第一篇：網(wǎng)絡(luò)創(chuàng)業(yè)論文 風(fēng)險(xiǎn)防范與分析

風(fēng)險(xiǎn)防范與分析

——網(wǎng)上學(xué)生街

電子商務(wù)網(wǎng)站逐漸發(fā)展，隨著電子商務(wù)的發(fā)展，一系列的威脅于風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)運(yùn)而生。管理好網(wǎng)站，就要現(xiàn)對(duì)網(wǎng)站的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)要的分析，做好初步的應(yīng)變對(duì)策。

一、外在風(fēng)險(xiǎn)：法律風(fēng)險(xiǎn)

電子商務(wù)是一個(gè)隱形的商業(yè)高價(jià)值圈，法律的規(guī)范也比較少，所以要規(guī)避電子商務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)，要做到一下幾點(diǎn)： 1.提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)； 2.加強(qiáng)內(nèi)部管理機(jī)制； 3.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防范等級(jí)管理； 4.建立主動(dòng)性安全基礎(chǔ)構(gòu)架； 5.建立電子商務(wù)的信用體系環(huán)境； 6.電子商務(wù)企業(yè)內(nèi)外協(xié)同防范體系； 7.加強(qiáng)電子商務(wù)安全技術(shù)的研究；

8.大力培養(yǎng)電子商務(wù)人才，推廣與普及電子商務(wù)知識(shí)； 9.建立協(xié)調(diào)機(jī)制； 10.風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略聯(lián)盟建設(shè)；

二、電子商務(wù)中存在的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

1.網(wǎng)絡(luò)安全——三種交易模式下消費(fèi)者的共同風(fēng)險(xiǎn)

Internet本身就是開(kāi)放的網(wǎng)絡(luò)。網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品本身就隱藏著不安全隱患，加之受技術(shù)、人為等因素的影響，不安全因素更顯突出。比如:系統(tǒng)及應(yīng)用程序的安全漏洞造成的非授權(quán)訪問(wèn)、冒充合法用戶、破壞數(shù)據(jù)完整性、干擾系統(tǒng)正常運(yùn)行等，還有各種病毒與惡意攻擊、線路竊聽(tīng)等。2.合同風(fēng)險(xiǎn)——第二種交易模式下消費(fèi)者風(fēng)險(xiǎn)

帶有交易平臺(tái)的電子商務(wù)模式的進(jìn)行中，交易中心只是擔(dān)負(fù)著交易撮合的交色，具體商務(wù)合同的制定一般是由賣(mài)方擬就的統(tǒng)一格式，對(duì)消費(fèi)者來(lái)說(shuō)，不同的商品其合同的條文應(yīng)該是有明顯的差別的，例如退換貨、索賠等詳細(xì)的規(guī)定。因此，在第二種交易模式下，合同陷阱是消費(fèi)者的重要風(fēng)險(xiǎn)。

合同風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的間接風(fēng)險(xiǎn)是支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)和物流配送風(fēng)險(xiǎn)。支付結(jié)算的方式一般是在合同中載明的，但是這種合同的公證方或者擔(dān)保方在這種交易模式下是模糊的;同樣，該模式下的物流配送一般都是由賣(mài)方指定或者賣(mài)方的合同方完成的，因此，消費(fèi)者在這一方面沒(méi)有任何監(jiān)督的可能。3.商家信譽(yù)——第一種交易模式下消費(fèi)者風(fēng)險(xiǎn)

電子商務(wù)的基石就是誠(chéng)信。它不像傳統(tǒng)的交易方式，消費(fèi)者可到實(shí)地觀察賣(mài)方的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、聯(lián)系人、直接挑選自己的商品。消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)在電腦的瀏覽器里看到的商品的安全性，完全憑借的是商家的信譽(yù)度，這是對(duì)電子商務(wù)的真實(shí)寫(xiě)照。當(dāng)傳統(tǒng)的購(gòu)物方式引發(fā)的各種糾分還在“3.15”消費(fèi)者權(quán)益日頻頻曝光的環(huán)境下，消費(fèi)者如何信任互不照面的網(wǎng)上交易? 4.退賠風(fēng)險(xiǎn)——第三種交易模式消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)

退賠風(fēng)險(xiǎn)是交易完成后產(chǎn)生的。交易完成后“貨款兩訖”，網(wǎng)絡(luò)上的交易結(jié)束，但是消費(fèi)者拿到的商品不能滿足在交易過(guò)程中所呈現(xiàn)的商品的功能，就必須重新和賣(mài)方進(jìn)行下一輪的交涉，這就牽涉到后一輪的交涉成本，無(wú)疑這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于消費(fèi)者來(lái)說(shuō)也是需要防范的。

三、電子商務(wù)中內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的防范措施 1.網(wǎng)絡(luò)安全防范

首先要使用正版的操作系統(tǒng)，并設(shè)定為隨時(shí)更新。這樣系統(tǒng)會(huì)在第一時(shí)間檢查更新系統(tǒng)的漏洞并自動(dòng)的打上相應(yīng)的補(bǔ)丁。在重新安裝系統(tǒng)后，在驅(qū)動(dòng)程序、防火墻、殺毒軟件沒(méi)有安裝或者安裝后但沒(méi)有正確運(yùn)行時(shí)，千萬(wàn)不要上網(wǎng)，因?yàn)橛行┠抉R軟件就是在這個(gè)時(shí)間乘虛而入的。首次上網(wǎng)要做的工作應(yīng)該是啟動(dòng)防病毒軟件并進(jìn)行更新，然后，設(shè)定防病毒軟件為全監(jiān)控狀態(tài)。謹(jǐn)慎使用外來(lái)軟件和外來(lái)拷貝，在使用前一定要進(jìn)行病毒掃描。其次，密碼要夠一定的復(fù)雜度，并定期更換密碼。除非是在所有時(shí)間內(nèi)電腦的使用權(quán)屬于自己，否則不要設(shè)定瀏覽器保存cookies，這會(huì)給其他使用者留下個(gè)人登錄信息。再次，盡量不要在進(jìn)行交易的電腦上下載、使用在線游戲，很多木馬軟件都是通過(guò)這種途徑傳播的。另外在使用聊天工具時(shí)尤其注意盡量不要與陌生人進(jìn)行文件傳送，這種傳送極易感染對(duì)方文件中隱藏的病毒。2.合同風(fēng)險(xiǎn)防范

首先要保證電子單證的秘密性、證被傳輸?shù)臉I(yè)務(wù)單證不會(huì)丟失，或者發(fā)送方可以察覺(jué)所發(fā)單證的丟失、確定電子單證的內(nèi)容未被篡改、保證存儲(chǔ)信息的安全性、解決或者仲裁收發(fā)雙方對(duì)交換的單證所產(chǎn)生的爭(zhēng)議，包括發(fā)方或收方可能的否認(rèn)或抵賴。其次，詳細(xì)研讀合同條文，其原則是：條款詳細(xì)無(wú)遺漏、項(xiàng)目明確不含糊。必要時(shí)可以咨詢有關(guān)方面的律師。(1)支付風(fēng)險(xiǎn)防范

要合理使用銀行卡，在網(wǎng)上交易中所使用的銀行卡，一定要使用“附加卡”，這里的“附加卡”的含義是：僅僅是為了網(wǎng)上的轉(zhuǎn)賬而使用的銀行卡，在沒(méi)有轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時(shí)，該卡上的余額盡量保持為零。只有在轉(zhuǎn)賬時(shí)才從其他卡將許轉(zhuǎn)賬的進(jìn)額快速劃入該卡。凡遇有網(wǎng)上支付時(shí)速度較慢需要較長(zhǎng)時(shí)間等待時(shí)，應(yīng)中斷操作不要繼續(xù)進(jìn)行。即使需要花費(fèi)一定時(shí)間申請(qǐng)也要盡量使用第三方支付工具，如：阿里巴巴的“支付寶”、易趣的“安付通”等。

(2)物流風(fēng)險(xiǎn)防范

即使是賣(mài)方指定的物流公司，也要詳細(xì)查證其業(yè)務(wù)信譽(yù)及理賠條款，一般的物流公司均有其自己的網(wǎng)上信息系統(tǒng)，例如順風(fēng)快遞公司，可以根據(jù)運(yùn)單號(hào)跟蹤所有的業(yè)務(wù)過(guò)程。如果沒(méi)有網(wǎng)上信息跟蹤系統(tǒng)，也要在物流開(kāi)始前取得對(duì)方的聯(lián)系方法及聯(lián)系人，以便于及時(shí)地監(jiān)控。很多消費(fèi)者的所購(gòu)商品的傳遞是通過(guò)郵局完成的。目前我國(guó)郵局的物品傳遞有三種：平郵、掛號(hào)和特快專遞(EMS)，要盡量使用EMS方式。有些商品體積較大也可能通過(guò)鐵路、公路的直接運(yùn)輸，在這種情況下也要有相應(yīng)的監(jiān)督辦法。

(3)商家信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)防范

確定交易中的貿(mào)易伙伴的真實(shí)性、有效性。作為消費(fèi)者的通常做法，要求在交易前通過(guò)各種渠道確認(rèn)賣(mài)方的身份、貨物的可靠性，一般情況下，賣(mài)方除了在網(wǎng)上展示產(chǎn)品外，一般還有其他的聯(lián)絡(luò)方式，如手機(jī)、QQ、POPO、誠(chéng)信通等專門(mén)的聯(lián)絡(luò)工具。所以網(wǎng)上交易也不要放棄傳統(tǒng)的聯(lián)絡(luò)手段。另外，還可以進(jìn)行消費(fèi)者之間的交流而獲得其他消費(fèi)者對(duì)該賣(mài)家的評(píng)價(jià)。有些交易網(wǎng)站有對(duì)賣(mài)家的信譽(yù)評(píng)級(jí)，當(dāng)然信譽(yù)等級(jí)高會(huì)越安全，但是這些評(píng)級(jí)也僅能作為參考，還不能排除進(jìn)行獨(dú)立的訪查、確認(rèn)。

(4)退賠風(fēng)險(xiǎn)防范

退賠的依據(jù)是合同。所以首先要對(duì)重要的合同引入認(rèn)證中心(CA)進(jìn)行認(rèn)證，并將備份發(fā)至CA保存，這是爭(zhēng)議的仲裁依據(jù)。對(duì)于無(wú)合同的商務(wù)活動(dòng)的退賠那就要建立在商家信譽(yù)和消費(fèi)者自己的交涉手段與技巧了。

第二篇：大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)和防范分析

大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)和防范分析

【摘要】 大學(xué)生創(chuàng)業(yè)教育已為各高校所重視，特別是在國(guó)際金融危機(jī)影響下，高校對(duì)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)教育的研究更加深入。本文就大學(xué)生創(chuàng)業(yè)教育中進(jìn)行創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析與意識(shí)教育進(jìn)行探討。

【關(guān)鍵詞】大學(xué)生創(chuàng)業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)分析與防范；風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育

當(dāng)今社會(huì)，隨著失業(yè)率的持續(xù)上升，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)已經(jīng)成為我國(guó)的重要政策取向。要使更多勞動(dòng)者成為創(chuàng)業(yè)者，離不開(kāi)科學(xué)的創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)和創(chuàng)業(yè)教育。然而，全球金融危機(jī)背景下的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)除具備創(chuàng)業(yè)者應(yīng)有的能力和素質(zhì)外，同樣需要增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。

關(guān)于大學(xué)生創(chuàng)業(yè)已不是一個(gè)新話題，面對(duì)正在興起創(chuàng)業(yè)浪潮，創(chuàng)業(yè)正迎來(lái)前所未有的大好時(shí)機(jī)，新型商業(yè)模式層出不窮，融資渠道多元化，政府也出臺(tái)了眾多扶持政策，這些對(duì)于有心創(chuàng)業(yè)的大學(xué)生是一個(gè)很好的契機(jī)。在創(chuàng)業(yè)的道路上，我們可以先想再做，可以邊想邊做，也可以做了再想，但絕對(duì)不可以只想不做。大多數(shù)學(xué)生在全球金融危機(jī)的影響下，不敢輕易邁出創(chuàng)業(yè)的第一步。有關(guān)統(tǒng)計(jì)也表明，自創(chuàng)企業(yè)在一年內(nèi)失敗的比例高達(dá)50%-80%。對(duì)高校學(xué)生創(chuàng)業(yè)來(lái)說(shuō)，這個(gè)比例更高。面對(duì)如此高的創(chuàng)業(yè)失敗率，我們應(yīng)該怎么面對(duì)創(chuàng)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)并有效防范呢？我們不防試著分析，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)遇到的風(fēng)險(xiǎn)主要有哪些。

一、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

1、經(jīng)驗(yàn)缺乏，資源不足。由于大學(xué)生的年齡、閱歷、心理等與有社會(huì)經(jīng)驗(yàn)的人相比處于劣勢(shì)。創(chuàng)業(yè)本身是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，市場(chǎng)不會(huì)因?yàn)閯?chuàng)業(yè)者是學(xué)生就網(wǎng)開(kāi)一面，在單純的校園環(huán)境中成長(zhǎng)起來(lái)的大學(xué)生，在面對(duì)社會(huì)和市場(chǎng)時(shí)，比有社會(huì)經(jīng)驗(yàn)的人更容易迷失和迷茫。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的資源相對(duì)來(lái)說(shuō)也是不足的，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)很多起始于好的創(chuàng)意，但是大多數(shù)學(xué)生都缺乏創(chuàng)業(yè)必備的技術(shù)資源、資金資源、人才資源、社會(huì)關(guān)系資源等。沒(méi)有技術(shù)，很多大學(xué)生創(chuàng)業(yè)從事的都是服務(wù)性產(chǎn)業(yè)，技術(shù)門(mén)檻較低，競(jìng)爭(zhēng)激烈，創(chuàng)業(yè)更容易失?。蝗狈Y金，“巧婦難為無(wú)米之炊”，再好的創(chuàng)新技術(shù)也難以轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的生產(chǎn)力。沒(méi)有人才資源，無(wú)法把好的創(chuàng)意落實(shí)為實(shí)施方案，把實(shí)施方案執(zhí)行下去。一個(gè)企業(yè)能夠正常運(yùn)行，不僅要有好的項(xiàng)目、資金保證，還必須有一批高素質(zhì)的企業(yè)管理者。這批管理者不能僅僅在書(shū)本上學(xué)過(guò)企業(yè)管理和經(jīng)營(yíng)的知識(shí)，更重要的是要投身企業(yè)管理的實(shí)踐。在學(xué)生有理想與抱負(fù)，但“眼高手低”，對(duì)具體的市場(chǎng)開(kāi)拓缺乏相關(guān)的經(jīng)驗(yàn)與知識(shí)，在這種情況下大學(xué)生創(chuàng)業(yè)就會(huì)遇到各種不可預(yù)見(jiàn)的問(wèn)題，以致創(chuàng)業(yè)困難。

2、紙上談兵，缺乏對(duì)市場(chǎng)的了解。缺乏對(duì)市場(chǎng)的了解是目前大學(xué)生創(chuàng)業(yè)中普遍存在的問(wèn)題，不少大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者沒(méi)有對(duì)其產(chǎn)品或項(xiàng)目做市場(chǎng)調(diào)查的意識(shí)，而只是進(jìn)行理想化的推斷。例如：有個(gè)大學(xué)生在估算防盜手機(jī)鏈的銷售量時(shí)這樣算，目前使用手機(jī)的人群大概有2億，就算有1%的人群購(gòu)買(mǎi)我們的產(chǎn)品，每件產(chǎn)品只賺1元，我們也有100萬(wàn)元的利潤(rùn)。這種推斷方法看起來(lái)很保守，其實(shí)壓根站不住腳，如果產(chǎn)品設(shè)計(jì)針對(duì)性不強(qiáng)，目標(biāo)人群定位不準(zhǔn)，有再多手機(jī)用戶，也不能說(shuō)明你的產(chǎn)品會(huì)有市場(chǎng)，這樣的推斷只能起著誤導(dǎo)作用。大學(xué)生在創(chuàng)業(yè)初期一定要做好市場(chǎng)調(diào)研，一些可行性研究也可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，在了解市場(chǎng)的基礎(chǔ)上創(chuàng)業(yè)，才能長(zhǎng)久。

3、盲目擴(kuò)張。諸如企業(yè)規(guī)模擴(kuò)張、經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域擴(kuò)張、項(xiàng)目擴(kuò)張等方面。當(dāng)創(chuàng)業(yè)者初嘗甜頭后，往往急于求成，想更快的收回成本創(chuàng)造盈利，從而盲目擴(kuò)張，造成企業(yè)不能與自身能力、市場(chǎng)需求相協(xié)調(diào)，這樣是極其危險(xiǎn)的，稍不注意就可能血本無(wú)歸。

4、承受挫折的能力不足。很多創(chuàng)業(yè)的在學(xué)生經(jīng)歷是一帆風(fēng)順的，沒(méi)有經(jīng)歷過(guò)挫折與失敗，所以抗挫折能力較差，加上對(duì)創(chuàng)業(yè)一廂情愿，沒(méi)有作好迎接困難、面對(duì)挑戰(zhàn)的心理準(zhǔn)備，當(dāng)遇到問(wèn)題時(shí)，很容易心灰意冷，停滯不前，這是心態(tài)上來(lái)講。另外，從創(chuàng)業(yè)成本上講，很多創(chuàng)業(yè)的大學(xué)生對(duì)昂貴的高風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)業(yè)費(fèi)用的承受能力也是有限的。

5、管理風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)管理應(yīng)該是一個(gè)合伙企業(yè)存活的關(guān)鍵。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)初期的合作伙伴往往是親朋摯友，由于初涉商場(chǎng)，知識(shí)單一，又缺乏實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，往往出現(xiàn)決策隨意、信息不通、理念不清、患得患失、用人不當(dāng)、忽視創(chuàng)新、急功近利、盲目跟風(fēng)、意志薄弱等現(xiàn)象。加上對(duì)合作伙伴的完全信任及交情，而忽略了企業(yè)管理的重要性，長(zhǎng)此以往，導(dǎo)致企業(yè)的管理混亂不堪，最后企業(yè)的存活也就越來(lái)越艱難。面對(duì)不同的行業(yè)有不同的風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)業(yè)者在進(jìn)行自我分析的同時(shí)，需具備一些基本的素質(zhì)，如勇氣信心、專業(yè)知識(shí)、行業(yè)背景和思考能力。其中創(chuàng)

業(yè)勇氣和信心是第一位的，很多創(chuàng)業(yè)歷經(jīng)艱辛與磨難，最終能夠走出創(chuàng)業(yè)低谷，信念發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。其實(shí)，對(duì)于初級(jí)創(chuàng)業(yè)者，最難過(guò)的就是“心理關(guān)”：怕失敗、怕軟環(huán)境不好，這種心理阻礙了無(wú)數(shù)人創(chuàng)業(yè)前途，導(dǎo)致很多人半途而廢。

二、進(jìn)行創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育的必要性

大學(xué)生創(chuàng)業(yè)教育的目標(biāo)，即通過(guò)教育、培養(yǎng)和鍛煉，使大學(xué)生獲得創(chuàng)業(yè)所需要的綜合素質(zhì)。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)教育的最終目標(biāo)是通過(guò)教育培養(yǎng)適應(yīng)和引領(lǐng)社會(huì)需要的創(chuàng)業(yè)型人才。通過(guò)教育，既要激發(fā)大學(xué)生的創(chuàng)業(yè)意識(shí)，豐富其創(chuàng)業(yè)知識(shí)，增強(qiáng)其創(chuàng)業(yè)能力，又要教育大學(xué)生理性認(rèn)識(shí)到創(chuàng)業(yè)歷程的艱辛、創(chuàng)業(yè)過(guò)程的復(fù)雜性、創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。

1、創(chuàng)業(yè)意識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育。創(chuàng)業(yè)意識(shí)激發(fā)人們進(jìn)行創(chuàng)業(yè)實(shí)踐的欲望，是心理上的一種內(nèi)在動(dòng)力機(jī)制。它在很大程度上決定著一個(gè)人是否敢于投身創(chuàng)業(yè)實(shí)踐活動(dòng)，支配著人們對(duì)創(chuàng)業(yè)實(shí)踐活動(dòng)的態(tài)度和行為，并影響著態(tài)度和行為的方向及強(qiáng)度。同時(shí)，創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育并不妨礙大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意識(shí)的培養(yǎng)和激發(fā)，主要是理性地分析創(chuàng)業(yè)活動(dòng)的艱巨性和復(fù)雜性。相反，大學(xué)生清醒地認(rèn)識(shí)到創(chuàng)業(yè)歷程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，更能夠促使大學(xué)生進(jìn)行創(chuàng)業(yè)能力的自我培養(yǎng)和技能的提高。

2、創(chuàng)業(yè)能力與創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培養(yǎng)。創(chuàng)業(yè)能力是在創(chuàng)業(yè)實(shí)踐活動(dòng)中的自我生存、自我發(fā)展能力。創(chuàng)業(yè)能力需要具有創(chuàng)新能力、策劃能力、組織能力和領(lǐng)導(dǎo)能力等，在學(xué)校進(jìn)行的創(chuàng)業(yè)能力培養(yǎng)和鍛煉仍有很大的局限性，當(dāng)進(jìn)入社會(huì)實(shí)施創(chuàng)業(yè)計(jì)劃時(shí)，面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)激烈與風(fēng)險(xiǎn)遍布的市場(chǎng)，便會(huì)深感應(yīng)對(duì)能力的欠缺，無(wú)法順利實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃。因此，加強(qiáng)培養(yǎng)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)能力，提高大學(xué)生防范和應(yīng)對(duì)危機(jī)與風(fēng)險(xiǎn)的能力，是進(jìn)行大學(xué)生創(chuàng)業(yè)教育的任務(wù)之一。大學(xué)生增強(qiáng)創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、金融危機(jī)意識(shí)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，必然且能夠促使大學(xué)生創(chuàng)業(yè)能力自覺(jué)提高的動(dòng)力。風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的培養(yǎng)和提高需要教育大學(xué)生學(xué)會(huì)調(diào)研、分析、捕捉市場(chǎng)信息與掌握市場(chǎng)新動(dòng)態(tài)，包括宏觀經(jīng)濟(jì)、微觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)調(diào)整、消費(fèi)結(jié)構(gòu)等信息研究工作，預(yù)防和應(yīng)對(duì)市場(chǎng)存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)業(yè)能力與創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的提高對(duì)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)成功極為重要。同時(shí)，教育大學(xué)生學(xué)習(xí)掌握經(jīng)濟(jì)法律基礎(chǔ)知識(shí)，提高大學(xué)生的法律意識(shí)，運(yùn)用法律維護(hù)自己創(chuàng)業(yè)的合法權(quán)益。

3、專業(yè)技術(shù)與創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)加強(qiáng)。創(chuàng)業(yè)計(jì)劃和設(shè)想與現(xiàn)實(shí)之間有很大差距，其差距是可以縮小的，能夠減少創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不利因素，關(guān)鍵看學(xué)生所學(xué)的專業(yè)，要

選擇更加適合自主創(chuàng)業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)更小的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)存在著很多未知數(shù)，除了具有經(jīng)營(yíng)頭腦外，還要有資金、專業(yè)技術(shù)、創(chuàng)業(yè)背景、懂得市場(chǎng)運(yùn)作，等等。影視藝術(shù)、裝潢設(shè)計(jì)類的學(xué)生，由于專業(yè)的特殊性，他們的工作本來(lái)就是一種創(chuàng)作行為，只要具備一定的專業(yè)技術(shù)，未來(lái)在攝影、裝潢、美工等行業(yè)領(lǐng)域創(chuàng)業(yè)，能夠抵御創(chuàng)業(yè)中的風(fēng)險(xiǎn)。

指導(dǎo)大學(xué)生發(fā)揮技術(shù)優(yōu)勢(shì)和專業(yè)知識(shí)功底，選擇與自己專業(yè)技術(shù)相近的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目，這樣可以避免創(chuàng)業(yè)中的過(guò)多風(fēng)險(xiǎn)。即使專業(yè)技術(shù)在自主創(chuàng)業(yè)上不具優(yōu)勢(shì)，同樣需要加強(qiáng)創(chuàng)業(yè)技能培養(yǎng)教育。成功創(chuàng)業(yè)者的例子很多，并非與自己所學(xué)專業(yè)相同，創(chuàng)業(yè)所具備的要素也并非只有創(chuàng)業(yè)技術(shù)，而需要綜合能力，況且創(chuàng)業(yè)活動(dòng)存在著內(nèi)外條件的變化。相對(duì)于其他背景的創(chuàng)業(yè)者而言，學(xué)生最大的劣勢(shì)就是社會(huì)經(jīng)驗(yàn)的嚴(yán)重缺乏，所以學(xué)校應(yīng)當(dāng)理解、支持和正確引導(dǎo)學(xué)生創(chuàng)業(yè)。學(xué)校應(yīng)適當(dāng)?shù)卦谄綍r(shí)的教學(xué)中向?qū)W生滲透一些市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、融資、法律等知識(shí)，讓學(xué)生逐漸樹(shù)立起創(chuàng)業(yè)的意識(shí)與信心。

三、創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的教育

在進(jìn)行大學(xué)生創(chuàng)業(yè)教育中，教育工作者應(yīng)當(dāng)在授課指導(dǎo)的同時(shí)，對(duì)大學(xué)生進(jìn)行分析、解剖創(chuàng)業(yè)中將會(huì)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，以及如何防范和應(yīng)對(duì)創(chuàng)業(yè)過(guò)程危機(jī)，指導(dǎo)大學(xué)生在創(chuàng)業(yè)前期、創(chuàng)業(yè)當(dāng)中如何對(duì)待和化解創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

1、謹(jǐn)慎選擇創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。選擇既有市場(chǎng)需求，又適合自己的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者既要客觀地分析自身的創(chuàng)業(yè)條件，更要冷靜地分析創(chuàng)業(yè)環(huán)境，立足于自己所學(xué)專業(yè)對(duì)口的項(xiàng)目，或者選擇符合自己綜合優(yōu)勢(shì)高的項(xiàng)目，揚(yáng)長(zhǎng)避短，發(fā)揮已有的特長(zhǎng)。在選擇過(guò)程中切忌盲目跟風(fēng)，選擇擅長(zhǎng)的行業(yè)項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)。

2、總結(jié)并積累經(jīng)驗(yàn)。在創(chuàng)業(yè)中應(yīng)不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，向同行學(xué)習(xí)，積累經(jīng)驗(yàn)。學(xué)校應(yīng)教育學(xué)生要認(rèn)識(shí)到，缺乏資源整合、實(shí)施管理的能力將影響其創(chuàng)業(yè)的成功率。因此，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)應(yīng)具備一定的社會(huì)經(jīng)驗(yàn)，熟知企業(yè)管理及市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)知識(shí)。大學(xué)生要在社會(huì)上積累足夠的社會(huì)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)行業(yè)、企業(yè)有初步的了解，對(duì)創(chuàng)業(yè)進(jìn)行充分的準(zhǔn)備后才能抓住機(jī)會(huì)進(jìn)行創(chuàng)業(yè)。

3、培養(yǎng)創(chuàng)新精神。創(chuàng)業(yè)的過(guò)程就是不斷創(chuàng)造與創(chuàng)新的過(guò)程，沒(méi)有創(chuàng)新，仍經(jīng)營(yíng)著相同產(chǎn)品或服務(wù)的項(xiàng)目，企業(yè)只能陷于激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，面臨生存的考驗(yàn)。尤其是大學(xué)生創(chuàng)業(yè)，經(jīng)驗(yàn)缺乏、資源不足已處劣勢(shì)，唯有創(chuàng)新來(lái)彌補(bǔ)。產(chǎn)品新穎、技術(shù)獨(dú)特、營(yíng)銷創(chuàng)新，只有不斷地創(chuàng)新才能使企業(yè)立于競(jìng)爭(zhēng)的不敗之地。

4、打造核心團(tuán)隊(duì)。在風(fēng)險(xiǎn)投資商看來(lái)，再出色的創(chuàng)業(yè)計(jì)劃也具有可復(fù)制性，而團(tuán)隊(duì)的整體實(shí)力是難以復(fù)制的，因此他們?cè)谕顿Y時(shí)，往往更看重有合作能力的創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)。在創(chuàng)業(yè)時(shí)，打造核心團(tuán)隊(duì)的基礎(chǔ)是尊重個(gè)人的興趣和成就，核心是協(xié)同合作，形成團(tuán)隊(duì)成員的向心力、凝聚力，反映的是個(gè)體利益和整體利益的統(tǒng)一，并保證組織的高效率運(yùn)轉(zhuǎn)。團(tuán)隊(duì)力量的發(fā)揮是組織贏得競(jìng)爭(zhēng)的必要條件，團(tuán)隊(duì)在核心成員的影響下勤奮工作，使整體組織保持活力。

5、健全管理制度。制度建設(shè)是企業(yè)建設(shè)的基本要求，要打造一支企業(yè)員工隊(duì)伍，必須明確崗位職責(zé)。不成規(guī)矩?zé)o以成方圓，制度對(duì)創(chuàng)業(yè)者是一種激勵(lì)，也是一種鞭策。企業(yè)管理分為：人力資源管理、營(yíng)銷管理、生產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題都可能導(dǎo)致企業(yè)混亂以至于癱瘓。因此，完善的管理制度必不可少，同時(shí)還必須嚴(yán)格執(zhí)行，獎(jiǎng)懲分明，否則再好的管理制度也會(huì)成為擺設(shè)。經(jīng)過(guò)近年來(lái)的探索，創(chuàng)業(yè)教育已經(jīng)成為高等教育改革發(fā)展的亮點(diǎn)。但是，與國(guó)際比較成熟的創(chuàng)業(yè)教育實(shí)踐相比，我國(guó)的創(chuàng)業(yè)教育還處在初級(jí)階段，需要轉(zhuǎn)變觀念，不斷進(jìn)行研究和實(shí)踐，體現(xiàn)創(chuàng)業(yè)價(jià)值，實(shí)現(xiàn)收益，但同時(shí)也存在風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)與收益共存，創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育能夠培養(yǎng)更具創(chuàng)新能力的創(chuàng)業(yè)型人才。

文章自評(píng)：

1,本文優(yōu)點(diǎn)：著眼現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，對(duì)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)這個(gè)熱門(mén)現(xiàn)象背后的種種風(fēng)險(xiǎn)分析的比較合理。

2，本文不足：由于缺乏社會(huì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，對(duì)如何防范和應(yīng)對(duì)創(chuàng)業(yè)過(guò)程中的危機(jī)的提議偏向理論。

創(chuàng)業(yè)管理論文

題目:

班級(jí):工 商 管 理 0804班

學(xué)號(hào):200801000666

姓名:陽(yáng)陽(yáng)

第三篇：銀行信貸業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析與防范

銀行信貸業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析與防范

摘要：

2007年全球最受關(guān)注的事件莫過(guò)于美國(guó)的次級(jí)抵押債務(wù)危機(jī)以及其所引發(fā)的世界性的金融危機(jī)。這場(chǎng)原本起源于美國(guó)房地產(chǎn)按揭市場(chǎng)的事件，在不經(jīng)意之間就已擴(kuò)散到全球，造成了極大的經(jīng)濟(jì)恐慌?；ㄆ?、美林、瑞銀等大型金融機(jī)構(gòu)因次貸出現(xiàn)巨額虧損，市場(chǎng)流動(dòng)性壓力驟增，西方央行聯(lián)手干預(yù)。全球最大的債券保險(xiǎn)企業(yè)MBIA、全美第二大債券保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)AMBAC損失慘重。由美國(guó)次貸危機(jī)聯(lián)想到我國(guó)銀行業(yè)所存在的風(fēng)險(xiǎn)也是亟待解決的。商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)是其主要收益來(lái)源，信貸風(fēng)險(xiǎn)也是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是在風(fēng)險(xiǎn)中尋求收益，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理而創(chuàng)造價(jià)值。作為商業(yè)銀行收益的主要來(lái)源的信貸業(yè)務(wù)也隱藏著巨大風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)，因此在對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因進(jìn)行全面、深入分析的基礎(chǔ)上，指出如何起建立商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，以確保商業(yè)銀行資本的安全。

/ 7

2010年6月9日

關(guān)鍵詞：

次貸危機(jī) 信用違約率 信貸 銀行業(yè) 風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防 信用評(píng)估

正文：

一、研究的背景，目的和意義

商業(yè)銀行是金融系統(tǒng)中的重要支柱，多年來(lái)為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、支持經(jīng)濟(jì)體制改革、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定做出了重要貢獻(xiàn)。但是國(guó)有商業(yè)銀行普遍存在風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄，缺乏有效的內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，信用風(fēng)險(xiǎn)不斷積累，潛伏著巨大的危機(jī)問(wèn)題，導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)時(shí)刻威脅著我國(guó)的金融安全，影響著我國(guó)商業(yè)銀行金融服務(wù)現(xiàn)代化的進(jìn)程，而且也將直接影響到國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展、國(guó)家政局的穩(wěn)定和社會(huì)的安定。在現(xiàn)階段，金融業(yè)能否和諧發(fā)展對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，是我國(guó)和諧社會(huì)能否順利構(gòu)建和發(fā)展的重要條件。然而，事實(shí)是，金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)刻困擾著我國(guó)社會(huì)的和諧發(fā)展。據(jù)世界銀行2006年研究表明:自20世紀(jì)70年代以來(lái)發(fā)展中國(guó)家爆發(fā)金融危機(jī)的概率和損失均遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于發(fā)達(dá)國(guó)家，其中對(duì)于經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的中國(guó)來(lái)說(shuō)，未來(lái)20年內(nèi)發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的概率接近于100%。因此，我們不得不高度警醒，加強(qiáng)防范。美國(guó)2007年爆發(fā)的次級(jí)按揭貸款危機(jī)(簡(jiǎn)稱“次貸危機(jī)”)再次給我們敲響了警鐘。

商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)上從事的是風(fēng)險(xiǎn)盈利活動(dòng)，銀行管理實(shí)質(zhì)上就是風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程。當(dāng)今銀行業(yè)正朝著經(jīng)營(yíng)國(guó)際化、業(yè)務(wù)全能化方向發(fā)展，銀行經(jīng)營(yíng)涉及的風(fēng)險(xiǎn)也日益呈現(xiàn)出多樣化、復(fù)雜化趨勢(shì)。在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，商業(yè)銀行面臨著的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等眾多的風(fēng)險(xiǎn)因素也與銀行的生存和發(fā)展相伴而生。同時(shí)，金融管制的放松、金融業(yè)的逐步開(kāi)放以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激化也促使銀行更多地涉足到高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域中。在這種背景下，完善的風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)疑成為了保證商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵，風(fēng)險(xiǎn)管理的能力也直接決定著商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的成敗。我國(guó)目前正處在經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好、金融創(chuàng)新水平較低的階段，美國(guó)的這次次貸危機(jī)恰好給我們帶來(lái)了有價(jià)值的思考，我國(guó)商業(yè)銀行必須吸取這次危機(jī)的教訓(xùn)，樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)管部門(mén)也應(yīng)加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，從而，以期達(dá)到我國(guó)金融行業(yè)，尤其是商業(yè)銀行，可以健康穩(wěn)步地發(fā)展。

面臨美國(guó)次貸危機(jī)所帶來(lái)的嚴(yán)峻形勢(shì)，銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以及金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題己經(jīng)受到越來(lái)越多的關(guān)注。通過(guò)對(duì)美國(guó)次貸危機(jī)的起因的認(rèn)識(shí)和分析，正視此次美國(guó)次貸危機(jī)，從而進(jìn)一步思考如何吸取美國(guó)次貸危機(jī)的教訓(xùn)，深入研究我國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面所存在問(wèn)題，并提出相關(guān)的解決措施，為商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理提供理論上的 2 / 7

2010年6月9日

準(zhǔn)備，強(qiáng)化中國(guó)銀行業(yè)乃至整個(gè)金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，不斷提高我國(guó)商業(yè)銀風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，以促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)的和諧發(fā)展，從而也助于我國(guó)經(jīng)濟(jì)更好的發(fā)展。

二、商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及分析

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，商業(yè)銀行業(yè)是一個(gè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、批發(fā)信用的行業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其他服務(wù)行業(yè)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)就是在風(fēng)險(xiǎn)與收益之間作出決策。隨著信息技術(shù)的普及和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，商業(yè)銀行在追求高回報(bào)、高效益、高速發(fā)展的過(guò)程中往往潛在著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。一方面，風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性，現(xiàn)在沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，并不意味著將來(lái)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，風(fēng)險(xiǎn)又具有遷徙性、流動(dòng)性，風(fēng)險(xiǎn)遷徙的“禍水”往往從管理水平較高的銀行轉(zhuǎn)移到管理水平較低的銀行。

作為企業(yè)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)充滿著風(fēng)險(xiǎn)和變數(shù)。受各種因素、內(nèi)外部環(huán)境的影響，商業(yè)銀行發(fā)展信貸業(yè)務(wù)不可避免地要面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。在中國(guó)，商業(yè)銀行的主要收益業(yè)務(wù)是信貸業(yè)務(wù)。為了競(jìng)爭(zhēng)和追求高額回報(bào)，商業(yè)銀行在高速發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的過(guò)程中產(chǎn)生了大量不良資產(chǎn)，這是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)。近幾年，中國(guó)啟動(dòng)了商業(yè)銀行股份化改制，一手注資，一手剝離不良資產(chǎn)，使商業(yè)銀行不良貸款率大幅下降，但這并非源于體制上的根本改善，貸款基數(shù)的迅速擴(kuò)張以及貸款的長(zhǎng)期化趨勢(shì)很大程度上掩蓋了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，銀行監(jiān)管的相對(duì)缺失，也局部放大了金融風(fēng)險(xiǎn)。

銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不僅制約著銀行業(yè)的健康發(fā)展，而且有可能危及經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的全局，成為當(dāng)前亟待解決的重大經(jīng)濟(jì)問(wèn)題之一。銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)作為一種導(dǎo)致?lián)p失的可能性，其生成機(jī)制是比較復(fù)雜的。微觀主體行為和宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境等因素，都可以從不同側(cè)面直接或間接地造成銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。(一)中國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要是在中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過(guò)程中形成的。目前我國(guó)銀行業(yè)主要面臨如下風(fēng)險(xiǎn): 一是信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為信貸資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)下降;商業(yè)銀行應(yīng)收未收利息大量增加。

二是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控剛剛起步，普遍缺乏衍生產(chǎn)品的定價(jià)能力;內(nèi)部模型缺乏基本數(shù)據(jù);國(guó)際市場(chǎng)變化對(duì)我國(guó)影響日益深化，我國(guó)利率市場(chǎng)化和人民幣匯率形成機(jī)制亟待進(jìn)一步完善。

三是操作風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念亟待更新;操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架亟待健全;操作風(fēng)險(xiǎn)手段亟待加強(qiáng)。

四是利率風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配隱藏的風(fēng)險(xiǎn);收益率曲線不合理;盲目擴(kuò)張存款，隱性利率上升;商業(yè)銀行缺乏識(shí)別、管理利率風(fēng)險(xiǎn)的能力和人才。五是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為支付能力不足可能造成擠兌的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

/ 7

2010年6月9日

(二)目前，我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因很復(fù)雜，主要有以下幾個(gè)方面：

1、行業(yè)的特殊性決定銀行風(fēng)險(xiǎn)存在機(jī)制上的根源性。銀行具有很高的負(fù)債比率，銀行是一個(gè)通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)現(xiàn)收入的金融企業(yè)，這一性質(zhì)也決定銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必須承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

2、體制上的原因使原國(guó)有商業(yè)銀行不能按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律自主經(jīng)營(yíng)影響著國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)變和經(jīng)營(yíng)狀況改善。

3、經(jīng)濟(jì)中系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)存在，即經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中每一個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)都可能通過(guò)資金鏈波及到銀行業(yè)。

4、行業(yè)內(nèi)部過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)使銀行業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)很低，抗風(fēng)險(xiǎn)能力降低。

5、銀行自身管理不善、違規(guī)經(jīng)營(yíng)也埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。

(三)控制我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策和建議我國(guó)銀行業(yè)目前面臨的風(fēng)險(xiǎn)是不容忽視的。

我國(guó)銀行業(yè)目前面臨的風(fēng)險(xiǎn)是不容忽視的。問(wèn)題的復(fù)雜性就在于我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解，特別是大量不良資產(chǎn)的化解既有賴于銀行改革的深化和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立與完善，同時(shí)又是進(jìn)一步深化改革的前提條件。因此我們應(yīng)提高銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力、改善銀行外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境和加強(qiáng)監(jiān)管等多方面努力，多措并舉，使我國(guó)銀行業(yè)快速、健康發(fā)展。

現(xiàn)在我們回顧一下中國(guó)政府在應(yīng)對(duì)金融危機(jī)時(shí)放寬貸款政策所導(dǎo)致的結(jié)果，并以此為例做一個(gè)分析。

為應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)的沖擊，保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，我國(guó)果斷采取了一系列積極有效的措施，在宏觀調(diào)控方面，我國(guó)實(shí)施了積極的財(cái)政政策和適度寬松的貨幣政策，2008年1月至7月，我國(guó)新增信貸7.73萬(wàn)億元，取得了顯著效果。如此巨額的“天量信貸”，會(huì)給中國(guó)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)什么？業(yè)界也引發(fā)了激烈的討論。天量信貸流向何處？其中為配合國(guó)家4萬(wàn)億元投資計(jì)劃，絕大部分資金通過(guò)銀行貸款進(jìn)入到了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中，這一部分資金是投入到早晚要建設(shè)的基礎(chǔ)設(shè)施及民生工程上的。有國(guó)家財(cái)政兜底，應(yīng)該說(shuō)這部分資金的風(fēng)險(xiǎn)并不大。另一部分信貸則是投到了地方政府自己的項(xiàng)目，但還有一部分則不在原來(lái)的計(jì)劃內(nèi)，是額外的投資。因地方政府沒(méi)有舉債的權(quán)利，因此這部分的投資有一定風(fēng)險(xiǎn)。還有一部分的信貸是給房地產(chǎn)商的貸款以及居民住房抵押貸款。這部分貸款的風(fēng)險(xiǎn)與未來(lái)房地產(chǎn)的走勢(shì)有關(guān)。

根據(jù)國(guó)內(nèi)外形勢(shì)的變化，下半年信貸總量、節(jié)奏以及投向應(yīng)該進(jìn)行適度調(diào)整。這會(huì)給經(jīng)濟(jì)造成什么影響？一是各地的基礎(chǔ)設(shè)施過(guò)度投資，可能造成很大的浪費(fèi)。二是流動(dòng)性過(guò)多，可能會(huì)把股市與房地產(chǎn)的泡沫吹大。三是過(guò)多的貨幣，可能會(huì)導(dǎo)致通脹壓力。如此大量的信貸投放，未來(lái)肯定會(huì)有一些壞賬。

/ 7

2010年6月9日

壞賬的規(guī)模有多大，還要看未來(lái)的很多因素，但是，在這之前我們難道就無(wú)所作為嗎？

國(guó)家對(duì)下半年的信貸政策除了對(duì)總量有所控制之外，還在結(jié)構(gòu)調(diào)整上下了功夫。盡管上半年信貸增幅很大，但中小企業(yè)，特別是小企業(yè)貸款還不多，“天量信貸”并沒(méi)有真正惠及中小企業(yè)。而中小企業(yè)的回暖對(duì)就業(yè)、對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的可持續(xù)性都至關(guān)重要。因此，在下半年調(diào)整信貸規(guī)模時(shí)，首先，通過(guò)一定的政策措施，讓銀行貸款向小企業(yè)傾斜，向“三農(nóng)”傾斜，向民生領(lǐng)域傾斜。沒(méi)有政策的支持，沒(méi)有對(duì)商業(yè)銀行的一定的激勵(lì)措施，商業(yè)銀行的貸款不會(huì)自動(dòng)地流向這些領(lǐng)域。第二是對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)也要有一定的規(guī)模控制。要防止銀行對(duì)沒(méi)有足夠資產(chǎn)的地方投資公司投放過(guò)多的貸款。第三預(yù)防資產(chǎn)泡沫。要采取措施防止大量的信貸資金進(jìn)入股市、房地產(chǎn)市場(chǎng)。因此，在對(duì)上半年的信貸情況進(jìn)行檢查的前提下，對(duì)違規(guī)的及時(shí)處理，特別是防止新的貸款進(jìn)入股市與房地產(chǎn)市場(chǎng)。有了這些調(diào)整，不但可以避免信貸風(fēng)險(xiǎn)，還可以改善增長(zhǎng)結(jié)構(gòu)，保持經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。在此過(guò)程中，銀行擔(dān)當(dāng)者重要的角色，銀行切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防范。

那么，應(yīng)該怎樣做好這些防范呢？這是我們應(yīng)當(dāng)深思的問(wèn)題。

三、加強(qiáng)和完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理的對(duì)策

美國(guó)次貸危機(jī)發(fā)生的一個(gè)重要原因就是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的淡薄，銀行為了追求利潤(rùn)，不惜降低放貸標(biāo)準(zhǔn)，但是隨著房?jī)r(jià)和利率的持續(xù)上升，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)越積越高，最終引發(fā)了巨大的危機(jī)。美國(guó)次貸危機(jī)表明，房?jī)r(jià)的快速上漲往往會(huì)掩蓋大量的信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)銀行必須高度重視市場(chǎng)發(fā)展中的各類風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度建設(shè)，提高金融機(jī)構(gòu)自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力，并有針對(duì)性地加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)管。同時(shí)，監(jiān)管部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，防范局部風(fēng)險(xiǎn)向系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化。(一)加強(qiáng)對(duì)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和行業(yè)政策的研究，密切關(guān)注產(chǎn)業(yè)政策變化。

當(dāng)前要密切關(guān)注壓縮過(guò)剩產(chǎn)能動(dòng)向，及時(shí)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是要及時(shí)了解、準(zhǔn)確解讀國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融調(diào)整政策。二是規(guī)范貸款操作，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。(二)科學(xué)設(shè)定集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)限額，建立快速的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制。

銀行必須強(qiáng)化理性競(jìng)爭(zhēng)、審慎授信的風(fēng)險(xiǎn)觀念，加強(qiáng)同業(yè)交流與合作，探索有效的方法，科學(xué)設(shè)定和管理集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)限額。主要是：

第一，建立集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)限額確定機(jī)制。集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)限額必須與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、負(fù)債結(jié)構(gòu)與現(xiàn)金流量等相匹配。

第二，區(qū)別設(shè)定和使用集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)限額。

/ 7

2010年6月9日

第三，完善商業(yè)銀行分支行和客戶經(jīng)理的績(jī)效考核機(jī)制。減少貸款規(guī)模在考核中的占比，突出風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值導(dǎo)向考核。

(三)加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和貸后管理，完善IT支持系統(tǒng)。

有效規(guī)避企業(yè)集團(tuán)信用風(fēng)險(xiǎn)，就必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和貸后管理，并借助IT系統(tǒng)支持。

一是研究當(dāng)前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型，建設(shè)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。

二是充實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)隊(duì)伍，強(qiáng)化企業(yè)集團(tuán)的貸后管理。針對(duì)集團(tuán)客戶不同的信用和債項(xiàng)分別進(jìn)行評(píng)級(jí)，并將檢查情況及時(shí)錄入信貸系統(tǒng)。

三是完善集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。此信息系統(tǒng)應(yīng)包括集團(tuán)關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)擔(dān)保等信息，逐步實(shí)現(xiàn)集團(tuán)信息錄入、查詢、篩選的自動(dòng)化。

(四)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管。

首先，要進(jìn)一步強(qiáng)化政府審計(jì)、銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行信貸資金用途管理與還款來(lái)源審計(jì)監(jiān)督，密切關(guān)注集團(tuán)投資行為。

第二，要對(duì)貸款用途納入合同條款管理。設(shè)置預(yù)防性條款，確保集團(tuán)能夠按照合同約定使用貸款。

第三，加強(qiáng)集團(tuán)賬戶資金流監(jiān)測(cè)分析。將商業(yè)銀行的信貸系統(tǒng)與會(huì)計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接，跟蹤信貸資金流向。(五)加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸管理，防范政策風(fēng)險(xiǎn)。

銀監(jiān)會(huì)在指導(dǎo)和督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過(guò)房地產(chǎn)信貸支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展、解決民生需求的同時(shí)，加強(qiáng)了對(duì)房地產(chǎn)信貸的監(jiān)督控制。針對(duì)房地產(chǎn)潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)加大的情況，銀監(jiān)會(huì)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)和實(shí)地調(diào)研等手段，逐月、逐季對(duì)房地產(chǎn)信貸質(zhì)量進(jìn)行密切跟蹤和風(fēng)險(xiǎn)排查，旨在加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)提示，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)切實(shí)防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(六)建立健全企業(yè)集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，培育健康的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

以集團(tuán)統(tǒng)一授信工作為起點(diǎn)，健全集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

首先，建立統(tǒng)一集中的集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。強(qiáng)化總行對(duì)集團(tuán)客戶的集中管理與統(tǒng)一控制，拉近集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告路徑。

其次，明確集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)的管理主線和工具。管理主線就是要弄清關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易與關(guān)聯(lián)互保，解決信息不對(duì)稱；管理工具就是要充分發(fā)揮信用評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)限額、用途監(jiān)控的作用。

/ 7

2010年6月9日

第四，完善利益分配和協(xié)調(diào)管理機(jī)制。在集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理中，應(yīng)按照“風(fēng)險(xiǎn)、收益和成本相匹配”的原則協(xié)調(diào)主辦行與協(xié)辦行的利益分配。

第五，要建立全面的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化。要在銀行企業(yè)文化整體框下，盡快形成以價(jià)值為目標(biāo)、以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以責(zé)任為紐帶、以能力為基礎(chǔ)的銀行風(fēng)險(xiǎn)文化。同時(shí)還要樹(shù)立健康的商業(yè)銀行信貸文化，讓每一位員工認(rèn)識(shí)到自身的工作崗位上可能存在的危險(xiǎn)，時(shí)刻警覺(jué)，認(rèn)真履行職責(zé)，形成防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線。

總而言之，通過(guò)對(duì)銀行信貸也風(fēng)險(xiǎn)的全面分析與評(píng)估，不斷完善相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度與政策，以銀行業(yè)為中心不斷向其他金融行業(yè)輻射，以確保我國(guó)乃至世界金融行業(yè)健康穩(wěn)步的發(fā)展，以促進(jìn)國(guó)計(jì)民生的和諧進(jìn)步。

參考文獻(xiàn)：

[1]何帆,張明.美國(guó)次級(jí)債務(wù)危機(jī)是如何釀成的.求是，2007（20）.[2]蔣先玲.美國(guó)次級(jí)債務(wù)危機(jī)剖析及其對(duì)中國(guó)的啟示.金融理論與實(shí)踐，2007（11）[3]曾鋼等.美國(guó)次級(jí)抵押貸款危機(jī)及對(duì)中國(guó)的啟示.政法財(cái)經(jīng).2007（10）[4]吳曉靈,李德.金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理與信用評(píng)估.北京:中國(guó)金融出版社2004 [5]侯念東, 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的再思考.中國(guó)城市金融，2004（03）[6]崔向陽(yáng).對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款的統(tǒng)計(jì)分析.經(jīng)濟(jì)問(wèn)題探索，2004，11 [7]宛璐.國(guó)外現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及其啟示.學(xué)術(shù)交流，2005(3).[8]陳曉霞.對(duì)加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的思考.特區(qū)經(jīng)濟(jì)，2005(1)[9]劉勁.我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究.成都行政學(xué)院學(xué)報(bào)，2006(6).[10]專訪中國(guó)發(fā)展研究基金會(huì)副秘書(shū)長(zhǎng)湯敏（20090824 海外版）

/ 7

2010年6月9日

第四篇：淺析中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析與防范

【核心期刊網(wǎng)】——中國(guó)權(quán)威論文發(fā)表平臺(tái)，我們?yōu)槟峁I(yè)的論文發(fā)表咨詢和論文發(fā)表輔導(dǎo)!淺析中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析與防范

楊柳 王丹

摘要：近幾年，中小企業(yè)發(fā)展迅速，在抓住市場(chǎng)機(jī)遇的同時(shí)，中小企業(yè)若想取得長(zhǎng)足進(jìn)步，需要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析與防范，筆者結(jié)合多年對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的理論與實(shí)踐研究，從企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類、風(fēng)險(xiǎn)成因的內(nèi)外部因素，提出了具有針對(duì)性的中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，對(duì)中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)理論研究具有一定的指導(dǎo)意義。

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；投資方式；風(fēng)險(xiǎn)防范；財(cái)務(wù)管理

中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中，實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期的可能性，是一種微觀的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)的組織和管理如何，可以從其對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施如何進(jìn)行評(píng)估。企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范與分析首先有利于企業(yè)分析自身組織結(jié)構(gòu)狀況，在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)作出調(diào)整；其次，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范有利于企業(yè)財(cái)務(wù)管理安全，將企業(yè)損失降至最低；最后，我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展較世界其他國(guó)家還處于發(fā)展階段，企業(yè)財(cái)務(wù)管理如何對(duì)企業(yè)整體發(fā)展有直接的影響。

一、中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概述

（一）中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型

中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)幾乎涵蓋企業(yè)運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，只有深刻地認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的各種類型，才能在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的第一時(shí)間準(zhǔn)確而迅速的規(guī)避，從而最大限度的將損失減小至最低。通過(guò)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)投資方式的進(jìn)一步分析，將中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分為以下幾種：

1、籌資風(fēng)險(xiǎn)

所謂籌資風(fēng)險(xiǎn)，就是指中小企業(yè)在籌資過(guò)程中所產(chǎn)生的一系列財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)在發(fā)展初期和擴(kuò)張發(fā)展階段，籌資活動(dòng)是必然的，而市場(chǎng)和中小企業(yè)發(fā)展又存在諸多不確定性，因而會(huì)產(chǎn)生一定的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)在籌資過(guò)程中要把握好市場(chǎng)發(fā)展的大方向，減小財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率。

2、投資風(fēng)險(xiǎn)

投資風(fēng)險(xiǎn)是指中小企業(yè)在投資過(guò)程中所產(chǎn)生的一系列財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)對(duì)投資行為的分析，得出投資風(fēng)險(xiǎn)主要存在于以下幾個(gè)方面：一是投資項(xiàng)目中小企業(yè)獲利情況的風(fēng)險(xiǎn)；二是投資項(xiàng)目雖然沒(méi)有虧損，但是獲利太低，利潤(rùn)水平不足銀行存款利率風(fēng)險(xiǎn)；三是中小企業(yè)投資利潤(rùn)低于銀行存款利率。中小企業(yè)在投資過(guò)程中要謹(jǐn)慎考慮此三點(diǎn)來(lái)防范可能發(fā)生的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

3、資金回收風(fēng)險(xiǎn)

資金回收的風(fēng)險(xiǎn)就是指中小企業(yè)將成品或者結(jié)算資金轉(zhuǎn)化為企業(yè)貨幣資金的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)資金回收風(fēng)險(xiǎn)外部與國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策相關(guān)，內(nèi)部與中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策和管理水平高低相關(guān)。中小企業(yè)要有前瞻性，在配合國(guó)家經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的同時(shí)加強(qiáng)自身的管理水平從而使財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性降至最低。

4、收益分配風(fēng)險(xiǎn)

收益分配風(fēng)險(xiǎn)，就是指中小企業(yè)在實(shí)現(xiàn)成果后對(duì)投資者的再分配而存在的風(fēng)險(xiǎn)。具體分析其風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源主要有兩個(gè)方面：首先是對(duì)收益情況確認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)；其次是對(duì)投資者對(duì)收益貢獻(xiàn)的時(shí)間、形式和金額確認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)收益分配要保證公正公開(kāi)，從而避免因內(nèi)部矛盾引發(fā)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)

1、現(xiàn)金流量不足

中小企業(yè)在進(jìn)行投資時(shí)更多會(huì)考慮短期投資，隨時(shí)將多余的現(xiàn)金和人力資源投入到短期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，使現(xiàn)金持有量減少；另外，市場(chǎng)銷售不暢或者貨款回收不力，也是導(dǎo)致這一現(xiàn)【核心期刊網(wǎng)】——中國(guó)權(quán)威論文發(fā)表平臺(tái)，我們?yōu)槟峁I(yè)的論文發(fā)表咨詢和論文發(fā)表輔導(dǎo)!【核心期刊網(wǎng)】——中國(guó)權(quán)威論文發(fā)表平臺(tái)，我們?yōu)槟峁I(yè)的論文發(fā)表咨詢和論文發(fā)表輔導(dǎo)!象的重要因素。

2、成本上升利潤(rùn)下滑

中小企業(yè)在企業(yè)的運(yùn)營(yíng)中，受成本價(jià)格波動(dòng)影響較大，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)多以價(jià)格優(yōu)勢(shì)取勝。如果成本價(jià)格上升，中小企業(yè)本身為了保證市場(chǎng)占有率，很難增高產(chǎn)品價(jià)格，利潤(rùn)空間必定下滑，是中小企業(yè)非常致命的風(fēng)險(xiǎn)。

3、發(fā)展擴(kuò)張期融資困難

中小企業(yè)普遍規(guī)模小，各種風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較差，是小企業(yè)的主要表現(xiàn)之一。而目前各個(gè)國(guó)有銀行對(duì)市場(chǎng)融資本身比較警惕，對(duì)于缺少規(guī)模、資源和市場(chǎng)占有率的中小企業(yè)，會(huì)形成融資困難的問(wèn)題，是目前中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的重要內(nèi)容之一。

（三）中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征

1、客觀性

中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的客觀性主要是明確了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不可完全消除，中小企業(yè)在確定財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)時(shí)不能一味追求低風(fēng)險(xiǎn)甚至是零風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)樹(shù)立對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的正確認(rèn)識(shí)，努力將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在一個(gè)可以掌控的范圍內(nèi)。

2、不確定性

中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性主要是指風(fēng)險(xiǎn)是一種現(xiàn)象，對(duì)已一個(gè)時(shí)間，其風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)等都是不可確定的。風(fēng)險(xiǎn)具體的發(fā)生程度受一定因素影響。通過(guò)對(duì)相關(guān)因素的影響和控制可以達(dá)到進(jìn)一步降低風(fēng)險(xiǎn)不確定性的作用。

3、可轉(zhuǎn)移性

中小企業(yè)可以通過(guò)一些手段將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，如購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)以規(guī)避人員安全風(fēng)險(xiǎn)；企業(yè)結(jié)構(gòu)向多元化發(fā)展規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)規(guī)避難以償還債款風(fēng)險(xiǎn)等。

二、中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因分析

（一）內(nèi)部因素

1、中小企業(yè)管理不到位

首先，中小企業(yè)投資者決策失誤是造成財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大的內(nèi)部因素之一。我國(guó)中小企業(yè)在投資決策上往往存在缺乏科學(xué)性、不能如約獲得預(yù)期收益、所投資源很難按期收回利潤(rùn)等問(wèn)題的困擾。而對(duì)這些問(wèn)題經(jīng)過(guò)確切分析，發(fā)現(xiàn)投資決策失誤是其根本影響因素之一；其次，中小企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系不夠清晰也是企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)主要因素。中小企業(yè)受資源和人力等限制，管理混亂，資金使用效率低下，資金的安全性很難得到保障，內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系不清將導(dǎo)致企業(yè)快速應(yīng)對(duì)問(wèn)題機(jī)制受到影響，長(zhǎng)久發(fā)展，會(huì)給企業(yè)造成償債能力不足等一些列財(cái)務(wù)問(wèn)題，加大中小企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2、中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)普遍不強(qiáng)

中小企業(yè)管理者普遍存在對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范力度不夠等問(wèn)題，這也是中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因之一。中小企業(yè)管理者風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，特別是在賒銷過(guò)程中，企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)驗(yàn)對(duì)客戶的信用等級(jí)進(jìn)行確定，使企業(yè)由于風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄而加大了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

（二）外部因素

中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的外部因素主要是制約企業(yè)發(fā)展的另一個(gè)重要因素。中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)很難適應(yīng)復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，為企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)了安全隱患。所以，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境就是中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的外部因素。

1、國(guó)家政策影響

國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策對(duì)中小企業(yè)發(fā)展至關(guān)重要。如國(guó)家貨幣性資金貶值，實(shí)物性資金相對(duì)升值，會(huì)使中小企業(yè)資金供給不足，制約中小企業(yè)長(zhǎng)久穩(wěn)定發(fā)展；另外，物價(jià)上漲的同時(shí)勞動(dòng)力價(jià)格也逐漸上漲，間接影響了生產(chǎn)產(chǎn)品的人工費(fèi)用，而市場(chǎng)價(jià)格受競(jìng)爭(zhēng)激烈影響無(wú)法【核心期刊網(wǎng)】——中國(guó)權(quán)威論文發(fā)表平臺(tái)，我們?yōu)槟峁I(yè)的論文發(fā)表咨詢和論文發(fā)表輔導(dǎo)!【核心期刊網(wǎng)】——中國(guó)權(quán)威論文發(fā)表平臺(tái)，我們?yōu)槟峁I(yè)的論文發(fā)表咨詢和論文發(fā)表輔導(dǎo)!提高，這種情況下，中小企業(yè)會(huì)出現(xiàn)產(chǎn)量增加而利潤(rùn)減少的局面，長(zhǎng)久勢(shì)必影響企業(yè)的發(fā)展。

2、中小企業(yè)融資艱難

中小企業(yè)融資困難也是中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要因素。中小企業(yè)在發(fā)展的各個(gè)時(shí)期，所遇到的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也是不同的。在企業(yè)發(fā)展初期，由于企業(yè)信用體系還不完善，金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)發(fā)展等各項(xiàng)評(píng)估對(duì)融資不利，導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展初期的擴(kuò)張融資困難。在企業(yè)發(fā)展擴(kuò)張期，企業(yè)發(fā)展順利，但是企業(yè)融資選擇性低，可供融資的渠道有限，金融組織需要結(jié)合多種時(shí)間條件來(lái)對(duì)中小企業(yè)條件進(jìn)行綜合分析，導(dǎo)致企業(yè)融資困難。

三、中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念并強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

1、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念

中小企業(yè)的發(fā)展受領(lǐng)導(dǎo)者經(jīng)營(yíng)理念的影響因素影響較大?？茖W(xué)的決策機(jī)制和決策程序有助于領(lǐng)導(dǎo)者作出對(duì)企業(yè)發(fā)展最有利的決策。綜合分析成功企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)理念，不難發(fā)現(xiàn)企業(yè)要注意發(fā)揮企業(yè)員工的作用，發(fā)揮民主功能。中小企業(yè)管理者轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念的特征是建立一支作風(fēng)好、懂管理、技術(shù)硬的決策者團(tuán)隊(duì)，為了企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，要充分利用企業(yè)決策團(tuán)隊(duì)的力量，為企業(yè)投資獻(xiàn)策。要利用行業(yè)企業(yè)專家、市場(chǎng)調(diào)研機(jī)構(gòu)和企業(yè)員工的優(yōu)勢(shì)，結(jié)合企業(yè)資源，增強(qiáng)中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

2、加強(qiáng)內(nèi)部人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

除了中小企業(yè)決策者，整個(gè)企業(yè)員工也可以自發(fā)組織宣傳教育活動(dòng)，可以以更多新穎有趣的形式來(lái)學(xué)習(xí)，例如主題會(huì)議等。從而增強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。要注意企業(yè)在各個(gè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抵御意識(shí)，在對(duì)企業(yè)認(rèn)真調(diào)研的基礎(chǔ)上，用數(shù)據(jù)和實(shí)例來(lái)引導(dǎo)企業(yè)員工團(tuán)結(jié)一致，將企業(yè)發(fā)展與員工個(gè)人發(fā)展有機(jī)結(jié)合起來(lái)，鼓勵(lì)員工樹(shù)立積極配合相關(guān)部門(mén)的督查行為，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

（二）完善中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

1、建立并完善中小企業(yè)督查機(jī)制建設(shè)

有效避免企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的最直接措施就是完善企業(yè)督查機(jī)制建設(shè)。要注意理順企業(yè)財(cái)務(wù)各部門(mén)的關(guān)系以及資金使用流程。以便及時(shí)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。尤其在以下三個(gè)方面，要體現(xiàn)出督查機(jī)制的作用。一是在企業(yè)決策前，要提前對(duì)要開(kāi)展的項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)研論證，特別是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和孔子方面；二是在企業(yè)進(jìn)行決策論證時(shí)，可以對(duì)企業(yè)決策過(guò)程進(jìn)行審查和監(jiān)督，確保重大決策的合法性和合規(guī)性；三是要對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)作、投資擔(dān)保、經(jīng)營(yíng)效益、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、利潤(rùn)和薪酬分配等重點(diǎn)問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行審查，對(duì)已發(fā)生的問(wèn)題或者查證的隱患要及時(shí)進(jìn)行整改、落實(shí)。用完善的企業(yè)督查機(jī)制降低中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2、建立并落實(shí)中小企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制建設(shè)

中小企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)人才，如何落實(shí)員工獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制建設(shè)是目前解決中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的重要內(nèi)容之一。首先要建立各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)激勵(lì)政策，如普通獎(jiǎng)勵(lì)可滿足員工正常物質(zhì)生活，注意員工的上升空間以及個(gè)人發(fā)展空間是否科學(xué)合理。更高獎(jiǎng)勵(lì)可以用帶薪休假或發(fā)放一定數(shù)額的獎(jiǎng)金來(lái)激勵(lì)員工的工作斗志；其次，要制訂完善的營(yíng)銷目標(biāo)和制度，有激勵(lì)有懲罰，要切實(shí)可行，落實(shí)中小企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制建設(shè)。

（三）建立優(yōu)秀財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)增強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力

擁有一支優(yōu)秀的財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)是減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的最根本保證，一個(gè)優(yōu)秀的財(cái)務(wù)人員擁有敏銳的嗅覺(jué)，可以躲避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)財(cái)務(wù)人員的引進(jìn)要注意其專業(yè)、技能的考核，還需對(duì)其職業(yè)道德進(jìn)行一定評(píng)價(jià)，擇優(yōu)選擇優(yōu)秀人才，才能在最高限度上避免財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

1、完善中小企業(yè)財(cái)務(wù)人員考評(píng)過(guò)程

完善中小企業(yè)財(cái)務(wù)人員考評(píng)過(guò)程對(duì)于中小企業(yè)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)具有十分重要的意義。良好的財(cái)務(wù)人員考評(píng)過(guò)程可以有效的讓員工發(fā)現(xiàn)自己的優(yōu)點(diǎn)與不足，及時(shí)彌補(bǔ)自己不足的一面，【核心期刊網(wǎng)】——中國(guó)權(quán)威論文發(fā)表平臺(tái)，我們?yōu)槟峁I(yè)的論文發(fā)表咨詢和論文發(fā)表輔導(dǎo)!【核心期刊網(wǎng)】——中國(guó)權(quán)威論文發(fā)表平臺(tái)，我們?yōu)槟峁I(yè)的論文發(fā)表咨詢和論文發(fā)表輔導(dǎo)!穩(wěn)定財(cái)務(wù)人員工作情緒，使工作目標(biāo)更加明確，財(cái)務(wù)人員每一個(gè)努力都可以有效被考量，工作熱情更高，對(duì)優(yōu)秀財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)有很好的促進(jìn)作用。

2、完善中小企業(yè)財(cái)務(wù)人員再教育

重點(diǎn)把握企業(yè)財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育建設(shè)，對(duì)財(cái)務(wù)人員的繼續(xù)教育要從專業(yè)技能、學(xué)歷提升、職業(yè)道德鍛煉等全方面進(jìn)行培養(yǎng)，要調(diào)動(dòng)財(cái)務(wù)人員自我提升能力的積極性，加強(qiáng)企業(yè)人員管理，為中小企業(yè)財(cái)務(wù)發(fā)展提供穩(wěn)定的人力資源支撐。

綜合以上分析，中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)由企業(yè)管理人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)、管理不到位等內(nèi)部因素和國(guó)家政策影響、中小企業(yè)融資困難等外部因素決定，對(duì)中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范可以通過(guò)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念并強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、完善中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、建立優(yōu)秀財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)增強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力來(lái)進(jìn)行改善。中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范是一個(gè)過(guò)程性的管理，需要時(shí)時(shí)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行有效監(jiān)督，這樣在出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類問(wèn)題的時(shí)候才能迅速解決問(wèn)題，將企業(yè)損失降至最低。

參考文獻(xiàn)：

[1] 邱淑芬.試論中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制[J].中國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會(huì)計(jì).2015（01）.[2] 張帆.淺談如何加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范[J].經(jīng)營(yíng)管理者.2014（04）.[3] 張丹丹，李相林.淺析中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與防范[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊.2015（07）.[4] 劉永麟.中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析與防范研究[J].中國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會(huì)計(jì).2015（09）.[5] 陳玉慧.淺析中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析與防范[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化.2014（13）.[6] 魏潔.淺析中小企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析與防范[J].經(jīng)濟(jì)技術(shù)協(xié)作信息.2013（10）.【核心期刊網(wǎng)】——中國(guó)權(quán)威論文發(fā)表平臺(tái)，我們?yōu)槟峁I(yè)的論文發(fā)表咨詢和論文發(fā)表輔導(dǎo)!

第五篇：大學(xué)生創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析與建議

大學(xué)生創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析與建議

摘要：國(guó)高等教育的逐漸普及，大學(xué)生面臨著前所未有的就業(yè)壓力，創(chuàng)業(yè)就成了時(shí)下高校大學(xué)生們擺脫就業(yè)束縛，實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值的一個(gè)不錯(cuò)選擇。如今社會(huì)上越來(lái)越頻繁地出現(xiàn)“80后”、“創(chuàng)業(yè)”、“新新人類占領(lǐng)市場(chǎng)”等人們喜聞樂(lè)見(jiàn)又見(jiàn)怪不怪的新聞，從而啟示人們發(fā)出這樣的疑問(wèn)：大學(xué)生創(chuàng)業(yè)是否成熟、可行呢？該不該也選擇區(qū)創(chuàng)業(yè)，成了我心中想要解開(kāi)的一個(gè)結(jié)。于是，這里展開(kāi)了有關(guān)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的分析。關(guān)鍵詞

大學(xué)生

創(chuàng)業(yè)

風(fēng)險(xiǎn)分析

建議

緒論 很多大學(xué)生認(rèn)為“創(chuàng)業(yè)”本身就是一種職業(yè)，在就業(yè)高峰，給自己一片更廣闊的天地。很多人還認(rèn)為在今后的社會(huì)中，自主創(chuàng)業(yè)的人會(huì)越來(lái)越多，甚至成為就業(yè)的主流，成為大學(xué)生畢業(yè)后就業(yè)的首選。自己認(rèn)為實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值是證明自己的最好途徑。一些自我意識(shí)很強(qiáng)的學(xué)生，不愿意庸庸碌碌，選擇自主創(chuàng)業(yè)是為了通過(guò)這一途徑來(lái)證明自己的能力。在一些單位由于制度的約束，無(wú)法按照自己的想法來(lái)做事，創(chuàng)業(yè)可以有一個(gè)空間來(lái)發(fā)揮，來(lái)實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值，得到社會(huì)的認(rèn)可。處于“經(jīng)濟(jì)”的社會(huì)——經(jīng)濟(jì)原因也是大學(xué)生選擇自主創(chuàng)業(yè)的一個(gè)重要原因。在以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心的大環(huán)境中，工作待遇是不得不考慮的一個(gè)重要因素，自主創(chuàng)業(yè)可以給自己帶來(lái)良好的經(jīng)濟(jì)效益。比爾.蓋茨、張朝陽(yáng)等人的名字在大學(xué)生中并不陌生，他們的創(chuàng)業(yè)經(jīng)歷也為同學(xué)們津津樂(lè)道，希望自己有那么一天也能象他們一樣成就一番事業(yè)，出人頭地。替別人打工不如為自己打工，大部分選擇自主創(chuàng)業(yè)的學(xué)生都是抱著這種心態(tài)，認(rèn)為自己的事業(yè)，做起來(lái)會(huì)更有工作激情、更投入，從而更容易成功。這種成功是屬于自己的。就算失敗，也是自己造成的，不會(huì)去怪別人，不會(huì)感到遺憾。還是自己做老板好。特別是當(dāng)金融危機(jī)到來(lái)之時(shí)，大量的畢業(yè)生涌向市場(chǎng)，一些人找不到工作，或是短時(shí)間內(nèi)找不到合適的工作，而選擇創(chuàng)業(yè)也是一種無(wú)奈之舉。有的學(xué)生，他們的中學(xué)同學(xué)或是朋友早就中專畢業(yè)或是下海，事業(yè)已小有成就，而大學(xué)生的清高和嫉妒心理促使其產(chǎn)生創(chuàng)業(yè)的想法，為的是“我要過(guò)得比你好”。雖然這并不是壞事，但不能否認(rèn)，在一些想創(chuàng)業(yè)的人中，確實(shí)有這種心態(tài)。對(duì)于一些大學(xué)生來(lái)說(shuō)，時(shí)間上的自由可以說(shuō)是他們最大的動(dòng)力，覺(jué)得朝九晚五的工作時(shí)間不是每個(gè)人都能適應(yīng)的。如果自己創(chuàng)業(yè)，時(shí)間的掌握上就比較自由。基于這個(gè)原因選擇創(chuàng)業(yè)的學(xué)生認(rèn)為，沒(méi)有必要沒(méi)有事還要守在單位里浪費(fèi)時(shí)間，可以做自己想做的事情，如果自己創(chuàng)了業(yè)，就算不睡覺(jué)也無(wú)怨無(wú)悔。

大學(xué)生創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析及建議

（一）大學(xué)生創(chuàng)業(yè)面臨的問(wèn)題

目前我國(guó)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)還僅僅處于起步階段，自主創(chuàng)業(yè)的實(shí)際人數(shù)不多，占大學(xué)生總數(shù)的比例不大。一部分畢業(yè)生由于自主創(chuàng)業(yè)需要承擔(dān)相當(dāng)大的風(fēng)險(xiǎn)，雖然有相對(duì)比較好的創(chuàng)業(yè)環(huán)境，但是選擇自主創(chuàng)業(yè)的人并不多。

第一，由于大學(xué)生社會(huì)經(jīng)驗(yàn)不足，常常盲目樂(lè)觀，沒(méi)有充足的心理準(zhǔn)備。對(duì)于創(chuàng)業(yè)中的挫折和失敗，許多創(chuàng)業(yè)者感到十分痛苦茫然，甚至沮喪消沉。大家以前創(chuàng)業(yè)，看到的都是成功的例子，心態(tài)自然都是理想主義的。其實(shí)，成功的背后曾有過(guò)更多的失敗?？吹匠晒?，也看到失敗，這才是真正的市場(chǎng)，也只有這樣，才能使年輕的創(chuàng)業(yè)者們變得更加理智。

第二，急于求成、缺乏市場(chǎng)意識(shí)及商業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，是影響大學(xué)生成功創(chuàng)業(yè)的重要因素。大學(xué)生雖然掌握了一定的書(shū)本知識(shí)，但終究缺乏必要的實(shí)踐能力和經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)。更由于大學(xué)生對(duì)市場(chǎng)、營(yíng)銷等缺乏足夠的認(rèn)識(shí)，很難一下子勝任企業(yè)經(jīng)理人的角色。

第三，大學(xué)生對(duì)創(chuàng)業(yè)的理解還停留在一個(gè)美妙想法與概念上。在大學(xué)生提交的相當(dāng)一部分創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū)中，許多人還試圖用一個(gè)自認(rèn)為很新奇的創(chuàng)意來(lái)吸引投資。這樣的事以前在國(guó)外確實(shí)有過(guò)，但在今天已經(jīng)是幾乎不可能的了?，F(xiàn)在的投資人看重的是你的創(chuàng)業(yè)計(jì)劃真正的技術(shù)含量有多高，在多大程度上是不可復(fù)制的，以及市場(chǎng)贏利的潛力有多大。而對(duì)于這些，你必須有一整套細(xì)致周密的可行性論證與實(shí)施計(jì)劃，決不是僅憑三言兩語(yǔ)就能讓人家掏錢(qián)的。大學(xué)生要?jiǎng)?chuàng)業(yè)，沒(méi)有資金來(lái)源，通過(guò)做兼職或勤工助學(xué)也很難積累創(chuàng)業(yè)資金，即使一部分同學(xué)通過(guò)家里的扶持或貸款等其他渠道獲得了啟動(dòng)資金，也可能會(huì)因?yàn)橘Y金周轉(zhuǎn)和所要承擔(dān)的投資風(fēng)險(xiǎn)而使創(chuàng)業(yè)變的困難重重，壓力重重。因此，通過(guò)淘寶網(wǎng)等進(jìn)行網(wǎng)上創(chuàng)業(yè)因?yàn)樗璧膯?dòng)資金少而成為大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的首選，但畢竟大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的形式并不能僅僅局限于淘寶網(wǎng)。

第四，大學(xué)生的市場(chǎng)觀念較為淡薄。不少大學(xué)生很樂(lè)于向投資人大談自己的技術(shù)如何領(lǐng)先與獨(dú)特，卻很少涉及這些技術(shù)或產(chǎn)品究竟會(huì)有多大的市場(chǎng)空間。就算談到市場(chǎng)的話題，他們也多半只會(huì)計(jì)劃花錢(qián)做做廣告而已，而對(duì)于諸如目標(biāo)市場(chǎng)定位與營(yíng)銷手段組合這些重要方面，則全然沒(méi)有概念。其實(shí)，真正能引起投資人興趣的并不一定是那些先進(jìn)得不得了的東西，相反，對(duì)那些技術(shù)含量一般，但卻能切中市場(chǎng)需求的產(chǎn)品或服務(wù)，常常會(huì)得到投資人的青睞。同時(shí)，創(chuàng)業(yè)者應(yīng)該有非常明確的市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃，能強(qiáng)有力地證明贏利的可能性。

當(dāng)然，不可否認(rèn)，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)也有很多的優(yōu)勢(shì)。大學(xué)生往往對(duì)未來(lái)充滿希望。他們有著年輕的血液、蓬勃的朝氣，以及“初生牛犢不怕虎”的精神，而這些都是一個(gè)創(chuàng)業(yè)者應(yīng)該具備的素質(zhì)。大學(xué)生在學(xué)校里學(xué)到了很多理論性的知識(shí)，他們有著較高層次的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，而目前最有前途的事業(yè)就是開(kāi)辦高科技企業(yè)。技術(shù)的重要性是不言而喻的。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的最大好處在于能提高自己的能力、增長(zhǎng)經(jīng)驗(yàn)，以及學(xué)以致用；最大的誘人之處是通過(guò)成功創(chuàng)業(yè)，可以實(shí)現(xiàn)自己的理想，證明自己的價(jià)值。

（二）大學(xué)生創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

1、創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目選擇的風(fēng)險(xiǎn)。創(chuàng)業(yè)是發(fā)現(xiàn)某種信息、資源、機(jī)會(huì)或技術(shù)，借助相應(yīng)的載體，以一定的方式，轉(zhuǎn)化、創(chuàng)造更多的財(cái)富價(jià)值，并實(shí)現(xiàn)某種追求或目標(biāo)的過(guò)程。目前，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的項(xiàng)目選擇多集中在高科技領(lǐng)域和智力服務(wù)領(lǐng)域，如軟件開(kāi)發(fā)、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)、家教中介、設(shè)計(jì)工作室等。此外，快餐、零售等連鎖加盟店也是大學(xué)生青睞的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。但是，大學(xué)生往往并不了解市場(chǎng)，大多是憑自己的興趣和想象來(lái)決定投資方向。不去做大量細(xì)致的市場(chǎng)調(diào)研與論證，不結(jié)合自身掌握的資源狀況作出決定，創(chuàng)業(yè)過(guò)程定將非常艱苦甚至失敗。

2、創(chuàng)業(yè)能力不足的風(fēng)險(xiǎn)。大學(xué)生在校期間主動(dòng)接受創(chuàng)業(yè)教育和培養(yǎng)，具備一定的創(chuàng)業(yè)知識(shí)和創(chuàng)業(yè)實(shí)踐能力，但將創(chuàng)業(yè)計(jì)劃付諸實(shí)踐，需要獨(dú)立解決現(xiàn)實(shí)問(wèn)題時(shí)，便會(huì)感到力不從心，創(chuàng)業(yè)中的實(shí)際能力不足，在實(shí)施中多方求助，甚至于顧此失彼，嚴(yán)重影響到創(chuàng)業(yè)活動(dòng)的順利展開(kāi)。很多大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者眼高手低，既不了解創(chuàng)業(yè)的相關(guān)政策法規(guī)，也沒(méi)有在相關(guān)企業(yè)的工作、實(shí)踐經(jīng)歷，缺乏能力和經(jīng)驗(yàn)，卻對(duì)創(chuàng)業(yè)的期望值非常高，這樣的創(chuàng)業(yè)無(wú)異于紙上談兵。市場(chǎng)瞬息萬(wàn)變，時(shí)刻都有風(fēng)險(xiǎn)，防范風(fēng)險(xiǎn)只能靠自己增強(qiáng)本領(lǐng)。一方面應(yīng)在校期間有意識(shí)的參與創(chuàng)業(yè)實(shí)踐活動(dòng)，積累相關(guān)的管理和營(yíng)銷經(jīng)驗(yàn)；另一方面應(yīng)積極參加創(chuàng)業(yè)教育培訓(xùn)，積累創(chuàng)業(yè)知識(shí)，接受專業(yè)指導(dǎo)，提高創(chuàng)業(yè)成功率。

3、財(cái)經(jīng)知識(shí)缺乏的風(fēng)險(xiǎn)。創(chuàng)業(yè)應(yīng)具備資金、市場(chǎng)、人才和產(chǎn)品或服務(wù)等要素，融資是企業(yè)資本運(yùn)動(dòng)的起點(diǎn)，也是企業(yè)收益分配賴以遵循的基礎(chǔ)。足夠的資本規(guī)模，可以保證企業(yè)投資的需要，合理的資本結(jié)構(gòu)可以降低和規(guī)避融資風(fēng)險(xiǎn)，融資方式的妥善搭配，可以降低資本成本。因此，融資機(jī)制的形成，直接決定和影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及企業(yè)財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。除了銀行貸款、自籌資金等傳統(tǒng)方式外，還可以充分利用風(fēng)險(xiǎn)投資、創(chuàng)業(yè)基金等融資渠道。如果沒(méi)有廣泛的融資渠道，創(chuàng)業(yè)計(jì)劃無(wú)從談起。

4、社會(huì)資源貧乏的風(fēng)險(xiǎn)。大學(xué)生創(chuàng)辦企業(yè)、市場(chǎng)開(kāi)拓、產(chǎn)品或服務(wù)宣傳等工作都需要調(diào)動(dòng)社會(huì)資源。大學(xué)生在校期間進(jìn)行創(chuàng)業(yè)策劃利用的社會(huì)資源相對(duì)較少，有老師同學(xué)的幫助支持，無(wú)需太多宣傳公關(guān)。當(dāng)走入社會(huì)實(shí)施創(chuàng)業(yè)是，在宣傳廣告、市場(chǎng)營(yíng)銷、工商稅務(wù)等方面將會(huì)遇到很多挫折和困難，耗費(fèi)很大精力。

5、經(jīng)營(yíng)管理上的風(fēng)險(xiǎn)。在校期間進(jìn)行創(chuàng)業(yè)活動(dòng)的大學(xué)生，雖有老師指導(dǎo)下的創(chuàng)業(yè)模擬活動(dòng)的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)歷，創(chuàng)業(yè)技能相對(duì)出眾，但是籌資理財(cái)、采購(gòu)營(yíng)銷、溝通協(xié)調(diào)、經(jīng)營(yíng)管理等方面的實(shí)際能力尚顯不足。一旦走入社會(huì)實(shí)施創(chuàng)業(yè)構(gòu)想時(shí)，創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理將會(huì)難以組織，導(dǎo)致創(chuàng)業(yè)歷程的半途而廢。

（三）大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的對(duì)策和建議

1、想真正實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè),一定要注重培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)踐能力,必須將創(chuàng)業(yè)理論知識(shí)轉(zhuǎn)化成創(chuàng)業(yè)能力。創(chuàng)業(yè)教育重在將理論與實(shí)踐相結(jié)合,所以在教育體系上應(yīng)包括課堂講授、案例教學(xué)、實(shí)習(xí)模擬、實(shí)地調(diào)研四個(gè)部分。要對(duì)學(xué)生進(jìn)行創(chuàng)業(yè)教育,對(duì)教師在創(chuàng)業(yè)方面的培養(yǎng)也必不可少，學(xué)?？梢园才乓恍┡嘤?xùn)課程,供教師充電,了解相關(guān)的創(chuàng)業(yè)知識(shí),也可以為教師提供或者由教師自己安排到企業(yè)進(jìn)行實(shí)踐。更重要的是,學(xué)校應(yīng)該加強(qiáng)校企合作,定期邀請(qǐng)一些商界人士來(lái)給學(xué)生講解最新的市場(chǎng)動(dòng)態(tài),最真實(shí)的創(chuàng)業(yè)經(jīng)歷等等。

學(xué)校還可以組織創(chuàng)業(yè)設(shè)計(jì)大賽,開(kāi)設(shè)創(chuàng)業(yè)講座等形式激發(fā)大學(xué)生的創(chuàng)新思維和創(chuàng)業(yè)興趣。盡可能的利用校內(nèi)資源,為學(xué)生提供一些可以進(jìn)行創(chuàng)業(yè)實(shí)踐的機(jī)會(huì)。高校的后勤管理工作可以適當(dāng)?shù)膶⒁徊糠止芾韮?nèi)容讓學(xué)生來(lái)參與,比如食堂,商店,環(huán)境衛(wèi)生,校內(nèi)便民服務(wù)等等一些崗位,在后勤管理工作人員的指導(dǎo)下,讓學(xué)生自主投資,自主經(jīng)營(yíng),自負(fù)盈虧,使學(xué)生在這些項(xiàng)目中學(xué)習(xí)一些管理技能,從而豐富創(chuàng)業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

另外,學(xué)?？梢员M可能的聯(lián)系企業(yè)，給學(xué)生提供適當(dāng)?shù)膶?shí)踐機(jī)會(huì),讓同學(xué)有機(jī)會(huì)真正的接觸企業(yè),明白企業(yè)運(yùn)作的道理和流程,學(xué)習(xí)企業(yè)管理的知識(shí)和方法。為鼓勵(lì)大學(xué)生創(chuàng)業(yè),各地高校和政府也相繼出臺(tái)了很多對(duì)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的支持政策,如項(xiàng)目申請(qǐng)、創(chuàng)業(yè)資金貸款、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn),開(kāi)業(yè)指導(dǎo)以及稅收方面等。

在管理上,對(duì)內(nèi)要通過(guò)鼓勵(lì)和優(yōu)惠政策充分調(diào)動(dòng)學(xué)生的積極性,對(duì)外要與當(dāng)?shù)卣^(qū)域社會(huì)廣泛合作,大學(xué)要把自己創(chuàng)造的知識(shí)產(chǎn)權(quán)帶給社會(huì),為企業(yè)服務(wù),而社會(huì)的創(chuàng)新型企業(yè)也是大學(xué)創(chuàng)業(yè)教育中活生生的教材。因此,必須通過(guò)多種方式喚醒、啟發(fā)、誘導(dǎo)、挖掘大學(xué)生的創(chuàng)業(yè)潛能,鼓勵(lì)大學(xué)生開(kāi)拓創(chuàng)新,用自己的聰明才智為社會(huì)多作貢獻(xiàn)。同時(shí),要把培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)業(yè)精神與能力擺在中心地位,教學(xué)活動(dòng)始終圍繞培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)業(yè)精神、能力展開(kāi),積極培養(yǎng)學(xué)生良好的自主創(chuàng)業(yè)意識(shí),幫助其樹(shù)立全新的就業(yè)觀念,把學(xué)生培養(yǎng)成視野開(kāi)闊、主動(dòng)創(chuàng)新、勇于實(shí)踐的復(fù)合型人才。

2、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)典型,激發(fā)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)熱情

顯而易見(jiàn),身邊的成功案例對(duì)大學(xué)生的激勵(lì)作用尤為明顯。東北師范大學(xué)軟件學(xué)院畢業(yè)生劉國(guó)起帶領(lǐng)7名同學(xué)一起創(chuàng)建了維世軟件有限公司。不到一年時(shí)間,該公司開(kāi)發(fā)的軟件“信息化教育平臺(tái)”已經(jīng)被全國(guó)20多個(gè)省市的3000余所學(xué)校使用。被譽(yù)為“中國(guó)創(chuàng)業(yè)第一人”的楊錦方用所學(xué)的計(jì)算機(jī)專業(yè)知識(shí)注冊(cè)和創(chuàng)辦了視美樂(lè)公司,成為成功創(chuàng)業(yè)的典范。不少新聞媒體對(duì)此進(jìn)行了詳細(xì)的報(bào)道,在社會(huì)上刮起了第一次創(chuàng)業(yè)旋風(fēng)。很多學(xué)生就是在這次報(bào)道的影響下開(kāi)始關(guān)注大學(xué)生創(chuàng)業(yè)活動(dòng)的。

3、和落實(shí)支持政策,提供必要資金,營(yíng)造創(chuàng)業(yè)輿論氛圍 各級(jí)政府要努力建立真正能夠促進(jìn)創(chuàng)業(yè)的、負(fù)責(zé)任的、高效率的學(xué)生創(chuàng)業(yè)管理和服務(wù)系統(tǒng),制定能夠快速推動(dòng)學(xué)生創(chuàng)業(yè)工作的管理和服務(wù)機(jī)制。為支持大學(xué)生創(chuàng)業(yè),國(guó)家各級(jí)政府出臺(tái)了許多優(yōu)惠政策,涉及融資、開(kāi)業(yè)、稅收、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)、創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)等諸多方面。比如青島針對(duì)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)最多可得20萬(wàn)貸款;廣州市高校畢業(yè)生從事個(gè)體經(jīng)營(yíng)今年起享受42項(xiàng)收費(fèi)優(yōu)惠政策,包括免交26項(xiàng)管理類、登記類和證照類行政事業(yè)性收費(fèi)以及免交或按最低標(biāo)準(zhǔn)收取16項(xiàng)經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)等。社會(huì)各界要努力營(yíng)造“創(chuàng)業(yè)是高水平的就業(yè)”的整體氛圍,為大學(xué)生創(chuàng)業(yè)掃清思想障礙。

很多大學(xué)生創(chuàng)業(yè)初期都信心百倍,創(chuàng)業(yè)也進(jìn)行的比較順利,但是當(dāng)企業(yè)需要再進(jìn)一步發(fā)展的時(shí)候,便遇到了種種不可預(yù)測(cè)的困難,這時(shí)候缺乏社會(huì)經(jīng)驗(yàn)和創(chuàng)業(yè)經(jīng)驗(yàn)的大學(xué)生老板變得束手無(wú)策,使企業(yè)發(fā)展受到遏制甚至是停止。因此,無(wú)論是高校還是社會(huì)各方面都應(yīng)該想想辦法,怎么樣能夠?qū)?chuàng)業(yè)的大學(xué)生多提供一些后續(xù)的扶持工作。

結(jié)束語(yǔ)

創(chuàng)業(yè),并不是人人都適合。千百萬(wàn)的大學(xué)生有著千百萬(wàn)種不同的性格特點(diǎn)和人生追求。高校和社會(huì)在鼓勵(lì)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的同時(shí),要注意避免盲目性,不能一刀切。高等教育本身就有精英教育、大眾教育、職業(yè)教育等幾個(gè)層次,因此也應(yīng)該根據(jù)學(xué)生的不同情況因材施教。但是,在現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)社會(huì)的沖擊下,在周圍創(chuàng)業(yè)的同學(xué)的影響下,很多同學(xué)可能會(huì)受到短期經(jīng)濟(jì)利益的刺激,認(rèn)為無(wú)論創(chuàng)業(yè)成功與否,能夠先賺點(diǎn)錢(qián),彌補(bǔ)自己的經(jīng)濟(jì)空缺,滿足一下自己更高層次的物質(zhì)追求也好。但是抱著這種心理狀態(tài)的同學(xué),不但不能踏實(shí)創(chuàng)業(yè),反而也耽誤了專業(yè)課的學(xué)習(xí)。因此,學(xué)校在鼓勵(lì)同學(xué)創(chuàng)業(yè)的同時(shí),不能忽視同學(xué)們浮躁心理,一定要針對(duì)同學(xué)的不同情況在思想上給予必要的指導(dǎo),要能夠達(dá)到學(xué)習(xí)的同學(xué)努力學(xué)習(xí),創(chuàng)業(yè)的同學(xué)積極創(chuàng)業(yè)的理想效果。

總之,創(chuàng)業(yè)教育不僅為學(xué)生各人的發(fā)展提供了成功的墊腳石,也更為社會(huì)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的提供了大批的新生力量。因此,我們應(yīng)該繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)業(yè)教育理論的研究,使創(chuàng)業(yè)教育理論能夠真正服務(wù)于高校教育,最大程度的減少創(chuàng)業(yè)的不利影響,為社會(huì)培養(yǎng)更多的優(yōu)秀人才。我國(guó)的創(chuàng)業(yè)教育還處在初級(jí)階段，需要轉(zhuǎn)變觀念，不斷進(jìn)行研究和實(shí)踐，體現(xiàn)創(chuàng)業(yè)價(jià)值，實(shí)現(xiàn)收益，但同時(shí)也存在風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)與收益共存，創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育能夠培養(yǎng)更具創(chuàng)新能力的創(chuàng)業(yè)型人才。參考文獻(xiàn)

[1]姚毓春.大學(xué)生創(chuàng)業(yè)問(wèn)題探析[M].經(jīng)濟(jì)縱橫.2007.4.[2]卜曉慧.淺議大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的現(xiàn)狀問(wèn)題及解決對(duì)策.科技資訊.2008.10 [3]王

珍.大學(xué)生創(chuàng)業(yè)教育問(wèn)題探析.科技資訊.2009.12.[4]戴雪瀅，繆校莉。大學(xué)生創(chuàng)業(yè)行為分析。管理觀察，2010.23.姓名：蘭蘇凡

學(xué)院：機(jī)械與電子控制工程學(xué)院