第一篇：財務部分工

（一）財務總監(jiān)

其主要職責如下：

(1)執(zhí)行公司章程、公司管理層的決議。主持編制并簽署公司的財務計劃、信貸計劃和會計報表等；落實完成計劃的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施。指導各項財務活動，考核生產經營成果；對單位負責人負責并報告工作。

(2)審查公司基建、投資、貿易等發(fā)展項目及重要經濟合同，對可行性報告提出評估意見。

(3)負責公司的資金融通與調撥決策工作，經單位負責人或公司領導層批準后執(zhí)行。(4)審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計算方案。

(5)組織編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案。(6)監(jiān)督公司的財務管理和活動。

(7)監(jiān)督公司的財務部門和會計人員執(zhí)行國家的財經政策、法令、制度和遵守財經紀律。制止不符合財經法令、不講經濟效益、不執(zhí)行計劃和違反財經紀律的事項。

(8)對各級財務人員的調動、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，單位負責人批準后執(zhí)行。

(9)負責搞好公司財務人員的培訓工作，不斷提高財會人員的素質和業(yè)務水平。

(10)利用財務核算與會計管理原理為公司經營決策提供依據，協助總經理制定公司戰(zhàn)略，并主持公司財務戰(zhàn)略規(guī)劃的制定；

(11)組織領導公司的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算、會計監(jiān)督、審計監(jiān)察、存貨控制等方面工作，加強公司經濟管理，提高經濟效益。

(12)參與制訂公司年度總預算和季度預算調整，匯總、審核下級部門上報的月度預算，召集并主持公司月度預算分析與平衡會議。

(13)掌握公司財務狀況、經營成果和資金變動情況，及時向總經理和董事長匯報工作情況。(14)參與公司投資行為、重要經營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經濟合同或協議的研究、審查，參與重要經濟問題的分析和決策。

(15)做好財務系統(tǒng)各項行政事務處理工作，負責銀行提款、存款業(yè)務的審批工作，負責財務人員的開導工作，提高工作效能，增強團隊精神。

(16)協調公司同銀行、工商、稅務等政府部門的關系，代表公司與外界有關部門和機構聯絡并保持良好合作關系。

(17)組織做好財務系統(tǒng)文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作和保密工作。

(18)提出直接下級崗位的用人需求，并編寫該崗位的崗位職責和任職資格，提交給總經理確認；

(19)進行直接下級的崗位出試、復試工作，提出對不合格直接下級的處理建議，提交總經理確認；

（二）財務部長

其主要職責如下：

(1)貫徹黨和國家財稅工作法規(guī)、政策和公司財務管理工作制度，解釋、解答與公司的財務會計有關的法規(guī)和制度，負責組織會計人員學習、貫徹落實，并根據公司財務管理實際，不斷完善財務管理制度。

(2)在總經理的領導下，開展財務工作，參與公司年度經營目標制定，并對公司經營目標實施監(jiān)督。

(3)全面負責財務部會計工作，負責組織財會人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記賬、算賬、報賬，全面反映給企業(yè)領導，及時提供真實的會計核算資料。

(4)分析檢查公司財務收支和預算的執(zhí)行情況，加強財務管理，分月、季、年編制財務報表，在每月10日前報送財務總監(jiān)審核，按月申報納稅。

(5)參與公司主要經濟合同、協議及其他融資方面的工作，負責公司資金調度和管理，根據公司資金運作情況，合理調配資金，確保公司資金正常運轉。每月針對財務運行中的數據變化情況進行財務分析，提出處理意見。

(6)監(jiān)督協調國家開發(fā)銀行外匯結算、協調配合業(yè)務部門辦理財政補貼。

(7)協調工商、稅務、金融部門的聯系，協助總經理處理好外部關系，及時掌握財政、稅務及外匯動向。

(8)認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證堅決退回。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。保存企業(yè)關于財務工作方面的文件、資料、合同和協議，督促本部門員工完整的保管公司的一切賬冊、報表憑證和原始單據。

(9)負責保管公司公章、財務章、名章及合同專用章。

(10)承辦總經理交辦的其他工作。

(11)審核每月工資、福利、工會經費計提及發(fā)放明細。(12)定期檢查公司庫存現金和銀行存款是否賬實相符。

(13)聯合其他部門、定期對公司資產、財產、物資的運行情況進行檢查。(14)承辦總經理和財務總監(jiān)交辦的其他工作。

（三）財務經理 其主要職責如下：

(1)主持計劃財務部的工作。負責公司財務管理制度的制定、組織實施和運轉。進行財務管理監(jiān)督工作。

(2)負責組織公司的經濟核算工作。組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表；及時提 全面真實的會計核算資料。

(3)執(zhí)行領導有關財務工作的決定?？刂坪徒档徒洜I成本；審核監(jiān)督資金的動用及經營效益。(4)參與投資、重大經濟合同的可行性研究。

(5)負責組織對成員單位進行財務檢查，監(jiān)督成員單位執(zhí)行財經紀律和規(guī)章制度。

(6)組織財務人員定期開展財務分析工作、考核經營成果、分析經營管理中存在的問題，及時向領導提出建議。

(7)負責與稅務、財政、審計和物價等部門的綜合協調工作，及時掌握國家有關財政、稅收等政策。

(8)負責財務人員的業(yè)務培訓和思想教育工作。

（四）材料會計崗位

1、負責公司原材料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、燃料等日常核算

2、認真遵守國家財務政策、法規(guī)、制度；按記帳規(guī)則結算、記帳，做到數字準確、上報及時。

3、負責材料成本預算制訂和執(zhí)行情況監(jiān)督審查工作

4、針對各部門報上來的材料出入庫單仔細核對，并及時錄入到金蝶財務軟件中。

5、每月末將材料總賬與各明細賬進行核對，分析、篩選、整理。

6、負責工程材料物資的入庫、調撥及工程現場領用的財務核算工作，7、月末進行材料成本的結轉、分攤材料成本差異并進行材料臺賬的歸檔工作。

8、月末會同采購部門、倉儲部門人員,對庫存材料物資進行實地盤點、監(jiān)督存貨的日常管理工作并建立定期盤點制度。

（五）資產崗位會計職責

1、負責固定資產增減變動的核算。

2、負責在建工程的核算。

3、負責固定資產折舊的計提和結轉。

4、建立固定資產、在建工程、累計折舊明細賬。

5、負責無形資產和其他資產的核算。

6、定期將各資產明細賬與總分類賬相核對。

7、季末會同相關部門對固定資產和工程物資進行盤點、核對；

8、負責管理各類資產，定期清理報廢資產和閑置不用的資產。

（六）工資崗位會計職責

1、負責匯總各車間、部門上報的工時、產量等資料的記錄、整理工作

2、編制工資計提匯總表以及工資分配發(fā)放表并組織發(fā)放

3、負責及時發(fā)放工資、獎金及有關帳務處理;

4、清理與工資有關的往來科目并匯總裝訂成工資冊;

5、按規(guī)定比例提取各項經費，并進行有關帳務處理;

6、每月按稅務部門要求編制公司個人所得稅表并代扣代繳;

7、配合生產部門制定工資分配定額并提供有關可靠依據;

8、完成主管交辦的其他臨時性工作

（七）往來結算崗位職責

1、負責辦理企業(yè)與各方面的往來結算業(yè)務

2、會同有關部門制定應收、應付及預收、預付款項的核算和管理辦法

3、辦理應收、應付及預收、預付款項的結算

4、定期進行應收、應付及預收預付款項的對賬

5、分析應付款項的賬齡及對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。

6、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應收帳款明細臺帳。

7、做好應收、應付帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔

8、每月10日前向部門主管領導報送一份應收帳款分析明細表并對帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，查明原因并向部門主管領導匯報。

9、完成領導交辦的其他臨時性工作

（八）成本核算崗位職責

1、統(tǒng)計原材料，低值易耗品和其他物料出庫憑證并進行匯總；

2、進行制造費用分攤及結轉以及相關憑證的編制；

3、計算產品成本并編制產成品憑證；

4、進行產品成本分析，尋找產品成本節(jié)約空間；

5、編制成本報表，為管理層提出成本改進建議；

6、參與車間生產管理和產品定額或其他成本核算的編制和監(jiān)督執(zhí)行；

7、每月末編制直接材料、直接人工、制造費用計算表并編制半成品和產成品計算單和領用分配表，進行會計核算，實行分口、分類管理；

8、月末負責核對半成品、產成品總賬和明細賬的核對工作；

9、認真核對各項原料、物料、成品、在制品收付事項，負責編制工廠成本

10、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔；

11、參與存貨的清查盤點工作，企業(yè)在財產清查中盤盈、盤虧的資產，要分別情況進行不同的處理；

（九）銷售崗位會計工作職責

1、認真執(zhí)行公司各項規(guī)章制度和工作程序，服從上級領導指揮和有關人員的監(jiān)督檢查，保質保量按時完成工作任務。

2、每日接到出納員到款通知后及時更新并上傳財務到款通知。（如遇網絡不暢，可用電話通知相關人員及時發(fā)貨）

3、每天根據出納提供的收款收據金額準確登記銷售明細表。

4、負責金蝶軟件中應收單據的審核、制單及登記賬?。皇湛顔螕匿浫?、審核、制單及登記賬薄。

5、每日下班前統(tǒng)計當日銷售訂單執(zhí)行及回款情況統(tǒng)計表。具體項目包括：本日訂單筆數、已發(fā)貨定單筆數、本日回款金額筆數及總額。

6、認真復核銷售發(fā)票及紅字發(fā)票、并及時制單及登記賬薄。

7、認真編制記帳憑證，正確運用會計科目，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項一致準確無誤。

8、月末完了匯總并裝訂會計憑證；每月定期及時匯總、編報商品銷售情況統(tǒng)計報表，并對報表的真實準確性負責。

9、每月定期和不定期與相關單位、部門、人員核對往來明細帳、總帳，保證帳帳相符、帳證相符、帳表相符。

10、及時主動督促相關單位、個人清還應收賬款、其他應收款，做好銷貨呆帳、死帳的清理工作并向會計主管及時匯報工作情況。

11、做好業(yè)務內會計資料的保管，配合會計主管做好整理與定期歸檔工作

（十）、費用會計崗位職責

1、按照財務部門對各項費用開支的有關規(guī)定，在預算范圍內，嚴格掌握費用開支標準，堅持原則，節(jié)約費用，不該支付的費用不予報銷；

2、認真審核各種費用單據，復核人和報銷人簽字齊全，原始單據數字清楚，業(yè)務情況反映真實明確；

3、收到費用單據及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項費用的核算項目，制單和復核手續(xù)齊全；

4、每月應按權責發(fā)生制原則，有關費用當月立賬；

6、維護總賬與明細賬，做到賬賬相符、賬實相符；

5、和往來及時進行對帳；及時與出納核對現金賬與銀行存款；

8、月末編制部門費用匯總表，與預算進行對比分析，對每月的費用進行預警，對超當月預算的費用，提請各部門關注；

9、月末及時出具財務報表；

10、承辦經理或主管交辦的其它工作

（十一）稅務會計的崗位職責

1、做好普通發(fā)票的領用、保管與使用登記，依照稅務部門的發(fā)票管理及填寫規(guī)定，根據客戶以及進項稅的實際情況開具發(fā)票。

2、建立各用戶開票信息檔案，開具增值稅普通發(fā)票。

3、每月及時抄稅，及時報稅。

4、按需購買發(fā)票，并嚴格按發(fā)票管理制度管理發(fā)票的領、用、存。

5、準確計算增值稅、城建稅、教育費附加、印花稅、房產稅、土地使用稅及個人所得稅等各項稅金

6、按時進行申報（國稅、地稅）并及時繳納稅款。

7、建立應交稅金、主營業(yè)務收入、其他業(yè)務收入臺賬，并及時與明細帳、總賬核對。

8、按月整理裝訂各類納稅申報表，所得稅申報表電子版資料和紙質資料

9、整理稅務局各類資料及稅收文件和相關稅收政策。

10、保管和整理財物檔案和相關稅務資料進行歸檔。

（十二）融資部經理 其主要職責如下：

(1)協助財務總監(jiān)建立并完善公司的投融資管理體系，致力于提高公司的投融資管理水平。

(2)負責分析、制訂公司投融資需求、投融資策略和計劃，進行投融資成本管理，配合資產負債指標及現金流指標達成。

(3)負責拓展公司自身融資資源，獲得適合公司運作所需的各項融資資源，建立良好的溝通機制。

(4)負責對項目初選和前期可行性建議書進行審核。

(5)負責組織公司的投資項目可行性分析報告、商業(yè)計劃書的撰寫。(6)負責管理和維護公司與銀行及非銀行金融機構、證券機構、投資基金等客戶的公共關系，建立、維護支撐公司融資的統(tǒng)一平臺。

(7)負責組織公司重大項目展開風險評審、方案制定和實施。

(8)完成公司領導臨時交辦的各項工作任務。

（十三）外貿會計主管

其主要職責如下：

(1)遵守國家外匯管理條例，加強對外匯收支的管理和監(jiān)督。

(2)負責做好進出口業(yè)務的財務總賬及各種明細賬目。手續(xù)完備、數字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

(3)協助辦理國家開發(fā)銀行外匯業(yè)務結算，協調配合業(yè)務部門辦理進口礦石的財政補貼。(4)認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入賬。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。

(5)定期裝訂會計憑證、賬簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由公司檔案室保管。

(6)培訓財務人員熟練掌握對外貿易業(yè)務知識、操作程序，盡快提高財務人員對外貿易操作技能。

(7)加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

(8)嚴格遵守、執(zhí)行國家財經法律法規(guī)和財務會計制度，做好會計工作。

（十四）現金出納

其主要職責如下：(1)管理現金支票。

(2)格按照公司的財務制度規(guī)定支付款項并編制相關憑證。

(3)及嚴時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

(4)做到日清月結。庫存現金余額符合管理制度規(guī)定。(5)按周編制現金收支報表。

(6)完成工資的發(fā)放工作。(7)負責管理職工欠款事項。

(8)完成其他由上級主管指派及自行發(fā)展的工作。

（十五）銀行出納其主要職責如下：(1)管理銀行賬戶、轉賬支票與發(fā)票。

(2)嚴格按照公司的財務制度規(guī)定支付款項并編制相關憑證。

(3)及時、準確地編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。(4)及時與銀行定期對賬，并熟練掌握網上銀行的運作。(5)按周編制現金收支報表。

(6)配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作。(7)完成其他由上級主管指派及自行發(fā)展的工作。

第二篇：財務部崗位職責及分工

財務人員崗位分工

本部現有財務人員3人，其中：財務主管1人，會計1人，出納1人。具體崗位職責及分工如下：

1、財務主管：

（1）管理財務部日常事務；

（2）制定、審核公司各項財務管理制度、財務核算方法并監(jiān)督會計執(zhí)行；

（3）制定、審核財務預算、財務決算方案，監(jiān)督預算、決算執(zhí)行情況，上報國資預算報表、國資決算報表；

（4）編制、審核公司月度、財務報告并上報財政快報、省國投公司快報；

（5）參與評價公司重大財務、經濟事項并提出建議；

（6）協助上級單位及外部機構審計、稅務檢查等事務；

（7）審核并上報國稅、地稅納稅申報表，對公司涉稅事項進行稅務籌劃合理避稅，規(guī)避納稅風險；

（8）監(jiān)督、檢查財務人員工作，審核記賬憑證；

（9）監(jiān)督公司資金流向，對資金支付憑證進行審核，審核網上銀行劃款；

（10）負責會計人員的日?？记?、效績考核；

（11）會計人員培訓、指導會計人員業(yè)務學習；

2、會計

（1）核算營業(yè)收入、營業(yè)成本、稅金及附加，填制憑證并登記賬簿；

（2）核算管理費用、財務費用、銷售費用，填制憑證并登記賬簿；

（3）核算營業(yè)外收入、營業(yè)外支出，填制憑證并登記賬簿；

（4）核算長期股權投資、各類金融資產、投資收益，填制憑證并登記賬簿；

（5）計提、核銷各類資產減值準備，填制憑證并登記賬簿；

（6）核算應收賬款、其他應收款、預付賬款、應付賬款、其他應付款、預收賬款，填制憑證并登記賬簿；定期對賬、收發(fā)往來詢證函、催收函；

（7）編制月度、財務報表；

（8）核算公司固定資產、制作固定資產卡片、定期盤點固定資產制作盤點表，填制憑證并登記賬簿；

（9）及時歸檔整理各類憑證、檔案。

3、出納

（1）管理庫存現金收、支、盤點庫存現金制作現金盤點表，及時提取公司備用金，登記現金日記賬；

（2）管理公司銀行賬戶，填制銀行票據，打印銀行回單，定期與銀行對賬，處理未達賬項，制作銀行余額調節(jié)表，；

（3）管理公司票據登記公司票據臺賬，辦理票據承兌、貼現等業(yè)務；

（3）編制月度、資金收支預算并上報；

（4）按照會計收付款憑證及時收款、付款并填制相應單據（收據）；

（5）填制納稅申報表，繳納稅金，填制憑證并登記賬簿。

第三篇：汽車行業(yè)財務部崗位職責及分工

財務部崗位分工設置

財務部單據傳遞與人員分工示意圖

一、收銀的職責

1． 確保收銀動作的規(guī)范化、標準化，提高收銀速度和準確性 2．每日與公司負責人交接現金，并上交銷售日報表 3． 保證前臺區(qū)域的清潔衛(wèi)生

4． 對商業(yè)資料的保密，每日登記收款記錄，并核對，以確保準確性 5． 各種票據和文件的收集、保管和傳遞 6． 確保金庫和現金的安全 7． 保證充足的零用金

8． 確保顧客所購的每一件商品均已收銀，不得遺漏 9． 識別偽鈔 二、核算職責 每天要做前一天結算單報表、配件銷售單和汽車銷售報表，做出來的現金金額要與收銀員實收的金額相一致，再把內容發(fā)給相關負責人。2 做完報表后要開相應的收據，再把所有的收據，結算單，銷售單和支票交給出納。審核監(jiān)督收銀的免單打折情況。配件銷售要做月統(tǒng)計報表，廢品廢油要單獨進行統(tǒng)計。根據結算單和索賠單與三包索賠員上傳系統(tǒng)進行審核核對，做電子版的三包統(tǒng)計表，與三包索賠員溝通，審核本公司三包索賠和二級網點三包索賠 5 開具增值稅專普發(fā)票，依據收銀的收款收據，銷售部提供的銷售合同和車架號開具機動車專用發(fā)票，并做汽車銷售報表 每月月底，要把車間報表（總報表，三包工時，材料費，工時費，服務顧問材料工時）分段打印出來，還有配件銷售月統(tǒng)計表，修理工養(yǎng)護產品提成報表，代金券統(tǒng)計表都打印出來，交給相關負責人各一份。每天要根據結算單的委托單號和金額進行逐筆銷號，月末要把所有未到收銀員結算的車子的車牌號和委托單號統(tǒng)計出來，并與成本會計一并到車間實際盤點在修車輛，做說明并交給相關負責人。

五、出納的崗位職責

1．按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定，辦理現金收付和銀行結算業(yè)務。出納員應嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限額的現金按規(guī)定及時送存銀行；現金管理要做到日清月結，帳面余額與庫存現金每日下班前應核對，發(fā)現問題，及時查對；銀行存款帳與銀行對帳單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整；追蹤刷卡款項是否及時到賬，查明每一筆收入支出的來龍去脈 2．根據會計制度的規(guī)定，在辦理現金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然后根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記帳和銀行存款日記帳，并結出余額。

3．掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。出納員應嚴格支票和銀行帳戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。4．保管庫存現金和各種票據的安全與完整。如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。5．保管有關印章、空白收據和空白支票。6．發(fā)生現金短缺，由出納賠償；如果現金溢余，長款開收據充公。

7．款項支出必須符合相關手續(xù)，嚴禁自作主張付款或借支，否則發(fā)生的經濟責任，由出納本人承擔。（每張支出發(fā)票必須有經手人，證明人，法人代表簽字）

第四篇：財務部人員工作崗位分工

財務部人員工作崗位分工

根據公司的發(fā)展需要財務部配置財務人員3名，相關崗位設置及工作分配如下：

一、財務主管（張巖）：全面負責財務部的具體工作，協調財務及相關部門的工作。執(zhí)行總經理安排的工作。

1、了解掌握財務信息及相關政策、會議精神并做好上傳下達工作；

2、各種財務報表的編制分析、職工工資的編制等；

3、負責報稅等對外業(yè)務；

4、承辦其他對外業(yè)務，及時處理各項應急事務；

5、負責辦公室的日常工作；

6、承辦領導安排的其他工作；

7、安排其他財務人員的具體工作。

二、出納（辛翠竹）：

1、按照現金管理規(guī)定和程序，根據手續(xù)完備原始憑證進行現金收付業(yè)務；

2、登記現金日記帳、銀行存款日記帳，結出余額，盤點庫存現金，做到日清月結，定期與銀行對帳，填報銀行存款余額調節(jié)表；

3、整理、登記經辦收付的原始憑證，及時完成記帳憑證的登記工作；

4、嚴格保管及管理空白支票，辦理支票的領用、注銷的備查登記工作；

5、按照印鑒分管制度，負責保管銀行預留印鑒中的一枚私章；

6、領導安排的其他工作。

三、會計（紀立紅）：

1、負責成本、費用的核算工作，及時報送核算報表，定期提供各種成本費用數據；

2、整理、裝訂審核無誤并登帳完畢的記帳憑證；負責原始憑證、記帳憑證的稽核工作；

3、審核各部門上報的出勤表并匯總后報財務主管；

4、定期到各個小區(qū)收取有關費用，及時交出納做賬務處理；

5、按照印鑒分管制度，負責保管銀行預留印鑒中的一枚財務章；

6、負責各類合同和檔案的保管等；

7、承辦領導交辦的其他工作。

我們財務部全體工作人員將認真執(zhí)行以上工作分工，為公司的發(fā)展壯大貢獻自己的力量。

2006年9月13日

第五篇：財務部組織職能及崗位分工

財務中心組織職能及崗位職責分工

一、財務中心組織職能：

1、依據國家各項財稅法規(guī)，對公司各項生產經營活動實施會計核算；

2、建立并嚴格執(zhí)行和不斷完善公司財務管理制度；

3、開展融資工作，合理調配使用資金，保障公司各項工作的順利運轉；

4、進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核；

5、不斷加強對本公司資金使用情況的監(jiān)督，促進增收節(jié)支；

6、參與公司各項規(guī)章制度的建立，參與審核企業(yè)各項經濟合同；

7、參與企業(yè)的經營管理和重大經濟決策，向公司最高管理層提出合理化建議；

8、建立健全財務檔案規(guī)定，妥善保管各類會計資料；

9、保證稅務各項工作的順利開展，協調與稅務機關的關系；

10、對公司總經理負責，嚴格執(zhí)行董事會決議，接受董事會的領導；

11、全面負責處理公司財務工作，協調與財務相關的內外關系。

二、財務中心崗位職責分工：

（一）財務中心管理層

財務中心經理：(張偉)

1、主持公司財務中心全面工作，督導下屬各部門的工作；

2、參與公司經營管理的決策，負責公司各項工作任務的下達和監(jiān)督落實；

3、領導制定公司各項財務制度規(guī)章并監(jiān)督落實；

4、參與公司總預算的編制并監(jiān)督其執(zhí)行，領導、監(jiān)督本中心預算的編制及執(zhí)行；

5、根據公司預算、經營計劃，領導制定公司資金計劃，督導融資工作開展；

6、對內協調本中心各部門分工協作，協調與各中心的關系；

7、對外協調與政府相關部門、金融機構、關聯公司、重要客戶的關系；

8、向董事會、最高管理當局提供所需各項財務數據及改進建議。

財務中心副經理：(陳戀)

1、負責會計管理部和財務內控部管理工作；

2、審核公司財務管理制度和會計核算制度；

3、依據企業(yè)會計制度和公司財務管理制度的規(guī)定，制定各崗位職責，規(guī)范財務流程；

4、指導會計管理部和財務內控部的日常工作，督導財務工作人員日常工作的完成；

5、貫徹落實各項財務管理制度、會計核算制度，通過財務軟件加強和規(guī)范財務核算；

6、監(jiān)督公司內部管理制度的執(zhí)行情況，及時反饋問題，并提出相應的改善建議；

7、審核各類經濟業(yè)務合同相關的資金收付條款；

8、進行稅務籌劃和管理，組織財務預、決算的編制，加強費用控制；

9、審核各種內外會計報表，按月提供財務分析報告；

10、負責公司有關各項工作任務的傳達和落實，參與重大經濟活動的實施；

11、協助財務中心經理協調財務中心內外各方面的關系，確保財務中心工作的順利開展。

預算管理：(陳戀)

1、擬訂公司的預算管理制度，監(jiān)督制度的實施情況；

2、指導費用會計對費用預算的執(zhí)行進行監(jiān)督；

3、審核每月預算費用項目的必要性和合理性；

4、協同企管辦完善費用預算的管理體系。

（二）資金計劃部

資金經理：（鄧紹華）

1、負責資金計劃部的日常管理工作；

2、審核每月的工資表，合理安排工資的發(fā)放工作；

3、負責公司相關資金的審核與審批，把握公司的整體資金流向和資金收支狀況；

4、依據公司的整體規(guī)劃，擬訂并執(zhí)行公司的融資計劃；

5、負責公司對外融資的管理，特別是銀行借款的按時歸還、付息、展期；

6、及時對融資計劃的執(zhí)行情況進行分析、總結、匯報，并對相關問題提出改善建議；

7、負責建立和保管公司融資文件檔案；

8、根據公司生產經營活動的情況，做好資金配置和調度工作；

9、參與公司經營管理的決策，組織制定資金預算，監(jiān)督檢查預算的執(zhí)行情況，做好財務分析，降低因資金的限制，對公司的生產經營活動產生的不利影響。

出納：(殷萍)

1、依據公司的財務管理制度及其他相關規(guī)定，辦理款項支付；

2、嚴格遵守現金管理制度，禁止私用現金或白條抵庫，確保資金安全；

3、及時登記公司現金及銀行存款日記賬，定期與總賬會計對賬；

4、定時向公司領導報送現金和銀行存款的日報表；

5、及時將報賬的原始單據登賬，并交總賬和費用會計做編制記賬憑證；

6、妥善保管現金支票、轉帳支票、銀行匯票、收款收據等票據；

7、按時向銀行取得利息單與銀行對賬單，根據需要編制銀行存款余額調節(jié)表；

8、協助資金計劃部經理做好資金的配置和調度工作。

外聯：(劉思)

1、各種信貸文件資料的準備、整理、報送；

2、協助資金經理與金融機構的日常溝通協調；

3、辦理財務中心其他相關財務外勤工作；

4、兼房地產籌備期會計，負責會計全盤帳務的處理。

（三）會計管理部

會計主管：(陳戀)

1、負責會計管理部的日常工作的組織和管理；

2、擬定公司的會計核算制度，貫徹制度的執(zhí)行；

3、復核所有記賬憑證，確保會計記賬的及時性、合法性、合規(guī)性及清晰性；

4、審核各會計崗位的工作報表，按月提供公司整體會計分析報表；

5、指導各會計崗位的會計核算工作，隨時掌握會計核算的工作進度；

6、協調公司與稅務局的工作關系；

7、協助財務中心副經理完成公司管理層下達的各項任務。

總賬會計：(匡宏)

1、編制鴻源內部往來、其他往來、固定資產、低耗品、稅金、財務費用及其他相關憑證；

2、編制鴻源四家關聯公司的記帳憑證、對外會計報表；

3、按月定時與出納核對銀行存款日記賬和現金日記賬；

4、及時清理個人往來、單位往來，定期列出個人借款清償明細單；

5、每月按類別與部門編制費用報表，提供領導及有關部門；

6、按月錄入固定資產明細賬，按月分部門計提固定資產折舊；

7、及時更新各部門固定資產臺賬和低值易耗品臺賬信息，確定新增資產價值；

8、按月及時打印記賬憑證，按年打印賬本，整理并裝訂成冊；

10、負責記賬憑證和賬本的建檔和保管工作。

稅務會計：(鄧秋燕)

1、負責各種稅務發(fā)票的購買、保管、發(fā)放、驗銷，并編制發(fā)票使用情況月報表；

2、負責各種稅金的計算、申報、交納及有關稅務報表的編制和報送；

3、負責對增值稅防偽稅控系統(tǒng)的維護、管理和使用；

4、負責各種增值稅進項稅發(fā)票的錄入、核對以及到稅務局的驗證；

5、根據《銷售產品應開發(fā)票一覽表》的審批情況，開具產品銷售發(fā)票；

6、辦理企業(yè)所得稅稅務審計及其匯算清繳；

7、到稅務局辦理各種稅金完稅憑證的打印事宜；

8、協助財務中心副經理做好稅收籌劃的工作。

成本會計：(鄧秋燕)

1、建立和規(guī)范生產車間的成本核算流程；

2、督導生產車間完成相應的統(tǒng)計工作，獲取成本核算所需統(tǒng)計報表；

3、每月計算各車間生產的成品、半成品和在制品的成本，形成成本計算表；

4、根據成本計算結果，每月定時出具成本分析報告；

5、協調財務中心與生產車間的工作關系；

6、參與成品、半成品和在制品材料定額和工時定額的制訂；

7、協助財務中心副經理制定各項成本控制措施，并監(jiān)督措施的執(zhí)行情況；

材料會計：(鄧秋燕)

1、依法審核算材料出、入庫單的合理性、合規(guī)性；

2、依據材料出、入庫單在金蝶K3系統(tǒng)中編制材料出、入庫憑證；

3、負責辦理材料出、入庫單在財務部的存檔工作；

4、每月分類別編制材料出、入庫報表，提供給相關人員和部門；

5、指導監(jiān)督倉庫材料賬的記賬工作；

6、每月末與生產車間、倉庫對賬，確保財務賬上數據的準確性；

7、每月不定時抽查倉庫，月底對倉庫盤點實施監(jiān)盤，確賬實一致。

應付會計：(鄧秋燕)

1、負責采購訂單和合同在財務部整理和歸檔工作；

2、督導采購部向供應商及時追索采購發(fā)票和月結對賬單；

3、每月依據采購入庫單、采購合同及質檢報告與采購發(fā)票和月結對賬單核對，確定應付賬款；

4、每月將已確定的應付賬款金額與材料暫估入庫時的應付金額核對，確保應付賬的準確性；

5、每周依據采購合同的規(guī)定，定時向資金計劃部提供《下周應付材料款計劃表》；

6、協調財務中心與采購部的工作關系。

費用會計：(萬殊艷)

1、按照公司會計制度及合同審查日常行政費用的開支是否真實、合理、合法、合規(guī)，計算其

金額是否正確，分清是預算內或預算外支出；

2、按經濟業(yè)務性質，并按項目和部門分類，在費用報銷單上寫出分錄；

3、依據審批后費用報銷單在金蝶K3系統(tǒng)中編制憑證；

4、督促計劃部門編報費用預算，復核后報財務經理；

5、每月對各部的費用支出進行匯總，并與其預算進行比較，編制預算執(zhí)行差異說明；

6、協組財務中心副經理建立費用預算管理體系。

銷售會計：(黃常君)

1、依法審核算成品、半成品出、入庫單的合理性、合規(guī)性；

2、每月匯總分類別編制成品、半成品出、入庫報表，提供給相關部門和人員；

3、依據成本計算結果，確定成品和半成品的出入價值，依法編制憑證，結轉生產成本、發(fā)出

商品成本和銷售成本；

4、每月依據銷售合同和貨款回收情況確定銷售收入，編制銷售產品毛利分析表；

5、負責辦理成品、半成品出、入庫單在財務部的存檔工作；

6、指導監(jiān)督倉庫成品賬的記賬工作；

7、每月末與生產車間、倉庫對賬，確保財務賬上數據的準確性；

8、每月不定時抽查倉庫，月底對倉庫盤點實施監(jiān)盤，確賬實一致。

應收會計：(黃常君)

1、負責銷售合同在財務部整理和歸檔工作；

2、每月依據銷售合同、成品出庫單編制客戶對賬單，與客戶對賬確定應收賬款；

3、每月根據銷售合同、對賬結果及貨款回收情況編制《銷售產品應開發(fā)票一纜覽表》，報相

關領導人審批；

4、每月根據開票情況編制《產品銷售已開發(fā)票一覽表》，避免發(fā)票重開；

5、編制《應收賬款回款月報表》，分析應收賬款的回款情況，督導營銷部門的貨款追收工作；

6、每月編制《應收賬款賬齡分析表》，分析應收賬款存在的風險，客戶的回款信用度以及貨

款結算方式的適宜性，并提出改善建議；

7、每周依據銷售合同和客戶對賬情況，向資金計劃部報送《產品銷售收款周計劃》。

（四）財務內控部

財務主管：(陳戀)

1、負責財務內控部日常工作的組織和管理；

2、擬定公司的財務管理制度，推動制度的具體實施；

3、協調財務中心與北京、上海、深圳分部財務流程的銜接，督導各分部財務人員的工作；

4、擬定各項財務定額及費用開支標準，參與內部轉移價格的制定；

5、具體組織財務預算工作的編制；

6、按月提供財務管理分析報告；

7、推動財務考核制度建立，實施財務考核與獎懲；

8、協助財務中心副經理完成預算管理、成本管理、應收應付款管理等財務體系的建立和完善。協管會計：(黃常君)

1、指導監(jiān)督北京、上海、深圳分部會計的財務記賬工作；

2、審核北京、上海、深圳分部報銷費用的合理性、合法性、合規(guī)性、及時性；

3、督促并審核北京、上海、深圳分部會計向公司總部提供的會計報表；

4、每月編制公司總部和分部的合并會計報表；

5、協調北京、上海、深圳分部與資金計劃部在資金劃撥和結轉方面的關系；

稽核會計：(萬殊艷)

1、審查會計記賬的原始憑證是否符合公司財務制度的規(guī)定以及《會計法》的規(guī)定；

2、審查記賬憑證的填寫要素是否齊全，科目是否合理，記賬憑證與對應的原始憑證是否相符；

3、審查現金日記賬、銀行存款日記賬，確定賬賬、賬實是否相符，未達賬項是否真實；

4、復核會計報表，確定賬表是否相符，會計報表的編制是否符合編報要求；

5、參與會計決算期進行的財務產清查，對于賬實、賬賬不符，盤虧、盤盈、毀損的情況，徹底查明原因，并向公司領導提出報告。

騰王閣會計：（萬殊艷）

1、滕王閣賓館的記帳憑證登賬、核對、試算平衡和總賬的結轉；

2、編制滕王閣賓館財務報表；

3、滕王閣賓館的稅務申報；

4、與滕王閣的出納做好賬務核對；

5、滕王閣的各類憑證、帳冊、報表的歸檔處理；