第一篇：資產負債管理部經理職責（定稿）

資產負債管理部經理職責

1、認真學習貫徹執(zhí)行黨和國家的路線、方針、政策及市行黨委的各項決策；

2、負責資產負債管理部的日常管理工作；

３、根據上級行及市行既定的資產負債管理目標，負責組織制定資產負債管理計劃；

４、負責組織對全行的資金營運情況進行監(jiān)督管理，做好全口徑資金監(jiān)測、分析、考核工作；

5、負責運用資金調節(jié)、國家現行信貸政策導向調節(jié)和集中調控等管理手段，實現全行資產負債的結構性調整，優(yōu)化資產負債結構，實現盈利性、流動性、安全性的有機統一，促進全行各項業(yè)務的穩(wěn)定發(fā)展；

6、負責資產負債管理委員會的日常工作，按月對全行的業(yè)務經營情況進行綜合全面分析，對全行的經營管理提出合理化建議，為領導決策提供依據：

7、負責對全行的貸款定價提出指導意見，在風險控制的前提下實現貸款效益最大化；

8、負責本部門工作什劃的制定與安排，確保各項工作職責落到實處；

9、負責組織領導本部門員工定期進行各項業(yè)務基礎知識與相關經營管理知識的學習，并組織相應的考核；

10, 負責行領導交辦的其他工作。

第二篇：資產負債管理工作職責

1.負責制定資產負債管理目標及政策，建立和完善資產負債管理流程。

2.負責建立資產負債管理系統，資產負債匹配風險的定義、度量及預防。

3.負責確定風險允許額度，進行現金流檢測及動態(tài)償付能力檢測，并提交資產負債管理報告等工作內容。

第三篇：商業(yè)銀行資產負債管理

第一章、資產管理

1.1.資產管理理論

(一)真實票據理論

一、理論背景：真實票據論是在18世紀英國銀行管理經驗基礎上發(fā)展起來的。

二、基本觀點：

1.短期商業(yè)周轉貸款：銀行貸款的資金主要來自于流動性很強的活期存款，因此為應付存款人難以預料的提存，就一定要保持資金的高度流動性，所以貸款應該是短期的、工商企業(yè)周轉性貸款。2.3.自償性：貸款必須以商業(yè)行為為基礎，以真實的票據為抵押，這些票據到期后會形成資金自動償還，因此也叫做自償性貸款理論。

不發(fā)放不動產抵押貸款和消費貸款、長期設備貸款等，即使發(fā)放也必須限定在銀行的自由資本和現有儲蓄存款的范圍內。

三、優(yōu)點：

1.2.3.1.2.3.第一次明確了商業(yè)銀行穩(wěn)健經營和資金配置的重要原則。強調了資金運用受制于資金來源的性質和結構。

強調了銀行應該保持資金的高度流動性，確保經營安全。

未考慮到短期存款的沉淀部分和長期存款比重的上升，忽略了銀行資金來源的潛力，配置太多的資金在盈利性較低的短期商業(yè)貸款上，降低了盈利性。

資金運用限定在狹窄的范圍內，不利于經濟的長期發(fā)展和銀行發(fā)展、分散風險。真實票據為抵押的商業(yè)貸款自償性是相對的，易受經濟周期波動影響，有違約風險。

四、缺點：

(二)資產轉換性理論

一、理論背景：20世紀提出，一戰(zhàn)以后，西方迅速恢復經濟，國家大量發(fā)行公債，銀行也逐步把資金部分轉移到購買政府債券上去了。

二、基本觀點：

1.2.銀行保持流動性的關鍵不在于貸款期限的長短，而在于銀行持有的資產的變現能力。

在保持銀行流動性的基礎上，可以拓寬資產運用的范圍，商業(yè)銀行的資產不一定局限于自償性貸款，可以講一部分分布在需要款項時可以立即出售的證券資產上。

三、優(yōu)點：突破了商業(yè)貸款管理理論對銀行資產運用的狹窄局限，使得銀行在注重流動性的同時資產范圍顯著擴大，業(yè)務經營更加靈活多樣。

四、缺點：沒有考慮到經濟景氣狀況的影響。

1.2.一旦出現蕭條，證券行市大跌，人們競相拋售證券的時候，銀行會受到損失。片面的強調證券轉手，一定程度上忽略了證券的真實資產質量。

(三)預期收入理論

一、理論背景：1940s二戰(zhàn)后，隨著美國經濟恢復和發(fā)展，股利消費的經濟政策對生產企業(yè)的設備更新提出要求，中長期貸款需求增長很快，而且貸款回收前景好。

二、基本理論：

1.2.商業(yè)銀行的流動性狀態(tài)從根本上來講取決于貸款的按期還本付息，不再與貸款的自償性和資產的可轉換性，而在于借款人未來的預期收入。

貸款期限并非一個絕對的控制因素，只要貸款的償還有未來的現金流保障，銀行按照貸款的期限進行組合，使得資金的回流呈現可以控制的規(guī)律性，同樣可以保證流動性。

三、優(yōu)點：

1.2.依據借款人的預期收入來判斷資金運用的方向，突破了傳統的資產管理理論根據資產的期限、自償性和可轉換性來決定資金運用的做法。

為銀行拓寬了盈利性的新的業(yè)務提供了理論依據，使得銀行開始向長期性經濟活動大量滲透，促進資產業(yè)務的多樣化。

四、缺點：

1.2.銀行將資產經營建立在對借款人未來收入的預測基礎上，缺乏可靠性。

尤其在長期放款和投資中，不確定性增加，借款人的經營狀況可能發(fā)生變化，未來的償付能力可能小于預期。

1.2.資產管理方法

一、資金集中法：不論銀行的資金來源如何，將各種資金集中，按照資產流動性的不同配置到不同資產上去，同時盡量考慮盈利性的需要，盡可能降低高流動性資產。

二、資金分配法：

1.2.原理：按照資金來源的流動性強弱來確定資金的分配順序和數量，使得各種資金來源的周轉率與相應的資產期限相適應，做到銀行資產與負債的償還期保持高度的對稱關系。負債流動性的劃分標準： 1)2)資金來源的周轉率

對其法定準備金率的高低：周轉速度快，法定準備金率高，資金穩(wěn)定性就較弱，那么這類資金就分配給流動性較強的資產項目。

三、線性規(guī)劃法

1.2.定義：直接利用運籌學方法解決資產分配問題的管理科學方法，解決在一些變量受到約束時，現行函數值如何取得最優(yōu)的問題。四個步驟： 1)2)3)4)建立模型目標函數。

選擇模型中的變量建立函數式。確立約束條件。

在股東財富最大化的前提下求該目標函數的最佳資產組合解。

第二章、負債管理理論

一、理論背景：20世紀60年代開始的金融創(chuàng)新中發(fā)展起來的理論，西方各國對商業(yè)銀行實行嚴格的利率管制，以及直接融資的發(fā)展，使得銀行面臨資金來源緊缺和流動性的巨大壓力，不得不從貨幣市場引進資金來保證資產流動性的要求。

二、基本理論：

1.2.負債管理的核心：負債不是既定的，而是可以由銀行主動擴張的，資金的來源是可以控制的，而不是像資產管理理論中認為資金來源是銀行經營管理的外生變量。

銀行的流動性不僅可以通過加強資產管理來獲得，也可通過負債管理，即向外主動借款來保持流動性。

三、負債管理方法：

1.2.儲備頭寸負債管理：以增加短期負債向銀行有計劃的提供流動性的管理方式。貸款頭寸的負債管理： 1)2)

四、優(yōu)點：

1.2.商業(yè)銀行負債管理開創(chuàng)了保持商業(yè)銀行流動性的新途徑，進一步擴大了商業(yè)銀行業(yè)務規(guī)模和范圍。

銀行的流動性和盈利性的矛盾得到協調，使傳統的流動性為先的經營理念變?yōu)榱鲃有?、安全性和盈利性并重，增強了銀行的主動性和靈活性，提高了銀行的資產盈利水平。

五、缺點：

1.2.3.提高了銀行的融資成本。

因為金融市場的變幻莫測而增加了經營風險。忽視自由資本的補充，不利于銀行穩(wěn)健經營。通過不同利率從市場上借入資金來擴大銀行貸款。

通過增加銀行負債的平均期限以減少存款的可變性，從而降低銀行負債的不確定性。

第三章、資產負債聯合管理理論

3.1.總論

一、理論背景：

1.2.3.負債管理思想被商業(yè)銀行普遍接受之后，出現了金融創(chuàng)新的浪潮，利率限制實際上被突破。西方各國紛紛取消利率管制，金融自由化浪潮興起，市場利率波動大，風險擴大。

利率風險是使銀行開始把目標轉向如何通過協調負債和資產的關系來保持凈利息正差額和控制正的自由資本凈額。

二、基本思想：

1.2.該理論認為商業(yè)銀行應根據資產負債的內在聯系，對其持有的資產負債類型、數量及其組合進行綜合性協調和管理，實現安全性、流動性和盈利性的統一和均衡。商業(yè)銀行負債管理的方法主要是缺口管理和資產負債比例管理法。1)2)缺口管理是指根據期限或者利率等指標，將資產和負債分成不同的類型，然后對同一類型的資產和負債之間的差額進行分析，實現合理的搭配。

資產負債比例管理指通過一系列資產負債比例指標來對商業(yè)銀行的資產和負債進行監(jiān)督和

管理。

3.2.融資缺口管理

一、資金缺口管理指商業(yè)銀行管理者根據利率的變化預測，積極調整資產負債結構，擴大或縮小利率敏感性差額，從而保證銀行收益的穩(wěn)定或增長。

二、銀行調整資產負債結構所運用的工具主要是銀行在短期內有自動控制權的資產和負債，如聯邦資金、回購協議、大額定期存單、可變利率放款等。

三、資金缺口管理法誕生于20世紀70年代，是目前商業(yè)銀行資產負債管理中應用廣泛的管理利率風險的方法之一。它分為兩種： 1.2.保守性的，即努力是銀行的利率敏感性資產和利率敏感性負債的差額接近于0，從而把利率風險降到最低線，保持銀行收益的穩(wěn)定性。

主動型的，即銀行根據利率預測，在利率的周期性變化中積極調整資產負債結構，擴大或縮小利率敏感性差額，從而獲得更大的收益。主動型差額管理的結果不僅取決于利率變化的方向，同時也取決于未來利率的不確定性。

四、資金缺口管理方法不同于其他管理方法，他認為決定資產負債內在聯系的關鍵因素是利率，主張把管理的重點放在根據不同利率特點確定的差額上，并根據利率周期的變化，及時的調整各種利率類型資產和負債的規(guī)模組合，從而使資金缺口管理具有更大的靈活性和應變能力。

五、資金缺口管理方法的缺陷主要有：

1.2.3.4.在確定利率敏感性資產和負債的時間標準問題是，銀行選取多長時間作為規(guī)定利率敏感性的標準，這在商業(yè)銀行實際業(yè)務經營中十分重要，但也難以確定。銀行能否預測利率變化的方向、大小和范圍。

銀行能否靈活的調整資產負債結構受到很多因素的限制，銀行不一定能夠及時調整差額。銀行的利率風險和信用風險難以權衡，利率風險的降低很有可能帶來更大的信用風險。

六、綜上所述，資金缺口管理雖然并不完美，但卻更接近商業(yè)銀行資產負債結構的實際，它能夠抓住溝通資產與負債的聯系的關鍵因素-利率，以部分帶動全部，根據市場情況的變化，采取積極有效地經營措施，使資金缺口管理更富有靈活性、準備性和嚴密性。

(一)利率敏感性資產與負債

一、利率敏感性資產與負債也稱浮動利率或可變利率資產與負債，是指在一定時期內根據協議按市場利率重新定價的資產或負債。

二、可變利率主要有同業(yè)拆借利率、國庫券利率、銀行優(yōu)惠貸款利率和可轉讓定期存單利率等，從廣義上看還應該包括其未來現金流會隨著市場利率而改變的各項資金項目。

三、利率敏感性資產用可供選擇的貨幣市場基準利率作為定價基礎，加上風險、期限等溢價。對確定為利率敏感性資產的項目，重新定價的頻度由各銀行自行掌握，如半年一次或每季度一次。

四、利率敏感性資產與利率敏感性負債之間的差額被稱為融資缺口。敏感性比率是融資缺口的另一種表達，他是利率敏感性資產和利率敏感性負債的比例關系。1.融資性缺口有零缺口、正缺口和負缺口三種狀態(tài)，1)2)3)2.當融資性缺口為0時，敏感性比率為1 當融資性缺口為正時，敏感性比率大于1 當融資性缺口為負時，敏感性比率小于1 當正缺口時，利率敏感性資產大于利率敏感性負債，處于利率敞口的該部分資金使得銀行在利

率下降時受損，在利率上升時獲利。3.4.當銀行資金處于零缺口時，利率敏感性資產等于利率敏感性負債，利率風險處于免疫狀態(tài) 當負缺口時，利率敏感性資產小于利率敏感性負債，利率敞口的該部分資金使得銀行在利率上升時受損，在利率下降時獲利。

五、如果銀行有能力預測市場利率波動的情況，并且預測是準確的，銀行的資產負債管理人員完全可以主動利用利率敏感性資產與利率敏感性負債的配置組合技術，在不同階段運用不同的缺口策略，獲取更高的收益率。若果銀行難以準確預測利率走勢，采取零缺口資金配置策略顯得更為安全，因為在利率敏感性資產與利率敏感性負債配平的狀態(tài)下，無論利率上升或者下降，銀行的收益都是穩(wěn)定的。

3.3.資產負債比例管理

一、商業(yè)銀行資產負債綜合管理出現于20世紀70年代末80年代初，由于利率自由化，市場利率波動頻繁，風險擴大，單一的資產管理和負債管理已不再適應商業(yè)銀行經營的要求，資產負債管理理論應運而生。

二、該理論認為商業(yè)銀行應根據資產負債的內在聯系，對其持有的資產負債類型、數量及其組合進行綜合性協調和管理，實現安全性、流動性和盈利性的統一和均衡。

三、商業(yè)銀行資產負債管理的方法主要是缺口管理和資產負債比例管理法。

1.2.前者是指根據期限或利率等指標，將資產和負債分成不同的類型，然后對同一類型的資產和負債之間的差額進行分析，實現合理的搭配。

后者是指通過一系列資產負債比例指標來對商業(yè)銀行的資產和負債進行監(jiān)控和管理。

第四篇：資產負債部實習總結

資產負債部學習心得

在資產負債部兩個月的學習實踐轉眼間就已結束，由于之前從事信用卡相關工作，所以對資產負債業(yè)務知之甚少。但短短兩個月的學習和了解，尤其是資產負債部各位領導和老師的教導，顯得彌足珍貴，也使我對資產負債部的工作有了進一步的認識和看法。

第一、對資產負債業(yè)務的學習。

首先學習了《資產負債管理專業(yè)崗位合規(guī)手冊》，首先從宏觀上整體了解我們資產負債專業(yè)的崗位設置和工作職責，使我對資產負債專業(yè)有了一個大致的認識，知曉具體工作崗位資金配置、經濟資本管理、資產負債檢測與分析、信貸計劃管理、現金及資金產品管理、人民幣資金調撥、外匯資金調撥、資金交易、文檔管理、流動性風險管理、利率管理、綜合制度管理、《業(yè)務操作指南》管理、票據融資管理、票據系統管理。學習的同時做到心中有數。

廣義上的資產負債管理是指商業(yè)銀行按一定的策略進行資金配置，實現流動性、安全性和盈利性的目標組合。狹義的資產負債管理主要指在利率波動的環(huán)境中，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，來實現銀行的目標凈利息收入，或者通過調整總體資產和負債的持續(xù)期，來維持銀行正的凈值。

以上都是書本上對銀行資產負債業(yè)務的概括，結合兩個月的學習通俗來講資產負債就是把銀行有限的資金配置進行優(yōu)化，并結合國家利率政策進行利率調整。有意思的是，近期我翻閱了一些關于國際關于資產負債業(yè)務的做法，西方國家，在資產負債工作中由于注重利率的管理工作。因為西方國家的利率是由市場來調節(jié)的。而我國是有政府政策來主導的，所以在利率管理上，我感受到了一些差別。近期國家對利率逐步的放開，相信不遠的將來，我國的商業(yè)銀行資產負債在利率管理方面會逐漸向國際靠攏。

第二、對省行資產負債部的領導及老師的精神的傳承 說實話來資產負債部之前對資產負債部的業(yè)務職能是根本不了解，來之前總有些忐忑。但見到 和 的第一眼就發(fā)擔心是多余的。印象很深刻，到資產負債部第一天，和 就分別向我們介紹了資產負債的業(yè)務及各位老師的職責。讓我迷糊的腦袋頓時有了學習的思路。而之后工作的日子里，在、老師、老師以及 老師的悉心教導下，我對資產負債工作的認識逐漸豐富起來。另一方面，各位老師的工作精神和態(tài)度指的我們年青一代學習。每天 老師都在8點左右登陸 看各分行的大額資金預測預報，做好請款的準備工作，而且在周末我們大學習集中學習期間，也碰到 在辦公室里學習業(yè)務知識。這種工作和學習的態(tài)度和狀態(tài)讓我觸動很大。

幸運的是，實習期間 老師出差學習，我有幸在人民幣資金調撥崗位實踐，深刻理解此崗位的重要意義。即綜合平衡全行各項人民幣資金頭寸，確保全行在各級機構、各個時段、各項

備付金保持全方位支付能力，確保全行各級機構的人民銀行備付金賬戶的安全性和有效性等等。

第三、資產負債工作在日常工作中的作用

在資產負債部的時間里，我們不僅僅學習到了理論知識，也參與到實際業(yè)務中來。總行 來我行進行調研，在座談會期間，有數家支行行長進行發(fā)言，討論的無不和利率相關。多數是關于存貸利差，比如，會間 支行提到 要求提高存款利率。所以，資產負債工作在銀行的日常工作息息相關，無論是大額資金的跨行轉賬還是利率對我行存款的影響，都是密不可分的。

在資產負債部短短的兩個月實習時間，除了從書本和資料上學習崗位職責和理論知識外，還從各位老師的身上學習到了恪守嚴謹的工作態(tài)度及為人處世的經驗和方法，在此，我僅代表在資產負債部的實習生們向您說一聲“謝謝，您辛苦了”。

實習人： 年 月 日

第五篇：預算部經理職責

１、認真貫徹執(zhí)行國家制定的《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國招投標法》、《中華人民共和國合同法》等有關基本建設管理的法規(guī)和地方政府制定的有關條例和 規(guī)定。

２、負責基建處工程項目的勘探、設計、監(jiān)理、施工及設備材料采購合同審核和有關合同的簽訂，并對工程的全過程行使合同管理職能并監(jiān)督合同的執(zhí)行情況。

３、負責工程項目的總估算，概算，預算，決算工作。

４、負責各單項工程的標底編制及預算審查，核定工程的合同造價。５、負責提交由業(yè)主供材的工程材料計劃。

６、負責編制施工招標文件和申報工作，按照學校招投標管理辦法，主持工程施工和監(jiān)理招投標過程中的各項工作，與中標單位簽訂施工承包合同和監(jiān)理合同。

７、負責審核施工單位報送計劃科的月進度表，控制工程施工中投資完成情況。

８、參與圖紙會審和工程竣工驗收。負責審核合同或協議，確認與工程結算有關的設計變更、簽證等資料以及所有合同或協議的歸檔工作。

９、負責竣工決算的初審與終審的報審工作。

10、負責收集匯總工程項目所有涉及造價增減的變更簽證，及時把造價增減數額和投資完成情況向處領導反饋，為處領導掌握項目投資動態(tài)和決策提供依據。

11、負責購買征訂與工程結算有關的定額、文件、資料。積極培才造

價師及預算員的系統培訓，推動全員持證上崗。

12、配合其他科室工作，并完成處領導交辦的其他工作。

第一節(jié) 總則

第一條 為加強工程管理，確保工程按質按期完成，并最大限度地降低工程成本，節(jié)約投資，實現工程總目標，特制訂本職責。

第二條 預算部經理在總經理的領導下，主要負責組織進行工程投標、工程預決算編制、工程成本控制分析，通過對工程預決算工作的全面管理及與各相關部門的協調配合，從而保證工程投資目標的實現。

第二節(jié) 具體職責

第三條 認真貫徹執(zhí)行公司的各項管理規(guī)章制度，逐級建立健全預算部各項管理規(guī)章制度。

第四條 積極主動地完成工程預決算編制及工程成本控制任務，對工程預決算編制、資金使用控制情況，實施全面的管理。

第五條 掌握國家及工程所在地的工程造價政策、文件和定額標準。及時了解掌握工程造價變化情況信息，收集掌握與工程造價、工程預決算有關的技術資料和文件資料，實施工程預算動態(tài)管理。

第六條 對開發(fā)項目進行前期跟蹤，組織工程投標工作，根據國家法律法規(guī)及工程所在地的相關工程造價政策文件、定額標準、招標文件內容要求、現場實地勘察結果及投標設計方案內容組織編制工程投標商務標、匯總投標文件、參加投標。第七條 根據國家法律法規(guī)、工程造價政策文件、定額標準、招標文件內容要求、現場實際情況、深入研究施工圖紙，研究投資方心態(tài)，組織編制工程施工圖預算，對工程預算總體投資、總體成本進行全方位整體把控。

第八條 按照公司要求及項目內容組織競價招標選擇確定施工隊伍。

第九條 與甲方進行談判、簽訂的工程施工合同、甲供材料協議，與材料供貨商商談簽訂自購大宗主材協議、與施工隊簽訂工程施工協議，組織做好工程合同管理工作。

第十條 組織做好工程勞動力需求、機械設備需求測算分析工作。匯總上報相關測算報表。

第十一條 組織做好工程材料使用、周轉材使用、工程勞務用工成本分析，監(jiān)督檢查工程施工材料耗用和工程勞務使用情況，有效地對施工過程中各項成本進行控制。

第十二條 深入施工現場掌握現場實際情況和施工進度，組織辦理工程施工過程中出現的各種預算變更洽商、協調辦理資金調整審批的商務簽證。

第十三條 組織收集工程相關資料編制工程決算書，做好工程結算及內部結算工作，做好工程各類合同及預決算歸檔保密工作。

第十四條 樹立公司利益第一的宗旨，維護公司的形象與聲譽，潔身自律、杜絕一切違法行為的發(fā)生。

第十五條 協助配合公司其他部門進行相關業(yè)務工作。第十六條 完成領導交辦的其它工作。