第一篇：董秘助手用戶(hù)手冊(cè)
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第二篇：董秘管理辦法
【《財(cái)經(jīng)》綜合報(bào)道】 4月15日，上海證券交易所發(fā)布了《上海證券交易所上市公司董事會(huì)秘書(shū)管理辦法》修訂版，并自發(fā)布之日起實(shí)施。
發(fā)文：上海證券交易所
文號(hào)：上證公字〔2011〕12號(hào)
日期：2011-04-15
上海證券交易所上市公司董事會(huì)秘書(shū)管理辦法（修訂）
各上市公司：
為進(jìn)一步規(guī)范上市公司董事會(huì)秘書(shū)的選任、履職、培訓(xùn)和考核工作，本所在整合《上海證券交易所上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格管理辦法》、《上海證券交易所上市公司董事會(huì)秘書(shū)考核辦法》相關(guān)規(guī)定內(nèi)容的基礎(chǔ)上，修訂了《上海證券交易所上市公司董事會(huì)秘書(shū)管理辦法》，現(xiàn)予發(fā)布，并自發(fā)布之日起實(shí)施，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
各上市公司應(yīng)根據(jù)修訂后的《上市公司董事會(huì)秘書(shū)管理辦法》，自本辦法發(fā)布之日起一個(gè)月內(nèi)召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，修訂或者制定本公司董事會(huì)秘書(shū)工作制度，進(jìn)一步明確董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)及其分管的工作部門(mén)。
特此通知。
附件：上海證券交易所上市公司董事會(huì)秘書(shū)管理辦法（修訂）
上海證券交易所
二○一一年四月十五日
附全文：
上海證券交易所上市公司董事會(huì)秘書(shū)管理辦法（修訂）
第一章 總則
第一條 為提高上市公司治理水平，規(guī)范本所上市公司董事會(huì)秘書(shū)的選任、履職、培訓(xùn)和考核工作，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“上市規(guī)則”）等法律法規(guī)和其他規(guī)范性文件，制訂本辦法。
第二條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)為上市公司高級(jí)管理人員，對(duì)上市公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)，應(yīng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)。
第三條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)是上市公司與本所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。本所僅接受董事會(huì)秘書(shū)或代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)的人員以上市公司名義辦理信息披露、公司治理、股權(quán)管理等其相關(guān)職責(zé)范圍內(nèi)的事務(wù)。
第四條 上市公司應(yīng)當(dāng)建立董事會(huì)秘書(shū)工作制度，并設(shè)立由董事會(huì)秘書(shū)分管的工作部門(mén)。
第二章 選 任
第五條 上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在公司首次公開(kāi)發(fā)行股票上市后三個(gè)月內(nèi)，或原任董事會(huì)秘書(shū)離職后三個(gè)月內(nèi)聘任董事會(huì)秘書(shū)。
第六條 擔(dān)任上市公司董事會(huì)秘書(shū)，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）具有良好的職業(yè)道德和個(gè)人品質(zhì)；
（二）具備履行職責(zé)所必需的財(cái)務(wù)、管理、法律等專(zhuān)業(yè)知識(shí)；
（三）具備履行職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗(yàn)；
（四）取得本所認(rèn)可的董事會(huì)秘書(shū)資格證書(shū)。
第七條 具有下列情形之一的人士不得擔(dān)任上市公司董事會(huì)秘書(shū)：
（一）《公司法》第一百四十七條規(guī)定的任何一種情形；
（二）最近三年曾受中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰；
（三）曾被證券交易所公開(kāi)認(rèn)定為不適合擔(dān)任上市公司董事會(huì)秘書(shū)；
（四）最近三年曾受證券交易所公開(kāi)譴責(zé)或者三次以上通報(bào)批評(píng)；
（五）最近三年擔(dān)任上市公司董事會(huì)秘書(shū)期間，證券交易所對(duì)其考核結(jié)果為“不合格”的次數(shù)累計(jì)達(dá)到二次以上；
（六）本公司現(xiàn)任監(jiān)事；
（七）本所認(rèn)定不適合擔(dān)任董事會(huì)秘書(shū)的其他情形。
第八條 上市公司擬召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議聘任董事會(huì)秘書(shū)的，應(yīng)當(dāng)提前五個(gè)交易日向本所備案，并報(bào)送以下材料：
（一）董事會(huì)推薦書(shū)，包括被推薦人（候選人）符合本辦法規(guī)定的董事會(huì)秘書(shū)任職資格的說(shuō)明、現(xiàn)任職務(wù)和工作履歷；
（二）候選人的學(xué)歷證明、董事會(huì)秘書(shū)資格證書(shū)等。
本所自收到報(bào)送的材料之日起五個(gè)交易日后，未對(duì)董事會(huì)秘書(shū)候選人任職資格提出異議的，公司可以召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，聘任董事會(huì)秘書(shū)。
對(duì)于本所提出異議的董事會(huì)秘書(shū)候選人，上市公司董事會(huì)不得聘任其為董事會(huì)秘書(shū)。
第九條 上市公司解聘董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)具備充足的理由，不得無(wú)故將其解聘。
第十條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)具有下列情形之一的，上市公司應(yīng)當(dāng)自相關(guān)事實(shí)發(fā)生之日起一個(gè)月內(nèi)將其解聘：
（一）本辦法第七條規(guī)定的任何一種情形；
（二）連續(xù)三年未參加董事會(huì)秘書(shū)后續(xù)培訓(xùn)；
（三）連續(xù)三個(gè)月以上不能履行職責(zé)；
（四）在履行職責(zé)時(shí)出現(xiàn)重大錯(cuò)誤或疏漏，后果嚴(yán)重的；
（五）違反法律法規(guī)或其他規(guī)范性文件，后果嚴(yán)重的。
董事會(huì)秘書(shū)被解聘時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告，說(shuō)明原因并公告。董事會(huì)秘書(shū)有權(quán)就被公司不當(dāng)解聘，向本所提交個(gè)人陳述報(bào)告。
第十一條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)被解聘或辭職離任的，應(yīng)當(dāng)接受上市公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的離任審查，并辦理有關(guān)檔案文件、具體工作的移交手續(xù)。
董事會(huì)秘書(shū)辭職后未完成上述報(bào)告和公告義務(wù)的，或者未完成離任審查、文件和工作移交手續(xù)的，仍應(yīng)承擔(dān)董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)。
第十二條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)空缺期間，上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)指定一名董事或高級(jí)管理人員代行董事會(huì)秘書(shū)的職責(zé)，并報(bào)本所備案。
上市公司董事會(huì)未指定代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)的人員或董事會(huì)秘書(shū)空缺時(shí)間超過(guò)三個(gè)月的，由公司法定代表人代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)，直至公司聘任新的董事會(huì)秘書(shū)。
第三章 履 職
第十三條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)上市公司信息披露管理事務(wù)，包括：
（一）負(fù)責(zé)公司信息對(duì)外發(fā)布；
（二）制定并完善公司信息披露事務(wù)管理制度；
（三）督促公司相關(guān)信息披露義務(wù)人遵守信息披露相關(guān)規(guī)定，協(xié)助相關(guān)各方及有關(guān)人員履行信息披露義務(wù)；
（四）負(fù)責(zé)公司未公開(kāi)重大信息的保密工作；
（五）負(fù)責(zé)上市公司內(nèi)幕知情人登記報(bào)備工作；
（六）關(guān)注媒體報(bào)道，主動(dòng)向公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人求證，督促董事會(huì)及時(shí)披露或澄清。
第十四條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)協(xié)助上市公司董事會(huì)加強(qiáng)公司治理機(jī)制建設(shè)，包括：
（一）組織籌備并列席上市公司董事會(huì)會(huì)議及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)會(huì)議；
（二）建立健全上市公司內(nèi)部控制制度；
（三）積極推動(dòng)上市公司避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少并規(guī)范關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)；
（四）積極推動(dòng)上市公司建立健全激勵(lì)約束機(jī)制；
（五）積極推動(dòng)上市公司承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。
第十五條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)上市公司投資者關(guān)系管理事務(wù)，完善公司投資者的溝通、接待和服務(wù)工作機(jī)制。
第十六條 董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)上市公司股權(quán)管理事務(wù)，包括：
（一）保管公司股東持股資料；
（二）辦理公司限售股相關(guān)事項(xiàng)；
（三）督促公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他相關(guān)人員遵守公司股份買(mǎi)賣(mài)相關(guān)規(guī)定；
（四）其他公司股權(quán)管理事項(xiàng)。
第十七條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)協(xié)助上市公司董事會(huì)制定公司資本市場(chǎng)發(fā)展戰(zhàn)略，協(xié)助籌劃或者實(shí)施公司資本市場(chǎng)再融資或者并購(gòu)重組事務(wù)。
第十八條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)上市公司規(guī)范運(yùn)作培訓(xùn)事務(wù)，組織公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他相關(guān)人員接受相關(guān)法律法規(guī)和其他規(guī)范性文件的培訓(xùn)。第十九條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)提示上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履行忠實(shí)、勤勉義務(wù)。如知悉前述人員違反相關(guān)法律法規(guī)、其他規(guī)范性文件或公司章程，做出或可能做出相關(guān)決策時(shí)，應(yīng)當(dāng)予以警示，并立即向本所報(bào)告。
第二十條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)履行《公司法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本所要求履行的其他職責(zé)。
第二十一條 上市公司應(yīng)當(dāng)為董事會(huì)秘書(shū)履行職責(zé)提供便利條件，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)配合董事會(huì)秘書(shū)的履職行為。
第二十二條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)為履行職責(zé)，有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況，查閱其職責(zé)范圍內(nèi)的所有文件，并要求公司有關(guān)部門(mén)和人員及時(shí)提供相關(guān)資料和信息。第二十三條 上市公司召開(kāi)總經(jīng)理辦公會(huì)以及其他涉及公司重大事項(xiàng)的會(huì)議，應(yīng)及時(shí)告知董事會(huì)秘書(shū)列席，并提供會(huì)議資料。
第二十四條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)在履行職責(zé)的過(guò)程中受到不當(dāng)妨礙或者嚴(yán)重阻撓時(shí)，可以直接向本所報(bào)告。
第二十五條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)與上市公司簽訂保密協(xié)議，承諾在任期期間及離任后，持續(xù)履行保密義務(wù)直至有關(guān)信息對(duì)外披露為止，但涉及公司違法違規(guī)行為的信息不屬于前述應(yīng)當(dāng)履行保密的范圍。
第二十六條 上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)證券事務(wù)代表，協(xié)助上市公司董事會(huì)秘書(shū)履行職責(zé)。
董事會(huì)秘書(shū)不能履行職責(zé)或董事會(huì)秘書(shū)授權(quán)時(shí)，證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)代為履行職責(zé)。在此期間，并不當(dāng)然免除董事會(huì)秘書(shū)對(duì)其職責(zé)所負(fù)有的責(zé)任。
證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)取得本所認(rèn)可的董事會(huì)秘書(shū)資格證書(shū)。
第四章 培 訓(xùn)
第二十七條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)候選人或證券事務(wù)代表候選人應(yīng)參加本所認(rèn)可的資格培訓(xùn)，培訓(xùn)時(shí)間原則上不少于36個(gè)課時(shí)，并取得董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)合格證書(shū)。第二十八條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)原則上每?jī)赡曛辽賲⒓右淮斡杀舅e辦的董事會(huì)秘書(shū)后續(xù)培訓(xùn)。
被本所通報(bào)批評(píng)以及考核不合格的上市公司董事會(huì)秘書(shū)，應(yīng)參加本所舉辦的最近一期董事會(huì)秘書(shū)后續(xù)培訓(xùn)。
第二十九條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)的培訓(xùn)內(nèi)容包括上市公司信息披露、公司治理、投資者關(guān)系管理、股權(quán)管理、董事會(huì)秘書(shū)權(quán)利和義務(wù)等主題。
本所可根據(jù)實(shí)際需要，適時(shí)調(diào)整培訓(xùn)課程和培訓(xùn)材料。
第三十條 本所通過(guò)本所網(wǎng)站公告上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)的報(bào)名時(shí)間、報(bào)名方式、考試范圍、考試紀(jì)律、考試成績(jī)等相關(guān)事項(xiàng)。
第五章 考 核
第三十一條 本所對(duì)上市公司董事會(huì)秘書(shū)實(shí)施考核和離任考核。
董事會(huì)秘書(shū)的考核期間為每年的5月1日至次年的4月30日，離任考核期間為其任職之日至離任之日。
第三十二條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)在每年5月15日或離任前，主動(dòng)向本所提交履職報(bào)告或離任履職報(bào)告書(shū)。
董事會(huì)秘書(shū)未在上述期間內(nèi)向本所提交履職報(bào)告書(shū)或離任履職報(bào)告書(shū)的，上市公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)督促該董事會(huì)秘書(shū)提交。
第三十三條 董事會(huì)秘書(shū)履職報(bào)告書(shū)和離任履職報(bào)告書(shū)應(yīng)遵循客觀公正的原則，如實(shí)反映本或任職期間內(nèi)個(gè)人履職情況。
第三十四條 本所根據(jù)董事會(huì)秘書(shū)履職報(bào)告書(shū)或離任履職報(bào)告書(shū)，結(jié)合日常監(jiān)管工作情況，決定董事會(huì)秘書(shū)的考核或離任考核結(jié)果。
本所將董事會(huì)秘書(shū)考核結(jié)果通知上市公司董事會(huì)及董事會(huì)秘書(shū)，并抄送有關(guān)主管部門(mén)。
第六章 懲戒
第三十五條 董事會(huì)秘書(shū)違反本管理辦法，情節(jié)嚴(yán)重的，本所根據(jù)上市規(guī)則的規(guī)定給予以下懲戒：
（一）通報(bào)批評(píng)；
（二）公開(kāi)譴責(zé)；
（三）公開(kāi)認(rèn)定不適合擔(dān)任上市公司董事會(huì)秘書(shū)。
以上第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)懲戒可以一并實(shí)施。
第三十六條 被本所公開(kāi)認(rèn)定為不適合擔(dān)任上市公司董事會(huì)秘書(shū)的，本所注銷(xiāo)其“董事會(huì)秘書(shū)資格證書(shū)”，自注銷(xiāo)之日起本所不接受其參加董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)。
因本管理辦法第七條第一款第（二）、（四）、（五）項(xiàng)和第十條第一款第（二）項(xiàng)規(guī)定的事項(xiàng)被上市公司解聘的，本所注銷(xiāo)其“董事會(huì)秘書(shū)資格證書(shū)”，自注銷(xiāo)之日起本所三年內(nèi)不接受其參加董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)。
第七章 附 則
第三十七條 本辦法由本所負(fù)責(zé)解釋。
第三十八條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。原《上海證券交易所上市公司董事會(huì)秘書(shū)管理辦法》、《上海證券交易所上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格管理辦法》和《上海證券交易所上市公司董事會(huì)秘書(shū)考核辦法》同時(shí)廢止。
第三篇：董秘工作總結(jié)
述 職 報(bào) 告
尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位代表、各位同事：
大家上午好！
一是服務(wù)公司股代會(huì)、董事會(huì)，為董事會(huì)工作提供參謀意見(jiàn)。協(xié)助總經(jīng)辦工作。二是根據(jù)董事會(huì)工作安排，落實(shí)股東大會(huì)、股代會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議組織、做好會(huì)議記錄，擬定會(huì)議紀(jì)要，起草有關(guān)材料和文件；三是落實(shí)好制度修改工作。四是協(xié)助董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)及各位董事處理董事會(huì)的日常工作和在行使職權(quán)時(shí)切實(shí)履行公司章程及其他有關(guān)規(guī)定;五是協(xié)調(diào)和配合董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和總經(jīng)辦之間的工作聯(lián)系;六是接待來(lái)訪，回答咨詢(xún)。對(duì)照以上職責(zé)，現(xiàn)將本人2011年工作情況述職如下，請(qǐng)各位予以評(píng)議： 一、一年來(lái)的工作情況
（一）盡職責(zé)，認(rèn)真履行本職工作。作為董事會(huì)秘書(shū)，認(rèn)真服務(wù)好股代會(huì)、董事會(huì)，配合好總經(jīng)辦工作，盡力做好董事會(huì)的“參謀員、信息員、宣傳員和服務(wù)員”。一是協(xié)助董事會(huì)處理日常事務(wù)，完成董事會(huì)交給的各項(xiàng)工作任務(wù)。二是密切聯(lián)系公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和總經(jīng)辦工作，及時(shí)傳達(dá)貫徹政府部門(mén)有關(guān)政策和公司董事會(huì)有 關(guān)文件精神和要求，反饋公司相關(guān)部門(mén)的意見(jiàn)。三是根據(jù)董事會(huì)安排，落實(shí)股東代表大會(huì)8次和董事會(huì)會(huì)議65余次，擬定股代會(huì)決議9份，董事會(huì)紀(jì)要16份。四是積極做好有關(guān)對(duì)外接待和來(lái)訪，協(xié)助辦公室外事接待工作。五是做好信息收集和檔案整理工作，為董事會(huì)決策提供參考依據(jù)和備查。六是積極配合做好企業(yè)文化的建設(shè)，配合辦公室做好對(duì)外宣傳、媒體銜接工作。
（二）抓核心，高效完成重點(diǎn)工作。今年在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下主要落實(shí)制度修訂、換屆選舉和起草第二屆工作報(bào)告文字稿三項(xiàng)重點(diǎn)工作。一是根據(jù)董事會(huì)安排，特別是在董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的指導(dǎo)下，具體執(zhí)行《基本制度》文字修訂工作。將一些與實(shí)際操作不一致的制度條文進(jìn)行了修訂；在實(shí)際工作中新產(chǎn)生的一些問(wèn)題和具體工作要求，在制度中予以明確和完善；新修改的基本制度經(jīng)董事會(huì)集體研究并報(bào)股代會(huì)審議通過(guò)。二是根據(jù)董事會(huì)統(tǒng)一安排，認(rèn)真落實(shí)和執(zhí)行換屆工作，落實(shí)了換屆工作有關(guān)文件的文字稿起草，落實(shí)和執(zhí)行會(huì)議的組織工作。三是做好第二屆工作報(bào)告文字起草工作。匯集公司所有高管和中層干部的聰明才智，努力體現(xiàn)公司董事會(huì)發(fā)展思路，做好第二屆工作總結(jié)和第三屆工作方針的文字稿起草。
二、存在的不足?；仡櫼荒陙?lái)的工作，工作結(jié)果和自身水平與公司發(fā)展和董事會(huì)要求仍存在差距。主要表現(xiàn)在：一是理論知識(shí)和實(shí)踐能力有待于進(jìn)一步提高;二是工作中積極主動(dòng)性不夠，沒(méi)有達(dá)到董事長(zhǎng)提出的積極主動(dòng)工作的要求；三是個(gè)人工作能力和業(yè)務(wù)水平有待加強(qiáng)，在把握全局高度、細(xì)致性和縝密性等方面還不夠；四是個(gè)人修為和為人處事方式有待進(jìn)一步提高。對(duì)這些問(wèn)題，我將在今后的工作中認(rèn)真-23-篇二：馮先庚董秘助理工作總結(jié) 工作總結(jié)
在公司大接待室，王總面試的情景還歷歷在目，當(dāng)時(shí)還處于有點(diǎn)靦腆學(xué)生的我如今已經(jīng)在公司工作一年多了，我對(duì)一年來(lái)的工作作出以下總結(jié)：
公司上市工作方面：
來(lái)公司時(shí)，正逢公司上市關(guān)鍵時(shí)刻，沒(méi)有經(jīng)過(guò)任何培訓(xùn)的我就加入了緊張的工作中。對(duì)于一個(gè)剛走出校園的金融專(zhuān)業(yè)學(xué)生，能到公司從事ipo方面的工作讓我感到萬(wàn)分榮幸。作為我們學(xué)院唯一一個(gè)同時(shí)擁有證券從業(yè)資格和期貨從業(yè)資格的畢業(yè)生，我對(duì)公司上市流程并不陌生，自認(rèn)為找到了一個(gè)能展現(xiàn)證券方面才能的平臺(tái)。但到了辦公室后我發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)實(shí)工作和我們?cè)谡n本中學(xué)到的東西存在巨大的不同，許多理論知識(shí)是用不到的，而辦公用的各種辦公軟件和器材在學(xué)校都很少接觸；面對(duì)這么多的陌生東西我只好邊工作邊學(xué)習(xí)，工作效率一度不能讓自己滿(mǎn)意，多虧有經(jīng)理手把手的教導(dǎo)和同事的熱心幫助使我現(xiàn)在基本上能熟練掌握word/excel等辦公軟件的運(yùn)用。在今后的工作中希望通過(guò)多運(yùn)用、多練習(xí)、多向領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)教等方法，把這個(gè)工作中的短板變成強(qiáng)項(xiàng)。我來(lái)到辦公室時(shí)，距證監(jiān)局輔導(dǎo)驗(yàn)收還有兩個(gè)多月的時(shí)間，辦公室擠滿(mǎn)了大量的文件，同時(shí)還有很多文件被源源不斷的收集過(guò)來(lái)；面對(duì)這么多的文件我一邊熟悉，一邊整理存檔。在這期間券商和律師隔兩三天就會(huì)給領(lǐng)導(dǎo)發(fā)一個(gè)長(zhǎng)長(zhǎng)的資料清單，協(xié)助經(jīng)理把這些資料從公司各部門(mén)收集回來(lái)后還需要復(fù)印三份，我們自己存檔一份，剩下的兩份報(bào)送給券商和律師。這些材料最終都是要提供給證監(jiān)會(huì)的，每一份材料對(duì)公司上市都至關(guān)重要，經(jīng)理對(duì)這些提供出去的材料時(shí)刻要求“零差錯(cuò)”，每次報(bào)送之前都要檢查一兩遍，對(duì)于拿不準(zhǔn)的材料要找相應(yīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)重新確認(rèn)無(wú)誤后才能報(bào)送。在這兩三個(gè)月期間我和經(jīng)理雖然經(jīng)常加班，但每天工作都很充實(shí)、很有激情。2012年6月20日中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具了公司上市申請(qǐng)行政許可受理通知書(shū)，我們階段性的完成了工作任務(wù)。在接下來(lái)的一個(gè)多月中我把券商和律師的工作底稿復(fù)印了兩份，各種文件有二十多箱，印掉了幾十萬(wàn)張紙；其中一份封存后放到集團(tuán)四樓存檔，一份我們整理后，根據(jù)內(nèi)容做上標(biāo)簽存放在辦公室文件柜中，以便以后需要時(shí)能及時(shí)找出。公司“三會(huì)”工作方面：
董事會(huì)、股東大會(huì)召開(kāi)及會(huì)議材料的撰寫(xiě)和整理是我們部門(mén)的一項(xiàng)重要工作，會(huì)議召開(kāi)的質(zhì)量直接影響著股東對(duì)我們公司的評(píng)價(jià)。每次在會(huì)議召開(kāi)前一個(gè)月經(jīng)理就忙著寫(xiě)會(huì)議材料，發(fā)會(huì)議通知；但到會(huì)議召開(kāi)前那天我們的工作壓力還是非常大的，不但要布置會(huì)場(chǎng)，到機(jī)場(chǎng)接待各位遠(yuǎn)來(lái)的老總，而且最重要的是會(huì)議材料一般都是在會(huì)議召開(kāi)前天晚上才能定稿；拿到材料后要打印三十多份，然后再一份一份的分開(kāi)，用文件夾夾好；在那天晚上我和經(jīng)理凌晨一兩點(diǎn)才能休息。在會(huì)議召開(kāi)前經(jīng)理通常會(huì)讓我把會(huì)議材料認(rèn)真檢查一遍，確保沒(méi)有錯(cuò)誤；由于時(shí)間緊迫，工作量大，在上次召開(kāi)的會(huì)議中《總經(jīng)理工作報(bào)告》沒(méi)來(lái)得及審查，出現(xiàn)了少量的錯(cuò)別字。這次錯(cuò)誤主要責(zé)任在我；細(xì)節(jié)決定成敗，在今后的工作中我一定聽(tīng)從經(jīng)理的教導(dǎo)，把工作做到
細(xì)中更細(xì)。
工作心得：
記得在看第一財(cái)經(jīng)《財(cái)富人生》專(zhuān)訪紅豆集團(tuán)總裁周海江的節(jié)目時(shí)，他在談公司轉(zhuǎn)型時(shí)提到如果企業(yè)一直沉溺在安逸的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式中而不去改革，當(dāng)市場(chǎng)環(huán)境一點(diǎn)一點(diǎn)的變化時(shí)，就會(huì)像“溫水煮青蛙”那樣慢慢的死掉。我也深深地體會(huì)到其中的道理，上行政班工作的我們和車(chē)間流水線工人有很大不同，會(huì)有很多空閑的時(shí)間，如果在這種松懈的環(huán)境下逐漸養(yǎng)成放縱、消極和墜落的工作習(xí)慣，當(dāng)工作環(huán)境發(fā)生大的變化或遇到競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手時(shí)，我們還能拿什么能力和人家去競(jìng)爭(zhēng)，去比拼；到那時(shí)我們不就蛻變成了沸水中的青蛙。在今后的工作中我要時(shí)刻利用各種空余時(shí)間和機(jī)會(huì)提高自己的工作能力，發(fā)揮優(yōu)點(diǎn)，彌補(bǔ)缺點(diǎn)，做一個(gè)始終稱(chēng)職的員工。
董事會(huì)秘書(shū)辦公室 馮先庚篇三：董事會(huì)秘書(shū)績(jī)效總結(jié) 2011年1季度董事會(huì)秘書(shū)績(jī)效總結(jié)
一、績(jī)效總結(jié)表
二、問(wèn)題分析 1.工作質(zhì)量有待提高 2.控股子公司工作推動(dòng)較差
尤其是奔馳，董事會(huì)決議會(huì)簽、08年財(cái)務(wù)結(jié)果確認(rèn)等事項(xiàng)，進(jìn)度嚴(yán)重滯后；
三、改善思路
1.努力改善工作質(zhì)量； 2.通過(guò)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)提高工作水平； 3.加強(qiáng)外部股東、董監(jiān)事的溝通；
四、下季度重點(diǎn)工作 1.擔(dān)保三會(huì)； 2.奔馳董事會(huì)； 3.農(nóng)業(yè)公司董事會(huì)；
董事會(huì)秘書(shū)2011/4/14篇四：2013工作總結(jié) 2013工作總結(jié)
所在公司/部門(mén)：董秘辦 崗位：助理 姓名：郝靜遠(yuǎn)
一、崗位基本情況描述：
（一）董秘辦助理的職責(zé)：
1、負(fù)責(zé)與委派董秘和各子公司會(huì)議報(bào)告負(fù)責(zé)人間的信息傳達(dá)和溝通協(xié)調(diào)；
2、委派董秘子公司報(bào)送的定期股東會(huì)報(bào)告、定期董事會(huì)報(bào)告、每月定期總經(jīng)理報(bào)告及各類(lèi)臨時(shí)報(bào)告的提醒、收集、匯總整理、裝訂呈報(bào)、存檔、登記和總結(jié)管理；
3、領(lǐng)導(dǎo)的輔助類(lèi)工作。
（二）本人于2013年2月26日進(jìn)入一投集團(tuán)試用任職該崗位，于2013年7月份成功轉(zhuǎn)正。直接上級(jí)為董秘辦主任徐明貴徐總，無(wú)直接下屬。
二、工作業(yè)績(jī)
1、完成2月至8月每月定期總經(jīng)理報(bào)告的提醒、收集、匯總整理、裝訂呈報(bào)、存檔、登記和總結(jié)管理；
2、完成6月至8月每月項(xiàng)目簡(jiǎn)報(bào)報(bào)告的提醒、收集、匯總整理、裝訂呈報(bào)、存檔、登記和總結(jié)管理；
3、與委派董秘和各子公司會(huì)議報(bào)告負(fù)責(zé)人間的信息傳達(dá)和溝通協(xié)調(diào)；
4、在職期間臨時(shí)調(diào)去大成兼做秘書(shū)相關(guān)工作，主要負(fù)責(zé)會(huì)議紀(jì)要的寫(xiě)作。
5、在職期間協(xié)助人事部、總裁辦相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)長(zhǎng)江商學(xué)院高球俱樂(lè)部、戈八活動(dòng)的后勤工作，主要負(fù)責(zé)物料的管理和接機(jī)工作。
6、負(fù)責(zé)25周年慶公司文件的收集、整理、存檔和對(duì)外交接。
三、存在的問(wèn)題：
（一）存在的問(wèn)題：
1、草擬文字資料的格式細(xì)心程度、和內(nèi)容完整度仍有欠缺；
2、工作認(rèn)真程度仍有欠缺。
（二）為了彌補(bǔ)這些不足從而提升更高的工作能力，對(duì)現(xiàn)在以及未來(lái)工作要求做了規(guī)劃：
1、學(xué)習(xí)公文寫(xiě)作相關(guān)知識(shí)，熟悉股東會(huì)、董事會(huì)等會(huì)議相關(guān)資料的格式和內(nèi)容，并在日常生活中多閱讀，培養(yǎng)文字編寫(xiě)邏輯；
2、做事要更加耐心和細(xì)心，完成的工作要多次檢查避免錯(cuò)誤，做到工作效率和質(zhì)
量高度匹配。
3、注重內(nèi)容和形式的統(tǒng)一。
四、學(xué)習(xí)與發(fā)展
（一）培訓(xùn)與學(xué)習(xí)：
1、參加公司人事部組織的新人培訓(xùn)，了解公司歷程及文化；
2、參加公司董秘辦的董秘業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)；
3、根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)所給資料和指點(diǎn)，學(xué)習(xí)公司章程、會(huì)議議事規(guī)則和會(huì)議資料的編寫(xiě)、修改和調(diào)整；
（二）培訓(xùn)與學(xué)習(xí)取得的效果與存在的問(wèn)題：
1、快速了解公司發(fā)展情況和人員構(gòu)成，容易融入公司文化，快速找到工作定位；
2、董秘業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)和資料學(xué)習(xí)直接幫助了日后順利接手完成職責(zé)工作內(nèi)容，減少了作為新人的工作壓力和工作錯(cuò)誤；
五、個(gè)人評(píng)價(jià)：
（一）工作態(tài)度、專(zhuān)業(yè)能力和工作經(jīng)驗(yàn)方面的自我評(píng)價(jià)
從進(jìn)入一投集團(tuán)開(kāi)始，本人就虛心學(xué)習(xí)、努力工作，一直本著認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度來(lái)做好每一件事。由于大學(xué)專(zhuān)業(yè)為文秘，并且在學(xué)校的四年學(xué)習(xí)的都是辦公室工作領(lǐng)域，所以現(xiàn)在工作中涉及到公文寫(xiě)作的，都能較好的運(yùn)用相關(guān)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)去處理。但關(guān)于公司治理制度及會(huì)議相關(guān)的資料編寫(xiě)文字方面與課本所學(xué)有一定的不同更應(yīng)該理論聯(lián)系實(shí)際，在之后的工作中要重點(diǎn)培養(yǎng)該能力。
（二）工作方式、方法方面的自我評(píng)價(jià)
仍保留以前用筆書(shū)寫(xiě)后再形成電子文檔的工作習(xí)慣，這樣會(huì)導(dǎo)致工作程序重復(fù)，影響工作效率，這一點(diǎn)日后需要改正，要培養(yǎng)直接電子文檔的編寫(xiě)習(xí)慣。
（三）協(xié)作配合方面的自我評(píng)價(jià)
能較好的配合上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)完成配合性輔助類(lèi)工作，與工作中涉及到的聯(lián)系人也能較好的溝通協(xié)調(diào)，但與同事的工作交流方面仍需更放開(kāi)更大膽一些。
（四）學(xué)習(xí)與發(fā)展方面的自我評(píng)價(jià)
為了能在日后的事業(yè)工作上有更多的突破和上升，努力學(xué)習(xí)公文寫(xiě)作方面的知識(shí)，考取相關(guān)的證照，以一個(gè)上市公司專(zhuān)業(yè)董秘必需能力的目標(biāo)來(lái)積極學(xué)習(xí)，補(bǔ)充仍缺乏的知識(shí)和能力。
六、意見(jiàn)和建議
無(wú)
七、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng) 無(wú)
總結(jié)人：郝靜遠(yuǎn)
日期：2013年12月31日篇五：新三板掛牌企業(yè)董秘全程指引(年終總結(jié)版)新三板掛牌企業(yè)董秘全程指引（年終總結(jié)版）
一、董事會(huì)秘書(shū)的概念
董事會(huì)秘書(shū)是對(duì)外負(fù)責(zé)公司信息披露事宜，對(duì)內(nèi)負(fù)責(zé)股權(quán)事務(wù)管理、公司治理、籌備董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)，并負(fù)責(zé)會(huì)議的記錄和會(huì)議文件、記錄的保管等事宜的公司高級(jí)管理人員，董事會(huì)秘書(shū)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。
我國(guó)法律對(duì)董秘的規(guī)定是在《公司法》中，第124條規(guī)定：“上市公司設(shè)董事會(huì)秘書(shū)，負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備，文件保管以及公司股東資料的管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。
《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(2012)和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》(2012)中有關(guān)章節(jié)都明確了董事會(huì)秘書(shū)這一職位，要求“上市公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立董事會(huì)秘書(shū)，董事會(huì)秘書(shū)為上市公司的高級(jí)管理人員，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)”，并規(guī)定了相應(yīng)的職責(zé)和作用。《上海證券交易所上市公司董事會(huì)秘書(shū)管理辦法》，專(zhuān)門(mén)針對(duì)董事會(huì)秘書(shū)做了詳細(xì)的規(guī)定。
二、董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)
董秘的主要職責(zé)涉及董事會(huì)和股東大會(huì)相關(guān)文件及籌備管理事宜、信息披露事務(wù)，還要為董事會(huì)決策提供意見(jiàn)和建議，協(xié)助董事會(huì)遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司章程。另外，董事會(huì)秘書(shū)對(duì)公司內(nèi)外關(guān)系的溝通協(xié)調(diào)和治理監(jiān)督職責(zé)。
中小企業(yè)發(fā)展壯大，從非公眾公司走向公眾公司，從有限公司的人合到股份公司的資合，從內(nèi)源融資轉(zhuǎn)向外源融資，若要穩(wěn)健發(fā)展，就需要內(nèi)部建立現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，外部吸引資金投資和人才。從外部投資者角度來(lái)看，公司規(guī)范治理，能有效保證投資者的資金安全和運(yùn)用到位，達(dá)到投資安全和增值的目的。持續(xù)信息披露，及時(shí)準(zhǔn)確全面的向市場(chǎng)展示自身治理結(jié)構(gòu)的規(guī)范性，以及經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)等信息，確保市場(chǎng)參與各方能對(duì)掛牌公司運(yùn)營(yíng)情況及時(shí)了解，增強(qiáng)掛牌公司對(duì)外部投資者的吸引力。結(jié)合這條軸線，董秘的工作職責(zé)就是圍繞信息披露、公司治理、日常事務(wù)以及掛牌后的資本運(yùn)作為基礎(chǔ)的。
三、董事會(huì)秘書(shū)在信息披露中的工作內(nèi)容
在信息披露過(guò)程中，董秘需要協(xié)助公司制定信息披露管理制度，促使掛牌公司和相關(guān)當(dāng)事人依法履行信息披露義務(wù)，并向股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)辦理定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告的披露工作。
（一）信息披露原則
《證券法》明確了信息披露的基本原則：真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得由虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
（二）信息披露內(nèi)容
凡是對(duì)投資者投資決策有重大影響、對(duì)公司股票價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息，均應(yīng)披露?？毓勺庸景l(fā)生的掛牌公司股票價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息，視同掛牌公司的重大信息。
（三）企業(yè)掛牌前的信息披露
企業(yè)掛牌前，要使企業(yè)符合股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對(duì)企業(yè)的掛牌要求：依法設(shè)立且存續(xù)滿(mǎn)兩年；業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力;公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng);股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī);企業(yè)掛牌的過(guò)程是達(dá)到這四個(gè)掛牌要求的過(guò)程，也是企業(yè)信息披露的過(guò)程。企業(yè)掛牌時(shí)向股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交《公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》《法律意見(jiàn)書(shū)》《財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告》，是對(duì)企業(yè)信息的全面披露。
《股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)內(nèi)容與格式指引(試行)》中規(guī)定，《公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》要求披露的內(nèi)容具體是：
1、公司基本情況
披露控股股東、實(shí)際控制人、前十名股東及持有5％以上股份股東的名稱(chēng)、持股數(shù)量及比例、股東性質(zhì)、直接或間接持有的股份是否存在質(zhì)押或其他爭(zhēng)議事項(xiàng)的具體情況及股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系。披露控股股東和實(shí)際控制人基本情況以及實(shí)際控制人最近兩年內(nèi)是否發(fā)生變化。設(shè)立以來(lái)股本的形成及其變化和重大資產(chǎn)重組情況。披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的情況。
2、公司業(yè)務(wù)情況
公司主要業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品或服務(wù)及其用途。內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)(包括部門(mén)、生產(chǎn)車(chē)間、子公司、分公司等)，披露主要生產(chǎn)或服務(wù)流程及方式(包括服務(wù)外包、外協(xié)生產(chǎn)等。披露與其業(yè)務(wù)相關(guān)的關(guān)鍵資源要素。披露其所處行業(yè)概況、市場(chǎng)規(guī)模及基本風(fēng)險(xiǎn)特征(如行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn))并可分析公司在行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)地位。)
3、公司治理情況
披露最近兩年內(nèi)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的建立健全及運(yùn)行情況，說(shuō)明上述機(jī)構(gòu)和人員履行職責(zé)的情況。同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況，有無(wú)大股東占款情況，董監(jiān)高的變動(dòng)情況和原因。
4、公司財(cái)務(wù)情況
披露最近兩年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)表，在所有重大方面公允反映公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。
（三）掛牌后持續(xù)信息披露
1、定期報(bào)告
定期報(bào)告包括報(bào)告、半報(bào)告,可以披露季度報(bào)告。掛牌公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制并披露報(bào)告，在每個(gè)會(huì)計(jì)的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)披露半報(bào)告。
《報(bào)告內(nèi)容與格式指引（試行）》?，主要內(nèi)容包括重要提示、目錄和釋義，公司簡(jiǎn)介，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要，管理層討論與分享，重要事項(xiàng)，股本變動(dòng)及股東情況，董監(jiān)高及核心員工情況，公司治理及內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)報(bào)告，備查文件目錄等十個(gè)章節(jié)。報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告必須經(jīng)具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。半報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告無(wú)需審計(jì)，可自愿進(jìn)行審計(jì)。
2、臨時(shí)報(bào)告
臨時(shí)報(bào)告是指掛牌公司按照法律法規(guī)和股轉(zhuǎn)系統(tǒng)有關(guān)規(guī)定發(fā)布的除定期報(bào)告以外的公告。臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)加蓋董事會(huì)公章并由公司董事會(huì)發(fā)布。
需要披露臨時(shí)報(bào)告的情形：
（1）監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)、股東大會(huì)，會(huì)議內(nèi)容涉及到應(yīng)當(dāng)披露的重大信息的。
（2）董事會(huì)決議涉及到根據(jù)公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交經(jīng)股東大會(huì)審議的收購(gòu)與出售資產(chǎn)、對(duì)外投資（含委托理財(cái)、委托貸款、對(duì)子公司投資）等事項(xiàng)。
（3）除日常關(guān)聯(lián)交易之外的其他關(guān)聯(lián)交易。
（4）涉案金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%以上的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。
（5）董事會(huì)審議通過(guò)利潤(rùn)分配方案、資本公積轉(zhuǎn)增股本方案。（6）股票轉(zhuǎn)讓被股轉(zhuǎn)系統(tǒng)認(rèn)定為異常波動(dòng)的。
（7）公共媒體傳播的消息可能或者已經(jīng)對(duì)公司股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格產(chǎn)生較大影響，需要發(fā)布澄清公告的。
（8）實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的。
（9）限售股份在解除轉(zhuǎn)讓限制前。
（10）持股5%以上的股東，權(quán)益份額變動(dòng)達(dá)到股轉(zhuǎn)系統(tǒng)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)披露權(quán)益變動(dòng)公告。
（11）掛牌公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露承諾事項(xiàng)的。
（12）股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對(duì)掛牌公司實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)警示或作出股票終止掛牌決定后。
（13）掛牌公司出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)自事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)以臨時(shí)公告的形式披露：
1）控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更； 2）控股股東、實(shí)際控制人或者其關(guān)聯(lián)方占用資金； 3）法院裁定禁止有控制權(quán)的大股東轉(zhuǎn)讓其所持公司股份； 4）任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；
5）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)，董事長(zhǎng)或者總經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)； 6）公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定，或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；
7）董事會(huì)就并購(gòu)重組、鼓勵(lì)分派、回購(gòu)股份、定向發(fā)行股票或者其他證券融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成決議；
8）變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所、會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)； 9）對(duì)外提供擔(dān)保（掛牌公司對(duì)控股子公司擔(dān)保除外）； 10）公司及其董監(jiān)高、公司控股股東、實(shí)際控制人在報(bào)告期內(nèi)存在受有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查、司法紀(jì)檢部門(mén)采取強(qiáng)制措施、被移送司法機(jī)關(guān)或追究刑事責(zé)任、中國(guó)證監(jiān)會(huì)稽查、中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰、證券市場(chǎng)禁入、認(rèn)定為不適當(dāng)人選，或收到對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重大影響的其他行政管理部門(mén)處罰； 11）因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)構(gòu)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；
12）主辦券商或股轉(zhuǎn)系統(tǒng)認(rèn)定的其他情形。
（四）報(bào)備
報(bào)備工作具體是指：
1、向股轉(zhuǎn)系統(tǒng)報(bào)備公司信息披露事務(wù)管理制度。
2、在掛牌時(shí)向股轉(zhuǎn)系統(tǒng)報(bào)備董監(jiān)高的任職、職業(yè)經(jīng)歷及持有掛牌公司股票情況。有新任的或者上述報(bào)備事項(xiàng)變化的，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)報(bào)備最新資料。
3、董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)在掛牌時(shí)簽署《董事（監(jiān)事、高管）聲明及承諾書(shū)》；新任的董事、監(jiān)事，應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)或者職工代表大會(huì)通過(guò)其任命五個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，新任高管應(yīng)讓在董事會(huì)通過(guò)其任命后五個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)簽署承諾書(shū)并報(bào)備。
四、董事會(huì)秘書(shū)在公司治理中的工作內(nèi)容
董秘需要協(xié)助公司建立法人治理機(jī)制，制定公司治理制度，督促公司三會(huì)規(guī)范運(yùn)作。
（一）公司治理機(jī)制
我國(guó)公司治理機(jī)制采用“三權(quán)分立”的制度，即決策權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)、監(jiān)督權(quán)分屬于股東會(huì)、董事會(huì)或執(zhí)行董事、監(jiān)事會(huì)。通過(guò)權(quán)力的制衡，使三大機(jī)關(guān)各司其職，又相互制約，保證公司順利運(yùn)行。
1、股東大會(huì)，由公司全體股東組成，所體現(xiàn)的是所有者對(duì)公司的最終所有權(quán)，是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。
2、董事會(huì)，由公司股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，對(duì)公司的發(fā)展目標(biāo)和重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)作出決策，維護(hù)出資人的權(quán)益，是公司的決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)最終人數(shù)一般是奇數(shù)，董事會(huì)一般設(shè)有董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、常務(wù)董事。人數(shù)較多的公司還可設(shè)立常務(wù)董事會(huì)。
3、監(jiān)事會(huì)，是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)公司的財(cái)務(wù)和董事、經(jīng)營(yíng)者的行為發(fā)揮監(jiān)督作用。成員不得少于三人，監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。
4、經(jīng)理，由董事會(huì)聘任，是經(jīng)營(yíng)者、執(zhí)行者。是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。
5、三會(huì)規(guī)范運(yùn)作
董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)的召集、提案審議、通知時(shí)間、召開(kāi)程序、授權(quán)委托、表決和決議，應(yīng)該按照法律規(guī)定進(jìn)行。
董事會(huì)每至少召開(kāi)兩次會(huì)議，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)十日前通知全體董事和監(jiān)事。董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)。
監(jiān)事會(huì)每六個(gè)月至少召開(kāi)一次會(huì)議。監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過(guò)。
股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開(kāi)一次年會(huì)，召開(kāi)股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開(kāi)二十日前通知各股東；臨時(shí)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)十五日前通知各股東；股東大會(huì)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)過(guò)半數(shù)通過(guò)。但是，股東大會(huì)作出修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，主持人、出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)與出席股東的簽名冊(cè)及代理出席的委托書(shū)一并保存。掛牌后企業(yè)股東大會(huì)，需要律師見(jiàn)證，并出具法律意見(jiàn)書(shū)。
6、董監(jiān)高任職資格
《公司法》第146條規(guī)定：有下列情形之一的，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員：
（1）無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力；
（2）因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿(mǎn)未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿(mǎn)未逾五年；
（3）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年；（4）擔(dān)任因違法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；（5）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。
公司違反前款規(guī)定選舉、委派董事、監(jiān)事或者聘任高級(jí)管理人員的，該選舉、委派或者聘任無(wú)效。
第四篇：董秘交流材料
西寧特鋼董秘會(huì)議交流發(fā)言材料
董事會(huì)秘書(shū)
彭加霖
西寧特鋼作為我省為數(shù)不多的上市公司之一，多年來(lái)，在上級(jí)部門(mén)和公司領(lǐng)導(dǎo)班子的堅(jiān)強(qiáng)帶領(lǐng)下，嚴(yán)格遵循上市公司運(yùn)行規(guī)則，依法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作，全體干部職工奮力拼搏、頑強(qiáng)進(jìn)取，在企業(yè)管理、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、規(guī)模效益等方面都取得了顯著成績(jī)，為我省上市公司的發(fā)展做出良好的表率。
2010年11月16日，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)了《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)證監(jiān)會(huì)等部門(mén)關(guān)于依法打擊和防控資本市場(chǎng)內(nèi)幕交易意見(jiàn)的通知》（國(guó)辦發(fā)?2010?55號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》），為深刻領(lǐng)悟《通知》精神，西寧特鋼召開(kāi)學(xué)習(xí)依法打擊和防控資本市場(chǎng)內(nèi)幕交易的專(zhuān)題會(huì)議，會(huì)議強(qiáng)調(diào)，我公司要嚴(yán)格控制內(nèi)幕信息管理，遏制內(nèi)幕交易行為出現(xiàn)，并通過(guò)以下三方面實(shí)現(xiàn)：
一、加強(qiáng)認(rèn)識(shí)，提高警惕。
所謂內(nèi)幕交易，是指上市公司高管人員、控股股東、實(shí)際控制人和行政審批部門(mén)等方面的知情人員，利用工作之便，在公司并購(gòu)、業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)等重大信息公布之前，泄露信息或者利用內(nèi)幕信息買(mǎi)賣(mài)證券謀取私利的行為。
近年來(lái)，部分上市公司內(nèi)幕信息知情人和行政審批部門(mén)國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員，在資本市場(chǎng)利用內(nèi)幕信息謀取私利的嚴(yán)重違法違紀(jì)案件時(shí)有發(fā)生。其中，去年以來(lái)利用公司并購(gòu)的內(nèi)幕信息買(mǎi)賣(mài)證券的違法行為尤為突出，成為社會(huì)廣泛關(guān)注的一個(gè)突出問(wèn)題。
資本市場(chǎng)本應(yīng)是為社會(huì)提供公共服務(wù)的，但一些內(nèi)幕信息知情人卻利用手中所掌握的內(nèi)幕信息謀取個(gè)人私利，這不僅損害了投資者和上市公司的合法權(quán)益，也嚴(yán)重違背了“公開(kāi)、公平、公正”原則，破壞了證券市場(chǎng)賴(lài)以存在的基石和市場(chǎng)秩序，影響了證券市場(chǎng)的資源優(yōu)化配臵功能發(fā)揮乃至國(guó)民經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。因此，我們董事會(huì)秘書(shū)作為上市公司與投資者溝通的平臺(tái)，必須提高警惕，預(yù)防內(nèi)幕交易所引起廣大投資者的不滿(mǎn)，而造成惡劣社會(huì)影響，觸犯刑法的金融犯罪行為；同時(shí)，也要堅(jiān)決抵制內(nèi)幕信息知情人利用職務(wù)和工作之便謀取私利的腐敗行為。
這些行為的出現(xiàn)，嚴(yán)重破壞了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的價(jià)值觀、道德觀和公平正義，對(duì)社會(huì)穩(wěn)定和安全構(gòu)成了威脅，因此，必須要依法堅(jiān)決打擊和積極防控。
二、尋找原因，提高信息披露質(zhì)量。
上市公司的信息披露是指凡影響股東、債權(quán)人或潛在投資者等信息使用者對(duì)公司的目前和將來(lái)作出理性判斷的，進(jìn)而影響其決策行為的信息，都應(yīng)按照規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)公布于眾。上市公司會(huì)計(jì)信息披露要能使使用者平等地獲得決策所必要的有用的信息，維護(hù)證券市場(chǎng)運(yùn)行秩序，保證市場(chǎng)功能的發(fā)揮，落實(shí)上市公司經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任，使市場(chǎng)能依據(jù)公開(kāi)信息進(jìn)行優(yōu)勝劣汰。
隨著我國(guó)資本市場(chǎng)的不斷發(fā)展，信息披露制度也從無(wú)到有，已形成初步的較完整的信息披露制度體系，對(duì)維持市場(chǎng)秩序、保護(hù)投資者利益起到了一些作用。但是，我們要看到上市公司會(huì)計(jì)
信息披露存在的問(wèn)題依然不少，從個(gè)人角度，歸納為四個(gè)方面：首先，會(huì)計(jì)信息披露不真實(shí)；其次，會(huì)計(jì)信息披露不充分，存在重大遺漏；再次，會(huì)計(jì)信息披露不及時(shí)，存在著嚴(yán)重滯后的現(xiàn)象；第四、信息披露嚴(yán)肅性不足。因此，深入揭示會(huì)計(jì)信息披露存在的問(wèn)題，尋找起成因和研究治理的對(duì)策，以提高上市公司信息披露質(zhì)量，就是我們亟待解決的大問(wèn)題。
(一)會(huì)計(jì)信息披露內(nèi)容規(guī)定不盡完善、政出多門(mén)、存在隱患。從我國(guó)目前的情況來(lái)看，會(huì)計(jì)信息披露的內(nèi)容規(guī)定存在著兩個(gè)制定機(jī)構(gòu)：證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部。證監(jiān)會(huì)主要通過(guò)《內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》和《財(cái)務(wù)報(bào)表附注指引》來(lái)對(duì)上市公司會(huì)計(jì)信息披露內(nèi)容作出規(guī)定；而財(cái)政部則主要通過(guò)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》來(lái)對(duì)企業(yè)的會(huì)計(jì)信息披露進(jìn)行規(guī)范。在表外信息(指報(bào)表附注和其它會(huì)計(jì)信息)方面，兩者的相關(guān)內(nèi)容規(guī)定顯然缺乏必要的協(xié)調(diào)。
(二)上市公司信息披露的逐利性得不到約束。信息披露是證券市場(chǎng)上的公共產(chǎn)品，其供給者——上市公司并無(wú)動(dòng)力提供更多的信息。對(duì)上市公司來(lái)說(shuō)，信息披露得越多，留給自己回旋的余地就越小，而且可能使自己處于被動(dòng)局面。上市公司作為市場(chǎng)利潤(rùn)的追求者，其信息披露顯然會(huì)按照一般的理性原則即邊際收益大于等于邊際成本來(lái)執(zhí)行。因此，在我國(guó)上市公司普遍存在公司治理缺陷以及缺乏有效監(jiān)管的情況下，上市公司往往進(jìn)行選擇性的信息披露，甚至進(jìn)行虛假信息披露。顯然，如果上市公司信息
披露的逐利性得不到嚴(yán)格約束，就會(huì)因上市公司與投資者之間信息分布的不完全和不對(duì)稱(chēng)而產(chǎn)生“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”等機(jī)會(huì)主義行為，使投資者特別是中小投資者的利益受損。
(三)審計(jì)執(zhí)業(yè)規(guī)范尚未健全。1996年1月，首批獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則正式頒布實(shí)施，該準(zhǔn)則基本符合國(guó)際審計(jì)慣例，同時(shí)也能適當(dāng)兼顧我國(guó)國(guó)情，其構(gòu)造體系科學(xué)完整嚴(yán)謹(jǐn)，具備較強(qiáng)的可操作性，有助于提高審計(jì)執(zhí)業(yè)質(zhì)量，促進(jìn)我國(guó)民間審計(jì)事業(yè)盡快走上規(guī)范化。但從該準(zhǔn)則至今為止的頒布情況來(lái)看，距離“三十個(gè)左右具體準(zhǔn)則、十余個(gè)實(shí)務(wù)公告、十余個(gè)執(zhí)業(yè)規(guī)范指南”的預(yù)定目標(biāo)尚有不小的差距。由此使得現(xiàn)有執(zhí)業(yè)規(guī)則尚未能對(duì)審計(jì)實(shí)務(wù)作出較為全面的規(guī)范，審計(jì)執(zhí)業(yè)質(zhì)量尚難得到有效而充分的保護(hù)。
(四)上市公司未能切實(shí)遵守披露規(guī)定。一些法律意識(shí)淡薄，道德觀念欠佳的公司經(jīng)理人員，在利益的驅(qū)動(dòng)下，不惜違反國(guó)家有關(guān)信息披露的相關(guān)法律、法規(guī)和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)制度，蓄意指使會(huì)計(jì)人員提供虛假、誤導(dǎo)性或存在重大遺漏的會(huì)計(jì)信息。
三、健全制度、加強(qiáng)防范。
打擊內(nèi)幕交易，僅靠具體行動(dòng)上的防范打擊還不夠，關(guān)鍵還在于完善機(jī)制，建立制度。公司應(yīng)繼續(xù)實(shí)施內(nèi)幕信息的保密制度，建立完善內(nèi)幕信息登記管理制度，實(shí)施內(nèi)幕信息知情人登記制度，完善公司信息披露和停復(fù)牌制度，健全考核評(píng)價(jià)制度，細(xì)化、充實(shí)依法打擊和防控內(nèi)幕交易的規(guī)定，提高防控工作的制度化、規(guī)范化水平。
首先，要進(jìn)一步完善法律法規(guī)，不能只靠刑法，也要靠民事、經(jīng)濟(jì)以及行政法規(guī)綜合并用，做到“多管齊下”合力打擊。其次，公司要自我規(guī)制，這也是遏制內(nèi)幕交易的最有效、最重要的途徑：第一，公司在其內(nèi)部章程及其他內(nèi)部規(guī)定中對(duì)內(nèi)幕交易行為作出嚴(yán)格的禁止；第二，公司應(yīng)致力于一種值得信賴(lài)的公司文化的培養(yǎng)，使其內(nèi)部成員在這種公司文化的熏陶下，自覺(jué)地排斥內(nèi)幕交易行為。再次，要加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)的自律，建立科學(xué)防御制度，使上市公司及時(shí)、全面、真實(shí)、準(zhǔn)確、公平地披露信息。
市場(chǎng)越發(fā)展，越需要加強(qiáng)監(jiān)管。應(yīng)該說(shuō)，目前監(jiān)管部門(mén)在打擊內(nèi)幕交易等違法違規(guī)行為方面采取了一些有力的措施。這些措施的實(shí)施，將使證券執(zhí)法的力度得到加強(qiáng)，使內(nèi)幕交易等行為得到有效遏制，股市健康發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力也將更加充沛。
第五篇：董秘學(xué)習(xí)資料
半年報(bào)披露之前是否也要經(jīng)股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)通過(guò)?
答復(fù):半年報(bào)披露之前需經(jīng)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過(guò),不要求必須經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后才能披露。
掛牌公司已經(jīng)向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)預(yù)約了半年報(bào)披露時(shí)間,但由于某種原因確實(shí)無(wú)法按時(shí)披露,是否可以申請(qǐng)更改披露時(shí)間? 答復(fù):可以。但是應(yīng)于原預(yù)約披露日5個(gè)轉(zhuǎn)讓日前向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)書(shū)面申請(qǐng),即:將經(jīng)掛牌公司蓋章確認(rèn)的修改半年報(bào)預(yù)約披露時(shí)間申請(qǐng)書(shū)(寫(xiě)明延時(shí)原因及新的披露時(shí)間)傳真至010-63889674,經(jīng)全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)同意后方可變更。同時(shí)應(yīng)注意及時(shí)與對(duì)應(yīng)監(jiān)管員溝通。
掛牌公司發(fā)現(xiàn)已經(jīng)披露于全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)官網(wǎng)的半年報(bào)中存在重大遺漏或錯(cuò)誤,是否可以重新發(fā)布?
答復(fù):已經(jīng)披露于全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)官網(wǎng)的半年報(bào)不可以進(jìn)行無(wú)痕替換。如確需替換,掛牌公司應(yīng)及時(shí)與公司業(yè)務(wù)部溝通,經(jīng)同意后,發(fā)布更正公告及修正后的半年報(bào)(標(biāo)示“修正后”),但必須保留原半年報(bào)(標(biāo)示“廢止”)。
控股股東、實(shí)際控制人和董監(jiān)高分得紅股應(yīng)如何限售? 答復(fù):掛牌后控股股東、實(shí)際控制人分得的紅股無(wú)需限售;董監(jiān)高分得紅股需要按比例限售(75%限售)?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人同時(shí)兼任董監(jiān)高職務(wù)的,分得紅股需按比例限售(75%限售)。
掛牌公司高管打算在半年報(bào)披露后立即轉(zhuǎn)讓股票,是否禁止? 答復(fù):不禁止。
不需要提交股東大會(huì)審議的對(duì)外投資是否必須公告?
答復(fù):如依公司章程不需要提交股東大會(huì)審議的對(duì)外投資,經(jīng)董事會(huì)決議后可以不發(fā)布臨時(shí)公告。依據(jù)《股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司信息披露細(xì)則(試行)》第二十六條第二款之規(guī)定,“董事會(huì)決議涉及根據(jù)公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交經(jīng)股東大會(huì)審議的收購(gòu)與出售資產(chǎn)、對(duì)外投資的,公司應(yīng)當(dāng)在決議后及時(shí)以臨時(shí)公告的形式披露”。
掛牌公司半報(bào)告是否需要審計(jì)?
答復(fù):不需要。下半年進(jìn)行定向發(fā)行、分紅等也不強(qiáng)制要求半報(bào)告進(jìn)行審計(jì)。
半報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)表包括幾個(gè)部分?
答復(fù):三個(gè):資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表。
半報(bào)告是否必須披露“公司半年大事記”? 答復(fù):必須披露。
半年報(bào)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標(biāo)部分,成長(zhǎng)性指標(biāo)中各比率是否還需要計(jì)算增減比例? 答復(fù):可以不用計(jì)算增減比例。
半年報(bào)公司概覽部分“擁有的重要經(jīng)營(yíng)資質(zhì)”需要披露什么? 答復(fù):公司開(kāi)展業(yè)務(wù)必須具備的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)。
半年報(bào)公司是否需要披露以前的定向發(fā)行?
答復(fù):半報(bào)告中只需要披露報(bào)告期內(nèi)完成的定向發(fā)行。
公司董事會(huì)應(yīng)就哪些事項(xiàng)發(fā)布臨時(shí)報(bào)告?
答復(fù)：依據(jù)《股轉(zhuǎn)系統(tǒng)信息披露細(xì)則(試行)》的相關(guān)規(guī)定,董事會(huì)應(yīng)以臨時(shí)報(bào)告的形式披露下述事項(xiàng):
1、董事會(huì)因故無(wú)法對(duì)定期報(bào)告形成決議的,應(yīng)以董事會(huì)公告方式披露,說(shuō)明具體原因和存在的風(fēng)險(xiǎn);
2、依據(jù)《股轉(zhuǎn)系統(tǒng)信息披露細(xì)則(試行)》規(guī)定,應(yīng)當(dāng)披露的涉及重大信息的董事會(huì)決議;
3、依據(jù)公司章程規(guī)定應(yīng)提交股東大會(huì)審議的收購(gòu)與出售資產(chǎn)、對(duì)外投資(含委托理財(cái)、委托貸款、對(duì)子公司投資等)的董事會(huì)決議;
4、實(shí)際執(zhí)行中預(yù)計(jì)日常性關(guān)聯(lián)交易金額超過(guò)本關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)總金額,對(duì)超出金額所涉及事項(xiàng)依公司章程應(yīng)提交董事會(huì)的,應(yīng)由董事會(huì)審議并披露(如依據(jù)公司章程應(yīng)提交股東大會(huì)的,應(yīng)由股東大會(huì)審議并披露);
5、股東大會(huì)、臨時(shí)股東大會(huì)通知;
6、《股轉(zhuǎn)系統(tǒng)信息披露細(xì)則(試行)》第四節(jié)“其他重大事項(xiàng)”中規(guī)定的事項(xiàng)。
隨著市場(chǎng)發(fā)展及業(yè)務(wù)實(shí)踐的多樣化,公司董事會(huì)需要以臨時(shí)報(bào)告披露的事項(xiàng)可能會(huì)增多,建議 掛牌公司在接受主辦券商督導(dǎo)的前提下,可以及時(shí)與監(jiān)管員聯(lián)系,確保信息披露規(guī)范化。
半年報(bào)中公司在何處披露報(bào)表項(xiàng)目的重要變動(dòng)?
答復(fù):公司須在項(xiàng)目注釋部分披露比較期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%以上,或變動(dòng)部分占公司報(bào)表日資產(chǎn)總額5%或報(bào)告期利潤(rùn)總額10%以上的,應(yīng)說(shuō)明該項(xiàng)目的具體情況及變動(dòng)原因。
半年報(bào)附注里面是否需要披露公司沿革、會(huì)計(jì)政策等內(nèi)容?
答復(fù):附注請(qǐng)按照半年報(bào)指引中要求披露,公司沿革不需披露,會(huì)計(jì)政策等如無(wú)變化也不需披露。
半年報(bào)附注中是否披露現(xiàn)金流量補(bǔ)充材料?
答復(fù):需要披露。
監(jiān)事會(huì)需要對(duì)哪些事項(xiàng)進(jìn)行及時(shí)披露?
答復(fù):
1、掛牌公司定期報(bào)告(年報(bào)、半年報(bào))應(yīng)經(jīng)監(jiān)事會(huì)審議通過(guò)并披露;
2、依據(jù)《股轉(zhuǎn)系統(tǒng)信息披露細(xì)則(試行)》規(guī)定,監(jiān)事會(huì)應(yīng)以臨時(shí)報(bào)告的形式對(duì)涉及重大信息的監(jiān)事會(huì)決議進(jìn)行披露。
股東大會(huì)需要對(duì)哪些事項(xiàng)進(jìn)行及時(shí)披露? 答復(fù):
1、掛牌公司應(yīng)當(dāng)對(duì)股東大會(huì)決議進(jìn)行及時(shí)公告;股東大會(huì)公告中應(yīng)當(dāng)包括律師見(jiàn)證意見(jiàn);
2、掛牌公司應(yīng)當(dāng)在披露上一報(bào)告之前,預(yù)計(jì)本將發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)交易總金額,提交股東大會(huì)審議并披露;
3、實(shí)際執(zhí)行中預(yù)計(jì)日常性關(guān)聯(lián)交易金額超過(guò)本關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)總金額,對(duì)超出金額所涉及事項(xiàng)依公司章程應(yīng)提交股東大會(huì)的,應(yīng)經(jīng)股東大會(huì)審議并披露(依公司章程應(yīng)提交董事會(huì)的,應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審議并披露);
4、除日常性關(guān)聯(lián)交易之外的其他關(guān)聯(lián)交易,掛牌公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)股東大會(huì)審議并以臨時(shí)公告的形式披露。
隨著市場(chǎng)發(fā)展及業(yè)務(wù)實(shí)踐的多樣化,公司需要披露的股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)事項(xiàng)可能會(huì)增多,建議掛牌公司在接受主辦券商督導(dǎo)的前提下,可以及時(shí)與監(jiān)管員聯(lián)系,確保信息披露規(guī)范化。
實(shí)際控制人間接持股發(fā)生變化,是否需要公告?
答復(fù):實(shí)際控制人間接持有的股份發(fā)生變化的,應(yīng)當(dāng)按照要求及時(shí)通知掛牌公司并披露權(quán)益變動(dòng)公告。
定向增發(fā)驗(yàn)資報(bào)告出具后兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)必須提交備案材料嗎?
答復(fù):建議掛牌公司于定向增發(fā)驗(yàn)資報(bào)告出具后10個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)備案。公司向銀行申請(qǐng)小額貸款,按公司章程無(wú)需經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),是只用披露董事會(huì)決議即可嗎?答復(fù):對(duì)不屬于重大事項(xiàng),依公司章程無(wú)需經(jīng)股東大會(huì)審議的,掛牌公司可自愿決定是否對(duì)董事會(huì)決議進(jìn)行披露。
公司有關(guān)人員不再擔(dān)任董監(jiān)高職務(wù),但仍在公司工作,是否需要適用離職董監(jiān)高限售的要求? 答復(fù):需要。
如果掛牌公司無(wú)法在8月31日前披露半年報(bào),應(yīng)如何處理?
答復(fù):應(yīng)由主辦券商提交情況說(shuō)明,掛牌公司及時(shí)發(fā)布提示公告并申請(qǐng)暫停轉(zhuǎn)讓。
小股東向控股股東控制的關(guān)聯(lián)公司轉(zhuǎn)讓股份,是否屬于關(guān)聯(lián)交易? 答復(fù):不屬于。關(guān)聯(lián)交易的一方應(yīng)為掛牌公司。
資本公積轉(zhuǎn)增股本是否需要全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)出具相關(guān)函件? 答復(fù):不需要。
由誰(shuí)向股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司申請(qǐng)辦理限售或解限售業(yè)務(wù)?是個(gè)人、公司還是券商代為辦理?
答復(fù):掛牌公司向中國(guó)結(jié)算登記存管部申領(lǐng)相關(guān)股份登記證明,在取得股份登記證明后根據(jù)相關(guān)要求制作限售或解限售的書(shū)面申請(qǐng)材料并加蓋公司公章,多頁(yè)的材料需加蓋騎縫章,之后掛牌公司向主辦券商提交上述書(shū)面申請(qǐng)材料,主辦券商審核同意后,由主辦券商向股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司提出備案申請(qǐng)。
是否每次解除限售后都要進(jìn)行一次交易,如果必須要進(jìn)行交易,是否有股數(shù)限制? 答復(fù):沒(méi)有強(qiáng)制要求解除限售后必須進(jìn)行交易。
公司董監(jiān)高通過(guò)定向發(fā)行新增股份,對(duì)這部分新增股份是否需要限售?如需要,比例是多少?答復(fù):掛牌公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員因定向發(fā)行新增股票的,應(yīng)對(duì)新增股票數(shù)額的75%進(jìn)行限售。
企業(yè)新三板正式掛牌后,企業(yè)董監(jiān)高股東和無(wú)任何職務(wù)的股東,解除限售的比例是多少?何時(shí)能對(duì)其持有的股份解除限售?
答復(fù):公司董監(jiān)高股東和無(wú)任何職務(wù)的股東,無(wú)自愿限售承諾的,可依如下比例辦理首批解限售業(yè)務(wù):掛牌公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在掛牌時(shí)所持股份的75%需限售,25%無(wú)需限售可以進(jìn)入全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)流通。無(wú)任何職務(wù)的股東(該股東非公司的控股股東、實(shí)際控制人,非公司發(fā)起人,或雖是公司發(fā)起人,但公司自股份公司成立已滿(mǎn)一年的),所持有的股份不是掛牌前12個(gè)月內(nèi)從控股股東、實(shí)際控制人處受讓的股票的,其所持股份無(wú)限售要求,掛牌后可一次性全部進(jìn)入全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)。
申請(qǐng)掛牌公司可以在申請(qǐng)掛牌同時(shí),辦理首批股份解除限售,具體流程如下: 1申請(qǐng)。申請(qǐng)掛牌公司在申請(qǐng)證券簡(jiǎn)稱(chēng)和代碼的同時(shí),可以向主辦券商提交首批解除限售申請(qǐng)材料,主辦券商審核后出具《掛牌公司股東所持股份解除轉(zhuǎn)讓限制明細(xì)表》,并提交至我部辦理解除首批股份限售。
2領(lǐng)文。申請(qǐng)掛牌公司完成申請(qǐng)及繳費(fèi)工作后,依全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)通知,在領(lǐng)取掛牌相關(guān)文件同時(shí),到我部領(lǐng)取《股份解除限售登記的函》。
3登記。申請(qǐng)掛牌公司在辦理股份初始登記的同時(shí),持《股份解除限售登記的函》(原件)在中國(guó)結(jié)算辦理解除限售手續(xù)。
掛牌公司定向發(fā)行豁免申請(qǐng)核準(zhǔn)的條件?豁免申請(qǐng)核準(zhǔn)的能否進(jìn)行儲(chǔ)架發(fā)行?
答復(fù):依據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第四十二條之規(guī)定“公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股票后股東累計(jì)不超過(guò)200人的,或者公眾公司在12個(gè)月內(nèi)發(fā)行股票累計(jì)融資額低于公司凈資產(chǎn)的20%的,豁免向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)核準(zhǔn)?！敝灰獫M(mǎn)足上述兩個(gè)條件之一,即為豁免申請(qǐng)核準(zhǔn)情形。儲(chǔ)架發(fā)行即“一次核準(zhǔn),分期發(fā)行”,適用于核準(zhǔn)情形,不適用于豁免核準(zhǔn)情形。符合豁免核準(zhǔn)情形的只需在發(fā)行驗(yàn)資完畢后向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)備案,辦理新增股份的登記及掛牌手續(xù)。
新任掛牌公司董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員,如何向全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)報(bào)備?
答復(fù):有新任董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的,掛牌公司應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)聯(lián)系相應(yīng)監(jiān)管員并填寫(xiě)《掛牌公司董監(jiān)高人員變更報(bào)備表》;新任董事、監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)或者職工代表大會(huì)通過(guò)其任命后五個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi),新任高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)通過(guò)其任命后五個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)簽署《董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員)聲明及承諾書(shū)》并向全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)報(bào)備。
臨時(shí)公告發(fā)布的具體時(shí)限要求是什么?
答復(fù):根據(jù)《全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)持續(xù)信息披露業(yè)務(wù)指南(試行)》有關(guān)規(guī)定,進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告披露的,應(yīng)按照《信息披露細(xì)則》規(guī)定的披露時(shí)點(diǎn)之后的2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)發(fā)布臨時(shí)公告。根據(jù)《全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)信息披露細(xì)則(試行)》第二十二條、二十三條,“披露時(shí)點(diǎn)”是指:掛牌公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后及時(shí)履行首次披露義務(wù):(一)董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí);(二)簽署意向書(shū)或者協(xié)議(無(wú)論是否附加條件或者期限)時(shí);(三)公司(含任一董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員)知悉或者理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)。對(duì)掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件正處于籌劃階段,雖然尚未觸及本細(xì)則第二十二條規(guī)定的時(shí)點(diǎn),但出現(xiàn)下列情形之一的,公司亦應(yīng)履行首次披露義務(wù):(一)該事件難以保密;(二)該事件已經(jīng)泄漏或者市場(chǎng)出現(xiàn)有關(guān)該事件的傳聞;(三)公司股票及其衍生品種交易已發(fā)生異常波動(dòng)。
掛牌公司應(yīng)于何時(shí)發(fā)布定向發(fā)行方案，方案發(fā)布后，何時(shí)到全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)備案？
答復(fù):發(fā)布定向發(fā)行方案時(shí)間：建議定向發(fā)行方案經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，與董事會(huì)決議同時(shí)公告。向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)備案時(shí)間：建議掛牌公司在定向發(fā)行的驗(yàn)資完成后十個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)服務(wù)窗口報(bào)送《掛牌公司定向發(fā)行股份備案登記表》及相應(yīng)備案材料。
什么時(shí)間才能辦理工商變更登記，是在中國(guó)結(jié)算辦理完登記后，還是發(fā)布定向發(fā)行情況報(bào)告書(shū)和定向發(fā)行股票掛牌轉(zhuǎn)讓公告后？需要準(zhǔn)備什么資料？ 答復(fù)：全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對(duì)進(jìn)行工商變更登記暫無(wú)強(qiáng)制性要求，請(qǐng)掛牌公司根據(jù)工商部門(mén)的有關(guān)規(guī)定辦理。
定向發(fā)行對(duì)象為外資企業(yè)的是否有限制性規(guī)定？ 答復(fù)：全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)原則上對(duì)此沒(méi)有限制性規(guī)定，但引入外資企業(yè)應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)部門(mén)對(duì)行業(yè)準(zhǔn)入、外匯等相關(guān)規(guī)定。
定向發(fā)行業(yè)務(wù)中，子公司員工是否可以被認(rèn)定為掛牌公司核心員工？ 答復(fù)：被認(rèn)定為核心員工的前提是該員工與掛牌公司存在勞動(dòng)合同關(guān)系，即該員工需與掛牌公司簽訂勞動(dòng)合同。因此，如果子公司員工未與掛牌公司簽訂勞動(dòng)合同，則不能被認(rèn)定為掛牌公司的核心員工。核心員工的認(rèn)定程序：應(yīng)當(dāng)由公司董事會(huì)提名，并向全體員工公示和征求意見(jiàn)，由監(jiān)事會(huì)發(fā)表明確意見(jiàn)后，經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
定向發(fā)行募集資金用于股權(quán)投資的，是否可以根據(jù)公司戰(zhàn)略調(diào)整在必要時(shí)出售其購(gòu)買(mǎi)的子公司股份，是否會(huì)影響公司下一輪定向發(fā)行？ 答復(fù)：公司依戰(zhàn)略調(diào)整出售子公司股份屬于公司自治的范疇，不會(huì)影響公司下一輪定向發(fā)行。但公司應(yīng)依公司章程及公司治理的有關(guān)要求，履行相應(yīng)程序，如存在關(guān)聯(lián)交易應(yīng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
定向發(fā)行申請(qǐng)文件中律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)是否是必須項(xiàng)，為控制成本，是否可以省略？
答復(fù)：是必須項(xiàng)，不能省略。
證券投資基金、信托計(jì)劃是否可以參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?/p>
答復(fù):可以。依據(jù)《全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》第四條之規(guī)定，“集合信托計(jì)劃、證券投資基金、銀行理財(cái)產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理計(jì)劃，以及由金融機(jī)構(gòu)或者相關(guān)監(jiān)管部門(mén)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)管理的金融產(chǎn)品或資產(chǎn)，可以申請(qǐng)參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓?！?/p>
合伙企業(yè)能否參與認(rèn)購(gòu)掛牌公司定向發(fā)行的股份？ 答復(fù):在符合投資者適當(dāng)性的前提下，可以參與認(rèn)購(gòu)。
離職董監(jiān)高限售、新增董監(jiān)高限售的股份明細(xì)表中，截止*年*月*日所持股份數(shù)量一欄，具體是指哪日？
答復(fù):董事、股東監(jiān)事新任、免職以股東大會(huì)通過(guò)其任免決議，任免決議生效之日為準(zhǔn)。職工監(jiān)事新任、免職以公司職工（代表）大會(huì)通過(guò)其任免決議，任免決議生效之日為準(zhǔn)。高級(jí)管理人員新任、免職以董事會(huì)通過(guò)其新任、免職決議，任免決議生效之日為準(zhǔn)。董監(jiān)高辭職以辭職申請(qǐng)生效之日為準(zhǔn)。
掛牌公司準(zhǔn)備向外部投資者和原股東定向增資，價(jià)格不一，是否可以？
答復(fù):不可以。掛牌公司定向發(fā)行應(yīng)遵循同股同價(jià)原則。同一次定向發(fā)行中，不同認(rèn)購(gòu)對(duì)象的認(rèn)購(gòu)價(jià)格應(yīng)保持一致。如果員工認(rèn)購(gòu)股份構(gòu)成股份支付的，應(yīng)執(zhí)行有關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則并進(jìn)行信息披露。
股權(quán)激勵(lì)是否可以開(kāi)展？
答復(fù):掛牌公司可以通過(guò)定向發(fā)行向公司員工進(jìn)行股權(quán)激勵(lì)。掛牌公司董監(jiān)高人員和核心員工可以參與認(rèn)購(gòu)本公司定向發(fā)行的股票，也可以轉(zhuǎn)讓所持有的本公司股票。掛牌公司向特定對(duì)象發(fā)行股票，股東人數(shù)累計(jì)可以超過(guò)200人，但每次定向發(fā)行除公司股東之外的其他投資者合計(jì)不超過(guò)35人。因此，掛牌公司通過(guò)定向發(fā)行進(jìn)行股權(quán)激勵(lì)應(yīng)當(dāng)符合上述規(guī)定。需要說(shuō)明的是，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)允許存在股權(quán)激勵(lì)未行權(quán)完畢的公司申請(qǐng)掛牌。
境外機(jī)構(gòu)和外國(guó)人是否可以直接參與定向增發(fā)及交易？外資股東如何辦理開(kāi)具股票交易賬戶(hù)？
答復(fù):全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的全國(guó)性證券交易場(chǎng)所，所有符合《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》和《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)辦法》規(guī)定的合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）和人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（RQFII）均可參與。外資股東辦理證券賬戶(hù)應(yīng)遵照中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司《關(guān)于外國(guó)戰(zhàn)略投資者開(kāi)立A股證券賬戶(hù)等有關(guān)問(wèn)題的通知》。
必須取得滬深交易所頒發(fā)的《董事會(huì)秘書(shū)資格證書(shū)》才能擔(dān)任掛牌公司董秘嗎？ 答復(fù)：全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)未強(qiáng)制要求擔(dān)任掛牌公司董秘必須取得滬深交易所董秘資格證書(shū)，同時(shí)不排除未來(lái)我司將建立符合新三板市場(chǎng)要求的資格認(rèn)證體系。
掛牌公司董秘或信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人離職，暫未任命新的人選時(shí)應(yīng)如何處理？ 答復(fù)：上述人員離職無(wú)人接替或因故不能履行職責(zé)時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)指定一名高管人員負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)并披露，同時(shí)及時(shí)將暫時(shí)負(fù)責(zé)人員的姓名、職務(wù)、聯(lián)系方式等基本信息告知監(jiān)管員。
掛牌公司是否要設(shè)立獨(dú)立董事？ 答復(fù)：全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對(duì)掛牌公司是否設(shè)立獨(dú)立董事未做強(qiáng)制要求，掛牌公司可根據(jù)自身企業(yè)特點(diǎn)制定相關(guān)規(guī)定。
掛牌公司應(yīng)該在什么時(shí)候公布定向發(fā)行情況報(bào)告書(shū)？ 答復(fù)：掛牌公司應(yīng)在新增股份預(yù)登記的次一個(gè)轉(zhuǎn)讓日公布定向發(fā)行情況報(bào)告書(shū)和定向發(fā)行股票掛牌轉(zhuǎn)讓公告。定向發(fā)行股票掛牌轉(zhuǎn)讓公告應(yīng)明確掛牌轉(zhuǎn)讓日。
定向發(fā)行業(yè)務(wù)申請(qǐng)備案時(shí)，何種情況下需要提交審計(jì)報(bào)告，何種情況下需要提交資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告？
答復(fù)：發(fā)行對(duì)象可以以非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)新增股份，非現(xiàn)金資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)審計(jì)或評(píng)估。非現(xiàn)金資產(chǎn)若為股權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)提供會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的標(biāo)的資產(chǎn)最近一年一期的審計(jì)報(bào)告，審計(jì)截止日距審議該交易事項(xiàng)的股東大會(huì)召開(kāi)日不得超過(guò)六個(gè)月。非現(xiàn)金資產(chǎn)若為股權(quán)以外的其他非現(xiàn)金資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)提供資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所出具的評(píng)估報(bào)告，評(píng)估基準(zhǔn)日距審議該交易事項(xiàng)的股東大會(huì)召開(kāi)日不得超過(guò)一年。
自然人甲經(jīng)有關(guān)程序被認(rèn)定為A公司核心員工，并參與了A公司的定向發(fā)行成為A公司的股東，自然人甲是否可以買(mǎi)賣(mài)B公司的股票？
答復(fù)：如果自然人甲符合投資者適當(dāng)性原則的要求，即“投資者本人名下前一交易日日終證券類(lèi)資產(chǎn)市值300萬(wàn)元以上”<編者注：已修改為500萬(wàn)元以上>，則自然人甲可以參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓?zhuān)簿涂梢再I(mǎi)賣(mài)B公司股票。如果自然人甲不符合投資者適當(dāng)性原則的要求，則自然人甲只可以買(mǎi)賣(mài)其持有的或者曾經(jīng)持有的掛牌公司股份。
掛牌公司定向發(fā)行，是否可以由主辦券商以外的券商代為向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)報(bào)送有關(guān)備案資料？
答復(fù)：不能。依據(jù)《全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第434的要求“按照《管理辦法》豁免申請(qǐng)核準(zhǔn)的定向發(fā)行，主辦券商應(yīng)履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)并發(fā)表意見(jiàn)”。
掛牌公司進(jìn)行定向發(fā)行，定向發(fā)行對(duì)象是否有數(shù)量限制？
答復(fù)：依據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第36條之規(guī)定，除公司原股東之外，每次定向發(fā)行，發(fā)行對(duì)象為公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心員工，以及符合投資者適當(dāng)性管理規(guī)定的自然人投資者、法人投資者、其他經(jīng)濟(jì)組織的，合計(jì)不得超過(guò)35人。
掛牌公司涉訴，是否需要發(fā)布臨時(shí)公告？ 答復(fù)：應(yīng)依情況區(qū)分對(duì)待。依據(jù)《全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)信息披露細(xì)則（試行）》第37條之規(guī)定，“掛牌公司對(duì)涉案金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10％以上的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。
未達(dá)到前款標(biāo)準(zhǔn)或者沒(méi)有具體涉案金額的訴訟、仲裁事項(xiàng)，董事會(huì)認(rèn)為可能對(duì)公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，或者主辦券商、全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認(rèn)為有必要的，以及涉及股東大會(huì)、董事會(huì)決議被申請(qǐng)撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效的訴訟，公司也應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露?！?/p>
定向發(fā)行完成備案需向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)提交“中國(guó)結(jié)算出具的股份登記證明文件”，具體指什么？
答復(fù)：“中國(guó)結(jié)算出具的股份登記證明文件”指“新增股份登記確認(rèn)書(shū)”、“非上市公司股本結(jié)構(gòu)表”、“證券持有人名冊(cè)”。掛牌公司應(yīng)將加蓋公司公章的上述文件復(fù)印件交至我部以完成備案。
掛牌公司為自己的控股子公司提供擔(dān)保，是否需要披露對(duì)外提供擔(dān)保的臨時(shí)公告？ 答復(fù)：不需要。
股東持有掛牌公司股份變動(dòng)多少需要披露權(quán)益變動(dòng)公告？
答復(fù)：股東擁有權(quán)益的股份達(dá)到掛牌公司已掛牌股份5%后，在該事實(shí)發(fā)生之日起3個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)編制并披露權(quán)益變動(dòng)公告，報(bào)告全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)，通知掛牌公司；在上述期限內(nèi)，不得再行買(mǎi)賣(mài)該掛牌公司的股票；前述投資者擁有權(quán)益的股份占該掛牌公司已掛牌股份的比例每增加或減少5%，應(yīng)依前述規(guī)定進(jìn)行報(bào)告和公告，且在披露公告后2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，不得再行買(mǎi)賣(mài)該掛牌公司股票。
公司股份限售、解除限售是否都需要以臨時(shí)公告的形式進(jìn)行信息披露？ 答復(fù)：掛牌公司股票限售無(wú)需以臨時(shí)公告形式進(jìn)行信息披露。掛牌公司股票解除限售應(yīng)依據(jù)《臨時(shí)公告格式模板——第2號(hào)掛牌公司股票解除限售公告格式模板》的要求披露臨時(shí)公告。
掛牌公司對(duì)自己的控股子公司股權(quán)投資，是否適用《臨時(shí)公告格式模板——第12號(hào)掛牌公司對(duì)外投資公告格式模板》？
答復(fù)：適用。上述格式模板所稱(chēng)投資，包括股權(quán)投資（含對(duì)控股子公司投資）、委托理財(cái)、委托貸款、證券衍生品投資等。
掛牌公司控股子公司發(fā)生了可能對(duì)掛牌公司產(chǎn)生重大不利影響的事件，掛牌公司是否需要披露？
答復(fù)：依據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第25條之規(guī)定，“掛牌公司控股子公司發(fā)生的對(duì)掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息，視同掛牌公司重大信息，掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露?！?/p>
掛牌公司和其控股子公司簽訂房屋租賃合同，是否需要依據(jù)關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行披露？ 答復(fù)：如果子公司是掛牌公司合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司，可以免于按照關(guān)聯(lián)交易方式進(jìn)行披露。依據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第36條第4款規(guī)定，“掛牌公司與其合并報(bào)表范圍
內(nèi)的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露?！?/p>
甲從掛牌公司控股股東、實(shí)際控制人處繼承了900萬(wàn)股股份，上述900萬(wàn)股股份全部為控股股東、實(shí)際控制人在掛牌前持有的公司股份，且其中尚有300萬(wàn)股處于限售狀態(tài)，甲繼承取得的這300萬(wàn)股是否仍受原限售期的約束？
答復(fù)：仍受約束。依據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第28條第3款之規(guī)定，“因司法裁決、繼承等原因?qū)е掠邢奘燮诘墓善背钟腥税l(fā)生變更的，后續(xù)持有人應(yīng)繼續(xù)執(zhí)行股票限售規(guī)定?！?/p>
掛牌公司申請(qǐng)股票暫?；蛘呋謴?fù)轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)如何辦理，具體流程是什么？ 答復(fù)：具體流程和操作要點(diǎn)請(qǐng)參見(jiàn)已發(fā)布于全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)官網(wǎng)的《掛牌公司暫停與恢復(fù)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)指南(試行)》。
申請(qǐng)解除限售股票數(shù)額出現(xiàn)小數(shù)時(shí)應(yīng)如何計(jì)算？
答復(fù)：當(dāng)計(jì)算的可申請(qǐng)解限售股票數(shù)額出現(xiàn)小數(shù)時(shí)，按四舍五入取整數(shù)位。
掛牌公司股東自愿限售是否強(qiáng)制要求辦理股份限售登記？
答復(fù)：對(duì)于自愿限售股份目前不要求辦理限售登記，但股東應(yīng)自律遵守限售承諾，券商也應(yīng)履行相應(yīng)督導(dǎo)職責(zé)。
某甲既是公司高級(jí)管理人員，又是公司控股股東、實(shí)際控制人，其作為高級(jí)管理人員離職后6個(gè)月，尚有掛牌前持有的公司股份因公司掛牌未滿(mǎn)1年沒(méi)有解除限售，這部分股份是否可以與其他股份一起在離職滿(mǎn)六個(gè)月時(shí)解限？
答復(fù)：不可以，應(yīng)依據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》規(guī)定的批次和時(shí)間解除限售。掛牌公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員同時(shí)為控股股東、實(shí)際控制人的，在掛牌前直接或間接持有的股票，或董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員掛牌前12個(gè)月內(nèi)從控股股東、實(shí)際控制人處受讓的股票，應(yīng)于離職六個(gè)月后，按照《業(yè)務(wù)規(guī)則》規(guī)定的批次和時(shí)間解限售，其掛牌后所新增的無(wú)其它限售條件股票可在離職滿(mǎn)六個(gè)月時(shí)全部解限售。目前我司暫未發(fā)布單獨(dú)的限售解限售業(yè)務(wù)規(guī)則，未來(lái)發(fā)布相關(guān)規(guī)則后，請(qǐng)掛牌公司及主辦券商依據(jù)最新業(yè)務(wù)要求辦理限售解限售業(yè)務(wù)。
近日，個(gè)別掛牌公司違反我司信息披露時(shí)限要求，未能及時(shí)開(kāi)展信息披露工作。我部在此進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，優(yōu)質(zhì)高效的信息披露是掛牌公司作為公眾公司應(yīng)向市場(chǎng)及投資者承擔(dān)的義務(wù)，更是掛牌公司樹(shù)立良好企業(yè)形象的重要途徑，請(qǐng)掛牌公司嚴(yán)格執(zhí)行我司信息披露制度要求，及時(shí)規(guī)范的開(kāi)展信息披露工作?，F(xiàn)就臨時(shí)公告披露時(shí)點(diǎn)提示如下：
依據(jù)《信息披露業(yè)務(wù)指南（試行）》有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告披露的，應(yīng)按照《信息披露細(xì)則》規(guī)定的披露時(shí)點(diǎn)之后的2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)發(fā)布臨時(shí)公告。
根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第二十二條、二十三條，“披露時(shí)點(diǎn)”是指：掛牌公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后及時(shí)履行首次披露義務(wù)：
（一）董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)；
（二）簽署意向書(shū)或者協(xié)議（無(wú)論是否附加條件或者期限）時(shí)；
（三）公司（含任一董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員）知悉或者理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)。對(duì)掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件正處于籌劃階段，雖然尚未觸及本細(xì)則第二十二條規(guī)定的時(shí)點(diǎn)，但出現(xiàn)下列情形之一的，公司亦應(yīng)履行首次披露義務(wù)：
（一）該事件難以保密；
（二）該事件已經(jīng)泄漏或者市場(chǎng)出現(xiàn)有關(guān)該事件的傳聞；
（三）公司股票及其衍生品種交易已發(fā)生異常波動(dòng)。
掛牌公司資本公積轉(zhuǎn)增股本是否需要來(lái)全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司辦理什么手續(xù)？ 答復(fù)：不需要。但掛牌公司辦理完工商變更登記后應(yīng)依照全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司信息披露要求及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告。
掛牌公司發(fā)行中小企業(yè)私募債在上交所或深交所備案，是否還需要向全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)備案？ 答復(fù)：不需要。但掛牌公司應(yīng)依據(jù)全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司信息披露要求及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告。未來(lái)全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)將推出更多樣化的金融產(chǎn)品，掛牌公司可以在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)行債券、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)債等。
掛牌公司擬召開(kāi)股東大會(huì)，需停牌嗎？
答復(fù)：不需要。依據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第441條之規(guī)定： 掛牌公司發(fā)生下列事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)向全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請(qǐng)暫停轉(zhuǎn)讓?zhuān)敝涟匆?guī)定披露或相關(guān)情形消除后恢復(fù)轉(zhuǎn)讓。
（一）預(yù)計(jì)應(yīng)披露的重大信息在披露前已難以保密或已經(jīng)泄露，或公共媒體出現(xiàn)與公司有關(guān)傳聞，可能或已經(jīng)對(duì)股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格產(chǎn)生較大影響的；
（二）涉及需要向有關(guān)部門(mén)進(jìn)行政策咨詢(xún)、方案論證的無(wú)先例或存在重大不確定性的重大事項(xiàng)，或掛牌公司有合理理由需要申請(qǐng)暫停股票轉(zhuǎn)讓的其他事項(xiàng)；
（三）向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市，或向證券交易所申請(qǐng)股票上市；
（四）向全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司主動(dòng)申請(qǐng)終止掛牌；
（五）未在規(guī)定期限內(nèi)披露報(bào)告或者半報(bào)告；
（六）主辦券商與掛牌公司解除持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議；
（七）出現(xiàn)依《公司法》第一百八十一條規(guī)定解散的情形，或法院依法受理公司重整、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)。
具體操作流程可參見(jiàn)《暫停與恢復(fù)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)指南（試行）》。
掛牌公司變更聯(lián)系電話及傳真，是否需要單獨(dú)披露？
答復(fù)：不強(qiáng)制要求。掛牌公司直接聯(lián)系信息公司修改全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司官網(wǎng)上的信息即可。掛牌公司公布的聯(lián)系方式可能是投資者在尋覓目標(biāo)公司并進(jìn)行初步聯(lián)絡(luò)的主要方式，建議掛牌公司審慎對(duì)待公布于全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司官網(wǎng)的公司基本信息。
掛牌公司股東存在代持情形，能否通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓消除代持？如果轉(zhuǎn)讓后股東超過(guò)200人，是否可以？
答復(fù)：代持存在不確定性和法律風(fēng)險(xiǎn)，掛牌公司股東可以采用協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式消除代持；在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的公司是經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的非上市公眾公司，股東人數(shù)可以超過(guò)200人。
機(jī)構(gòu)投資者法人注冊(cè)資本應(yīng)500萬(wàn)以上，是否包含500萬(wàn)元整？ 答復(fù)：包括。
掛牌公司資本公積轉(zhuǎn)增股本應(yīng)于何時(shí)進(jìn)行信息披露？
答復(fù)：掛牌公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)資本公積轉(zhuǎn)增股本方案后，及時(shí)披露方案具體內(nèi)容，并于實(shí)施方案的股權(quán)登記日前披露方案實(shí)施公告。上述“及時(shí)”是指董事會(huì)作出決議之日起兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)。
掛牌公司監(jiān)事辭職，應(yīng)于何時(shí)進(jìn)行披露？
答復(fù)：公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)，掛牌公司應(yīng)當(dāng)自事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露。
掛牌公司需要一直有主辦券商持續(xù)督導(dǎo)嗎？是否有督導(dǎo)期，比如3年后不再需要主辦券商督導(dǎo)？
答復(fù)：需要一直有主辦券商持續(xù)督導(dǎo)。依據(jù)全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求，全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)實(shí)行主辦券商制度，即掛牌公司在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)行股票轉(zhuǎn)讓、定向發(fā)行等業(yè)務(wù)，需要主辦券商持續(xù)督導(dǎo)。
掛牌公司變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所是否需經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)？
答復(fù)：需要。根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第13條第2款之規(guī)定，掛牌公司不得隨意變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所，如確需變更的應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)審議后提交股東大會(huì)審議。
掛牌公司變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所需要披露哪些文件？
答復(fù)：1董事會(huì)決議做出之日起2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露關(guān)于變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的董事會(huì)決議； 2股東會(huì)決議做出之日起2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露關(guān)于變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的股東大會(huì)決議； 3自事實(shí)發(fā)生之日起2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的臨時(shí)公告。事實(shí)發(fā)生之日以變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所股東會(huì)決議生效之日為準(zhǔn)。
掛牌公司擬召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，應(yīng)于會(huì)議召開(kāi)前幾日發(fā)出股東大會(huì)通知？
答復(fù)：掛牌公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)股東大會(huì)召開(kāi)15日前，以臨時(shí)公告方式向股東發(fā)出股東大會(huì)通知。
掛牌公司是案件原告，涉案金額較大，是否需要進(jìn)行信息披露？
答復(fù)：根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第37條第1款之規(guī)定，掛牌公司對(duì)涉案金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%以上的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。因此，公司只要涉案，不論公司為原告還是被告，且涉案金額達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)均應(yīng)及時(shí)披露。
掛牌公司涉案金額未達(dá)到公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%以上，但是金額較大，董事會(huì)認(rèn)為可能對(duì)股票價(jià)格產(chǎn)生較大影響，是否需要披露？
答復(fù)：根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第37條第2款之規(guī)定，涉案金額雖未達(dá)到上述標(biāo)準(zhǔn)或沒(méi)有具體涉案金額的訴訟、仲裁事項(xiàng)，董事會(huì)認(rèn)為可能對(duì)公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，或者主辦券商、全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司認(rèn)為有必要的，以及涉及股東大會(huì)、董事會(huì)決議被申請(qǐng)撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效的訴訟，公司也應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。
B公司與C公司同為掛牌公司A公司合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司，B公司與C公司之間發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，需要依關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行信息披露嗎？
答復(fù)：不需要。根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第36條第4款之規(guī)定，掛牌公司與其合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，可以免于按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露。
掛牌公司擬進(jìn)行利潤(rùn)分配，是否需要信息披露？
答復(fù)：需要。根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第38條之規(guī)定，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)利潤(rùn)分配或資本公積轉(zhuǎn)增股本方案后，及時(shí)披露方案具體內(nèi)容，并于實(shí)施方案的股權(quán)登記日前披露方案實(shí)施公告。
掛牌公司出售資產(chǎn)是否都需要披露？
答復(fù)：根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第26條第2款之規(guī)定，董事會(huì)決議涉及根據(jù)公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議的收購(gòu)與出售資產(chǎn)、對(duì)外投資的，公司應(yīng)當(dāng)在決議后及時(shí)以臨時(shí)公告的形式披露。
臨時(shí)公告的模板可以參見(jiàn)發(fā)布于股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司官網(wǎng)的《臨時(shí)公告格式模板—第11號(hào)掛牌公司收購(gòu)、出售資產(chǎn)公告格式模板》。
根據(jù)《投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》，一些存在特殊情形的投資者雖然不符合機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本500萬(wàn)元、自然人證券資產(chǎn)300萬(wàn)元<編者注：已修改為500萬(wàn)元>的條件,但仍然可以參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓?zhuān)唧w情形有哪些？其交易權(quán)限如何管理？ 答復(fù)：目前，全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)存在特殊情形的投資者主要有以下5類(lèi)： 《管理細(xì)則》發(fā)布前已經(jīng)參與掛牌公司股票買(mǎi)賣(mài)的自然人投資者（即非上市公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)階段已經(jīng)參與市場(chǎng)的自然人投資者），該類(lèi)投資者在不滿(mǎn)足參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓條件的情況下，只能買(mǎi)賣(mài)其持有或曾持有的掛牌公司股票； 《管理細(xì)則》發(fā)布前已經(jīng)參與掛牌公司股票買(mǎi)賣(mài)的機(jī)構(gòu)投資者（即非上市公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)階段已經(jīng)參與市場(chǎng)的機(jī)構(gòu)投資者），該類(lèi)投資者可以買(mǎi)賣(mài)所有掛牌公司股票；公司掛牌前的股東，該類(lèi)投資者在不滿(mǎn)足參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓條件的情況下，只能買(mǎi)賣(mài)其持有或曾持有的掛牌公司股票；
通過(guò)定向發(fā)行持有公司股份的股東，該類(lèi)投資者在不滿(mǎn)足參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓條件的情況下，只能買(mǎi)賣(mài)其持有或曾持有的掛牌公司股票； 因繼承或司法裁決等原因持有掛牌公司股份的股東，該類(lèi)投資者在不滿(mǎn)足參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓條件的情況下，只能買(mǎi)賣(mài)其持有或曾持有的掛牌公司股票。
某法人機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本500萬(wàn)元人民幣，但實(shí)繳注冊(cè)資本不到500萬(wàn)人民幣，是否屬于符合投資者適當(dāng)性要求的可以申請(qǐng)參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓的機(jī)構(gòu)？
答復(fù)：《投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》第三條第一款明確指出“注冊(cè)資本500萬(wàn)元人民幣以上的法人機(jī)構(gòu)”，對(duì)注冊(cè)資本的構(gòu)成和繳納情況并無(wú)要求，但法人機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本的構(gòu)成和繳納等應(yīng)當(dāng)符合《公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。
投資者適當(dāng)性原則要求合伙企業(yè)實(shí)繳出資總額500萬(wàn)元人民幣，應(yīng)如何認(rèn)定？
答復(fù)：在充分考慮合伙企業(yè)經(jīng)營(yíng)特征和監(jiān)管安排的基礎(chǔ)上，合伙企業(yè)實(shí)繳出資總額，依據(jù)會(huì)計(jì)事務(wù)所為其出具的最近一期審計(jì)報(bào)告或?qū)嵗U出資證明文件認(rèn)定。
掛牌公司于2012年11月1日完成改制成為股份有限公司，2013年5月23日在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司掛牌，掛牌公司發(fā)起人同時(shí)為控股股東，持有掛牌前股份900萬(wàn)股，A所持股份首批解限的時(shí)間及數(shù)量是多少？
答復(fù)：A所持掛牌前股份首批解限的時(shí)間為2013年11月1日，解限數(shù)量為300萬(wàn)股。
股東大會(huì)決議都需要信息披露嗎？
答復(fù)：需要。根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第29條之規(guī)定，掛牌公司召開(kāi)股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)將相關(guān)決議公告披露。
掛牌公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)多少日前，以臨時(shí)公告方式向股東發(fā)出股東大會(huì)通知？ 答復(fù)：20日。根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第28條之規(guī)定，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)20日前或者臨時(shí)股東大會(huì)召開(kāi)15日前，以臨時(shí)公告方式向股東發(fā)出股東大會(huì)通知。
掛牌公司利潤(rùn)分配方案較年初的方案發(fā)生變化，應(yīng)如何處理？ 答復(fù)：應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)新的利潤(rùn)分配方案后提交股東大會(huì)審議，并于董事會(huì)決議后及時(shí)披露方案具體內(nèi)容，并于實(shí)施方案的股權(quán)登記日前披露方案實(shí)施公告。
A為掛牌公司股東，同時(shí)為公司董事，2013年A因定向發(fā)行增持公司股份100萬(wàn)股，其中限售及解限售分別多少萬(wàn)股？
答復(fù)：限售75萬(wàn)股，解限25萬(wàn)股。掛牌公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員因定向發(fā)行、實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、權(quán)益分派，或通過(guò)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)買(mǎi)入等原因新增股票的，應(yīng)對(duì)新增股票數(shù)額的75%進(jìn)行限售。
B為掛牌公司實(shí)際控制人、控股股東（非董監(jiān)高），持有公司900萬(wàn)股股份，其中300萬(wàn)股為有限售條件的股份。此后，B被任命為公司董事長(zhǎng)，B所持有的股份應(yīng)如何辦理限售解限售？
答復(fù)：B應(yīng)限售的股份總數(shù)為675萬(wàn)股（900*075），因其中300萬(wàn)股已經(jīng)是限售狀態(tài)，因此，B被任命為董事長(zhǎng)后應(yīng)申請(qǐng)限售的股份數(shù)量為375萬(wàn)股（675-300）。
新任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有本公司股票的應(yīng)以其受聘時(shí)所持有股票總額的75%為法定限售數(shù)額。法定限售數(shù)額減去任職前持有的有限售條件流通股數(shù)，等于申請(qǐng)限售股票數(shù)額。
C為掛牌公司股東，且為公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，其申請(qǐng)辭去掛牌公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人職務(wù)后，到掛牌公司控股子公司任職，其持有的股份是否需要辦理限售？
答復(fù)：需要。依據(jù)《公司法》第142條之規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。其中“離職”是指上述人員不再擔(dān)任相應(yīng)職務(wù)，而不是限于離開(kāi)公司，因此，只要上述人員不再擔(dān)任相應(yīng)職務(wù)，不論其是否離開(kāi)公司，都應(yīng)辦理限售。
自然人A為掛牌公司核心員工，通過(guò)定向發(fā)行成為掛牌公司股東，但是個(gè)人證券類(lèi)資產(chǎn)不足300萬(wàn)元<編者注：已修改為500萬(wàn)元>，A可以參與全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)所有掛牌公司股份的買(mǎi)賣(mài)嗎？
答復(fù)：A只能買(mǎi)賣(mài)其持有的掛牌公司股票。根據(jù)《投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》第7條之規(guī)定，公司掛牌前的股東、通過(guò)定向發(fā)行持有公司股份的股東、本細(xì)則發(fā)布前已經(jīng)參與掛牌公司股票買(mǎi)賣(mài)的投資者等,如不符合參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓條件,只能買(mǎi)賣(mài)其持有或曾持有的掛牌公司股票。
集合信托計(jì)劃是否可以申請(qǐng)參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?/p>
答復(fù)：可以。根據(jù)《投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》第4條之規(guī)定，集合信托計(jì)劃、證券投資基金、銀行理財(cái)產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理計(jì)劃，以及由金融機(jī)構(gòu)或者相關(guān)監(jiān)管部門(mén)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)管理的金融產(chǎn)品或資產(chǎn)，可以申請(qǐng)參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓。
自然人投資者參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓?zhuān)缶哂袃赡暌陨献C券投資經(jīng)驗(yàn)，或具有會(huì)計(jì)、金融、投資、財(cái)經(jīng)等相關(guān)專(zhuān)業(yè)背景或培訓(xùn)經(jīng)歷，上述投資經(jīng)驗(yàn)的起算時(shí)點(diǎn)是什么？
答復(fù)：根據(jù)《投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》第5條第3款之規(guī)定，投資經(jīng)驗(yàn)的起算時(shí)點(diǎn)為投資者本人名下賬戶(hù)在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、上海證券交易所或深圳證券交易所發(fā)生首筆股票交易之日。
掛牌公司涉及仲裁事項(xiàng)，是否需要信息披露？ 答復(fù)：涉案金額達(dá)到《信息披露細(xì)則（試行）》披露標(biāo)準(zhǔn)的仲裁事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第37條之規(guī)定，掛牌公司對(duì)涉案金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10％以上的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。
未達(dá)上述標(biāo)準(zhǔn)，但董事會(huì)認(rèn)為可能對(duì)公司股價(jià)產(chǎn)生較大影響的，也應(yīng)及時(shí)披露。
掛牌公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生偶發(fā)性的關(guān)聯(lián)交易，是否需要進(jìn)行信息披露？
答復(fù)：除根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第36條豁免按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露的情況外，掛牌公司與關(guān)聯(lián)方發(fā)生除日常性關(guān)聯(lián)交易之外的其他關(guān)聯(lián)交易，掛牌公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議并以臨時(shí)公告的形式披露。
掛牌公司依據(jù)關(guān)聯(lián)公司股東大會(huì)決議領(lǐng)取紅利，是否需要按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露？
答復(fù)：不需要。根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第36條之規(guī)定，掛牌公司與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行下列交易，可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露：
（一）一方以現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)另一方發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他證券品種；
（二）一方作為承銷(xiāo)團(tuán)成員承銷(xiāo)另一方公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他證券品種；
（三）一方依據(jù)另一方股東大會(huì)決議領(lǐng)取股息、紅利或者報(bào)酬；
（四）掛牌公司與其合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易。
公司掛牌前持有公司股份的股東，想買(mǎi)進(jìn)公司股份，需要滿(mǎn)足個(gè)人證券類(lèi)資產(chǎn)300萬(wàn)元以上的要求嗎？ 答復(fù)：不需要。根據(jù)《投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》第7條之規(guī)定，公司掛牌前的股東、通過(guò)定向發(fā)行持有公司股份的股東、本細(xì)則發(fā)布前已經(jīng)參與掛牌公司股票買(mǎi)賣(mài)的投資者等,如不符合參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓條件,只能買(mǎi)賣(mài)其持有或曾持有的掛牌公司股票。
掛牌公司員工將所持有的掛牌公司股份賣(mài)給公司董監(jiān)高，是否需要限售？
答復(fù)：需要。掛牌公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員因定向發(fā)行、實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、權(quán)益分派，或通過(guò)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)買(mǎi)入等原因新增股票的，應(yīng)對(duì)新增股票數(shù)額的75%進(jìn)行限售。
限售解限售業(yè)務(wù)中，計(jì)算股份數(shù)量時(shí)出現(xiàn)小數(shù)，該如何處理？
答復(fù)：當(dāng)計(jì)算的申請(qǐng)限售解限售股票數(shù)額出現(xiàn)小數(shù)時(shí)，按四舍五入取整數(shù)位。
哪些投資者可以參與掛牌公司股票定向發(fā)行？
答復(fù)：根據(jù)《投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》第6條之規(guī)定，下列投資者可以 參與掛牌公司股票定向發(fā)行：
（一）《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第36條規(guī)定的投資者；
（二）符合參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓條件的投資者。
根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第36條之規(guī)定，本辦法所稱(chēng)定向發(fā)行包括向特定對(duì)象發(fā)行股票導(dǎo)致股東累計(jì)超過(guò)200人，以及股東人數(shù)超過(guò)200人的公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股票兩種情形。
前款所稱(chēng)特定對(duì)象的范圍包括下列機(jī)構(gòu)或者自然人：
（一）公司股東；
（二）公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心員工；
（三）符合投資者適當(dāng)性管理規(guī)定的自然人投資者、法人投資者及其他經(jīng)濟(jì)組織。
公司確定發(fā)行對(duì)象時(shí)，符合本條第二款第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)規(guī)定的投資者合計(jì)不得超過(guò)35名。
根據(jù)《投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》第3條之規(guī)定，下列機(jī)構(gòu)投資者可以申請(qǐng)參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?/p>
（一）注冊(cè)資本500萬(wàn)元人民幣以上的法人機(jī)構(gòu)；
（二）實(shí)繳出資總額500萬(wàn)元人民幣以上的合伙企業(yè)。
根據(jù)《投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》第4條之規(guī)定，集合信托計(jì)劃、證券投資基金、銀行理財(cái)產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理計(jì)劃，以及由金融機(jī)構(gòu)或者相關(guān)監(jiān)管部門(mén)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)管理的金融產(chǎn)品或資產(chǎn)，可以申請(qǐng)參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓。
根據(jù)《投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》第5條之規(guī)定，同時(shí)符合下列條件的自然人投資者可以申請(qǐng)參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?/p>
（一）投資者本人名下前一交易日日終證券類(lèi)資產(chǎn)市值300萬(wàn)元人民幣以上<編者注：已修改為500萬(wàn)元>。
（二）具有兩年以上證券投資經(jīng)驗(yàn)，或具有會(huì)計(jì)、金融、投資、財(cái)經(jīng)等相關(guān)專(zhuān)業(yè)背景或培訓(xùn)經(jīng)歷。
掛牌公司進(jìn)行定向發(fā)行備案的流程是什么？需要準(zhǔn)備哪些材料？
答復(fù)：掛牌公司可以參見(jiàn)已發(fā)布于股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司官網(wǎng)的《定向發(fā)行備案業(yè)務(wù)指南》、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第5章、《業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第4章第3節(jié)以及《投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》的有關(guān)規(guī)定。
對(duì)于其中不理解、不清楚之處，建議及時(shí)咨詢(xún)主辦券商或與監(jiān)管員聯(lián)系。
掛牌公司應(yīng)于驗(yàn)資完成后多久向股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司備案？
答復(fù)：建議掛牌公司驗(yàn)資完成后的10個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，向股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司報(bào)送備案資料。
掛牌公司應(yīng)于何時(shí)發(fā)布定向發(fā)行股票掛牌轉(zhuǎn)讓公告？
答復(fù)：根據(jù)《定向發(fā)行備案業(yè)務(wù)指南》第3條之規(guī)定，掛牌公司應(yīng)在新增股份預(yù)登記的次一個(gè)轉(zhuǎn)讓日公布定向發(fā)行情況報(bào)告書(shū)和定向發(fā)行股票掛牌轉(zhuǎn)讓公告。
定向發(fā)行情況報(bào)告書(shū)中應(yīng)包括什么內(nèi)容？
答復(fù)：根據(jù)《關(guān)于定向發(fā)行情況報(bào)告書(shū)必備內(nèi)容的規(guī)定》第3條之規(guī)定，定向發(fā)行情況報(bào)告書(shū)至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）掛牌公司符合豁免申請(qǐng)核準(zhǔn)定向發(fā)行情形的說(shuō)明；
（二）本次發(fā)行的基本情況；
（三）發(fā)行前后相關(guān)情況對(duì)比；
（四）新增股份限售安排（如有）；
（五）現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購(gòu)安排；
（六）主辦券商關(guān)于本次發(fā)行合法合規(guī)性的意見(jiàn)；
（七）律師事務(wù)所關(guān)于本次發(fā)行過(guò)程及發(fā)行對(duì)象合法合規(guī)性的意見(jiàn)；
（八）掛牌公司全體董事、主辦券商以及律師事務(wù)所等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的聲明。關(guān)于上述各部分的具體內(nèi)容要求詳見(jiàn)《關(guān)于定向發(fā)行情況報(bào)告書(shū)必備內(nèi)容的規(guī)定》其他有關(guān)規(guī)定。
定向發(fā)行驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)是否有推薦或者其他要求？ 答復(fù)：掛牌公司自主選擇為當(dāng)次定向發(fā)行出具驗(yàn)資報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，但是必須是具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所。
定向發(fā)行情況報(bào)告書(shū)中，“發(fā)行前后相關(guān)情況對(duì)比”需比較發(fā)行前后幾名股東持股數(shù)量、持股比例？ 答復(fù)：前10名。根據(jù)《關(guān)于定向發(fā)行情況報(bào)告書(shū)必備內(nèi)容的規(guī)定》第6條第1項(xiàng)之規(guī)定，“發(fā)行前后相關(guān)情況對(duì)比應(yīng)至少包括：
（一）發(fā)行前后前10名股東持股數(shù)量、持股比例及股票限售等比較情況?！?/p>
符合投資者適當(dāng)性原則的自然人投資者要求“本人名下前一交易日日終證券類(lèi)資產(chǎn)市值300萬(wàn)元人民幣以上”，上述“證券類(lèi)資產(chǎn)”指什么？
答復(fù)：依據(jù)《投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》第5條第2款之規(guī)定，證券類(lèi)資產(chǎn)包括客戶(hù)交易結(jié)算資金、股票、基金、債券、券商集合理財(cái)產(chǎn)品等，信用證券賬戶(hù)資產(chǎn)除外。
掛牌公司已發(fā)布的定向發(fā)行方案中規(guī)定擬募集資金“不超過(guò)2000萬(wàn)元”，實(shí)際募集資金僅1500萬(wàn)元，是否可以？ 答復(fù)：可以。掛牌公司定向發(fā)行實(shí)際募集的資金金額未超過(guò)定向發(fā)行方案中披露的募集資金金額，未違反已披露的定向發(fā)行方案要求。但是建議掛牌公司在制定定向發(fā)行方案時(shí)，應(yīng)合理規(guī)劃，設(shè)定合理募集資金總額。
掛牌公司變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所是否需經(jīng)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)同意？
答復(fù)：變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所屬于掛牌公司自治范疇，不需經(jīng)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)同意，但應(yīng)履行內(nèi)部決策程序并進(jìn)行信息披露。
根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第13條第2款之規(guī)定，掛牌公司不得隨意變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所，如確需變更的，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)審議后提交股東大會(huì)審議。
根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第46條第8款之規(guī)定，掛牌公司出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)自事實(shí)發(fā)生之日起2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露：
（八）變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所、會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)。
掛牌公司發(fā)布的定向發(fā)行方案中是否還要披露“防止發(fā)行過(guò)程中股東人數(shù)超過(guò)200人的措施”？
答復(fù)：股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司是已經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的非上市公眾公司，股東人數(shù)可以超過(guò)200人，因此，不需要在定向發(fā)行方案中做上述安排。
掛牌公司披露重大信息是否需經(jīng)主辦券商審核？
答復(fù)：需要。根據(jù)《信息披露細(xì)則（試行）》第8條之規(guī)定，掛牌公司披露重大信息之前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)主辦券商審查，公司不得披露未經(jīng)主辦券商審查的重大信息。
A通過(guò)定向發(fā)行持有掛牌公司股份，并作出自愿限售承諾，對(duì)于自愿限售部分的股票是否強(qiáng)制要求辦理股份限售登記？
答復(fù)：對(duì)于自愿限售股份目前不要求辦理限售登記，但股東應(yīng)自律遵守限售承諾，券商也應(yīng)履行相應(yīng)督導(dǎo)職責(zé)。
掛牌公司董事之間轉(zhuǎn)讓股份，受讓董事是否需要對(duì)新增股份的75%進(jìn)行限售？
答復(fù)：需要。掛牌公司董事因定向發(fā)行、實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、權(quán)益分派，或通過(guò)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)買(mǎi)入等原因新增股票的，應(yīng)對(duì)新增股票數(shù)額的75%進(jìn)行限售。
掛牌公司召開(kāi)董事會(huì)，根據(jù)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司信息披露的要求，董事會(huì)決議不需要進(jìn)行披露的，是不是就不用向主辦券商報(bào)備了？
答復(fù)：不是，應(yīng)向主辦券商報(bào)備。根據(jù)《掛牌公司信息披露細(xì)則（試行）》第26條之規(guī)定，掛牌公司召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將經(jīng)與會(huì)董事簽字確認(rèn)的決議（包括所有提案均被否決的董事會(huì)決議）向主辦券商報(bào)備。
原股東購(gòu)買(mǎi)本公司股票，是否需要受到個(gè)人證券類(lèi)資產(chǎn)300萬(wàn)的門(mén)檻限制<編者注：已修改為500萬(wàn)元>？
答復(fù)：不需要。根據(jù)《投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）》第七條之規(guī)定，公司掛牌前的股東不符合參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓條件的，只能買(mǎi)賣(mài)其持有或曾經(jīng)持有的掛牌公司股票。
掛牌公司全稱(chēng)或者簡(jiǎn)稱(chēng)變更的，需要在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)履行什么程序？ 答復(fù)：請(qǐng)根據(jù)已發(fā)布于股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司官網(wǎng)的《掛牌公司證券簡(jiǎn)稱(chēng)或公司全稱(chēng)變更業(yè)務(wù)指南（試行）》辦理，對(duì)于不清楚的地方請(qǐng)及時(shí)咨詢(xún)監(jiān)管員。
掛牌公司召開(kāi)監(jiān)事會(huì)，根據(jù)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司信息披露的要求，監(jiān)事會(huì)決議不需要進(jìn)行披露的，是不是就不用向主辦券商報(bào)備了？
答復(fù)：不是，應(yīng)向主辦券商報(bào)備。根據(jù)《掛牌公司信息披露細(xì)則（試行）》第27條之規(guī)定，掛牌公司召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將經(jīng)與會(huì)監(jiān)事簽字確認(rèn)的決議向主辦券商報(bào)備。
在定向發(fā)行業(yè)務(wù)中，是否可以以非股權(quán)類(lèi)的非現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)新增股份，比如廠房、土地？在進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估時(shí)有何注意事項(xiàng)？
答復(fù)：可以。根據(jù)《定向發(fā)行情況報(bào)告書(shū)必備內(nèi)容的規(guī)定》第5條之規(guī)定，非現(xiàn)金資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)審計(jì)或評(píng)估。非現(xiàn)金資產(chǎn)若為股權(quán)以外的其他非現(xiàn)金資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)提供資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所出具的評(píng)估報(bào)告，評(píng)估基準(zhǔn)日距審議該交易事項(xiàng)的股東大會(huì)召開(kāi)日不得超過(guò)一年。
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