第一篇：2013年新頒金融法規(guī)解讀大全

2013年新頒金融法規(guī)解讀

（一）主講老師 郭宏宇

第一章 中國人民銀行新頒法規(guī)解讀

第一節(jié) 《支付機構(gòu)客戶備付金存管辦法》解讀

一、政策背景

1．我國的非金融機構(gòu)支付業(yè)務(wù)的爆發(fā)式增長

增速快：2013年第二季度中國非金融支付機構(gòu)各類支付業(yè)務(wù)的總體交易規(guī)模達到3.8萬億元人民幣，環(huán)比增長12%。

起步中：與同期388.52萬億元的非現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)總規(guī)模相比，這一支付規(guī)模仍然有限。

風險高：非金融機構(gòu)支付業(yè)務(wù)與零售環(huán)節(jié)密切相關(guān)，并且伴隨著巨額的沉淀資金。

2．支付機構(gòu)暴露大量備付金問題

現(xiàn)狀：截至2013年6月，在依法許可的223家支付機構(gòu)中，90%以上涉及客戶備付金問題。

典型問題：客戶備付金與自有資金不分、銀行賬戶數(shù)量多且過于分散、資金存放形式多樣、資金賬戶的關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜且透明度低等等。

3．缺少對備付金的具體監(jiān)管指標與措施

已有對準入機制、資金管理等方面的總體要求，《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（中國人民銀行令〔2010〕第2號）。

對備付金等具體項目的監(jiān)管指標與措施仍需細化。

二、政策思路

1．順應(yīng)全球金融監(jiān)管的趨勢

發(fā)達國家大多對客戶備付金進行立法規(guī)范 限制證券市場投資比重（美）隔離備付金與自有資金（歐）單獨存放在銀行賬戶（歐）

2．側(cè)重保證客戶準備金的安全性與流動性 機構(gòu)實力 防止挪用 限定賬戶 嚴控流出 安全存放 足額計提

3．對收益性不進行規(guī)范 對收益性未進行規(guī)范

保證金收益歸屬問題在實踐中只能通過支付機構(gòu)與客戶的協(xié)定來約定。

三、政策要點

1．劃定客戶備付金的界限

強調(diào)客戶備付金的應(yīng)用范圍，不得擅自挪用、占用、借用，或以此擔保。重點強調(diào)了“預(yù)收待付”和“實際收到”。2．對支付機構(gòu)涉及的各類銀行實行有區(qū)別的監(jiān)管

備付金存管銀行：跨行收付業(yè)務(wù)，但每個支付機構(gòu)的只能有一家； 備付金合作銀行：僅辦理客戶備付金的收取和本銀行支取業(yè)務(wù)。3．對備付金銀行的準入條件提出較高的要求

總資產(chǎn)不得低于2 000億元，在同一備付金銀行僅開立備付金匯繳賬戶的，該銀行的總資產(chǎn)不得低于1 000億元。

具備監(jiān)督客戶備付金的能力和條件。

境內(nèi)分支機構(gòu)數(shù)量和網(wǎng)點分布滿足支付業(yè)務(wù)需要。具備必要的災(zāi)難恢復(fù)處理能力和應(yīng)急處理能力。4．建立備付金銀行賬戶體系

存管賬戶：由存管銀行開立和管理，功能齊全，數(shù)量嚴格控制。

收付賬戶：由合作銀行開立和管理，僅具備本行付款功能，支付機構(gòu)在同一備付金合作銀行或其授權(quán)的分支機構(gòu)只能開立一個備付金收付賬戶。

匯繳賬戶：由存管銀行或合作銀行開立，支持本行收款和原路退回業(yè)務(wù)，資金日終清零，數(shù)量上不進行限制。

5．對客戶備付金的使用和劃轉(zhuǎn)實行“寬進嚴出”

匯繳賬戶僅允許原路退回，除備付金存管銀行以外的其他銀行不得處理跨行支取業(yè)務(wù)。嚴控資金流出渠道，出金業(yè)務(wù)管理業(yè)務(wù)的自有資金賬戶只能開立在存管銀行；支付機構(gòu)現(xiàn)金贖回業(yè)務(wù)必須先通過自有資金賬戶辦理，再將相應(yīng)額度的備付金從備付金存管賬戶劃轉(zhuǎn)至自有資金賬戶。

6．限定客戶備用金的存放形式

在充分滿足辦理日常支付業(yè)務(wù)需要的前提下，可以單位定期存款、單位通知存款、協(xié)定存款等方式存放備付金。

主要以活期存款形式存放

每月在備付金存管銀行存放的客戶備付金日終余額合計數(shù)，不得低于上月所有備付金銀行賬戶日終余額合計數(shù)的50%。

如有通過備付金收付賬戶轉(zhuǎn)存的單位定期存款，那么存放期限最長為12個月。7．規(guī)定風險準備金的計提標準

按季計提風險準備金，并存放在風險準備金專用存款賬戶。

支付機構(gòu)開立備付金收付賬戶的合作銀行少于4家（含）時，計提比例為10%。支付機構(gòu)增加開立備付金收付賬戶的合作銀行的，計提比例動態(tài)提高。

2013年新頒金融法規(guī)解讀

（二）第二節(jié) 《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法》解讀

一、政策背景

1．銀行卡業(yè)務(wù)的快速擴張

截止2012年底，全國累計發(fā)行銀行卡35.34億張，較上年末增長19.8%，其中，借記卡累計發(fā)卡量為32.03億張，信用卡累計發(fā)卡量為3.31億張。

監(jiān)管部門推出的“金卡工程”、“聯(lián)網(wǎng)通用”政策進一步推動我國銀行卡產(chǎn)業(yè)跨越式發(fā)展，并在機構(gòu)上形成創(chuàng)新。

2．網(wǎng)絡(luò)支付缺乏監(jiān)管

文件在規(guī)范對象上限于商業(yè)銀行、規(guī)范內(nèi)容上限于傳統(tǒng)線下收單業(yè)務(wù)，無法對銀行卡收單市場出現(xiàn)的新情況、新問題進行有效規(guī)范。

二、政策思路

1．以市場化為基本原則

在業(yè)務(wù)拓展、管控風險等方面，給出市場化的發(fā)展空間，并發(fā)揮市場的約束與自律作用。2．將網(wǎng)絡(luò)渠道發(fā)起的銀行卡收單業(yè)務(wù)納入監(jiān)管范圍

通過對收單業(yè)務(wù)與收單機構(gòu)的界定，將之前游離在監(jiān)管之外的互聯(lián)網(wǎng)支付創(chuàng)新業(yè)務(wù)正式納入監(jiān)管范圍。

三、政策要點

1．強調(diào)了兩項核心業(yè)務(wù)實質(zhì)

其一，銀行卡受理協(xié)議簽訂

其二，收單機構(gòu)按約定承擔銀行卡交易資金結(jié)算責任

實體受理終端發(fā)起的銀行卡收單和網(wǎng)絡(luò)渠道發(fā)起的銀行卡收單有相同的業(yè)務(wù)實質(zhì)，適用相同的特約商戶收款端管理原則。

2．給予收單機構(gòu)更靈活的業(yè)務(wù)拓展空間 不再強制規(guī)定跨法人交易轉(zhuǎn)接處理模式； 允許個人銀行結(jié)算賬戶受理信用卡； 取消“一戶一行、一柜一機”限制。3．注重行業(yè)自律與市場公平

抓住風險監(jiān)管核心與業(yè)務(wù)實質(zhì)進行原則性規(guī)范，強化行業(yè)自律；

為維護市場的公平競爭秩序，對從事收單業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行和支付機構(gòu)采取相同的監(jiān)管措施。

4．強調(diào)收單機構(gòu)控制風險的義務(wù)

收單機構(gòu)應(yīng)當遵循“了解你的客戶”原則； 收單機構(gòu)負有風險辨識與管控責任；

收單機構(gòu)有責任保證銀行卡收單交易信息的安全性和合規(guī)性； 收單機構(gòu)有責任確保交易信息完整、可追溯。5．提出保護特約商戶和持卡人的合法權(quán)益的具體要求 保護商戶、持卡人的交易信息與資金安全； 保證持卡人的價格水平與服務(wù)質(zhì)量。

第二章 銀監(jiān)會新頒法規(guī)解讀

第一節(jié) 《商業(yè)銀行公司治理指引》解讀

一、政策背景

1．《強化公司治理指導(dǎo)原則》

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會（BCBS）于2010年10月4日發(fā)布；

明確了銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)對銀行公司治理的監(jiān)管責任，并闡述了其他利益相關(guān)者和市場參與者、法律框架對強化銀行公司治理的作用。

2．我國銀行業(yè)已經(jīng)樹立公司治理理念

我國銀行業(yè)金融機構(gòu)已經(jīng)樹立了公司治理理念，普遍建立了“三會一層”為主體的公司治理組織架構(gòu)，形成了多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)，初步建立了獨立運作、有效制衡、協(xié)調(diào)發(fā)展的公司治理運作機制。

3．各類銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管缺乏統(tǒng)一規(guī)章

已有法規(guī)已經(jīng)規(guī)范了我國各類銀行業(yè)金融機構(gòu)構(gòu)建公司治理框架，但是缺少統(tǒng)一的監(jiān)管規(guī)定，不利于各類銀行業(yè)金融機構(gòu)的公平競爭，并且對公司治理的一些重點領(lǐng)域，如激勵約束機制、對董事和監(jiān)事的履職評價以及信息披露問題沒有涉及。

二、政策思路

統(tǒng)一各類銀行業(yè)金融機構(gòu)的公司治理指引；

指出良好銀行公司治理的共性內(nèi)容，即健全的組織架構(gòu)、清晰的職責邊界、科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價值準則與良好的社會責任、有效的風險管理與內(nèi)部控制、合理的激勵約束機制、完善的信息披露制度。

三、政策要點

1．加強董事會運作及董事履職的內(nèi)容

強調(diào)商業(yè)銀行公司的董事會要重點關(guān)注的八個事項，分別是商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略、風險管理、資本規(guī)劃、評估并完善公司治理、信息披露、監(jiān)督高級管理層、維護存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益，以及協(xié)調(diào)商業(yè)銀行與股東之間利益沖突。

2．強化監(jiān)事會職責要求 監(jiān)督董事會； 評估發(fā)展戰(zhàn)略；

監(jiān)督經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制； 監(jiān)督董事的選聘程序進行；

評價董事、監(jiān)事和高級管理人員履職情況； 監(jiān)督薪酬管理制度和高管薪酬方案； 與銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)溝通。3．加強對主要股東行為的約束

主要股東是能夠直接、間接、共同持有或控制商業(yè)銀行百分之五以上股份或表決權(quán)以及對商業(yè)銀行決策有重大影響的股東。

明確要求其不得謀取不當利益等禁止行為。

在本行授信逾期時，限制其在股東大會和派出董事在董事會上的表決權(quán)。4．強化了商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和資本管理

要求商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略重點涵蓋中長期發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略目標、經(jīng)營理念、市場定位、資本管理和風險管理等方面的內(nèi)容。

尤其要應(yīng)重點關(guān)注人才戰(zhàn)略和信息科技戰(zhàn)略等配套戰(zhàn)略。

規(guī)定了董事會、監(jiān)事會和高級管理層在戰(zhàn)略規(guī)劃和資本管理應(yīng)負擔的責任。5．增加對風險管理與內(nèi)部控制的具體規(guī)定

提出設(shè)置首席風險官等建議；

風險管理的復(fù)雜程度應(yīng)當與自身風險狀況變化和外部風險環(huán)境改變相一致； 強調(diào)商業(yè)銀行風險管理部門應(yīng)當承擔的基本責任。6．明確了對建立科學(xué)激勵機制和有效問責機制的要求

強調(diào)應(yīng)當嚴格限定高級管理人員績效考核結(jié)果及其薪酬的三項情形，分別是：主要監(jiān)管指標沒有達到監(jiān)管要求；資產(chǎn)質(zhì)量或盈利水平明顯惡化；以及出現(xiàn)其他重大風險。

7．增加了對信息披露建設(shè)和透明度的具體規(guī)定

規(guī)定年度披露信息、基本信息、財務(wù)會計報告、風險管理信息、公司治理信息、年度重大事項的基本內(nèi)容。

8．增加了監(jiān)管部門的評估、指導(dǎo)與干預(yù)職能

強調(diào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當將商業(yè)銀行公司治理納入法人監(jiān)管體系中，并全面評估商業(yè)銀行公司治理的健全性和有效性。

9．采用了新的公司治理定義

將商業(yè)銀行公司治理界定為股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責邊界、履職要求等治理制衡機制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵約束等治理運行機制。

銀行的公司治理應(yīng)履行對存款人、商業(yè)銀行雇員等利益相關(guān)者的權(quán)利保護責任。

2013年新頒金融法規(guī)解讀

（三）第二節(jié) 《消費金融公司試點管理辦法》解讀

一、政策背景

1．保增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生 在目前經(jīng)濟增長的“三駕馬車”中，出口因連續(xù)發(fā)生的次貸危機和歐債危機而增速下降，投資又遇到產(chǎn)能過剩的瓶頸，消費在拉動經(jīng)濟增長的作用進一步凸顯出來。

2．我國消費信貸服務(wù)機構(gòu)發(fā)展不足

從事消費信貸服務(wù)的金融機構(gòu)類型很少，只有商業(yè)銀行、汽車金融公司兩類機構(gòu)，消費貸款占貸款總額的比例不到12%。

消費信貸業(yè)務(wù)品種較少，主要以住房按揭貸款、汽車貸款和信用卡業(yè)務(wù)為主，以耐用消費品為對象的無抵押無擔保的小額消費信貸只有個別商業(yè)銀行和擔保公司聯(lián)合辦理過，且專業(yè)化程度低，效率不高。

3.《消費金融公司試點管理辦法》

在2009年7月頒布《消費金融公司試點管理辦法》后，北京、天津、上海、成都各設(shè)立了一家消費金融公司進行試點。

《消費金融公司試點管理辦法》已不能完全滿足公司和市場深化發(fā)展需要；

國務(wù)院提出“擴大消費金融公司試點城市范圍”、“嘗試由民間資本發(fā)起設(shè)立自擔風險的消費金融公司”。

二、政策思路

1．促進中國消費金融市場的增長

消費金融是向各階層消費者提供消費貸款的現(xiàn)代金融服務(wù)方式。

隨著我國經(jīng)濟的不斷增長，居民的消費需求將日益增長，借貸消費的觀念將被越來越多的人所接受。

2．放開消費金融公司的設(shè)立與業(yè)務(wù)

專業(yè)消費金融公司不同于商業(yè)銀行，不吸收公眾存款，其資金來源主要是設(shè)立初期的資本金，以及債務(wù)發(fā)行或向銀行借款。專業(yè)消費金融公司通常具有單筆授信額度小、審批速度快、無需抵押擔保、服務(wù)方式靈活、貸款期限短等獨特優(yōu)勢。

三、政策要點

1．推動民營資金進入金融領(lǐng)域

允許境內(nèi)非金融企業(yè)作為主要出資人發(fā)起設(shè)立消費金融公司。主要出資人最低持股比例要求由50%降為30%。

我國監(jiān)管部門已經(jīng)允許民資進入銀行業(yè)，此次在消費信貸領(lǐng)域的放開可以進一步調(diào)動民營資本的積極性。

2．放開營業(yè)地域限制

允許消費金融公司在風險可控的基礎(chǔ)上逐步開展異地業(yè)務(wù)；

新增沈陽、南京、杭州、合肥、泉州、武漢、廣州、重慶、西安、青島10個城市參與消費金融公司試點；

允許合格的香港和澳門金融機構(gòu)在廣東（含深圳）試點設(shè)立消費金融公司。3．拓寬消費金融公司的資金來源

允許消費金融公司“接受股東境內(nèi)子公司及境內(nèi)股東的存款”，這使得消費金融公司可以在一定程度上涉足存款業(yè)務(wù)。

4．消費金融公司與商業(yè)銀行的競爭 商業(yè)銀行的客戶群廣泛，融資成本較低，可以通過差異化經(jīng)營與消費金融公司分享不同的消費信貸市場，并且消費金融公司股東的存款并不占商業(yè)銀行存款的主體，所以短期內(nèi)消費金融公司對商業(yè)銀行的競爭是比較有限的。

第三章 證監(jiān)會新頒法規(guī)解讀

第一節(jié) 《關(guān)于進一步推進新股發(fā)行體制改革的意見》解讀

一、政策背景

1．十八屆三中全會決議的資本市場完善要求

健全多層次資本市場體系，推進股票發(fā)行注冊制改革，多渠道推動股權(quán)融資，發(fā)展并規(guī)范債券市場，提高直接融資比重。

2．注冊制與核準制

注冊制：主管機構(gòu)只負責審查發(fā)行申請人提供的信息和資料是否履行了信息披露義務(wù)的一種制度。注冊制主張事后控制。

核準制：證券的發(fā)行不僅要以真實狀況的充分公開為條件，而且必須符合證券管理機構(gòu)制定的若干適于發(fā)行的實質(zhì)條件，經(jīng)證券管理機關(guān)批準后方可取得發(fā)行資格。

二、政策思路

1．以市場化、法制化為取向

以市場化、法制化為取向，以保護中小投資者合法權(quán)益為宗旨，強調(diào)推進新股市場化發(fā)行機制、加強對相關(guān)責任主體的市場約束、進一步提高新股定價的市場化程度、改革新股配售方式，以及加大監(jiān)管執(zhí)法力度。

2．以信息披露為中心

突出以信息披露為中心的監(jiān)管理念，著力保護中小投資者的知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)、求償權(quán)，明確了發(fā)行人和保薦機構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估師等證券服務(wù)機構(gòu)及人員在發(fā)行過程中的獨立主體責任。

三、政策要點

1．由“核準制”向“注冊制”過渡

淡化事前判斷，強化信息披露。強調(diào)不對發(fā)行人的盈利能力和投資價值作出判斷，從而不再由證監(jiān)會對企業(yè)盈利狀況實質(zhì)性審。

強調(diào)申報即披露，預(yù)先披露后不得隨意更改，并且發(fā)行審核以信息披露為中心。強調(diào)投資者自行判斷投資價值與承擔風險。2．加大了問責力度

審核過程中，發(fā)現(xiàn)發(fā)行人申請材料中記載的信息自相矛盾、或就同一事實前后存在不同表述且有實質(zhì)性差異的，中國證監(jiān)會將中止審核，并在12個月內(nèi)不再受理相關(guān)保薦代表人推薦的發(fā)行申請。

發(fā)行人上市當年營業(yè)利潤比上年下滑50%以上或上市當年即虧損的，中國證監(jiān)會將自確認之日起即暫不受理相關(guān)保薦機構(gòu)推薦的發(fā)行申請，并移交稽查部門查處。

3．明確了各類主體的責任 發(fā)行人為信息披露第一責任人，保薦機構(gòu)負有披露輔導(dǎo)工作進展與結(jié)果的責任。4．給發(fā)行者以更靈活的發(fā)行時間安排

放寬首次公開發(fā)行股票核準文件的有效期至12個月，新股發(fā)行時點由發(fā)行人自主選擇，這就使得發(fā)行人能夠根據(jù)市場波動靈活地選擇上市時間，從而減少上市成本，或是更多地籌集資金。

5．遏制新股發(fā)行 “三高的五項機制

三高：高價發(fā)行、高市盈率和超高募集資金。五項機制： 存量發(fā)行制度； 新股定價剔除高報價； 限價減持制度； 市值配售； 上市首日停牌機制。

2013年新頒金融法規(guī)解讀

（四）5．遏制新股發(fā)行 “三高的五項機制

三高：高價發(fā)行、高市盈率和超高募集資金。五項機制： 存量發(fā)行制度； 新股定價剔除高報價； 限價減持制度； 市值配售； 上市首日停牌機制。

第二節(jié) 《關(guān)于在借殼上市審核中嚴格執(zhí)行首次公開發(fā)行股票上市標準的通知》

解讀

一、政策背景 1．殼資源炒作

殼資源成為股票市場的重要炒作題材。2008年1月至2012年12月10日，共有86家企業(yè)通過借殼謀求上市，其中67家成功借殼，平均每年有13家企業(yè)通過借殼完成上市。

然而，借殼上市的案例在成熟市場上并不多見，一般情況下好公司都希望能夠IPO。

2．《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》

提出執(zhí)行與首次公開發(fā)行股票上市標準趨同的要求，并明確了借殼上市資產(chǎn)要求。此次將借殼上市標準由“趨同”提升到“等同”，既是2011年提高借殼上市標準時既定的方向，也是近年來市場規(guī)范發(fā)展的需要。

二、政策思路

迄今為止對借殼上市行為的最嚴格監(jiān)管。內(nèi)容雖然簡短，但是給市場以明確的預(yù)期，對借殼上市行為的打擊是最強的。

三、政策要點

1．將借殼上市條件提高至與IPO標準等同

借殼上市條件提高至與IPO標準等同； 抑制市場炒作； 防止市場監(jiān)管套利； 形成平等的競爭機制。2．直接禁止創(chuàng)業(yè)板借殼上市

直接禁止創(chuàng)業(yè)板借殼上市； 確認創(chuàng)業(yè)板市場的定位；

創(chuàng)業(yè)板的板監(jiān)管政策不支持借殼上市； 創(chuàng)業(yè)板已經(jīng)存在“三高”問題。

第三節(jié) 《上市公司監(jiān)管指引第3號——上市公司現(xiàn)金分紅》

一、政策背景

1．新興市場不同程度采用過強制性分紅政策

從全球范圍來看，上市公司現(xiàn)金分紅是資本市場的一項基礎(chǔ)性制度，屬于公司自治范疇的事項。

成熟市場大多實施公司自治型分紅政策，而新興市場，如巴西，不同程度采用過強制性分紅政策。

2．我國公司分紅制度不完善

存在現(xiàn)金分紅高度集中于少數(shù)優(yōu)質(zhì)公司、分紅的連續(xù)性和穩(wěn)定性不足、成長性企業(yè)分紅水平總體高于成熟企業(yè)、分紅回報方式較為單

一、結(jié)構(gòu)不夠合理等問題。

我國上市公司現(xiàn)金分紅的穩(wěn)定性、持續(xù)性有所改善。2010年至2012年，境內(nèi)實施現(xiàn)金分紅的上市公司家數(shù)占比分別為50%、58%、68%，現(xiàn)金分紅比例分別為18%、20%、24%。

二、政策思路

1．側(cè)重中小股東權(quán)益的保護

2．引導(dǎo)分紅方式向現(xiàn)金分紅傾斜

三、政策要點

1．要求公司章程向現(xiàn)金分紅傾斜

上市公司應(yīng)當在章程中明確現(xiàn)金分紅相對于股票股利在利潤分配方式中的優(yōu)先順序，如具備現(xiàn)金分紅條件，則應(yīng)當采用現(xiàn)金分紅進行利潤分配。

上市公司應(yīng)當通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求。

2．限定不同階段下的最低分紅比例 公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到80%；

公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到40%；

公司發(fā)展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到20%。

3．強化了監(jiān)管部門對上市公司現(xiàn)金分紅的監(jiān)管力度 規(guī)定了證券監(jiān)管機構(gòu)在日常監(jiān)管工作中的重點關(guān)注事項： 是否有具體的現(xiàn)金分紅政策； 是否按照既定現(xiàn)金分紅政策分紅； 是否有能力分紅但不分紅； 是否大比例現(xiàn)金分紅等情形。

2013年新頒金融法規(guī)解讀

（五）第四章 其他部委與地方新頒法規(guī)解讀

第一節(jié) 《關(guān)于促進信息消費擴大內(nèi)需的若干意見》解讀

一、政策背景

1．出口增長的拉動作用下降

在次貸危機與歐債危機的雙重沖擊之下，出口對我國經(jīng)濟增長的拉動作用不斷下降。2012年，我國的進、出口增速均大幅回落，貿(mào)易順差僅為2 311億美元，占GDP的2.8%。雖然進出口總額仍達到3.87萬億美元，與GDP的比值為46.3%，但是就對經(jīng)濟增長的拉動作用而言，已經(jīng)不復(fù)舊日的輝煌。

2．中等收入陷阱

我國早已步入中等收入國家行列。但是，在早期的新興經(jīng)濟體中，很少有中等收入的經(jīng)濟體成功地躋身為高收入國家，更為常見的是中等收入國家陷入了經(jīng)濟增長的停滯期，既無法在工資方面與低收入國家競爭，又無法在尖端技術(shù)研制方面與富裕國家競爭。反觀我國，在勞動力成本方面遇到東南亞國家的有力挑戰(zhàn)，在技術(shù)上面又整體落后于發(fā)達國家，出口仍以勞動密集型產(chǎn)品為主。

3．產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)亟需升級

對信息消費發(fā)展指標的規(guī)定既是出于發(fā)展信息消費的需要，又是我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的重要組成部分。

我國信息消費面臨基礎(chǔ)設(shè)施支撐能力有待提升、產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新能力弱、市場準入門檻高、配套政策不健全、行業(yè)壁壘嚴重、體制機制不適應(yīng)等問題，這就需要各級政府在政策層面予以推動。4．信息消費的優(yōu)勢

信息消費的優(yōu)勢主要有四方面：其一，回報率高；其二，對經(jīng)濟的拉動作用強；其三，結(jié)構(gòu)層次高；其四，信息消費是真正的綠色消費，符合我國建設(shè)生態(tài)文明的發(fā)展方向。

二、政策思路

1．建立持續(xù)穩(wěn)定增長的長效機制

《意見》著眼于建立促進信息消費持續(xù)穩(wěn)定增長的長效機制，提出了三個方面的原則：一是市場導(dǎo)向、改革發(fā)展；二是堅持需求牽引、創(chuàng)新發(fā)展的原則；三是堅持完善環(huán)境、有序發(fā)展的原則。

2．規(guī)范市場秩序，全方位動員社會資金

配套措施的具體思路如下：減少行政干預(yù)，并降低行業(yè)進入壁壘；發(fā)揮財政資金和稅收的杠桿作用，重點對企業(yè)創(chuàng)新和中小微企業(yè)扶持；在風險可控的前提下鼓勵多渠道融資，開發(fā)和創(chuàng)新針對于互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的金融產(chǎn)品；鼓勵民間資本以不同的方式進入基礎(chǔ)電信運營市場；提供完備的法制環(huán)境，并發(fā)揮標準對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支撐作用；引導(dǎo)消費預(yù)期并通過信息消費試點城市的發(fā)展以點帶面。

三、政策要點

1．信息消費的發(fā)展目標、任務(wù)與政策框架

發(fā)展目標方面，堅持市場導(dǎo)向、改革推進、需求引領(lǐng)、有序安全發(fā)展的原則。發(fā)展任務(wù)方面，以供給為主，兼顧需求。政策框架方面，以市場為決定性的發(fā)展動力，政府主要的工作是維護市場秩序，并在此基礎(chǔ)上給予政策傾斜。

2．促進信息消費的五類重點業(yè)務(wù)

五類重點業(yè)務(wù)包括加快信息基礎(chǔ)設(shè)施演進升級、增強信息產(chǎn)品供給能力、培育信息消費需求、提升公共服務(wù)信息化水平和加強信息消費環(huán)境建設(shè)。在這五類業(yè)務(wù)中，與信息平臺相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)是重中之重。

2013年新頒金融法規(guī)解讀

（六）第二節(jié) 《關(guān)于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實施意見》解讀

一、政策背景

1．中小企業(yè)融資難的困境

融資難是長久以來制約小微企業(yè)發(fā)展的首要問題。中小企業(yè)一般處于企業(yè)生命周期的早期階段，難以充分運用資本市場工具或信貸工具進行籌資。

2．國家連續(xù)頒布中小企業(yè)融資政策

在國務(wù)院每年頒布的支持小微企業(yè)健康發(fā)展的意見中，均強調(diào)努力緩解小微企業(yè)的融資困難。但是，考慮到小微企業(yè)融資給金融機構(gòu)帶來的風險，對小微企業(yè)的金融支持采取“摸著石頭過河”的方式，以審慎態(tài)度逐步放開。

二、政策思路 1．建立更適于小微企業(yè)融資的金融環(huán)境

《意見》要求建立更適于小微企業(yè)融資的金融環(huán)境。對銀行而言，鼓勵業(yè)務(wù)創(chuàng)新和設(shè)立專門服務(wù)機構(gòu)，并提高小微企業(yè)金融服務(wù)的批量化、規(guī)?；藴驶?。對資本市場體系，要求加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，增加適合小微企業(yè)的融資品種，建立服務(wù)小微企業(yè)的小額、快速、靈活的融資機制。

2．使金融資源向小微企業(yè)傾斜

《意見》強調(diào)從融資渠道、服務(wù)方式、服務(wù)主體、考核評價等多方面引導(dǎo)金融機構(gòu)向小微企業(yè)傾斜金融資源。對于商業(yè)銀行，不但鼓勵面向小微企業(yè)的小型金融機構(gòu)發(fā)展，而且鼓勵商業(yè)銀行建設(shè)小企業(yè)專營機構(gòu)，引導(dǎo)小微企業(yè)金融服務(wù)走向?qū)I(yè)化。對資本市場，支持小微企業(yè)股本融資、股份轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組等活動。探索發(fā)展并購?fù)顿Y基金等專項用于投資小微企業(yè)的金融工具。

3．關(guān)注小微企業(yè)金融服務(wù)的可持續(xù)性

《意見》除了一貫強調(diào)的發(fā)揮擔保、保險的輔助作用，還特別強調(diào)信息共享平臺和風險分擔和補償機制，具有很強的可操作性。

三、政策要點 1．更寬松的融資環(huán)境

與之前頒布的支持小微企業(yè)發(fā)展的實施意見相比，“適當”字眼顯著減少，僅在創(chuàng)業(yè)板準入標準中有一處“適當”的要求。這就使我國金融對小微企業(yè)的支持前進了一大步。

2．更多的融資渠道

對保險資金與互聯(lián)網(wǎng)金融給予高度重視。一方面，強調(diào)鼓勵保險機構(gòu)創(chuàng)新資金運用安排，通過投資企業(yè)股權(quán)、基金、債權(quán)、資產(chǎn)支持計劃等多種形式，為小微企業(yè)發(fā)展提供資金支持，另一方面，強調(diào)充分利用互聯(lián)網(wǎng)等新技術(shù)、新工具，不斷創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)模式。

3．對既有小微企業(yè)融資渠道的更高要求

對于銀行體系，除進一步細化“兩個不低于”的考核措施之外，還要求各銀行業(yè)金融機構(gòu)在商業(yè)可持續(xù)和有效控制風險的前提下，單列小微企業(yè)信貸計劃，合理分解任務(wù)，優(yōu)化績效考核機制，并由主要負責人推動層層落實。對于證券市場，要求適當放寬創(chuàng)業(yè)板市場對創(chuàng)新型、成長型企業(yè)的財務(wù)準入標準，盡快啟動上市小微企業(yè)再融資。

4．鼓勵適合小微企業(yè)融資的專業(yè)化金融產(chǎn)品

強調(diào)了小微企業(yè)金融服務(wù)的專門化。對于商業(yè)銀行，實施差異化監(jiān)管，支持符合條件的銀行發(fā)行小微企業(yè)專項金融債，用所募集資金發(fā)放的小微企業(yè)貸款不納入存貸比考核。鼓勵大中型銀行加快小微企業(yè)專營機構(gòu)建設(shè)和向下延伸服務(wù)網(wǎng)點，提高小微企業(yè)金融服務(wù)的批量化、規(guī)模化、標準化水平。同時積極發(fā)展民間資本設(shè)立的小型金融機構(gòu)。

第三節(jié) 《關(guān)于制止地方政府違法違規(guī)融資行為的通知》解讀

一、政策背景

1．我國嚴峻的地方債務(wù)問題

在2013年12月30日公布的《全國政府性債務(wù)審計結(jié)果》中，截至2013年6月底，全國各級政府的全口徑債務(wù)（政府負有償還責任的債務(wù)+政府或有債務(wù)）超過30萬億，其中地方全口徑債務(wù)接近18萬億。雖然目前我國政府性債務(wù)風險總體可控，但有的地方也存在一定的風險隱患。

2．不規(guī)范的地方債務(wù)形式

雖然2010年國務(wù)院頒布了《關(guān)于加強地方政府融資平臺公司管理有關(guān)問題的通知》，使得地方各級政府加強融資平臺公司管理。但是仍有一些地方政府的違法違規(guī)融資行為發(fā)生反彈，如違規(guī)采用集資、回購（BT）等方式舉債建設(shè)公益性項目，違規(guī)向融資平臺公司注資或提供擔保，通過財務(wù)公司、信托公司、金融租賃公司等違規(guī)舉借政府性債務(wù)等。

二、政策思路 1．規(guī)范政府融資平臺

一是未經(jīng)有關(guān)監(jiān)管部門依法批準不得直接或間接吸收公眾資金進行公益性項目建設(shè)；二是不得將政府辦公樓、學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為資本注入融資平臺公司；三是符合條件的融資平臺公司因承擔公共租賃住房、公路等公益性項目建設(shè)舉借需要財政性資金償還的債務(wù)不得依靠融資平臺本身融資，而是主要依靠政府財政渠道資金解決。

2．防止地方政府的“曲線融資”

著力控制地方政府融資渠道，尤其是信托、財務(wù)公司等融資平臺渠道。其一，取消公募渠道；其二，不得以委托單位建設(shè)并承擔逐年回購（BT）責任等方式舉借政府性債務(wù)；其三，需要財政性資金償還的債務(wù)，除法律和國務(wù)院另有規(guī)定外，不得向非金融機構(gòu)和個人借款，不得通過金融機構(gòu)中的財務(wù)公司、信托公司、基金公司、金融租賃公司、保險公司等直接或間接融資。

3．控制地方政府的隱性負債

《通知》重點整治地方政府違規(guī)擔保承諾行為，要求不得出具擔保函、承諾函、安慰函等直接或變相擔保協(xié)議，不得以機關(guān)事業(yè)單位及社會團體的國有資產(chǎn)為其他單位或企業(yè)融資進行抵押或質(zhì)押，不得為其他單位或企業(yè)融資，承諾承擔償債責任，不得為其他單位或企業(yè)的回購（BT）協(xié)議提供擔保，不得從事其他違法違規(guī)擔保承諾行為。

4．使地方政府擺脫對土地財政的依賴

一是要求地方政府將土地注入融資平臺公司必須經(jīng)過法定的出讓或劃撥程序，嚴格用于指定用途；二是要求土地價款及時繳納或補繳；三是不得將儲備土地作為資產(chǎn)注入融資平臺公司，或是承諾將儲備土地預(yù)期出讓收入作為償債資金來源；四是不得授權(quán)融資平臺公司承擔土地儲備職能和進行土地儲備融資，不得將土地儲備貸款用于城市建設(shè)以及其他與土地儲備業(yè)務(wù)無關(guān)的項目。

三、政策要點

1．嚴禁直接或間接吸收公眾資金

嚴禁直接或間接吸收公眾資金違規(guī)集資，不得吸收公眾資金進行公益性項目建設(shè)，不得攤派集資或組織購買理財、信托產(chǎn)品，不得公開宣傳、引導(dǎo)社會公眾參與融資平臺公司項目融資。

2．規(guī)范回購形式的政府債務(wù) 切實規(guī)范地方政府以回購方式舉借政府性債務(wù)行為，不得以委托單位建設(shè)并承擔逐年回購（BT）責任等方式舉借政府性債務(wù)，對于符合法律或國務(wù)院規(guī)定的項目，需合理確定建設(shè)規(guī)模，落實分年資金償還計劃。

3．規(guī)范融資平臺注資行為

加強對融資平臺公司注資行為管理，不得將公益性資產(chǎn)作為資本注入融資平臺公司，不得將儲備土地作為資產(chǎn)注入融資平臺公司，不得承諾將儲備土地預(yù)期出讓收入作為融資平臺公司償債資金來源，同時嚴格規(guī)范出讓、劃撥方式注入土地的用途與款項繳納。

4．規(guī)范融資平臺融資行為

進一步規(guī)范融資平臺公司融資行為，不得授權(quán)融資平臺公司承擔土地儲備職能和進行土地儲備融資，不得將土地儲備貸款用于城市建設(shè)以及其他與土地儲備業(yè)務(wù)無關(guān)的項目，符合條件的融資平臺公司不得向非金融機構(gòu)和個人借款，不得通過金融機構(gòu)中的財務(wù)公司、信托公司、基金公司、金融租賃公司、保險公司等直接或間接融資。

5．制止地方政府違規(guī)擔保行為

堅決制止地方政府違規(guī)擔保承諾行為，嚴格按照《擔保法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，不得出具擔保函、承諾函、安慰函等直接或變相擔保協(xié)議，不得以機關(guān)事業(yè)單位及社會團體的國有資產(chǎn)為其他單位或企業(yè)融資進行抵押或質(zhì)押，不得為其他單位或企業(yè)融資承諾承擔償債責任，不得為其他單位或企業(yè)的回購（BT）協(xié)議提供擔保，不得從事其他違法違規(guī)擔保承諾行為。

第二篇：2014會計繼續(xù)教育--2013年新頒金融法規(guī)解讀(吉林版

2013 年新頒金融法規(guī)解讀(吉林版)繼續(xù)教育考試（隨堂練習）

一、單項選擇題 ?

1.下列屬于《關(guān)于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實施意見》政策背景的是（）。A．寬松的融資環(huán)境 B．中小企業(yè)融資難的困境 C．較多的融資渠道 D．對既有小微企業(yè)融資渠道的更高要求
o 正確答案：B

?

2.信息消費的發(fā)展目標不包括（）。A．堅持市場導(dǎo)向 B．快速發(fā)展 C．改革推進 D．需求引領(lǐng)
o 正確答案：B

?

3.信息消費的優(yōu)勢不包括（）。A．回報率高 B．對經(jīng)濟的拉動作用強 C．結(jié)構(gòu)層次高 D．不符合我國建設(shè)生態(tài)文明的發(fā)展方向
o 正確答案：D

?

4.下列屬于 《關(guān)于制止地方政府違法違規(guī)融資行為的通知》 政策背景的是（）。A．規(guī)范政府融資平臺 B．地方政府已經(jīng)擺脫對土地財政的依賴 C．我國嚴峻的公司債務(wù)問題 D．不規(guī)范的地方債務(wù)形式
o 正確答案：D

?

5.我國消費金融公司發(fā)行人上市當年營業(yè)利潤比上年下滑（）以上或上市當 年即虧損的，中國證監(jiān)會將自確認之日起暫不受理相關(guān)保薦機構(gòu)推薦的發(fā)行申 請。A．45% B．50% C．55% D．60%
o 正確答案：B

第三篇：金融法規(guī)

《論我國銀行業(yè)監(jiān)督管理法的實施》 學(xué)校：無錫太湖學(xué)院

專業(yè)：金融學(xué)

班級：金融

姓名：孫娜

學(xué)號：

101班10120092013年6月

[摘要]：銀行業(yè)監(jiān)管管理法是調(diào)整銀行管理關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。銀行監(jiān)督管理是指銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)（包括金融機構(gòu)，即在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行）的監(jiān)督管理，包括防范和化解銀行業(yè)風險，保護存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進銀行業(yè)健康發(fā)展等內(nèi)容為了加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風險，保護存款人和其他客戶的合法權(quán)益。為了促進銀行業(yè)健康發(fā)展，第十屆全國人大常委會第六次會議通過了我國第一部銀行業(yè)監(jiān)管的專門法律——《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，并于2004年2月1日起開始實施。2016年10月31日，第十屆全國人大常務(wù)委員會第二十四次會議審議通過了《關(guān)于修改〈中華人民共和國銀行監(jiān)管法〉的決定》，自2007年1月日起實施。實施銀行業(yè)監(jiān)管管理法是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心的必然要求。

[關(guān)鍵字]: 銀行監(jiān)管，監(jiān)管法，措施

[正文]：

一．監(jiān)督管理機構(gòu)及監(jiān)管對象國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)履行職責的需要設(shè)立派出機構(gòu)。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)管管理機構(gòu)對派出機構(gòu)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的派出機構(gòu)在國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理的授權(quán)范圍內(nèi)，履行監(jiān)督管理職責。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在處置銀行業(yè)金融機構(gòu)風險、查處有關(guān)金融違法行為等監(jiān)督管理活動中，地方政府、各級有關(guān)部門應(yīng)當予以配合和協(xié)助。金融監(jiān)管的對象由各國具體國情決定，并受國際金融業(yè)發(fā)展趨勢的影響，傳統(tǒng)上監(jiān)管機構(gòu)金融監(jiān)管的對象主要是國內(nèi)銀行業(yè)和非銀行金融機構(gòu)，但是，隨著金融工具的不斷創(chuàng)新，金融監(jiān)管的范圍發(fā)生了比較大的變化。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督對象為兩類，一是銀行業(yè)金融機構(gòu)即在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、誠市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公共存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行；二是非銀行業(yè)金融機構(gòu)，即在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)批準設(shè)立的其他金融機構(gòu)。由于我國金融市場尚不發(fā)達，金融監(jiān)管仍主要沿襲傳統(tǒng)計劃控制方法，對監(jiān)管對象的研究還剛開始，所以，我國銀監(jiān)會金融監(jiān)管的對象目前仍主要是傳統(tǒng)金融機構(gòu)。但隨著我國金融市場的逐漸完善和金融創(chuàng)新的日趨活躍，銀監(jiān)會監(jiān)管對象根據(jù)金融業(yè)發(fā)展趨勢適時調(diào)整的要求將會逐漸提出。

銀行業(yè)監(jiān)督管理的原則

銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。同時，銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。為了實現(xiàn)這一目標，銀行業(yè)監(jiān)管具有如下原則：1．依法、公開、公正和效率的原則‘’這是銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當遵循的最基本的原則。2．獨立性原則，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其從事監(jiān)督管理工作的人員依法履行監(jiān)督管理職責，受法律保護。地方政府、各級政府部門、社會團體和個人不得干涉。

3．監(jiān)管信息共享原則，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當和中國人民銀行、國務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機制，以便它們在各自的職責范圍內(nèi)，開展對銀行業(yè)和金融市場的有效監(jiān)督。4.國際合作與跨境監(jiān)管原則，各國的銀行監(jiān)管當局要同時負責對境內(nèi)外資銀行監(jiān)管和對本國銀行的境外分支機構(gòu)，同時，任何一個跨國銀行的分支機構(gòu)都要同時接受母國和東道國當局的雙重監(jiān)督管理。

三．銀行監(jiān)督的內(nèi)容

(一)信貸監(jiān)督：信貸監(jiān)督是指銀行運用信貸手段對企事業(yè)單位實行的監(jiān)督。主要從以下三個方面進行：一是監(jiān)督企業(yè)按計劃生產(chǎn)、合法經(jīng)營；二是監(jiān)督企業(yè)按資金使用方向使用資金；三是監(jiān)督企業(yè)改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。(二)結(jié)算監(jiān)督 ：結(jié)算監(jiān)督是指銀行在了解和

結(jié)算債權(quán)債務(wù)時，通過對結(jié)算憑證的審查，對企業(yè)的經(jīng)濟活動進行的監(jiān)督。主要包括：監(jiān)督企業(yè)遵守財政法規(guī)和財政紀律，做到專款專用；監(jiān)督企業(yè)改善經(jīng)營、加速資金周轉(zhuǎn)；通過資金流轉(zhuǎn)，及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)微觀經(jīng)濟活動中的問題，并將信息提供給政府，由國家采取相應(yīng)的宏觀控制措施。(三)現(xiàn)金管理監(jiān)督 ：現(xiàn)金管理監(jiān)督是指銀行按照國家的方針、政策和有關(guān)規(guī)定，對各單位的現(xiàn)金形式、支出和庫存進行的管理和監(jiān)督。主要任務(wù)是監(jiān)督現(xiàn)金管理單位嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的現(xiàn)金管理制度；監(jiān)督現(xiàn)金的投放和回籠，促進社會購買力與商品供應(yīng)量之間的基本平衡。

四．銀行業(yè)監(jiān)管的措施及不足

銀行業(yè)涉及國家安全，因此對銀行業(yè)的監(jiān)管治理尤為重要。我們借鑒國外學(xué)者構(gòu)建的金融監(jiān)管治理評估框架，結(jié)合中國實際，設(shè)計了中國銀行業(yè)監(jiān)管治理指數(shù)的指標體系。中國銀行業(yè)監(jiān)管治理指數(shù)指標體系可以分為四個緯度：獨立性、責任性、透明度和監(jiān)管操守，每個緯度又細分為若干指標，總計47個指標。指標賦值方法是：如果中國銀行業(yè)監(jiān)管當局完全達到某個指標的要求，則為2分；如果部分達到要求，則為1分；未達到要求則為0分。最后按照維度將指標得分進行加總，通過將得分轉(zhuǎn)化為百分制（相對數(shù)），進而得出中國銀行業(yè)監(jiān)管治理指數(shù)。在中國銀行業(yè)監(jiān)管治理指數(shù)體系中，獨立性指數(shù)為63.16，責任性指數(shù)為82.14，透明度指數(shù)為68.75，監(jiān)管操守指數(shù)為83.33，總體指數(shù)為72.34?？紤]到中國金融市場目前的發(fā)展階段，這應(yīng)該屬于不錯的成績，基本上與現(xiàn)實情況相符。自中國銀監(jiān)會成立以來，中國金融監(jiān)管治理取得了有目共睹的進步，現(xiàn)在已具備良好的監(jiān)管治理的形式。但是，現(xiàn)實中銀行業(yè)監(jiān)管治理仍存在諸多不足之處，需要進一步改善。在獨立性方面，銀監(jiān)會的主席由政府來任命，這就難以確保銀監(jiān)會不受政府干預(yù)的影響。政府可能會因為某一階段的發(fā)展目標而找借口干預(yù)正常監(jiān)管。例如在市場準入和日常運營監(jiān)管方面，責權(quán)名義上統(tǒng)一于銀監(jiān)會，但是在撤銷牌照、許可證等涉及市場退出方面時，銀監(jiān)會分支機構(gòu)如果要對某些金融機構(gòu)退出市場提出處理意見，必須先征得地方政府的同意才能上報銀監(jiān)會。再比如，目前銀監(jiān)會的預(yù)算是采用監(jiān)管收費、部門預(yù)算、“收支兩條線”的財務(wù)管理體制，監(jiān)管收費上繳財政部，銀監(jiān)會的預(yù)算需得到財政部批準，這種監(jiān)管經(jīng)費籌集體制不可避免地會受到政府干預(yù)，從而降低了監(jiān)管治理的獨立性。在責任性方面，《銀監(jiān)法》等法律法規(guī)雖然規(guī)定了銀監(jiān)會同其他監(jiān)管部門定期磋商解決問題的可能性，然而，這畢竟是一種松散型的監(jiān)管合作方式，在目前實行分業(yè)監(jiān)管體制而金融機構(gòu)的混業(yè)經(jīng)營逐漸盛行、金融創(chuàng)新日新月異的背景下，這種監(jiān)管方式必然會出現(xiàn)監(jiān)管真空和監(jiān)管重疊。由于監(jiān)管責任、權(quán)利界定不清，各監(jiān)管部門還有可能出現(xiàn)相互推諉的現(xiàn)象。在透明度方面，雖然銀監(jiān)會按照《政府信息公開條例》在其官方網(wǎng)站上公布了監(jiān)管經(jīng)費的籌集方式和基本使用情況，但存在如下問題：第一，并未公布關(guān)于其運作情況的經(jīng)審計的詳細財務(wù)報告，因而不利于社會監(jiān)督；第二，信息披露嚴重滯后，目前已經(jīng)是2011年，而銀監(jiān)會網(wǎng)站披露的僅僅是2007年的經(jīng)費預(yù)算和支出情況，2008、2009年的信息尚未披露，按目前的信息披露速度，即便2008、2009年的經(jīng)費支出存在問題，那也得在兩年之后才能發(fā)現(xiàn)。在消費者利益保護方面，國際金融危機的爆發(fā)使其重要性凸現(xiàn)。在危機中，一些金融機構(gòu)的欺詐行為使消費者蒙受巨大損失。因此，危機之后，各國金融監(jiān)管當局紛紛采取措施加強消費者利益的保護力度。目前中國銀監(jiān)會并沒有成立專門的消費者利益保護委員會或者設(shè)立相應(yīng)的部門，消費者利益受損事件不斷發(fā)生，這方面還有待加強。在監(jiān)管操守方面，《銀監(jiān)法》、《銀監(jiān)會領(lǐng)導(dǎo)干部和工作人員“約法三章”》、《銀監(jiān)會內(nèi)部監(jiān)督暫行辦法》等對監(jiān)管人員的行為準則在制度層面做出了規(guī)定?？傮w上來看，銀監(jiān)會監(jiān)管操守制度在形式上基本完善，但這些法規(guī)制度在實施中還存在問責標準不明確、不夠細化、實施難等問題。

【參考文獻】：

李大偉、李紅華主編：《中華人民共和國中國人民銀行法釋義》，中國法制出版社，2004年

張慶福主編：《憲法學(xué)基本理論》，社會科學(xué)文獻出版社，1999年版。

史樹林編著：《商業(yè)銀行法律基礎(chǔ)與操作實務(wù)》,人民法院出版社,1999年版。李芳、鄭興主編：《金融法規(guī)》，經(jīng)濟管理出版社，2012年版。

第四篇：金融法規(guī)

第六章 信托法（第三次）

一、單項選擇題

1、我國調(diào)整財產(chǎn)信托民事活動中當事人權(quán)利義務(wù)的基本法律是（C）

A、《金融信托投資機構(gòu)管理暫行規(guī)定》 B、《中華人民共和國證券法》

C、《中華人民共和國信托法》 D、《金融信托投資公司委托貸款業(yè)務(wù)規(guī)定》

2、下列財產(chǎn)中可作為信托財產(chǎn)使用的是（D）A、麻醉品 B、放射物品 C、國家級文物 D、軟件版權(quán)

3、有權(quán)申請撤銷可撤銷信托行為的人是（C）A、對信托財產(chǎn)有爭議的第三人 B、受益人的監(jiān)護人

C、利益受到損害的委托人的債權(quán)人 D、受托人

4、下列關(guān)于信托委托人的各項說法中正確的一項是（C）

A、委托人只能是法人或者依法成立的其他組織

B、信托關(guān)系成立后，委托人仍保留對信托財產(chǎn)的處置權(quán)。

C、委托人有權(quán)申請人民法院撤銷受托人違反信托目的的處分信托財產(chǎn)的行為 D、任何情況下，委托人都無權(quán)干涉受托人對信托財產(chǎn)的管理

5、設(shè)立信托公司應(yīng)由（D注答案改成銀監(jiān)會）審查批準。

A、財政部 B、中國保監(jiān)會 C、中國證監(jiān)會 D、中國人民銀行

6、共同受托人之一違反信托文件規(guī)定的義務(wù)，處理信托事務(wù)，給信托財產(chǎn)造成損害的，其他受托人（B）

A、不應(yīng)當承擔連帶責任 B、應(yīng)當承擔連帶責任

C、在特定條件下應(yīng)當承擔連帶責任 D、若無過錯可以免責

7、信托公司應(yīng)當妥善保管有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的完整記錄、原始憑證及有關(guān)資料，這些文件資料的保管期限，從財產(chǎn)信托終止之日起，不得少于（B）年。A、5 B、10 C、15 D、20

8、下列各項中不屬于委托人的權(quán)利的一項是（C）

A、查閱、抄錄或者復(fù)制與其信托財產(chǎn)有關(guān)的信托賬目

B、了解其信托財產(chǎn)的管理、處分及收支情況，并有權(quán)要求受托人作出說明。

C、在信托存續(xù)期間將信托財產(chǎn)列為遺產(chǎn) D、因特別事由要求受托人調(diào)整信托財產(chǎn)的管理方法

9、下列選項中可以充當信托公司注冊資本的是（A）

A、實繳貨幣資本 B、不動產(chǎn)

C、有價證券 D、以抵押或質(zhì)押的財產(chǎn)折抵成貨幣資本充當

10、受益人自（B）起享有信托受益權(quán)。A、信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)移占有之日 B、信托生效之日 C、受托人接受信托之日 D、被委托人指定之日

二、多項選擇題

1、我國的信托法規(guī)定的信托設(shè)立形式有（ABD）

A、書面合同 B、遺囑

C、默示方式 D、法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他書面文件

2、受益人是信托中享有信托權(quán)益者，可以是自然人，也可以是法人或其他組織，其法律身份包括（ABD）

A、受托人 B、委托人 C、債權(quán)人 D、第三人

3、設(shè)立信托，其書面文件應(yīng)當載明的事項是（ABCD）

A、信托目的 B、受益人C、信托期限 D、信托財產(chǎn)的種類和范圍

4、根據(jù)信托事項的法律立場不同信托可分類為（AD）

A、民事信托 B、自益信托 C、金錢信托 D、商事信托

5、下列情況中委托人可以變更受益人的是（ABC）

A、受益人對委托人或者其他受益人有重大侵權(quán)行為的

B、經(jīng)受益人同意的C、信托文件另有規(guī)定的其他情形D、受益人喪失行為能力的

6、按照我國法律的規(guī)定信托公司的組織形式必須是（AC）

A、有限責任公司 B、國有獨資公司C、股份有限公司 D、兩合公司

7、目前資金信托是我國信托業(yè)最主要的業(yè)務(wù)，它包括（ABCD）

A、信托存款 B、信托貸款 C、委托投資 D、信托投資

8、下列事由中導(dǎo)致信托終止的情形有（ABC）A、信托目的已經(jīng)實現(xiàn) B、信托被解除C、信托當事人協(xié)商同意 D、受托人的辭職或死亡

9、下列信托設(shè)立目的中屬于公益信托的是（ABC）

A、發(fā)展教育、科技、文化、藝術(shù)事業(yè) B、救濟貧困

C、發(fā)展環(huán)境保護事業(yè) D、證券投資

10、公司型基金信托的形式可分為（BD）A、契約型 B、開放型 C、混合型 D、封閉型

三、判斷題

1、委托人和受托人都不可成為信托關(guān)系的受益人。（╳）

2、信托關(guān)系中，受托人不承擔信托合同內(nèi)的損失風險。（√）

3、屬于信托財產(chǎn)的債權(quán)與不屬于信托財產(chǎn)的債務(wù)可得抵銷。（╳）

4、當受托人發(fā)生債務(wù)危機或破產(chǎn)時，債權(quán)人可主張對信托財產(chǎn)采取強制行為。（╳）

5、人民法院依照法律規(guī)定撤銷信托的，善意受益人已經(jīng)取得的信托利益應(yīng)返還給有關(guān)債權(quán)人。（╳）

6、非信托公司的任何單位和個人不得經(jīng)營商事信托業(yè)務(wù)，但是法律和行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。（√）

7、信托因受托人的辭任而終止。（╳）

8、信托終止后，對可以被強制執(zhí)行的信托財產(chǎn)，法院以權(quán)利歸屬人為被執(zhí)行人。（√）

9、委托貸款只能由商業(yè)銀行發(fā)放，信托機構(gòu)不得進行操作。（╳）

10、公益信托監(jiān)察人有權(quán)以自己的名義，實施與信托有關(guān)的訴訟或者非訴行為。（√）

四、案例分析題

1、A股份有限公司與B信托投資公司簽訂信托合同，將一筆價值5000萬元的固定資產(chǎn)交由B公司管理運用，期限3年，受益人為A公司及其股東C公司與D公司。2年后，A公司因經(jīng)營不善而被宣告破產(chǎn)，A公司的債權(quán)人請求法院將該筆資產(chǎn)列為清算財產(chǎn)，經(jīng)法院查明，在該筆資產(chǎn)中有2000萬元資產(chǎn)在簽訂信托合同前已設(shè)立抵押擔保。請問：

（1）該筆5000萬元的資產(chǎn)能否列為清算財產(chǎn)？為什么？

（2）A公司對該筆信托財產(chǎn)的受益權(quán)該如何處置？

（3）對其中設(shè)立了抵押擔保的2000萬元資產(chǎn)，相關(guān)債權(quán)人可否申請法院強制執(zhí)行，將其追回受償？理由何在？

答案要點:（1）不能列為清算財產(chǎn)。根據(jù)信托法，在信托關(guān)系中，委托人不是惟一受益人的，委托人被依法破產(chǎn)的，信托財產(chǎn)不列為清算財產(chǎn)。本案中，受益人有三個，故應(yīng)依此規(guī)則辦理。（2）A公司對該筆信托財產(chǎn)的信托受益權(quán)可列入清算財產(chǎn)范圍依法處置。（3）對于已設(shè)立抵押擔保的2000萬元資產(chǎn)，抵押權(quán)人可以申請法院強制返還，以供優(yōu)先受償。根據(jù)信托法，信托當事人的一般債權(quán)人原則上不得請求法院強制執(zhí)行信托財產(chǎn)，但在某些特殊情況下可以例外：設(shè)立信托前就對信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償權(quán)利的債權(quán)人即可依法申請強制執(zhí)行。

2、某市甲信托投資公司在與乙企業(yè)簽訂的信托合同中約定，由甲公司負責將乙企業(yè)的自有閑余資金3000萬元用于投資，期限四年。在甲公司對該筆資金的運營過程中發(fā)生了如下事件：

（一）甲信托投資公司的主管部門在檢查中，發(fā)現(xiàn)該公司將乙企業(yè)的信托資金存放在自己的資金賬戶上進行管理，且未單獨立賬。

（二）在該筆資金用于投資兩年后，乙企業(yè)得到了豐厚回報，甲信托投資公司提出自下一起要按投資回報的三成分享收益。

（三）第四年頭上，甲信托投資公司因業(yè)務(wù)繁忙，無暇專顧，委托丙信托投資公司管理營運乙企業(yè)信托資金中的800萬元，后者因管理不慎，造成了300萬元的損失。請問：

（1）甲信托投資公司對乙企業(yè)的信托財產(chǎn)在賬目設(shè)立管理上存在什么問題？

（2）甲信托投資公司能否要求與乙企業(yè)按投資回報的三成分享收益？為什么？（3）甲信托投資公司將800萬元信托資金委托丙信托投資公司管理營運的行為是否恰當？為什么？造成的300萬元損失由誰承擔？

答案要點:（1）甲信托投資公司必須將信托財產(chǎn)與其固有財產(chǎn)分別管理、分別記賬。（2）甲信托投資公司不能要求分享收益。根據(jù)信托法，受托人只能以手續(xù)費或傭金形式取得報酬，不得利用信托財產(chǎn)為自己牟利，以信托財產(chǎn)投資收益分成的方式取得報酬是為信托法禁止的。

（3）不恰當。信托關(guān)系中，委托人是基于對受托人能力及品格的信任才設(shè)立信托的，因此，信托事務(wù)一般都需由受托人親自處理，只有在信托文件另有規(guī)定或者有不得己的事由時，受托人才可委托他人代為處理。本案中，甲信托投資公司違反信托義務(wù)，應(yīng)對造成的300萬元損失承擔賠償責任。至于丙信托投資公司是否應(yīng)對甲信托投資公司承擔責任，那是另一層法律關(guān)系。第七章 證券法

一、單項選擇題

1、按照募集方式的不同，可將證券區(qū)分為（D）

A、股票和債券 B、上市證券和非上市證券 C、貨幣證券和資本證券 D、公募證券和私募證券

2、下列各項中不屬于我國證券法的原則的一項是（B）。

A、公開、公平、公正原則 B、利益均衡原則 C、分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)管理原則 D、合法性原則

3、我國證券公司分為綜合類證券公司和（A）證券公司。

A、經(jīng)紀類 B、自營類C、承銷類 D、非綜合類

4、我國的證券監(jiān)督管理機構(gòu)是（B）。A、國家證券管理委員會B、中國證監(jiān)會C、財政部D、中國人民銀行

5、下列關(guān)于我國當前證券交易活動的表述中，正確的是：（A）

A、證券在證券交易所掛牌交易，必須采用公開的集中競價交易方式

B、證券交易的當事人買賣的證券既可以采用紙面形式，又可以采用其它無紙化交易形式 C、證券交易既可以采用現(xiàn)貨，也可以是期貨交易方式

D、證券公司可以從事向客戶融資或者融券的證券交易活動

6、收購要約期滿，收購要約人持有的普通股達到上市公司發(fā)行在外的普通股總數(shù)的（B）以上的，該公司應(yīng)當在證券交易所終止交易。A、50% B、75% C、80% D、90%

7、單位和個人以獲利或減少損失為目的，以自己為交易對象進行不轉(zhuǎn)移證券所有權(quán)的自買自賣，以影響證券價格或者證券交易量的行為是：（B）

A、虛假陳述 B、操縱市場行為 C、欺詐客戶 D、內(nèi)幕交易行為

8、股份公司當年向原股東配售的新股，按票面價值計算的總額，不得超過公司原股本總額的（C）。

A、10% B、20% C、30% D、50%

9、下列人員中可以開戶買賣股票的有：（D）A、證券交易所管理人員

B、證券經(jīng)營機構(gòu)中與股票發(fā)行或交易有直接關(guān)系的人員

C、未滿十八歲者D、國家公務(wù)員

10、王某系某證券公司的從業(yè)人員，根據(jù)證券法規(guī)定，王某的下列行為符合法律規(guī)定的是：（C）

A、王某以其姓名在另一家證券公司營業(yè)部申請開戶登記，進行個人股票買賣活動； B、王某化名李某在另一家證券公司進行開戶登記，買入并持有股票；

C、王某在成為該證券公司從業(yè)人員前，將持有的5000股上市公司的股票依法轉(zhuǎn)讓； D、王某因工作出色，受到某上市公司贊賞，該上市公司決定向王某贈送其公司股票，王某接受了。

二、多項選擇題

1、根據(jù)《中華人民共和國證券法》規(guī)定，屬于綜合類證券公司業(yè)務(wù)范圍的有：（ABCD）A、證券經(jīng)紀業(yè)務(wù) B、證券自營業(yè)務(wù) C、證券承銷業(yè)務(wù) D、經(jīng)中國證監(jiān)會核定的其他證券業(yè)務(wù)。

2、依據(jù)我國法律規(guī)定，以下人員中禁止擔任證券公司的董事、監(jiān)事或者經(jīng)理的有：

（ABCDE）

A、無民事行為能力或者限制民事行為能力的人

B、因財產(chǎn)犯罪受到刑法處罰，刑滿釋放后未逾5年的

C、擔任公司、企業(yè)董事及負責人并對該公司、企業(yè)破產(chǎn)負有個人責任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾5年的

D、擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年的 E、個人所負數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)摹?/p>

3、證券承銷的方式有：（AD）A、包銷 B、經(jīng)銷C、自銷 D、代銷

4、我國的股份有限公司可以發(fā)行的有價證券包括：（AC）

A、股票 B、金融債券C、公司債券 D、政府債券

5、下列對公司發(fā)行債券的主要條件表述正確的有：（ACD）

A、股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元；

B、公司累計發(fā)行的債券總額不超過凈資產(chǎn)額的50%；

C、最近三年的平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息；

D、所籌資金的用途符合國家的產(chǎn)業(yè)政策；

6、下列有關(guān)證券承銷表述正確的有（ABC）A、證券公司如果發(fā)現(xiàn)發(fā)行文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，應(yīng)當立即停止對外發(fā)出購買證券的要約，對已經(jīng)銷售出去的證券應(yīng)當收回，并向投資者退還證券的本金和利息。

B、證券公司是我國證券法規(guī)定的唯一的證券銷售商，公司依法發(fā)行股票和債券都必須由證券公司代為進行，公司不得自行對外發(fā)行股票和債券

C、向社會公開發(fā)行的證券票面金額達到人民幣5000萬元以上的，必須采取承銷團的形式 D、證券的銷售期限不得超過30日

7、下列人員中被禁止進行證券交易的內(nèi)幕信息知情人員包括:（ACD）

A、持有公司5%以上股份的股東B、發(fā)行股票的控股公司的管理人員

C、為該上市公司提供服務(wù)的證券中介機構(gòu)D、證券監(jiān)督管理部門和證券交易場所的工作人員

8、證券交易所按組織形式可分為：（AB）A、公司制 B、會員制 C、集團制 D、總分部制

9、下列證券中屬于我國證券法調(diào)整范圍的是：（AB）

A、股票 B、公司債券 C、金融債券 D、國庫券

E、法定公益金

10、按證券的性質(zhì)不同，證券市場可以分為（BD）

A、場內(nèi)市場 B、股票市場C、場外市場 D、債券市場

三、判斷題

1、Ｂ股股票是指股票以外幣標明面值，且在發(fā)行、交易和股息發(fā)放時均以國家指定的外匯計價支付的股票。（╳）

2、可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回條款與回售條款其實質(zhì)指的是同一回事。（╳）

3、證券公司如果要擴大經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍、變更資本金總額、變更地址或者修改公司章程，必須經(jīng)過中國證監(jiān)會批準。（√）

4、上市交易的股票、公司債券依法被中國證監(jiān)會決定終止上市后，該股票和公司債券同時被禁止在非集中競價的交易場所進行交易。（╳）

5、公開發(fā)行股票、公司債券并且該股票、公司債券依法進入證券交易所或者非集中競價的證券交易場所交易的公司，必須在每一會計內(nèi)公布一次其財務(wù)狀況和經(jīng)營情況，即報告。（╳）

6、持有5%以上股份的股東，將其所持有的本公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得的收益歸本公司所有。（√）

7、我國只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債。（╳）

8、國外發(fā)達的資本市場，常常通過配股與轉(zhuǎn)配股的方式籌集資金。（╳）

9、為維持證券市場公平的交易秩序，需要在發(fā)生股本增加和分配紅利后從股票的市場價格中剔除每股凈資產(chǎn)減少的因素，因股本增加(配股)而形成的剔除行為稱之為除息。（╳）

10、可轉(zhuǎn)換公司債券的持有人同時具有公司股東的權(quán)利和義務(wù)。（╳）

四、案例分析題

1、甲公司為上市公司，為籌集資金而發(fā)行新股。新股上市后，有股東發(fā)現(xiàn)，公司將所募集資金用于建造辦公大樓，而招股說明書中列明所募集資金的用途是更新設(shè)備，因此反映到董事會。董事會認為，所募資金用途變更已由董事會做出決議，且已經(jīng)監(jiān)事會和上級主觀部門批準，是合法有效的。你認為甲公司行為是否違法？為什么？該行為對公司股票的發(fā)行有何影響？公司股東如何維護自己的權(quán)益？

答案要點:

甲公司行為違法。根據(jù)《證券法》第20條的規(guī)定，上市公司對發(fā)行股票所募集的資金，必須按照招股說明書所列的資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會批準。因此，由于甲公司未經(jīng)股東大會批準而改變招股說明書所列資金用途，屬于違法行為。

證券法規(guī)定，上市公司擅自改變用途而未經(jīng)糾正的或者未經(jīng)股東大會許可的，不得發(fā)行新股。故本案中甲公司發(fā)行新股的計劃將落空。

股東可依法對董事會違反法律、行政法規(guī)且侵犯股東合法權(quán)益的決議，向人民法院起訴要求停止該違法行為。

2、劉某為甲公司的董事。甲公司與乙公司簽訂一購銷合同，甲公司在預(yù)先支付了數(shù)額巨大的貨款后得知，乙公司已經(jīng)嚴重虧損，資不抵債，沒有任何履約能力，且甲公司的預(yù)付款已被當?shù)劂y行劃走抵充銀行欠款。劉某得知這一消息，認為此次公司損失巨大，必定會影響本公司股票價格。他首先將自己手中的本公司股票拋售，還建議好友王某等人也拋出該股票。

半月后，甲乙公司購銷合同事宜通過媒體向社會公布，消息一出，甲公司股價跌落50%。問：（1）劉某的行為是什么違法行為？

（2）我國法律規(guī)定的該違法行為的主體包括哪些人？

（3）依據(jù)《證券法》，應(yīng)對劉某如何處理？ 答案要點:

（一）劉某的行為屬于內(nèi)幕交易行為。二）內(nèi)幕交易行為的主體具體包括下列人員：(1)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員、秘書、打字員，以及其他可以通過履行職務(wù)接觸或者獲得內(nèi)幕信息的職員。（2）持有公司5%以上股份的股東；發(fā)行股票的控股公司的高級管理人員。（3）發(fā)行人聘請的律師、會計師、資產(chǎn)評估人員、投資顧問等專業(yè)人員，證券經(jīng)營機構(gòu)的管理人員、業(yè)務(wù)人員，以及其他因其業(yè)務(wù)接觸或者內(nèi)幕信息的人員。

（4）根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定，對發(fā)行人可以行使一定管理權(quán)或者監(jiān)督權(quán)的人員，包括證券監(jiān)督管理部門和證券交易場所的工作人員，發(fā)行人的主管部門和審批機關(guān)的工作人員，以及工商、稅務(wù)等有關(guān)經(jīng)濟管理機關(guān)的工作人員。

（5）由于本人的職業(yè)地位、與發(fā)行人的合同關(guān)系或者工作聯(lián)系，有可能接觸或者獲得內(nèi)幕信息的人員，包括新聞記者，報刊編輯，電臺、電視臺主持人以及編排技術(shù)人員等；以及其他可能通過合法途徑接觸到內(nèi)幕信息的人員。

（三）對內(nèi)幕交易行為的參與人員，依證券法的規(guī)定，應(yīng)責令依法處理非法獲得的證券，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下或者非法買賣證券等值以下的罰款。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。第七章 票據(jù)法

一、單項選擇題

1.依票據(jù)法原理，票據(jù)被稱為無因證券，其含義指的是（C）A．取得票據(jù)無需合法原因

B．轉(zhuǎn)讓票據(jù)須以向受讓方交付票據(jù)為先決條件

C．占有票據(jù)即能行使票據(jù)權(quán)利，不問占有原因和資金關(guān)系

D．當事人發(fā)行、轉(zhuǎn)讓、背書等票據(jù)行為須依法定形式進行

2.下列有關(guān)票據(jù)權(quán)利的表述，不正確的一項是（D）

A． 持票人行使票據(jù)權(quán)利，應(yīng)當按照法定程序在票據(jù)上簽章并出示票據(jù)

B．票據(jù)權(quán)利包括付款請求權(quán)和追索權(quán) C． 票據(jù)權(quán)利在持票人自票據(jù)到期日起2年內(nèi)不行使而消滅

D．持票人對出票人的票據(jù)權(quán)利，自出票日起6個月不行使而消滅

3.下列匯票中，無需提示承兌的是（A）A．見票即付的匯票 B．定日付款的匯票 C．見票后定期付款的匯票 D．出票后定期付款的匯票

4.依票據(jù)法的規(guī)定，下列有關(guān)匯票記載事項的表述正確的一項是（D）

A．匯票上未記載付款日期的，為出票后1個月內(nèi)付款

B． 匯票上未記載付款地的，出票人的營業(yè)場所、住所或經(jīng)常居住地為付款地 C．匯票上未記載收款人名稱的可予補記 D． 匯票上未記載出票日期的，匯票無效 5.在涉外票據(jù)的法律適用上，票據(jù)債務(wù)人的民事行為能力適用（B）

A．出票地法律 B．行為地法律 C．本國法律 D．付款地法律

6.不屬于匯票基本當事人的是（A）A．承兌人 B．出票人 C．付款人 D．收款人 7.根據(jù)簽發(fā)人的不同，匯票可分為（C）A．即期匯票和遠期匯票 B．光單匯票和跟單匯票 C．銀行匯票和商業(yè)匯票 D．記名式匯票和不記名式匯票

8.支票的持票人應(yīng)當在自出票日起（B）日內(nèi)提示付款 A．15 B．10 C．20 D．30 9.下列關(guān)于匯票貼現(xiàn)的說法不正確的一項是（D）

A． 匯票貼現(xiàn)是銀行的一項資產(chǎn)業(yè)務(wù) B．匯票貼現(xiàn)是一種票據(jù)轉(zhuǎn)讓方式 C．匯票貼現(xiàn)也是一種銀行授信行為 D．匯票貼現(xiàn)無須持票人以背書方式進行 10.基本當事人通常只有出票人和收款人兩個的票據(jù)是（C）

A．信用證 B．支票 C．本票 D．匯票

二、多項選擇題

1．可以依法無償取得票據(jù)，不受給付對價的限制的情形有（ABC）

A．稅收 B．繼承 C．贈與 D．拾得 2．根據(jù)我國票據(jù)法，本票可適用關(guān)于匯票的規(guī)定的行為有（ABCD）

A．背書 B．保證 C．付款行為 D．追索權(quán)的行使 3.下列關(guān)于支票的說法正確的是（BCD）

A．同一支票既可以支付現(xiàn)金，也可以轉(zhuǎn)賬B．轉(zhuǎn)帳支票中專門用于轉(zhuǎn)賬的，不得支取現(xiàn)金 C．用于轉(zhuǎn)賬時，應(yīng)當在支票正面注明D．現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金 4.下列行為中屬于票據(jù)欺詐行為的是（ABCD）A．偽造票據(jù) B．變造票據(jù) C．故意使用偽造的票據(jù) D．故意使用變造的票據(jù) 5.下列有關(guān)付款請求權(quán)的表述中正確的是（AD）A．付款請求權(quán)的行使與票據(jù)當事人之間交付票據(jù)的原因行為無關(guān)

B． 付款請求權(quán)是向票據(jù)上載明的付款人或持票人的前手行使的權(quán)利

C．持票人可以請求付款人支付少于票據(jù)上確定的金額

D．持票人只有在向付款人提供票據(jù)原件時才能請求付款

6.下列有關(guān)匯票與支票的區(qū)別，說法正確的是（BC）

A． 匯票可以背書轉(zhuǎn)讓，而支票不能 B． 匯票有即期匯票與遠期匯票，支票則均為見票即付

C． 匯票的票據(jù)權(quán)利時效為2年，支票則為6個月

D．匯票上的收款人可以經(jīng)出票人授權(quán)補記，支票上的收款人名稱則不可補記

7.甲簽發(fā)匯票一張，匯票上記載收款人為乙，保證人為丙。乙持票后將其背書給丁，丁再背書給戊，戊要求付款銀行付款時被以背書不具連續(xù)性為由拒絕付款。該事件中戊的票據(jù)債務(wù)人包括（ABCD）A．甲 B．乙 C．丙 D．丁

8.依照票據(jù)法的規(guī)定，任何票據(jù)都必須記載的事項包括（BCD）

A．付款人名稱 B．收款人名稱 C．無條件支付的委托或承諾 D．出票日期

9.在涉外票據(jù)的法律適用上，適用行為地法律的票據(jù)行為有（ABCD）

A．背書 B．承兌 C．付款 D．保證行為 10.根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，保證人必須在匯票或者粘單上記載的事項是（ABCD）A．表明“保證”的字樣 B．保證人的名稱和住所 C．被保證人的名稱 D．保證人簽章

三、判斷題

1.票據(jù)法相對于民法而言是特別法，在處理票據(jù)法律關(guān)系中，應(yīng)當優(yōu)先適用票據(jù)法的規(guī)定。（對）

2.不同國家的票據(jù)法正逐步向統(tǒng)一靠攏，票據(jù)法已成為國際上通用程度最高的一種法律。（對）

3.票據(jù)的無因性是指在同一票據(jù)上有多種票據(jù)行為存在時，各種票據(jù)行為依據(jù)各自在票據(jù)上所記載的文義內(nèi)容，獨立發(fā)生效力，一種行為的無效，不影響其他行為的效力。（錯）

4.票據(jù)流通次數(shù)越多，效力越強，故無代價或不以相當代價取得的票據(jù)，仍得享有優(yōu)于前手的權(quán)利。（錯）

5.在票據(jù)行為的保證活動中，保證人在履行了擔保義務(wù)后取得票據(jù)權(quán)利，這屬于票據(jù)權(quán)利原始取得方式之一。（錯）

6.票據(jù)上有偽造、變造的簽章的，將影響到票據(jù)上其他真實的簽章的效力。（錯）7.票據(jù)喪失后，既可向付款人(代理付款人)本人掛失止付，也可由當事人登報或在電視、廣播上聲明掛失，二者同樣具有法律效力。（錯）

8.背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人仍得承擔保證付款責任。（錯）9.甲開出一張以乙為收款人，丙為保證人的即期匯票，但甲未在匯票上簽章，則乙在付款銀行拒絕付款后，亦不得向丙主張票據(jù)權(quán)利。（對）10.支票持有人超過提示期限提示，付款人不予付款的，持票人仍然享有票據(jù)權(quán)利，出票人仍然應(yīng)當對持票人承擔票據(jù)責任，即付款義務(wù)。（對 第五章 擔保法

一、單項選擇題

1、具有以人的信用為履行合同之保障的特征的擔保方式是：（B）

A、抵押B、保證C、質(zhì)押D、留置

2、根據(jù)我國《擔保法》規(guī)定，定金的數(shù)額不得超過主合同標的額的（C）

A、10% B、15% C、20%# D、30%

3、一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起（B）。A、三個月

B、六個月C、一年D、二年

4、一個買賣合同，既有人的擔保，也有物的擔保，當主合同的債權(quán)人行使擔保權(quán)時，（A）。

A、采取物保優(yōu)先的原則 B、采取人保優(yōu)先的原則 C、二者沒有先后順序D、債權(quán)人有選擇權(quán)

5、下列擔保方式中，不以轉(zhuǎn)移物的占有權(quán)為要件的是（A）

A、抵押 B、質(zhì)押 C、留置 D、定金

6、如果一個抵押物有二個以上的抵押權(quán)人時，各抵押權(quán)人（B）A、同時按比例受償 B先辦理抵押登記的先受償 C共同協(xié)商受償

D先簽訂抵押合同的先受償

7、同一財產(chǎn)法定登記的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)并存時，同一財產(chǎn)抵押權(quán)與留置權(quán)并存時，結(jié)果為（D）。

A、抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償；抵押權(quán)人優(yōu)先于留置權(quán)人受償。

B、質(zhì)權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償；抵押權(quán)人優(yōu)先于留置權(quán)人受償。

C、質(zhì)權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償；留置權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償。

D、抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償；留置權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償。

8、下列不屬于權(quán)利質(zhì)押客體的是（C）。A、匯票 B、公司債券 C、著作權(quán)中的署名權(quán) D、商標權(quán)

9、被擔保的合同被確認無效后，（C）。A、保證人仍應(yīng)承擔連帶保證責任 B、保證人不應(yīng)承擔連帶保證責任

C、如果被保證人應(yīng)當賠償損失的，除有特殊約定外，保證人仍應(yīng)承擔連帶責任: D、如果被保證人只承擔返還財產(chǎn)的責任，除有特殊約定外，保證人不承擔連帶責任

10、甲因業(yè)務(wù)需要，以其房屋（價值11萬）作抵押，分別向乙、丙二人各借款五萬。甲與乙于3月10日簽訂抵押合同，3月20日 辦理了抵押登記。甲與丙于3月13日簽訂了抵押合同，并于同日辦理了抵押登記。后甲無力還款，乙、丙將甲之房屋拍賣，只得價款8萬，乙、丙如何分配？（C）A、乙4萬、丙4萬 B、乙5萬、丙3萬 C、丙5萬、乙3萬 D、丙4.5萬、乙3.5萬)

二、多項選擇題

1、誠實信用原則的主要內(nèi)容主要包括：（BCD）A、任何一方都不得強使對方接受自己的意志

卓越人社區(qū)-全國最大的大學(xué)生交流社區(qū).B、當事人在進行民事活動時須將有關(guān)債權(quán)債務(wù)的真實情況無保留地告知對方

C、當事人就債權(quán)債務(wù)關(guān)系達成協(xié)議后，必須按照協(xié)議確定的義務(wù)履行，不得在履行過程中反悔當初約定的義務(wù)

D、當事人必須保證履行已承諾的義務(wù)

2、下列各項通常情況下不能作為保證人的是：（ABCD）A、未成年人B、學(xué)校 C、財政局D、中國人民銀行

3、《擔保法》規(guī)定，保證擔保的范圍包括：（ABCDE）A、主債權(quán) B、利息 C、違約金 D、損害賠償金 E、實現(xiàn)債權(quán)的費用.4、下列關(guān)于定金的作用和性質(zhì)表述正確的是：（AC）。

A、擔保合同履行B、證明合同有效* C、對債權(quán)人和債務(wù)人都具有約束作用D、具有預(yù)先給付的性質(zhì)

5、下列各項不能作為抵押標的物的是：（ABCD）。A、土地所有權(quán)

B、學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的財產(chǎn);C、所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn) D、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)

6、下列可以發(fā)生留置權(quán)的合同類型是（ABD）。

A、保管合同B、運輸合同“ C、租賃合同D、加工承攬合同

7、補償貿(mào)易項下的擔保是指對外商投資的一種擔保形式，包括（BCD）形式。A、保證擔保B、抵押擔保C、質(zhì)押擔保: D、定金擔保

8、根據(jù)《擔保法》的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于定金表述正確的是（BD）。

A、定金是主合同成立的條件B、定金是主合同的擔保方式

C、定金可以以口頭方式約定D、定金從實際交付之日起生效:

三。判斷題

1．一般而言，主合同無效，則擔保合同就無效。（對）

2．法人或者其他組織的法定代表人如果超越其代理權(quán)而與他人訂立擔保合同，該合同自始無效（錯）

3．同一債權(quán)上有數(shù)個擔保物并存時，如果債權(quán)人放棄其中一個債務(wù)人提供的物的擔保的，那么其他擔保人在其放棄權(quán)利的范圍內(nèi)就可以減輕或者免除擔保責任。（對）4．主合同無效而導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效的，如果擔保人無過錯，就不承擔民事責任。（對）5．當事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔保證責任的，為連帶責任保證（錯）

6．全國大學(xué)生交流社區(qū):當事人對保證擔保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應(yīng)當對全部債務(wù)承擔責任。（對）7．甲為乙訂做了一套高檔家具，事前，雙方約定甲不得行使留置權(quán)。但家具完工后，乙無力支付加工費，甲欲將家具賣掉以抵乙的債務(wù)，乙訴至法院。人民法院應(yīng)當支持甲的主張。（錯）

8．當事人提供的定金比例超過擔保法規(guī)定的最高比例限額的，定金擔保合同無效。（錯）

9．質(zhì)權(quán)因質(zhì)物滅失而消滅，因滅失所得的賠償金，應(yīng)當作為出質(zhì)財產(chǎn)。（對）10．抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物，如果未通知抵押權(quán)人，則轉(zhuǎn)讓行為無效。（對）第十章 保險法

一、單項選擇題

1、下列行為中，不須金融監(jiān)管部門批準即可進行的是（D）A、設(shè)立保險公司

B、保險公司在境內(nèi)外設(shè)立代表機構(gòu) 6 E, V% L6 s?-nC、保險公司增減注冊資本金 D、保險公司招募中層干部

2、保險公司成立后須按照其注冊資本金總額的（A）提取保證金，存入保監(jiān)會指定的銀行。

3、保險期間內(nèi)發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失，應(yīng)由第三者負責賠償?shù)?，如果投保方向保險方提出賠償要求，保險方應(yīng)該（D）A、在第三者無力賠償時，保險方才予以賠償

B、在查明第三者尚未對投保方承擔賠償責任時，保險方才予以賠償 C、保險方不予賠償

D 保險方先予以賠償，然后取得代位追償權(quán)

4、經(jīng)營人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司，應(yīng)當按

照（B）提取未到期責任準備金。

A自留保險費的50% B 有效的人壽保險單的全部凈值 C 自留保險費的自留保險費的25%

5、專業(yè)代理人是指專門從事保險代理業(yè)務(wù)的保險代理公司，這種公司的組織形式必須是（A）

A、有限責任公司 B、股份有限公司 C、國有獨資公司 D、沒有限制

6、保險人收到被保險人或者受益人的賠償或者給付保險金的請求后，應(yīng)當及時做出核定，對屬于保險責任的，應(yīng)在與被保險人或者受益人達成有關(guān)賠償或者給付保險金額的協(xié)議后（C）日內(nèi)，履行賠償或者給付保險金義務(wù)。

A、30 B、20 C、10 D、5

7、下列關(guān)于保險價值的說法錯誤的一項是（D）

A、保險金額不得超過保險價值B、如果超過的，則超過的部分無效，被保險人不得對超過部分請求賠償。C、保險金額低于保險價值的，除合同另有約定外，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔賠償責任D、在人身保險中，保險金額也要由保險價值來確定

8、某企業(yè)與保險公司簽訂一份財產(chǎn)保險合同，保險標的為該企業(yè)的廠房和設(shè)備，保險費50萬元。合同生效后第3個月，該企業(yè)謊稱廠房內(nèi)的設(shè)備被盜，向保險公司提出賠償請求。依法律規(guī)定，保險公司解除了保險合同，對50萬元保險費的正確處理辦法是（A）

A、不退還全部保險費B、只退還減去3個月后剩余部分的保險費”

C、應(yīng)退還全部保險費D、應(yīng)退還保險費及其利息

9、某公司投保財產(chǎn)保險200萬元，在一次屬于保險責任范圍內(nèi)的火災(zāi)事故中，實際遭受損失為195萬元，為保護和搶救財產(chǎn)支出必要費用10萬元，為確認保險損失交付的評估費用5萬元。保險公司應(yīng)賠償（B）A、195萬元B、200萬元.C、205萬元 D、210萬元

10、下列各項中不屬于財產(chǎn)保險的是（D A、貨物運輸保險B、工程保險卓C、責任保險、D生存保險

二、多項選擇題

1、根據(jù)我國保險法的規(guī)定，投保人對下列哪些人員具有保險利益（ABCD）

A、本人及其配偶B子女與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員

2、我國保險公司可采取的組織形式有（BD）A、有限責任公司B、股份有限責任公司C、合伙企業(yè)D、國有獨資公司

3、根據(jù)我國保險法的規(guī)定，投保人的主要義務(wù)包括（BCD）

A、投保時告知保險人所有自身情況 B、危險、事故的補救和通知義務(wù)7 C、在保險標的的危險增加時通知保險人 D、按時交付保險費

4、保險合同成立后，可能導(dǎo)致保險合同無效的原因有（AC）

A、簽訂保險合同的當事人的主體資格不符合法律的規(guī)定

B、投保人不按照合同約定的時間交納保險費

C、保險合同訂立過程中存在保險欺詐行為 D、保險事故發(fā)生后，投保人沒有采取必要的措施避免損失的擴大

5、財產(chǎn)保險中保險利益的構(gòu)成條件有（ABD）

A、須為法律上承認的利益 B、須為確定利益

C、須表現(xiàn)為具體的財產(chǎn)形態(tài)

D、須為金錢利益，凡不能以金錢計算的利益不能作為保險利益

6、財產(chǎn)保險合同中，保險責任開始后，當事人不得解除合同的是（AC）A、貨物運輸保險合同 B家庭財產(chǎn)保險合同 C運輸工具航程保險合同 D企業(yè)財產(chǎn)保險合同

7、除《保險法》另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，下列關(guān)于合同解除的表述正確的是（AD）A投保人可以解除合同 B保險人可以解除合同 C投保人可以不解除合同 D保險人不可以解除合同

8、劉某購新車一輛后投了財產(chǎn)保險，保險價值10萬元。某日，劉某開車時被司機王某違章駕駛的卡車撞壞，造成損失2萬元。下列表述中正確的是（ABD）

A劉某既可向王某索賠，也可選擇要保險公司賠償

B若保險公司向劉某支付了賠償保險金，則劉某不得再向王某索賠

C王某向劉某支付了賠償費，則劉某仍有權(quán)再向保險公司索賠

D若劉某放棄對王某的索賠權(quán)，則保險公司不承擔賠償保險金的責任

9、三年前，陳某以其8歲的兒子陳東為被保險人投了一份五年期的人身保險，未指定受益人。去年9月，陳東患病住院，由于醫(yī)

院的重大失誤，致使陳東手術(shù)后落了個終身殘疾。依照保險法，下列陳述正確的是（AD）A保險公司應(yīng)向陳東支付保險金，并且不得向醫(yī)院追償

B保險公司在向陳東支付保險金后取得向醫(yī)院代位追償?shù)臋?quán)利

C投保之際若未經(jīng)被保險人陳東的書面同意，保險合同無效

D若陳東不幸死亡，則受益人為陳某及其配偶

三、判斷題

1、經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的公司不得經(jīng)營人身保險業(yè)務(wù)，經(jīng)營人身保險業(yè)務(wù)的公司不得經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)。（對）

2、個人所負數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)娜藛T不可擔任保險公司的董事長，但可擔任副總經(jīng)理。（錯）

3、保險公司的設(shè)立、變更必須由其行業(yè)主管機關(guān)保監(jiān)會審批后方可進行，但破產(chǎn)只需依《破產(chǎn)法》進行即可。（錯）

4、投保人要將被保險利益的真實情況完全告訴給保險人，如有任何重大隱瞞則可能導(dǎo)致整個保險合同的無效。（對）

5、保險人不得對被保險人的家庭成員或者其組成人員行使代位請求賠償?shù)臋?quán)利。（對）

第五篇：金融法規(guī)學(xué)習心得

金融業(yè)風險防范及法律法規(guī)系列學(xué)習心得體會

隨著中國經(jīng)濟的飛速發(fā)展和金融改革的推進，金融業(yè)潛在風險不斷加大，通過法制完善、法規(guī)學(xué)習，做好風險防范和應(yīng)對，是每一位金融業(yè)從業(yè)人員的責任和義務(wù)。金融風險可以分為市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險、政策合規(guī)風險等等，作為一名銀行柜面服務(wù)人員，最值得重視和防范的即合規(guī)風險和操作風險。通過一系列的金融風險防范及金融法律法規(guī)的學(xué)習，不僅有助于加強我們柜面服務(wù)人員的風險識別和防范意識，把控和化解操作風險，保障資金安全；也有利于我行更好的配合外部監(jiān)管部門的要求，促進我行完善內(nèi)控機制，實現(xiàn)內(nèi)控和外控的有效平衡，保證銀行良好經(jīng)營狀態(tài)。

此次法規(guī)學(xué)習培訓(xùn)內(nèi)容涉及面廣，形式多樣，讓我們對所從事行業(yè)的職業(yè)道德和監(jiān)管法規(guī)有了更深刻的認識，法律法規(guī)知識結(jié)構(gòu)得以梳理和更新，獲益良多。所學(xué)內(nèi)容可以歸納為三大類，一是銀行職業(yè)道德相關(guān)內(nèi)部制度學(xué)習，如《XX銀行（本部）員工守則》、《XX銀行員工行為準則》、《XX銀行員工職業(yè)道德基本準則》；二是外部監(jiān)管部門頒發(fā)的銀行從業(yè)人員操守學(xué)習文件，如人行和銀監(jiān)會轉(zhuǎn)發(fā)的《銀行從業(yè)人員職業(yè)操守》、《銀行金融機構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》；三是金融業(yè)法律法規(guī)常識，涉及《商業(yè)銀行法》和《刑法》中關(guān)于金融機構(gòu)的工作人員應(yīng)遵守的相關(guān)規(guī)定。

銀行從業(yè)人員的職業(yè)道德直接關(guān)系到銀行業(yè)的健康發(fā)展。對于銀行業(yè)從業(yè)人員個人來說，遵守職業(yè)道德規(guī)范是人人必備的必修課。通過對職業(yè)道德相關(guān)內(nèi)部制度的學(xué)習，我們深知自身必須具備的素養(yǎng)：一是誠信，人無信不立。不僅對客戶、對經(jīng)手的每一筆業(yè)務(wù)，對同事，對監(jiān)管部門，誠信是最基本的準則，恪守誠信也是每一位國行人的工作信條。二是合規(guī)守法，合規(guī)操作，防范風險，對客戶資金安全負責，對銀行合規(guī)經(jīng)營負責，也是對國家，對人民負責。三是專業(yè)精神。每一位銀行從業(yè)人員都應(yīng)熟悉本職工作，扎實掌握本崗位業(yè)務(wù)技能，從而高效準確的為客戶服務(wù)，提升綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)。

銀行業(yè)外部監(jiān)管是為了維持一個穩(wěn)定、高效、有序的金融市場和適度競爭，保證國家經(jīng)濟又快又穩(wěn)的發(fā)展。通過學(xué)習外部監(jiān)管部門頒發(fā)的學(xué)習文件，有利于結(jié)合外部監(jiān)管要求加強從業(yè)人員自我約束，實現(xiàn)銀行的穩(wěn)健發(fā)展。在柜面工作中，每天最直接的和大量資金的往來打交道，更需要過硬的思想素質(zhì)和更嚴格的職業(yè)準則。時刻謹記誠實守信、守法合規(guī)、勤勉盡職、保護商業(yè)秘密與客戶隱私等準則。對客戶，除了利用自身業(yè)務(wù)技能為其準確高效的辦理業(yè)務(wù)外，履行客戶盡職調(diào)查義務(wù)，同時妥善保存客戶資料及其交易信息檔案，遇到利益沖突時，不得向客戶明示或暗示誘導(dǎo)客戶規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。把操守指引落實到日常工作每一個細節(jié)。

金融業(yè)的快速穩(wěn)定發(fā)展離不開金融法制法規(guī)建設(shè)，加強金融法律法規(guī)的學(xué)習，有利于提高從業(yè)人員法律合規(guī)意識，保證業(yè)務(wù)安全合規(guī)，保護銀行和客戶的合法權(quán)益。通過對《刑法》和《商業(yè)銀行法》的學(xué)習，以及對民間借貸和非法集資常識的了解，將法律武器和風險防范相結(jié)合，在日常業(yè)務(wù)中，做到對可疑交易和非法交易有高度職業(yè)敏感度和洞察力，向客戶宣傳合法合規(guī)知識，改進工作方法，也有利于保障自身利益，防范利益被侵害，以有力的內(nèi)控促進銀行業(yè)務(wù)安全發(fā)展。

這次銀行組織的金融法規(guī)學(xué)習培訓(xùn)給予了我們很好的提升自我的平臺，法律與每個公民息息相關(guān)。沒有規(guī)矩不成方圓，各行各業(yè)都有其運行規(guī)則，國家社會經(jīng)濟的穩(wěn)定運行離不開法制建設(shè)和保障。雖然我們只是數(shù)以萬計的銀行從業(yè)人員中平凡的一員，但“不積跬步，無以至千里；不積小流，無以成江海”，只要我們將守法合規(guī)意識貫徹落實到日常繁雜工作的每一個細節(jié)，防微杜漸，對本職工作負責，對銀行合規(guī)經(jīng)營負責，就是對國家、社會、人民負責，無愧于銀行從業(yè)人員職業(yè)道德和從業(yè)操守的信條。