第一篇：深交所第十五期董秘培訓(xùn)資料

第十五期董秘資格考試參考資料

2010年9月

目錄

第一部分

法律法規(guī)與部門規(guī)章

中華人民共和國(guó)公司法（部分內(nèi)容）中華人民共和國(guó)證券法（部分內(nèi)容）中華人民共和國(guó)刑法修正案

（六）中華人民共和國(guó)刑法修正案

（七）上市公司治理準(zhǔn)則 上市公司信息披露管理辦法 上市公司股東大會(huì)規(guī)則

上市公司章程指引(2006年修訂)

關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見 上市公司收購(gòu)管理辦法（2008年修訂）上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法

關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定

關(guān)于破產(chǎn)重整上市公司重大資產(chǎn)重組股份發(fā)行定價(jià)的補(bǔ)充規(guī)定 關(guān)于規(guī)范上市公司信息披露及相關(guān)各方行為的通知 上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）中國(guó)證監(jiān)會(huì)股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄1號(hào) 中國(guó)證監(jiān)會(huì)股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄2號(hào) 中國(guó)證監(jiān)會(huì)股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄3號(hào) 首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法 上市公司證券發(fā)行管理辦法 上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則

關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保有關(guān)問題的通知

關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知 關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知

第二部分

交易所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則

深圳證券交易所股票上市規(guī)則 深圳證券交易所交易規(guī)則(部分內(nèi)容)深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引 中小企業(yè)板塊上市公司特別規(guī)定

中小企業(yè)板股票暫停上市、終止上市特別規(guī)定 中小企業(yè)板保薦工作指引（2008年修訂）

關(guān)于在中小企業(yè)板塊上市公司中試行年度業(yè)績(jī)快報(bào)制度有關(guān)事項(xiàng)的通知

關(guān)于對(duì)存在資金占用和違規(guī)擔(dān)保情形的上市公司股票交易實(shí)行其他特別處理若干問題的通知

深圳證券交易所獨(dú)立董事備案辦法（2008年修訂）

深圳證券交易所上市公司股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票實(shí)施細(xì)則（2010年修訂）

第三部分

交易所相關(guān)備忘錄

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第1號(hào)：業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)及其修正 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第2號(hào)：公平信息披露相關(guān)事項(xiàng) 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第3號(hào)：上市公司非公開發(fā)行股票 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第4號(hào)：年度報(bào)告披露相關(guān)事項(xiàng)

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第6號(hào)：公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任免相關(guān)事項(xiàng) 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第7號(hào)：日常關(guān)聯(lián)交易金額的確定及披露 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第8號(hào)：信息披露事務(wù)管理制度相關(guān)要求 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第9號(hào)：股權(quán)激勵(lì)限制性股票的取得與授予 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第11號(hào):重大經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第12號(hào)：股票期權(quán)實(shí)施、授予與行權(quán) 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第13號(hào)：會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)變更 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第14號(hào)：證券投資 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第15號(hào)：日常經(jīng)營(yíng)重大合同

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第16號(hào)：商業(yè)銀行年度報(bào)告披露的特別要求 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第17號(hào)：重大資產(chǎn)重組

（一）中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第18號(hào)：重大資產(chǎn)重組

（二）——上市公司重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)指引（試行）

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第19號(hào)：重大資產(chǎn)重組

（三）——重大資產(chǎn)重組審查對(duì)照表

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第20號(hào)：股東追加承諾

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第21號(hào)：重大資產(chǎn)重組

（四）——發(fā)出股東大會(huì)通知前持續(xù)信息披露規(guī)范要求

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第22號(hào)：重大資產(chǎn)重組

（五）——資產(chǎn)評(píng)估相關(guān)信息披露 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第23號(hào)：30％以上股東及其一致行動(dòng)人增持股份 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第24號(hào)：內(nèi)幕信息知情人報(bào)備相關(guān)事項(xiàng) 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第25號(hào)：商品期貨套期保值業(yè)務(wù) 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第26號(hào)：土地使用權(quán)及股權(quán)競(jìng)拍事項(xiàng) 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第27號(hào)：對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第28號(hào)：“管理層討論與分析”編制指引（試用）中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第29號(hào)： 超募資金使用及募集資金永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第30號(hào)：風(fēng)險(xiǎn)投資

第四部分

證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則

與證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)則和其他規(guī)定

第二篇：第十五期董秘資格考試參考資料

第十五期董秘資格考試參考資料

2010年9月

目錄

第一部分

法律法規(guī)與部門規(guī)章

中華人民共和國(guó)公司法（部分內(nèi)容）中華人民共和國(guó)證券法（部分內(nèi)容）中華人民共和國(guó)刑法修正案

（六）中華人民共和國(guó)刑法修正案

（七）上市公司治理準(zhǔn)則 上市公司信息披露管理辦法 上市公司股東大會(huì)規(guī)則

上市公司章程指引(2006年修訂)

關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見 上市公司收購(gòu)管理辦法（2008年修訂）上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法

關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定

關(guān)于破產(chǎn)重整上市公司重大資產(chǎn)重組股份發(fā)行定價(jià)的補(bǔ)充規(guī)定 關(guān)于規(guī)范上市公司信息披露及相關(guān)各方行為的通知 上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）中國(guó)證監(jiān)會(huì)股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄1號(hào) 中國(guó)證監(jiān)會(huì)股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄2號(hào) 中國(guó)證監(jiān)會(huì)股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄3號(hào) 首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法 首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法 上市公司證券發(fā)行管理辦法 上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則

關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保有關(guān)問題的通知

關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知 關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知

第二部分

交易所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則

深圳證券交易所股票上市規(guī)則 深圳證券交易所交易規(guī)則(部分內(nèi)容)深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引 中小企業(yè)板塊上市公司特別規(guī)定

中小企業(yè)板股票暫停上市、終止上市特別規(guī)定 中小企業(yè)板保薦工作指引（2008年修訂）

關(guān)于在中小企業(yè)板塊上市公司中試行業(yè)績(jī)快報(bào)制度有關(guān)事項(xiàng)的通知

關(guān)于對(duì)存在資金占用和違規(guī)擔(dān)保情形的上市公司股票交易實(shí)行其他特別處理若干問題的通知

深圳證券交易所獨(dú)立董事備案辦法（2008年修訂）

深圳證券交易所上市公司股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票實(shí)施細(xì)則（2010年修訂）

第三部分

交易所相關(guān)備忘錄

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第1號(hào)：業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)及其修正 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第2號(hào)：公平信息披露相關(guān)事項(xiàng) 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第3號(hào)：上市公司非公開發(fā)行股票 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第4號(hào)：報(bào)告披露相關(guān)事項(xiàng)

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第6號(hào)：公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任免相關(guān)事項(xiàng) 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第7號(hào)：日常關(guān)聯(lián)交易金額的確定及披露 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第8號(hào)：信息披露事務(wù)管理制度相關(guān)要求 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第9號(hào)：股權(quán)激勵(lì)限制性股票的取得與授予 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第11號(hào):重大經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第12號(hào)：股票期權(quán)實(shí)施、授予與行權(quán) 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第13號(hào)：會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)變更 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第14號(hào)：證券投資 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第15號(hào)：日常經(jīng)營(yíng)重大合同

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第16號(hào)：商業(yè)銀行報(bào)告披露的特別要求 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第17號(hào)：重大資產(chǎn)重組

（一）中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第18號(hào)：重大資產(chǎn)重組

（二）——上市公司重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)指引（試行）

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第19號(hào)：重大資產(chǎn)重組

（三）——重大資產(chǎn)重組審查對(duì)照表

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第20號(hào)：股東追加承諾

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第21號(hào)：重大資產(chǎn)重組

（四）——發(fā)出股東大會(huì)通知前持續(xù)信息披露規(guī)范要求

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第22號(hào)：重大資產(chǎn)重組

（五）——資產(chǎn)評(píng)估相關(guān)信息披露 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第23號(hào)：30％以上股東及其一致行動(dòng)人增持股份 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第24號(hào)：內(nèi)幕信息知情人報(bào)備相關(guān)事項(xiàng) 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第25號(hào)：商品期貨套期保值業(yè)務(wù) 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第26號(hào)：土地使用權(quán)及股權(quán)競(jìng)拍事項(xiàng) 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第27號(hào)：對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助

中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第28號(hào)：“管理層討論與分析”編制指引（試用）中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第29號(hào)： 超募資金使用及募集資金永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金 中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第30號(hào)：風(fēng)險(xiǎn)投資

第四部分

證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則

與證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)則和其他規(guī)定

董事會(huì)秘書資格相關(guān)規(guī)定

規(guī)定制度

上證所規(guī)定，將以上市公司信息披露和規(guī)范運(yùn)作的合規(guī)性為重點(diǎn)，對(duì)董事會(huì)秘書的履職情況或離任履職情況進(jìn)行考核。上市公司報(bào)告法定披露期限屆滿或董事會(huì)秘書離任前，董事會(huì)秘書應(yīng)向上證所提交履職報(bào)告或離任履職報(bào)告?？己瞬缓细竦膶⒂?jì)入上市公司誠(chéng)信檔案。如上市公司董事會(huì)秘書或證券事務(wù)代表連續(xù)兩年考核不合格，或最近三年受到交易所公開譴責(zé)或三次以上通報(bào)批評(píng)，或連續(xù)兩年未參加董事會(huì)秘書后續(xù)培訓(xùn)，以及出現(xiàn)不符合上市規(guī)則規(guī)定的任職條件等情況的，其董事會(huì)秘書資格證書將被注銷。百考試題整理

深交所規(guī)定，若董事會(huì)秘書及證券事務(wù)代表最近3年受到交易所公開譴責(zé)或3次以上通報(bào)批評(píng)；或連續(xù)兩年未參加深交所董事秘書培訓(xùn)，深交所可取消其董事會(huì)秘書資格。

上證所規(guī)定，參加董事會(huì)秘書資格考試的人員，事前參加資格培訓(xùn)的時(shí)間不得少于36課時(shí)。參考人員通過考試后，上證所給予資格考試成績(jī)合格證明，并依據(jù)資格培訓(xùn)出勤率和上市公司誠(chéng)信檔案等情況綜合評(píng)定，頒發(fā)董事會(huì)秘書資格證書。董事會(huì)秘書資格考試的基本范圍包括《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)；中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)部門規(guī)章和規(guī)范性文件；上證所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則；與證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)及投資者關(guān)系管理有關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)則等。上證所強(qiáng)調(diào)，參考人員應(yīng)嚴(yán)格遵守考試紀(jì)律，違規(guī)者將被取消當(dāng)次考試成績(jī)，且3年內(nèi)不得參加資格考試。如出現(xiàn)代考，則代考者與被代考者都將被取消當(dāng)次考試成績(jī)，且永久不得參加該類資格考試。深交所對(duì)此也作了類似規(guī)定。

督促董秘和證券事務(wù)代表持續(xù)提高業(yè)務(wù)素質(zhì)、強(qiáng)化后續(xù)培訓(xùn)并將后續(xù)培訓(xùn)制度化是本次辦法的另一個(gè)重要內(nèi)容。滬深交易所均規(guī)定，已通過資格培訓(xùn)的在任上市公司董事會(huì)秘書或證券事務(wù)代表每?jī)赡曛辽賲⒓右淮斡山灰姿e辦的董事會(huì)秘書后續(xù)培訓(xùn)。上證所將建立董事會(huì)秘書資格管理信息庫，記錄通過資格考試的人員名單及其接受后續(xù)培訓(xùn)情況等相關(guān)信息。深交所還要求，信息披露考核不合格的上市公司董事會(huì)秘書、證券事務(wù)代表，以及被交易所通報(bào)批評(píng)的董事會(huì)秘書、證券事務(wù)代表，須參加深交所擬舉辦的最近一期董事會(huì)秘書培訓(xùn)。

第三篇：深交所第19期董秘培訓(xùn)考試題

深圳證券交易所第十九期擬上市公司董秘培訓(xùn)考試題

一、單項(xiàng)選擇題（每小題1分，共55分）

1，根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起（）內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

A、兩年 B、三年 C、一年 D、六個(gè)月

2，在定期報(bào)告編制過程中，公司如發(fā)現(xiàn)業(yè)績(jī)快報(bào)中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與相關(guān)定期報(bào)告的實(shí)際數(shù)據(jù)差異幅度達(dá)到（）以上，應(yīng)立即刊登業(yè)績(jī)快報(bào)修正公告。A、5% B、10% C、20% D、30% 3，上市公司需在報(bào)告期結(jié)束后2個(gè)月編制并披露的定期報(bào)告是：（）A、年報(bào) B、半年報(bào) C、一季報(bào) D、三季報(bào) 4，根據(jù)《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，下列不屬于上市公司關(guān)聯(lián)方的是：（）A、直接或間接控制上市公司的法人 B、上市公司的控股子公司

C、持有上市公司5%股份的自然人股東控制的企業(yè) D、在上市公司控股股東處擔(dān)任董事職務(wù)的自然人

5，證券發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)的決定之日起（）后，可再次提出證券發(fā)行申請(qǐng)。

A、二個(gè)月 B、三個(gè)月 C、六個(gè)月 D、一年

6，獨(dú)立董事原則上最多在（）家上市公司兼任獨(dú)立董事，并確保有足夠的時(shí)間和精力有效的履行獨(dú)立董事的職責(zé)。

A、3 B、5 C、7 D、10 7，通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的（）時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起（）內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書 A、5% 3日 B、3% 2日 C、2% 3日 D、2% 2日

8，上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司定期報(bào)告的按時(shí)披露，因故無法形成有關(guān)定期報(bào)告的董事會(huì)決議的，應(yīng)當(dāng)（）

A、由監(jiān)事會(huì)審議并披露定期報(bào)告

B、以董事會(huì)公告的方式對(duì)外披露相關(guān)事項(xiàng)，說明無法形成董事會(huì)決議的具體原因和存在風(fēng)險(xiǎn) C、毅然披露定期報(bào)告，但需說明無法形成董事會(huì)決議的原因 D、不需對(duì)外披露任何公告

9，中小板公司控股股東、實(shí)際控制人通過證券交易系統(tǒng)買賣上市公司股份，每增加或減少比例達(dá)到公司股份總數(shù)的（）時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)交易日內(nèi)就該事項(xiàng)作出公告。A、1% B、2% C、5% D、3% 10，根據(jù)《中小企業(yè)板股票暫停上市、終止上市特別規(guī)定》（已廢止），中小板公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)的審計(jì)結(jié)果顯示公司對(duì)外擔(dān)保余額（合并報(bào)表范圍內(nèi)的公司除外、主營(yíng)業(yè)務(wù)為擔(dān)保的公司除外）出現(xiàn)下列（）情形的，本所對(duì)其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示： A、超過5000萬元且占凈資產(chǎn)值的50%以上 B、超過7500萬元且占凈資產(chǎn)值的75%以上 C、超過1億元且占凈資產(chǎn)值的100%以上 D、超過1.5億元且占凈資產(chǎn)值的50%以上 上市公司違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁?dān)保的余額（擔(dān)保對(duì)象為上市公司合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司的除外）在五千萬元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以上?；蛘?上市公司向控股股東或者其關(guān)聯(lián)人提供資金的余額在一千萬元以上，或者占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的5%以上； 實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

11，某中小企業(yè)板上市公司2010年底經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)為10億元，凈資產(chǎn)為6億元。2011年2月1日，對(duì)外擔(dān)保余額2.8億元，公司擬新增對(duì)外擔(dān)保4000萬元（公司未對(duì)合并報(bào)表范圍內(nèi)的子公司提供擔(dān)保），該公司需履行的審批程序?yàn)椋海ǎ〢、不需要提交董事會(huì)審議

B、提交董事會(huì)審議，不提交股東大會(huì)審議 C、提交股東大會(huì)審議，不需提供網(wǎng)絡(luò)投票方式 D、提交股東大會(huì)審議并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式

12，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的（）A、25% B、50% C、75% D、10% 13，股東大會(huì)通知中應(yīng)當(dāng)列明會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)，并確定股權(quán)登記日，股權(quán)登記日與會(huì)議日期之間的間隔應(yīng)當(dāng)不多于（）

A、5日 B、5個(gè)工作日 C、7日 D、7個(gè)工作日

股權(quán)登記日和會(huì)議召開日之間的間隔應(yīng)當(dāng)不少于2個(gè)交易日且不多于7個(gè)交易日。14，可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換成股票的數(shù)額累計(jì)達(dá)到可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股份總額的（）的，上市公司應(yīng)及時(shí)公告：

A、1% B、5% C、10% D、20% 15，上市公司提供的申請(qǐng)文件中有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可作出終止審查決定，并在（）內(nèi)不再受理該公司的公開發(fā)行證券申請(qǐng)。

A、12個(gè)月 B、24個(gè)月 C、36個(gè)月 D、48個(gè)月 16，關(guān)于向不特定對(duì)象公開募集股份（即“增發(fā)”）的要求，表述不正確的是： A、最近三個(gè)會(huì)計(jì)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六 B、最近三個(gè)會(huì)計(jì)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之五

C、扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低著作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)

D、發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前一個(gè)交易日的均價(jià) 17，上市公司應(yīng)真實(shí)、完整的披露募集資金的實(shí)際使用情況，并在（）審計(jì)的同時(shí)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審核。

A、月報(bào) B、季報(bào) C、半年報(bào) D、年報(bào)

18，上市公司在年報(bào)、半年報(bào)報(bào)告披露前（）應(yīng)盡量避免進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、媒體采訪活動(dòng)，防止泄露未公開重大信息。

A、10日內(nèi) B、15日內(nèi) C、20日內(nèi) D、30日內(nèi) 19，首次公開發(fā)行股票并在中小板上市的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（）完整會(huì)計(jì)，中小板公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券和分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù)督導(dǎo)期間為相關(guān)證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（）完整會(huì)計(jì)乃。

A、2個(gè) 2個(gè) B、2個(gè) 1個(gè) C、1個(gè) 2個(gè) D、1個(gè) 1個(gè)

20，股東大會(huì)通過有關(guān)派現(xiàn)、送股或資本公積轉(zhuǎn)贈(zèng)股本提案的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)結(jié)束后（）實(shí)施具體方案。

A、15日內(nèi) B、1個(gè)月內(nèi) C、2個(gè)月內(nèi) D、3個(gè)月內(nèi)

21，對(duì)獨(dú)立董事要求召開臨時(shí)股東大會(huì)的提議，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提議后（）日內(nèi)提出同意或不同意召開臨時(shí)股東大會(huì)的書面反饋意見。

A、3 B、5 C、10 D、15 22，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人向交易所報(bào)送信息披露文件及其他文件之前，或者履行信息披露義務(wù)后（）交易日內(nèi)，完成對(duì)有關(guān)文件的審閱工作。

A、2個(gè) B、3個(gè) C、4個(gè) D、5個(gè)

23，本所決定撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示的，公司應(yīng)當(dāng)按照本所要求在撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)提示（）作出公告。A、前一日 B、前兩日內(nèi) C、前一個(gè)交易日 D、前兩個(gè)交易日內(nèi)

24，股東大會(huì)一旦出現(xiàn)延期或取消的情形，召集人應(yīng)當(dāng)在原定召開日前至少（）公告并說明原因。A、2日 B、2個(gè)工作日 C、5日 D、5個(gè)工作日 25，召集人應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開（）日前以公告方式通知各股東。A、15 B、20 C、25 D、30 26，中小企業(yè)板塊上市公司股票異常波動(dòng)中的收盤價(jià)格漲跌幅偏離值指的是該股票漲跌幅減去（）。

A、上證A股指數(shù)占跌幅 B、深證A股指數(shù)漲跌幅 C、滬深300成分指數(shù)漲跌幅 D、中小企業(yè)板指數(shù)漲跌幅 27，募集資金三方監(jiān)管協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的，上市公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起（）內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，并及時(shí)報(bào)本所備案后公告。

A、20日 B、1個(gè)月 C、2個(gè)月 D、3個(gè)月

28，在公司股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間，公司應(yīng)當(dāng)至少在每月前（）個(gè)交易日內(nèi)披露公司為撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示所采取的措施及有關(guān)工作進(jìn)展情況。

A、3 B、2 C、5 D、10 公司在其股票暫停上市期間，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行上市公司的有關(guān)義務(wù)，并至少在每月前五個(gè)交易日內(nèi)披露一次為恢復(fù)上市所采取的措施及有關(guān)工作進(jìn)展情況。公司沒有采取重大措施或者恢復(fù)上市計(jì)劃沒有相應(yīng)進(jìn)展的，也應(yīng)當(dāng)披露并說明具體原因。

29，中小板上市公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少（）對(duì)募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時(shí)向（）報(bào)告檢查結(jié)果。

A、每月 審計(jì)委員會(huì) B、每月 董事會(huì) C、每季度 審計(jì)委員會(huì) D、每季度 董事會(huì) 公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少每季度對(duì)募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告檢查結(jié)果。

30，上市公司的（）負(fù)責(zé)擬定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案。

A、董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì) B、董事會(huì)下設(shè)薪酬與考核委員會(huì) C、董事會(huì) D、股東大會(huì)

31，公司召開股東大會(huì)審議非公開發(fā)行股票事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票方式，股東大會(huì)形成決議需經(jīng)（）通過

A、出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的1/2以上 B、出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上 C、全體股東所持表決權(quán)的1/2以上 D、全體股東所持表決權(quán)的2/3以上

32，關(guān)于上市規(guī)劃中“公平”的表述，下列說法錯(cuò)誤的是：（）

A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露重大信息

B、公司向公司股東、實(shí)際控制人報(bào)送文件和傳遞信息涉及未公開重大信息的，只需督促有關(guān)各方履行保密義務(wù)

C、公平性原則要求確保所有投資者可以平等的獲取同一信息 D、不得私下提前向特定對(duì)象單獨(dú)披露、透露或泄露重大信息

33，上市公司應(yīng)當(dāng)在有關(guān)擬聘任董事會(huì)秘書的會(huì)議召開（）之前將該董事會(huì)秘書的有關(guān)材料報(bào)送本所。

A、2個(gè)交易日 B、3個(gè)交易日 C、5個(gè)交易日 D、7個(gè)交易日 34，當(dāng)出現(xiàn)下列第（）種情形時(shí)，交易所可以以交易所公告的形式，向市場(chǎng)說明有關(guān)情況： A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)回復(fù)交易所問詢 B、未按照上市規(guī)則的規(guī)定和交易所的要求進(jìn)行公告 C、交易所認(rèn)為必要的 D、以上均適用

35，上市公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載的，負(fù)有責(zé)任的激勵(lì)對(duì)象自該財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件公告之日起（B）由股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所獲得的全部利益應(yīng)當(dāng)返還給上市公司。

A、6個(gè)月內(nèi) B、12個(gè)月內(nèi) C、24個(gè)月內(nèi) D、36個(gè)月內(nèi) A、B、C、D、36，中小板上市公司董事會(huì)秘書不可以由下列人員擔(dān)任：（D）

A、董事 B、副總經(jīng)理 C、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 D、銷售總監(jiān)

董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)由上市公司董事、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或者公司章程規(guī)定的其他高級(jí)管理人員擔(dān)任。

37，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注募集資金實(shí)際使用情況與上市公司信息披露情況是否存在重大差異。經(jīng)（）獨(dú)立董事同意，獨(dú)立董事可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。A、二分之一以上 B、三分之二以上 C、全體 D、三位 38，上市公司發(fā)行證券要求盈利能力具有可持續(xù)性，符合下列規(guī)定：（）

A、最近三個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以高者作為計(jì)算依據(jù)

B、業(yè)務(wù)和盈利來源相對(duì)穩(wěn)定，不存在嚴(yán)重依賴于控股股東，實(shí)際控制人的情形 C、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近二十四個(gè)月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化

D、最近十二個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降50%以上的情形 39，非經(jīng)股東大會(huì)特別決議批準(zhǔn)，任何一名激勵(lì)對(duì)象通過全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票累計(jì)不得超過本公司股本總額的（）

A、1% B、2% C、3% D、4% 40，董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)（）日以上單獨(dú)或合并持有公司1%以上股份的股東有權(quán)書面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟：

A、60 B、90 C、120 D、180

41，上市公司預(yù)計(jì)全經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將發(fā)生大幅度變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)結(jié)束后（）內(nèi)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告：

A、10日內(nèi) B、20日內(nèi) C、1個(gè)月內(nèi) D、2個(gè)月內(nèi)

42，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自收到完整的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃備案申請(qǐng)材料（）之日起內(nèi)未提出異議的，上市公司可以發(fā)出召開股東大會(huì)的通知，審議并實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。

A、10個(gè)工作日 B、15個(gè)工作日 C、20個(gè)工作日 D、30個(gè)工作日 43，（）負(fù)責(zé)上市公司未公開重大信息的對(duì)外發(fā)布，其他人員非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布任何上市公司未公開重大信息。

A、董事長(zhǎng) B、副董事長(zhǎng) C、總經(jīng)理 D、董事會(huì)秘書

44，已披露的重大事件涉及主要標(biāo)的尚待交付或過戶的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露有關(guān)交付或過戶事宜，超過約定交付或者過戶期間（）仍未完成交付或者過戶的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露未如期完成的原因、進(jìn)展情況和預(yù)計(jì)完成的時(shí)間，并在此后每隔（）公告一次進(jìn)展情況，直至完成交付或過戶。A、3個(gè)月 30天 B、2個(gè)月 20天 C、1個(gè)月 10天 D、6個(gè)月 30天 45，中小板公司應(yīng)當(dāng)在報(bào)告披露后（）個(gè)交易日內(nèi)舉行報(bào)告說明會(huì)。A、5 B、10 C、15 D、20 46，發(fā)行人證券上市后，如果保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起（）向本所報(bào)告，說明原因。

A、2個(gè)工作日內(nèi) B、3個(gè)工作日內(nèi) C、5個(gè)工作日內(nèi) D、7個(gè)工作日內(nèi) 47，下列事項(xiàng)不屬于日常經(jīng)營(yíng)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的是：（）

A、購(gòu)買燃料、動(dòng)力 B、提供或接受勞務(wù) C、租入或租出資產(chǎn) D、委托或受托銷售 48，上市公司董事會(huì)2011年8月10日（周三）審議通過對(duì)外投資事項(xiàng)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，公司應(yīng)在（）對(duì)外公告。

A、8月12日（含當(dāng)日）B、8月13日（含當(dāng)日）C、8月15日（含當(dāng)日）D、8月16日（含當(dāng)日）49，上市公司重大訴訟、仲裁事項(xiàng)的披露標(biāo)準(zhǔn)是（）。A、涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%以上 B、涉及金額超過 1000萬元

C、涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%以上，或超過1000萬元 D、涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%以上，且超過1000萬元 50，以下關(guān)于董事會(huì)秘書的任職資格的說法中錯(cuò)誤的是：（）

A、最近三年受到證券交易所公開譴責(zé)或三次以上通報(bào)批評(píng)的人士不得擔(dān)任董事會(huì)秘書 B、自收到證監(jiān)會(huì)最近一次行政處罰未滿三年的人士不得擔(dān)任董事會(huì)秘書 C、上市公司監(jiān)事可以兼任董事會(huì)秘書

D、有《公司法》第四十七條規(guī)定情形之一的人士不得擔(dān)任董事會(huì)秘書

51，上市公司董事會(huì)秘書空缺期間，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或高管人員代行董事會(huì)秘書的職責(zé)，公司指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員之前，由（）代行董事會(huì)秘書職責(zé)。

A、原任董事會(huì)秘書 B、董事長(zhǎng) C、董事 D、高管人員

52，中小板公司應(yīng)當(dāng)在股票上市后（）內(nèi)建立內(nèi)部審計(jì)制度、監(jiān)管、檢查公司財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)情況。

A、一個(gè)月 B、二個(gè)月 C、六個(gè)月 D、一年

53，判斷上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生交易是否需披露的標(biāo)準(zhǔn)是交易金額是否超過：（）A、10萬元 B、30萬元 C、50萬元 D、100萬元

54，根據(jù)《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》規(guī)定，持有上市公司（）以上股份的股東可以對(duì)獨(dú)立董事提出質(zhì)疑或罷免提議。

A、1% B、2% C、3% D、5% 上市公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中規(guī)定，……單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1%以上股份的股東可以向公司董事會(huì)提出對(duì)獨(dú)立董事的質(zhì)詢或者罷免提議。

55，上市公司報(bào)送的臨時(shí)報(bào)告不符合規(guī)則要求的，公司應(yīng)當(dāng)先披露提示性公告，解釋未能按照要求披露的原因，并承諾在（）交易日內(nèi)披露符合要求的公告。A、2個(gè) B、3個(gè) C、4個(gè) D、1個(gè)

二、多項(xiàng)選擇題（每小題1.5分，共30分）

1，上市公司召開股東大會(huì)審議下列事項(xiàng)，需提供網(wǎng)絡(luò)投票方式的是：（）AD A、非公開發(fā)行股票方案 B、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃

C、根據(jù)《股票上市規(guī)則》應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議的日常關(guān)聯(lián)交易 D、擬以超過募集資金凈額5%的閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金

2，上市公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見的公司在報(bào)送定期報(bào)告的同時(shí)應(yīng)當(dāng)向交易所提交下列文件：（）ABCD

A、董事會(huì)針對(duì)該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)所做的專項(xiàng)說明 B、獨(dú)立董事對(duì)審計(jì)意見涉及事項(xiàng)的意見

C、負(fù)責(zé)審計(jì)的會(huì)計(jì)事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的專項(xiàng)說明 D、監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)有關(guān)說明的意見和相關(guān)的決議

3，控股股東、實(shí)際控制人出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知上市公司，報(bào)告本所并予以披露：（）ABD

A、對(duì)上市公司進(jìn)行或擬進(jìn)行重大資產(chǎn)或債務(wù)重組的； B、持股或控制公司的情況已發(fā)生或擬發(fā)生較大變化的；

C、持有、控制上市公司1%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)置信托或被依法限制表決權(quán)；

D、自身經(jīng)營(yíng)狀況惡化的，進(jìn)入破產(chǎn)、清算等狀態(tài)。4，《證券法》規(guī)定，公司公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（）ABC

A、股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6千萬元

B、累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的 40% C、最近三年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券一年的利息 D、債券的利率不得低于同期貸款利息。債券的利率不超過國(guó)務(wù)院限定的利率水平； 5，上市公司出現(xiàn)以下情形之一，應(yīng)當(dāng)提交并購(gòu)重組委審核（）AB

A、上市公司出售資產(chǎn)的總額和購(gòu)買資產(chǎn)的總額占其最近一個(gè)會(huì)計(jì)經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例均達(dá)到70%以上；

B、上市公司出售全部經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，同時(shí)購(gòu)買其他資產(chǎn)； C、上市公司公開發(fā)行股份募集資金； D、上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)。6，非經(jīng)營(yíng)性占用資金包括（）。ABCDE

A、為大股東及其附屬企業(yè)墊付的工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等費(fèi)用和其他支出 B、代大股東及其附屬企業(yè)償還債務(wù)而支付的資金

C、有償或無償直接或間接拆借給大股東及附屬企業(yè)的資金 D、為大股東及其附屬企業(yè)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任而行程的債權(quán)

E、其他在沒有商品和勞務(wù)對(duì)價(jià)情況下提供給大股東及其附屬企業(yè)使用的資金。7，上市公司出現(xiàn)以下情形之一的，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組：（）ABC

A、購(gòu)買、出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到50%以上；

B、購(gòu)買、出售的資產(chǎn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)所產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告營(yíng)業(yè)收入的比例達(dá)到50%以上；

C、購(gòu)買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50%以上，且超過5000萬元人民幣；

D、購(gòu)買、出售的資產(chǎn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)所產(chǎn)生的凈利潤(rùn)占上市公司同期經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)的比例達(dá)到50%以上。

8，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后及時(shí)履行首次披露義務(wù)：（）ABCD

A、董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)； B、簽署附條件的意向書或協(xié)議時(shí)； C、簽署附期限的意向書或協(xié)議時(shí)；

D、公司（含任一董事、監(jiān)事、或者高級(jí)管理人員）知悉或理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)。9，（）有權(quán)向董事會(huì)提議或請(qǐng)求召開臨時(shí)股東大會(huì)。ABD

A、獨(dú)立董事 B、監(jiān)事會(huì) C、董事 D、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東 10，上市公司具有下列情形之一的，不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃：（）A、最近一個(gè)會(huì)計(jì)被交易所通報(bào)批評(píng)的

B、最近一個(gè)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或表示意見的審計(jì)報(bào)告 C、最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政出發(fā) D、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他清醒 不能實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的情形：

（1）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)告&內(nèi)部控制為否定意見或者無法表示意見；（2）最近36個(gè)月未按法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配。（3）法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定不得實(shí)施的。11，《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》規(guī)定，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)向公司股東大會(huì)提交述職報(bào)告，述職報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：（）ABD

A、上出席董事會(huì)及股東大會(huì)次數(shù)及投票情況 B、發(fā)表獨(dú)立意見的情況

C、工作量與獨(dú)立董事津貼相適應(yīng)的情況 D、保護(hù)社會(huì)公眾股東權(quán)益方面所做的工作

獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)向上市公司股東大會(huì)提交述職報(bào)告并披露，述職報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）全年出席董事會(huì)方式、次數(shù)及投票情況，列席股東大會(huì)次數(shù)；

（二）發(fā)表獨(dú)立意見的情況；

（三）現(xiàn)場(chǎng)檢查情況；

（四）提議召開董事會(huì)、提議聘用或者解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所、獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)等情況；

（五）保護(hù)中小股東合法權(quán)益方面所做的其他工作。

12，上市公司在授予激勵(lì)對(duì)象股票期權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)確定行權(quán)價(jià)格或行權(quán)價(jià)格的確定方法，行權(quán)價(jià)格不應(yīng)低于下列價(jià)格較高者：（）AD

A、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案摘要公布前一個(gè)交易日的公司標(biāo)的股票均價(jià) B、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案摘要公布前一個(gè)交易日的公司標(biāo)的股票收盤價(jià)

C、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案摘要公布前30個(gè)交易日的公司標(biāo)的股票平均收盤價(jià)

D、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案摘要公布前20、60或120個(gè)交易日的公司標(biāo)的股票交易均價(jià)之一 13，上市公司可以用閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，但應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（ABCD）A、不得影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行 B、不得變相改變募集資金用途

C、單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過12個(gè)月 D、保薦機(jī)構(gòu)出具意見

14，上市公司存在或正在籌劃重大收購(gòu)與出售資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)在以下（BC）時(shí)點(diǎn)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

A、公司股票價(jià)格未出現(xiàn)異常波動(dòng)，也沒有市場(chǎng)傳聞，公司也未就上述行為達(dá)成任何協(xié)議 B、公司未就上述行為達(dá)成任何協(xié)議，但公司股票價(jià)格出現(xiàn)異常波動(dòng) C、公司就上述行為與對(duì)手方達(dá)成意向性協(xié)議

D、公司就上述行為與對(duì)手方達(dá)成意向性協(xié)議，雙方就此簽訂了保密性條款約定雙方不得向第三方霹靂上述信息，且擬披露的信息尚未泄密。15，下列有關(guān)定期報(bào)告披露相關(guān)表述正確的是：（）ABC

A、公司經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告提交董事會(huì)審議；

B、公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)依法對(duì)公司定期報(bào)告是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整簽署書面確認(rèn)意見；

C、上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見； D、定期報(bào)告均應(yīng)提交股東大會(huì)審議。

16，募集資金三方監(jiān)管協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（）ABCD A、上市公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶中； B、上市公司一次或12個(gè)月內(nèi)累計(jì)從專戶中支取的金額超過1000萬元或募集資金總額的5%的，上市公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦機(jī)構(gòu)

C、商業(yè)銀行每季向上市公司出具對(duì)賬單，并抄送保薦機(jī)構(gòu) D、保薦機(jī)構(gòu)可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢專戶資料

17，上市公司在下列期間內(nèi)不得向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)：（）BD A、定期報(bào)告公布前60日 B、定期報(bào)告公布前30日

C、重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后2個(gè)交易日 D、其他可能影響股價(jià)的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個(gè)交易日 18，（）可以提出獨(dú)立董事候選人，并經(jīng)股東大會(huì)選舉決定。A A、上市公司董事會(huì) B、上市公司監(jiān)事會(huì)

C、單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東 D、上市公司所從事行業(yè)的行業(yè)協(xié)會(huì)

《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》：上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1％以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人，并經(jīng)股東大會(huì)選舉決定。

19，中小板公司存在下列情形之一的，控股股東、實(shí)際控制人通過證券交易系統(tǒng)出售其持有或控制的公司股份，應(yīng)當(dāng)在首次出售2個(gè)交易日前提示性公告。ABCD A、公司股票被實(shí)施其他特別處理

B、控股股東、實(shí)際控制人最近12個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)

C、控股股東、實(shí)際控制人最近12個(gè)月內(nèi)受到證券交易所兩次通報(bào)批評(píng)處分 D、預(yù)計(jì)未來6個(gè)月出售股份可能達(dá)到或超過公司股份總數(shù)的5% 存在下列情形之一的，控股股東、實(shí)際控制人通過證券交易系統(tǒng)出售其持有或者控制的上市公司股份，應(yīng)當(dāng)在首次出售二個(gè)交易日前刊登提示性公告：

（一）預(yù)計(jì)未來六個(gè)月內(nèi)出售股份可能達(dá)到或者超過公司股份總數(shù)的5%；

（二）最近十二個(gè)月內(nèi)控股股東、實(shí)際控制人受到本所公開譴責(zé)或者兩次以上通報(bào)批評(píng)處分；

（三）公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示； 20，某上市公司201年報(bào)告顯示，公司總資產(chǎn)8億元，凈資產(chǎn)為6億元，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1.5億元，凈利潤(rùn)為2300萬元，公司2011年5月擬進(jìn)行以下行為，股東大會(huì)審議下列事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)安排通過本所交易系統(tǒng)互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)等方式為中小投資者參加股東大會(huì)提供便利：（AB）A、公司向關(guān)聯(lián)方出售其持有的甲公司90%的權(quán)益，實(shí)際成交金額為4500萬元，其中甲公司經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為4000萬元，凈利潤(rùn)1500萬元；

B、公司購(gòu)買第一大股東的資產(chǎn)，交易金額為25000萬元； C、公司擬投資14000萬元建設(shè)一條新的生產(chǎn)線；

D、公司向非關(guān)聯(lián)的銷售商簽訂了7000萬元的銷售合同

三、判斷題（每小題0.5分，共15分）

1、個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期末清償?shù)淖匀蝗瞬坏脫?dān)任上市公司董事。（對(duì)）

2、職工代表監(jiān)事由上市公司職工通過職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生后，還需經(jīng)過公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。（錯(cuò)）股東會(huì)行使下列職權(quán):……

(二)選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事,決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng);

3、公司變更會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)，可以不以臨時(shí)報(bào)告的方式進(jìn)行披露。（錯(cuò)）

4、某研究員在對(duì)中小板上市公司調(diào)研時(shí)，按要求簽署承諾書后，該研究員撰寫的研究報(bào)告在對(duì)外發(fā)布或使用前無需知會(huì)該上市公司。（錯(cuò)）

公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真核查與特定對(duì)象溝通后特定對(duì)象撰寫的投資價(jià)值分析報(bào)告、新聞稿等文件。發(fā)現(xiàn)其中存在錯(cuò)誤、誤導(dǎo)性記載的，應(yīng)當(dāng)要求其改正；拒不改正的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)出澄清公告進(jìn)行說明。發(fā)現(xiàn)其中涉及未公開重大信息的，應(yīng)當(dāng)立即向深圳證券交易所報(bào)告并公告，同時(shí)要求特定對(duì)象在公司正式公告前不得對(duì)外泄漏該信息并明確告知其在此期間不得買賣或建議他人買賣公司股票及其衍生品種。

上市公司在業(yè)績(jī)說明會(huì)、分析師會(huì)議、路演等投資者關(guān)系活動(dòng)開始前，應(yīng)當(dāng)事先確定提問的可回答范圍。提問涉及公司未公開重大信息或者可以推理出未公開重大信息的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕回答。

在業(yè)績(jī)說明會(huì)、分析師會(huì)議、路演等投資者關(guān)系活動(dòng)結(jié)束后，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)將主要內(nèi)容置于公司網(wǎng)站或以公告的形式對(duì)外披露。

(一)公司應(yīng)當(dāng)通過深交所投資者關(guān)系互動(dòng)平臺(tái)（以下簡(jiǎn)稱“互動(dòng)平臺(tái)”）與投資者交流，指派或授權(quán)董事會(huì)秘書或者證券事務(wù)代表負(fù)責(zé)查看互動(dòng)平臺(tái)上接收到的投資者提問，依照深交所《股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定，根據(jù)情況及時(shí)處理互動(dòng)平臺(tái)的相關(guān)信息。

（二）公司應(yīng)當(dāng)通過互動(dòng)平臺(tái)就投資者對(duì)已披露信息的提問進(jìn)行充分、深入、詳細(xì)的分析、說明和答復(fù)。對(duì)于重要或具普遍性的問題及答復(fù)，公司應(yīng)當(dāng)加以整理并在互動(dòng)平臺(tái)以顯著方式刊載。

公司應(yīng)在定期報(bào)告中和公司網(wǎng)站上對(duì)外公布咨詢電話號(hào)碼。如有變更要，并及時(shí)在正式公告中進(jìn)行披露，并盡快在公司網(wǎng)站公布。

公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與中小投資者的溝通和交流，建立和投資者溝通的有效渠道，定期與投資者見面。公司應(yīng)當(dāng)在報(bào)告披露后十個(gè)交易日內(nèi)舉行報(bào)告說明會(huì)，公司董事長(zhǎng)（或總經(jīng)理）、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、獨(dú)立董事（至少一名）、董事會(huì)秘書、保薦代表人（如有）應(yīng)當(dāng)出席說明會(huì)。市公司受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或本所公開譴責(zé)的，應(yīng)當(dāng)在五個(gè)交易日內(nèi)采取網(wǎng)絡(luò)方式召開公開致歉會(huì)，向投資者說明違規(guī)情況、違規(guī)原因、對(duì)公司的影響及擬采取的整改措施。公司董事長(zhǎng)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書、受到處分的其他董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及保薦代表人（如有）應(yīng)當(dāng)參加公開致歉會(huì)。公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露召開公開致歉會(huì)的提示公告。公司董事長(zhǎng)為投資者關(guān)系管理的第一責(zé)任人，公司董事會(huì)秘書為公司投資者關(guān)系管理事務(wù)的具體負(fù)責(zé)人。

5、控股股東、實(shí)際控制人在相關(guān)承諾尚未履行完畢前可以自由轉(zhuǎn)讓所持有公司股份的。（錯(cuò)）

6、如果董事會(huì)秘書能夠正常履行職責(zé)，可以不聘任證券事務(wù)代表。（錯(cuò)）

上市公司在聘任董事會(huì)秘書的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)聘任證券事務(wù)代表，協(xié)助董事會(huì)秘書履行職責(zé)。證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)參加本所組織的董事會(huì)秘書資格培訓(xùn)并取得董事會(huì)秘書資格證書。

7、上市公司對(duì)外擔(dān)?？傤~不得超過最近一個(gè)會(huì)計(jì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)的50%。（錯(cuò)）

8、為吸引投資者認(rèn)購(gòu)公司證券，上市公司在再融資計(jì)劃過程中，可以向特定投資者提供公司未公開重大信息。（錯(cuò)）

9、激勵(lì)對(duì)象獲授的股票期權(quán)可以轉(zhuǎn)讓，但不得用于擔(dān)?；騼斶€債務(wù)。（錯(cuò)）

10、經(jīng)交易所同意，公司可以暫緩披露相關(guān)信息，暫緩披露的期限一般不超過3個(gè)月。（錯(cuò)）

11、上市公司股東、實(shí)際控制人等相關(guān)信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，并配合上市公司做好信息披露工作，但不需告知上市公司已經(jīng)發(fā)生或擬發(fā)生的重大事件。（錯(cuò)）

12、A公司董事會(huì)成員9人，其中獨(dú)立董事3人，三名獨(dú)立董事均為國(guó)內(nèi)具有一定知名度的公司產(chǎn)品領(lǐng)域的技術(shù)專家。（錯(cuò)）

13、經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，上市公司可以為高級(jí)管理人員購(gòu)買住房提供資金支持。（錯(cuò)）

14、公司應(yīng)當(dāng)在獲悉發(fā)審委或重組委關(guān)于其有關(guān)發(fā)行申請(qǐng)或重組申請(qǐng)獲得通過（或未獲得通過）結(jié)果的當(dāng)日收市后，立即向本所申請(qǐng)辦理一次交易公告事宜。（對(duì)）

15、上市公司星期二下午4：00召開股東大會(huì)的，應(yīng)在星期一向證券交易所申請(qǐng)公司股票星期二停牌一天。（錯(cuò)）

16、上市公司不存在對(duì)外擔(dān)保的，獨(dú)立董事在報(bào)告中不需要對(duì)外擔(dān)保情況出具專項(xiàng)說明和獨(dú)立意見。（錯(cuò)）

17、委托他人出席審議定期報(bào)告的董事會(huì)會(huì)議的董事，可以不對(duì)定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見。（錯(cuò)）

18、持有上市公司1%以上股份的自然人股東屬于上市公司的關(guān)聯(lián)自然人。（錯(cuò)）

19、獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見，如有關(guān)事項(xiàng)要披露的事項(xiàng)，上市公司應(yīng)當(dāng)將獨(dú)立董事的意見予以公告，獨(dú)立董事意見分歧無法達(dá)成一致時(shí)，董事會(huì)應(yīng)將各獨(dú)立董事的意見分別披露。（對(duì)）

20、上市公司董事會(huì)如果否決了該次會(huì)議審議的所有議案，不需要將決議和會(huì)議紀(jì)要報(bào)送本交易所備案。（錯(cuò)）

21、上市公司高級(jí)管理人員離任，即可拋售所持的全部上市公司的股票。（錯(cuò)）

22、上市公司因公開招標(biāo)，公開拍賣等行為導(dǎo)致公司與關(guān)聯(lián)人的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，公司可以申請(qǐng)豁免履行相關(guān)審議和披露義務(wù)。（錯(cuò)）

23、上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在買賣本公司股票后通知董事會(huì)秘書，但在事前并不需要將買賣計(jì)劃以書面形式告知董事會(huì)秘書。（錯(cuò)）

公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和證券事務(wù)代表及前述人員的配偶買賣本公司股票及其衍生品種前，應(yīng)以書面方式將其買賣計(jì)劃通知董事會(huì)秘書。

24、公司第一季度報(bào)告的披露時(shí)間可以早于公司上一的報(bào)告披露時(shí)間。（錯(cuò)）

25、公司延期召開股東大會(huì)，應(yīng)在原定召開日前至少5個(gè)工作日公告并說明原因。（錯(cuò)）上市公司發(fā)出股東大會(huì)通知后，無正當(dāng)理由不得延期或者取消股東大會(huì)，通知中列明的提案不得取消。一旦出現(xiàn)延期或者取消的情形，上市公司應(yīng)當(dāng)在原定召開日期的至少二個(gè)交易日之前發(fā)布通知，說明延期或者取消的具體原因。延期召開股東大會(huì)的，上市公司應(yīng)當(dāng)在通知中公布延期后的召開日期。

26、上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見，且該意見所涉及事項(xiàng)屬于明顯違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、制度及相關(guān)信息披露規(guī)范性規(guī)定的，自公司公布定期報(bào)告起，公司股票及其衍生品應(yīng)當(dāng)停牌，直至公司按規(guī)定作出糾正后復(fù)牌。（對(duì)）

27、上市公司控股子公司發(fā)生的重大事項(xiàng)，視同上市公司發(fā)生的重大事件，適用上市規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。（對(duì)）

28、上市公司全體董事應(yīng)當(dāng)在股票上市后兩個(gè)月內(nèi)，新任董事應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)通過其任命后兩個(gè)月內(nèi)，在律師見證下，簽署《董事聲明及承諾書》（錯(cuò)）

29、董事在審議董事會(huì)的相關(guān)議案時(shí)，若對(duì)某項(xiàng)議案表示反對(duì)或棄權(quán)，應(yīng)當(dāng)說明反對(duì)或棄權(quán)的理由。（對(duì)）

30、利潤(rùn)分配方案、公積金轉(zhuǎn)增股本方案經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)后，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議通過方案后2個(gè)月內(nèi)完成股利（或股份）的派息（或轉(zhuǎn)贈(zèng)）。（對(duì)）

第四篇：深交所擬上市公司董秘考試要點(diǎn)整理

深交所擬上市公司董秘考試要點(diǎn)整理

股票上市規(guī)則

1信息披露的基本原則及一般規(guī)定

2上市公司董、監(jiān)、高應(yīng)保證公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

3真實(shí)是指應(yīng)當(dāng)以客觀事實(shí)或具有事實(shí)基礎(chǔ)的判斷和意見為依據(jù)，如實(shí)反映客觀情況，不得有虛假記載和不實(shí)陳述。4準(zhǔn)確是指應(yīng)當(dāng)使用明確、貼切的語言和簡(jiǎn)明扼要、通俗易懂的文字，不得有誤導(dǎo)性陳述。

5完整是指應(yīng)當(dāng)內(nèi)容完整、文件齊備，格式符合規(guī)定要求，不得有重大遺漏。

6及時(shí)是指應(yīng)當(dāng)在本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)披露所有重大信息（對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息）。

7公平是指應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露重大信息。向股東、實(shí)際控制人或第三方報(bào)送的文件涉及未公開重大信息的，要及時(shí)向交易所報(bào)告。

8上市公司應(yīng)當(dāng)披露的信息包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。9上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密或本所認(rèn)可的其他情形，及時(shí)披露可能會(huì)損害公司利益或誤導(dǎo)投資者，且符合以下條件的，公司可以向本所提出暫緩披露的申請(qǐng)，說明暫緩披露的理由和期限：（1）擬披露的信息未泄露；

（2）有關(guān)內(nèi)幕人士已經(jīng)書面承諾保密；

（3）公司股票及其衍生品種交易未發(fā)生異常波動(dòng)。經(jīng)本所同意，公司可以暫緩披露相關(guān)信息。暫緩披露的期限一般不超過2個(gè)月。

10上市公司擬披露的信息屬于國(guó)家機(jī)密、商業(yè)秘密或者本所認(rèn)可的其他情況，按本規(guī)則披露或履行相關(guān)義務(wù)可能會(huì)導(dǎo)致其違反國(guó)家有關(guān)保密法律、行政法規(guī)規(guī)定或損害公司利益的，公司可以向本所申請(qǐng)豁免按本規(guī)則披露或履行相關(guān)義務(wù)。

11董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員

12上市公司的董、監(jiān)、高應(yīng)當(dāng)在公司股票首次上市前，新任董、監(jiān)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)或職工代表大會(huì)通過其任命后1個(gè)月內(nèi)，新任高管應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)通過其任命后1個(gè)月內(nèi)，簽署一式三份《聲明及承諾書》，并報(bào)本所和公司董事會(huì)備案。13上市公司董、監(jiān)、高在任職期間出現(xiàn)聲明事項(xiàng)發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)自該等事項(xiàng)發(fā)生變化之日起5個(gè)交易日內(nèi)向本所和公司董事會(huì)提交相關(guān)該等事項(xiàng)的最新資料。

14上市公司董、監(jiān)、高應(yīng)當(dāng)在公司股票上市前、任命生效時(shí)及新增股份時(shí)，按照本所的有關(guān)規(guī)定申報(bào)并申請(qǐng)鎖定其所持本公司股份。

15公司董、監(jiān)、高子公司股票上市之日起1年內(nèi)和離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持本公司股份（鎖定期）。一年鎖定期滿后，擬在任職期間買賣本公司股份的，應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定提前報(bào)本所備案，且每年所賣股份不得超過25%，少于1000股的可以一次性賣。

16上市公司董、監(jiān)、高、5%以上股份股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者賣出后6個(gè)月內(nèi)買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益，并及時(shí)披露相關(guān)情況。

17董事會(huì)秘書職責(zé)：負(fù)責(zé)公司信息披露事務(wù)、負(fù)責(zé)公司投資者關(guān)系管理和股東資料管理工作、組織籌備董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)、負(fù)責(zé)公司信息披露的保密工作、關(guān)注媒體報(bào)道并主動(dòng)求證真實(shí)情況、組織董監(jiān)高培訓(xùn)、督促董監(jiān)高守法等。18董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的財(cái)務(wù)、管理、法律專業(yè)知識(shí)，具有良好的職業(yè)道德和個(gè)人品德，并取得本所頒發(fā)的董事會(huì)秘書資格證書。有下列情形之一的人士不得擔(dān)任上市公司董事會(huì)秘書：

（1）有〈公司法〉第147條規(guī)定情形之一的；（犯罪犯法）（2）自受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)最近一次行政處罰未滿3年的；（3）最近3年受到證券交易所公開譴責(zé)或3次以上通報(bào)批評(píng)的；（4）本公司現(xiàn)任監(jiān)事；

（5）本所認(rèn)定不合適擔(dān)任董事會(huì)秘書的其他情形。19上市公司應(yīng)當(dāng)自首次公開發(fā)行股票上市后3個(gè)月內(nèi)或原任董秘離職后3個(gè)月內(nèi)聘任董秘。

20上市公司在聘任董秘的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)聘任證代，協(xié)助董秘履行職責(zé)。董秘不能履行職責(zé)時(shí)，由證代履行。

21上市公司董秘空缺期間，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或高管代行董秘職責(zé)，并報(bào)本所備案，同時(shí)盡快確定董秘人選。公司指定代董秘人員之前，由董事長(zhǎng)行使董秘職責(zé)。董秘空缺期間超過3個(gè)月，由董事長(zhǎng)代行董秘職責(zé)，直至公司正式聘任董秘。

22股票和可轉(zhuǎn)換公司債券上市

23發(fā)行人首次公開發(fā)行股票后申請(qǐng)其股票在本所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）股票已公開發(fā)行；

（2）公司股本總額不少于人民幣5000萬元；

（3）公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；

（4）公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載；

（5）本所要求的其他條件。24發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。25定期報(bào)告

26上市公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。

27上市公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)披露報(bào)告，應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)披露中期報(bào)告，應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)披露季度報(bào)告。公司第一季度報(bào)告不得早于公司上年年報(bào)披露。

28上市公司應(yīng)當(dāng)與本所約定定期報(bào)告的披露時(shí)間，本所根據(jù)均衡披露原則統(tǒng)籌安排各公司定期報(bào)告披露順序。因故需要變更披露時(shí)間的，應(yīng)當(dāng)提前5個(gè)交易日向本所提出書面申請(qǐng)，陳述變更理由，并明確變更后的披露時(shí)間，本所視情形決定是否予以調(diào)整。本所原則上只接受1次變更申請(qǐng)。29臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定

30上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)及時(shí)履行首次披露義務(wù)：（1）董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)；

（2）簽署意向書或協(xié)議（無論是否附加條件和期限）時(shí)；（3）公司（含任一董、監(jiān)、高）知悉或理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)。31上市公司報(bào)送的臨時(shí)報(bào)告不符合本規(guī)則要求的，公司應(yīng)當(dāng)先披露提示性公告，解釋未能按照要求披露的原因，并承諾在2個(gè)交易日內(nèi)披露符合要求的公告。32董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)決議

33上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開20日前或者臨時(shí)股東大會(huì)召開15日前，以公告方式向股東發(fā)出股東大會(huì)通知。34上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)結(jié)束當(dāng)日，將股東大會(huì)決議文稿、股東大會(huì)決議和法律意見書報(bào)送本所，經(jīng)本所登記后披露股東大會(huì)決議公告。35應(yīng)披露的交易

36上市公司提供擔(dān)保事項(xiàng)屬于下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議：

（1）單筆擔(dān)保額超過上市公司最近1年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

（2）上市公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；（3）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（4）連續(xù)12個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%；

（5）連續(xù)12個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對(duì)金額超過5000萬元人民幣；（6）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保；（7）本所或公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。37關(guān)聯(lián)交易

38上市公司關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。39關(guān)聯(lián)法人為：

（1）直接或間接地控制上市公司的法人或其他組織；（2）由前項(xiàng)所述法人直接或間接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他組織；

（3）由關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的，或擔(dān)任董事、高管的，除上市公司及其控股子公司以外的法人和其他組織；（4）持有上市公司5%以上股份的法人或其他組織及其一致行動(dòng)人；

（5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所或上市公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與上市公司有特殊關(guān)系，可能或者已經(jīng)造成上市公司對(duì)其利益傾斜的法人或其他組織。40關(guān)聯(lián)自然人為：

（1）直接或間接持有上市公司5%以上股份的自然人；（2）上市公司董、監(jiān)、高；

（3）直接或間接地控制上市公司的法人的董、監(jiān)、高；（4）第（1）、（2）所述人士的配偶、父母及配偶父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿18周歲的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；

（5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)、本所或上市公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與上市公司有特殊關(guān)系，可能或者已經(jīng)造成上市公司對(duì)其利益傾斜的自然人。

41上市公司董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的非關(guān)聯(lián)董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所做決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事過半數(shù)通過。出席董事會(huì)的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足3人的，上市公司應(yīng)當(dāng)將該交易提交股東大會(huì)審議。42股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，下列股東應(yīng)當(dāng)回避表決：（1）交易對(duì)方；

（2）擁有交易對(duì)方直接或間接控制權(quán)的；（3）被交易對(duì)方直接或間接控制的；

（4）與交易對(duì)方受同一法人或自然人直接或間接控制的；（5）在交易對(duì)方任職，或在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人單位或者該交易對(duì)方直接或間接的法人單位任職的；（6）因交易對(duì)方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或影響的；（7）中國(guó)證監(jiān)會(huì)或本所認(rèn)定的可能造成上市公司對(duì)其利益傾斜的法人或自然人。

43上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元人民幣以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。公司不得直接或通過子公司向董、監(jiān)、高提供借款。

44上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在300萬元人民幣以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。

45上市公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生交易金額在3000萬元人民幣以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5%以上的關(guān)聯(lián)交易，除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)對(duì)交易標(biāo)的進(jìn)行評(píng)估和審計(jì)，并將該交易提交股東大會(huì)審議。

46上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議。47其他重大事項(xiàng)

48上市公司預(yù)計(jì)全、半、前三季度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告：（1）凈利潤(rùn)為負(fù)值；

（2）凈利潤(rùn)與上年同期相比上升或者下降50%以上；（3）實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。

49可以豁免進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告的情況：

（1）上一年每股收益絕對(duì)值低于或等于0.05元人民幣；（2）上一年半每股收益絕對(duì)值低于或等于0.03元人民幣；

（3）上一年前三季度每股收益絕對(duì)值低于或等于0.04元人民幣；

50上市公司披露業(yè)績(jī)預(yù)告后，又預(yù)計(jì)本期業(yè)績(jī)與已披露的業(yè)績(jī)預(yù)告差異較大的，應(yīng)當(dāng)按本所的相關(guān)規(guī)定及時(shí)披露業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告。

51若相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)的差異幅度達(dá)到20%以上的，上市公司應(yīng)當(dāng)披露相關(guān)定期報(bào)告的同時(shí)，以董事會(huì)公告的形式進(jìn)行致歉，并說明差異內(nèi)容及其原因、對(duì)公司內(nèi)部責(zé)任人的認(rèn)定情況等。

52上市公司應(yīng)當(dāng)于實(shí)施方案的股權(quán)登記日前3至5個(gè)交易日內(nèi)披露方案實(shí)施公告。

53上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議通過方案后2個(gè)月內(nèi)，完成利潤(rùn)分配及公積金轉(zhuǎn)增股本事宜。

54上市公司披露的股票交易異常波動(dòng)公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（1）股票交易異常波動(dòng)情況的說明；（2）對(duì)重要問題的關(guān)注、核實(shí)情況說明；（3）是否存在應(yīng)披露而未披露信息的聲明；（4）是否存在違反公平信息披露情形的說明；（5）本所要求的其他內(nèi)容。

55上市公司披露的澄清公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（1）傳聞內(nèi)容及其來源；

（2）傳聞所涉及事項(xiàng)的真實(shí)情況；（3）有助于說明問題實(shí)質(zhì)的其他內(nèi)容。

56上市公司出現(xiàn)下列使公司面臨重大風(fēng)險(xiǎn)情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告并披露：（1）發(fā)生重大虧損或遭受重大損失；

（2）發(fā)生重大債務(wù)、未清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)或重大債權(quán)到期未獲清償；

（3）可能依法承擔(dān)的重大違約責(zé)任或大額賠償責(zé)任；（4）計(jì)提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；

（5）公司決定解散或者被有權(quán)機(jī)關(guān)依法責(zé)令關(guān)閉；（6）公司預(yù)計(jì)出現(xiàn)資不抵債（一般指凈資產(chǎn)為負(fù)值）；（7）主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或進(jìn)入破產(chǎn)程序，公司對(duì)相應(yīng)債券未提取足額壞賬準(zhǔn)備；

（8）主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或被抵押、質(zhì)押；（9）主要或全部業(yè)務(wù)陷入停頓；

（10）公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或受到重大行政、刑事處罰；

（11）公司董、監(jiān)、高因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或采取強(qiáng)制措施而無法履行職責(zé)，或因身體、工作安排等其他原因無法正常履行職責(zé)達(dá)到或預(yù)計(jì)達(dá)到3個(gè)月以上；（12）本所或公司認(rèn)定的其他重大風(fēng)險(xiǎn)情況。57特別處理

58上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所有權(quán)對(duì)其股票交易實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示：（1）最近2年連續(xù)虧損；

（2）因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或虛假記載，公司主動(dòng)改正或被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，對(duì)以前財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行追溯調(diào)整，導(dǎo)致最近2年連續(xù)虧損；

（3）因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或虛假記載，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正，且公司股票已經(jīng)停牌2個(gè)月；

（4）未在法定期限內(nèi)披露報(bào)告或者中期報(bào)告，且公司股票已停牌2個(gè)月；

（5）因股權(quán)分布不具備上市條件的情形，公司在規(guī)定期限內(nèi)提出股權(quán)分布問題解決方案，經(jīng)本所同意其實(shí)施；（6）法院依法受理公司重整、和解或破產(chǎn)清算申請(qǐng)；（7）出現(xiàn)可能導(dǎo)致公司解散的情形；（8）本所認(rèn)定的其他存在退市風(fēng)險(xiǎn)的情形。

59上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所有權(quán)對(duì)其股票交易實(shí)行其他特別處理：

（1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)的審計(jì)結(jié)果顯示其股東權(quán)益為負(fù)值；（2）最近一個(gè)會(huì)計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無法表示意見或否定意見的審計(jì)報(bào)告；

（3）申請(qǐng)并獲準(zhǔn)撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示的公司或申請(qǐng)并獲得恢復(fù)上市的公司，其最近一個(gè)會(huì)計(jì)的審計(jì)結(jié)果顯示其主營(yíng)業(yè)務(wù)未正常運(yùn)營(yíng)或扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為負(fù)值；（4）公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到嚴(yán)重影響且預(yù)計(jì)在3個(gè)月以內(nèi)不能恢復(fù)正常；（5）公司主要銀行帳號(hào)被凍結(jié)；

（6）公司董事會(huì)無法正常召開會(huì)議并形成董事會(huì)決議；（7）公司向控股股東或其關(guān)聯(lián)方提供資金或違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁?dān)保且情形嚴(yán)重的；

（8）中國(guó)證監(jiān)會(huì)或本所認(rèn)定的其他情形。60暫停、恢復(fù)、終止上市

61上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，本所有權(quán)決定暫停其股票上市交易：

（1）因連續(xù)2年虧損，股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，首個(gè)會(huì)計(jì)審計(jì)結(jié)果表明公司繼續(xù)虧損；

（2）因財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)或虛假記載，且公司股票已經(jīng)停牌2個(gè)月，被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，在2個(gè)月內(nèi)仍未按要求改正其財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（3）未在法定期限內(nèi)披露報(bào)告或者中期報(bào)告，且公司股票已停牌2個(gè)月，被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，在2個(gè)月內(nèi)仍未披露報(bào)告或中期報(bào)告；

（4）因股權(quán)分布不具備上市條件的情形，被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，在6個(gè)月內(nèi)其股權(quán)分布仍不能符合上市條件；（5）公司股本總額發(fā)生變化不再具備上市條件；（6）公司有重大違法行為；（7）本所規(guī)定的其他情形。

62因連續(xù)2年虧損，股票交易被實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示后，首個(gè)會(huì)計(jì)審計(jì)結(jié)果表明公司繼續(xù)虧損，本所自公司披露報(bào)告之日起，對(duì)公司股票及其衍生品種實(shí)施停牌，并在停牌后15個(gè)交易日內(nèi)作出是否暫停其股票上市的決定。63釋義

64高管：指公司經(jīng)理、副經(jīng)理、董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及公司章程規(guī)定的其他人員。

65控股股東：指其持有的股份占公司股本總額50%以上的股東；或者持有股份的比例雖然不足50%，但依其持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對(duì)股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響的股東。

66實(shí)際控制人：指雖不是公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。

67控制：指有權(quán)決定一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利益。有下列情形之一的，為擁有上市公司控制權(quán)：

（1）為上市公司持股50%以上的控股股東；（2）可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過30%；（3）通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任；

（4）依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響；

（5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)或本所認(rèn)定的其他情形。

中小企業(yè)板誠(chéng)信與規(guī)范運(yùn)作手冊(cè)

68通過證券交易所的證券交易，投資者持有或通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券交易所作出書面報(bào)告，通知該上市公司，予以公告；在上述期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。69投資者持有或通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%后，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或減少5%，應(yīng)當(dāng)依照前款進(jìn)行報(bào)告和公告。在報(bào)告期限內(nèi)和作出報(bào)告、公告后2日內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。

70在下列情形下，控股股東、實(shí)際控制人通過證券交易系統(tǒng)出售其持有的上市公司股份應(yīng)當(dāng)在出售前2個(gè)交易日刊登提示性公告：

（1）預(yù)計(jì)未來6個(gè)月內(nèi)出售股份可能達(dá)到或超過上市公司股份總數(shù)5%以上；

（2）最近一年控股股東、實(shí)際控制人受到本所公開譴責(zé)或2次以上通報(bào)批評(píng)處分；

（3）上市公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示；（4）本所認(rèn)定的其他情形。

71控股股東、實(shí)際控制人未刊登提示性公告的，任意連續(xù)6個(gè)月內(nèi)通過證券交易系統(tǒng)出售其持有的上市公司股份不得達(dá)到或超過上市公司股份總數(shù)的5%。

72控股股東、實(shí)際控制人通過證券交易系統(tǒng)買賣上市公司股份，每增加或減少比例達(dá)到公司股份總數(shù)的1%是，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起2個(gè)交易日內(nèi)就該事項(xiàng)作出公告。73持有、控制公司股份5%以上的原非流通股東，通過證券交易所掛牌交易出售的股份數(shù)量，每達(dá)到該公司股份總數(shù)的1%是，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起2個(gè)工作日內(nèi)就該事項(xiàng)作出公告，公告期間無須停止出售股份。

74上市公司董、監(jiān)、高應(yīng)在下列時(shí)點(diǎn)或期間內(nèi)委托上市公司通過證券交易所網(wǎng)站申報(bào)其個(gè)人信息：

（1）新上市公司董、監(jiān)、高在公司申請(qǐng)股票初始登記時(shí)；（2）新任董、監(jiān)、高在通過其任職事項(xiàng)后2個(gè)交易日內(nèi)；（3）現(xiàn)任董、監(jiān)、高在其已申報(bào)的個(gè)人信息發(fā)生變化后的2個(gè)交易日內(nèi)；

（4）現(xiàn)任董、監(jiān)、高在離任后的2個(gè)交易日內(nèi)；（5）證券交易所要求的其他時(shí)間。

75股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開1次年會(huì)，應(yīng)當(dāng)于上一會(huì)計(jì)結(jié)束后的6個(gè)月內(nèi)舉行。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)：

（1）董事人數(shù)不足本法規(guī)定的人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的2/3時(shí)；（2）公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額1/3時(shí)；（3）單獨(dú)或合計(jì)持有公司10%以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)；（4）董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)；（5）監(jiān)事會(huì)提議召開時(shí)；（6）公司章程規(guī)定的其他情形。76應(yīng)由股東大會(huì)審議的決議：（1）審議批準(zhǔn)董事會(huì)報(bào)告；

（2）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告；

（3）審議批準(zhǔn)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（4）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（5）審議批準(zhǔn)以下?lián)Ｊ马?xiàng)：

1）本公司及本公司子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保； 2）公司的對(duì)外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保；

3）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保； 4）單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保； 5）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。（6）審議公司在1年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的事項(xiàng)；（7）審議批準(zhǔn)變更募集資金用途事項(xiàng)；（8）審批股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；（9）審批法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定的其他事項(xiàng)。

77獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)以下重大事項(xiàng)向董事會(huì)或股東大會(huì)發(fā)表獨(dú)立意見：

（1）提名、任免董事；（2）聘任或解聘高管；（3）公司董事、高管的薪酬；

（4）上市公司股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)對(duì)上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于300萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款；

（5）獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng)；（6）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃是否有利于上市公司的持續(xù)發(fā)展，是否存在明顯損害上市公司及全體股東利益；（7）上市公司變更募集資金投資項(xiàng)目；（8）上市公司被出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見；

（9）報(bào)告中對(duì)上市公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況發(fā)表獨(dú)立意見；（10）公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。

78上市公司可以用閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，但應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（1）不得變相更改募集資金用途；（2）不得影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行；

（3）單次補(bǔ)充流動(dòng)資金金額不得超過募集資金凈額的50%；（4）單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過6個(gè)月；（5）已歸還前次用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金；（6）保薦人、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)出具明確同意的意見。79上述事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在經(jīng)上市公司董事會(huì)審議通過，并在2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告本所并公告。超過募集資金凈額10%以上的閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過，并提交網(wǎng)絡(luò)投票表決方式。

80補(bǔ)充流動(dòng)資金到期日之前，上市公司應(yīng)將該部分資金歸還至募集資金專戶，并在資金全部歸還后2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告本所并公告。

81上市公司具有下列情形之一的，不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃：

（一）最近一個(gè)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告；

（二）最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰；

（三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

第五篇：深交所2012年董秘培訓(xùn)閉卷考試試卷A

深圳證券交易所第二十三期擬上市公司董事會(huì)秘書培訓(xùn)考試題

一、單項(xiàng)選擇題（每小題1分，共55分）

1、上市公司募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶中集中管理。關(guān)于募集資金專戶數(shù)量的表述正確的是（A）

A、原則上不得超過募集資金投資項(xiàng)目的個(gè)數(shù) B、原則上不得超過5個(gè)

C、不得超過募集資金投資項(xiàng)目的個(gè)數(shù) D、不得超過5個(gè)

2、A公司公開發(fā)行股票，募集資金2億元，其中6000萬元用于新建一條生產(chǎn)線。公司上市后，發(fā)現(xiàn)上述生產(chǎn)線的市場(chǎng)前景欠佳，遂決定取消該項(xiàng)目。根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的規(guī)定，上述行為須經(jīng)

A、公司董事會(huì)批準(zhǔn) B、公司股東大會(huì)批準(zhǔn) C、中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)

D、公司股東大會(huì)作出決議，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)

3、超過募集資金（A）以上的閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)，須經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。

A、10％

B、20％

C、30％

D、50％

4、關(guān)于上市規(guī)則中“公平”的表述，下列說法錯(cuò)誤的是（B）

A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開披露重大信息

B、公司向公司股東、實(shí)際控制人或銀行、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)部門、中介機(jī)構(gòu)、商務(wù)談判對(duì)手方等報(bào)送文件和傳遞信息涉及未公開重大信息的，只需督促有關(guān)各方履行保密義務(wù)

C、公平性原則要求確保所有投資者可以平等地獲取同一信息 D、不得私下提前向特定對(duì)象單獨(dú)披露、透露或泄露重大信息

5、下列不屬于上市公司關(guān)聯(lián)方的是：（B）

（B）A、直接或間接控制上市公司的法人 B、上市公司的控股子公司

C、持有上市公司5%股份的自然人股東控制的企業(yè) D、在上市公司控股股東處擔(dān)任董事職務(wù)的自然人

6、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生交易是否需披露的標(biāo)準(zhǔn)是交易金額是否超過：（B）

A、10萬元

B、30萬元

C、50萬元

D、100萬元

7、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需要披露的標(biāo)準(zhǔn)是：（C）A、交易金額在300萬元以上

B、交易金額占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的0.5％以上

C、交易金額在100萬元以上且占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的0.5％以上

D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的1％以上

8、在關(guān)聯(lián)董事回避表決的情況下，出席審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的董事會(huì)會(huì)議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足（B）人時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)將該關(guān)聯(lián)交易提交股東大會(huì)審議：

A、l

B、3

C、5

D、7

9、上市公司目前無任何擔(dān)保，擬為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保1000萬元，占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值的0.5％，需履行的審批程序是（C）

A、總經(jīng)理批準(zhǔn) B、董事會(huì)審議 C、股東大會(huì)審議

D、股東大會(huì)審議并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式

10、當(dāng)出現(xiàn)下列第（D）種情形時(shí)，交易所可以以交易所公告的形式，向市場(chǎng)說明有關(guān)情況：

A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人未在規(guī)定期限內(nèi)回復(fù)交易所問詢 B、未按照上市規(guī)則的規(guī)定和交易所的要求進(jìn)行公告 C、交易所認(rèn)為必要的 D、以上均適用

11、上市公司應(yīng)當(dāng)在股票上市后（）或原任董事會(huì)秘書離職后（）正式聘任董事會(huì)秘書。董事會(huì)秘書空缺期間，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或高級(jí)管理人員代行董事會(huì)秘書的職責(zé)。（A）

A、3個(gè)月內(nèi)，3個(gè)月內(nèi)

B、6個(gè)月內(nèi), 3個(gè)月內(nèi) C、1個(gè)月內(nèi)，2個(gè)月內(nèi)

D、2個(gè)月內(nèi)，2個(gè)月內(nèi)

12、以下關(guān)于董事會(huì)秘書的任職資格的說法中錯(cuò)誤的是：（C）

A、最近三年受到證券交易所公開譴貫或三次以上通報(bào)批評(píng)的人士不得擔(dān)任董事會(huì)秘書

B、自受到證監(jiān)會(huì)最近一次行政處罰未滿三年的人士不得擔(dān)任董事會(huì)秘書 C、上市公司監(jiān)事可以兼任董事會(huì)秘書

D、有《公司法》第四十七條規(guī)定情形之一的人士不得擔(dān)任董事會(huì)秘書

13、關(guān)于獨(dú)立董事任職資格審核，下列說法正確的是：（B）A、上市公司召開董事會(huì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)將獨(dú)立董事候選人資料報(bào)送交易所備案 B、公司董事會(huì)對(duì)獨(dú)立董事候選人的有關(guān)情況有異議的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)向本所報(bào)送董事會(huì)的書面意見。

C、交易所僅需對(duì)獨(dú)立董事的任職資格進(jìn)行審核

D、對(duì)于交易所提出異議的獨(dú)立董事候選人，公司仍可將其提交股東大會(huì)，由股東大會(huì)決定。

14、上市公司董事會(huì)秘書不可以由下列人員擔(dān)任：（D）

A、董事

B、副經(jīng)理

C、經(jīng)交易所同意的人員

D、本公司現(xiàn)任監(jiān)事

15、上市公司董事會(huì)秘書空缺期間，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或高管人員代行董事會(huì)秘書的職責(zé)。公司指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員之前，由（B）代行董事會(huì)秘書職責(zé)。

A、原任董事會(huì)秘書

B、董事長(zhǎng)

C、董事

D、高管人員

16、上市公司股東大會(huì)對(duì)回購(gòu)股份作出決議，須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的（B）以上通過：

A、l/2

B、2/3

C、3/4

D、4/5

17、控股股東、實(shí)際控制人通過證券交易系統(tǒng)買賣上市公司股份，每增加或減少比例達(dá)到公司股份總數(shù)的（A）時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)交易日內(nèi)就該事項(xiàng)作出公告。

A、1 %

B、2％

C、5％

D、3％

18、上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在接受特定對(duì)象采訪和調(diào)研前，應(yīng)知會(huì)（B）

B、董事會(huì)秘書

C、監(jiān)事會(huì)主席

D、證券事務(wù)代A、獨(dú)立董事

表

19、上市公司報(bào)送的臨時(shí)報(bào)告不符合規(guī)則要求的，公司應(yīng)當(dāng)先披露提示性公告，解釋未能按照要求披露的原因，并承諾在（A）交易日內(nèi)披露符合要求的公告。

A、兩個(gè)

B、三個(gè)

C、四個(gè)

D、一個(gè)

20、新任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)在董事會(huì)通過其任命后（C），簽署《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》并報(bào)送本所。

A、七日內(nèi)

B、十五日內(nèi)

C、一個(gè)月內(nèi)

D、四十五日內(nèi)

21、最近兩年內(nèi)曾擔(dān)任過公司董事或者高級(jí)管理人員的監(jiān)事人數(shù)不得超過公司監(jiān)事總數(shù)的（C）

A、五分之一

B、三分之一

C、二分之一

D、四分之一

22、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員辭職后（）年內(nèi)，上市公司擬再次聘任其擔(dān)任本公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的，公司應(yīng)當(dāng)提前（）個(gè)交易日將聘任理由、上述人員辭職后買賣公司股票等情況書面報(bào)告本所。（C）

A、5,3

B、3,3

C、3,5

D、5,5

23、上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員違反《證券法》第四十七條規(guī)定將其所持本公司股票在買入后（）個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后（）月內(nèi)又買入的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益，并及時(shí)披露。（D）

A、3，3

B、6，3

C、3，6

D、6，6

24、上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前（）或臨時(shí)股東大會(huì)召開前（），以公告方式向股東發(fā)出股東大會(huì)通知。（C）

A、一個(gè)月、十五天

C、二十天、十五天

B、一個(gè)月、二十天 D、二十天、十天

25、在股東大會(huì)決議公告前，召集股東持股比例不得低于（C）A、3％

B、5％

C、10％

D、15％

26、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司（A）以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開10目前提出臨時(shí)提案并書面提交召集人。召集人應(yīng)當(dāng)在收到提案2日內(nèi)發(fā)出股東大會(huì)補(bǔ)充通知。公告臨時(shí)提案的內(nèi)容。

A、3％

B、5％

C、10％

D、20％

27、上市公司應(yīng)當(dāng)在（B），將股東大會(huì)決議公告文稿、股東大會(huì)決議和法律意見書報(bào)送本所，經(jīng)本所登記后披露股東大會(huì)決議公告。

A、股東大會(huì)結(jié)束的次日 B、股東大會(huì)結(jié)束的當(dāng)日

C、股東大會(huì)結(jié)束后的2個(gè)交易日內(nèi) D、股東大會(huì)結(jié)束后的5個(gè)交易日內(nèi)

28、業(yè)績(jī)快報(bào)披露的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與實(shí)際數(shù)據(jù)差異超過（C）的，上市公司應(yīng)在業(yè)績(jī)快報(bào)修正公告中對(duì)投資者致歉。

A、5％

B、10％

C、20％

D、30％

29、上市公司擬變更定期報(bào)告披露時(shí)間的，應(yīng)提前（D）個(gè)工作同向本所提出書面申請(qǐng)。

A、2

B、3

C、4

D、5

30、經(jīng)交易所同意后，上市公司應(yīng)當(dāng)在配售的股份上市流通前（B）交易日內(nèi)披露流通提示性公告。

A、二個(gè)

B、三個(gè)

C、四個(gè)

D、五個(gè)

3l、上市公司在定期報(bào)告披露前（D）應(yīng)盡量避免進(jìn)行投資者關(guān)系活動(dòng)，防止泄漏未公開重大信息。

A、三日內(nèi)

B、五日內(nèi)

C、十日內(nèi)

D、三十日內(nèi)

32、已披露的重大事件涉及主要標(biāo)的尚待交付或過戶的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露有關(guān)交付或過戶事宜，超過約定交付或者過戶期限（）仍未完成交付或者過戶的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露未如期完成的原因、進(jìn)展情況和預(yù)計(jì)完成的時(shí)間，并在此后每隔（）公告一次進(jìn)展情況，直至完成交付或過戶。（A）

A、三個(gè)月、三十天

B、兩個(gè)月、二十天 C、一個(gè)月、十天

D、六個(gè)月、三十天

33、下列哪一項(xiàng)不屬于董事會(huì)秘書的職責(zé)：（D）A、負(fù)責(zé)公司信息披露事務(wù)，協(xié)調(diào)公司信息披露工作 B、負(fù)責(zé)公司信息披露的保密工作 C、關(guān)注媒體報(bào)道并主動(dòng)求證真實(shí)情況 D、協(xié)助控股股東對(duì)外投資事項(xiàng)

34、上市公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與中小投資者的溝通與交流，建立和投資者溝通的有效渠道，定期與投資者見面。公司應(yīng)當(dāng)在報(bào)告披露后（B）舉行報(bào)告說明會(huì)。

A、五日內(nèi)

B、十日內(nèi)

C、十五日內(nèi)

D、1個(gè)月內(nèi)

35、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，向累計(jì)超過（C）人的特定對(duì)象發(fā)行證券為公開發(fā)行。

A、500

B、1000

C、200

D、2000

36、發(fā)行人申請(qǐng)股票在創(chuàng)業(yè)板上市，其股本總額不少于（B）。A、1000萬元人民幣

C、5000萬元人民幣

B、3000萬元人民幣 D、3500萬元人民幣

37、下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組描述中錯(cuò)誤的是（D）

A、購(gòu)買、出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到50％以上；

B、購(gòu)買、出售的資產(chǎn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)所產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告營(yíng)業(yè)收入的比例達(dá)到50％以上；

C、購(gòu)買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50％以上，且超過5000萬元人民幣；

D、購(gòu)買、出售資產(chǎn)產(chǎn)生的凈利潤(rùn)占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告凈利潤(rùn)的比例達(dá)到50％以上，且超過5000萬元人民幣。

38、投資者及其一致行動(dòng)人不是上市公司第一大股東或?qū)嶋H控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或超過該公司已發(fā)行股份的5％，但未達(dá)到20％的，應(yīng)當(dāng)編制（A）。

A、簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書

B、詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書 C、要約收購(gòu)報(bào)告書摘要

D、要約收購(gòu)報(bào)告書

39、某公司正在籌劃一項(xiàng)重大購(gòu)買資產(chǎn)的事項(xiàng)，將在下周提交公司董事會(huì)審議。并在通過后簽署相關(guān)協(xié)議，但是近期某主要財(cái)經(jīng)媒體對(duì)該項(xiàng)重大購(gòu)買資產(chǎn)事項(xiàng)進(jìn)行了報(bào)道，上市公司應(yīng)當(dāng)最先在（A）時(shí)點(diǎn)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

A、董事會(huì)批準(zhǔn)時(shí)

C、總經(jīng)理籌劃時(shí)

B、協(xié)議簽署時(shí)

D、市場(chǎng)出現(xiàn)該事項(xiàng)的傳聞時(shí)

40、股東大會(huì)每年召開一次，應(yīng)當(dāng)于上一會(huì)計(jì)結(jié)束后的（D）個(gè)月內(nèi)舉行。

A、1

B、2

C、3

D、6

41、A公司董事會(huì)召開會(huì)議，審議一項(xiàng)A公司與其控股股東的關(guān)聯(lián)交易，A公司董事會(huì)成員7人，實(shí)際出席會(huì)議5人，其中有3名董事屬于關(guān)聯(lián)董事（另有1名關(guān)聯(lián)董事缺席），根據(jù)《上市規(guī)則》規(guī)定，該關(guān)聯(lián)交易的議案須（D）。

A、該董事會(huì)不得舉行

B、該議案必須經(jīng)出席董事的2/3以上同意

C、該議案必須經(jīng)出席董事的1/2以上同意，且經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事1/2以上同意 D、董事會(huì)直接將該議案提交股東大會(huì)審議

42、上市公司董事會(huì)成員為（A）。A、5-19人

B、3-15人

C、7-21人

D、9-1 5人

43、上市公司下列規(guī)則不需提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的是（A）。A、總經(jīng)理工作細(xì)則 B、董事會(huì)議事規(guī)則 C、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則 D、股東大會(huì)議事規(guī)則

44、發(fā)行人向證券交易所提出其首次公開發(fā)行的股票上市申請(qǐng)時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起（C）內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或問接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。

A、12個(gè)月

B、24個(gè)月

C、36個(gè)月

D、48個(gè)月

45、根據(jù)《股票上市規(guī)則》，對(duì)于規(guī)則規(guī)定需要對(duì)交易標(biāo)的最近一年又一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)的，公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)截止日距協(xié)議簽署日不得超過（B）。

A、三個(gè)月

B、六個(gè)月

C、九個(gè)月

D、一年

46、在上市公司收購(gòu)中，收購(gòu)人持有的被收購(gòu)上市公司的股份，在收購(gòu)行為完成后的（C）內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

A、三個(gè)月

B、六個(gè)月

C、十二個(gè)月

D、二十四個(gè)月

47、上市公司出現(xiàn)下列哪種情形時(shí)，不需要向交易所報(bào)告并披露：（D）A、公司預(yù)計(jì)出現(xiàn)資不抵債（一般指凈資產(chǎn)為負(fù)值）； B、主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或被抵押、質(zhì)押；

C、公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或受到重大行政、刑事處罰： D、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員因身體原因無法正常履行職責(zé)達(dá)到或預(yù)計(jì)達(dá)到1個(gè)月以上。

48、持有公司（B）以上股份的股東或?qū)嶋H控制人持股情況或控制公司的情況發(fā)生或擬發(fā)生較大變化時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)向本所報(bào)告并披露。

A、10％

B、5％

C、3％

D、1％

49、上市公司與關(guān)聯(lián)人簽訂日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的期限超過（）年的，應(yīng)當(dāng)每（）年重新履行關(guān)聯(lián)交易審議程序及披露義務(wù)。（B）

A、2 2

B、3 3

C、5 5

D、以上均不對(duì)

50、上市公司王某高管于2008年11月10日以均價(jià)每股10元買入了該上市公司1000股股票，2008年11月15日，以每股13元價(jià)格將上述股票賣出。王某稱上述交易不涉及內(nèi)幕交易。高管王某買賣公司股票行為違反下述（C）規(guī)定。

A、高管禁止買賣公司股票相關(guān)規(guī)定

定

C、《公司法》禁止短線交易規(guī)定

D、刑法修正案相關(guān)條款 B、《證券法》禁止內(nèi)幕交易規(guī)5l、以下關(guān)于上市公司定期報(bào)告編制和披露中各方責(zé)任的描述中，不適當(dāng)?shù)氖牵–）

A、公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)依法對(duì)定期報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整簽署書面確認(rèn)意見

B、公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法審核并提出書面審核意見 C、為保證定期報(bào)告披露及時(shí)，未經(jīng)董事會(huì)審議也可以先行披露 D、相關(guān)高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告提交董事會(huì)審議

52、上市公司A對(duì)外投資設(shè)立全資公司B，A公司擬在兩年內(nèi)分三次繳足出資額，首次出資6000萬元人民幣，第二次出資金額為3000萬元人民幣，最后一次出資金額為1000萬元人民幣，A公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為1.7億元人民幣，A公司應(yīng)以以下哪個(gè)金額適用《上市規(guī)則》第九章“應(yīng)披露的交易”的相關(guān)規(guī)定履行臨時(shí)披露義務(wù)及審議程序。（D）

A、3000萬元人民幣

B、6000萬元人民幣 C、9000萬元人民幣

D、1億元人民幣

53、上市公司出現(xiàn)下列哪些情形時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)布澄清公告：（D）A、國(guó)內(nèi)知名網(wǎng)站有關(guān)于公司董事長(zhǎng)在國(guó)外擁有居留權(quán)的報(bào)道； B、證券分析師依據(jù)往年的定期報(bào)告對(duì)公司當(dāng)年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的預(yù)測(cè)分析； C、某官員透露將對(duì)公司所在區(qū)域進(jìn)行重大整合開發(fā)的計(jì)劃草案； D、主要財(cái)經(jīng)報(bào)刊披露公司大股東高層將發(fā)生重大人事變動(dòng)。

54、持有上市公司已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券（）及以上的投資者，其所持上市公司已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券比例每增加或減少（），應(yīng)當(dāng)在事實(shí)發(fā)生之日兩個(gè)交易日內(nèi)履行報(bào)告和公告的義務(wù)。（B）

A、30%、10％

C、20％

5％

B、20％

10％ D、10％

5％

55、以募集方式設(shè)立股份有限公司的認(rèn)股人從（C）起不能抽回其出資。A、認(rèn)購(gòu)股份之后

B、繳付出資之后 D、公司成立之后 C、公司創(chuàng)立大會(huì)召開之后

二、多項(xiàng)選擇題（每小題1.5分，共30分）

l、根據(jù)《董事會(huì)秘書及證券事務(wù)代表資格管理辦法》規(guī)定，董事會(huì)秘書及證券事務(wù)代表有以下情形之一的，本所可以取消其董事會(huì)秘書資格：（ABC）

A、不符合《上市規(guī)則》所要求的任職條件的：

B、最近三年受到證券交易所公開譴責(zé)或三次以上通報(bào)批評(píng)的； C、連續(xù)兩年未參加本所董事秘書培訓(xùn)的； D、連續(xù)三個(gè)月以上不能履行職責(zé)的； E、信息披露考核不合格的。

2、上市公司公開發(fā)行要求其財(cái)務(wù)狀況良好，符合《證券發(fā)行管理辦法》的下列規(guī)定：（ABCD）

A、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，嚴(yán)格遵循國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定；

B、最近三年及一期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告；被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無保留意見審計(jì)報(bào)告的，所涉及的事項(xiàng)對(duì)發(fā)行人無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)消除；

C、資產(chǎn)質(zhì)量良好。不良資產(chǎn)不足以對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況造成重大不利影響； D、經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)，現(xiàn)金流量正常。營(yíng)業(yè)收入和成本費(fèi)用的確認(rèn)嚴(yán)格遵循國(guó)家有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，最近三年資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提充分合理，不存在操縱經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的情形；

E、最近三年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的百分之十。

3、存在下列那些情形之一的，為擁有上市公司控制權(quán)：（ACE）A、為上市公司持股50％以上的控股股東； B、可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過20％；

C、通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任；

D、通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)三分之二以上成員選任；

E、依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響。

4、上市公司公司網(wǎng)址和咨詢電話號(hào)碼應(yīng)：（ACDE）A、應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中公布

B、當(dāng)網(wǎng)址或咨詢電話號(hào)碼發(fā)生變更后，公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中予以特別說明

C、應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新公司網(wǎng)站，更正錯(cuò)誤信息 D、應(yīng)當(dāng)以顯著標(biāo)識(shí)區(qū)分最新信息和歷史信息

E、應(yīng)當(dāng)避免在公司網(wǎng)站上刊載對(duì)投資者決策產(chǎn)生誤導(dǎo)的有關(guān)信息

5、發(fā)生以下情況時(shí)，持有、控制上市公司5％以上股份的股東或?qū)嶋H控制人應(yīng)當(dāng)立即通知公司并配合其履行信息披露義務(wù)：（ABCD）

A、相關(guān)股東持有、控制的公司5％以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管或者設(shè)定信托或被依法限制表決權(quán)；

B、相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人進(jìn)入破產(chǎn)、清算等狀態(tài)；

C、相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人持股或控制公司的情況已發(fā)生或擬發(fā)生較大變化；

D、相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人擬對(duì)公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或債務(wù)重組； E、相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生虧損。

6、上市公司擬披藉的信息屬于（ABD），按照上市規(guī)則披露或履行相關(guān)義務(wù)可能會(huì)導(dǎo)致其違反國(guó)家有關(guān)保密法律、行政法規(guī)規(guī)定或損害公司利益的，公司可以向交易所申請(qǐng)豁免按上市規(guī)則披露或履行相關(guān)義務(wù)：

A、國(guó)家機(jī)密

C、敏感信息

B、商業(yè)秘密

D、交易所認(rèn)可的其他情況

7、M上市公司2007經(jīng)審計(jì)后的總資產(chǎn)為48500萬元，經(jīng)審計(jì)的營(yíng)業(yè)收入為20900萬元，經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)為1050萬元，經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為31000萬元。截止日前，公司尚未披露2008年報(bào)告。M公司下面非關(guān)聯(lián)交易需要提交股東大會(huì)的（BCDE）

A、M公司以4900萬元的市場(chǎng)價(jià)格購(gòu)買一處建筑物；

B、M公司出售其一控股子公司100％股權(quán)，該子公司2007凈利潤(rùn)為550萬元；

C、M公司出售土地使用權(quán)，該交易能產(chǎn)生利潤(rùn)600萬元；

D、M公司與N公司簽定一項(xiàng)協(xié)議，兩公司共同投資設(shè)立一家新公司，M公司以其生產(chǎn)設(shè)備和廠房進(jìn)行投資，該資產(chǎn)賬面價(jià)值為15600萬元；

E、M公司收購(gòu)一家設(shè)備加工廠100％股權(quán)，該加工廠2007年?duì)I業(yè)收入為11000萬元。

8、獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就（ABCE）事項(xiàng)向董事會(huì)或股東大會(huì)發(fā)表獨(dú)立意見 A、提名、任免董事； B、聘任或解聘高級(jí)管理人員；

C、與上市公司股東發(fā)生總額高于300萬元的資金往來； D、對(duì)控股子公司提供擔(dān)保；

E、獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng)。

9、上市公司預(yù)計(jì)全、半、前三季度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)按要求應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告時(shí)，如果因?yàn)楸容^基數(shù)符合（ABE）情形，經(jīng)本所同意可以豁免進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告。

A、上一每股收益絕對(duì)值低于或等于0.05元人民幣； B、上一年半度每股收益絕對(duì)值低于或等于0.03元人民幣； C、上一年半每股收益絕對(duì)值低于或等于0.04元人民幣； D、上一年前三季度每股收益絕對(duì)值低于或等于0.03元人民幣； E、上一年前三季度每股收益絕對(duì)值低于或等于0.04元人民幣。

10、上市公司利用閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的條件是（ABD）： A、不得變相改變募集資金用途；

B、單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過六個(gè)月；

C、單次補(bǔ)充流動(dòng)資金金額不得超過募集資金金額的30％； D、不得影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行； E、不使用閑置募集資金進(jìn)行證券投資。

11、上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密等情形，及時(shí)披露可能會(huì)損害公司利益或誤導(dǎo)投資者．符合如下條件之（ABC）的可以暫緩披露相關(guān)信息：

A、擬披露的信息未泄漏； B、有關(guān)內(nèi)幕人士已書面承諾保密；

C、公司股票及其衍生品種交易未發(fā)生異常波動(dòng)；

D、向交易所提出暫緩披露申請(qǐng)，說明暫緩披露的理由和期限，且申請(qǐng)經(jīng)交易所同意；

E、雖然消息泄露但未引起股價(jià)異常波動(dòng)。

12、下列人員中屬于《證券法》規(guī)定的知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員的為（ABCDE）

A、由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)證券交易信息的人員 B、持有公司5％以上股份的股東 C、發(fā)行人控股的公司的高級(jí)管理人員 D、擔(dān)任發(fā)行股票公司審計(jì)師的中介機(jī)構(gòu) E、公司內(nèi)部參與發(fā)行的工作人員

13、上市公司發(fā)生提供擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議后及時(shí)對(duì)外披露。提供擔(dān)保事項(xiàng)屬于（ABCD）情形之一的，還應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議；

A、單筆擔(dān)保額超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10％的擔(dān)保； B、上市公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50％以后提供的任何擔(dān)保；

C、對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保；

D、連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30％； E、連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的30％且絕對(duì)會(huì)額超過3000萬元人民幣；

14、股東大會(huì)擬討論董事、監(jiān)事選舉事項(xiàng)的，股東大會(huì)通知中應(yīng)當(dāng)充分披露董事、監(jiān)事候選人的詳細(xì)資料，至少包括以下內(nèi)容（ABCDE）

A、教育背景、工作經(jīng)歷、兼職等個(gè)人情況； B、與上市公司是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系； C、披露持有上市公司股份數(shù)量；

D、與上市公司控股股東及實(shí)際控制人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系； E、是否受過中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其他有關(guān)部門的處罰和證券交易所懲戒。l

5、以下說法正確的是（ACDE）

A、交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司上一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50％以上的重大交易，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議；

B、交易標(biāo)的在最近一個(gè)會(huì)計(jì)相關(guān)的凈利潤(rùn)占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10％以上且絕對(duì)金額超過100萬元人民幣的交易需履行披露義務(wù)，也需要提交董事會(huì)審議。C、僅因?yàn)槔麧?rùn)指標(biāo)達(dá)到50％的交易，如因比較基數(shù)較小的原因可以申請(qǐng)豁免提交股東大會(huì)審議。

D、對(duì)于需要提交股東大會(huì)審議的交易，若交易標(biāo)的為股權(quán)的，審計(jì)截止日距協(xié)議簽署日不得超過6個(gè)月，若交易標(biāo)的為資產(chǎn)的，評(píng)估基準(zhǔn)同距協(xié)議簽署日不超過1年。

E、對(duì)于需要提交股東大會(huì)審議的交易，公司需要聘請(qǐng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所或資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)。

16、股份有限公司股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開一次年會(huì)。有下列哪些（ABDE）情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)：

A、董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的三分之二時(shí)； B、公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額三分之一時(shí)； C、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司5％以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)： D、董事會(huì)認(rèn)為有必要時(shí)； E、監(jiān)事會(huì)提議召開時(shí)。

17、上市公司在及時(shí)披露董事會(huì)通過的購(gòu)買資產(chǎn)決議后，還應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)下列（ABC）情形時(shí)及時(shí)履行披露義務(wù)：

A、上市公司就購(gòu)買資產(chǎn)事項(xiàng)簽署協(xié)議； B、上市公司解除已簽署的購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議： C、上市公司簽署購(gòu)買資產(chǎn)的補(bǔ)充協(xié)議； D、上市公司完成購(gòu)買資產(chǎn)的交付手續(xù)。

18、上市公司披露的澄清公告應(yīng)當(dāng)包括下列哪些內(nèi)容（ABD）： A、傳聞內(nèi)容及其來源； B、傳聞所涉及事項(xiàng)的真實(shí)情況； C、傳聞可能造成的影響；

D、有助于說明問題實(shí)質(zhì)的其他內(nèi)容。

19、上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在（ABCDE）時(shí)間內(nèi)委托公司向深交所和中國(guó)結(jié)算深圳分公司申報(bào)其個(gè)人身份信息：

A、新上市公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在公司申請(qǐng)股票上市時(shí)； B、新任董事、監(jiān)事在股東大會(huì)（或職工代表大會(huì)）通過其任職事項(xiàng)后2個(gè)交易同內(nèi)；

C、新任高級(jí)管理人員在董事會(huì)通過其任職事項(xiàng)后2個(gè)交易日內(nèi)； D、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在其已申報(bào)的個(gè)人信息發(fā)生變化后的2個(gè)交易日內(nèi)；

E、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在離任后2個(gè)交易日內(nèi)

20、上市公司董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。關(guān)聯(lián)董事是指具有下列哪些情形之一的董事：（ABCDE）

A、交易對(duì)方；

B、在交易對(duì)方任職，或在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人或其他組織、該交易對(duì)方直接或間接控制的法人或其他組織任職；

C、擁有交易對(duì)方的直接或間接控制權(quán)的；

D、交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員；

E、交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的關(guān)系密切的家庭成員。

三、判斷題（每小題0.5分，共15分）

1、上市公司申請(qǐng)暫緩披露相關(guān)信息的期限一般不超過三個(gè)月。

（×）

2、公司董事會(huì)不得以任何理由影響公司定期報(bào)告的按時(shí)披露。

（√）

3、上市公司出現(xiàn)股權(quán)分布不符合上市條件持續(xù)達(dá)到20個(gè)交易日的，其股票 及其衍生品種將被強(qiáng)制停牌。

（√）

4、持有解除限售存量股份的股東預(yù)計(jì)未來一個(gè)月內(nèi)公開出售解除限售存量股份的數(shù)量超過該公司股份總數(shù)1％的，應(yīng)當(dāng)通過證券交易所大宗交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓所持股份。

（√）

5、持有創(chuàng)業(yè)板上市公司股份5％以上的股東，通過交易所交易系統(tǒng)減持股份每達(dá)到1％時(shí)須及時(shí)對(duì)外披露，但無須停止交易。（√）

6、公共傳媒中出現(xiàn)上市公司尚未披露的信息，本所可在交易時(shí)間對(duì)公司股票停牌。（×）

7、董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的董事的過半數(shù)通過。（×）

8、上市公司臨時(shí)報(bào)告都應(yīng)當(dāng)加蓋董事會(huì)公章并由公司董事會(huì)發(fā)布。（√）

9、A公司為上市公司，B公司與A公司同屬某國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)控制的法人，B公司與A公司不構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系，B公司總經(jīng)理擔(dān)任A公司的董事，該總經(jīng)理也不屬于A公司的關(guān)聯(lián)自然人。（×）

10、上市公司成立控股子公司屬于上市規(guī)則規(guī)范的對(duì)外投資，應(yīng)當(dāng)按照上市規(guī)則92條或93條的規(guī)定，按照子公司的總投資金額而非注冊(cè)資本履行披露及相關(guān)義務(wù)。（√）

11、上市公司因公開招標(biāo)、公開拍賣等行為導(dǎo)致與關(guān)聯(lián)人的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，公司可以免于履行信息披露義務(wù)。（×）

12、根據(jù)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司信息披露及相關(guān)各方行為的通知》（證監(jiān)公司字（2007）128號(hào)）的規(guī)定．上市公司如在澄清公告及股票交易異常波動(dòng)公告中披露不存在重大資產(chǎn)重組、收購(gòu)、發(fā)行股份等行為的，應(yīng)同時(shí)承諾至少3個(gè)月內(nèi)不再籌劃同一事項(xiàng)。（√）

13、股東自行召集股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)出股東大會(huì)通知前書面通知上市公司董事會(huì)并將有關(guān)文件報(bào)送本所備案。（√）

14、股東大會(huì)召開前，董事會(huì)可以增加臨時(shí)提案。（×）

15、上市公司非公開發(fā)行股票涉及資產(chǎn)審計(jì)、評(píng)估或者上市公司盈利預(yù)測(cè)的，資產(chǎn)審計(jì)結(jié)果、評(píng)估結(jié)果和經(jīng)審計(jì)的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告至遲應(yīng)隨召開股東大會(huì)的通知同時(shí)公告。（√）

16、上市公司高級(jí)管理人員離任，即可出售所持的全部上市公司的股票。（×）

17、上市公司自刊登重大資產(chǎn)重組預(yù)案后至發(fā)出召開股東大會(huì)的通知前，董事會(huì)每隔30個(gè)交易日應(yīng)當(dāng)就本次重大資產(chǎn)重組的最新進(jìn)展情況予以公告。（√）

18、上市公司董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決，但可以代理其他董事行使表決權(quán)。（×）

19、王某為某上市公司的董事會(huì)秘書，7月27日出差到外地一個(gè)月，此期間由證券事務(wù)代表履行其職責(zé)，因此，王某對(duì)公司信息披露事務(wù)所負(fù)有的責(zé)任也當(dāng)然免除。（×）

20、上市公司向其全資子公司提供擔(dān)保的無需披露。（×）

21．上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員可以應(yīng)其提名人、兼職的股東的要求提供相關(guān)重大信息，但提供時(shí)應(yīng)告知對(duì)方保密。（×）

22、上市公司應(yīng)當(dāng)披露的重大信息如存在不確定性因素且預(yù)計(jì)難以保密的，或者在按規(guī)定披露前已經(jīng)泄漏的．公司應(yīng)當(dāng)?shù)谝粫r(shí)間向本所申請(qǐng)停牌，直至按規(guī)定披露。

（√）

23、上市公司在對(duì)外交易時(shí)僅與他人簽署意向書而未簽訂正式協(xié)議的，可以不做相應(yīng)披露。（×）

24、上市公司聘任獨(dú)立董事的，其中應(yīng)至少包括一名會(huì)計(jì)專業(yè)人士，會(huì)計(jì)專業(yè)人士是指具有會(huì)計(jì)高級(jí)職稱或注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格的人士。（√）

25、上市公司獨(dú)立董事可以接受兩名非獨(dú)立董事的委托代為出席公司董事會(huì)。

（×）

26、上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象可以包括上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員，以及公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)激勵(lì)的其他員工，但不應(yīng)當(dāng)包括獨(dú)立董事。（×）

27、上市公司股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)置會(huì)場(chǎng)，以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議形式召開（√）

28、承諾人作出股份限售等承諾的，其所持股份因司法強(qiáng)制執(zhí)行、繼承等原因發(fā)生非交易過戶的，受讓方可不遵守原股東作出的承諾。（×）

29、獨(dú)立董事行使特別職權(quán)時(shí)應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的二分之一以上同意。

（√）

30、當(dāng)網(wǎng)絡(luò)上出現(xiàn)關(guān)于某公司高管涉嫌違規(guī)被停職的傳言時(shí)，該公司可直接通過投資者關(guān)系互動(dòng)平臺(tái)立即進(jìn)行澄清。（×）