第一篇：庫存管理制度

庫存管理制度

公司設(shè)倉庫管理員一名，全面負責公司鋼材的入庫、出庫和結(jié)存的管理，對鋼材庫存的安全與完整承擔全部責任。

一、入庫：

1、錄入：根據(jù)公司采購部的采購調(diào)撥單和采購申請單（庫管聯(lián)），及時、準確、完整地錄入所采購鋼材的供應(yīng)商、品牌、品種、規(guī)格、數(shù)量、價格、金額、倉庫等相關(guān)信息；

2、復(fù)核：財務(wù)安排專人復(fù)核庫管錄入的數(shù)據(jù)(復(fù)核依據(jù): 采購調(diào)撥單和采購申請單（庫管聯(lián)）及供應(yīng)商結(jié)算憑證等)。

二、出庫：

1、根據(jù)營銷部和工程銷售服務(wù)部的銷售申請單開具出庫單，并經(jīng)財務(wù)部專人審核蓋章方可出庫;外采鋼材提單必須由庫管統(tǒng)一發(fā)貨。

2、發(fā)生銷售退貨時，工程銷售服務(wù)部必須出具有效的退貨憑證方可辦理（兩個工作日內(nèi)辦理）。

3、銷售單據(jù)于次日及時的審核，并將當日所有單據(jù)交于財務(wù)會計，對于銷售線材盤螺的單據(jù)，必須于3個工作日內(nèi)整理出重量（采購和銷售的重量）交于財務(wù)會計，以便財務(wù)會計跟客戶對帳結(jié)算。

三、庫存管理：

1、鋼材出庫要遵循先進先出原則；

2、每日業(yè)務(wù)結(jié)束，核對庫存并編制《庫存日報表》；

3、盤存：定期與倉庫、財務(wù)對賬，做到賬實相符，帳帳相符；若發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損等情況，必須查明原因、分清責任，及時出具書面報告，提出處理意見；編制《盤存表》，每月4日前交財務(wù)。

4、庫存結(jié)構(gòu)分析：結(jié)合銷售和庫存情況作出分析，不斷優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)，保證庫存品種規(guī)格齊全，并向采購部提出合理化的建議。

5、倉庫管理：包括倉庫的合理選擇、鋼材的合理存放、鋼材表觀質(zhì)量管理、倉庫關(guān)系協(xié)調(diào)、倉儲費用審核等。

四、信息傳遞：每個工作日中午12:00將銷售數(shù)據(jù)傳遞給營銷部負責人和公司領(lǐng)導(dǎo)，業(yè)務(wù)結(jié)束后將《庫存日報表》傳遞到公司微信群，公司各相關(guān)部門要密切關(guān)注。

五、時效性和準確性：所有相關(guān)工作必須及時、準確和完整,日清日結(jié)。

六、溝通與協(xié)調(diào)：做好與公司各相關(guān)部門、客戶、倉庫等的溝通與協(xié)調(diào)，保證業(yè)務(wù)順暢。

七、庫存臺賬：建立庫存臺賬，逐筆登記鋼材的入庫、出庫和結(jié)存。

八、憑證管理：妥善保管入庫、出庫和結(jié)存等憑證，用于備查。

九、考核：主要包括數(shù)據(jù)的準確性和工作的及時性，參照公司相關(guān)考核制度。

十、責任：相關(guān)責任人必須嚴格執(zhí)行本制度之規(guī)定，否則給公司造成損失的由其承擔。

第二篇：庫存管理制度

庫存管理制度

1： 配件庫存管理

A：合理庫存生產(chǎn)所需配件，并建立配件庫存預(yù)警機制。B:配件采購后及時清點入明細賬單庫。

C:外采購的配件提貨后，檢查數(shù)量，及配件質(zhì)量，如有問題及時報生產(chǎn)部經(jīng)理。

2：成品庫管理

A: 生產(chǎn)出成品及時登記入明細賬單庫。

B外采購成品及時清點，檢測登記入成品庫。

C: 成品返修及時發(fā)回廠家，并說明故障原因，做好統(tǒng)計。D: 嚴禁未統(tǒng)計入庫商品，直接發(fā)給客戶。

3：庫存清點

1：海外部庫存一周清點一次（每周六），并及時核對，入庫存明細。

2：冷光牙齒美白產(chǎn)品及配件，每一個月清點一次。（每月最后一個周末為清點日）

第三篇：庫存管理制度

財務(wù)制度——庫存商品管理制度

庫存商品管理制度

為確保公司倉庫庫存商品帳務(wù)清晰，帳帳相符、帳實相符，明確商品管理責任，加強商品安全，防止商品損失，特制定如下制度： ◆<一> 庫存商品管理范圍：

包含存放在倉庫辦公用品、產(chǎn)成品、門店樣品、因特殊原因經(jīng)批準借出商品、返廠維修或換貨商品等無實物但商品所有權(quán)屬于公司的商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫尚未運輸?shù)纳唐?，顧客已交款尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有實物但所有?quán)不屬于公司的商品?！?二> 庫房保密制度

1、庫房未經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準，無關(guān)人員不得擅自進出；

2、庫房管理人員必須對核算軟件加設(shè)密碼；

3、庫存商品的成本價格、供應(yīng)商信息、貨品銷售等情況必須保密，不得隨意泄露。

◆<二> 庫存商品管理的要求：

1、凡倉庫必須對所有固定資產(chǎn)（如電腦、汽車、摩托車等價值在2000元人民幣以上實物視為固定資產(chǎn)）建立倉庫卡片帳，落實使用情況，責任人，并且分部門核算。倉庫保管員對資產(chǎn)的進出認真登記，以動態(tài)地、準確地反映倉庫資產(chǎn)的變化情況。

2、對商品采購必須由申請人填寫采購申請單，由董事長審批、總經(jīng)理、財務(wù)、經(jīng)辦人員簽字。

3、凡倉庫必須對所有商品進出必須認真登記，入庫需要按供應(yīng)商送貨單的品名、規(guī)格、型號驗收實際數(shù)量填寫出入庫單據(jù)，總經(jīng)理、財務(wù)、經(jīng)辦人員簽字。入庫時，如有不合格的貨物停止入庫并向上級領(lǐng)導(dǎo)報告，等候上級指令處理。入

財務(wù)制度——庫存商品管理制度

庫后，要及時按照同類產(chǎn)品進行分類疊放，方便查找。

4、相關(guān)部門領(lǐng)出商品、辦公用品等需要按品名、規(guī)格、數(shù)量填寫領(lǐng)料單，并由經(jīng)辦人、庫房管理人員簽字。倉庫管理人員必須登記以動態(tài)地、準確地反映倉庫資產(chǎn)的變化情況。

5、賣場銷售按照自身判斷，可以上調(diào)走勢較好的商品，并填寫申領(lǐng)單，由申領(lǐng)人、財務(wù)、賣場主管簽字。申領(lǐng)人要保管好領(lǐng)用商品，如出現(xiàn)損失，由申領(lǐng)人按售價賠償。

6、凡我公司作為促銷送給顧客的贈品，一律按贈品流程進行管理,倉庫和門店視同商品進行保管,承擔實物保管責任，不得隨意發(fā)放贈品。盤點時，贈品單獨編制盤點表，并在盤點表上注明“贈品”字樣。對私分、瓜分贈品的人員給予開除處分。

7、倉庫所有的貨物出入庫必須有單據(jù)支持，倉管員應(yīng)于當日下班前根據(jù)單據(jù)登記進銷存明細帳，如特殊原因，無法完成時，將未入帳的有關(guān)單句如收貨單、領(lǐng)料單、退料單等于次日上午下班前登記完成 ◆<三> 盤點核查制度

1、帳物核對：

倉庫保管員必須不定期抽查單品實物數(shù)量是否與信息系統(tǒng)倉庫或進銷存帳的帳面數(shù)量相符。同時倉庫每月與財務(wù)庫存帳核對是否相符。發(fā)現(xiàn)問題落實責任人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。

2、賣場各柜臺銷售、區(qū)域負責人，要求每天進行實物件數(shù)的盤存，填寫盤點表，盤點人員及監(jiān)盤人員進行簽字；

3、賣場人員盤點后需和庫房管理人員進行領(lǐng)用核對，如出現(xiàn)賣場實物短

財務(wù)制度——庫存商品管理制度

缺，由賣場主管賠付貨品成本的50%，當天所有當班人員承擔50%。如盤盈存貨，由相關(guān)人員負責查出問題所在。如找不到原因，由領(lǐng)導(dǎo)簽字按照同類成本實際入賬。

4、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準，任何部門、任何人員無權(quán)私自將公司商品私自借給他單位、個人或?qū)⑸唐方杞o公司內(nèi)部部門或員工使用。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部門、任何人無權(quán)私自將公司有問題商品變賣處置，否則視同挪用公司資產(chǎn)處理，除追究經(jīng)濟責任外，對直接經(jīng)辦人給予開除處分，直接上級承擔連帶管理責任。如需處置相關(guān)資產(chǎn)、產(chǎn)品并填制資產(chǎn)處置申請表，必須經(jīng)董事長審批，由總經(jīng)理、財務(wù)、庫管簽字后存檔。

5、全面盤點：

按公司要求，倉庫要每月進行全面商品盤點，盤點時采用見物盤物方式，盤點要求嚴格按公司盤點制度執(zhí)行?！?四> 庫房價簽及條碼管理

1、庫房管理人員如需調(diào)整商品價格，填寫商品調(diào)價申請單，要及時錄入電腦，保持一致性。

2、庫房管理人員要隨時更新條碼價格，做到掃碼價格和現(xiàn)有售價一致；

3、條碼上面人民幣金額與美元等外幣換算金額必須一致，如出現(xiàn)差錯由相關(guān)責任人及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)承擔責任?！?五>庫房對供應(yīng)商貨款統(tǒng)計、支付

1、庫管人員要每天統(tǒng)計供應(yīng)商應(yīng)付賬款、實付賬款、未付賬款數(shù)量，并填制報表簽字后交由財務(wù)審核。

2、支付供應(yīng)商貨款時，應(yīng)有庫管人員填制付款通知單，并附上相應(yīng)單據(jù)，財務(wù)制度——庫存商品管理制度

由總經(jīng)理、財務(wù)、經(jīng)辦人員簽字?！?六> 庫房負責人交接管理

凡倉庫或?qū)嵨镓撠熑穗x職、調(diào)動，人力資源部必須在離職、調(diào)動前一個星期通知公司財務(wù)部，由財務(wù)部和該部門負責人共同派人進行實物監(jiān)盤，交接雙方必須在盤點表上同時簽字。盤點完畢，由財務(wù)部核對帳存實存數(shù)，如果有差錯，由原實物負責人負責查找落實，如有損失，由其承擔。未進行實物和帳務(wù)交接的實物負責人公司不予辦理離職、調(diào)動手續(xù)?！?七> 商品差錯和損失處理

1、倉庫相關(guān)人員必須嚴格按相關(guān)程序和制度操作，如因工作不認真、不細致、不嚴格按程序和制度操作導(dǎo)致商品少收、錯收、多發(fā)、重復(fù)發(fā)、錯發(fā)等商品短少損失，一律由實物負責人承擔，倉庫直接上級負責人根據(jù)責任大小承擔連帶管理責任，并按公司獎懲制度進行處罰。如違法違章，導(dǎo)致公司商品受損或流失，根據(jù)情節(jié)輕重，追究經(jīng)濟和行政責任。

2、盤盈存貨按照同類存貨的實際成本作價入帳

◆<八> 庫存商品結(jié)構(gòu)管理

凡公司庫存商品均是公司流動資產(chǎn)，占用公司的流動資金，庫存商品的結(jié)構(gòu)合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫存的周轉(zhuǎn)速度，進而影響公司經(jīng)營質(zhì)量的好壞。在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，各相關(guān)部門包含銷售部及相關(guān)部門必須緊密配合，及時解決經(jīng)營過程中存在的庫存問題。

附則：

9.1本制度由公司財務(wù)部負責解釋。

財務(wù)制度——庫存商品管理制度

9.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。9.3本制度經(jīng)董事長批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。

本制度從 開始執(zhí)行

財 務(wù) 部 年

月

日

第四篇：庫存管理制度

財務(wù)制度——庫存商品管理制度

庫存商品管理制度

簽發(fā)人：

為確保公司倉庫庫存商品帳務(wù)清晰，帳帳相符、帳實相符，明確商品管理責任，加強商品安全，防止商品損失，特制定如下制度： ◆<一> 庫存商品管理范圍：

包含存放在倉庫原材料、產(chǎn)成品、半成品、五金材料及輔助材料、門店樣品、因特殊原因經(jīng)批準借出商品、返廠維修或換貨商品等無實物但商品所有權(quán)屬于公司的藍字未達帳商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫尚未運輸?shù)纳唐罚櫩鸵呀豢钌形刺嶝浕蛩拓浬唐?、寄放商品等有實物但所有?quán)不屬于公司的紅字未達帳商品。

◆<二> 庫存商品管理的要求：

1、庫存商品是公司重要的流動資產(chǎn)，各部門各環(huán)節(jié)都必須嚴格遵守商品進銷存的所有業(yè)務(wù)流程和《商品驗收入庫和退廠制度》、《盤點制度》等相關(guān)制度，凡涉及庫存流轉(zhuǎn)的所有單據(jù)必須按《商品驗收入庫和退廠制度》的要求簽名和蓋章。同時必須確保單據(jù)流（信息流）和物流同步，讓信息系統(tǒng)反映的數(shù)據(jù)真實、準確、完整，便于業(yè)務(wù)部門經(jīng)營工作的順利開展。如發(fā)現(xiàn)信息流和物流不同步，導(dǎo)致盤點差錯、商品短少，與供應(yīng)商帳務(wù)不符，除全額賠償損失外，根據(jù)情況，對直接經(jīng)辦人和直接上級給予相應(yīng)處分。

2、凡倉庫必須對所有商品（包括暫存商品）建立倉庫卡片帳，倉庫保管員

財務(wù)制度——庫存商品管理制度

對商品的進出認真登記，以動態(tài)地、準確地反映倉庫實物的變化情況。

3、凡我公司作為促銷送給顧客的贈品，一律按贈品流程進行管理,倉庫和門店視同商品進行保管,承擔實物保管責任，不得隨意發(fā)放贈品。盤點時，贈品單獨編制盤點表，并在盤點表上注明“贈品”字樣。對私分、瓜分贈品的人員給予開除處分。

4、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準，任何部門、任何人員無權(quán)私自將公司商品私自借給他單位、個人或?qū)⑸唐方杞o公司內(nèi)部部門或員工使用。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部門、任何人無權(quán)私自將公司有問題商品變賣處置，否則視同挪用公司資產(chǎn)處理，除追究經(jīng)濟責任外，對直接經(jīng)辦人給予開除處分，直接上級承擔連帶管理責任。

5、倉庫存放的商品應(yīng)力求整齊、集中、分類，設(shè)置卡片帳。入庫時按供應(yīng)商送貨單的品名、規(guī)格、型號驗收實際數(shù)量，如有質(zhì)量要求，應(yīng)會同質(zhì)檢部門驗收貨物質(zhì)量，對不合格的貨物停止入庫并向上級領(lǐng)導(dǎo)報告，等候上級指令處理，出庫時按領(lǐng)料單的品名、規(guī)格、數(shù)量準確發(fā)放貨物。

6、倉管員必須建立倉庫庫存進銷存明細帳，要求對所有商品入庫出庫的品名、型號、數(shù)量、單價及時登記明細帳，以方便查詢和核對。

7、倉庫所有的貨物出入庫必須有單據(jù)支持，倉管員應(yīng)于當日下班前根據(jù)單據(jù)登記進銷存明細帳，如特殊原因，無法完成時，將未入帳的有關(guān)單句如收貨單、領(lǐng)料單、退料單等于次日上午下班前登記完成

8、盤點前，倉庫和門店要認真清理各類在途單據(jù)，確保單據(jù)流和物流同步，帳帳相符，帳物相符。

財務(wù)制度——庫存商品管理制度

◆<三> 對帳管理

1、帳物核對：

倉庫保管員必須不定期抽查單品實物數(shù)量是否與信息系統(tǒng)倉庫或進銷存帳的帳面數(shù)量相符。同時倉庫每月與財務(wù)庫存帳核對是否相符。發(fā)現(xiàn)問題落實責任人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。

2、全面盤點：

按公司要求，倉庫要每月（或每季度）進行全面商品盤點，盤點時采用見物盤物方式，盤點要求嚴格按公司盤點制度執(zhí)行。◆<四> 實物負責人交接管理

凡倉庫或?qū)嵨镓撠熑穗x職、調(diào)動，人力資源部必須在離職、調(diào)動前一個星期通知公司財務(wù)部，由財務(wù)部和該部門負責人共同派人進行實物監(jiān)盤，交接雙方必須在盤點表上同時簽字。盤點完畢，由財務(wù)部核對帳存實存數(shù)，如果有差錯，由原實物負責人負責查找落實，如有損失，由其承擔。未進行實物和帳務(wù)交接的實物負責人公司不予辦理離職、調(diào)動手續(xù)?！?五> 商品差錯和損失處理

倉庫相關(guān)人員必須嚴格按相關(guān)程序和制度操作，如因工作不認真、不細致、不嚴格按程序和制度操作導(dǎo)致商品少收、錯收、多發(fā)、重復(fù)發(fā)、錯發(fā)等商品短少損失，一律由實物負責人承擔，倉庫直接上級負責人根據(jù)責任大小承擔連帶管理責任，并按公司獎懲制度進行處罰。如違法違章，導(dǎo)致公司商品受損或流失，根據(jù)情節(jié)輕重，追究經(jīng)濟和行政責任?！?六> 庫存商品結(jié)構(gòu)管理

凡公司庫存商品均是公司流動資產(chǎn)，占用公司的流動資金，庫存商品的結(jié)構(gòu)

財務(wù)制度——庫存商品管理制度

合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫存的周轉(zhuǎn)速度，進而影響公司經(jīng)營質(zhì)量的好壞。在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，各相關(guān)部門包含銷售部、、儲運部及相關(guān)部門必須緊密配合，及時解決經(jīng)營過程中存在的庫存問題。

本制度從

開始執(zhí)行，財務(wù)部 2009年9月

第五篇：庫存材料管理制度

庫存材料管理制度

公司設(shè)置專庫、專人管理各種自用、銷售、所需的原輔材料、包裝物、備品備件，工具等各種物料物品。材料倉庫保管員負責對以上所有物品的入庫、出庫、庫存進行管理和控制，當實際存量降到訂購點時，即可提出補充采購計劃申請。

一、材料入庫

首先，規(guī)范統(tǒng)一的物料名稱，便于財務(wù)、保管、生產(chǎn)同步記賬，避免出現(xiàn)賬實不符現(xiàn)象。

1、所有物料，無論是新購入、退貨、領(lǐng)后收回，均應(yīng)由材料保管員檢驗后方可入庫。其中，專用配件新入庫時，由車間專業(yè)人員和倉庫保管員共同驗收入庫，統(tǒng)一出庫口徑，避免出現(xiàn)重復(fù)。

2、辦理電腦入庫手續(xù)時，材料保管員要對照物品與訂購單、提貨單、驗收單、發(fā)票所列的品名、型號規(guī)格、數(shù)量、價格是否相符，如發(fā)現(xiàn)品名、型號規(guī)格、數(shù)量、價格不對的或包裝破損的應(yīng)及時向主管領(lǐng)導(dǎo)反映，并拒絕驗收入庫。

3、現(xiàn)金（本地）采購的材料，必須憑材料保管員開出的“入庫單”和購貨發(fā)票等單證，交財務(wù)審核相符并經(jīng)總經(jīng)理簽字后才能付款；銀行匯款（外地）采購的材料，必須由材料保管員根椐訂購單、提貨單、驗收實物相符后，開出“入庫單”連同訂購單、提貨單交財務(wù)審核相符經(jīng)總經(jīng)理同意后，通過銀行匯款。

4、倉庫保管員對所有入庫物品要及時入帳、報賬。

二、材料出庫

1、材料出庫時，車間領(lǐng)用人員先填寫“領(lǐng)料單”，由倉庫保管員發(fā)貨，同時填制電腦“出庫單”，以此登記物料出庫賬簿。

2、保管員和領(lǐng)料人雙方在確認出庫物料的品種、規(guī)格、數(shù)量價格和質(zhì)量相符并在相應(yīng)的單據(jù)上簽字后才能發(fā)貨出庫。

3、領(lǐng)料人于物料出庫時發(fā)現(xiàn)問題，未及時當場處理的，該物料視為合格，責任后果由領(lǐng)料人負責。

4、堅持原則，不徇私情，嚴格按批準數(shù)量、質(zhì)量領(lǐng)取、發(fā)放物品。禁止領(lǐng)料人隨意進入倉庫內(nèi)部場所，對不聽規(guī)勸的可拒絕出貨并報主管。

5、倉庫保管員要及時對庫存材料的進銷存入帳，每月的最后一天按財務(wù)要求結(jié)賬，并填報《庫存材料月報表》和連同本月的“入庫單”、“出庫單”交財務(wù)審核入帳。（出庫以系統(tǒng)出庫為準，自用領(lǐng)用月底統(tǒng)一出庫）

三、材料的保管

1、材料建立庫存材料明細帳。及時做好日常帳簿登記、帳帳相符、做到帳實相符。

2、每月底與財務(wù)部門進行一次材料盤存。查核是否帳實相符及呆滯物料的增減情況。對盤出的過期、變質(zhì)不能使用物品及時處理。對盤盈、盤虧情況，報主管批準后調(diào)整帳目；涉及倉管員責任短缺的，由其按原價賠償。

3、各類材料的保管儲存要求：按品種、規(guī)格、體積、重量等特

征決定堆碼方式及區(qū)位；倉庫物品堆放整齊、平穩(wěn)，分類清楚；儲物空間分區(qū)及編號，標示醒目、朝外，便于盤存和領(lǐng)取。對危險物品隔離管制；地面負荷不得過大、超限；通道不得亂堆放物品；保持適當?shù)臏囟?、濕度、通風、照明等條件；倉儲物資入、出庫按先進先出原則堆放和提取。

4、保管員要加強對倉庫的防火、防盜、防潮、防漏工作，注意清潔衛(wèi)生，定期實施安全檢查。

5、庫房嚴禁吸煙，非公司人員，未經(jīng)同意，不準入內(nèi)。

6、庫房嚴禁浪費物料，所有能回收的物料必須堆放有序，以便重復(fù)利用。

7、庫房所有物品進出必須登記檢查方可出入，不準攜帶包裹入內(nèi)。

8、倉管員崗位調(diào)動的，由交接雙方及監(jiān)交人員辦理清冊移交及必要的產(chǎn)物清點工作。

9、倉管員每日作出物料入出庫的統(tǒng)計報表，以及每月和的入出庫和庫存統(tǒng)計。各種統(tǒng)計報表一式多聯(lián)分送有關(guān)財務(wù)、生產(chǎn)、營銷部門。

10、倉管員會同財務(wù)人員分析庫存費用，努力減少庫存消耗，降低庫存成本，提出建議，改進倉庫管理。

11、對以上管理規(guī)定，保管員每違反一項罰款100元，連續(xù)3次違反以上規(guī)定的，公司予以辭退。