第一篇：財(cái)務(wù)部工作職責(zé)、崗位定編、崗位職責(zé)分工

一、財(cái)務(wù)部工作職責(zé)、崗位定編、崗位職責(zé)分工

（一）財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

1.負(fù)責(zé)建立公司會(huì)計(jì)核算的制度和體系；

2.按期做好年、季、月度財(cái)務(wù)報(bào)表，做到賬表相符、賬證相符、賬賬相符；

3.做好成本核算，負(fù)責(zé)組織公司財(cái)務(wù)成本和利潤(rùn)計(jì)劃的制定和實(shí)施；

4.負(fù)責(zé)對(duì)各部門資金使用計(jì)劃審核和對(duì)使用情況實(shí)施監(jiān)督，管好用好資金；

5.對(duì)往來結(jié)算戶隨時(shí)清理、督助相關(guān)部門及時(shí)催收、付款；

6.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理規(guī)定、審批報(bào)銷各種發(fā)票單據(jù)；

7.對(duì)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，向總經(jīng)理提供綜合性財(cái)務(wù)分析報(bào)告和根據(jù)

工作需要向部門提供專項(xiàng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

(二)財(cái)務(wù)部崗位定編

1.財(cái)務(wù)部經(jīng)理1人

2.會(huì)計(jì)1人

3.出納1人

(三)財(cái)務(wù)部崗位責(zé)任分工

1.財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)

1）認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，實(shí)事求是，廉潔奉公。

2）負(fù)責(zé)制定并實(shí)施公司的財(cái)務(wù)制度、規(guī)定和辦法。

3）負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)工作。

4）負(fù)責(zé)審核費(fèi)用報(bào)銷單，審核銷售單及各類收、支原始憑據(jù)。

5）審核、監(jiān)督各類款項(xiàng)的收支，做好財(cái)務(wù)核算，嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用開支，降低

費(fèi)用支出。

6）認(rèn)真核對(duì)往來賬款，定期清理企業(yè)呆帳、壞帳，及時(shí)監(jiān)控、催收應(yīng)收賬款，做到帳實(shí)相符。

7）負(fù)責(zé)審核工資、補(bǔ)貼、提成、獎(jiǎng)金的發(fā)放，及個(gè)人收入調(diào)節(jié)稅的核算、上繳，辦理職工住房公積金、社保金等款項(xiàng)的手續(xù)。

8）做好公司財(cái)務(wù)及相關(guān)檔案管理工作，嚴(yán)格做到財(cái)務(wù)安全、保密。

9）定時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)公司賬戶余額，合理調(diào)配資金。

10）負(fù)責(zé)發(fā)票的使用管理監(jiān)督，做好正常納稅工作。

11）做好公司財(cái)產(chǎn)的安全管理工作。

12）做好財(cái)務(wù)部與公司其他部門的協(xié)調(diào)服務(wù)工作；對(duì)外協(xié)調(diào)與財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)、銀行、工商及主管部門等相關(guān)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)和聯(lián)絡(luò)工作。

13）完成總經(jīng)理交辦的其它工作。

2.會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1）負(fù)責(zé)審核付款單、借款單，每天憑證的復(fù)核。

2）及時(shí)、準(zhǔn)確編制轉(zhuǎn)帳會(huì)計(jì)憑證，協(xié)助編制收、付款會(huì)計(jì)憑證。

3）負(fù)責(zé)開具銷售發(fā)票及發(fā)票進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)的統(tǒng)計(jì)管理。

4）參與每月庫存的盤點(diǎn)，盤點(diǎn)數(shù)的錄入，并根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行對(duì)賬工作。

5）月底應(yīng)收賬款的核對(duì)，銷售欠單的核對(duì)。

6）負(fù)責(zé)全部記賬憑證的復(fù)核和檢查，按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則處理各期、各部門分?jǐn)?/p>

費(fèi)用、成本。

7）負(fù)責(zé)簽收出納移交的全部收付款憑單，并進(jìn)行復(fù)核和審查；按月盤點(diǎn)出納現(xiàn)金庫存，并作出恰當(dāng)處理。

8）負(fù)責(zé)結(jié)轉(zhuǎn)損益，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，按規(guī)定的會(huì)計(jì)科目設(shè)置總賬，進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄、匯總憑證、登記總賬和明細(xì)賬，并及時(shí)申報(bào)、繳納稅款。

9）做好會(huì)計(jì)憑證的裝訂、歸檔工作，保證憑證整齊、整潔、不遺漏、不丟失。

10）負(fù)責(zé)每月銷售單和贈(zèng)送單及樣品和損耗的統(tǒng)計(jì)、核準(zhǔn)及成本核算工作。

11）協(xié)助出納做好每月工資、補(bǔ)貼和提成的發(fā)放工作。

12）完成公司及部門經(jīng)理交辦的其它工作。

3.出納崗位職責(zé)

1）負(fù)責(zé)日常備用金的保管及周轉(zhuǎn)，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)章及現(xiàn)金、支票的使用及

管理規(guī)定。

2）做好每月工資、補(bǔ)貼、提成的發(fā)放工作。

3）做好貨款的清算對(duì)賬工作，及時(shí)統(tǒng)計(jì)完成原始數(shù)據(jù)。

4）整理原始單據(jù)并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)送費(fèi)用報(bào)銷單。

5）及時(shí)、準(zhǔn)確編制收、付款會(huì)計(jì)憑證。

6）及時(shí)編制銀行、現(xiàn)金日記賬，月末及時(shí)打印銀行對(duì)賬單及相關(guān)的銀行單據(jù)。

7）參與財(cái)務(wù)單據(jù)的整理及會(huì)計(jì)憑證的裝訂。

8）完成公司及部門經(jīng)理交辦的其它工作。

二、財(cái)務(wù)部業(yè)績(jī)考核指標(biāo)

1.保障公司資金的正常流通。

2.控制公司營(yíng)運(yùn)成本，讓利潤(rùn)最大化。

3.擬定公司財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、資金計(jì)劃、信貸計(jì)劃及時(shí)、合理、詳細(xì)、有據(jù)可依。

4.公司應(yīng)繳稅款審核及時(shí)、準(zhǔn)確、無差錯(cuò)。

5.對(duì)上級(jí)交辦的工作要及時(shí)，保質(zhì)保量地完成。

6.協(xié)調(diào)對(duì)內(nèi)、對(duì)外的關(guān)系，并保證暢通的業(yè)務(wù)往來。

7.遵守財(cái)務(wù)保密制度。

第二篇：財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)及分工

財(cái)務(wù)人員崗位分工

本部現(xiàn)有財(cái)務(wù)人員3人，其中：財(cái)務(wù)主管1人，會(huì)計(jì)1人，出納1人。具體崗位職責(zé)及分工如下：

1、財(cái)務(wù)主管：

（1）管理財(cái)務(wù)部日常事務(wù)；

（2）制定、審核公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)核算方法并監(jiān)督會(huì)計(jì)執(zhí)行；

（3）制定、審核財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)決算方案，監(jiān)督預(yù)算、決算執(zhí)行情況，上報(bào)國(guó)資預(yù)算報(bào)表、國(guó)資決算報(bào)表；

（4）編制、審核公司月度、財(cái)務(wù)報(bào)告并上報(bào)財(cái)政快報(bào)、省國(guó)投公司快報(bào)；

（5）參與評(píng)價(jià)公司重大財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)并提出建議；

（6）協(xié)助上級(jí)單位及外部機(jī)構(gòu)審計(jì)、稅務(wù)檢查等事務(wù)；

（7）審核并上報(bào)國(guó)稅、地稅納稅申報(bào)表，對(duì)公司涉稅事項(xiàng)進(jìn)行稅務(wù)籌劃合理避稅，規(guī)避納稅風(fēng)險(xiǎn)；

（8）監(jiān)督、檢查財(cái)務(wù)人員工作，審核記賬憑證；

（9）監(jiān)督公司資金流向，對(duì)資金支付憑證進(jìn)行審核，審核網(wǎng)上銀行劃款；

（10）負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)人員的日?？记?、效績(jī)考核；

（11）會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)、指導(dǎo)會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)；

2、會(huì)計(jì)

（1）核算營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、稅金及附加，填制憑證并登記賬簿；

（2）核算管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用，填制憑證并登記賬簿；

（3）核算營(yíng)業(yè)外收入、營(yíng)業(yè)外支出，填制憑證并登記賬簿；

（4）核算長(zhǎng)期股權(quán)投資、各類金融資產(chǎn)、投資收益，填制憑證并登記賬簿；

（5）計(jì)提、核銷各類資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，填制憑證并登記賬簿；

（6）核算應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、預(yù)收賬款，填制憑證并登記賬簿；定期對(duì)賬、收發(fā)往來詢證函、催收函；

（7）編制月度、財(cái)務(wù)報(bào)表；

（8）核算公司固定資產(chǎn)、制作固定資產(chǎn)卡片、定期盤點(diǎn)固定資產(chǎn)制作盤點(diǎn)表，填制憑證并登記賬簿；

（9）及時(shí)歸檔整理各類憑證、檔案。

3、出納

（1）管理庫存現(xiàn)金收、支、盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金制作現(xiàn)金盤點(diǎn)表，及時(shí)提取公司備用金，登記現(xiàn)金日記賬；

（2）管理公司銀行賬戶，填制銀行票據(jù)，打印銀行回單，定期與銀行對(duì)賬，處理未達(dá)賬項(xiàng)，制作銀行余額調(diào)節(jié)表，；

（3）管理公司票據(jù)登記公司票據(jù)臺(tái)賬，辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)；

（3）編制月度、資金收支預(yù)算并上報(bào)；

（4）按照會(huì)計(jì)收付款憑證及時(shí)收款、付款并填制相應(yīng)單據(jù)（收據(jù)）；

（5）填制納稅申報(bào)表，繳納稅金，填制憑證并登記賬簿。

第三篇：財(cái)務(wù)部工作職責(zé)及人員分工

2007(財(cái))字第（1）號(hào)

XX物流財(cái)務(wù)人員分工及崗位職責(zé)

人員分工

1、XXX

財(cái)務(wù)經(jīng)理：全面負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)部工作。

2、XXX

總賬會(huì)計(jì)：負(fù)責(zé)公司賬務(wù)工作。

3、XXX

銀行出納：負(fù)責(zé)全公司銀行賬收支工作。

4、XXX

現(xiàn)金出納：負(fù)責(zé)全公司現(xiàn)金收支工作。

5、XXX

賬務(wù)審核：負(fù)責(zé)系統(tǒng)運(yùn)單審核，應(yīng)收款、應(yīng)付款核對(duì) 一

財(cái)務(wù)經(jīng)理工作職責(zé)

1、嚴(yán)格執(zhí)行公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。制定具體的會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)、核算規(guī)范制度。開展決算、清算、匯算等會(huì)計(jì)核算工作。組織編制、審核各類財(cái)務(wù)報(bào)表、附注及財(cái)務(wù)分析報(bào)告，編制、審核公司的會(huì)計(jì)憑證。編制應(yīng)收賬款明細(xì)，督促各項(xiàng)資金的回收。負(fù)責(zé)制定本公司財(cái)務(wù)崗位職責(zé)，進(jìn)行崗位考核，保證公司財(cái)務(wù)工作落到實(shí)處。

2、參與建立客戶信用體系建設(shè)。根據(jù)客戶的信用等級(jí)，按合同條款及客戶賒銷信用政策，審核、控制經(jīng)營(yíng)部的發(fā)貨。

3、制定存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃，并組織開展盤點(diǎn)工作。

4、協(xié)助外部審計(jì)部門、稅務(wù)部門完成固定資產(chǎn)盤點(diǎn)工作。

5、組織公司稅務(wù)籌劃、稅務(wù)申報(bào)與繳納工作。配合完成稅務(wù)局對(duì)公司的稅務(wù)檢查。

6、建立、完善部門各類管理規(guī)章制度、流程，并嚴(yán)格執(zhí)行。做好財(cái)稅方面有關(guān)證照的年檢，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和部門建設(shè)。

7、依據(jù)公司各相關(guān)管理制度，對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督、審核。對(duì)超權(quán)限報(bào)銷，在得到總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。

8、按財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)銷付款審批程序的規(guī)定，嚴(yán)格審核公司的各項(xiàng)費(fèi)用或款項(xiàng)報(bào)銷的單據(jù)，保證報(bào)銷原始憑證的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性。

9、協(xié)助有關(guān)部門完成與本部門相關(guān)的職能工作，加強(qiáng)與銀行、稅務(wù)、財(cái)政、審計(jì)等部門的溝通和協(xié)調(diào)，并保持良好關(guān)系。做好本部人員的培訓(xùn)工作。

10、準(zhǔn)確核算進(jìn)項(xiàng)稅、銷項(xiàng)稅，并及時(shí)認(rèn)證各類可抵扣進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，根據(jù)發(fā)票庫存 情況及時(shí)申購發(fā)票并妥善保管，對(duì)發(fā)票開票限額及申購數(shù)量能隨著業(yè)務(wù)增長(zhǎng)需求及時(shí)辦理增量、增限。月底前將當(dāng)月稅負(fù)情況及時(shí)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)做納稅籌劃。協(xié)助出納完成每日資金日?qǐng)?bào)，并做好初審工作。

11、對(duì)當(dāng)期的各類憑證及時(shí)打印、裝訂，合同、協(xié)議等檔案編號(hào)、分類，及時(shí)歸檔。

12、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部與其他各部門之間的工作關(guān)系。

13、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。

二

總賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、在公司財(cái)務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本公司的財(cái)務(wù)工作，提供規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理服務(wù)。

2、負(fù)責(zé)公司內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，如實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。

3、組織編制會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)管理報(bào)表，并定期向總經(jīng)理報(bào)送。對(duì)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和及時(shí)性承擔(dān)直接責(zé)任。及時(shí)統(tǒng)計(jì)公司各成本項(xiàng)目明細(xì)，做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的整理、分配工作，確保數(shù)據(jù) 的準(zhǔn)確性，對(duì)不有不確定性及疑點(diǎn)問題及時(shí)匯報(bào)并與相關(guān)部門溝通。

4、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律。負(fù)責(zé)對(duì)存貨、應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付款項(xiàng)、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)組織實(shí)施規(guī)范有效的財(cái)務(wù)管理，承擔(dān)相應(yīng)的財(cái)務(wù)監(jiān)督職責(zé)。

5、負(fù)責(zé)組織現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)的盤點(diǎn)清查工作，不定期對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，加強(qiáng)客戶信用和應(yīng)收賬款回籠管理，確保授信安全。

6、依據(jù)生產(chǎn)的特殊性完善成本核算管理辦法，組織成本費(fèi)用分析，深入挖潛降低成本的可能，提高效益。

7、規(guī)范會(huì)計(jì)檔案管理，保證會(huì)計(jì)資料的安全完整。

8、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。三

往來賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、認(rèn)真執(zhí)行公司的財(cái)務(wù)管理制度，2、編制客戶和供應(yīng)商科目明細(xì)表、余額表、帳齡分析表等。

3、核對(duì)系統(tǒng)運(yùn)單。

4、負(fù)責(zé)各應(yīng)收款客戶對(duì)帳并加強(qiáng)欠款的催收工作。并核對(duì)需要開票的單位具體金額和數(shù)據(jù)。

5、負(fù)責(zé)各應(yīng)付款往來款項(xiàng)的核對(duì)和應(yīng)收票據(jù)的收集整理。四

銀行出納會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、支票的購買、保管。負(fù)責(zé)購買轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票、電匯憑證等銀行單據(jù)，由主管會(huì)計(jì)登記票號(hào)，自己妥善保管。

2、每天根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)安排的付款計(jì)劃，采購部門提供的請(qǐng)款單，必須有往來會(huì)計(jì)審核簽字及到賬期，財(cái)務(wù)總監(jiān)審核無誤最終由總經(jīng)理簽字，才能確認(rèn)打款。特殊情況下，沒有總經(jīng)理簽字時(shí)，必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意，打電話確認(rèn)后再付款，事后必須請(qǐng)總經(jīng)理補(bǔ)簽。

2、填制完當(dāng)天所有的匯款單后，及時(shí)辦理，保證匯款及時(shí)到賬，避免公司信譽(yù)受損。

3、在辦理完所有的手續(xù)后，要及時(shí)拿回所有的加蓋銀行清訖章的回單，以便做手續(xù)，避免空頭憑證。

5、把當(dāng)天的付款手續(xù)，全部整理制證，及時(shí)登記銀行日記賬，并結(jié)出余額，做到日清日結(jié)，賬賬相符，賬證相符，以便現(xiàn)金會(huì)計(jì)能及時(shí)完成現(xiàn)金流量表，發(fā)于總經(jīng)理，隨時(shí)掌握資金的流向。

6、網(wǎng)銀回單及時(shí)拿回制證

網(wǎng)上銀行的回單，各銀行的大額支付的回單在銀行打印出來后，要及時(shí)編制記賬憑證。

7、每月與銀行對(duì)賬單對(duì)賬，編制銀行余額調(diào)節(jié)表

經(jīng)常核對(duì)銀行存款日記帳與銀行對(duì)帳單，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)，要及時(shí)查清（發(fā)生未達(dá)賬項(xiàng)有如下幾種情況：銀行已收，企業(yè)未收；銀行已付，企業(yè)未付；企業(yè)已收，銀行未收，企業(yè)已付，銀行未付）。應(yīng)妥善保管每月的各個(gè)銀行對(duì)賬單，防止丟失。每月月初，各個(gè)銀行的銀行對(duì)賬單及時(shí)對(duì)賬，加蓋預(yù)留印鑒章。

8、、正確填制支票以及簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)注意的事項(xiàng)

根據(jù)審核后的原始單據(jù)，正確使用和填制轉(zhuǎn)賬支票，熟練掌握銀行存款的各種結(jié)算方式，發(fā)出的轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票，領(lǐng)款人必須在支票登記本上簽字。過期未用的轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票應(yīng)及時(shí)收回注銷，并加蓋“作廢”戳記。填寫錯(cuò)誤的轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票應(yīng)加蓋“作廢”戳記并留存，年終統(tǒng)一裝訂歸檔。轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票遺失時(shí)要立即向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并到銀行辦理掛失手續(xù)。簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)主管會(huì)計(jì)蓋章后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在支票登記本上簽字，嚴(yán)格控制簽空白支票。

9、工資的發(fā)放以及新員工工資卡及時(shí)拿回每月中旬以后，及時(shí)把工資及新辦卡的員工的身份證復(fù)印件遞到銀行，以便工資能按時(shí)到賬，新卡辦出來后要及時(shí)拿回，發(fā)放到員工手里。

7、不得將銀行賬戶出借給其他單位或個(gè)人使用，不得將空白轉(zhuǎn)賬支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。收到支票需及時(shí)填寫支票進(jìn)帳單并送銀行，不可延期送票。

8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。五

現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和金融結(jié)算紀(jì)律；

2、嚴(yán)格執(zhí)行公司及財(cái)務(wù)部的各項(xiàng)管理制度及考核制度；

3、按公司限定的庫存限額確保庫存現(xiàn)金的安全；

4、提高對(duì)假幣的的識(shí)別能力，拒絕假幣流入企業(yè)。

5、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金的存、取款手續(xù)，不坐支、不挪用、不超支，遵守現(xiàn)金的使用范圍；

6、嚴(yán)格把好費(fèi)用報(bào)銷關(guān)，嚴(yán)禁不合法的票據(jù)流入企業(yè)，杜絕不合理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生，根據(jù)真實(shí)有效的原始憑證歸集與分配各項(xiàng)費(fèi)用；

7、認(rèn)真執(zhí)行公司制定的各種管理辦法和差旅費(fèi)開支管理辦法，對(duì)照?qǐng)?bào)銷標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷；

8、保障公司因公出差、培訓(xùn)、工傷、職工辭退福利等現(xiàn)金業(yè)務(wù)的正常流通；

9、每天盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，做到帳帳相符、帳實(shí)相符；

10、每年打印、裝訂相關(guān)科目明細(xì)賬并及時(shí)歸檔；

11、公司固定電話、電費(fèi)及時(shí)交納。每月5號(hào)之后，交公司的固定電話費(fèi)用，保證公司的通訊設(shè)施正常使用。根據(jù)手機(jī)發(fā)送的短信提示，及時(shí)打款交電費(fèi)，保證電力的正常使用。月末，結(jié)賬前要拿回電費(fèi)的增值稅票，及時(shí)入賬完成本月的結(jié)賬工作。

13、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。

上海XX物流有限公司財(cái)務(wù)部

2017年3月1日

第四篇：財(cái)務(wù)部崗位工作職責(zé)

財(cái)務(wù)部崗位工作職責(zé)

會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

一、依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，在公司財(cái)務(wù)主管的指導(dǎo)、監(jiān)督下做好記賬、報(bào)賬、復(fù)賬工作。

二、按照財(cái)務(wù)制度審核原始憑證和記賬憑證，建立并完善財(cái)務(wù)憑證。

三、在財(cái)務(wù)主管的監(jiān)督下進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，計(jì)劃、控制工作，編制各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，組織公司日常會(huì)計(jì)核算工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查實(shí)和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

四、認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，按時(shí)做好記賬、算賬、報(bào)賬工作，如實(shí)全面地反映公司資金活動(dòng)情況，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，賬目清楚，按期結(jié)報(bào)。

五、負(fù)責(zé)公司費(fèi)用、成本及利潤(rùn)的核算，計(jì)提各類應(yīng)交稅金，辦理納稅工作。

六、定期核對(duì)往來賬款，及時(shí)清算應(yīng)收應(yīng)付款。

七、妥善保管財(cái)務(wù)賬簿，會(huì)計(jì)報(bào)表和會(huì)計(jì)資料，保守財(cái)務(wù)秘密。

八、按照規(guī)定，定期（月、季、年）核對(duì)賬目、結(jié)賬、編制會(huì)計(jì)報(bào)表，并做到報(bào)表數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)字。

九、按公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，有計(jì)劃地合理使用資金，隨時(shí)進(jìn)行控制，向領(lǐng)導(dǎo)提供資金執(zhí)行情況的分析和考核，以利于公司領(lǐng)導(dǎo)采取措施，保證資金有效使用。

十、保管好所有財(cái)務(wù)憑證，按照規(guī)定對(duì)各種會(huì)計(jì)資料，定期收集、審查、核對(duì)，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊(cè)并妥善保管，防止丟失損壞。

十一、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)。

出納崗位職責(zé)

一、辦理現(xiàn)金收付及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬，做到“日清月結(jié)”并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。

四、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納付款。

2、員工出差回來后，據(jù)實(shí)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。

五、員工工資的發(fā)放。

六、其他具體細(xì)則

（一）現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得“坐支”。

4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。

5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。

7、公司員工退回多余的借款或收到現(xiàn)金的，出納要在相應(yīng)的單據(jù)上蓋“現(xiàn)金收訖章”。

（二）銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。

2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部門了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。

（三）報(bào)銷審核

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人、審批人是否簽字。若無，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報(bào)銷。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報(bào)銷，也不得稅前扣除，若有，說明書補(bǔ)充）。

4、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

5、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

6、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報(bào)銷

第五篇：汽車行業(yè)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)及分工

財(cái)務(wù)部崗位分工設(shè)置

財(cái)務(wù)部單據(jù)傳遞與人員分工示意圖

一、收銀的職責(zé)

1． 確保收銀動(dòng)作的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，提高收銀速度和準(zhǔn)確性 2．每日與公司負(fù)責(zé)人交接現(xiàn)金，并上交銷售日?qǐng)?bào)表 3． 保證前臺(tái)區(qū)域的清潔衛(wèi)生

4． 對(duì)商業(yè)資料的保密，每日登記收款記錄，并核對(duì)，以確保準(zhǔn)確性 5． 各種票據(jù)和文件的收集、保管和傳遞 6． 確保金庫和現(xiàn)金的安全 7． 保證充足的零用金

8． 確保顧客所購的每一件商品均已收銀，不得遺漏 9． 識(shí)別偽鈔 二、核算職責(zé) 每天要做前一天結(jié)算單報(bào)表、配件銷售單和汽車銷售報(bào)表，做出來的現(xiàn)金金額要與收銀員實(shí)收的金額相一致，再把內(nèi)容發(fā)給相關(guān)負(fù)責(zé)人。2 做完報(bào)表后要開相應(yīng)的收據(jù)，再把所有的收據(jù)，結(jié)算單，銷售單和支票交給出納。審核監(jiān)督收銀的免單打折情況。配件銷售要做月統(tǒng)計(jì)報(bào)表，廢品廢油要單獨(dú)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。根據(jù)結(jié)算單和索賠單與三包索賠員上傳系統(tǒng)進(jìn)行審核核對(duì)，做電子版的三包統(tǒng)計(jì)表，與三包索賠員溝通，審核本公司三包索賠和二級(jí)網(wǎng)點(diǎn)三包索賠 5 開具增值稅專普發(fā)票，依據(jù)收銀的收款收據(jù)，銷售部提供的銷售合同和車架號(hào)開具機(jī)動(dòng)車專用發(fā)票，并做汽車銷售報(bào)表 每月月底，要把車間報(bào)表（總報(bào)表，三包工時(shí)，材料費(fèi)，工時(shí)費(fèi)，服務(wù)顧問材料工時(shí)）分段打印出來，還有配件銷售月統(tǒng)計(jì)表，修理工養(yǎng)護(hù)產(chǎn)品提成報(bào)表，代金券統(tǒng)計(jì)表都打印出來，交給相關(guān)負(fù)責(zé)人各一份。每天要根據(jù)結(jié)算單的委托單號(hào)和金額進(jìn)行逐筆銷號(hào)，月末要把所有未到收銀員結(jié)算的車子的車牌號(hào)和委托單號(hào)統(tǒng)計(jì)出來，并與成本會(huì)計(jì)一并到車間實(shí)際盤點(diǎn)在修車輛，做說明并交給相關(guān)負(fù)責(zé)人。

五、出納的崗位職責(zé)

1．按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行；現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，帳面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)查對(duì)；銀行存款帳與銀行對(duì)帳單也要及時(shí)核對(duì)，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整；追蹤刷卡款項(xiàng)是否及時(shí)到賬，查明每一筆收入支出的來龍去脈 2．根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。

3．掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行帳戶的使用和管理，從出納這個(gè)崗位上堵塞結(jié)算漏洞。4．保管庫存現(xiàn)金和各種票據(jù)的安全與完整。如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。5．保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。6．發(fā)生現(xiàn)金短缺，由出納賠償；如果現(xiàn)金溢余，長(zhǎng)款開收據(jù)充公。

7．款項(xiàng)支出必須符合相關(guān)手續(xù)，嚴(yán)禁自作主張付款或借支，否則發(fā)生的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，由出納本人承擔(dān)。（每張支出發(fā)票必須有經(jīng)手人，證明人，法人代表簽字）