第一篇：創(chuàng)業(yè)融資的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

創(chuàng)業(yè)融資的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

來源:胡律師網(wǎng)作者:上海律師 胡燕來所屬欄目:企業(yè)法律顧問

專業(yè)企業(yè)法律顧問胡律師認(rèn)為，概括起來，創(chuàng)業(yè)融資常會(huì)遇到這樣一些風(fēng)險(xiǎn):

1、.管理不善引發(fā)債務(wù)風(fēng)暴的風(fēng)險(xiǎn)

一些企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善,陷人財(cái)務(wù)危機(jī),引起銀行上門逼債,并殃及擔(dān)保方,造成公司資金鏈斷裂的骨牌效應(yīng),訴訟風(fēng)暴席卷公司。如果企業(yè)資不抵債,往往會(huì)導(dǎo)致破產(chǎn)的結(jié)局。

2、貸款被挪用或侵占的風(fēng)險(xiǎn)

由于個(gè)人私利作祟,再加之管理不嚴(yán),導(dǎo)致不法分子用“借新還舊”的手法,一次又一次地用小錢換大錢,大錢是企業(yè)的,小錢是自己的。這些人利用手中的權(quán)力,貸款的目的不是為經(jīng)營(yíng),而是用于感情投資、拉關(guān)系,目的在于釣大魚,以獲得更多的錢財(cái)來滿足一己之欲。

3.出借方的工作人員以權(quán)謀私的風(fēng)險(xiǎn)

因?yàn)橐樌J到款,一些企業(yè)經(jīng)常給信貸工作人員大筆回扣,結(jié)果導(dǎo)致貸款成本大幅上升。

4.合同終止條款約定不明的風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)借款協(xié)議生效以后,借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)可能發(fā)生重大變更,由于未在合同中約定此項(xiàng)內(nèi)容,結(jié)果往往這樣:借款人已實(shí)際放棄了借款,但法院卻判決借款人按借款協(xié)議的約定負(fù)擔(dān)高額貸款利'息。

5.不按規(guī)定使用貸款的風(fēng)險(xiǎn)

按照《合同法》規(guī)定,借款人未按照約定的借款用途使用借款的,貸款人可以停止發(fā)放借款、提前收回借款或者解除合同。有的企業(yè)因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行調(diào)整的原因,在未與銀行協(xié)商一致的情況下擅自將款項(xiàng)挪作他用,結(jié)果貸款被終止或提前收回,有的還被判承擔(dān)貸款協(xié)議中的違約責(zé)任,從而為之付出慘重代價(jià)。防范措施：

1.加強(qiáng)內(nèi)部管理,確保貸款用途

企業(yè)內(nèi)部要建立完善資金使用的控制制度,實(shí)行嚴(yán)格的授權(quán),分清責(zé)任,形成部門間的相互監(jiān)督制約,開展定期或不定期的監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià),以確保消除隱患并將風(fēng)險(xiǎn)控制在規(guī)定的范圍之內(nèi)。

2.打開發(fā)展思路,拓展融資渠道除

常見的抵押貸款和擔(dān)保貸款外,銀行還有其他種類的貸款,企業(yè)如果善于利用,可以通過多種渠道向銀行籌集資金

3、.拒絕畸形偏高的利率說“

目前,我國(guó)的貸款利率要遵循中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定。對(duì)手逾期貸款和挪用貸款應(yīng)按日收取利息,前者一般按4%-6%,后者按6%-8%收取。貸款基準(zhǔn)利率由人民銀行制定,貸款利率一般按季結(jié)算;各專業(yè)銀行可以在此基礎(chǔ)上上下浮動(dòng)20%。如果銀行利率畸形偏高,借款人可依法要求降低利息。

第二篇：創(chuàng)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)定稿

創(chuàng)業(yè)期的法律風(fēng)險(xiǎn)防范

一、幾大風(fēng)險(xiǎn)

1、通融資

2、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、3、合同行為、4、人力資源

5、企業(yè)刑事法律風(fēng)險(xiǎn)

一、選擇合作者和選擇不同的企業(yè)組織形式的風(fēng)險(xiǎn)

1、投資辦公司一般要和別人共同投資，股東之間是一種合作關(guān)系。股東之間的合作基于資產(chǎn)關(guān)系和信任關(guān)系即資合與人合。

合作者的狀況對(duì)于投資有重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系。

范這種風(fēng)險(xiǎn)的主要對(duì)策是在辦公司前對(duì)合作者的資信狀況進(jìn)行詳細(xì)的了解，切實(shí)查明其所掌握的資源和辦公司的真實(shí)意圖，查清楚這些人掌握的專利技術(shù)有沒有專利證書，專利權(quán)人是否是其本人，如果是非專利技術(shù)，是否為其獨(dú)立掌握，合作對(duì)象辦公司的真實(shí)意圖是守法經(jīng)營(yíng)還是謀取不當(dāng)利益

2、選擇不同的組織形式承擔(dān)的責(zé)任不同。

個(gè)體工商戶、個(gè)人合伙、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的投資者，對(duì)該組織形式的債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任或者無限連帶責(zé)任；

普通合伙企業(yè)的合伙 人、有限合伙企業(yè)的普通合伙人對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，而有限合伙企業(yè)的有限合伙人則以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任；

有限責(zé)任公司的股東也是以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任;如果選擇的是個(gè)體工商戶、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)等組織形式，應(yīng)盡量控制該組織的資產(chǎn)負(fù)債率。

如果選擇的是個(gè)人合伙、普通合伙企業(yè)等組織形式，創(chuàng)業(yè)者應(yīng)當(dāng)通過合伙協(xié)議、規(guī)章 制度、參加保險(xiǎn)等法律措施對(duì)組織的債務(wù)規(guī)模進(jìn)行約束，對(duì)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和規(guī)避；

如果選擇的是有限合伙企業(yè)、有限責(zé)任公司，則有限合伙企業(yè)的有限合伙 人、公司股東由于對(duì)組織債務(wù)承擔(dān)的是有限責(zé)任，這些創(chuàng)業(yè)者則不必考慮這方面 1的風(fēng)險(xiǎn)了。

創(chuàng)業(yè)組織形式的選擇應(yīng)考慮到組織運(yùn)行后的管理成本風(fēng)險(xiǎn)。從個(gè)體工商戶、個(gè)人合伙、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、有限責(zé)任公司這樣的順序上講，組織運(yùn)行的管理成本是不斷增加的。如果一人有限責(zé)任公司在運(yùn)行過程中將公司與股東、家庭沒有嚴(yán)格區(qū)分，則有可能被揭開公司 的面紗，股東就要對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任，則成立一人有限責(zé)任公司意義就失去了。因此，選擇創(chuàng)業(yè)組織形式應(yīng)考慮到創(chuàng)業(yè)者在組織運(yùn)行后對(duì)管理成本的承受能力。

在一些創(chuàng)業(yè)組織形式中存在著人合的風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人合伙、合伙企業(yè)、有限責(zé)任公司這些組織形式，明顯存在著人合的性質(zhì)。在選擇這些創(chuàng)業(yè)組織形式的同時(shí)，選擇志同道合、善于溝通、以創(chuàng)業(yè)組織的利益 為重的合作者是非常重要的。

二、合伙人之間的管理方面

■ 損害企業(yè)利益，比如侵占企業(yè)財(cái)產(chǎn)、隱匿企業(yè)證照印章等，造成企業(yè)無法正常經(jīng)營(yíng)

■ 企業(yè)治理機(jī)制癱瘓，公司股東會(huì)、董事會(huì)等無法正常運(yùn)作，企業(yè)組織機(jī)構(gòu)不能正常運(yùn)行，企業(yè)秩序崩壞，企業(yè)決策混亂

■ 損害其他股東利益

■ 損害員工利益，不能正常支付勞動(dòng)報(bào)酬

■ 產(chǎn)品質(zhì)量下降、延遲履行義務(wù)、不履行義務(wù)或不完全履行義務(wù)，損害客戶或債權(quán)人利益

■ 企業(yè)遭受行政處罰

■ 企業(yè)被申請(qǐng)司法解散、清算或破產(chǎn)

為了有效防止創(chuàng)始人斗爭(zhēng)給企業(yè)帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)，不僅需要?jiǎng)?chuàng)始人具有良好的個(gè)人品質(zhì)，還需要?jiǎng)?chuàng)始人具有契約精神，更需要企業(yè)在設(shè)立之初就做好充分的預(yù)防，即設(shè)立好協(xié)議、制度等“防火墻”：

■ 創(chuàng)始人之間簽訂書面協(xié)議，就創(chuàng)始人之間的權(quán)利、義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、利潤(rùn)分配以及在企業(yè)中的分工、職責(zé)進(jìn)行明確的約定，對(duì)企業(yè)的管理權(quán)力分配、治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理的安排，并對(duì)特定情況下創(chuàng)始人之間股權(quán)或財(cái)產(chǎn)份額的強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓或收購(gòu)作出約定，即在特定情況下特定創(chuàng)始人可以將其股權(quán)或財(cái)產(chǎn)份額轉(zhuǎn)讓給其他創(chuàng)始人，或收購(gòu)其他創(chuàng)始人的股權(quán)或財(cái)產(chǎn)份額，以解決矛盾無法調(diào)和時(shí)的部

分創(chuàng)始人退出問題

■ 建立以制衡為核心的企業(yè)治理機(jī)制，如董事會(huì)、監(jiān)事、獨(dú)立董事等制度，平衡好大股東與小股東的利益，重視監(jiān)事會(huì)、監(jiān)事等監(jiān)督機(jī)構(gòu)的作用，并在企業(yè)章程性文件中作出相應(yīng)規(guī)定，形成科學(xué)的決策機(jī)制

■ 在企業(yè)資金許可的情況下，引進(jìn)并充分發(fā)揮外部董事、外部中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)督、制衡、顧問的作用，完善企業(yè)內(nèi)部治理和風(fēng)險(xiǎn)控制，比如聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所每年對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)情況進(jìn)行審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所擔(dān)任企業(yè)常年法律顧問等■ 制訂可操作、可執(zhí)行的企業(yè)規(guī)章制度，依據(jù)規(guī)章制度建立公司管理體系、流程，并逐漸形成企業(yè)制度文化

協(xié)議、制度并不能解決所有的問題，但有了協(xié)議、制度，則可以為解決問題提供一個(gè)框架和基礎(chǔ)。企業(yè)創(chuàng)始人應(yīng)尊重契約、尊重法律、學(xué)會(huì)妥協(xié)，以降低因創(chuàng)始人斗爭(zhēng)給企業(yè)帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)，減少對(duì)企業(yè)的傷害。

四、勞動(dòng)法律風(fēng)險(xiǎn)

自2008年1月1日起，隨著《勞動(dòng)合同法》的正式施行，企業(yè)面臨的勞動(dòng)法律風(fēng)險(xiǎn)明顯加大，勞動(dòng)法律糾紛也急劇增多?！秳趧?dòng)合同法》的正式施行，是整個(gè)社會(huì)的一個(gè)巨大進(jìn)步，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看肯定是有利的，但企業(yè)切身體會(huì)到的是短期內(nèi)用工成本的急劇上升，而且隨著勞動(dòng)者法律意識(shí)的提高，企業(yè)發(fā)現(xiàn)勞動(dòng)者也越來越難“搞”了。

勞動(dòng)法律風(fēng)險(xiǎn)是每一個(gè)企業(yè)都需面對(duì)的法律風(fēng)險(xiǎn)，在本文中，筆者既不會(huì)談及未簽書面勞動(dòng)合同的法律風(fēng)險(xiǎn)，也不會(huì)談及未足額支付加班費(fèi)的法律風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫@些方面的法律風(fēng)險(xiǎn)雖然可能會(huì)導(dǎo)致初創(chuàng)期的企業(yè)承擔(dān)一定的法律責(zé)任、遭受一定的損失，但尚達(dá)不到傷筋動(dòng)骨的程度。筆者想談一談的是企業(yè)未為勞動(dòng)者繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

在企業(yè)初創(chuàng)期，為了節(jié)約成本，企業(yè)往往不為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，或者為員工購(gòu)買成本更低的商業(yè)保險(xiǎn)。以上海市為例，上海市城鎮(zhèn)職工社會(huì)保險(xiǎn)包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)五種，自2013年10月1日起，上海市企業(yè)應(yīng)為員工繳納的這五險(xiǎn)的繳費(fèi)比例共計(jì)37.5%，最低繳費(fèi)基數(shù)為2,815元，也就是說，即使按照最低繳費(fèi)基數(shù)，企業(yè)每個(gè)月需要為每個(gè)員工繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)為1055.6元，這無疑是一筆巨大的成本，初創(chuàng)期的企業(yè)選擇不繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)或者購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)似乎是一種“經(jīng)濟(jì)”的選擇。但在這筆看起來很合算的經(jīng)濟(jì)賬背后，則是巨大的法律風(fēng)險(xiǎn)。為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)是企業(yè)法定的強(qiáng)制性義務(wù)，不能以任何方式逃避或拒絕履行，即使企業(yè)為員工購(gòu)買了商業(yè)保險(xiǎn)，即使員工自己同意企業(yè)不為其繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，即使企業(yè)已經(jīng)將應(yīng)繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)折現(xiàn)作為勞動(dòng)報(bào)酬支付給了員工，也不能免除企業(yè)繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的法定義務(wù)。不為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，可能產(chǎn)生以下法律風(fēng)險(xiǎn)：

■ 社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可以責(zé)令企業(yè)限期繳納或者補(bǔ)足欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，并自欠繳之日起按日加收0.5‰的滯納金；企業(yè)逾期仍不繳納的，由社會(huì)保險(xiǎn)行政部門處欠繳數(shù)額1倍以上3倍以下的罰款

■ 勞動(dòng)者可以依照《勞動(dòng)合同法》第三十八條的規(guī)定解除勞動(dòng)合同，要求企業(yè)支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金

■ 企業(yè)未為員工辦理社會(huì)保險(xiǎn)手續(xù)，且社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不能補(bǔ)辦導(dǎo)致員工無法享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇的，員工可以要求企業(yè)賠償損失

■ 企業(yè)未為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的最嚴(yán)重法律風(fēng)險(xiǎn)是，根據(jù)《工傷保險(xiǎn)條例》第六十二條第二款的規(guī)定，依照工傷保險(xiǎn)條例規(guī)定應(yīng)當(dāng)參加工傷保險(xiǎn)而未參加工傷保險(xiǎn)的用人單位職工發(fā)生工傷的，由該用人單位按照工傷保險(xiǎn)條例規(guī)定的工傷保險(xiǎn)待遇項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)支付費(fèi)用。也就是說，如果企業(yè)未為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)，在員工發(fā)生工傷時(shí)，企業(yè)應(yīng)按照工傷保險(xiǎn)條例規(guī)定的工傷保險(xiǎn)待遇項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)支付費(fèi)用。這筆費(fèi)用是巨大的，也以上海市為例，如果員工因工傷在2013年死亡的，企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的費(fèi)用包括：?jiǎn)试豳M(fèi)28,152元、一次性工亡補(bǔ)助金491,300元，如果死亡員工有需要供養(yǎng)的親屬的，企業(yè)還應(yīng)承擔(dān)供養(yǎng)親屬撫恤金，以上還不包括因工傷產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)等其他相關(guān)費(fèi)用；即使員工因工傷被鑒定為最低等級(jí)的傷殘（十級(jí)），企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的費(fèi)用包括：一次性傷殘補(bǔ)助金，數(shù)額為7個(gè)月的員工本人工資，按2013年4月1日起施行的上海市最低工資標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，為11,340元，在勞動(dòng)合同解除時(shí)，企業(yè)還需向員工支付一次性工傷醫(yī)療補(bǔ)助金和一次性傷殘就業(yè)補(bǔ)助金，分別為3個(gè)月的上全市職工月平均工資，共六個(gè)月的上全市職工月平均工資，按照2012年上海全市職工月平均工資4,692元計(jì)算，為28,152元，以上同樣也不包括因工傷產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)等其他相關(guān)費(fèi)用。由此可見，如果初創(chuàng)期企業(yè)未為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，員工發(fā)生工傷時(shí)，企業(yè)需要承擔(dān)的是

巨額的費(fèi)用，這可能是企業(yè)無法承受的。

綜上，初創(chuàng)期企業(yè)為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)實(shí)際上是“花小錢、辦大事”，企業(yè)千萬不能為了節(jié)省成本，而遭受巨大損失。

四 對(duì)外簽署合同

第三篇：商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

摘 要：在經(jīng)濟(jì)全球化大背景下，銀行同業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)越來激烈，這也有效促進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，隨著國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在銀行融資業(yè)務(wù)中所占比重不斷增加，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也越來越顯露出來。本文分析商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)一步對(duì)如何防范商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行具體闡述。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;貿(mào)易融資;業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行為了能夠?yàn)檫M(jìn)出口企業(yè)提供融資的便利而開展了國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，為國(guó)際貿(mào)易發(fā)展提供金融支持。目前商業(yè)銀行辦理的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)種類多樣，而且貿(mào)易融資業(yè)務(wù)具有封閉運(yùn)作、周期短及自償性等諸多特點(diǎn)，在信貸產(chǎn)品中屬于低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品。但近年來我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展速度較快，銀行同業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)壓力也不斷加大，這使得商業(yè)銀行所面臨的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸風(fēng)險(xiǎn)也不斷增加，因此，需要針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)來采取切實(shí)可行的措施加以防范。

一、商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)開展過程中，一旦客戶還款意愿和還款能力降低，就會(huì)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。部分客戶由于自身經(jīng)營(yíng)不善，導(dǎo)致生產(chǎn)能力下降，嚴(yán)重時(shí)還會(huì)失去履約能力，這都會(huì)導(dǎo)致出口商無法按期進(jìn)行交貨或是被開證行拒付，從而造成嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.操作風(fēng)險(xiǎn)

在商業(yè)銀行貿(mào)易融資實(shí)務(wù)中，其操作風(fēng)險(xiǎn)主要通過以下兩方面表現(xiàn)出來：其一，由于銀行客戶經(jīng)理在對(duì)企業(yè)貸款條件進(jìn)行審核時(shí)不嚴(yán)格，沒有詳細(xì)深入調(diào)查企業(yè)的財(cái)務(wù)狀態(tài)、貿(mào)易背景及還款能力，資產(chǎn)評(píng)估也缺乏可信度;其二，缺乏完善的貸款保障機(jī)制，在實(shí)務(wù)中存在著客戶互保、抵押手續(xù)不全、甚至無抵押等情況，一旦企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問題，就會(huì)給銀行帶來較大的操作風(fēng)險(xiǎn)。

3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前，無論是國(guó)際市場(chǎng)還是國(guó)內(nèi)市場(chǎng)都瞬息萬變，由于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出國(guó)際化和多元化的特點(diǎn)，加之匯率波動(dòng)、出口退稅率下調(diào)、非貿(mào)易壁壘增加及原材料成本大幅提高等因素影響，給許多中小進(jìn)出口企業(yè)的生存和發(fā)展帶來了較大影響，導(dǎo)致商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)增加。

4.法律風(fēng)險(xiǎn)

在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)中，由于該業(yè)務(wù)涉及復(fù)雜的法律關(guān)系及國(guó)際慣例，一旦業(yè)務(wù)操作存在不合規(guī)的地方，或是簽署的合同文本存在法律漏洞等，都會(huì)給商業(yè)銀行帶來較大的法律風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1.完善國(guó)際貿(mào)易融資信用評(píng)價(jià)體系

在商業(yè)銀行開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)過程中，要充分關(guān)注融資業(yè)務(wù)背景的真實(shí)性和信用等，通過進(jìn)一步完善國(guó)際貿(mào)易融資信用評(píng)價(jià)體系，將客戶正常貿(mào)易產(chǎn)生的現(xiàn)金流納入信用評(píng)價(jià)體系中來，深入了解客戶自身的贏利能力，制定科學(xué)合理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)客戶信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，以有效防范商銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2.強(qiáng)化供應(yīng)鏈融資，解決中小企業(yè)貿(mào)易融資難的問題

供應(yīng)鏈融資主要是針對(duì)中小企業(yè)的實(shí)際情況而開展的一項(xiàng)金融服務(wù)，通過進(jìn)一步完善中小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈及供應(yīng)鏈品牌，商業(yè)銀行也要針對(duì)中小企業(yè)的特點(diǎn)加快開發(fā)出能夠彌補(bǔ)中小企業(yè)自身缺陷的產(chǎn)品，從而強(qiáng)化中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資，有效解決中小企業(yè)融資難的問題。

3.建立科學(xué)的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系

合理設(shè)置銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，為商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的順利開展和對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的抵御提供有效保證。各部門要明確自身職責(zé)，建立健全貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使其更好地對(duì)部門和崗位進(jìn)行約束。在實(shí)際執(zhí)行過程中，要加快推動(dòng)管理體制改革，加快促進(jìn)本外幣業(yè)務(wù)的共同發(fā)展，進(jìn)一步對(duì)統(tǒng)一授權(quán)授信制度進(jìn)行把關(guān)，通過構(gòu)建科學(xué)的管理體制，并尋求設(shè)立與國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)相符合的客戶群體，建立高度集中的單證業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式，從而有效降低商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)。

4.規(guī)范業(yè)務(wù)操作

商業(yè)銀行在辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)之前，要對(duì)業(yè)務(wù)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理分析，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析，制定合理的融資條件和標(biāo)準(zhǔn)，并提出操作性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。同時(shí)規(guī)范操作程序，注重強(qiáng)化貿(mào)易融資從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

5.加強(qiáng)貸后管理

加強(qiáng)貸后走訪，高度關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、高管異動(dòng)情況以及其他影響銀行債權(quán)安全的事項(xiàng)，密切監(jiān)控企業(yè)物流和現(xiàn)金流，嚴(yán)防信貸還款資金來源落空。加強(qiáng)對(duì)抵質(zhì)押物、擔(dān)保人、保證金等風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的管理，在質(zhì)押貨物、保證金出現(xiàn)變動(dòng)時(shí)及時(shí)要求企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)充。密切關(guān)注上下游客戶履約情況，針對(duì)不同客戶采用不同的監(jiān)控模式。

6.提高商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)管理人員素質(zhì)

商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范水平與貿(mào)易融資管理人員的整體素質(zhì)具有直接關(guān)系，因此，商業(yè)銀行要加快高水平高素質(zhì)人才的引進(jìn)，并做好崗位培訓(xùn)工作，加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的培訓(xùn)，努力提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)及思想素質(zhì)，減少操作失誤的發(fā)生，確保操作過程中能嚴(yán)格遵守各項(xiàng)法律法規(guī)及規(guī)章制度。

第四篇：廉政風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

廉政風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

近年來，按照上級(jí)部門關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)相關(guān)要求，市中心血站成立了站長(zhǎng)任組長(zhǎng)，副站長(zhǎng)、支部委員任副組長(zhǎng)的“廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，負(fù)責(zé)全面領(lǐng)導(dǎo)開展市中心血站黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作，履行基層黨組織政治責(zé)任，切實(shí)落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，構(gòu)建廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系。該站結(jié)合本站實(shí)際情況，通過召開全體黨員、職工動(dòng)員大會(huì)，廣泛動(dòng)員部署；加強(qiáng)學(xué)習(xí)、選擇重點(diǎn)、明確風(fēng)險(xiǎn)、注重防范；對(duì)應(yīng)中心血站建立運(yùn)行中的血站質(zhì)量管理體系，以此為工作載體基礎(chǔ)，制定了《市中心血站廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系管理文件》，作為制度保障，制定日常工作中的防控措施，完善防范管理，加大防控工作力度，更好地履行基層黨組織職責(zé)，確保廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的有效實(shí)施，實(shí)現(xiàn)完成各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù)。該站的質(zhì)量管理體系文件，涵蓋了有關(guān)的法律法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及各部門、科室的《標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程》，全面涵蓋了中心血站黨務(wù)、行政、財(cái)務(wù)、后勤、業(yè)務(wù)、質(zhì)量等工作范疇，在歷次的衛(wèi)生部、衛(wèi)生廳血站質(zhì)量管理檢查中受到了“體系文件覆蓋全面、細(xì)化做得很到位”的評(píng)價(jià)。在中心血站質(zhì)量管理體系建設(shè)和運(yùn)行工作中，該站堅(jiān)持依法規(guī)范執(zhí)業(yè)、制度性文件管理、加強(qiáng)日常監(jiān)督檢查和持續(xù)改進(jìn)的原則，組織開展中心血站全面工作。還建立實(shí)施了站領(lǐng)導(dǎo)班子成員和相關(guān)科室負(fù)責(zé)人每周一堅(jiān)持到科室、采血現(xiàn)場(chǎng)等一線工作場(chǎng)所現(xiàn)場(chǎng)辦公制度；職工培訓(xùn)與繼續(xù)教育制度；建立實(shí)施了質(zhì)量、業(yè)務(wù)、行政巡查科室工作制度；建立開展了質(zhì)管員工作制度；建立實(shí)施了質(zhì)量管理體系文件持續(xù)改進(jìn)、及時(shí)修訂常態(tài)化制度。

在今年開展構(gòu)建廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系工作中，該站按照更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)的原則，結(jié)合已建立實(shí)施運(yùn)行多年的中心血站質(zhì)量管理體系工作，以此為工作載體基礎(chǔ)，將廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作排查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、制定防控措施、完善規(guī)章制度、規(guī)范工作流程、建立長(zhǎng)效機(jī)制等要點(diǎn)要求逐一落實(shí)、有效推進(jìn)。并為此修訂了有關(guān)的質(zhì)量管理體系文件和記錄，形成有效防控廉政風(fēng)險(xiǎn)的“制度鏈條”，使其達(dá)到廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作與制度建設(shè)、日常工作、日常監(jiān)管、持續(xù)整改、責(zé)任追究緊密有機(jī)結(jié)合的目的。通過防控廉政風(fēng)險(xiǎn)的制度化文件及其運(yùn)行機(jī)制建設(shè)，初步形成了該站在領(lǐng)導(dǎo)決策、干部人事管理、財(cái)務(wù)管理、物資采購(gòu)、資產(chǎn)處置、后勤（基建）管理、采供血業(yè)務(wù)及質(zhì)量、臨床用血業(yè)務(wù)指導(dǎo)、協(xié)助衛(wèi)生部門開展臨床用血許可及檢查、儲(chǔ)血質(zhì)量控制管理等具備權(quán)力運(yùn)行的、具有潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的工作事務(wù)的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作體系。

第五篇：主要風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

主要風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

（一）技術(shù)與環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)

公司千辛萬苦中標(biāo)，按業(yè)主要求進(jìn)場(chǎng)后，存在以下風(fēng)險(xiǎn)，且會(huì)給企業(yè)帶來很大損失。

一是征地拆遷不落實(shí)，許多建設(shè)項(xiàng)目倉(cāng)促上馬，大量的征地拆遷未解決，施工準(zhǔn)備不充分，不具備開工條件，施工單位陷入夾板之中；

二是施工圖紙不到位，原設(shè)計(jì)與實(shí)際不符變更多，圖紙不配套，甚至有的項(xiàng)目邊施工邊設(shè)計(jì)； 三是人為干擾多，有的建設(shè)單位強(qiáng)行要求指定分包方，劃走部分工程搞協(xié)調(diào)平衡，有的強(qiáng)行指定供應(yīng)商，或指派租賃設(shè)備，有的當(dāng)?shù)卣鲇谧陨砝娴脑颍銛偱?、拉贊助、亂收費(fèi)、亂罰款，把建設(shè)項(xiàng)目視為當(dāng)?shù)氐闹赂还こ?。動(dòng)不動(dòng)以斷水、限電、擋道相威協(xié)，集體鬧事，把施工企業(yè)視為唐僧肉。嚴(yán)重影響施工生產(chǎn)進(jìn)度，延誤工期，停窩工損失大，加重了企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。除了以上所述風(fēng)險(xiǎn)，還存在以下風(fēng)險(xiǎn)因素：

1．地質(zhì)地基條件。工程發(fā)包人一般應(yīng)提供相應(yīng)的地質(zhì)資料和地基技術(shù)要求，但這些資料有時(shí)與實(shí)際出入很大，處理異常地質(zhì)情況或遇到其他障礙物都會(huì)增加工作量和延長(zhǎng)工期，從而增加施工成本。

2．氣象條件。主要表現(xiàn)在異常天氣的出現(xiàn)，如臺(tái)風(fēng)、暴風(fēng)雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗力的自然現(xiàn)象和其它影響施工的自然條件，都會(huì)造成工期的拖延和財(cái)產(chǎn)的損失。

3．施工準(zhǔn)備。由于業(yè)主提供的施工現(xiàn)場(chǎng)存在周邊環(huán)境等方面自然與人為的障礙或“三通——平等”準(zhǔn)備工作不足，導(dǎo)致建筑企業(yè)不能做好施工前期的準(zhǔn)備工作，給工程施工正常運(yùn)行帶來困難。

4．設(shè)計(jì)變更或圖紙供應(yīng)不及時(shí)。設(shè)計(jì)變更會(huì)影響施工安排，從而帶來一系列問題；設(shè)計(jì)圖紙供應(yīng)不及時(shí)，會(huì)導(dǎo)致施工進(jìn)度延誤，造成承包人工期推延和經(jīng)濟(jì)損失。

5．技術(shù)規(guī)范。尤其是技術(shù)規(guī)范以外的特殊工藝，由于發(fā)包人沒有明確采用的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，在工序過程中又沒有較好地進(jìn)行協(xié)調(diào)和統(tǒng)一，影響以后工程的驗(yàn)收和結(jié)算。

6．施工技術(shù)協(xié)調(diào)。工程施工過程出現(xiàn)與自身技術(shù)專業(yè)能力不相適應(yīng)的工程技術(shù)問題，各專業(yè)間又存在不能及時(shí)協(xié)調(diào)的困難等；由于發(fā)包人管理工程的技術(shù)水平差，對(duì)承包人提出需要發(fā)包人解決的技術(shù)問題，而又沒有作出及時(shí)答復(fù)。

（二）經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)

1．招投標(biāo)。根據(jù)國(guó)家規(guī)定，建筑行業(yè)實(shí)行投招標(biāo)制。施工企業(yè)的任務(wù)以競(jìng)標(biāo)的方式獲取。當(dāng)前施工企業(yè)僧多粥少，一個(gè)招標(biāo)項(xiàng)目，動(dòng)輒上百家參與競(jìng)爭(zhēng)。手續(xù)繁雜且中標(biāo)概率低。投標(biāo)花銷費(fèi)用大，企業(yè)重不堪負(fù)。建筑市場(chǎng)的不規(guī)范是施工企業(yè)投標(biāo)攬活的最大風(fēng)險(xiǎn)。首先表現(xiàn)在建設(shè)單位壓級(jí)壓價(jià)，大大超出了施工企業(yè)的承受能力，有的工程項(xiàng)目壓級(jí)壓價(jià)達(dá)到國(guó)家定額預(yù)設(shè)造價(jià)的30%多。許多施工企業(yè)為了眼前的生存也不得不承接。投資行為的不規(guī)范，導(dǎo)致了最低價(jià)中標(biāo)而非最合理價(jià)中標(biāo)的現(xiàn)狀。其結(jié)果一方面使得施工單位以巨額虧損暗貼建設(shè)單位的投資額，另一方面某些施工單位不得不以偷工減料降低成本求生存，必然導(dǎo)致豆腐渣工程。還有一些工程開工不撥動(dòng)員予付款墊資司空見慣，一批無資金或資金不到位的項(xiàng)目，有的項(xiàng)目施工單位中標(biāo)后墊資5%--10%的現(xiàn)金保證至工程結(jié)束后遲遲不予返還。多數(shù)墊資項(xiàng)目屬空手套白狼工程，把風(fēng)險(xiǎn)接嫁給施工單位。建設(shè)單位挖空心思爭(zhēng)著上、搶著上、騙著上、賴著上。到頭來很多只能是半拉子工程。造成施工企業(yè)虧損嚴(yán)重，資金緊張，信譽(yù)受損，陷入進(jìn)退兩難，騎虎難下的尷尬局面。

2．要素市場(chǎng)價(jià)格。要素市場(chǎng)包括勞動(dòng)力市場(chǎng)、材料市場(chǎng)、設(shè)備市場(chǎng)等，這些市場(chǎng)價(jià)格的變化，特別是價(jià)格的上漲，直接影響著工程承包價(jià)格。施工材料往往占到整個(gè)工程造價(jià)70%左右。當(dāng)各種資源的實(shí)際價(jià)格在中標(biāo)報(bào)價(jià)的范圍之內(nèi)，企業(yè)將會(huì)獲取利潤(rùn)。但在實(shí)際施工過程中，投標(biāo)報(bào)價(jià)中的靜態(tài)價(jià)與實(shí)際價(jià)相差甚遠(yuǎn)，生產(chǎn)資料的價(jià)格波動(dòng)嚴(yán)重影響了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。尤其是自然條件惡劣的地區(qū)，地材價(jià)格變動(dòng)更出人意料，如砂子、石子、片石、水泥等，由于當(dāng)?shù)刭Y源產(chǎn)量的限制，地材供不應(yīng)求，價(jià)格成倍上漲，遠(yuǎn)距離供應(yīng)加大了成本負(fù)擔(dān)。有的采取集中壟斷供應(yīng)的方式，人為抬高料價(jià)，且不許施工單位自行采購(gòu)。地材價(jià)差大都不在調(diào)概范圍內(nèi)，巨大地材料差，由施工單位自行消化，而料費(fèi)對(duì)工程成本的影響舉足輕重。價(jià)格上漲是施工企業(yè)重要的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

3．金融市場(chǎng)因素。金融市場(chǎng)因素包括存貸款利率變動(dòng)、貨幣貶值等。

4．資金、材料、設(shè)備供應(yīng)。主要表現(xiàn)為發(fā)包人供應(yīng)的資金、材料或設(shè)備質(zhì)量不合格或供應(yīng)不及時(shí)。

5．國(guó)家政策調(diào)整。國(guó)家對(duì)工資、稅種和稅率等進(jìn)行宏觀調(diào)控，都會(huì)給建筑企業(yè)帶來一定風(fēng)險(xiǎn)。6．財(cái)務(wù)危機(jī)。施工企業(yè)項(xiàng)目建設(shè)周期長(zhǎng)，耗資數(shù)額大，一個(gè)企業(yè)的施工項(xiàng)目少則幾十個(gè)，覆蓋面廣高度分散，由于建筑市場(chǎng)的不規(guī)范，建設(shè)單位款項(xiàng)的長(zhǎng)期拖欠，投標(biāo)押金的置留、完工項(xiàng)目的尾工扣款，許多項(xiàng)目竣工多年，工程款和保證金難以及時(shí)清回和返還。企業(yè)的債權(quán)債務(wù)逐年增長(zhǎng)，資產(chǎn)負(fù)債率居高不下，資金緊張的矛盾日益突出，增加了財(cái)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目賒購(gòu)的各種材料、應(yīng)付的設(shè)量的限制，地材供不應(yīng)求，價(jià)格成倍上漲，遠(yuǎn)距離供應(yīng)加大了成本負(fù)擔(dān)。

（三）防范風(fēng)險(xiǎn)的具體措施：

1、強(qiáng)化成本管理，完善內(nèi)控制度，嚴(yán)格按國(guó)家規(guī)范進(jìn)行施工管理。

2．悉和掌握工程施工階段的有關(guān)法律法規(guī)。涉及施工階段的法律法規(guī)是保護(hù)工程承發(fā)包雙方利益的法定根據(jù)，建筑企業(yè)只有熟悉和掌握這些法律法規(guī)，依據(jù)法律法規(guī)辦事，才能增強(qiáng)用法律保護(hù)自己利益的意識(shí)，有效地依法控制工程風(fēng)險(xiǎn)。

3．深入研究和全面分析招標(biāo)文件。取得招標(biāo)文件后，應(yīng)當(dāng)深入研究和分析，正確理解招標(biāo)文件，吃透業(yè)主意圖及要求；全面分析招標(biāo)人須知，詳細(xì)審查圖紙，復(fù)核工程量，分析合同文本，研究招標(biāo)策略，以減少合同簽訂后的風(fēng)險(xiǎn)。

4．訂完善的施工合同?；凇袄嬖瓌t”的承包人應(yīng)當(dāng)綜合分析、慎重決策，不能簽訂不利的、獨(dú)立承擔(dān)過多風(fēng)險(xiǎn)的合同。施工過程中存在的很多風(fēng)險(xiǎn)，必須搞清楚由誰來承擔(dān)。減少或避免風(fēng)險(xiǎn)是談判施工合同的重點(diǎn)。通過合同談判，對(duì)合同條款拾遺補(bǔ)缺，盡量完善，防止不必要的風(fēng)險(xiǎn)；通過合同談判，使合同能體現(xiàn)雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系的平衡和公平，對(duì)不可避免的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)有相應(yīng)的策劃和對(duì)策。使用合同示范文本（或稱標(biāo)準(zhǔn)文本）從而簽訂合同是使施工合同趨于完善的有效途徑。鑒于中國(guó)已經(jīng)入世，合同的簽訂也要與國(guó)際慣例接軌，國(guó)際工程合同必須符合FIDIC合同條件。

5．把握要素市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)。要素市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)是經(jīng)常遇到的風(fēng)險(xiǎn)，在招標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)，必須及時(shí)掌握要素市場(chǎng)價(jià)格，使報(bào)價(jià)準(zhǔn)確合理，減少風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素。但在招標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)往往對(duì)要素市場(chǎng)價(jià)格變化預(yù)測(cè)不周、考慮不全，特別是可調(diào)價(jià)格合同，控制風(fēng)險(xiǎn)必須隨時(shí)掌握要素市場(chǎng)價(jià)格變化，及時(shí)按照合同約定調(diào)整合同價(jià)格，以減少風(fēng)險(xiǎn)。

6．加強(qiáng)履約管理，分析工程風(fēng)險(xiǎn)。在合同談判和簽訂過程中，雖然已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)，但合同中還會(huì)存在詞語(yǔ)含糊，約定不具體、不全面、責(zé)任不明確甚至矛盾的條款。因此，任何施工合同履行過程都要加強(qiáng)合同管理，分析不可避免的風(fēng)險(xiǎn)。如果不能及時(shí)透徹地分析出風(fēng)險(xiǎn)，就不可能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有充分的準(zhǔn)備，在合同履行中就很難有效控制，特別是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的工程項(xiàng)目更要強(qiáng)化合同分析，及時(shí)進(jìn)行工程結(jié)（決）算。

7．找好分包商，減少風(fēng)險(xiǎn)事件。分包給分包商的工程，總包商負(fù)有質(zhì)量、安全、工期等協(xié)調(diào)和管理的責(zé)任，并承擔(dān)由此造成的損失。所以對(duì)分包商的承包工程和其工作，要嚴(yán)格進(jìn)行管理，督促分包商認(rèn)真履行分包合同，把總分包之間可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，減少到最低程度。

8.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。包括向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)主要有如下幾種措施： a．行索賠制度。由于不可預(yù)測(cè)的某些風(fēng)險(xiǎn)總是存在，風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生是造成經(jīng)濟(jì)損失或時(shí)間損失的根源，合同雙方都期望轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。所以在合同履行中，推行索賠制度是向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。但工程索賠制度在我國(guó)尚未普遍推行，建筑企業(yè)對(duì)索賠的認(rèn)識(shí)還很不足，對(duì)索賠的具體作法也還十分生疏。因此，必須了解索 賠制度轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的意義，學(xué)會(huì)索賠方法，使轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)的合法、合理的索賠制度健康地開展起來，逐步向國(guó)際工程慣例接軌。

b．第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。包括推行擔(dān)保制度和進(jìn)行工程保險(xiǎn)(具體咨詢法律顧問)。

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日期：2017.5.18