第一篇：農(nóng)村保險(xiǎn)制度研究

河南省城市商業(yè)銀行發(fā)展研究 王丙霞劉沁

(云南民族大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，云南昆明650031)【摘要】自1997年新鄉(xiāng)市商業(yè)銀行建立以后，河南省的城市商業(yè)銀行獲得了飛速發(fā)展。就其發(fā)展過程中存在著的諸多如業(yè)

務(wù)、管理、營(yíng)銷方面的問題進(jìn)行分析，并提出了一些建議對(duì)策，希冀對(duì)河南省城市商業(yè)銀行發(fā)展提供幫助。

【關(guān)鍵詞】河南省；城市商業(yè)銀行；發(fā)展對(duì)策

城市商業(yè)銀行的全稱是城市股份制商業(yè)銀行，是由原城市 信用社股東、當(dāng)?shù)卣推渌ㄈ斯餐鲑Y組建的一級(jí)法人機(jī) 構(gòu)，是我國(guó)金融體制改革和制度創(chuàng)新的產(chǎn)物，順應(yīng)了我國(guó)市場(chǎng) 經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢(shì)。

一、河南省城市商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

自1997年6月河南省第一家城市商業(yè)銀行一新鄉(xiāng)商業(yè)銀 行由新鄉(xiāng)市財(cái)政局、部分企業(yè)法人和自然人出資設(shè)立后，洛陽(yáng) 市商業(yè)銀行、開封市商業(yè)銀行等其余各地區(qū)商業(yè)銀行相繼成 立。目前，鄭州市商業(yè)銀行、洛陽(yáng)市商業(yè)銀行、許昌市商業(yè)銀行、新鄉(xiāng)市商業(yè)銀行已經(jīng)摘掉了“商業(yè)”二字，變身為鄭州銀行、洛 陽(yáng)銀行、許昌銀行和新鄉(xiāng)銀行，為擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍、進(jìn)行跨地區(qū)經(jīng) 營(yíng)進(jìn)而上市做出了準(zhǔn)備。截止到2008年底，河南省多家城市商 業(yè)銀行經(jīng)過十余年的發(fā)展，資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，吸收存款數(shù)量 激增，不良貸款率由最初的十位數(shù)F降到個(gè)位數(shù)，資本充足率 也提高到國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)水平，盈利能力大幅度提升。

二、河南省城市商業(yè)銀行現(xiàn)存問題分析

1．業(yè)務(wù)范圍狹窄，技術(shù)創(chuàng)新不足。以招商銀行鄭州分行和 鄭州銀行為例，對(duì)比考察了兩個(gè)銀行的對(duì)公業(yè)務(wù)。鄭州銀行的 業(yè)務(wù)僅局限于傳統(tǒng)的借貸，盈利能力有限，這主要是由于城市 商業(yè)銀行發(fā)展初期我國(guó)《中國(guó)人民銀行法》和《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng) 法》對(duì)它的限制。城市商業(yè)銀行在成立之初的市場(chǎng)定位尼‘服務(wù) 地方經(jīng)濟(jì)、服務(wù)中小企業(yè)和服務(wù)城市居民”，繼承了前身“信用 社”的任務(wù)，體現(xiàn)了“取之于地，用之于地”的服務(wù)方針。無法進(jìn) 入外匯市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)進(jìn)行交易，亦無法進(jìn)行基金托管業(yè)務(wù)和 外匯寶業(yè)務(wù)。

2．人才極度匱乏。由于城市商業(yè)銀行建立在數(shù)十甚至上百 個(gè)城市信用社的基礎(chǔ)之上，河南省也不例外，他們吸納了原有 職工的同時(shí)，還具有幫扶性質(zhì)地接收了大批“家屬”和“親戚’，’ 傳統(tǒng)的中國(guó)官位思想比較濃，“能上不能下，能獎(jiǎng)不能罰”的用 人方式仍舊存在。培訓(xùn)滯后也阻礙了人員素質(zhì)的提高，加之人 才引進(jìn)速度緩慢，城市商業(yè)銀行總體處于人才短缺中。3．管理理念不到位，風(fēng)險(xiǎn)控制能力弱。當(dāng)前，河南省許多城 市商業(yè)銀行員工隊(duì)伍學(xué)歷偏低，懂金融、善創(chuàng)新、精計(jì)算機(jī)、善 科技進(jìn)步的專業(yè)人才更是風(fēng)毛麟角，熟悉現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)的人員 少，半路出家的多，人員結(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡，錯(cuò)誤地拿來普通企業(yè)的 管理方法，免不了出現(xiàn)“桔生淮南則為橘，桔生淮北則為枳”的 不良現(xiàn)象。

136企業(yè)導(dǎo)報(bào)2010年第2期

4．營(yíng)銷意識(shí)薄弱。商業(yè)銀行屬于第三產(chǎn)業(yè)，要以金融市場(chǎng) 為導(dǎo)向，利用自己的資源優(yōu)勢(shì)，運(yùn)用各種營(yíng)銷手段，把銀行金融 產(chǎn)品和金融服務(wù)銷售給客戶，以滿足客戶的需求并實(shí)現(xiàn)盈利最 大化。河南省由于地理位置居中，加之受中國(guó)傳統(tǒng)思想影響深 刻，知識(shí)更新速度較慢，商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來只強(qiáng)調(diào)“拉存款”，忽 視了“服務(wù)客戶，滿足客戶，穩(wěn)定客戶”。

三、河南省城市商業(yè)銀行發(fā)展對(duì)策建議

1．強(qiáng)化金融產(chǎn)品，做好細(xì)分市場(chǎng)。坐穩(wěn)傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)，針 對(duì)各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)拓展業(yè)務(wù)空間。推出多種個(gè)人消費(fèi)信 貸、信用卡業(yè)務(wù)、電子銀行、跨區(qū)域存取、對(duì)公對(duì)私金融咨詢業(yè) 務(wù)、對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)進(jìn)而提供不同的銀行業(yè)務(wù)，試行區(qū)域間行一 行合作等。

2．加快推進(jìn)現(xiàn)代化管理手段。推行現(xiàn)代企業(yè)管理制度、做 到責(zé)、權(quán)、利明晰，實(shí)行真正意義上的股份制；繼續(xù)扁平化管理 模式，避免人浮于事的現(xiàn)象，建立激勵(lì)、約束和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制相 結(jié)合的運(yùn)行體系；試行獨(dú)立董事、職業(yè)經(jīng)理人制度，完善股份公 司經(jīng)營(yíng)體制。

3．大力引進(jìn)專業(yè)銀行人才。根據(jù)銀行自身情況，有條件的 大力引進(jìn)，制定合理的績(jī)效評(píng)估制度，沒條件的嘗試“借人”的 方式，為己所用。建立科學(xué)合理的長(zhǎng)效培訓(xùn)機(jī)制，逐步提高全體 員工素質(zhì)。

4．強(qiáng)化營(yíng)銷意識(shí)。改變?cè)畜w制下形成的“等客上門”的傳 統(tǒng)服務(wù)方式，不僅要以整潔舒適的服務(wù)環(huán)境，耐心周到的業(yè)務(wù) 咨詢，功能齊全的服務(wù)設(shè)施，主動(dòng)熱情的微笑服務(wù)將客戶迎進(jìn) 來，通過真誠(chéng)友好，優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)贏得客戶的好感，而且要積 極主動(dòng)地派出營(yíng)銷人員深入目標(biāo)客戶群中，開展業(yè)務(wù)宣傳、咨 詢指導(dǎo)、登門服務(wù)、附加服務(wù)等活動(dòng)，使客戶親身體會(huì)到城市商 業(yè)銀行服務(wù)的方便、安全。既要以客戶為中心，極大滿足客戶現(xiàn) 存需求，又要挖掘客戶的潛在需要，為客戶提供高附加值服務(wù)。總之，河南省城市商業(yè)銀行正進(jìn)入高速發(fā)展階段，已經(jīng)滲透到 本省的各個(gè)領(lǐng)域和熱火朝天的新時(shí)代建設(shè)中，只有不斷地審視 自己，各方面完善自己，才能走在發(fā)展的前列。參考文獻(xiàn)

[1]陳孝林．對(duì)城市商業(yè)銀行突破人力資源瓶頸的思考[J]．中國(guó)科技信 息．2005(12)萬方數(shù)據(jù)

河南省城市商業(yè)銀行發(fā)展研究 作者：王丙霞，劉沁

作者單位：云南民族大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院,云南,昆明,650031 刊名： 企業(yè)導(dǎo)報(bào)

英文刊名：GUIDE TO BUSINESS 年，卷(期)：2010(2)被引用次數(shù)：1次

參考文獻(xiàn)(1條)1.陳孝林 對(duì)城市商業(yè)銀行突破人力資源瓶頸的思考[期刊論文]-中國(guó)科技信息 2005(12)

第二篇：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度研究

我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展比較緩慢，其中原因很多，除了農(nóng)村整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低和農(nóng)民的保險(xiǎn)意識(shí)較差以外，制度本身的設(shè)計(jì)缺陷也是造成這種狀況的重要原因之一。作者建議：打造農(nóng)民土地保障、農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和農(nóng)村最低生活保障制度三位一體的農(nóng)村社會(huì)保障體系，建立“個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助和政府政策及資金支持”的三方共同負(fù)擔(dān)的籌資模式。

年，民政部印發(fā)了《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案（試行）》以下簡(jiǎn)稱《方案》，標(biāo)志著農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在中國(guó)開始實(shí)施。截止到××年底，全國(guó)有萬人參保，積累基金億元，萬農(nóng)民領(lǐng)取了養(yǎng)老金。農(nóng)民的參保人數(shù)占應(yīng)參保人數(shù)的比例很小。由此可以看出，我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展比較緩慢，其中原因很多，除了農(nóng)村整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低和農(nóng)民的保險(xiǎn)意識(shí)較差以外，制度本身的設(shè)計(jì)缺陷也是造成這種狀況的重要原因之一。

——農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的軟肋

1．制度的整體設(shè)計(jì)未體現(xiàn)出社會(huì)保險(xiǎn)的基本特征。社會(huì)保險(xiǎn)應(yīng)該同時(shí)具有以下三個(gè)特征：第一，國(guó)家法律的強(qiáng)制性；第二，保險(xiǎn)費(fèi)通常是由個(gè)人、企業(yè)和政府三方共同負(fù)擔(dān)；第三，以保障勞動(dòng)者基本生活水平為標(biāo)準(zhǔn)。而現(xiàn)行《方案》因過多地考慮到農(nóng)民的保險(xiǎn)觀念不強(qiáng)而強(qiáng)調(diào)“自愿性”，資金籌集上堅(jiān)持“個(gè)人繳納為主、集體補(bǔ)助為輔、國(guó)家給予政策扶持”的原則。可以認(rèn)為，這種保險(xiǎn)模式基本不具備社會(huì)保險(xiǎn)的含義，而是較多地體現(xiàn)出商業(yè)保險(xiǎn)的特征。

2．制度覆蓋面小、共濟(jì)性差。我國(guó)幅員遼闊，不同地區(qū)之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不平衡決定了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的覆蓋面一般是以區(qū)縣為單位。但是，這種管理辦法存在著較大的缺陷。一般而言，保險(xiǎn)系統(tǒng)的覆蓋面越大，抗風(fēng)險(xiǎn)的能力就越大。而在一個(gè)區(qū)縣的范圍內(nèi)，一些與保險(xiǎn)有關(guān)的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的差別很小，這就使養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的共濟(jì)性很差。另一方面，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度所必須的不變成本也較為明顯地呈現(xiàn)出規(guī)模不經(jīng)濟(jì)的特征。

3．籌資模式的缺陷?！斗桨浮芬?guī)定，保險(xiǎn)基金的籌集渠道為：“個(gè)人繳納為主，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家予以政策扶持”。但在上述三個(gè)渠道中，除了對(duì)個(gè)人繳費(fèi)規(guī)定了具體標(biāo)準(zhǔn)外，其余兩個(gè)渠道都缺乏硬約束。在經(jīng)濟(jì)不太發(fā)達(dá)的地區(qū)，普通農(nóng)民很難享受得到集體補(bǔ)助。而《方案》又沒有對(duì)國(guó)家的責(zé)任通過約束性的規(guī)范加以具體規(guī)定。這樣，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在沒有穩(wěn)定的資金支持的情況下，很難成為真正意義上的社會(huì)保險(xiǎn)。

4．保障水平設(shè)計(jì)缺陷?？紤]到我國(guó)農(nóng)民收入水平普遍較低，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的費(fèi)率水平也設(shè)計(jì)地較低。根據(jù)測(cè)算，如果按照《方案》設(shè)定的最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)元／月繳納保險(xiǎn)費(fèi)，年之后，每月可以領(lǐng)取養(yǎng)老金．元，年后，每月可以領(lǐng)取養(yǎng)老金．元，這很難保障農(nóng)民的基本生活。一項(xiàng)調(diào)查表明，大部分參加保險(xiǎn)的農(nóng)民都選擇了最低標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)。不僅如此，《方案》沒有按照國(guó)際通行的養(yǎng)老保險(xiǎn)測(cè)算模式進(jìn)行保險(xiǎn)費(fèi)和養(yǎng)老待遇的設(shè)計(jì)，養(yǎng)老金一經(jīng)領(lǐng)取終身不變，使《方案》很難適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的快速變化。

——農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的破局之道

5．制度的設(shè)計(jì)應(yīng)與國(guó)家的農(nóng)業(yè)政策相適應(yīng)。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)證明，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度應(yīng)與國(guó)家一定時(shí)期所實(shí)施的農(nóng)業(yè)政策密切相關(guān)。第二次世界大戰(zhàn)以后，日本的農(nóng)業(yè)政策經(jīng)歷了兩次重大轉(zhuǎn)折：一是鼓勵(lì)離農(nóng)政策。為了達(dá)到擴(kuò)大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的目的，日本政府通過建立土地經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓養(yǎng)老金的制度，鼓勵(lì)農(nóng)民離開土地。二是返農(nóng)政策。世紀(jì)年代以后，由于農(nóng)業(yè)人口急劇下降，其農(nóng)業(yè)政策也轉(zhuǎn)變?yōu)椤肮膭?lì)返農(nóng)”，土地權(quán)益轉(zhuǎn)讓養(yǎng)老金便被取消。近年來，我國(guó)的“三農(nóng)”問題引起了政府的高度重視?！叭r(nóng)”問題的關(guān)鍵是農(nóng)民問題，解決農(nóng)民問題的關(guān)鍵又是如何增加農(nóng)民的收入；而提高農(nóng)民收入的根本途徑是實(shí)現(xiàn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移。只有通過建立完善的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，才能消除離開土地農(nóng)民的后顧之憂。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立和實(shí)施只有與國(guó)家的農(nóng)業(yè)政策相配合，才能取得相得益彰的效果。

6．堅(jiān)持“強(qiáng)制投保為主、自愿投保為輔”的原則。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度必須充分體現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)的強(qiáng)制性特征，凡達(dá)到全國(guó)農(nóng)村平均收入水平以上的農(nóng)民必須投保；同時(shí)，也應(yīng)該考慮到全國(guó)各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差異，對(duì)收入在全國(guó)平均水平以下、貧困線以上者鼓勵(lì)投保。農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的推進(jìn)，可以按人群和地區(qū)分類、分步進(jìn)行。首先在農(nóng)村的不同人群中分類推進(jìn)，如鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工和民辦教師，強(qiáng)制其必須參加保險(xiǎn)；其次在較為富裕的地區(qū)，一方面要加大政府資金的示范效應(yīng)，另一方面也要逐步強(qiáng)制農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，然后逐漸擴(kuò)展到其他地區(qū)。

7．實(shí)行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)與土地保障相結(jié)合，與農(nóng)村最低生活保障制度相銜接的政策?，F(xiàn)階段，農(nóng)村的土地養(yǎng)老和家庭養(yǎng)老方式面臨著許多挑戰(zhàn)，需要政府為農(nóng)民建立社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度以彌補(bǔ)傳統(tǒng)養(yǎng)老方式的不足。根據(jù)農(nóng)村的具體情況，應(yīng)建立農(nóng)民土地保障、農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和農(nóng)村最低生活保障制度三位一體的農(nóng)村社會(huì)保障體系。與城鎮(zhèn)職工不同，農(nóng)民有土地保障，盡管保障功能已經(jīng)弱化，因此社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)只應(yīng)是補(bǔ)償土地保障功能的不足，而農(nóng)村最低社會(huì)保障制度又成為保障農(nóng)村老年人口最后的一道生活保障線。

8．建立“個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助和政府政策及資金支持”的三方共同負(fù)擔(dān)的籌資模式。城市養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度中，企業(yè)是主要的投保人，而農(nóng)村只在極少數(shù)經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)，集體企業(yè)才能為農(nóng)民提供一部分保險(xiǎn)金補(bǔ)助。因此，集體補(bǔ)助只能是輔助籌資渠道，而為了保障所有的農(nóng)村老年居民的基本生活水平，必須建立有效的財(cái)政支持系統(tǒng)。政府不僅要給予保險(xiǎn)金政策方面的優(yōu)惠，還需要給予農(nóng)民一定數(shù)額的直接經(jīng)濟(jì)補(bǔ)貼。政府資金的投入主要解決兩個(gè)問題：一是建立政府資金的引導(dǎo)機(jī)制，即為了鼓勵(lì)農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，應(yīng)由政府對(duì)參保人員根據(jù)年齡的不同給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)貼。二是建立養(yǎng)老保障待遇調(diào)整的儲(chǔ)備基金，以保證被保險(xiǎn)人領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)額與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平基本同步發(fā)展。

第三篇：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度研究

中國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度研究

提要目前，我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基本是缺失的，而我國(guó)農(nóng)村又恰恰面臨著諸如人口老齡化、城市化等帶來的養(yǎng)老問題。本文分析我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問題，介紹國(guó)外農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，論述建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的必要性，提出建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建議。關(guān)鍵詞：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)；必要性；建議

一、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨的問題和挑戰(zhàn)

我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老日益面臨越來越多的困境和挑戰(zhàn)。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、農(nóng)村人口老齡化日益嚴(yán)重。根據(jù)我國(guó)第五次人口普查的結(jié)果：全國(guó)65歲以上的老年人口為8，811萬，占總?cè)丝诘?.96%，其中農(nóng)村老年人口為5，938萬，占全國(guó)老齡總?cè)丝诘?7.4%。預(yù)計(jì)到2010年，65歲以上人口比例將超過8%。由于農(nóng)村人口基數(shù)大，因而老齡化速度和程度長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)仍將高于城鎮(zhèn)。但是，自建國(guó)以來，由于重工輕農(nóng)形成二元社會(huì)保障體制，城市形成了以就業(yè)為中心的較為完整的社會(huì)保障體系；而農(nóng)村則形成了以家庭保障為主集體保障為輔的較低層次的生活保障體系。隨著我國(guó)的改革開放，二元社會(huì)保障制度進(jìn)一步強(qiáng)化。在城市，為了配合市場(chǎng)體制改革，國(guó)家加緊了對(duì)城市社會(huì)保障制度的改革；而在農(nóng)村，則由于集體經(jīng)濟(jì)的解體，原有的集體保障消失，而新的保障體系尚未建立，農(nóng)村的生活保障實(shí)際上演變?yōu)榧彝ケＵ稀ｋS著人口老齡化的到來，農(nóng)村老人的養(yǎng)老問題尤顯突出。由于大量青壯年人口流向城市，未來農(nóng)村人口老齡化問題比城市更為嚴(yán)重。

2、家庭養(yǎng)老功能弱化。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型加速，城市化率提高，農(nóng)村人口老齡化的到來，以及計(jì)劃生育政策的作用，農(nóng)村家庭結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，傳統(tǒng)的模式顯現(xiàn)出缺陷和弊端。家庭養(yǎng)老功能也明顯弱化，主要表現(xiàn)為：

1、家庭結(jié)構(gòu)的變化。由原來的多子多福的大家庭轉(zhuǎn)為4-2-1或4-2-2的家庭結(jié)構(gòu)。這類家庭的子女陸續(xù)進(jìn)入婚育期，家庭養(yǎng)老功能弱化的表現(xiàn)越來越突出；

2、家庭小型化養(yǎng)老功能弱于大家庭。1982年人口普查農(nóng)村家庭戶規(guī)模為4.43人，1990年為3.96人，2000年為3.44人；

3、農(nóng)村青壯年外出務(wù)工甚至移居外地的越來越多，導(dǎo)致空巢家庭和獨(dú)居老人增多，老人的贍養(yǎng)問題難以保證?！案改冈冢贿h(yuǎn)游”的古訓(xùn)已經(jīng)沒有約束力；

4、觀念的改變，與傳統(tǒng)養(yǎng)老密切相關(guān)的孝道逐漸淡化，使部分人對(duì)長(zhǎng)輩的孝順意識(shí)減弱，從而危及家庭養(yǎng)老功能。

3、土地收入和保障功能弱化。雖然土地在農(nóng)戶家庭生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中扮演著雙重角色，即生產(chǎn)資料和生活資料功能，但因規(guī)模小、流動(dòng)性差和產(chǎn)權(quán)不穩(wěn)定，難以成為促進(jìn)農(nóng)民增收的主要來源。篇二：中國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度文獻(xiàn)綜述

論文關(guān)鍵詞:農(nóng)村;社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度;文獻(xiàn)綜述

論文摘要:2009年9月1日國(guó)務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于開展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，著手建立針對(duì)農(nóng)民的以“?；?、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”的新型養(yǎng)老保障制度。通過對(duì)我國(guó)學(xué)術(shù)界關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)，如“農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)勢(shì)在必行”、“農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中政府監(jiān)管責(zé)任與財(cái)政責(zé)任”、“農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的模式選擇”、“農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)營(yíng)管理”、“部分省份農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建設(shè)”等相關(guān)問題的理論探討進(jìn)行了文敲綜述，進(jìn)而闡述我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)的取向。

一、中國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)勢(shì)在必行

“老有所養(yǎng)”是中華民族的傳統(tǒng)美德，然而，隨著和社會(huì)變遷，傳統(tǒng)農(nóng)村養(yǎng)老方式不可避免地陷人了困境，遭遇到前所未有的沖擊和削弱。土地保障功能備受沖擊、家庭結(jié)構(gòu)模式變遷、農(nóng)村人口老齡化和農(nóng)民消費(fèi)方式改變等因素使老年人的供養(yǎng)缺乏穩(wěn)定性且隱藏著風(fēng)險(xiǎn)學(xué)者衛(wèi)龍寶、儲(chǔ)雪玲、王恒彥從我國(guó)城鄉(xiāng)老年人口生活質(zhì)量比較研究角度指出，老年人口的核心問題是老年人口的生活質(zhì)量問題。同時(shí)，我國(guó)長(zhǎng)期存在的城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)和城市化進(jìn)程的快速發(fā)展，使得我國(guó)城市和農(nóng)村老年人的生活質(zhì)量存在明顯差異)縮小城鄉(xiāng)老年人的生活質(zhì)量差距，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌，提高老年人口特別是農(nóng)村老年人的生活質(zhì)量，讓老年人共享到社會(huì)發(fā)展的成果，對(duì)進(jìn)一步化解人口老齡化給社會(huì)發(fā)展帶來的危機(jī)和壓力，推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展，具有重要的理論意義與現(xiàn)實(shí)價(jià)值。老年人口生活質(zhì)量包括健康質(zhì)量、物質(zhì)條件、養(yǎng)老保障、精神需求、社會(huì)參與、自然環(huán)境等六個(gè)方面。可見，建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的必要性。國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心副主任劉世錦在第三屆中國(guó)社會(huì)保障淪壇專家發(fā)言摘要中指出:現(xiàn)行的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是在城鄉(xiāng)分割的背景下建立的，農(nóng)村養(yǎng)老保障制度嚴(yán)重滯后，基本停留在家庭保障。8億多農(nóng)民大多沒有社會(huì)養(yǎng)老保障，其結(jié)果是以社會(huì)保障為主旨的社會(huì)保障領(lǐng)域形成了新的城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)，不適應(yīng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展和和諧社會(huì)建設(shè)的需要。江勝認(rèn)為農(nóng)村保障的欠缺不僅嚴(yán)重地影響了廣大農(nóng)村居民的生活保障和生活質(zhì)量問題，造成貧困現(xiàn)象的惡性循環(huán)，而且嚴(yán)重地違背了社會(huì)保障應(yīng)該體現(xiàn)的公平原則，進(jìn)而直接妨礙著農(nóng)村和諧社會(huì)的構(gòu)建。趙慶國(guó)指出，建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是農(nóng)村社會(huì)化生產(chǎn)方式發(fā)展的需要，是應(yīng)對(duì)人口老齡化的需要，是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)改革的需要，是推行計(jì)劃生育政策的需要，是推進(jìn)農(nóng)村土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)的需要，是增加農(nóng)民收人的需要。嚴(yán)俊指出建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是農(nóng)村社會(huì)轉(zhuǎn)型和解決“三農(nóng)”問題的要求。閆然指出，目前能夠領(lǐng)取養(yǎng)老金的人數(shù)只占投保人數(shù)的5%左右，投保養(yǎng)老保險(xiǎn)的人群主要是中青年人，現(xiàn)在的老年人受益面很小。已投保的20歲一60歲的人占應(yīng)投保的比重不足1%，未來一定時(shí)期內(nèi)能夠得到養(yǎng)老金的人數(shù)也將是很有限的。讓農(nóng)民享受與城鎮(zhèn)職工同等的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇既是廣大農(nóng)民的迫切愿望和合理要求，也是政府義不容辭的責(zé)任，這就需要將基本社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)延伸到農(nóng)村，建立全國(guó)通用的、最基本的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，逐步消除城鄉(xiāng)二元社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的體系結(jié)構(gòu)，實(shí)行城鄉(xiāng)統(tǒng)一的社會(huì)保障計(jì)劃。

二、政府責(zé)任定位:監(jiān)管和財(cái)政

的風(fēng)險(xiǎn)面前，也無法為自已提供基本保障。因此，政府的介人不可避免。周德勝認(rèn)為，發(fā)展農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)是現(xiàn)代政府責(zé)任理念的內(nèi)在要求，也是是政府保護(hù)農(nóng)民利益的現(xiàn)實(shí)要求。黃曉指出由于個(gè)人經(jīng)常具有“短現(xiàn)”行為，不可能為自己老年購(gòu)買足夠的儲(chǔ)蓄和保險(xiǎn)，這就需要政府介人。安增龍中指出:我國(guó)農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)管理體制改革的目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是:通過改革逐步形成機(jī)構(gòu)統(tǒng)一、政事分開、法制完備、機(jī)制健全、監(jiān)管有力，以城鎮(zhèn)職工和農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)為主，逐步與國(guó)際接軌的新型管理體制。在目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的過程中，政府要擔(dān)當(dāng)管理者角色。楊方方也認(rèn)為，在正常社會(huì)狀態(tài)下政府也有必要承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)的相應(yīng)責(zé)任，這是基于國(guó)家認(rèn)同和政府公共職責(zé)所決定的，因?yàn)閲?guó)家認(rèn)同需要社會(huì)保障制度，而政府肩負(fù)著提高國(guó)民福利、維護(hù)社會(huì)公平的公共職責(zé)。在農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中政府責(zé)任定位除了監(jiān)管責(zé)任之外，還承擔(dān)財(cái)政責(zé)任。汪柱旺認(rèn)為:“從社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的特性和政府的職能來推演，政府應(yīng)發(fā)揮其在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)中的主導(dǎo)作用，并以其主體地位來制定保障農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的法律規(guī)范，推進(jìn)切實(shí)有效的政策措施，加大政府財(cái)政資金的投人力度，并強(qiáng)化其對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的監(jiān)控管理，從而促進(jìn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)的健康、快速發(fā)展?！?/p>

三、農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度模式選擇

關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)模式選擇，華迎放認(rèn)為，我國(guó)目前還處于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障的探索階段和建立初期，建立什么樣的農(nóng)民養(yǎng)老保障制度問題還沒有形成一個(gè)成熟的、一致的意見。但是，關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)的原則，趙殿國(guó)指出，創(chuàng)新農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，需要把握以下幾點(diǎn):一是同我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)，同農(nóng)村實(shí)際情況相適應(yīng)，同農(nóng)民的承受能力相適應(yīng);二是堅(jiān)持個(gè)人賬戶和基礎(chǔ)養(yǎng)老金相結(jié)合;三是建立由個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、國(guó)家補(bǔ)貼相結(jié)合的三方籌資方式;四是體現(xiàn)普惠制原則;五是制度具有彈性和包容性;六是加強(qiáng)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的法規(guī)建設(shè)。王樹和指出，轉(zhuǎn)型期中國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的適宜模式應(yīng)該是雙層組合模式，即家庭養(yǎng)老保障與社會(huì)養(yǎng)老保障的雙層組合模式。徐忠芳指出，我們要重構(gòu)的家庭養(yǎng)老模式是依靠家庭的基本養(yǎng)老功能，即家庭為老人提供必要的經(jīng)濟(jì)來源、生活照料、精神慰籍等;并利用農(nóng)村社區(qū)提供家庭之外的服務(wù)，如組織老年活動(dòng)中心，讓老年人老有所樂，成立老年人協(xié)會(huì)，為老年人的合法權(quán)益提供保障等;同時(shí)政府應(yīng)多渠道減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，大力推進(jìn)農(nóng)村社會(huì)保障，來彌補(bǔ)農(nóng)村家庭養(yǎng)老保障的不足，使單純的家庭養(yǎng)老行為變?yōu)榧彝ヅc社區(qū)、政府互動(dòng)型的養(yǎng)老過程，也即把社會(huì)上的力量納人到家庭養(yǎng)老的范疇內(nèi)，更好地輔助家庭完成養(yǎng)老任務(wù)。世界銀行于2005年提出的“五支柱”的養(yǎng)老保障模式都是十分值得借鑒的。這五個(gè)支柱分別為:零支柱“普惠性養(yǎng)老金”、第一支柱“強(qiáng)制性社會(huì)統(tǒng)籌養(yǎng)老金”、第二支柱“強(qiáng)制性個(gè)人賬戶養(yǎng)老金”、第三支柱“自愿性養(yǎng)老金”和第四支柱“非正式家庭養(yǎng)老保障”。多支柱模式的一個(gè)基本理念是，每個(gè)支柱都有各自的優(yōu)勢(shì)和風(fēng)險(xiǎn)，采取多支柱模式可以有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散，以便更有效地提供養(yǎng)老保障。類似地，中國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保障制度也不可能只依賴某一個(gè)支柱，“五支柱”養(yǎng)老保障模式具有重要的借鑒意義。

四、農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)營(yíng)管理

(一)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金籌集問題

在農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金籌集方面，學(xué)者涂余華認(rèn)為“我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金籌集存在著保費(fèi)籌集原則與參加自愿原則的矛盾，農(nóng)民參保缺乏積極性;預(yù)籌積累為特征的儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)制度導(dǎo)致養(yǎng)老基金互濟(jì)性差;保費(fèi)籌資來源不穩(wěn)定，社會(huì)養(yǎng)老缺乏充足可靠的資金保障;保費(fèi)投資形式單一，缺乏增值的有效途徑等問題。應(yīng)該通過各級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼、土地資本化、稅收等渠道完善我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的籌措問題”。王曉潔、張晉武認(rèn)為，資金籌集是社會(huì)保障制度運(yùn)行的核心問題，通過政府補(bǔ)貼發(fā)揮政府在資金籌集中的支持和利益誘導(dǎo)作用，是加快建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障制度的支點(diǎn)所在。一個(gè)有效的制度供給必然會(huì)引來制度需求，當(dāng)新的制度供給和制度需求達(dá)到平衡時(shí)，制度變遷才能應(yīng)運(yùn)而生。學(xué)者秦建文、石文偉則認(rèn)為農(nóng)村養(yǎng)

老保險(xiǎn)基金的籌措應(yīng)該“委托商業(yè)保險(xiǎn)公司代理運(yùn)作”。但是，總的來看，大多數(shù)學(xué)者認(rèn)為，我國(guó)建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的資金籌集傾向于政府財(cái)政支持為主。(二)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)

關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理體制不順問題，北京大學(xué)鄭偉認(rèn)為，我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理過于分散，給基金的安全帶來了很大的不確定性;監(jiān)管力度甚微，導(dǎo)致違規(guī)投資和擠占挪用現(xiàn)象十分嚴(yán)重。關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金保值增值問題，郝書辰、董西明等認(rèn)為，由于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行完全積累制，銀行利率下調(diào)和通貨膨脹等因素影響，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金保值已相當(dāng)困難;同時(shí)，農(nóng)村的社會(huì)保障基金管理缺乏法律保障，不僅難以保證保值、增值，而且各地?cái)D占、挪用和非法占用基金的情況時(shí)有發(fā)生。

五、部分省份農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)總結(jié)

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農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度研究

摘要：隨著中國(guó)城鎮(zhèn)化、工業(yè)化進(jìn)程的推進(jìn)，農(nóng)村戶籍人口的勞動(dòng)力結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，不同農(nóng)民群體出現(xiàn)不同的養(yǎng)老保障需求。本文根據(jù)我國(guó)原有農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的主要問題，針對(duì)農(nóng)民群體分化的特，最，分別討論了失地農(nóng)民、農(nóng)民工和純耕地農(nóng)民的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)，力求為即將實(shí)行試點(diǎn)的新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)提出一點(diǎn)建設(shè)性意見。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)；失地農(nóng)民；農(nóng)民工；耕地農(nóng)民

一、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度研究的重要性和緊迫性

中國(guó)是一個(gè)農(nóng)村人口占大多數(shù)的國(guó)家(目前農(nóng)村人口占全國(guó)總?cè)丝?0％)，而且農(nóng)村人口結(jié)構(gòu)失衡、農(nóng)村老齡化程度嚴(yán)重(60歲以上人口占總?cè)丝诒戎匾殉^12％，實(shí)際上由于青壯年勞動(dòng)力外出打工，老齡人口比重更高)、老年撫養(yǎng)比增大(已達(dá)25％)。植根于落后的生產(chǎn)力水平下的依賴子女和土地養(yǎng)老的傳統(tǒng)農(nóng)村家庭養(yǎng)老模式，在社會(huì)變遷、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，尤其是城市化的快速推進(jìn)對(duì)傳統(tǒng)農(nóng)村家庭養(yǎng)老的功能日漸沖擊的背景下，中國(guó)農(nóng)民的養(yǎng)老，特別是富有流動(dòng)性的農(nóng)民工群體和正在身份嬗變的被征地農(nóng)民群體的養(yǎng)老問題，是目前農(nóng)村社會(huì)最為嚴(yán)峻和亟待解決的現(xiàn)實(shí)問題。如果解決不好，將直接影響農(nóng)村城市化進(jìn)程、全面建設(shè)小康社會(huì)、構(gòu)建和諧社會(huì)和建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村等諸多目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此，如何通過養(yǎng)老制度創(chuàng)新來解決農(nóng)民的養(yǎng)老問題，成為繼續(xù)推動(dòng)城市化、工業(yè)化，有效解決“三農(nóng)”問題，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)統(tǒng)籌發(fā)展的關(guān)鍵。探索一種既能適應(yīng)當(dāng)前農(nóng)村實(shí)際情況又能長(zhǎng)久解決農(nóng)村居民養(yǎng)老問題的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變得十分重要。另外，現(xiàn)在城鄉(xiāng)收入比已達(dá)到6:1，貧富差距還有越拉越大的趨勢(shì)，政府加大對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)政支持力度，正是糾偏貧富差距擴(kuò)大的一大契機(jī)。

二、我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的主要問題

覆蓋面小，水平低。目前我國(guó)只有沿海發(fā)達(dá)的少數(shù)試點(diǎn)地區(qū)的少數(shù)農(nóng)民能持續(xù)享受該制度的保障，享受養(yǎng)老保險(xiǎn)的農(nóng)村人口大約有6000萬人。但參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的農(nóng)民不到農(nóng)村總?cè)丝诘?0％，而且是受先天的制度設(shè)計(jì)缺陷的影響，也僅是低水平的保障，有的地方一年所得的養(yǎng)老保險(xiǎn)金就幾十塊錢，還不夠買一袋米或一件衣服，如同兒戲，與城鎮(zhèn)社會(huì)保險(xiǎn)待遇水平相差太大，更不能與企事業(yè)單位和公務(wù)員養(yǎng)老待遇相比，自然農(nóng)村的參保積極性十分低下，覆蓋面低。

第四篇：我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度研究

課程論文

論文題目我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制

度研究

院（系）財(cái)政與公共管理學(xué)院 所在班級(jí) 2013級(jí)財(cái)政學(xué)（4）班 姓 名 雷 雨 學(xué) 號(hào)20135930 日 期 2016年6月19日

成 績(jī)

我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度研究

我國(guó)目前已經(jīng)進(jìn)入人口老齡化階段，隨之便出現(xiàn)一系列社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)問題。而農(nóng)村相對(duì)于城鎮(zhèn)而言，普遍較低的收入以及生活條件，使得農(nóng)村老人的養(yǎng)老問題顯得更加明顯。

由于我國(guó)農(nóng)村人多地少,農(nóng)民人均擁有的土地?cái)?shù)量有限, 加之城市化過程中耕地消失的速度快于農(nóng)業(yè)人口消失的速度, 土地的養(yǎng)老保障功能顯得更是脆弱。特別是在中國(guó)加入WTO 后,我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品還要面臨世界低成本農(nóng)產(chǎn)品的更大沖擊,其價(jià)格還有進(jìn)一步下降的趨勢(shì)。相應(yīng)地,農(nóng)民從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中獲取的收益也就難以得到保證。因此,單純依靠有限的土地已經(jīng)難以保障農(nóng)民的基本生活了,土地保障的作用正日益削弱。

對(duì)于我國(guó)如此眾多的農(nóng)村老人依賴自己不穩(wěn)定的老年勞動(dòng)收入來養(yǎng)老,農(nóng)村老年人的生活保障確實(shí)是我們面臨的一個(gè)社會(huì)問題。因此,建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,是解決土地、家庭養(yǎng)老功能弱化的有效途徑,是廣大農(nóng)民的迫切需要,它不僅可以保障農(nóng)村老年人的基本生活,也是社會(huì)文明的重要標(biāo)志。

一、我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度發(fā)展歷程

第一階段:1981～1992,探索經(jīng)驗(yàn)。80年代初期,少數(shù)的富裕農(nóng)村開始實(shí)行農(nóng)民退休養(yǎng)老制度。1992年,民政部頒布了《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案(試行)》,對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本原則、保險(xiǎn)對(duì)象、保險(xiǎn)費(fèi)繳納和領(lǐng)取、保險(xiǎn)資金籌集做了規(guī)范。第二階段:1993～1997,全國(guó)推廣。隨著農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)司及農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理服務(wù)中心的建立,農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)在全國(guó)范圍內(nèi)積極建立起來,保險(xiǎn)覆蓋面不斷擴(kuò)大,保險(xiǎn)基金積累初具規(guī)模。1997年底,全國(guó)已有30個(gè)省、市開展了農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)工作,7452萬農(nóng)村人口參加了養(yǎng)老保險(xiǎn),基金積累近149億元?；拘纬闪酥醒氩课⑹?、地、縣、鄉(xiāng)的管理體系,管理制度逐步健全。

第三階段:1998～2002,整頓清理。受98年亞洲金融危機(jī)的影響,養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶利率利率下降,農(nóng)村絕大部分地區(qū)參保人數(shù)下降,在某些地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作陷入停滯狀態(tài)。中央決定清理整頓已有業(yè)務(wù),停止開展新業(yè)務(wù)。我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展經(jīng)歷重大挫折。

第四階段:2003至今,建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村。近幾年，已推出“家庭養(yǎng)老＋社會(huì)救助供養(yǎng)”相結(jié)合的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

二、我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度現(xiàn)狀

在目前經(jīng)濟(jì)形態(tài)下，我國(guó)農(nóng)村除了少數(shù)發(fā)達(dá)地區(qū)之外，絕大部分地區(qū)的基本養(yǎng)老模式還是“家庭養(yǎng)老＋社會(huì)救助供養(yǎng)”。這種狀況基本反映了我國(guó)農(nóng)村目前生產(chǎn)力發(fā)展水平和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。

目前中國(guó)擁有世界上數(shù)量最多的老年人口，其中75% 都在農(nóng)村，而從社會(huì)保險(xiǎn)看，目前能領(lǐng)到社會(huì)保險(xiǎn)金的人數(shù)只占投保的0.5%左右，投社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人群主要是中青年，現(xiàn)在老年人受益面很小，而且，已經(jīng)投保的20-60歲的人數(shù)站應(yīng)該投保人數(shù)的比重不足1%。

三、我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問題

1、家庭養(yǎng)老面臨的問題

首先，子女的贍養(yǎng)壓力增大。我國(guó)的計(jì)劃生育政策使獨(dú)生子女家庭成為我國(guó)農(nóng)村主要的家庭構(gòu)成模式，隨著我國(guó)人口老齡化的來臨，80年代后的獨(dú)生子女，面臨著承擔(dān)四個(gè)老人的贍養(yǎng)義務(wù)，同時(shí)還有一至二個(gè)子女的負(fù)擔(dān)。

其次，勞動(dòng)力流動(dòng)和人口的遷移給家庭贍養(yǎng)帶來了負(fù)面影響。隨著改革開放和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)內(nèi)地農(nóng)村人口大量向沿海地區(qū)流動(dòng)，這些“離土又離鄉(xiāng)”、“進(jìn)廠又進(jìn)城”人員長(zhǎng)年在外務(wù)工經(jīng)商，勢(shì)必影響對(duì)老人的供養(yǎng)。

最后，農(nóng)村的相對(duì)貧困，也給家庭養(yǎng)老帶來困難。近年來，農(nóng)民收入增長(zhǎng)滯緩，甚至出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。而近年來由于子女教育費(fèi)用的上漲，農(nóng)民收入有向子女傾斜的趨勢(shì)，這給農(nóng)村老年人的家庭供養(yǎng)帶來更大困難。

2、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在農(nóng)村實(shí)施的難度

第一，我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)雖然在養(yǎng)老金籌集上體現(xiàn)了國(guó)家、集體、個(gè)人相結(jié)合的方式，但更強(qiáng)調(diào)“以個(gè)人繳納為主”，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家僅提供政策支持。由于國(guó)家、集體在社會(huì)養(yǎng)老方面的責(zé)任沒有通過法律法規(guī)予以制度上的明確，從而使得國(guó)家、集體在這方面的責(zé)任越來越淡化，再加上集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，因此，“以個(gè)人繳納為主”基本上變?yōu)椤巴耆蓚€(gè)人繳納”。

第二，我們現(xiàn)在的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)水平太低。由于欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)水平過低，農(nóng)民投保大多選擇低檔（每人每月只繳納2元），在考慮通貨膨脹因素的情況下，每月幾元或十幾元的投保對(duì)于若干年以后的養(yǎng)老保障幾乎沒有任何價(jià)值。

第三，養(yǎng)老保險(xiǎn)金增值困難。從1996年至銀行利率不斷下調(diào)，加上通貨膨脹的影響，養(yǎng)老金保值困難，更不用說增值了。另外，由于養(yǎng)老金管理不善，非法挪用養(yǎng)老金的情況也挫傷了農(nóng)民投保的積極性。

四、提出的建議

1、細(xì)化各級(jí)財(cái)政職責(zé),強(qiáng)化政府主導(dǎo)意識(shí)。為此,應(yīng)大力加強(qiáng)農(nóng)村社會(huì)保障組織建設(shè),組建全國(guó)統(tǒng)一的農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦管理機(jī)構(gòu),理順各方面關(guān)系,完善新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度“個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助和政府補(bǔ)貼”的三方共同負(fù)擔(dān)的模式。在財(cái)政狀況允許的情況下,政府應(yīng)加大對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投入,改變目前政府財(cái)政在農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老扶持不作為的現(xiàn)狀。

為此,應(yīng)細(xì)化各級(jí)財(cái)政職責(zé),形成良性有序的投入機(jī)制。中央財(cái)政無償提供基礎(chǔ)養(yǎng)老金,省級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼個(gè)人賬戶,省縣財(cái)政為特殊家庭如計(jì)劃生育、烈軍屬戶、繳費(fèi)優(yōu)質(zhì)戶和村干部等建立“農(nóng)保年金”。對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低的地區(qū),應(yīng)由中央財(cái)政通過轉(zhuǎn)移支付的辦法給予資金支持。基礎(chǔ)養(yǎng)老金體現(xiàn)公平,個(gè)人賬戶體現(xiàn)效率,農(nóng)保年金體現(xiàn)貢獻(xiàn)。新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,應(yīng)公平優(yōu)先、效率并重,兼顧貢獻(xiàn)。同時(shí),強(qiáng)化地方政府的當(dāng)期責(zé)任意識(shí),禁止將農(nóng)民參保時(shí)對(duì)繳費(fèi)進(jìn)行補(bǔ)貼改為對(duì)城鄉(xiāng)居民領(lǐng)取待遇時(shí)進(jìn)行補(bǔ)貼,從而減少財(cái)政資金的當(dāng)期支出,將公共責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給后屆政府。這很可能導(dǎo)致農(nóng)村居民養(yǎng)老保險(xiǎn)體系在未來“斷炊”、崩潰,從而陷入支付困局。

2、加快新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的立法保障。社會(huì)保障作為通過國(guó)家立法強(qiáng)制實(shí)施的社會(huì)經(jīng)濟(jì)制度,必須有完善的法律法規(guī)作為保證。為了保證農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度正常運(yùn)行,在研究修訂出臺(tái)《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》的同時(shí),擬定《農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)條例》,以法律形式明確諸如農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度應(yīng)遵守的原則、主要內(nèi)容、管理體制、資金來源、支付標(biāo)準(zhǔn)、基金運(yùn)營(yíng)情況、監(jiān)督及相關(guān)部門的責(zé)任等,為推進(jìn)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)提供法律保障。

3、拓寬農(nóng)村養(yǎng)老基金保值增值的渠道。建立相應(yīng)的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金監(jiān)管機(jī)構(gòu),制定農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基 金限制性投資政策,確保新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度健康持續(xù)發(fā)展。目前我國(guó)缺乏風(fēng)險(xiǎn)較小、回報(bào)較高的投資渠道,可以通過法律程序,在保證資金安全的前提下,通過市場(chǎng)化公開招標(biāo)的方式選擇專業(yè)的基金管理公司負(fù)責(zé)運(yùn)營(yíng)管理,將部分養(yǎng)老保險(xiǎn)基金交由專業(yè)投資公司進(jìn)行投資,以提高積累資金的增值率。

由于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)以縣為覆蓋范圍,基金大多集中在縣級(jí)保障部門,其保值增值受到人才、信息、投資能力等方面的限制,因此,可以考慮將養(yǎng)老保險(xiǎn)基金全部或部分上繳,由省級(jí)部門負(fù)責(zé)保值增值并承擔(dān)責(zé)任。省級(jí)部門不能實(shí)現(xiàn)保值增值的,可以將基金交由全國(guó)有關(guān)機(jī)構(gòu)和基金公司運(yùn)營(yíng)。在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)營(yíng)模式從國(guó)家經(jīng)營(yíng)向基金管理公司經(jīng)營(yíng)的轉(zhuǎn)變過程中,政府承諾的最終擔(dān)保所起到的穩(wěn)定作用是無法替代的。當(dāng)基金管理公司的基金運(yùn)作回報(bào)率低于國(guó)家規(guī)定的最低回報(bào)率時(shí),基金管理公司先以自有資金彌補(bǔ)差額,不足部分由政府最終彌補(bǔ)。

只有很好的社會(huì)保障或民生保障才能給全體國(guó)民帶來普遍的安全感。中國(guó)擴(kuò)大內(nèi)需的重點(diǎn)在農(nóng)村,而通過新農(nóng)保構(gòu)建覆蓋全體農(nóng)民的老年保障制度,可以免除其養(yǎng)老的憂患,從而提升其對(duì)未來的信心,擴(kuò)大需求。新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度深受廣大農(nóng)民歡迎,此政策體現(xiàn)了黨的國(guó)家對(duì)農(nóng)民的關(guān)懷,對(duì)農(nóng)村的重視,這將從制度上解決千百年來養(yǎng)兒防老的問題,解決了農(nóng)民的后顧之憂,也體現(xiàn)了城鄉(xiāng)公平,并期待此政策及相關(guān)細(xì)則盡快在實(shí)施中得到完善。

第五篇：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

篇一：畢業(yè)論文——農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

一、緒論

（一）選題背景、目的和意義

十七大針對(duì)社會(huì)建設(shè)內(nèi)容中的社會(huì)保障體系方面，提出了“要以社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助、社會(huì)福利為基礎(chǔ)，以基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、最低生活保障制度為重點(diǎn)，以慈善事業(yè)、商業(yè)保險(xiǎn)為補(bǔ)充，加快完善社會(huì)保障體系”的新思路。2009年9月1日，國(guó)務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于開展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》），《指導(dǎo)意見》中表示，我國(guó)要著手建立針對(duì)農(nóng)民的，以“?；?、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”為主要特點(diǎn)的新型社會(huì)養(yǎng)老保障制度。2009年，試點(diǎn)覆蓋面為全國(guó)10% 的縣（市、區(qū)、旗），逐步擴(kuò)大試點(diǎn)直至在全國(guó)范圍內(nèi)普遍實(shí)施，爭(zhēng)取在2020年之前，基本實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村適齡居民的全部覆蓋。

表1 2010年中國(guó)城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)情況對(duì)比表

數(shù)據(jù)來源：中華人民共和國(guó)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《2011年統(tǒng)計(jì)年鑒》。中華人民共和國(guó)人力資源和社會(huì)保障部《2010人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》。以及個(gè)人計(jì)算得出。

我國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó)，2007年全國(guó)農(nóng)村人口占全國(guó)人口的54.11％，全國(guó)60歲及以上的人口占總?cè)丝诘?1.6％，2008年全國(guó)農(nóng)村人口占全國(guó)人口的53.01％，全國(guó)60歲及以上的人口占總?cè)丝诘?2.o％，2009年全國(guó)農(nóng)村人口占全國(guó)人口的51.66％，全國(guó)60歲及以上的人口占總?cè)丝诘?2.5％，2010年全國(guó)農(nóng)村人口占全國(guó)人口的50.05％, 全國(guó)60歲及以上的人口占總?cè)丝诘?6.35％。而且長(zhǎng)期以來，我國(guó)實(shí)行城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)主要表現(xiàn)為“農(nóng)村為城市服務(wù)，為工業(yè)發(fā)展服務(wù)”，這一結(jié)構(gòu)直接導(dǎo)致我國(guó)形成了城市先進(jìn)，農(nóng)村落后的局面。城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的兩極分化導(dǎo)致社會(huì)養(yǎng)老保障制度建設(shè)的城鄉(xiāng)失衡，農(nóng)民面臨極大的養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，我國(guó)人口老齡化嚴(yán)重，經(jīng)濟(jì)還不發(fā)達(dá)，社會(huì)養(yǎng)老保障制度不完善，老齡化使得農(nóng)村老齡人口的養(yǎng)老問題更加尖銳。2010年，農(nóng)村居民家庭人均純收入實(shí)際增長(zhǎng)14.8％,是改革開放以后增幅最高的一年，而城鄉(xiāng)居民收入比卻擴(kuò)大到

3.23：1，絕對(duì)差距額達(dá)到13190.4元，是改革開放以后城鄉(xiāng)居民收入差距最大的

一年。同時(shí)，目前我國(guó)城鄉(xiāng)老年人口人均收入比例為4.7：1，大大的超過城鄉(xiāng)居民收入的比例3.23：1，農(nóng)村老年人口成為龐大的養(yǎng)老保障上的弱勢(shì)群體。

可見，在經(jīng)濟(jì)尚不發(fā)達(dá)，人口老齡化嚴(yán)重，且老齡人口貧困，社會(huì)養(yǎng)老保障城鄉(xiāng)差距大的大背景下，如何建立“?；尽V覆蓋、有彈性、可持續(xù)”的社會(huì)保障體系，讓廣大農(nóng)民，特別是農(nóng)村老年人口分享經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果，對(duì)社會(huì)文明穩(wěn)定，國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速健康發(fā)展，全面建設(shè)小康社會(huì)，都有著重大的戰(zhàn)略意義。

（二）國(guó)內(nèi)外研究成果綜述 1.國(guó)內(nèi)研究成果

2004年，羅世瑞指出，農(nóng)民的養(yǎng)老問題關(guān)鍵在于經(jīng)濟(jì)保障，農(nóng)民的養(yǎng)老問題不需要依賴于國(guó)家財(cái)政支持，完全可以讓農(nóng)民參加商業(yè)保險(xiǎn)，因?yàn)樯虡I(yè)保險(xiǎn)有著很強(qiáng)的靈活性和較高的適應(yīng)性。農(nóng)民根據(jù)自身繳費(fèi)能力和保障需要等指標(biāo)自主選擇最適合自己的險(xiǎn)種。

2007年，楊翠迎、米紅提出農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在實(shí)施中要遵循分群體特征的原則，群體主要包括四大類：第一群體是農(nóng)民工，實(shí)行“彈性帳戶和激勵(lì)帳戶相結(jié)合”；第二群體是失地農(nóng)民，實(shí)行“個(gè)人帳戶、基礎(chǔ)養(yǎng)老金和儲(chǔ)備金結(jié)合”；第三群體是純農(nóng)戶，實(shí)行完全積累制,實(shí)行“個(gè)人帳戶+長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)基金”，也可以選擇實(shí)行“個(gè)人帳戶+統(tǒng)籌帳戶”的模式；第四個(gè)群體是計(jì)劃生育戶，針對(duì)這一群體實(shí)行“即期投入的模式。2.國(guó)外研究成果

直至今天，國(guó)外養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)經(jīng)過了三個(gè)歷史階段“家庭養(yǎng)老保險(xiǎn)一國(guó)家年金保險(xiǎn)一社會(huì)多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)”。1889年，德國(guó)頒布《老年和殘障社會(huì)保險(xiǎn)法》，這一文件是通過政府強(qiáng)制性社會(huì)保險(xiǎn)來分散勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的保障制度誕生的標(biāo)志。至此，人類社會(huì)進(jìn)入現(xiàn)代養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)期?！岸?zhàn)”后，資本主義經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，工業(yè)化進(jìn)程加快，大量農(nóng)村勞動(dòng)力涌入城市。為滿足農(nóng)村勞動(dòng)力對(duì)社會(huì)保障的迫切需要，西方國(guó)家將農(nóng)村養(yǎng)老保障制度的覆蓋面積不斷擴(kuò)大。1957年，德國(guó)頒布《農(nóng)民老年救濟(jì)法》，這一文件規(guī)定對(duì)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的農(nóng)業(yè)企業(yè)主、以及與他們共同從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的勞動(dòng)成員實(shí)行特殊的老年保障制度。其主要內(nèi)容是，所有沒有參加其他養(yǎng)老保險(xiǎn)的農(nóng)民必須投保，投保的經(jīng)費(fèi)有兩個(gè)來源，一是法定投保人自行繳納的保費(fèi)，二是政府對(duì)投保人的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼。日本的農(nóng)村社會(huì)保障體系初步建立是在日本政府于1959年頒布的《國(guó)民養(yǎng)老金法》開始的，強(qiáng)制性特征很突出，除了農(nóng)民以外，個(gè)體經(jīng)營(yíng)者也被納入社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。

20世紀(jì)末，西方發(fā)達(dá)國(guó)家面臨人口老齡化的問題，領(lǐng)取養(yǎng)老金的人數(shù)迅速增多，公共財(cái)政對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)供款的負(fù)擔(dān)也大大加大，日積月累形成了顯性化的債務(wù)。人口老年化還加重了養(yǎng)老保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)量和運(yùn)營(yíng)負(fù)擔(dān)，管理費(fèi)用增多，又是公共財(cái)政的一大負(fù)擔(dān)。因此，許多國(guó)家開始針對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)制度進(jìn)行改革，在農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)方面的改革趨勢(shì)具體表現(xiàn)為

擴(kuò)大覆蓋面、政府主導(dǎo)低層次保障、減少國(guó)家干預(yù)、發(fā)揮私有企業(yè)的作用、增加退休年齡的彈性、財(cái)務(wù)模式傾向于采取稅收的方式籌集資金、基金管理方式為部分積累制(現(xiàn)收現(xiàn)付制和完全積累制結(jié)合在一起的制度)。西方發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革滿足了經(jīng)濟(jì)全球化和區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的要求。

二、我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的歷史演變

（一）1986—1994年，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的提出、試點(diǎn)

上世紀(jì)80年代之前，我國(guó)沒有農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)，貧困農(nóng)民接受社會(huì)救濟(jì)。至 1986年，開始有農(nóng)民工進(jìn)城打工，他們有了較多的收入。針對(duì)這一情況，“七五計(jì)劃”提出建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，初步選擇江浙一帶的鄉(xiāng)村進(jìn)行試點(diǎn)，建立了農(nóng)村養(yǎng)老基金。1991年，國(guó)家再次選擇山東省的五個(gè)縣進(jìn)行試點(diǎn)。經(jīng)過六年的實(shí)踐，1992年1月，原民政部頒布《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《基本方案》），自此，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度開始在全國(guó)范圍內(nèi)推廣。

（二）1995—1997年，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的廣泛推行

農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)真正在全國(guó)范圍內(nèi)推廣是從1995年開始的。至1997年，全國(guó)2900個(gè)縣中，有2123個(gè)縣引進(jìn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，一共有55.79萬農(nóng)民領(lǐng)取了養(yǎng)老金，參保率為9.47%，在這一時(shí)期，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度得到了廣泛推行。

（三）1998—2001年，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的暫停整頓

1998年是國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行大整頓的一年。1998年11月18日，中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)成立，取代人民銀行對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管地位。中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行清理，連續(xù)四年，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)處于停滯不前的狀態(tài)。

（四）2002—2009年，開始探索建立新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度 2002年，十六大決定在東部一些有條件的地方探索并建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和最低生活保障制度。2009年8月18日，溫家寶總理在全國(guó)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)工作會(huì)議上確定了試點(diǎn)的主要內(nèi)容：基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金相結(jié)合, 政府財(cái)政部門支付全額基礎(chǔ)養(yǎng)老金的最低標(biāo)準(zhǔn)數(shù)額；籌資方法采用個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助和政府補(bǔ)貼三大來源相結(jié)合, 地方財(cái)政適量補(bǔ)貼。這次會(huì)議標(biāo)志著新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的正式建立。

(五)2009年9月至今, 新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度正式試點(diǎn)推行 2009年9月1日，國(guó)務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于開展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》），《指導(dǎo)意見》中表示，我國(guó)要著手建立針對(duì)農(nóng)民的，以“?；?、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”為主要特點(diǎn)的新型社會(huì)養(yǎng)老保障制度。2009年，試點(diǎn)覆蓋面為全國(guó)10% 的縣（市、區(qū)、旗），逐步擴(kuò)大試點(diǎn)直至

在全國(guó)范圍內(nèi)普遍實(shí)施，爭(zhēng)取在2020年之前，基本實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村適齡居民的全部覆蓋。

三、我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的模式特點(diǎn)

（一）政府引導(dǎo)與農(nóng)民自愿結(jié)合我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展很不平衡，全國(guó)各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差異大，因此我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)采取政府組織引導(dǎo)和農(nóng)民自愿相結(jié)合的工作方法，對(duì)收入在全國(guó)平均水平以下、貧困線以上的農(nóng)民采取自愿性原則，但是鼓勵(lì)他們參加，政府給予支持。

（二）籌資結(jié)構(gòu)特點(diǎn)

我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的基金籌集辦法以個(gè)人繳費(fèi)為主，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家予以政策扶持。但是集體補(bǔ)助只能是輔助籌資渠道，因?yàn)橹挥性跇O少數(shù)經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)，集體企業(yè)才可能為農(nóng)民提供一部分的補(bǔ)助。另外，我國(guó)財(cái)政支持系統(tǒng)不完善，也沒有養(yǎng)老保障儲(chǔ)備基金，國(guó)家政府資金的投入比例過低。因此，在集體補(bǔ)助和國(guó)家扶持形同虛設(shè)的情況下，大部分資金還是由農(nóng)民承擔(dān)，更加不能調(diào)動(dòng)他們的積極性。

（三）支付結(jié)構(gòu)特點(diǎn)

我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)采用儲(chǔ)備積累的支付模式，即建立個(gè)人帳戶，農(nóng)民個(gè)人繳費(fèi)和集體補(bǔ)助全部記在個(gè)人名下，個(gè)人領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)目由個(gè)人繳費(fèi)多少和積累時(shí)間長(zhǎng)短決定。

（四）統(tǒng)一管理

我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度對(duì)農(nóng)村的務(wù)農(nóng)、經(jīng)商等各類從業(yè)人員實(shí)行統(tǒng)一管理，為全國(guó)各地提供新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的最低標(biāo)準(zhǔn)和一般的運(yùn)行機(jī)制。統(tǒng)一的管理模式這樣, 為新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)在全國(guó)農(nóng)村的真正建立了基礎(chǔ)。

四、我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問題及原因

（一）農(nóng)民思想觀念的局限性

幾千年來自給自足小農(nóng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)下的低下生產(chǎn)力，將農(nóng)民束縛在土地上，農(nóng)民一旦進(jìn)入老年，喪失勞動(dòng)力，只能由子女來贍養(yǎng)，因此在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)，我國(guó)農(nóng)村的養(yǎng)老方式一直以家庭養(yǎng)老為主，“養(yǎng)兒防老”思想占主體地位；同時(shí)，家庭本位文化使家庭的贍養(yǎng)功能最大限度的發(fā)揮，于是“養(yǎng)兒防老”的養(yǎng)老方式被延續(xù)至今。另外農(nóng)民對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)知之甚少，加上我國(guó)關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的政策法規(guī)不健全、管理方式落后，因而農(nóng)民的參保意識(shí)淡薄。

（二）參保率低，且保障水平過低 我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保率低。2000年，農(nóng)村60歲以上老年人口領(lǐng)取退休金比例為8.2%，而依靠家庭養(yǎng)老的比例高達(dá)86.2%。2003年到2005年期間，我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保人數(shù)分別為5428萬人、5378萬人 和5489萬人，增長(zhǎng)比率分別為-0.62%、-0.92% 和2.06%，一度有負(fù)增長(zhǎng)。到2006年底，全國(guó)31個(gè)省、直轄市、自治區(qū)的1905個(gè)縣(市、區(qū)、旗)不隨程度地開展了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作，成績(jī)良好，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的積累保險(xiǎn)基金354億元，參保人數(shù)達(dá)到5374萬，普及范圍增大。據(jù)中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2009年,新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度試點(diǎn)后,參保人數(shù)有所提高,到該年年末,參保人數(shù)達(dá)到7277.3人,領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)的農(nóng)民人數(shù)達(dá)到1335.2人。2010年，全國(guó)參保人數(shù)達(dá)到10276.8萬人,農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余也有所提高。

我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障水平低。《基本方案》頒布后，農(nóng)民交納保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)根據(jù)自己的實(shí)際情況分2元至20元10個(gè)檔次繳費(fèi)，而大多數(shù)農(nóng)民都選擇了保費(fèi)最低的2元/月的投保檔次。在不考慮通貨膨脹等因素的情況下，農(nóng)民在10年后只可以領(lǐng)到4.7元/月的養(yǎng)老金，這點(diǎn)錢對(duì)養(yǎng)老幾乎起不到什么作用。新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的保障水平有所改善，但農(nóng)民每月60元的養(yǎng)老金相對(duì)于通貨膨脹下的高物價(jià)來說，仍是不足夠養(yǎng)老的。

（三）農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度本身存在缺陷 1.籌資模式不合理

我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的基金籌集辦法僅對(duì)個(gè)人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)作了較為明確的規(guī)定，而集體補(bǔ)助和國(guó)家扶持形同虛設(shè)。保險(xiǎn)費(fèi)主要由農(nóng)民自己承擔(dān)，個(gè)人積累制的支付模式是與社會(huì)保險(xiǎn)的特征相悖的。而據(jù)調(diào)查，全世界有據(jù)可查的131個(gè)國(guó)家中，至少有129個(gè)國(guó)家保險(xiǎn)資金的基本來源由政府撥款或由政府和雇主出大頭、受保人出小頭。政府資金的投入力度和集體補(bǔ)貼的數(shù)額與農(nóng)民的參與積極性密切相關(guān)，較多西方發(fā)達(dá)國(guó)家的政府大投入和集體多補(bǔ)貼在較大程度上調(diào)動(dòng)了農(nóng)民的參保熱情。但是在我國(guó)，集體補(bǔ)助和國(guó)家扶持的形同虛設(shè)大大降低了農(nóng)民參保積極性。幾十年的城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)下，農(nóng)民無償支持了城市的工業(yè)成長(zhǎng)發(fā)展，他們有權(quán)利享受國(guó)家關(guān)于養(yǎng)老方面的資金扶持，因此，政府有責(zé)任為農(nóng)民提供資金補(bǔ)助。2.資金運(yùn)行模式不合理

建立個(gè)人帳戶，農(nóng)民個(gè)人繳費(fèi)和集體補(bǔ)助全部記投保人個(gè)人賬戶下，貫徹“自助為主，互濟(jì)為輔”的原則，這樣的個(gè)人積累制是與社會(huì)保障的本質(zhì)是不一致的。個(gè)人賬戶制的資金運(yùn)行模式再加上集體補(bǔ)助和國(guó)家扶持的形同虛設(shè)，這實(shí)質(zhì)上是一種低效率的商業(yè)保險(xiǎn)，長(zhǎng)此以往，會(huì)有害于社會(huì)公平和安定。3.財(cái)務(wù)模式不合理

我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保對(duì)象為20周歲到60周歲的公民，領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡限制在60周歲以后，財(cái)務(wù)上實(shí)行完全積累的模式。這種模式對(duì)農(nóng)村接近60周歲 篇二：淺談我國(guó)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度 2013屆本科生畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）

題目： 淺談我國(guó)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

學(xué) 生 姓 名： 曾曉婷

院 系： 管理學(xué)院公共管理系

專業(yè)、班級(jí) ： 公共事業(yè)管理1班

學(xué)號(hào) ：指 導(dǎo) 教 師：完 成 日 期：

二 〇 一 三 年 六 月

摘 要

我國(guó)的農(nóng)村居民面臨的社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景與發(fā)達(dá)國(guó)家不同，它處在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的過

程中，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)問題則是中國(guó)社會(huì)保障制度改革創(chuàng)新的難點(diǎn)和重點(diǎn)。長(zhǎng)期以

來，我國(guó)農(nóng)村一直依靠傳統(tǒng)方式進(jìn)行養(yǎng)老。而傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老模式難以維系廣大

農(nóng)村居民的養(yǎng)老需要，同時(shí)也制約我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，迫切需要建立

一套完整又切實(shí)可行的新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，這已越來越受到各級(jí)政府的關(guān)注和學(xué)者的思考。妥善解決農(nóng)民的養(yǎng)老問題，借鑒經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的成功經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于完善我國(guó)的社會(huì)保障體系，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)一體化發(fā)展，實(shí)現(xiàn)和諧社會(huì)的建設(shè)具有重要意義。因此，本文要通過對(duì)我國(guó)現(xiàn)行新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)

行中面臨的問題進(jìn)行分析，提出若干具體政策建議，以推動(dòng)我國(guó)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)

老保險(xiǎn)制度的建立和完善。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村；養(yǎng)老保險(xiǎn)；農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)；新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度 abstract rural residents in china facing the social economic background, different from the developed countries, it is in the process of economic transition, problem of rural endowment insurance in china is the reform of social security system innovation difficulty and key.long-term since, our country rural has relied on traditional ways of nursing.but the traditional family pension mode difficult to sustain the public need, but also restrict chinas rural economic development and social stability, it is urgent to system, this already more and more get the attention of various government and scholars thinking.to properly resolve the farmers old-age problem, draw lessons from the successful experience of economic developed areas, to improve the social security system in our country, urban and rural economic and social integration development, realize the harmonious social construction has important sense.therefore, this article through active to our country new rural social pension insurance problems undertake an analysis, put forward some specific policy system establishment and the consummation.key words: rural;endowment insurance;rural social endowment insurance;rural social endowment insurance system 仰恩大學(xué)畢業(yè)論文

目 錄

摘

要?????????????????????????????......iii abstract??????????????????????????????..ii i 引言?????????????????????????????......1

一、農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的概述????????????????????? 2

（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)的涵義???????????????????????2

（二）農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的涵義???????????????????..2

（三）新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度????????????????????? 2

二、我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展歷程?????????????.???..? 3

（一）我國(guó)早期農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展??????????.?????.3

（二）我國(guó)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展???????????????...8

三、完善我國(guó)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建議????????????....12

（一）建立財(cái)政投入機(jī)制，逐步增加財(cái)政投入????????.?????12

（二）開拓養(yǎng)老基金來源渠道,確保保險(xiǎn)基金增值?????????.??.12

（三）做好轉(zhuǎn)移銜接工作，滿足城市化進(jìn)程需要???????????? 13

（四）合理提高農(nóng)保水平，提高農(nóng)民參保興致?????????????14

（五）明確農(nóng)保法律地位，保證農(nóng)保工作有法可依???????????.14 結(jié) 語(yǔ)?????????????????????????????.15 參 考 文 獻(xiàn)???????????????????????????...16 致 謝?????????????????????????????..17 仰恩大學(xué)畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）

引 言

進(jìn)入新世紀(jì)以來，中國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展進(jìn)入到一個(gè)嶄新的時(shí)期。2004年底，65歲及以上人口占總?cè)丝诘谋壤_(dá)到了7.6%，全國(guó)人口年齡結(jié)構(gòu)老齡化的程度在加快，出現(xiàn)了“未富先老”現(xiàn)象。我國(guó)是個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，中國(guó)農(nóng)村人口占全國(guó)總?cè)丝诘?8% 以上，在城市化過程中，農(nóng)村青壯年勞動(dòng)力大量涌入城市，進(jìn)一步加劇了農(nóng)村老齡化程度。長(zhǎng)期以來，我國(guó)農(nóng)村一直依靠傳統(tǒng)方式進(jìn)行養(yǎng)老。然而傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老保障模式不但受到我國(guó)計(jì)劃生育政策帶來的因子女?dāng)?shù)減少而照料資源不足的影響，而且也受到社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制變革所帶來的農(nóng)村家庭子女價(jià)值觀念變化的沖擊。與此同時(shí)，傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老保障所依賴的土地經(jīng)濟(jì)保障能力，不但因?yàn)橥恋禺a(chǎn)出的偏低而且也因?yàn)槿司加械母亓康臏p少而減弱。傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老模式難以維系廣大農(nóng)村居民的養(yǎng)老需要。在這種情況下探討如何建立健全的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，使廣大農(nóng)民在老年來臨之時(shí)能夠得到一份切實(shí)的社會(huì)保障，是國(guó)家面臨的一個(gè)迫切而又艱巨的問題。

本論文要通過對(duì)我國(guó)現(xiàn)行新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)行中面臨的問題進(jìn)行分析，提出若干具體政策建議，以推動(dòng)我國(guó)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立和完善,早日解決農(nóng)村的養(yǎng)老問題。

篇三：我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度現(xiàn)狀

我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度現(xiàn)狀、存在的問題及對(duì)策

【內(nèi)容摘要】我國(guó)十多年的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革與實(shí)踐取得了初步成果，同時(shí)也存在著一些無法回避的問題。目前我國(guó)農(nóng)村傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老體制已陷入困境，其存在的基礎(chǔ)從根本上發(fā)生了動(dòng)搖。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，中國(guó)是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)村人口占全國(guó)總?cè)丝诘?1%，農(nóng)村老人占全國(guó)老人的比例達(dá)到75%，老有所養(yǎng)問題一直是廣大農(nóng)民夢(mèng)寐以求的愿望，也是當(dāng)前我國(guó)政府迫切需要解決的問題，特別是我國(guó)已經(jīng)加入wto，依靠家庭養(yǎng)老給農(nóng)民帶來的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)不利于農(nóng)民參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，不利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。只有建立和完善農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，才能有效維護(hù)農(nóng)村社會(huì)安定穩(wěn)定，推動(dòng)農(nóng)業(yè)發(fā)展，徹底解決農(nóng)民老齡化的問題。

【關(guān)鍵詞】 農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)保障制度

前 言

農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是我國(guó)第一個(gè)針對(duì)農(nóng)民的社會(huì)保險(xiǎn)制度，它早在上世紀(jì)九十年代就已通過部分地方的試點(diǎn)逐步推廣建立起來了。在建立和發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的過程中，我國(guó)原有的以計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為依托的農(nóng)村社會(huì)保障制度逐漸成為制約經(jīng)濟(jì)制度轉(zhuǎn)型和自身發(fā)展的重要因素，重建我國(guó)農(nóng)村社會(huì)保障制度尤其是農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為人們的共識(shí)。只有建立和完善包括農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在內(nèi)的農(nóng)村社會(huì)保障制度，才能徹底解決農(nóng)民老齡化的問題，提高農(nóng)村養(yǎng)老保障水平。

一、我國(guó)農(nóng)村現(xiàn)行的養(yǎng)老模式

隨著我國(guó)老齡化進(jìn)程的加快，農(nóng)村人口的養(yǎng)老隱性問題開始明顯的表現(xiàn)出來。解決農(nóng)村人口養(yǎng)老問題將是現(xiàn)在社會(huì)不得不面對(duì)的一項(xiàng)重要任務(wù)。在目前廣大的農(nóng)村地區(qū)，家庭養(yǎng)老、土地養(yǎng)老、社會(huì)保險(xiǎn)養(yǎng)老三種模式是基本的養(yǎng)老保障方式，而社區(qū)養(yǎng)老模式則是一種新的嘗試，以上四者共同構(gòu)成了農(nóng)村養(yǎng)老體系。

（一）家庭養(yǎng)老模式

家庭養(yǎng)老模式是山東儒家文化的“孝”的強(qiáng)調(diào)，是中華民族綿延了幾千年的優(yōu)良傳統(tǒng)，贍養(yǎng)老人的義務(wù)已經(jīng)變成了每一個(gè)中華兒女的內(nèi)在責(zé)任和自主意識(shí)，是其人格的一部分。這在廣大農(nóng)村也表現(xiàn)得毫不例外，而且由于我國(guó)廣大農(nóng)村的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平低下，實(shí)施其他養(yǎng)老模式的條件不太具備，家庭在提供生活照顧和精神慰籍方面又具有無可替代性。因此，目前家庭養(yǎng)老仍是我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老的最主要模式。但是，這一方面不符合養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)的基本要求，另一方面也不符合農(nóng)村人口政策要求，特別是在農(nóng)村計(jì)劃生育政策實(shí)施近二十多年的今天，農(nóng)村人口結(jié)構(gòu)已經(jīng)發(fā)生很大的變化，高齡少子使農(nóng)村傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老環(huán)境不復(fù)存在；同時(shí)農(nóng)村養(yǎng)老以家庭保障為主也是對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)者又一不公平待遇，使農(nóng)民沒有享受到基本的國(guó)民待遇，使政府在農(nóng)村養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度中的職責(zé)沒有得到應(yīng)有的體現(xiàn)。

（二）土地養(yǎng)老模式

土地是廣大農(nóng)民賴以生活的基礎(chǔ)。土地對(duì)農(nóng)民而言，既是生產(chǎn)資料，也是生活資料。尤其是在家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制推行以后，農(nóng)村老人可以依靠土地收入解決一部分生活來源。在現(xiàn)有的生產(chǎn)力發(fā)展水平之下，用土地維持最基本的生存，可以說土地是他們最穩(wěn)定也是最后一道養(yǎng)老保障安全網(wǎng)。但是要考慮到年邁的老人能做的了什么，如果要是不可以勞作的老人怎么辦，這個(gè)方式養(yǎng)老的弊端就顯現(xiàn)出來了。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)模式

1992年民政部于出臺(tái)的《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《方案》），即為“農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)”開了先河。在方案中，提出了個(gè)人、集體、國(guó)家三方共同付費(fèi)，由社會(huì)統(tǒng)籌解決農(nóng)村養(yǎng)老問題的新思路。該方案于1994年在一些農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)和比較發(fā)達(dá)地區(qū)開始試點(diǎn)。其主要做法是，以縣為單位，根據(jù)農(nóng)民自愿原則，在政府組織引導(dǎo)下，從農(nóng)村和農(nóng)民的實(shí)際出發(fā)，建立養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。保險(xiǎn)基金以農(nóng)民個(gè)人交納為主，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家予以政策扶持，實(shí)行儲(chǔ)備積累的模式，并根據(jù)積累的資金總額和預(yù)期的平均領(lǐng)取年限領(lǐng)取養(yǎng)老金。

（四）社區(qū)養(yǎng)老模式

社區(qū)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)）養(yǎng)老是指集體經(jīng)濟(jì)實(shí)力比較雄厚的鄉(xiāng)村或鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，仿照城鎮(zhèn)企事業(yè)單位的做法，給農(nóng)村老年人發(fā)放養(yǎng)老金。社區(qū)養(yǎng)老的實(shí)施范圍比較窄，往往受制于該地區(qū)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，所以不容易推廣。

二、農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問題及原因分析

農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立健全不僅關(guān)系到社會(huì)的穩(wěn)定和國(guó)家的長(zhǎng)治久安，而且也是我國(guó)實(shí)現(xiàn)共同富裕目標(biāo)的保證。然而，不容否認(rèn)的是，以《方案》為基礎(chǔ)建立的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度本身存在諸多“先天不足”，在運(yùn)作過程中也存在大量的問題，面臨著一些不容回避的難題和困境。

（一）存在問題

《方案》確定的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式雖然在增加透明度、減輕政府財(cái)政壓力、促進(jìn)農(nóng)民儲(chǔ)蓄意識(shí)、改變農(nóng)民的家庭觀念和生育意愿等方面有一定的積極作用，但是，這種實(shí)質(zhì)上“完全積累、自我平衡”式的商業(yè)儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)也存在著明顯的缺陷。

1、法律層次低，缺乏約束力

各地農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法基本上都是以民政部制定的《方案》為基礎(chǔ)，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況稍作修改后制定的。其法規(guī)法律層次低，缺乏約束力。特別是對(duì)保險(xiǎn)基金的流失和挪用等行為，未規(guī)定有效的限制和懲罰措施。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到2000年底，全國(guó)農(nóng)保基金積累總額198.58億元，其中收回本息有困難的基金12.7億元，占基金總額的0.68%。可見，目前農(nóng)村社?；鸸芾碇械倪`規(guī)行為還相當(dāng)嚴(yán)重。正是這種不穩(wěn)定的制度和屢見不鮮的違規(guī)行為讓農(nóng)民感到后怕，積極性不高，開展農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作困難重重,大部分地方強(qiáng)調(diào)農(nóng)民自愿參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，這與社會(huì)保險(xiǎn)的本質(zhì)相違背,不利于農(nóng)村養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)制度的建立。

2、國(guó)家重視不夠，養(yǎng)老保險(xiǎn)滯后

由于我國(guó)傳統(tǒng)的城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，造成了“城鄉(xiāng)分割”的保障格局。國(guó)家把大量的物力、財(cái)力投入到了城鎮(zhèn)社會(huì)保障建設(shè)，城鎮(zhèn)社會(huì)保險(xiǎn)工作也取得了一定的進(jìn)展，而國(guó)家對(duì)農(nóng)村的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作不甚重視，投入很少。現(xiàn)行的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)定保險(xiǎn)費(fèi)的籌集以個(gè)人交納為主，集體輔助為輔，國(guó)家予以政策支持，農(nóng)民的個(gè)人賬戶完全由個(gè)人交納，國(guó)家并無責(zé)任。這表明社會(huì)保障仍基本是或主要是城鎮(zhèn)職工的。

3、自給來源不足，吸引力小

現(xiàn)行的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是“個(gè)人交納為主，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家予以政策扶持”。集體補(bǔ)助不到位或數(shù)額太少，或只在部分地方或部分人身上得到體現(xiàn)；國(guó)家政策扶持，僅限于通過對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)支付集體補(bǔ)助予以稅前列支，除此之外再無其他扶持政策；地方財(cái)政，除經(jīng)辦機(jī)構(gòu)費(fèi)用（一些地方此項(xiàng)費(fèi)用財(cái)政也不負(fù)擔(dān)），也沒有其他扶持政策。在缺乏強(qiáng)制性的情況下，僅靠以上政策，其吸引力太小，難以發(fā)揮吸引作用。

4、基金增長(zhǎng)速度慢，入不敷出

基金增長(zhǎng)速度跟不上養(yǎng)老金發(fā)放的增長(zhǎng)速度，出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。農(nóng)?；鹪鲋捣绞街饕谴嫒脬y行、購(gòu)買國(guó)債。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立之初，國(guó)家債券利率和銀行存款利率都很高，因而給農(nóng)民承諾的保險(xiǎn)給付率也高達(dá)12%，隨著宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化,債券和銀行存款利率多次下調(diào),致使基金增值緩慢。加上缺乏穩(wěn)定的投資渠道，農(nóng)?；鹑氩环蟪?，出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。

5、違規(guī)存放農(nóng)?；?，造成巨額損失

一些地方將農(nóng)保基金違規(guī)存入地方商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社或者非銀行金融機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)有的因經(jīng)營(yíng)不善虧損破產(chǎn)，致使存入的農(nóng)?；馃o法取出造成損失，形成支付危機(jī)，參保的農(nóng)民上訪事件亦時(shí)有發(fā)生，并有越來越多的人要求退保，成為社會(huì)不穩(wěn)定因素。

（二）原因分析

作為新生事物的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)在發(fā)展過程中遇到困難、出現(xiàn)問題是在所難免的，仔細(xì)探究其原因，無非是以下幾方面：一是傳統(tǒng)觀念依舊，現(xiàn)代保險(xiǎn)意識(shí)尚未形成。家庭養(yǎng)老一直是我國(guó)農(nóng)民首選的養(yǎng)老途徑，這屬于幾千年來自給自足經(jīng)濟(jì)的組成部分，也是東方傳統(tǒng)倫理道德觀念的表現(xiàn)。而農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)改革處于起步階段，廣大農(nóng)民實(shí)現(xiàn)自我保障的意識(shí)淡漠，現(xiàn)代保險(xiǎn)意識(shí)尚未真正形成。二是集體經(jīng)濟(jì)薄弱，農(nóng)民收入增長(zhǎng)緩慢。有些地方的集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，為社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)提供補(bǔ)助存在著一定的困難。集體經(jīng)濟(jì)發(fā)育不良的地方，農(nóng)民收入增長(zhǎng)的速度也勢(shì)必緩慢，即使有余錢，農(nóng)民也將其絕大部分用于生活資料和生產(chǎn)資料的購(gòu)買，對(duì)于參與養(yǎng)老保險(xiǎn)則心有余而力不足了。三是管理體制尚未理順，破壞基金的完整性。保險(xiǎn)基金處于屬地分散的管理狀態(tài)，分割管理的小規(guī)?；痣y以進(jìn)行多樣化投資，很難達(dá)到讓保險(xiǎn)基金保值增值的目的；基金管理還受到地方行政干預(yù)，挪用、盜用現(xiàn)象屢見不鮮，破壞了基金的完整性。四是改革措施不配套，束縛養(yǎng)老保險(xiǎn)制度發(fā)展。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)是農(nóng)村社會(huì)保障體系乃至整個(gè)社會(huì)保障體系的有機(jī)組成部分。至今，中國(guó)農(nóng)村仍有幾千萬生活在貧困線以下的人口，他們的最低生活保障問題都沒有解決，又如何解決得了養(yǎng)老問題

呢？而養(yǎng)老本身又不只是一個(gè)吃穿問題，還牽涉到醫(yī)療、服務(wù)等問題。由此可見，其他制度改革的不配套也束縛了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的手腳。

三、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善及出路

未來20年中國(guó)老齡化迅速加快，農(nóng)村養(yǎng)老將呈現(xiàn)出新的格局：新型的家庭養(yǎng)老將居于主體地位，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)將得到新的強(qiáng)化，從而與其他養(yǎng)老保障制度一起共同為農(nóng)民養(yǎng)老建立一道比較可靠的屏障。我們要從現(xiàn)有體制本身去尋找問題根源，以采取相應(yīng)的對(duì)策。

（一）加快法制建設(shè)，真正體現(xiàn)公平與效率

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本身是法治經(jīng)濟(jì)。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度必須以法律的形式保證其實(shí)施，而不僅僅是社會(huì)政策的形式。我們應(yīng)借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)和做法，根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，結(jié)合財(cái)政、金融和稅收體制改革，盡快制定并健全適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的有關(guān)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律法規(guī)，對(duì)資金來源、運(yùn)用方向、增值渠道甚至保障標(biāo)準(zhǔn)、收支程序等都有明確的法律規(guī)定，規(guī)范其操作行為，以法制的形式將農(nóng)民的這項(xiàng)合法權(quán)利確定起來，從根本上解決農(nóng)民的社會(huì)養(yǎng)老問題，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。

首先，應(yīng)確立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的法律地位。以立法形式明確規(guī)定農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是國(guó)家為保證農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定，根據(jù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，本著社會(huì)公平的原則，對(duì)農(nóng)村老年群體實(shí)施的社會(huì)保障，是作為調(diào)節(jié)社會(huì)分配手段而建立的。其次，加快農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障立法步伐，使農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障各項(xiàng)措施都有法可依，便于操作并提高制度的穩(wěn)定性。我國(guó)社會(huì)保障立法工作方面，應(yīng)把農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)吸收到綜合性的社會(huì)保障法律法規(guī)中，依靠法律的強(qiáng)制性推動(dòng)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和老年基本保險(xiǎn)制度的建設(shè)。再次，建立健全養(yǎng)老保險(xiǎn)法律的監(jiān)督機(jī)制，以確保社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收繳、支付、運(yùn)營(yíng)的規(guī)范性，防范社會(huì)保險(xiǎn)基金的風(fēng)險(xiǎn)，并通過合理運(yùn)作使其不斷增值，以更好的滿足農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老制度建設(shè)的需要。

（二）強(qiáng)化政府責(zé)任，加大扶持力度 社會(huì)化養(yǎng)老的主體是社會(huì)，是以社會(huì)運(yùn)作的方式實(shí)現(xiàn)的。而能夠代表社會(huì)、管理社會(huì)的主導(dǎo)者是政府。在實(shí)施農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)強(qiáng)調(diào)個(gè)人應(yīng)承擔(dān)義務(wù)是對(duì)的，但不能以此為理由推卸政府應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。調(diào)查研究結(jié)果表明：缺少政府扶持是農(nóng)民缺乏投保熱情的根本原因。因此，針對(duì)目前集體補(bǔ)助過小、國(guó)家扶持微乎其微的狀況，應(yīng)當(dāng)考慮如何提高集體補(bǔ)助的比重、加大政府扶持力度。

鑒于目前我國(guó)政府財(cái)力有限，城鄉(xiāng)差別還比較大，可以按照“低水平、廣覆蓋”的原則，根據(jù)當(dāng)?shù)鼐S持村民基本生活所必需的費(fèi)用設(shè)計(jì)城鄉(xiāng)有別的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)，可以適當(dāng)把支付養(yǎng)老保險(xiǎn)金的年齡推遲到65歲。2002年我國(guó)農(nóng)村65歲以上的老年人約為5400萬，按每人每年補(bǔ)貼300元計(jì)算，共需資金162億元，僅占財(cái)政收入的0.86%（2002年我國(guó)財(cái)政收入為18914億元），由政府財(cái)政負(fù)擔(dān)這一支出應(yīng)該沒有問題。2002年中央財(cái)政用于社會(huì)保障方面的支出達(dá)到1362億元，比上年增長(zhǎng)38.6%，如果在此基礎(chǔ)上再增加10%用于農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼（即136億元），中央政府應(yīng)該有能力履行這一職責(zé)。不足部分可由地方財(cái)政來負(fù)擔(dān)，只有這樣，才能使農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)真正具有社會(huì)保險(xiǎn)所應(yīng)有的“社會(huì)性”和“福利型”，才能調(diào)動(dòng)農(nóng)民投保的積極性。

（三）發(fā)揮家庭養(yǎng)老的優(yōu)勢(shì)，再造土地的保障能力。

中華民族素有尊老、敬老、養(yǎng)老的傳統(tǒng)，這為家庭養(yǎng)老制度的實(shí)行和鞏固奠定了思想和文化基礎(chǔ)。盡管由于人口老齡化的到來，計(jì)劃生育政策的實(shí)施，以及農(nóng)村剩余勞動(dòng)力大量涌入城市，使農(nóng)村的家庭趨于小型化，家庭養(yǎng)老受到一定的威脅；從長(zhǎng)遠(yuǎn)的觀點(diǎn)看，隨著農(nóng)村生產(chǎn)方式的進(jìn)步，養(yǎng)老方式必然將由家庭向社會(huì)過渡。但現(xiàn)階段，由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展中的許多原因，農(nóng)民養(yǎng)老不可能完全依靠社會(huì)，家庭養(yǎng)老仍然是老年保障的主要形式，必須充分發(fā)揮家庭養(yǎng)老的優(yōu)勢(shì)。政府可以從制度建設(shè)上鼓勵(lì)農(nóng)村家庭養(yǎng)老，例如給予稅收政策的優(yōu)惠和適當(dāng)?shù)氖杖胙a(bǔ)貼。