第一篇：商業(yè)銀行的綜合經(jīng)營實(shí)踐

商業(yè)銀行的綜合經(jīng)營實(shí)踐

2013年04月15日16:32 來源：

綜合經(jīng)營已逐漸成為全球金融業(yè)特別是商業(yè)銀行發(fā)展的重要趨勢。綜合經(jīng)營是銀行、證券、保險(xiǎn)等金融產(chǎn)品和服務(wù)的組合，而任何金融資產(chǎn)均帶有不同的風(fēng)險(xiǎn)與收益特征，因此綜合經(jīng)營本質(zhì)上就是不同類型資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)與收益組合。20多年來，我國商業(yè)銀行也走過了從混業(yè)到分業(yè)、再到綜合經(jīng)營的探索之路。伴隨著綜合化經(jīng)營的步步推進(jìn)，多家商業(yè)銀行持有多個(gè)業(yè)務(wù)類型的金融牌照，一批“航母型”金融集團(tuán)逐漸浮出水面，其中交通銀行擁有證券、基金、保險(xiǎn)、信托等6種金融牌照，是我國銀行界最早踏上綜合經(jīng)營之路的。從我國銀行業(yè)發(fā)展來看，監(jiān)管體系的逐步完善為銀行業(yè)綜合經(jīng)營奠定了制度基礎(chǔ)；同時(shí)，我國商業(yè)銀行面臨著外部競爭、金融脫媒、新資本協(xié)議的實(shí)施、利率市場化等錯(cuò)綜復(fù)雜的經(jīng)營環(huán)境和嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，面臨著客戶需求多元化、綜合化、個(gè)性化的內(nèi)在要求，商業(yè)銀行綜合經(jīng)營的要求和動力日益增強(qiáng)，深化綜合經(jīng)營已成為我國商業(yè)銀行尋求發(fā)展新路徑的現(xiàn)實(shí)選擇。從實(shí)踐來看，商業(yè)銀行通過開展綜合經(jīng)營，改善了業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了不同行業(yè)的盈利互補(bǔ)，一定程度上降低了對利差收入的依賴，增強(qiáng)了可持續(xù)發(fā)展能力。同時(shí)，在綜合經(jīng)營的條件下，金融機(jī)構(gòu)擁有一個(gè)覆蓋證券、保險(xiǎn)、基金、信托和租賃等多類非銀行金融業(yè)的平臺，可以提供各類客戶所需要的產(chǎn)品，能夠進(jìn)行較為有效的交叉營銷、合作營銷和成本管理，從而降低整體經(jīng)營成本，更好地滿足客戶需求。

第二篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)范文

四川農(nóng)業(yè)大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育?？瓶荚?/p>

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)

試卷

（課程代碼

342064）

本試題一共五道大題，共3頁，滿分100分?？荚嚂r(shí)間90分鐘。

注意：

1、答案必須填寫在答題紙上，題號不清或無題號的以零分計(jì)。

2、答題前，請?jiān)诖痤}紙上準(zhǔn)確、清楚地填寫各項(xiàng)目；

3、學(xué)號、考點(diǎn)名稱、考室號、姓名、身份證號、課程代碼、課程名稱、培養(yǎng)層次、不寫、亂寫及模糊不清者，答題紙作廢；

4、開卷考試，若有雷同以零分計(jì)。

一、名詞解釋題（每小題5分，4小題，共20分）

1.單元制銀行指那些不設(shè)立或不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行，這種銀行主要集中在美國。

2.票據(jù)發(fā)行便利又稱票據(jù)發(fā)行融資安排，是指銀行同客戶簽訂一項(xiàng)具有法律約束力的承諾，期限一般為5-7年，銀行保證客戶以自己的名義發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負(fù)責(zé)包銷或提供沒有銷售出部分的等額貸款。

3.遠(yuǎn)期利率協(xié)議是協(xié)議雙方約定在名義本金的基礎(chǔ)上進(jìn)行協(xié)議利率與參照利率差額支付的遠(yuǎn)期合約。協(xié)議利率為雙方在合同中約定的固定利率，是對名義本金額的計(jì)息基礎(chǔ)。

4.審貸分離制度指將貸款的推銷調(diào)查信用分析、貸款的評估審查發(fā)放、貸款的監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測收回三個(gè)階段分別由三個(gè)不同的崗位來完成。

二、單選選擇題（每小題2.5分，10小題，共25分）

1.商業(yè)銀行在需要資金時(shí)，可將收進(jìn)的未到期的票據(jù)向其他商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓，這種資金融通行為稱為(C)。A、同業(yè)拆借

B、貼現(xiàn) C、再貼現(xiàn) D、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第1頁（共3頁）2.信托業(yè)務(wù)是屬于商業(yè)銀行的(C)。

A、負(fù)債業(yè)務(wù) B、資產(chǎn)業(yè)務(wù) C、中間業(yè)務(wù) D、國際業(yè)務(wù) 3.商業(yè)銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程的現(xiàn)金流量變化及時(shí)調(diào)節(jié)現(xiàn)金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的適度規(guī)模，是為了滿足商業(yè)銀行的(B)。A、總量適度原則 C、安全防范原則

B、適時(shí)調(diào)節(jié)原則 D、贏利性原則

4.抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別在于(C)。

A、擔(dān)保品的不同 B、擔(dān)保品的價(jià)值的大小 C、是否轉(zhuǎn)移擔(dān)保品 D、對擔(dān)保品的處理方式 5.以下屬于資本市場金融工具的是(C)。

A、銀行票據(jù) B、國庫券 C、股票 6.等額本息還款法的特點(diǎn)不包括(C)。

A、在貸款期內(nèi)每月以相等的額度平均償還貸款本息

B、遇到利率調(diào)整及提前還款時(shí),應(yīng)根據(jù)未償還貸款余額和剩余還款期數(shù)對公式進(jìn)行調(diào)整

C、利息逐月遞增,本金逐月遞減

D、歸還的本金和利息的配給比例是逐月變化的

7.2008年底,小王欲以自有資金和商用房貸款購買一套價(jià)值120萬元的商用房，如果小王是以商住兩用房名義申請的貸款，銀行對于商住兩用房的首付比例規(guī)定為最低45%，則其貸款額度最大為(B)萬元。A、54

B、66 C、84 D、96

D、CD存單

8.(B)銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。

A、英國

B、英格蘭 C、麗如 D、東方

9.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)自留是(B)來承擔(dān)損失發(fā)生后財(cái)務(wù)后果的處理方式。

A、從外部籌集資金

C、發(fā)行債券

B、自行設(shè)立資金 D、發(fā)行股票

10.商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分利用，這種功能被稱為(A)功能。

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第2頁（共3頁）A、信用中介

B、支付中介 C、信用創(chuàng)造 D、金融服務(wù)

三、多項(xiàng)選擇題（每小題3分，5小題，共15分）

1.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括（ABCD）。

A、庫存現(xiàn)金 B、在中央銀行存款 C、存放同業(yè)存款 D、在途資金 E、持有的國債 2.下列屬于附屬資本范疇的有（BCDE）。

A、公開儲備 B、未公開儲備 C、重估儲備 D、混合資本工具 E、普通準(zhǔn)備金

3.商業(yè)銀行作為特殊的金融企業(yè)，一定要遵循的經(jīng)營原則是（CDE）。A、保守性 B、透明化 C、安全性 D、流動性 E、贏利性 4.商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)包括（ABCD）。

A、期貨期權(quán)業(yè)務(wù) B、擔(dān)保業(yè)務(wù) C、承諾業(yè)務(wù) D、股票發(fā)行業(yè)務(wù) E、結(jié)算業(yè)務(wù) 5.下列可以抵押的財(cái)產(chǎn)有（）。

A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物； B、土地所有權(quán)； C、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院；

D、抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)。

四、簡答題（每小題6分，4小題，共24分

1.商業(yè)銀行的管理理論中，資產(chǎn)管理思想的管理重點(diǎn)是什么？

答：資產(chǎn)管理理論的演變經(jīng)歷了三個(gè)階段：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論。商業(yè)性貸款理論第一次明確了商業(yè)銀行資金配置的重要原則，即資金的運(yùn)用要考慮資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)，以及商業(yè)銀行相對于一般工商企業(yè)應(yīng)保持更高的流動性的運(yùn)作特性。然而它忽視了活期存款的余額有相對穩(wěn)定性的一面，從而使銀行資金配置太多的集中在盈利性較低的短期流動資金貸款上，而且以真實(shí)票據(jù)為抵押的商業(yè)貸款的自償形式相對的。在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，真實(shí)票據(jù)的自償程度大大降低。資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論對流動性的要求仍然是商業(yè)銀行需特別強(qiáng)調(diào)的，但銀行在資金運(yùn)用中可持有具有可轉(zhuǎn)換性的資產(chǎn)。預(yù)期收入

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第3頁（共3頁）理論認(rèn)為商業(yè)銀行的流動性狀態(tài)從根本上來講取決于貸款的按期還本付息，與借款人未來的預(yù)期收入和銀行對貸款的合理安排密切相關(guān)，強(qiáng)調(diào)了借款人的預(yù)期收入是商業(yè)銀行選擇資產(chǎn)投向的主要標(biāo)準(zhǔn)之一。預(yù)期收入理論比前兩種理論僅強(qiáng)調(diào)按照資產(chǎn)的期限來決定銀行的流動性更為科學(xué)。

2.商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)有哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？

答:構(gòu)成有庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金;主要作用有(1)保持清償力(2)保持流動性

3.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD）作為商業(yè)銀行一種重要的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，具有哪些特點(diǎn)？

答：CD存單,又稱大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，其特點(diǎn)是：（1）則通常采用不記名形式，可在金融市場進(jìn)行流通、轉(zhuǎn)讓（2）面額固定，且起點(diǎn)較高

（3）必須到期才可向銀行提取本息，到期前持有人如需現(xiàn)金，只能通過二級市場轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)

（4）通常為短期

（5）利率既有固定的，也有浮動的，即使是固定利率，在二級市場轉(zhuǎn)讓時(shí)，仍要據(jù)轉(zhuǎn)讓時(shí)的市場利率計(jì)算價(jià)格。

4.簡述商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的一般操作程序。

答：任何一筆貸款的發(fā)放，一般都要經(jīng)過以下程序：

（一）貸款申請

（二）貸款調(diào)查評價(jià)

（三）貸款審批

（四）簽訂借款合同及發(fā)放貸款

（五）貸后檢查

（六）貸款收回

（七）建立貸款檔案

五、論述題（16分）

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第4頁（共3頁）商業(yè)銀行經(jīng)營原則有哪些？如何貫徹這些原則？

答：(1)安全性原則:商業(yè)銀行必須作到①合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu),注重資產(chǎn)質(zhì)量.②提高自有資本在全部負(fù)債中的比重③必須遵紀(jì)守法,合法經(jīng)營.(2)流動性原則:從資產(chǎn)方面看,流動性最高的資產(chǎn)主要是:庫存現(xiàn)金、在中央銀行超額準(zhǔn)備金存款,在其他銀行的活期存款,這三頂資產(chǎn)可隨時(shí)用于清償支付;從保持銀行流動性要求來看, 每家商業(yè)銀行都必須保持一定比例的這類資產(chǎn);商業(yè)銀行注重從負(fù)債方面來提高其整體經(jīng)營的流動性,即保持有足夠的資金來源使商業(yè)銀行能應(yīng)付提存和支付需要;商業(yè)銀行為了更好地實(shí)現(xiàn)流動性管理目標(biāo),通常需要制定一些數(shù)量化指標(biāo),以此來衡量和反映本銀行的流動性狀況.(3)盈利性目標(biāo):①盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn),擴(kuò)大盈利資產(chǎn)比重.②以盡可能低的成本,取得更多的資金.③減少貸款和投資損失④加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算,提高勞動勞動收入.節(jié)約管理費(fèi)用開支⑤嚴(yán)格操作規(guī)程,完善監(jiān)管機(jī)制,減少事故和差錯(cuò),防止內(nèi)部人員因違法、犯罪活動而造成銀行重大損失.銀行這些目標(biāo)又存在著一定的矛盾.從短期看,在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí),由于中央銀行放松銀根,資金來源充足,資金需求旺盛,商業(yè)銀行此時(shí)應(yīng)側(cè)重于盈利性目標(biāo),積極擴(kuò)大盈利.而在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí),由于中央銀行已開始抓緊銀根,社會資金來源減少,資金需求也開始衰弱,此時(shí)商業(yè)銀行應(yīng)側(cè)重安全性目標(biāo),謹(jǐn)慎安排資產(chǎn)規(guī)模與結(jié)構(gòu),減少損失.商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)試卷 第5頁（共3頁）

第三篇：商業(yè)銀行經(jīng)營

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)

1、商業(yè)銀行的性質(zhì)：以追求利潤為目標(biāo)，以金融資產(chǎn)和負(fù)債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。

2、商業(yè)銀行是指依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

3、商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)的異同:

相同點(diǎn)：商業(yè)銀行是一種企業(yè)，具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征。與一般工商企業(yè)一樣，具有業(yè)務(wù)經(jīng)營所需的自有資金，也需獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，也要把追求最大限度的利潤作為自己的經(jīng)營目標(biāo)。獲得最大限度的利潤是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提和經(jīng)營的內(nèi)在動力。

不同點(diǎn)：①商業(yè)銀行的經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營對象，經(jīng)營的是特殊商品----貨幣和貨幣資本，經(jīng)營內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動有關(guān)的或者與之聯(lián)系的金融服務(wù)。②商業(yè)銀行對整個(gè)社會經(jīng)濟(jì)的影響遠(yuǎn)大于任何一個(gè)企業(yè)，同時(shí)，商業(yè)銀行受整個(gè)社會經(jīng)濟(jì)的影響也較任何一個(gè)具體企業(yè)更明顯。③商業(yè)銀行責(zé)任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標(biāo)，只對股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負(fù)責(zé)；商業(yè)銀行除了對股東和客戶負(fù)責(zé)之外，還必須對整個(gè)社會負(fù)責(zé)。

4、商業(yè)銀行的作用：⑴信用中介：商業(yè)銀行通過信用中介的職能實(shí)現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用權(quán)。

⑵支付中介職能：商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營業(yè)的職能。通過存款在帳戶上的轉(zhuǎn)移，代理客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上，為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業(yè)銀行為中心，形成經(jīng)濟(jì)過程中無始無終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

⑶信用創(chuàng)造功能：商業(yè)銀行是能夠吸收存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的基礎(chǔ)上，就增加了商業(yè)銀行的資金來源。

⑷金融服務(wù)職能：在強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)競爭權(quán)力下，各商業(yè)銀行也不斷開拓服務(wù)領(lǐng)域，通過金融服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，并把資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)與金融服務(wù)結(jié)合起來，開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，金融服務(wù)己成為商業(yè)銀行的重要職能。

5、存款保險(xiǎn)制度：是指在金融體系中設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制地或自愿地吸收銀行或其它金融機(jī)構(gòu)繳存的保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險(xiǎn)事故，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向投保人提供財(cái)務(wù)救援或由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。

存款保險(xiǎn)的組織形式主要有三種類型：一是由政府完全出資建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如美國、加拿大和英國等；二是由金融機(jī)構(gòu)自發(fā)出資建立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)如法國、德國和奧地利等；三是由政府和金融機(jī)構(gòu)共同出資建立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；如日本、荷蘭和比利時(shí)等。

6、《巴塞爾協(xié)議》對資本的規(guī)定：商業(yè)銀行的資本應(yīng)與資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系。銀行資本的主要作用就是吸收和消化銀行損失，使銀行免于倒閉危機(jī)。

商業(yè)銀行的資本由核心資本和附屬資本兩大部分組成：1．核心資本也稱一級資本，主要包括永久性的股東權(quán)益和公開儲備。永久的股東權(quán)益是指已經(jīng)發(fā)行并完全繳足的普通股和永久非累積性優(yōu)先股。公開儲備必須是從銀行稅后利潤中提留，有保留盈余和其它盈余如股票發(fā)行溢價(jià)、未分配利潤和公積金等組成2．附屬資本也稱為補(bǔ)充資本或二級資本。它是商業(yè)銀行的債務(wù)型資本?！栋腿麪枀f(xié)議》規(guī)定銀行附屬資本的最高額可以等同于核心資本，但不得超過核心資本。附屬資本具體包括：未公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準(zhǔn)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期附屬債務(wù)。

7、所謂資本充足只是相對于銀行的資產(chǎn)負(fù)債的狀況而言，資本充足并不意味這銀行沒有倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。判別銀行資本充足的輔助性方法：①管理質(zhì)量②資產(chǎn)的流動性③銀行的歷史收益及收益留存額④銀行股東的情況⑤營業(yè)費(fèi)用⑥經(jīng)營活動效率⑦存款的變化⑧當(dāng)?shù)厥袌鲂星?/p>

8、《新巴塞爾資本協(xié)議》的主要精神是銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱：第一支柱是最低資本要求。這一部分論述如何計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的總的最低資本要求。第二支柱是監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查。第二支柱是針對銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)而制定監(jiān)督檢查的主要原則、風(fēng)險(xiǎn)管理指引和監(jiān)督透明度及問責(zé)制度，其中包括如何處理銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，如何加強(qiáng)跨境交流與合作和資產(chǎn)證券化等方面的指引。新協(xié)議認(rèn)為，監(jiān)督檢查程序的目的，不但要保證銀行有充足的資本應(yīng)對業(yè)務(wù)中的所有風(fēng)險(xiǎn)，而且還鼓勵(lì)銀行開發(fā)并使用更好的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來檢測和管理風(fēng)險(xiǎn)。第三支柱是市場紀(jì)律。第三支柱是對第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。巴塞爾委員會希望通過建立一套披露要求以達(dá)到促進(jìn)市場紀(jì)律的目的，披露要求將便于市場參與者評價(jià)有關(guān)使用范圍、資本、風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)評估程序以及銀行資本充足率等重要信息?！缎掳腿麪栙Y本協(xié)議》通過三大支柱，鼓勵(lì)銀行該殺風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，采用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量犯法，這有利于提高監(jiān)管資本的風(fēng)險(xiǎn)敏感度，也有利于更加全面地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，逐步建立適應(yīng)不同銀行需要的資本制度框架。要達(dá)到這一目的，需要國際銀行業(yè)的共同協(xié)調(diào)和努力，將三大支柱的精神結(jié)合本國實(shí)際加以落實(shí)。

9、《新巴塞爾資本協(xié)議》對我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的意義：⑴新的最低資本要求使中國銀行業(yè)資本金不足的問題更加突出。⑵內(nèi)部評級法的提出促使我國著手建立完善的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評級體系。⑶對銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的擴(kuò)充引導(dǎo)我們從單一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理。

10、非存款性資金來源：

1、同業(yè)拆借：銀行間同業(yè)拆借是銀行獲取短期資金的簡便方法。在同業(yè)拆借市場上，主要的拆借方式有隔夜拆借和定期拆借。利率一般由拆入行和拆出行共同協(xié)商確定。

2、從中央銀行的貼現(xiàn)借款這是指商業(yè)銀行可以持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請抵押貸款，利率由央行規(guī)定。

3、證券回購銀行可以將持有的短期債券用簽訂回購協(xié)議的方式融資?？梢允歉粢够刭彛部梢允禽^長時(shí)間。

4、國際金融市場融資銀行可利用國際金融市場獲取資金，最典型的是歐洲貨幣存款市場。利率有固定的，也有浮動的。

5、發(fā)行中長期債券這是指商業(yè)銀行以發(fā)行人身份，通過承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務(wù)的融資方式。各國有自己的法規(guī)限制。

6、非存款性資金來源規(guī)模的確定非存款性資金來源的確定取決于存款性資金來源能否滿足銀行的貸款和投資需求，差額的部分為非存款性資金來源。

11、非存款性資金來源規(guī)模的確定：① 銀行非存款性資金規(guī)模取決于存款量和投資與貸款需求量之間的對比關(guān)系；② 銀行在籌集非存款性資金來源時(shí)，仍要考慮許多問題，如非存款性資金來源的成本、風(fēng)險(xiǎn)程度、政府的法規(guī)限制；③ 從成本角度看，中央銀行的貼現(xiàn)借款成本較低，而發(fā)行中長期金融債券的成本較高；④ 從風(fēng)險(xiǎn)角度看，采用固定利率的融資方式面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)較大，而采用浮動利率的融資方式 的利率風(fēng)險(xiǎn)較小。

12、流動性需求預(yù)測方法：因素法，資金結(jié)構(gòu)法

因素法：資金頭寸需要量=預(yù)計(jì)貸款增量+應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金增量—預(yù)計(jì)存款增量

資金結(jié)構(gòu)法：按自己被提取可能性分為三類：游動性貨幣負(fù)債，脆弱性貨幣負(fù)債，穩(wěn)定性貨幣負(fù)債游動性貨幣負(fù)債：利率極敏感的存款和借入款，應(yīng)隨時(shí)應(yīng)付提現(xiàn)。脆弱性貨幣負(fù)債：大額存款和非存款負(fù)債賬戶，近期內(nèi)可能被提取，必須保留足夠流動性資金。穩(wěn)定性貨幣負(fù)債：被提取可能性很小的資金部分，可以較長期，比較穩(wěn)定地使用，被稱為核 心存款或核心負(fù)債。

13、如何評價(jià)貸款的質(zhì)量？什么是貸款的五級分類？P115-117

答：銀行貸出的款項(xiàng)能否按時(shí)收回時(shí)銀行信貸人員最關(guān)心的。但是我們無法準(zhǔn)確說出每一筆

貸款現(xiàn)在處于何種境地，這就需要不斷對每一筆貸款的質(zhì)量給予合理的評價(jià)，及對貸款質(zhì)量進(jìn)行評價(jià)。世界各國的銀行經(jīng)過長期的實(shí)踐，總結(jié)出了現(xiàn)在較為通用的貸款五級分類法，他是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對貸款質(zhì)量作出評價(jià)。五級分類法就按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款劃分為五類：正常，關(guān)注，次級，可疑，損失。1）正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息。2）關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。

3）次級類：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息。4）可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。5）損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。由此看出，貸款五級分類是根據(jù)貸款償還的可能性確認(rèn)的。

14、呆帳準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按年初貸款余額的一定比例建立的專項(xiàng)補(bǔ)償基金，用于彌補(bǔ)銀行貸款的損失。其符合兩個(gè)原則：

1、及時(shí)性原則。

2、充足性原則。其有三種類型：一是按貸款組合余額的一定比例提取的普通呆賬準(zhǔn)備金；二是根據(jù)貸款分類結(jié)果，對各類貸款按不同比例提取的專項(xiàng)準(zhǔn)備金；三是按貸款組合的不同類別，如國家、行業(yè)、地區(qū)等提取的特別準(zhǔn)備金。

15、論述題：借款企業(yè)的信用分析：

1、對借款企業(yè)的財(cái)務(wù)分析：包括審查借款人的損益表，審查借款人的資產(chǎn)負(fù)債表等。

2、對借款企業(yè)現(xiàn)金流量的分析：企業(yè)的凈利潤不能償還貸款，只有現(xiàn)金才能還貸款，所以必須判斷借款企業(yè)的現(xiàn)金流狀況?，F(xiàn)金流量包括經(jīng)營活動、投資活動和融資活動的現(xiàn)金流量。

3、借款企業(yè)的擔(dān)保分析：貸款擔(dān)保的種類包括抵押、質(zhì)押、保證和附屬合同。銀行依法獲得擔(dān)保，還要對擔(dān)保進(jìn)行妥善的管理，這是防范風(fēng)險(xiǎn)的第二重保證。

4、企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素分析這主要是指借款人所處的行業(yè)、經(jīng)營特征、管理方式、還款意愿、其他因素等。

16、計(jì)算：個(gè)人貸款實(shí)際利息計(jì)算方法：⑴短期個(gè)人貸款實(shí)際利息計(jì)算方法 ①年百分率法（APR）：每月等額還款 ②單一利率法：應(yīng)付利息=本金×利率×?xí)r間 ③貼現(xiàn)利率法：貼現(xiàn)利率法=應(yīng)付利息應(yīng)付利息④追加貸款率法：實(shí)際貸款利率=⑤78s年平均貸款額客戶收到的貸款余額

78條款法：提前還貸的利息回扣率=提前還貸所剩月份之和?100%⑥補(bǔ)償存款余額法有補(bǔ)

償存款余額要求的貸款實(shí)際利率=應(yīng)付利息⑦浮動利率法 借款總額-補(bǔ)償存款余額

⑵長期個(gè)人貸款實(shí)際利息計(jì)算方法：①固定利率抵押貸款的定價(jià) ②可調(diào)整利率抵押貸款的定價(jià) ③有首付費(fèi)得貸款定價(jià)。

17、個(gè)人住房抵押貸款：

1、基本要求：①在貸款人所在地有常駐戶或有效居住證明；②有穩(wěn)定的職業(yè)和收入；③信用良好，有按期償還貸款本息的能力④有貸款人認(rèn)可的資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押⑤有購買住房的合同⑥繳納了貸款人要求的首付款⑦在同一家銀行的貸款購買房不超過三套。

2、個(gè)人住房貸款結(jié)構(gòu)：⑴貸款額度⑵貸款期限⑶貸款利率⑷還款方式： 計(jì)算：

L?R?(1?R)n

①等額本息還款公式：M=其中，M為每月還款額；L為貸款本金；R為月(1?R)n?1

利率，n為還款期數(shù)。②等本金還款法還款公式：M=L?(L?S)?R其中，M為每月還款n

額；L為貸款本金；R為月利率，n為還款期數(shù)；S為已還本金。

3、個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)流程：

借款人提出書面住房貸款申請→貸款申請受理→貸款調(diào)查→貸款審查審批→貸款簽批→辦理貸款手續(xù)→貸款收回

18、商業(yè)銀行證券投資收益：證券的收益率一般可以用三種方法表示：1票面收益率：①證券票面上規(guī)定的收益率;②票面規(guī)定的收益額與票面面額之間的比率;③預(yù)扣利息額與票面金額的比率.2當(dāng)期收益率：當(dāng)期收益率是證券票面收益額與證券現(xiàn)行市場價(jià)格的比率。3到期收益率： 到期收益率包括當(dāng)期收益率和資本收益率之和。票面收益率只考慮證券的利息收入，而未考慮證券的資本利得（或損失）；到期收益率則是考慮了票面收益、票面價(jià)格、購買價(jià)格及到期期限等因素之后得出的，更為精確和全面。

19、論述：利率敏感性缺口管理：所謂資金缺口是指利率敏感資產(chǎn)與負(fù)債的差額。資金缺口用于衡量銀行凈利息收入對市場利率的敏感程度。

資金缺口（GAP）=利率敏感資產(chǎn)（RSA）-利率敏感負(fù)債（RSL）

當(dāng)利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負(fù)債時(shí)，資金缺口為正值；當(dāng)利率敏感資產(chǎn)小于利率敏感負(fù)債時(shí)，資金缺口為負(fù)值；當(dāng)利率敏感資產(chǎn)等于利率敏感負(fù)債時(shí)，資金缺口為零。

一般來說，銀行的資金短缺絕對值越大，銀行承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)也就越大。

利率敏感比率=利率敏感資產(chǎn)（RSA）當(dāng)利率敏感比率大于1時(shí)，資金缺口為正值；當(dāng)利率敏感負(fù)債(RSL)

利率敏感比率小于1時(shí)，資金缺口為負(fù)值；當(dāng)利率敏感比率等于1時(shí)，資金缺口為零。

資金缺口管理是銀行在對利率進(jìn)行預(yù)測的基礎(chǔ)上，調(diào)整計(jì)劃期利率敏感資產(chǎn)與負(fù)債的對比關(guān)系，規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)或從利率風(fēng)險(xiǎn)中提高利潤水平的方法。

1、銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的利率敏感性分析

2、利率波動周期與資金缺口管理

20、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理1.資產(chǎn)管理理論認(rèn)為，銀行資金來源的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行自身無法控制的，而資金業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)則是可控的，銀行應(yīng)該主要通過對資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理來保持適當(dāng)?shù)牧鲃有?，?shí)現(xiàn)其經(jīng)營管理的目標(biāo)。資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論三個(gè)階段。① 商業(yè)貸款理論：商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性很強(qiáng)的活期存款，因此其資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)主要集中于短期自償性貸款，即基于商業(yè)行為能自動清償?shù)馁J款，以保持與資金來源高度流動性相適應(yīng)的資產(chǎn)的高度流動性。這種理論也被稱“真實(shí)票據(jù)論”。② 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論：銀行流動性強(qiáng)弱取決于其資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力，因此保持資產(chǎn)流動性的最好方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)。這類資產(chǎn)具有信譽(yù)好、期限短、流動性強(qiáng)的特點(diǎn)，從而保障了銀行在需要流動性時(shí)能夠迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。最典型的可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)是政府發(fā)行的短期債券。③ 預(yù)期收入理論：銀行資產(chǎn)的流動性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款的期限長短。借款人的預(yù)期收入有保障，期限較長的貸款可以安全收回，借款人的預(yù)期收入不穩(wěn)定，期限短的貸款也會喪失流動性。2.負(fù)債管理理論：主張銀行可以積極主動地通過借入資金的方式來維持資產(chǎn)的流動性，支持資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，獲取更高的盈利水平。主動負(fù)債主要包括：同業(yè)借款、向中央銀行借款、發(fā)行短期金融債券等

21、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理1.中間業(yè)務(wù)的含義中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入業(yè)務(wù)，即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)。2.中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：中間業(yè)務(wù)的開展主要以商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，接受客戶的委托，服務(wù)于客戶的金融和信息咨詢需要，不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金，以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲取收入，風(fēng)險(xiǎn)低。在實(shí)踐中常表現(xiàn)為以下特點(diǎn)：（1）表外性：中間業(yè)務(wù)不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映。（2）多樣性：①從生成條件看——支付中介、信用中介和銀行的信譽(yù)與技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件； ②從功能看——結(jié)算性、管理性、擔(dān)保性、融資性；③從扮演的身份看——代理性、委托性和自營性。（3）風(fēng)

險(xiǎn)差異性：以中間人身份為客戶辦理委托事項(xiàng)，通常不存在風(fēng)險(xiǎn)或有業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn)。3.中間業(yè)務(wù)的種類：（1）根據(jù)巴塞爾委員會對表外業(yè)務(wù)廣義和狹義概念的區(qū)別，按照是否構(gòu)成銀行或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，可以將表外業(yè)務(wù)分為兩類：或有債權(quán)/債務(wù)類表外業(yè)務(wù)（在一定條件下可以轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)或負(fù)債業(yè)務(wù)，主要包括貸款承諾、擔(dān)保和金融衍生工具）和金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)（向客戶提供金融服務(wù)，以收取手續(xù)費(fèi)為目的，不承擔(dān)任何資金損失的風(fēng)險(xiǎn)）。（2）從產(chǎn)品定價(jià)和商業(yè)銀行經(jīng)營管理需要，按照風(fēng)險(xiǎn)大小和是否含有期權(quán)期貨性質(zhì)將中間業(yè)務(wù)分為三大類：1無風(fēng)險(xiǎn)/低風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)；2不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)；3含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類中間業(yè)務(wù)。（3）中國人民銀行將中間業(yè)務(wù)分為九大類：1支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)； 2銀行卡業(yè)務(wù)； 3代理類中間業(yè)務(wù)；4擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)； 5承諾類中間業(yè)務(wù)； 6交易類中間業(yè)務(wù)； 7基金托管業(yè)務(wù)； 8咨詢顧問類業(yè)務(wù)； 9其它類中間業(yè)務(wù)

21、金融衍生工具的應(yīng)用（1）遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一種遠(yuǎn)期合約，買賣雙方(客戶與銀行或兩個(gè)銀行同業(yè)之間)商定將來一定時(shí)間點(diǎn)(指利息起算日)開始的一定期限的協(xié)議利率，并規(guī)定以何種利率為參照利率，在將來利息起算日，按規(guī)定的協(xié)議利率、期限和本金額，由當(dāng)事人一方向另一方支付協(xié)議利率與參照利率利息差的貼現(xiàn)額。（2）利率期貨：利率期貨是指交易雙方在集中性的市場以公開競價(jià)的方式所進(jìn)行的利率期貨合約的交易。銀行可以利用利率期貨來達(dá)到規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)的目的。步驟為：首先，銀行要確定自己所面臨的利率是上升還是下降的風(fēng)險(xiǎn)；其次，要選擇合適的期貨合約；第三，根據(jù)未來現(xiàn)貨交易的數(shù)額和時(shí)間，確定期貨合約的數(shù)量。（3）利率期權(quán)：是用來轉(zhuǎn)移市場利率風(fēng)險(xiǎn)的期權(quán)形式，在未來一定時(shí)間內(nèi)以既定價(jià)格買進(jìn)或賣出某種證券的權(quán)利。銀行既可以購買購入期權(quán)或賣出期權(quán)來保值，也可以出售購入期權(quán)或賣出期權(quán)賺取權(quán)利金，從而達(dá)到保值的目的。（4）利率互換：是由固定利率換為浮動利率或由浮動利率換為固定利率，從而減少或消除利率風(fēng)險(xiǎn)。利率互換交易的定價(jià)一般是以倫敦同業(yè)銀行拆放利率為基準(zhǔn)利率。銀行通過利率互換能使資產(chǎn)與負(fù)債的期限更緊密地配合，達(dá)到避免利率風(fēng)險(xiǎn)的目的。

22、中長期出口信貸：特點(diǎn)：①它是一種與本國出口密切聯(lián)系的貸款②它是一種具有官方資助性質(zhì)的政策性貸款③貸款利率低于市場利率，利差由出口國政府補(bǔ)貼④出口信貸與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合。

形式：賣方信貸、福費(fèi)延、買方信貸

賣方信貸：在大型機(jī)械裝備或成套設(shè)備貿(mào)易中，為便于出口商以延期付款方式出賣設(shè)備，出口商所在地的銀行對出口商提供的信貸。

福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是一項(xiàng)與出口貿(mào)易密切相關(guān)的新型貿(mào)易融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品，是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)無追索權(quán)地從出口商那里買斷由于出口商品或勞務(wù)而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。出口押匯是指企業(yè)（信用證受益人）在向銀行提交信用證項(xiàng)下單據(jù)議付時(shí)，銀行（議付行）根據(jù)企業(yè)的申請，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進(jìn)行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項(xiàng)墊付給企業(yè)，然后向開證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費(fèi)用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。

買方信貸是出口國銀行直接向外國的進(jìn)口廠商或進(jìn)口方銀行提供的貸款。

第四篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)

商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)凡是出現(xiàn)過的詞組都需要知道概念僅供參考，若有幫助，那是最好

第一章

商業(yè)銀行的功能：信用中介；支付中介；金融服務(wù)；信用創(chuàng)造；調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)

商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)：決策機(jī)構(gòu)；執(zhí)行機(jī)構(gòu)；管理機(jī)構(gòu)，監(jiān)督機(jī)構(gòu)，動態(tài)

商業(yè)銀行的制度：分類一，國有商業(yè)銀行；企業(yè)集團(tuán)所有商業(yè)銀行，股份制公司商業(yè)銀行；分類二：地方性，地域性，國家性，國際性；分類三：單元制，分行制，持股所有制商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)：安全性，流動性，盈利性 商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境；監(jiān)管的定義：開業(yè)監(jiān)管，分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管，業(yè)務(wù)監(jiān)管，價(jià)格管制，資產(chǎn)負(fù)債表控制 內(nèi)部環(huán)境，外部監(jiān)管=與其他機(jī)構(gòu)（銀監(jiān)會）內(nèi)控機(jī)制：

第二章

銀行資本金的構(gòu)成：股本，盈余，借債，儲備金巴塞爾協(xié)議

分子策略：外部控制與內(nèi)部控制；分母策略：壓縮資產(chǎn)，改變資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

第三章

銀行負(fù)債的構(gòu)成：存款，借入款項(xiàng)，其他負(fù)債銀行存款業(yè)務(wù)：定期存款，活期存款，儲蓄存款

銀行存款的經(jīng)營管理：穩(wěn)定性，存款成本管理，存款規(guī)?？刂?/p>

短期借款的渠道：同業(yè)借款，想中央銀行借，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，回購協(xié)議長期：債券

第四章

現(xiàn)金資產(chǎn)=在途資金+庫存現(xiàn)金+在中央銀行的存款+存放同業(yè)存款

現(xiàn)金頭寸：點(diǎn)頭寸，時(shí)期頭寸；基礎(chǔ)頭寸，可用頭寸；

第五章很重要，全部仔細(xì)看有40分！

第六章

銀行證券的投資功能：增加流動性，分散風(fēng)險(xiǎn)獲取收益，合理避稅

銀行證券投資業(yè)務(wù)：手握證券，手握證券賬戶

第七章

租賃的概念類型：經(jīng)常性租賃，融資性租賃（直接，轉(zhuǎn)，回購），杠桿租賃

信托業(yè)務(wù)：融資性信托，公益性信托基金，個(gè)人理財(cái)公司理財(cái)，信托投資

第八章

表外業(yè)務(wù)的原因：客戶需求，增加資金來源，科技支撐，自身?xiàng)l件，金融環(huán)境使然，轉(zhuǎn)移分散風(fēng)險(xiǎn)

九種表外（中間）業(yè)務(wù)：忘了擔(dān)保業(yè)務(wù)：備用信用證；商業(yè)信用證的特點(diǎn)，交易程序

遠(yuǎn)期利率協(xié)定原因

第九章

結(jié)算業(yè)務(wù)（細(xì)看）貸款承諾：定期貸款承諾；備用~；循環(huán)~

結(jié)算工具：匯票，支票，本票（結(jié)算方式：匯款，托收結(jié)算，信用證結(jié)算，保函結(jié)算

保附代理：

國際業(yè)務(wù)類型：外匯資金籌集：國際融資，國際信貸；貿(mào)易融資與國際貸款：進(jìn)出口押匯，打包放款，票據(jù)承兌，購買應(yīng)收賬款，出口信貸，forfeiting，銀團(tuán)貸款，資產(chǎn)管理：商業(yè)性貸款 理論，資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論，預(yù)期收入理論負(fù)債管理：三性（呂布）

融資缺口：

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)成因：利率風(fēng)險(xiǎn)，流動性風(fēng)險(xiǎn)，投資風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)，資本風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)，

第五篇：商業(yè)銀行綜合經(jīng)營模式與策略分析

商業(yè)銀行綜合經(jīng)營模式與策略分析

摘 要： 作為國際銀行業(yè)發(fā)展主流模式的綜合化經(jīng)營，是我國商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營模式戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵路徑。根據(jù)我國現(xiàn)階段的金融監(jiān)管環(huán)境，以及國內(nèi)銀行的經(jīng)營管理水平，金融控股公司是我國目前較為可取的模式。綜合經(jīng)營可以為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)帶來協(xié)同效應(yīng)、多元化優(yōu)勢等戰(zhàn)略優(yōu)勢。在金融業(yè)全面開放的背景下，我國商業(yè)銀行必須拓寬業(yè)務(wù)范圍，加快向綜合經(jīng)營的轉(zhuǎn)變，提高核心競爭力。

關(guān)鍵詞： 綜合化經(jīng)營，協(xié)同效應(yīng)，金融脫媒，銀行保險(xiǎn)

隨著我國金融市場直接融資的快速發(fā)展和金融業(yè)的全面開放，“金融脫媒”現(xiàn)象日益嚴(yán)重，市場競爭日趨激烈，中資商業(yè)銀行面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。因此，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營模式戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型已成為我國商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇。商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)是向資本節(jié)約型經(jīng)營、收入多元化和差異化競爭等模式轉(zhuǎn)變，其中的關(guān)鍵是綜合化經(jīng)營。作為國際銀行業(yè)發(fā)展主流模式的綜合化經(jīng)營，不僅可以提高服務(wù)效率，還能有效地分散和降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，最終增加盈利。

一、我國商業(yè)銀行開展綜合經(jīng)營的模式選擇

從西方發(fā)達(dá)國家的實(shí)踐來看，綜合化經(jīng)營大體可分為兩種類型：一是以德國、瑞士、英國為代表的全能銀行制。該模式下，銀行可以全面經(jīng)營存貸款、證券買賣、保險(xiǎn)銷售等業(yè)務(wù)。二是以美國、日本為代表的金融控股公司模式。該模式下，由金融機(jī)構(gòu)組建金融控股公司，通過并購或投資控股獨(dú)立的子公司分別從事銀行、證券、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)。

隨著我國金融改革的不斷深化和金融業(yè)的逐步開放，為了謀求更好的生存與發(fā)展空間，近年來國內(nèi)一些

商業(yè)銀行開始突破分業(yè)經(jīng)營的界限，通過戰(zhàn)略聯(lián)盟、金融控股公司等模式開展綜合化經(jīng)營的探索與實(shí)踐。從國內(nèi)實(shí)踐看，在分業(yè)監(jiān)管體制下，綜合化經(jīng)營的方式有以下幾種：一是淺層次的業(yè)務(wù)合作，如商業(yè)銀行與證券、基金、保險(xiǎn)、信托共同開發(fā)綜合性產(chǎn)品并代理銷售；二是大型企業(yè)集團(tuán)組建控股公司，集團(tuán)本身不經(jīng)營金融業(yè)務(wù)，而由其控股的銀行、信托、證券、保險(xiǎn)多個(gè)金融子公司分別經(jīng)營多種金融業(yè)務(wù)，如中信集團(tuán)、光大集團(tuán)、平安保險(xiǎn)集團(tuán)模式；三是合資模式，如建行與摩根士丹利合資成立投資銀行－－中金公司；四是境外機(jī)構(gòu)并購，如工商銀行通過控股工銀亞洲（香港），并通過工銀亞洲控制太平保險(xiǎn)，滲入投行和保險(xiǎn)業(yè)，開展綜合化經(jīng)營；五是設(shè)立專業(yè)性公司如基金公司，進(jìn)入其他金融領(lǐng)域。這

些做法對于推動綜合化經(jīng)營的開展起到了積極的作用，但已不能滿足我國經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展需要。

根據(jù)我國現(xiàn)階段的金融監(jiān)管環(huán)境，以及國內(nèi)銀行的經(jīng)營管理水平，金融控股公司是我國目前較為可取的模式。這種模式下的子公司事實(shí)上仍實(shí)施專業(yè)化經(jīng)營，而在集團(tuán)層面是“全能”的，這既沒有打破分業(yè)經(jīng)營的大原則，又可以達(dá)到綜合化經(jīng)營的實(shí)際效果，較大限度地減少了對我國當(dāng)前法律環(huán)境及監(jiān)管體制的沖擊。

關(guān)于我國金融控股公司的構(gòu)建途徑問題，可以在堅(jiān)持市場原則的基礎(chǔ)上進(jìn)行多樣化的探索。就目前我國金融業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀而言，以商業(yè)銀行為主體進(jìn)行金融控股公司的構(gòu)建應(yīng)當(dāng)是我國金融控股公司發(fā)展的主要方向或現(xiàn)實(shí)選擇。也就是說，建立綜合性金融控股集團(tuán)，以商業(yè)銀行為母體或核心，證券公司、保險(xiǎn)公司以及其他金融機(jī)構(gòu)應(yīng)以輔助角色進(jìn)入金融控股集團(tuán)。因?yàn)橹袊慕鹑谄髽I(yè)，以商業(yè)銀行的資本實(shí)力、信譽(yù)、穩(wěn)健性、品牌、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制等方面都較其他金融企業(yè)更為顯著。這一點(diǎn)，從國外金融控股集團(tuán)的案例也可以看出，國外金融集團(tuán)大都是以銀行為核心來組建的，如花旗集團(tuán)、瑞穗金融集團(tuán)、瑞士銀行集團(tuán)、匯豐集團(tuán)、荷蘭銀行集團(tuán)、德意志銀行集團(tuán)等國際有影響力的綜合性金融集團(tuán)，都是以商業(yè)銀行為核心進(jìn)行運(yùn)轉(zhuǎn)的。

金融控股公司作為一種特殊的多元化經(jīng)營企業(yè)，不僅具有一般企業(yè)多元化經(jīng)營的基礎(chǔ)，而且由于金融業(yè)本身的一些

特性，比如各種業(yè)務(wù)、資源之間強(qiáng)烈的相關(guān)性，從而使得金融業(yè)能夠以更低的成本獲得協(xié)同效應(yīng)，獲得比一般企業(yè)多元化經(jīng)營更多的收益。而且金融業(yè)自古以來就有混業(yè)經(jīng)營的內(nèi)在沖動。金融控股公司在銷售渠道、信息資源共享，分散并降低風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)約管理成本，更充分地發(fā)揮品牌效應(yīng)，增強(qiáng)總體創(chuàng)新能力和競爭優(yōu)勢，綜合產(chǎn)品定價(jià)等多個(gè)方面潛力巨大。

二、商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)綜合經(jīng)營的近期策略

在金融業(yè)全面開放的背景下，我國商業(yè)銀行必須拓寬自身的業(yè)務(wù)范圍，加快向綜合經(jīng)營的轉(zhuǎn)變，提高自身的核心競爭力。

（一）發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)

隨著資本市場業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的以大中型客戶為貸款導(dǎo)向的信貸盈利模式受到直接沖擊，以承分銷為代表的投資銀行業(yè)務(wù)和資金投資業(yè)務(wù)將面臨巨大的發(fā)展空間，這不僅有利于增加商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入和投資收益，還能改善當(dāng)前商業(yè)銀行以貸款利息收入為主的單一收入結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)商業(yè)銀行的競爭力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)改變觀念，積極拓展資本市場業(yè)務(wù)，主動出擊投行業(yè)務(wù)。當(dāng)前可以開拓的業(yè)務(wù)領(lǐng)域包括：

1、融資及財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)。依托銀團(tuán)貸款等結(jié)構(gòu)化項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，發(fā)展融資及財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)。通過參與政府主導(dǎo)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目融資，積極介入到政府財(cái)務(wù)顧問和大型國企財(cái)務(wù)顧問市場，利用

銀團(tuán)貸款與證券承銷操作程序的相近特性，積累商業(yè)銀行在分業(yè)經(jīng)營體制下的承銷經(jīng)驗(yàn)。

2、代理業(yè)務(wù)。利用

資金匯劃和清算系統(tǒng)代理券商結(jié)算是商業(yè)銀行依托健全網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)勢業(yè)務(wù)。同時(shí)，還可利用

機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢開展代理銷售證券、基金和保險(xiǎn)產(chǎn)品與服務(wù)。

3、資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)歷來是商業(yè)銀行和投資銀行表現(xiàn)競爭與合作關(guān)系的主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，商業(yè)銀行利用

掌握著不良資產(chǎn)和優(yōu)質(zhì)住房按揭貸款資源的優(yōu)勢。通過不良資產(chǎn)和住房按揭貸款證券化，實(shí)現(xiàn)處置不良資產(chǎn)、盤活長期資產(chǎn)、提高資產(chǎn)流動性等經(jīng)營目標(biāo)，同時(shí)積累投行業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)。

4、創(chuàng)業(yè)板市場業(yè)務(wù)。主要是針對具有核心技術(shù)優(yōu)勢和較好管理水平的高新技術(shù)企業(yè)，在創(chuàng)業(yè)期進(jìn)行扶持、包裝、推介等一系列融資顧問服務(wù)。

（二）積極推進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新

綜合化經(jīng)營的著力點(diǎn)，就是以客戶需求為導(dǎo)向，通過為客戶提供不斷創(chuàng)新的綜合化金融產(chǎn)品，來提升商業(yè)銀行的綜合競爭力。

商業(yè)銀行不僅要在傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域如票據(jù)業(yè)務(wù)、消費(fèi)信貸等方面不斷推出新的創(chuàng)新產(chǎn)品，而且要積極探索基金、企業(yè)年金、信托、資產(chǎn)證券化、企業(yè)短期融資券以及金融衍生產(chǎn)品等非銀行金融產(chǎn)品，為綜合化經(jīng)營的開展創(chuàng)造必要條件。在這方面，商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)跨市場性產(chǎn)品的研發(fā)和交叉銷售。

（三）提高非利息收入業(yè)務(wù)的比例

近期商業(yè)銀行進(jìn)行全面的綜合經(jīng)營將面臨較大的體制風(fēng)險(xiǎn)。但當(dāng)前商業(yè)銀行可以在不違反現(xiàn)有分業(yè)經(jīng)營制度框架的前提下，根據(jù)自身的發(fā)展戰(zhàn)略和客戶的需要，選擇重點(diǎn)發(fā)展中間業(yè)務(wù)品種，加強(qiáng)相互之間以及商業(yè)銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)合作，加大業(yè)務(wù)創(chuàng)新的力度，提高非利息收入的比例，推進(jìn)綜合化經(jīng)營。重點(diǎn)發(fā)展以下幾個(gè)方面的業(yè)務(wù)：一是由國債、中央銀行票據(jù)、政策性銀行債券等所組成的政府債券市場的規(guī)模不斷擴(kuò)大，成為商業(yè)銀行運(yùn)用巨額資金的重要渠道；二是商業(yè)銀行有其他機(jī)構(gòu)所不具備的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢，是品種日益繁多的基金、政府債券、保險(xiǎn)等金融產(chǎn)品的重要代銷渠道；三是證券市場機(jī)構(gòu)投資數(shù)量的增加、社會保障體制的改革和商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展將會使銀行在證券投資基金、QFII投資、社保資金、企業(yè)年金、保險(xiǎn)資金等金融資產(chǎn)的托管方面發(fā)揮更大的作用；四是隨著利率市場化改革的推進(jìn)和匯率形成機(jī)制的改進(jìn)，防范利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和利用

利率、匯率波動進(jìn)行投資的衍生業(yè)務(wù)將有廣闊的發(fā)展空間；五是企業(yè)資金管理、投融資需求的高漲和購并活動的增加將推動商業(yè)銀行為企業(yè)提供的現(xiàn)金管理、財(cái)務(wù)顧問、信息咨詢等業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（四）拓展個(gè)人銀行業(yè)務(wù)

國外發(fā)達(dá)國家的銀行個(gè)人銀行業(yè)務(wù)是在80年代前后逐步興起的，短短十幾年間，個(gè)人銀行業(yè)務(wù)得到迅猛發(fā)展。目前國際上許多

銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)的利潤已占利潤總額的30%～70%，成為最重要的利潤來源之一，如匯豐控股的個(gè)人金融服務(wù)、消費(fèi)金融和私人銀行業(yè)務(wù)利潤貢獻(xiàn)占到60%以上。

拓展個(gè)人銀行業(yè)務(wù)關(guān)鍵是要求

商業(yè)銀行的一切工作必須以服務(wù)客戶為出發(fā)點(diǎn)，使其滲透到銀行工作的各個(gè)環(huán)節(jié)；樹立起市場觀念、客戶觀念和營銷觀念，增強(qiáng)“市場和客戶需要什么就生產(chǎn)什么”的理念，加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新，向客戶提供全方位、多功能的金融服務(wù)，最大限度地提升客戶的滿意度，從而留住客戶，擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)客戶群體。

（五）構(gòu)建金融機(jī)構(gòu)之間的戰(zhàn)略聯(lián)盟

戰(zhàn)略聯(lián)盟是指企業(yè)之間為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目的而達(dá)成的長期合作安排。戰(zhàn)略聯(lián)盟有

合資企業(yè)式、功能協(xié)議式、股權(quán)參與式和寬框架協(xié)議等具體形式。通過戰(zhàn)略聯(lián)盟，各類金融機(jī)構(gòu)之間可以形成長期的戰(zhàn)略合作關(guān)系，從而獲得綜合經(jīng)營功能。此外，通過合作，還能夠更有效地利用

資源，減低成本和分享客戶基礎(chǔ)，從而擴(kuò)大各類金融機(jī)構(gòu)本身的地理、產(chǎn)品服務(wù)及客戶范圍。目前，中國人壽、平安、新華、太平人壽在內(nèi)的國內(nèi)各大保險(xiǎn)公司已和十幾家商業(yè)銀行普遍建立了業(yè)務(wù)合作關(guān)系。這些都標(biāo)志著我國商業(yè)銀行與境內(nèi)外保險(xiǎn)、證券公司戰(zhàn)略聯(lián)盟的實(shí)質(zhì)性啟動，開創(chuàng)了我國金融業(yè)綜合經(jīng)營的新模式。

（六）加快綜合性金融控股集團(tuán)的組建進(jìn)程

所謂綜合性金融控股集團(tuán)，是指在同一控制權(quán)下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)中至少兩個(gè)不同的金融行業(yè)大規(guī)模地提供服務(wù)的金融集團(tuán)公司。其優(yōu)點(diǎn)是：控股母公司能運(yùn)用組合理論、協(xié)同理論和能力理論對子公司進(jìn)行戰(zhàn)略協(xié)調(diào)和管理；子公司作為經(jīng)營實(shí)體獨(dú)立從事經(jīng)營活動，從而金融控股集團(tuán)在整體上可視為綜合性銀行，又能適應(yīng)分業(yè)管理的要求。

（七）加快人才的培養(yǎng)和儲備

人才是競爭的關(guān)鍵。國際上實(shí)行綜合化經(jīng)營較好的商業(yè)銀行，基本上都擁有一批適應(yīng)綜合化經(jīng)營的跨領(lǐng)域、復(fù)合型人才隊(duì)伍。與之相比，國內(nèi)商業(yè)銀行還存在很大差距。中國加入世貿(mào)組織后，隨著外資銀行的大舉進(jìn)入，國內(nèi)商業(yè)銀行將因人才不足在綜合化經(jīng)營的市場競爭中處于不利地位，同時(shí)也面臨著人才流失的危險(xiǎn)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)盡快著手，按照綜合化經(jīng)營的需要，超前制定人力資源規(guī)劃。一方面，選拔一批優(yōu)秀員工到國外綜合型商業(yè)銀行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)一批既精通銀行、證券、保險(xiǎn)、信托等各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)又擁有法律、管理等多領(lǐng)域知識的復(fù)合型人才；另一方面，應(yīng)通過建立與國際接軌的薪酬和激勵(lì)制度，在國際金融人才市場上，引進(jìn)一些

優(yōu)秀的復(fù)合型金融骨干。

（八）建立綜合化經(jīng)營的信息技術(shù)平臺

先進(jìn)的信息技術(shù)平臺，是實(shí)施綜合化經(jīng)營的技術(shù)保障。目前，商業(yè)銀行現(xiàn)有的信息系統(tǒng)都是在分業(yè)經(jīng)營框架下建立起來的，綜合化經(jīng)營后，原有的業(yè)務(wù)系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、客戶關(guān)系系統(tǒng)已經(jīng)無法滿足多元化業(yè)務(wù)需求和風(fēng)險(xiǎn)控制的要求。

因此，要實(shí)現(xiàn)綜合化經(jīng)營，必須盡快著手更新或升級現(xiàn)有的信息技術(shù)系統(tǒng)，建立起多元化的業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)、復(fù)合型產(chǎn)品創(chuàng)新和銷售的信息技術(shù)平臺以及滿足客戶多樣化需求的客戶關(guān)系管理系統(tǒng)。這一點(diǎn)對今后實(shí)行控股模式的金融控股公司更為重要。