔(dān)保公司也無法提供貸款擔(dān)保，有少部分企業(yè)可以通過小額貸款公司融到資金，大多數(shù)企業(yè)資金來源主要是向親戚、朋友借，十分緊缺時(shí)，只有在社會上高息拆借。這類企業(yè)管理費(fèi)用低，但資金使用成本特別高，若走出困境，可繼續(xù)發(fā)展，走不出困境，只有倒閉。所以，這類企業(yè)每年生得多，也死得多。但這類企業(yè)對政府、社會貢獻(xiàn)大，每個(gè)企業(yè)每月至少要繳納200—1000元稅金，還可吸納5—20個(gè)勞動力，社會資源占用少。這類企業(yè)數(shù)量大，是各級政府十分關(guān)注的群體。

xxx中小企業(yè)的不斷發(fā)展，形成了支撐縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍，徹底改變了中小企業(yè)過去粗放經(jīng)營，科技含量低，產(chǎn)品檔次低，市場競爭力弱的局面。長期以來，融資一直是中小企業(yè)的一大難題。生產(chǎn)周期到了急需流動資金的時(shí)候，又無法及時(shí)解決，而固定資產(chǎn)又不合乎銀行融資抵押條件，融資更是難上加難，導(dǎo)致一些中小企業(yè)的技改的能動性降低、規(guī)模發(fā)展緩慢。中小企業(yè)資產(chǎn)普遍具有規(guī)模較小，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力相對薄弱，信貸資金需求有小、頻、急的特點(diǎn)，單靠企業(yè)自身提供的有效抵押擔(dān)保往往難以滿足其信貸資金需求。因此，有的企業(yè)融資靠親朋好友相互拆借、民間高息借款，或從其他途徑獲取資金。中小企業(yè)的融資難題到底如何破解?不但是企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)，也是各級政府關(guān)注的焦點(diǎn)問題，中小企業(yè)其規(guī)模小、缺乏流動資金，僅靠自己滾動發(fā)展，成長緩慢。向銀行貸款，有60％的企業(yè)被銀行拒之門外。而40％的企業(yè)雖然得到銀行的認(rèn)可，但由于大部分企業(yè)有資產(chǎn)沒產(chǎn)權(quán)，不符合銀行的貸款條件。融資難成為制約中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。單靠企業(yè)自身提供的有效資產(chǎn)抵押貸款往往難以滿足其資金需求，擔(dān)保公司可根據(jù)企業(yè)有價(jià)值的反擔(dān)保資產(chǎn)和企業(yè)經(jīng)營情況，加上企業(yè)法人的個(gè)人信譽(yù)，為企業(yè)提供貸款擔(dān)保，緩解企業(yè)流動資金的需求。因此組建融資性擔(dān)保公司能有效緩解中小企業(yè)融資難問題，促進(jìn)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，推動地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)。

四、解決問題的途徑

中小企業(yè)資金困難的主要原因有：一是中小企業(yè)具有高投入、高風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)的特性，其產(chǎn)品的生命周期亦有日益縮短的趨向，而銀行往往注重投資的安全性和流動性，對風(fēng)險(xiǎn)較高的中小企業(yè)的貸款缺乏熱情；二是政府的相關(guān)投入有限，不能對一些好項(xiàng)目提供強(qiáng)力支持；三是社會性的投資融資渠道不暢、方式不多，故而一方面是大量社會資本呆滯積淀，另一方面是中小企業(yè)獲取資金困難，致使一些好項(xiàng)目缺少資金的有力支持，難于做大做強(qiáng)，遲遲不能形成規(guī)模效益和實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化。

根據(jù)以上現(xiàn)狀，融資性擔(dān)保公司由于符合國家相關(guān)政策規(guī)定，且正是解決中小企業(yè)發(fā)展的這一實(shí)際問題的專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，非常適合成長型的中小企業(yè)融資，能夠在防控風(fēng)險(xiǎn)的前提下高效率、低成本的解決企業(yè)的短期流動資金需求，降低企業(yè)融資成本，對企業(yè)把握商機(jī)，穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展、迅速壯大具有重大作用。

同時(shí)我們還制定了完整的風(fēng)險(xiǎn)防控體系和安全制度，能夠有效促進(jìn)擔(dān)保公司健康有序發(fā)展。在風(fēng)險(xiǎn)控制上，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營情況和企業(yè)法人的個(gè)人信用，結(jié)合有價(jià)值的資產(chǎn)為擔(dān)保公司提供反擔(dān)保，使風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到可控。

五、市場前景好，為xxx發(fā)展創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益和社會效益

我市有中小企業(yè)1.3萬余家，其中工礦企業(yè)近6000家，是我市工業(yè)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分和潛在的增長因素，在我市經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展中占有重要的地位，對全市經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展影響重大。緩解中小企業(yè)融資，加快我市信用擔(dān)保體系建設(shè)，顯得更為迫切和重要，其作用表現(xiàn)如下：

一是具有“四兩撥千斤”經(jīng)濟(jì)杠桿作用。美國和歐洲的擔(dān)保機(jī)構(gòu)基金放大系數(shù)是25至40倍，日本、新加坡、臺灣、韓國等一些亞洲國家和地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基金放大系數(shù)為60倍，我國規(guī)定擔(dān)保機(jī)構(gòu)的放大系數(shù)為10倍。從各國和地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金的放大系數(shù)看，雖然有大有小，各不相同，但都是放大的，充分體現(xiàn)和說明了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金放大功能和倍數(shù)效應(yīng)。

二是能夠有效地發(fā)揮政府的政策導(dǎo)向作用。擔(dān)保機(jī)構(gòu)利用它的“信用”和“擔(dān)?！眱纱笙∪辟Y源，能夠引導(dǎo)社會資金流向政府政策導(dǎo)向的產(chǎn)業(yè)，提高整個(gè)社會經(jīng)濟(jì)效益。

目前，我市已經(jīng)涌現(xiàn)出了一批管理水平較高、生產(chǎn)技術(shù)較為先進(jìn)、創(chuàng)新能力較強(qiáng)、機(jī)制靈活、貼近市場、發(fā)展前景十分看好的中小企業(yè)群體，在他們之中蘊(yùn)含著強(qiáng)烈的發(fā)展原動力，同時(shí)也有著巨大的發(fā)展機(jī)遇?？梢灶A(yù)計(jì)，伴隨和圍繞中小企業(yè)的發(fā)展，將會為擬設(shè)立公司的投資、擔(dān)保、中介服務(wù)等項(xiàng)業(yè)務(wù)帶來巨大的商機(jī)。同時(shí)，公司的發(fā)展又為中小企業(yè)投融資環(huán)境的改善起到根本作用。

設(shè)立公司的近期目標(biāo)是緩解一定規(guī)模企業(yè)融資貸款的難題；長期目標(biāo)是分擔(dān)社會及民間投資的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展，發(fā)揮中小企業(yè)在擴(kuò)大就業(yè)，促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新和增加企業(yè)效益，增加當(dāng)?shù)刎?cái)政收入等方面的作用。面對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期的特點(diǎn)，誰能搶先開拓新的行業(yè)，誰將占領(lǐng)發(fā)展先機(jī)，也就是說，哪個(gè)地方能為社會民間投資者提供更寬松的投融資環(huán)境，哪個(gè)地區(qū)的企業(yè)發(fā)展就會越快，地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展就越好。浙江是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，他與內(nèi)地欠發(fā)達(dá)地區(qū)相比，主要區(qū)別是那里的中小企業(yè)異常活躍，放開搞活的政策和投融資環(huán)境優(yōu)于內(nèi)地，近幾年擔(dān)保機(jī)構(gòu)在那里發(fā)展也十分迅速。市委、市政府把招商引資作為我市社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略重點(diǎn)，也會為我公司的發(fā)展提供更大的市場。

隨著社會信用體系建設(shè)工作的推進(jìn)，社會信用意識的不斷增強(qiáng)，以信用提供的保證擔(dān)保方式將越來越優(yōu)于其它擔(dān)保方式，相對目前普遍采用的抵押擔(dān)保方式，擔(dān)保公司提供的保證擔(dān)保方式具有以下優(yōu)勢：其一，選擇保證擔(dān)保方式能夠使企業(yè)資產(chǎn)信用放大。保證人要求債務(wù)人提供反擔(dān)保時(shí)一般使用信用保證或少量資產(chǎn)抵押的形式；而抵押擔(dān)保方式則以企業(yè)資產(chǎn)打折計(jì)算提供擔(dān)保。其二，信用擔(dān)保能夠幫助企業(yè)很快提升其社會信用；而抵押擔(dān)保只能使企業(yè)社會信用度降低，因?yàn)橐粋€(gè)企業(yè)單位的社會信用主要取決于其資本實(shí)力、資本的流動性和人員素質(zhì)。假如一個(gè)企業(yè)的資產(chǎn)都抵押給他人，其實(shí)力何在?其流動性何在?可試想這個(gè)企業(yè)的社會信用如何。其三，信用擔(dān)保方式是以法人組織和自然人存在的保證人，是法律關(guān)系的主體；而抵押擔(dān)保方式是以實(shí)物財(cái)產(chǎn)存在的，處理抵押物障礙多、變現(xiàn)難。其四，保證人向債權(quán)人提供擔(dān)保前，對債務(wù)人要進(jìn)行評審、認(rèn)定，并有一套較為科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制辦法，使債務(wù)人增加風(fēng)險(xiǎn)意識和償債意識，按期履約；而以實(shí)物財(cái)產(chǎn)抵押的方式是做不到這一點(diǎn)的。其五，一旦債務(wù)人不履行約定，在追債和變現(xiàn)的難易程度上，信用擔(dān)保方式要比抵押擔(dān)保方式程序少，操作簡便，比較容易，更是以誠實(shí)信用為立業(yè)為本。綜上所述，可以看出，融資性擔(dān)保公司提供的信用擔(dān)保方式對銀、企、保三方均有利，因此將來的市場發(fā)展很大。

總之，設(shè)立融資性擔(dān)保公司具有較大的市場機(jī)遇，其市場前景十分廣闊。

六、設(shè)立公司的政策支持

(1)《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》第十三條規(guī)定，支持建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是國家中小企業(yè)發(fā)展基金“八大”用向之一；第十七條明確了“國家通過稅收政策鼓勵各類依法設(shè)立的風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)，增加對中小企業(yè)的投資”；

(2)國家財(cái)政部財(cái)經(jīng)[2001]77號文件允許擔(dān)保機(jī)構(gòu)所得稅前提取擔(dān)保未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；

(3)國家稅務(wù)總局對擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行免征營業(yè)稅政策，并允許從直接擔(dān)保業(yè)務(wù)收入中轉(zhuǎn)繳再擔(dān)保部分；

(4)《xx省人民政府辦公廳關(guān)于推進(jìn)我省中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)的意見》（川辦函[2006]37號），《xx省人民政府辦公廳關(guān)于加快推進(jìn)全省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意見》（試行）川辦函[20066]182號，都明確指出中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)是緩解中小企業(yè)貸款難、擔(dān)保難等融資問題的重要途徑，各級人民政府及相關(guān)部門要積極扶持、引導(dǎo)、鼓勵組建多種形式的擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)于中小企業(yè)，積極引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)市場化運(yùn)作、規(guī)范化管理，加快發(fā)展與管理并重，推進(jìn)全省中小企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)體系的建設(shè)。

七、效益分析

公司遵循“專業(yè)管理、科學(xué)決策、組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)”原則，根據(jù)審批主管部門確定的經(jīng)營范圍，積極與市內(nèi)各商業(yè)銀行合作，對中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保和信用擔(dān)保，服務(wù)于中小企業(yè)。通過擔(dān)保、中介和資本運(yùn)作三大主業(yè)的有機(jī)結(jié)合協(xié)調(diào)發(fā)展，為股東創(chuàng)造穩(wěn)定的回報(bào)，謀取最大利益。同時(shí)創(chuàng)造最大的社會效益。

八、設(shè)立公司的風(fēng)險(xiǎn)分析

公司在籌建和經(jīng)營運(yùn)作過程中，可能會存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。主要有以下三個(gè)方面：一是在籌備成立過程中，因各種原因?qū)е禄I建失敗，會給出資者造成一些人力、物力和財(cái)力等方面的損失；二是公司今后各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動，在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，也會存在經(jīng)營方面的風(fēng)險(xiǎn)；三是公司成立初期，面對各種新情況、新問題，需要一個(gè)磨合的過程。但是，我們相信，只要按市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律和現(xiàn)代企業(yè)制度及《公司法》的要求規(guī)范運(yùn)作，這些風(fēng)險(xiǎn)都是可以規(guī)避的，對出現(xiàn)的各種新問題也會盡快適應(yīng)，妥善解決。同時(shí)公司設(shè)立后還應(yīng)該進(jìn)行以下風(fēng)險(xiǎn)防控措施：

1、商業(yè)性融資擔(dān)保公司按照國家七部門聯(lián)合發(fā)布《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、xx省人民政府辦公廳《關(guān)于加強(qiáng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管工作的通知》川辦函[2009]230號和xx省中小企業(yè)局關(guān)于《xx省中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》川企發(fā)[2008]30號規(guī)定：應(yīng)對資本金加強(qiáng)管理，防止挪用和抽逃資本金，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)基金規(guī)范化封閉式管理。

2、商業(yè)性融資擔(dān)保公司應(yīng)加大內(nèi)部自身管理，建立有效的內(nèi)部管理控制機(jī)制，應(yīng)建立科學(xué)的項(xiàng)目評介體系和嚴(yán)格的項(xiàng)目評審制度，加強(qiáng)事前、事中和事后的風(fēng)險(xiǎn)控制，實(shí)行全程風(fēng)險(xiǎn)管理。

3、建立審保分離、分級審批、內(nèi)部報(bào)告與警示、追究責(zé)任等內(nèi) 控制度，設(shè)置體現(xiàn)科學(xué)和民主決策過程的項(xiàng)目決策機(jī)構(gòu)，以及體現(xiàn) 制衡作用的項(xiàng)目評審和風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

4、建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，按照《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān) 于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)有關(guān)準(zhǔn)備金稅前扣除的通知》(財(cái)稅[2007] 27號)的規(guī)定提取“兩金”，專項(xiàng)用于代償和壞賬處理。

因此設(shè)立xxx鴻兆融資擔(dān)保有限責(zé)任公司，符合《公司法》及國家有關(guān)法律法規(guī)的要求，有廣闊的市場發(fā)展空間，有得天獨(dú)厚的政策優(yōu)勢，并為全市中小企業(yè)的發(fā)展和我市經(jīng)濟(jì)建設(shè)做出貢獻(xiàn)。

xxxx融資擔(dān)保有限責(zé)任公司(籌)

二〇一一年七月十八日

第五篇：醫(yī)療器械融資可行性報(bào)告

融資租賃公司開展醫(yī)療器械融資租賃業(yè)務(wù)可行性

分析報(bào)告

醫(yī)療設(shè)備由于總價(jià)較高，資金如何解決一直是一個(gè)影響高端醫(yī)療設(shè)備進(jìn)口的重大困擾。

醫(yī)療機(jī)構(gòu)欲添置高端設(shè)備吸引病源的需求與資金缺口的矛盾催生了租

賃市場存在的可能性?，F(xiàn)對醫(yī)療器械融資租賃做如下分析。

一、醫(yī)療器械融資租賃市場

盡管醫(yī)療器械融資租賃并未取得相關(guān)的政策支持，但市場中亦有融資租賃公

司采取迂回政策開展此業(yè)務(wù)，歸納而言，主要模式如下：

（1）租賃方式

融資租賃：傳統(tǒng)融資租賃（租賃購置資金全部由出租人獨(dú)自承擔(dān)）或者采用

杠桿租賃

（出租人提供一部分自有資金，剩余部分通過貸款由投資人提供主要資

金）。

（2）盈利額度

盈利額度=廠商折扣+租賃費(fèi)（等于或大于銀行同期貸款利息）+手續(xù)費(fèi)+不計(jì)息的保證金。

（3）付款模式

定價(jià)不定期：租金按每月營業(yè)額一定比例收取直至達(dá)到合同定價(jià)；

定價(jià)定期：租金按合同約定之期限每月抽取營業(yè)額一定比例；

不定價(jià)不定期：租金按每月營業(yè)額一定比例支付直至設(shè)備無法使用時(shí)止；

不定價(jià)定期：

租金按合同約定期限每月提取營業(yè)額一定比例，期滿后設(shè)備歸

承租人所有。

二、醫(yī)療器械融資租賃政策分析

（1）醫(yī)療器械進(jìn)口申請免稅的條件

根據(jù)《中華人民共和國海關(guān)法》規(guī)定，對于非營利性醫(yī)療、科教、教學(xué)單位

用于身體的康復(fù)、科研、教學(xué)的進(jìn)口儀器設(shè)備可提出申請，符合免稅條件的可免

征進(jìn)口關(guān)稅、增值稅。而具有經(jīng)營營利性質(zhì)用途的醫(yī)療儀器設(shè)備不在免稅范圍，如醫(yī)院用于檢查、治療類儀器設(shè)備。

但設(shè)在地方軍隊(duì)醫(yī)院編制內(nèi)的研究中心或重

點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、科學(xué)研究項(xiàng)目和國家鼓勵發(fā)展的內(nèi)外資項(xiàng)目，這些項(xiàng)目得到確認(rèn)后，其符合免稅條件的可以免稅。

但科研用的儀器設(shè)備僅有被用作實(shí)驗(yàn)手段時(shí)方可以

免稅，科研樣機(jī)（品）則不屬于免稅范圍。

（2）醫(yī)療器械進(jìn)口資格條件

根據(jù)

《進(jìn)口醫(yī)療器械檢驗(yàn)監(jiān)督管理辦法》

規(guī)定醫(yī)療器械進(jìn)口單位進(jìn)行醫(yī)療器

械設(shè)備進(jìn)口必須具有相應(yīng)的一類、二類、三類進(jìn)口單位資質(zhì)。

否則不具有進(jìn)口資

質(zhì)。如果無資質(zhì)而為進(jìn)口行為，將有可能受到刑事處罰。

（3）融資租賃公司開展醫(yī)療器械設(shè)備融資租賃的政策障礙

首先，大部分融資租賃公司無開展醫(yī)療器械進(jìn)口資質(zhì)或無法申請此資質(zhì)?，F(xiàn)亦有融資租賃公司為繞開此設(shè)備進(jìn)口資格條件，尋找有資質(zhì)的進(jìn)口機(jī)構(gòu)代為進(jìn)口，最終按照終端客戶要求進(jìn)口所需設(shè)備。但根據(jù) 《關(guān)于租賃醫(yī)療器械有關(guān)問題的緊急請示》、《關(guān)于醫(yī)院租賃醫(yī)療器械問題的請示》的批復(fù)，融資租賃公司進(jìn)行醫(yī)療器械進(jìn)口必須取得醫(yī)療器械設(shè)備進(jìn)口許可證；進(jìn)行醫(yī)療器械經(jīng)營業(yè)務(wù)（非進(jìn)口）必須具備醫(yī)療器械經(jīng)營資質(zhì)。同時(shí)上述兩項(xiàng)批復(fù)規(guī)定，融資租賃公司必須嚴(yán)格執(zhí)行

《進(jìn)口醫(yī)療器械檢驗(yàn)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定。其次，如果承租人具有醫(yī)療器械進(jìn)口資質(zhì)，同時(shí)使用目的符合減稅免稅的條件，可以享受減免稅的待遇。但根據(jù)《海關(guān)法》的規(guī)定：特定減免稅進(jìn)口的貨物只能以自用為目的。符合享受減免稅優(yōu)惠政策條件的單位不得以自用為名，替他人申請辦理進(jìn)口貨物的減免稅手續(xù)。同時(shí)在監(jiān)管期內(nèi)（特減免稅進(jìn)口貨物的監(jiān)管年限為：

1、船舶、飛機(jī)：八年；

2、機(jī)動車輛：六年；

3、其他貨物：五年。監(jiān)管年限自貨物進(jìn)口放行之日起計(jì)算），未經(jīng)海關(guān)許可，不得將特定減免稅進(jìn)口的設(shè)備交給其他單位使用，即使其他單位僅以加工或生產(chǎn)進(jìn)口設(shè)備單位的產(chǎn)品為使

用目的，也不得交付使用，亦不得未經(jīng)海關(guān)允許擅自轉(zhuǎn)讓設(shè)備；如需轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)出 方向主管海關(guān)申請轉(zhuǎn)出，主管海關(guān)出具《結(jié)轉(zhuǎn)聯(lián)系函》。轉(zhuǎn)出方憑結(jié)轉(zhuǎn)聯(lián)系函，新申請《征免稅證明》，辦理轉(zhuǎn)入報(bào)關(guān)手續(xù)，轉(zhuǎn)出方辦理轉(zhuǎn)出報(bào)關(guān)手續(xù)。轉(zhuǎn)入方

享受減免稅優(yōu)惠政策獲得《征免稅證明》的，轉(zhuǎn)出方不需補(bǔ)稅。否則需補(bǔ)繳稅款 后履行結(jié)轉(zhuǎn)程序。

結(jié)論：融資租賃公司開展醫(yī)療器械進(jìn)口融資租賃業(yè)務(wù)或醫(yī)療器械國內(nèi)融資租賃業(yè)務(wù)暫無法規(guī)避進(jìn)口資質(zhì)及經(jīng)營資質(zhì)要求（委托有資質(zhì)的機(jī)構(gòu)亦然）；同時(shí)在進(jìn)口醫(yī)療器械時(shí)，除非承租人具有減免稅資格，否則無法享受稅收優(yōu)惠，同時(shí)在設(shè)備監(jiān)管期內(nèi)，未取得海關(guān)部門許可，不得轉(zhuǎn)讓設(shè)備或移交他人使用，受讓方如不具有減免稅資質(zhì)，還需補(bǔ)足稅款。因此，融資租賃行業(yè)內(nèi)開展醫(yī)療器械設(shè)備尚不具備政策支持，迂回政策也不具有可行性。以上分析，僅供參考！