第一篇：酒店經(jīng)營分析會匯報要求

酒店經(jīng)營分析會中主要匯報數(shù)據(jù)和分析的資料準備要求：PPT形式 銷售部：

1． 上月新簽的協(xié)議客戶數(shù)量、拜訪的客戶數(shù)量和客戶質(zhì)量分析； 2． 上月協(xié)議單位在酒店的消費統(tǒng)計排名分析（“雙高”—高頻次和高消費），協(xié)議單位消費中簽率。

3． 客人的消費意見反饋和合理建議。4． 掛賬的回收情況。

5． 周邊競爭對手的經(jīng)營促銷分析。6． 下月的市場信息和營銷舉措。餐廳：

1.收入構(gòu)成：A.食品、酒水、香煙、服務(wù)費及其它各占收入的比例；

B.本月包房、餐廳、宴會廳的午、晚餐上座率和上月的比較分析；

2.餐飲客源分析：酒店協(xié)議客戶、會員客戶、自來散客、住店客人、會議團宴、婚宴等各占收入的比例及分析

3.費用分析：餐廳各項經(jīng)營費用是否控制在預(yù)算范圍內(nèi)？超過預(yù)算的費用請說明分析原因和以后的預(yù)控舉措

4.客人意見綜合評析：將餐廳一個月收集的客人意見進行匯總，代表性的意見進行重點分析并制定改進措施

5.本月收入是否完成既定的經(jīng)營指標？分析完成或沒完成的主要原因；本月采用了哪些經(jīng)營促銷和舉措？

6.餐廳下個月的主要經(jīng)營舉措活動和促銷活動？ 廚房：

1.廚房上月新菜品推出后的銷量及客人反饋情況？ 2.各類菜品點擊排行榜

3.廚房本月主要成本所占總成本的比例和成本率的分析？ 4.針對餐廳的客戶對菜品意見的分析，制定出品的改進措施 5.配合餐廳下月經(jīng)營舉措的菜品跟進方案 客房：

1.各類房型的月出租率、平均房價、可出租房平均房價。2.各類房型及日租房對旅店營收的貢獻率。

3.客房的收入構(gòu)成（會員客戶、自來散客、會議客戶、網(wǎng)絡(luò)客戶、集團客戶、協(xié)議客戶）4.客房客源構(gòu)成（以區(qū)域劃分）

5.客房賓客的意見反饋分析及整改措施

6.客房各項經(jīng)營費用是否控制在預(yù)算范圍內(nèi)？間均能耗的環(huán)比、同比？超過預(yù)算的費用請說明分析原因和以后的預(yù)控舉措

7.客房下個月的主要經(jīng)營舉措活動和促銷活動？ 財務(wù)：

1.酒店收入分析。

2.酒店各項費用、成本、能耗分析。3.應(yīng)收賬款的跟催。

4.對各部門經(jīng)營的財務(wù)要求。

第二篇：酒店經(jīng)營分析會制度

酒店季度經(jīng)營分析會制度

（討論稿）

一、會議主題

通過對上季度經(jīng)營數(shù)據(jù)的分析和比較，肯定成功，分析不足，明確下季度經(jīng)營方向，以實現(xiàn)效益的最大化，并改進工作中的不足。

二、會議時間

每季度一次，每季度的第一個月15日前召開上季度經(jīng)營分析會，根據(jù)具體情況由財務(wù)部負責(zé)組織安排。

三、參加會議人員 部門經(jīng)理級以上管理人員（含廚師長），財務(wù)部核算員、主管會計、綜合辦公室人力資源、質(zhì)檢。

四、會議主要內(nèi)容（分析報告所需各類表單由財務(wù)部負責(zé)提供模板）

1、收入、經(jīng)營目標完成情況和分析

（1）酒店總體收入情況、經(jīng)營目標完成情況和分析（由財務(wù)部經(jīng)理整理、通報，可延用現(xiàn)季度經(jīng)營分析）

（2）經(jīng)營餐廳、客房部、會議部、職工餐廳收入情況、經(jīng)營目標完成情況和分析（由部門負責(zé)人整理、通報，必須同財務(wù)部數(shù)據(jù)一致），除數(shù)據(jù)信息，還需提供如下分析：

A、完成經(jīng)營目標，采取了哪些有效措施；

B、如有未完成目標月份，具體原因分析；

C、與去年同期相比，上升及下降原因分析；

D、未完成經(jīng)營目標，下一步準備采取哪些措施（下一季度要對措施成果進行分析）；

E、需要酒店提供的支持相關(guān)工作。

2、成本分析（由財務(wù)部核算員負責(zé)整理、通報），鑒于采購和庫房管理工作進度，原材料采購成本分析和庫房情況分析在下一階段加入。

3、費用分析（由各專管員負責(zé)整理、通報）

（1）人工費用（由辦公室人力資源負責(zé)整理、匯報）

（2）能源費用（由財務(wù)部主管會計負責(zé)整理、通報）

（3）其他費用（由財務(wù)部主管會計負責(zé)整理、通報）

4、利潤情況分析（由財務(wù)部核算員負責(zé)整理、通報）

5、應(yīng)收帳情況分析（由財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)整理、通報，營銷部進行補充說明）

6、賓客意見（由營銷部負責(zé)整理、匯報，酒店決策層現(xiàn)場討論并拿出整改意見，明確相關(guān)責(zé)任人）。

以上為經(jīng)營分析會總體思路，精細的分析數(shù)據(jù)需要一個循序漸進的過程，可隨著此項工作的開展逐步推進。

2012年2月9日

第三篇：星級酒店經(jīng)營分析會內(nèi)容

酒店經(jīng)營分析會內(nèi)容

會議由總經(jīng)理主持，財務(wù)部負責(zé)人主講，正、副總經(jīng)理、營業(yè)部門經(jīng)理（主管）、工程部門(工程、安保)、、職能部門(財務(wù)、采購、行政人事)等參加分析。

經(jīng)營分析要以相對數(shù)據(jù)分析為主，由于各期數(shù)據(jù)不同，以絕對數(shù)據(jù)分析沒有實際意義。為對比方便，采用百分率的方式對照變異差距，找出原因。

具體分析的各項指標:

1)權(quán) 重指標分析：收入構(gòu)成的權(quán)重、成本構(gòu)成的權(quán)重、費用構(gòu)成的權(quán)重。

2)完成率指標分析：收入的完成率、成本的完成率、費用的完成率、GOP率的完成率等。

3)差異率指標分析：與上年同期比較的各項指標的差異率、與上月同期比較的各項指標的差異率、與預(yù)算比較的各項指標的差異率。

4)部門的各項指標及報表分析。

5)每項指標分析不但要數(shù)字分析還要加入表格和圖形對比分析。

分析報告：財務(wù)部的分析和各部門的分析報告應(yīng)從對本期經(jīng)營收入、成本、費用等各項指標，重點是超常規(guī)數(shù)據(jù)增減數(shù)額做出分析和說明，如增減原因、財務(wù)計算的方法變化對費用成本的影響等，各部門還要剖析行動計劃完成和預(yù)算執(zhí)行的情況。

飯店總體經(jīng)營狀況分析。財務(wù)總監(jiān)或財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)此項分析，諸如：營業(yè)收入的構(gòu)成及其權(quán)重、營業(yè)成本和管理費較上月及預(yù)算(上升)下降的額度和比率，以及新增加的超預(yù)算支出(收入)項目名稱、所含何種性質(zhì)的成分，以及飯店的主要費用：如人力成本總額、接待費總額、物業(yè)運營費用，能源費用等變化情況作出剖析，并提出下個營業(yè)周期應(yīng)從哪幾個方面降低成本，獲取較好利潤，完成飯店的預(yù)算。

營銷和市場分析：由銷售總監(jiān)或銷售部經(jīng)理著重從幾個方面分析：首先是飯店的REVPAR指標的實現(xiàn)與客房散客量、團隊、會議、滯留天數(shù)的影響，大型接待、團隊接待和公關(guān)活動對各項收入的影響，協(xié)議單位的餐飲消費、娛樂消費情況、平均消費標準及當(dāng)月的應(yīng)收賬催收情況等；其次，當(dāng)月與本飯店有競爭的同行在餐、房、娛等方面經(jīng)營上特色以及采取的特價、優(yōu)惠、折扣、包價等情況；第三，分析本地區(qū)同檔次競爭對手的出租率、平均房價、會議、團隊接待等經(jīng)營手段的變化信息；第四，指出本月的不足并提出下月的營銷和公關(guān)活動重點、已確認預(yù)定的和正在洽談的團隊、會議的情況并作出較準確的客情預(yù)測。

保障部門和職能部門分析：

工程部：從維修計劃的落實分析，通報本月的工程報修量情況、各部的維修費用攤算、能耗總額占收入比重等來評判控制方面的成敗得失。解析飯店推行的節(jié)能方法對各項能源費用的影響程度；

安全保障：從員工安全與客人安全，酒店環(huán)境安全角度分析。采購部：應(yīng)重點分析海鮮、肉類、干貨等食品的采購量的增減、價格的起伏，漲跌率對成本的影響。倉庫應(yīng)從各項物資的備貨情況(哪種物品的積壓、用量大、急需購買、即將到期的物品等)分析受飯店經(jīng)營的影響等。

行政人事部：人力資源成本分析、培訓(xùn)成本分析、員工福利成本分析、后勤保障成本分析（車輛、辦公成本等）等，提出合理的降低人力成本措施。

除了上面的要求以外，每個部門具體分析都要包括三個部分：

（一）歷史數(shù)據(jù)回顧(文、表、圖)

1、本部門行動計劃完成情況通報；

2、經(jīng)營部門還要做報表結(jié)算期到分析期的經(jīng)營收入分析；

3、本部門相關(guān)數(shù)據(jù)分析(收入、成本、費用、出租率、平均房價、REVPAR、應(yīng)收帳款等)。

（二）查找過去經(jīng)營過程中的問題和原因

1、本部門存在的問題及產(chǎn)生的原因；

2、部門收入完成/未完成的因素；

3、部門成本、費用節(jié)余/超支的原因分析；

4、重點分析解決的辦法和措施。

（三）對未來(下月)的展望和具體策略

1、行動計劃方案和策略；

2、市場預(yù)測；

3、進一步落實已經(jīng)確認的預(yù)訂；

4、需要酒店店其他部門配合和協(xié)調(diào)的事項。

會議程序：發(fā)言的順序是：財務(wù)部、銷售部、客房部（包括前廳）、餐飲部、行政人事部、工程部、采購部、保安部、總經(jīng)辦。

分管領(lǐng)導(dǎo)總結(jié) 總經(jīng)理最后總結(jié)

從各部門談到的典型事例中歸納總結(jié)，說明本月的預(yù)算完成、行動計劃的履行和各項營銷策劃活動的總體情況，并提出下月在擴大經(jīng)營和成本、費用控制方面的意見。對本月營業(yè)部門在服務(wù)項目和經(jīng)營成本上存在的不足提出改進意見，明確數(shù)據(jù)目標，要求經(jīng)營部門和職能部門如期完成。對下月的市場和營銷措施、推廣、分布、活動等策劃提出改進意見和指導(dǎo)性措施。

關(guān)于RevPar的計算（平均房價）

RevPar的計算公式：RevPar=客房總收入/客房總數(shù)量 RevPar=實際平均房價×出租率

出租率=已出租客房總數(shù)/客房總數(shù)量

實際平均房價=客房總收入/已出租客房總數(shù)

第四篇：怎樣召開酒店經(jīng)營分析會

怎樣召開酒店經(jīng)營分析會

酒店業(yè)的競爭日益激烈，各種經(jīng)營成本隨著物價的上漲導(dǎo)致利潤下降，飯店的經(jīng)營管理面臨巨大的壓力。為了有效地對飯店收入、成本、客源情況及賓客意見進行有效地控制和掌握，飯店應(yīng)定期召開經(jīng)營分析會對經(jīng)營活動進行科學(xué)的分析。通過對各種經(jīng)營數(shù)據(jù)的分析和比較，肯定成功，分析不足，明確經(jīng)營方向，以實現(xiàn)效益的最大化。

經(jīng)營分析會是以歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，一般是由財務(wù)部門統(tǒng)計整理出相關(guān)數(shù)據(jù)后舉行，通常為每月舉行一次，多數(shù)飯店安排在每月十日左右(具體要針對飯店財務(wù)結(jié)算的時間來定)，這樣既符合分析的實際要求，又能讓參與經(jīng)營的人員詳細回顧上月的經(jīng)營情況。具體做法：

制定管理報表

財務(wù)部每月根據(jù)管理需要提供各部門會計報表并準備經(jīng)營分析報告，各部門也要準備好自己部門的分析報告。具體時間安排是：

1)每月25日：結(jié)賬。

2)每月25日至次月5日：財務(wù)部將部門報表做好交各部門。報表應(yīng)詳細記錄當(dāng)期數(shù)據(jù)：橫向比較上月去年同期和預(yù)算的數(shù)據(jù)，縱向采取總項與分項記入的方式，包括總收入和總成本費用。

3)每月8日：財務(wù)部將財務(wù)分析報告交總經(jīng)理。

4)每月9日中午12點前：各部門須將部門分析報告的PPT交辦公室存入電腦并備檔。

5)每月10日上午9點：開經(jīng)營分析會。

參加分析會人員

會議由總經(jīng)理主持，財務(wù)部負責(zé)人主講，正、副總經(jīng)理、營業(yè)部門經(jīng)理、保障部門(工程、物供負責(zé)人)、職能部門(財務(wù)、人事、辦公室負責(zé)人)等參加分析。

經(jīng)營分析要以相對數(shù)據(jù)分析為主

由于各期數(shù)據(jù)不同，以絕對數(shù)據(jù)分析沒有實際意義。為對比方便，采用百分率的方式對照變異差距，找出原因。

具體分析的各項指標:

1)權(quán)

重指標分析：收入構(gòu)成的權(quán)重、成本構(gòu)成的權(quán)重、費用構(gòu)成的權(quán)重。

2)完成率指標分析：收入的完成率、成本的完成率、費用的完成率、GOP率的完成率等。

3)差異率指標分析：與上年同期比較的各項指標的差異率、與上月同期比較的各項指標的差異率、與預(yù)算比較的各項指標的差異率。

4)部門的各項指標及報表分析。

5)每項指標分析不但要數(shù)字分析還要加入表格和圖形對比分析。

分析報告

財務(wù)部的分析和各部門的分析報告應(yīng)從對本期經(jīng)營收入、成本、費用等各項指標，重點是超常規(guī)數(shù)據(jù)增減數(shù)額做出分析和說明，如增減原因、財務(wù)計算的方法變化對費用成本的影響等，各部門還要剖析行動計劃完成和預(yù)算執(zhí)行的情況。

飯店總體經(jīng)營狀況分析。財務(wù)總監(jiān)或財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)此項分析，諸如：營業(yè)收入的構(gòu)成及其權(quán)重、營業(yè)成本和管理費較上月及預(yù)算(上升)下降的額度和比率，以及新增加的超預(yù)算支出(收入)項目名稱、所含何種性質(zhì)的成分，以及飯店的主要費用：如人力成本總額、接待費總額、物業(yè)運營費用，能源費用等變化情況作出剖析，并提出下個營業(yè)周期應(yīng)從哪幾個方面降低成本，獲取較好利潤，完成飯店的預(yù)算。

營銷和市場分析。由銷售總監(jiān)或銷售部經(jīng)理著重從幾個方面分析：首先是飯店的REVPAR指標的實現(xiàn)與客房散客量、團餐（婚宴、寶寶宴、喬遷宴等等）、會議、滯留天數(shù)的影響，大型接待、團餐（婚宴、寶寶宴、喬遷宴等等）接待和公關(guān)活動對各項收入的影響，協(xié)議單位的餐飲消費、娛樂消費情況、平均消費標準及當(dāng)月的應(yīng)收賬催收情況等；其次，當(dāng)月與本飯店有競爭的同行在餐、房、娛等方面經(jīng)營上特色以及采取的特價、優(yōu)惠、折扣、包價等情況；第三，分析本地區(qū)同檔次競爭對手的上客率、平均餐標、會議、團餐（婚宴、寶寶宴、喬遷宴等等）接待等經(jīng)營手段的變化信息；第四，指出本月的不足并提出下月的營銷和公關(guān)活動重點、已確認預(yù)定的和正在洽談的團餐、會議的情況并作出較準確的客情預(yù)測。

保障部門和職能部門分析。如工程部應(yīng)從維修計劃的落實分析，通報本月的工程報修量情況、各部的維修費用攤算、能耗總額占收入比重等來評判控制方面的成敗得失。解析飯店推行的節(jié)能方法對各項能源費用的影響程度；采購部應(yīng)重點分析海鮮、肉類、干貨等食品的采購量的增減、價格的起伏，漲跌率對成本的影響。倉庫應(yīng)從各項物資的備貨情況(哪種物品的積壓、用量大、急需購買、即將到期的物品等)分析受飯店經(jīng)營的影響等。除了上面的要求以外，每個部門具體分析都要包括三個部分：

（一）歷史數(shù)據(jù)回顧(文、表、圖)

1、本部門行動計劃完成情況通報；

2、經(jīng)營部門還要做報表結(jié)算期到分析期的經(jīng)營收入分析；

3、本部門相關(guān)數(shù)據(jù)分析(收入、成本、費用、上座率、平均餐標、應(yīng)收帳款等)。

（二）查找過去經(jīng)營過程中的問題和原因

1、本部門存在的問題及產(chǎn)生的原因；

2、部門收入完成/未完成的因素；

3、部門成本、費用節(jié)余/超支的原因分析；

4、重點分析解決的辦法和措施。

（三）對未來(下月)的展望和具體策略

1、行動計劃方案和策略；

2、市場預(yù)測；

3、進一步落實已經(jīng)確認的預(yù)訂；

4、需要酒店其他部門配合和協(xié)調(diào)的事項。

會議程序

發(fā)言的順序是：財務(wù)部、銷售部、前廳部、廚部、人力資源、工程部、采購部、行政辦公室。

總經(jīng)理最后從各部門談到的典型事例中歸納總結(jié)，說明本月的預(yù)算完成、行動計劃的履行和各項營銷策劃活動的總體情況，并提出下月在擴大經(jīng)營和成本、費用控制方面的意見。對本月營業(yè)部門在服務(wù)項目和經(jīng)營成本上存在的不足提出改進意見，明確數(shù)據(jù)目標，要求經(jīng)營部門和職能部門如期完成。對下月的市場和營銷措施、推廣、分布、活動等策劃提出改進意見和指導(dǎo)性措施。

第五篇：上半年經(jīng)營形勢分析會匯報材料

解放思想

更新觀念

強化管理

攻堅克難

英山支公司奮力實現(xiàn)經(jīng)營收入“雙過半”

上半年，在省公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，英山支公司管理團隊帶領(lǐng)全體員工進一步解放思想、更新觀念、強化管理、攻堅克難，實現(xiàn)現(xiàn)金進賬收入950萬元，轉(zhuǎn)換數(shù)字用戶

戶，發(fā)展副機

臺，發(fā)展數(shù)字新用戶

戶，發(fā)展寬帶新用戶

戶，圓滿完成省公司下達的現(xiàn)金進賬任務(wù)，超額完成省公司下達發(fā)展類項目指標，實現(xiàn)了“時間過半、任務(wù)過半”的工作目標。

一、預(yù)算管理基本執(zhí)行到位。一是，英山支公司上半年現(xiàn)金進賬收入950萬，開票收入與進賬收入基本同步，完成了省公司下達英山支公司全年經(jīng)營目標任務(wù)總額的50%，按進度完成收入預(yù)算目標。二是，上半年非人工付現(xiàn)成本費用支出

萬元（占全年預(yù)算指標的%），人工成本總額為

萬元（占全年預(yù)算指標的%）。上半年英山支公司EBITDA為

萬元，收入EBITDA比率為

%，均未超出省公司預(yù)算。三是，上半年英山支公司發(fā)展類項目：數(shù)字用戶發(fā)展申報15萬元，批復(fù)15萬元，集采材料調(diào)撥到位；數(shù)字平移申報費用2萬元，批復(fù)2萬元；寬帶用戶發(fā)展項目一期申報

萬元，批復(fù)

萬元，集采材料基本調(diào)撥到位。合計英山支公司上半年資本性支出

萬元（占全年預(yù)算指標的%）。

二、業(yè)績競賽活動開展情況。

三、經(jīng)營工作中存在的困難和問題及解決辦法。

四、下半年工作思路。