第一篇：我國運動員社會保障

我國運動員的社會保障問題

運動員社會保障體系的建立與完善, 將直接影響中國體育事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展, 而現(xiàn)行運動員社會保障體系在保障的廣度和深度上存在著一些弊端。本文通過對中國運動員社會保障現(xiàn)狀的分析, 并結(jié)合我國國情, 就如何完善我國運動員社會保障體系構(gòu)建提出了一些建議。

一、我國運動員社會保障現(xiàn)狀

近年來, 中央和各地方制定出一些行之有效的運動員社會保障措施, 但是運動員社會保障體系尚未完全進入規(guī)范化、法制化的軌道, 仍然存在許多亟需解決的問題:

(1)退役安置困難。當(dāng)前我國退役運動員去向大致可分為: 從教、上學(xué)、經(jīng)商、從政、自主擇業(yè), 但大多數(shù)運動員都只能自主擇業(yè), 退役運動員的就業(yè)率越來越低, 安置運動員所用時間呈現(xiàn)逐年遞增趨勢。

(2)綜合素質(zhì)普遍偏低。運動員接受教育的機會不平等, 100% 的健將運動員、60.5%的一級運動員不能完整接受我國所有教育階段的教育, 致使退役后無法在社會立足。

(3)運動員傷殘保障不夠。“金牌戰(zhàn)略”使運動員不得不經(jīng)常進行超負(fù)荷訓(xùn)練, 健將級運動員全部都有職業(yè)傷病, 一級運動員傷病率達(dá)85.6%, 二級運動員傷病率82%。退役后則不能享受醫(yī)療保險, 職業(yè)傷病會加劇生活困難。

(4)懶惰思想普遍存在。運動員退役后如果遇到生活困難, 可以向民政部門申請社會救助來解決當(dāng)前困難, 從而打擊努力工作以爭取更多收入的積極性, 使得處于貧困線下的退役運動員不能自拔。

(5)退役補償金和工資報酬不合理。國家尚未對運動員制訂特殊的社保資金管理辦法, 各省、市體育局在操作過程中缺乏有力的政策依據(jù), 實施工作中存在不少困難, 特別是補償經(jīng)費的來源得不到保證。

二、運動員社會保障現(xiàn)狀分析

（1）社會關(guān)注不夠。長期以來，我國的運動員社會保障社會關(guān)注不夠，以體育保險為例，直至1995 年桑蘭發(fā)生意外后，我國的體育保險才逐漸受到人們的關(guān)心和重視。

（2）工作進展緩慢。雖然，2006 年底，國家體育總局出臺了我國第一個有關(guān)運動員社會保障的綜合性文件《關(guān)于進一步加強運動員保障工作的通知》，但目前很多地方體育局還沒有認(rèn)真研究這份文件，更不用說具體執(zhí)行了。

（3）保障范圍不廣。目前，我國的運動員社會保障體系只限于國家隊隊員、一些經(jīng)濟條件較好的地方的運動員和職業(yè)俱樂部的運動員，未兼顧到無工資收入的學(xué)生運動員，這些對基層運動員是很不公平。

（4）退役運動員就業(yè)困難。沒有了“安置”之后，運動員退役就將面臨人才市場的雙向選擇，由于文化水平不高，找工作實在是難。

（5）運動員社會保障未充分考慮行業(yè)特殊性及內(nèi)在規(guī)律。與其它行業(yè)相比，競技體育具有高投入、高對抗、強競爭、長周期、不確定等特點，這就導(dǎo)致運動員傷殘具有時間較集中、發(fā)生頻率較高、險異質(zhì)性較大、影響較長遠(yuǎn)的特點，而目前我國的運動員社會保障未充分考慮競技體育行業(yè)特殊性及內(nèi)在規(guī)律，在對運動員的傷殘鑒定、賠償、補助標(biāo)準(zhǔn)上還有許多不足之處亟待完善，如運動員在退役后發(fā)現(xiàn)的延遲性傷殘去哪里鑒定、如何鑒定、鑒定后如何獲得賠償?shù)葐栴}如何處

理。六是社會保障管理多部門交叉分管，條塊分割。出于部門利益，各權(quán)利主體在社會保障的規(guī)劃、實施、運行上互相扯皮、互相牽制，把管理當(dāng)作一種利益分享，把自己管理范圍視為利益上的“勢力范圍”而各不相讓。由于監(jiān)督機構(gòu)設(shè)置不合理及運行中的不到位造成運動員社會保障的監(jiān)督缺位，使運動員社會保障管理部門趨于利益分享，為公眾服務(wù)的觀念日漸淡薄。七是保障資金使用效益差。我國現(xiàn)有運動員社會保障資金籌集途徑及機制運作不規(guī)范，很難為運動員社會保障提供及時、足額的資金，反而社會對運動員社會保障資金的需求急劇增加，給國家財政增加負(fù)擔(dān)。

三、對運動員社會保障體系構(gòu)建的建議

1、加強立法，用法律強制實施

法律法規(guī)具有強制性、長期性和不易變更性等特點，法律法規(guī)的制定可以給運動員保障體系提供有力的法律支持。建議制定符合競技體育行業(yè)特點的運動員職業(yè)福利、醫(yī)療保險、意外傷害、養(yǎng)老保險、就業(yè)安置、傷殘保障等方面的法律法規(guī)，規(guī)范行業(yè)內(nèi)部單位和個人在實現(xiàn)運功員保障中的權(quán)利和義務(wù)，使運動員的保障有法可依、有章可循。

2、提高立法層次, 加強執(zhí)行力度。

隨著我國政府職能轉(zhuǎn)變, 原有關(guān)于運動員社會保障的法規(guī)實際意義下降, 亟需提高立法層次, 建立與社會相適應(yīng)的運動員社會保障制度, 另外立法部門及時監(jiān)督法律法規(guī)的執(zhí)行, 保障運動員的權(quán)益得到維護。

3、完善機構(gòu)設(shè)置，提高管理效率

（1）成立運動員就業(yè)、就學(xué)指導(dǎo)機構(gòu)，對退役運動員進行就業(yè)咨詢與指導(dǎo)，進行職業(yè)技能培訓(xùn)，進行就學(xué)咨詢與指導(dǎo)，扶持退役運動員自主擇業(yè)等。

（2）成立運動員協(xié)會，組織義賽或其它活動籌款，出面協(xié)調(diào)并維護運動員合法權(quán)益，幫助退役運動員解決生活困難等。

（3）成立傷殘鑒定機構(gòu)，制定符合競技體育特殊性的鑒定和補助標(biāo)準(zhǔn)。

(4)建立運動員傷病信息庫，詳細(xì)記載運動員自開始參加訓(xùn)練以來不同時期的身體狀況、所產(chǎn)生的傷病、傷殘的原因、醫(yī)療方案、治療結(jié)果。

4、多渠道籌集保障基金

（1）建立運動員互濟資金，要求所有運動員都必須參加，有工資收入的，按工資比例交納，職業(yè)俱樂部的運動員按合同工資計算。無工資收入的，由于其基數(shù)較大，可由其監(jiān)護人交納較少金額。

（2）可以組織社會知名度較高的運動員參加一些公益活動或義演，以他們?yōu)榇匀讼蛏鐣I集公益資金。

（3）根據(jù)公益捐贈事業(yè)出臺法律政策，對捐贈運動員社會保障資金的企事業(yè)法人、自然人和個體工商戶給予享受稅收減免政策，積極引進企業(yè)和個人贊助與捐贈。

（4）允許體育社?；鹕鲜校N現(xiàn)發(fā)行體育國債，在利率上給予高于國債的優(yōu)惠政策，確保退役運動員的社保專項基金和醫(yī)療保障基金具有長期、穩(wěn)定的收益和增值。

（5）爭取體育扶貧工程?？詈腕w育彩票公益金的支持，以確保運動員社保資金的籌措。

5、加強運動員的文化素質(zhì)和技能培訓(xùn)。退役運動員之所以無法跳出“貧困-救助”怪圈, 是因為資本形成不足, 即能力和知識的不足。社會投資理論主張授之漁而非授之魚, 要解決運動員退役后生活困難問題, 就須要進行“上游”干預(yù), 服役期間加強文化素質(zhì)培養(yǎng), 進行技能培訓(xùn), 從源頭上解決問題。

6、利用高科技加大宣傳, 實現(xiàn)主體多元化?？萍几咚侔l(fā)展和傳播媒介的“放大效應(yīng)”, 可使運動員問題得到關(guān)注, 一方面迫使政府盡快出臺解決政策, 另一方面使社會各方產(chǎn)生同情心, 促使以政府為主、輔之以企業(yè)和第三部門的多元社會保障主體的形成, 為問題的解決提供指導(dǎo)方針。

第二篇：我國失地農(nóng)民社會保障研究

內(nèi)容摘要：失地農(nóng)民是一個國家在城市化的過程中必然出現(xiàn)的一種正常的社會現(xiàn)象，是在國家經(jīng)濟建設(shè)和社會發(fā)展的過程中，由于城市化和工業(yè)化的用地而失去土地的農(nóng)民。農(nóng)民土地被征用后，如何解決失地農(nóng)民的社會保障問題，成了影響農(nóng)村社會繁榮與穩(wěn)定的關(guān)鍵，同時也是促進城市化穩(wěn)健發(fā)展的重要環(huán)節(jié)。

關(guān)鍵詞：失地農(nóng)民社會保障城市化

一、我國失地農(nóng)民的現(xiàn)狀

上個世紀(jì)年代，為了完成工業(yè)化的原始積累，我國實行了嚴(yán)格的城鄉(xiāng)二元化政策，大量的人口滯留在生產(chǎn)力極低的傳統(tǒng)農(nóng)村社區(qū)。改革開放以后，隨著家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的推行，農(nóng)民獲得了土地的使用權(quán)，土地的收益成了農(nóng)民最根本最直接和幾乎是唯一的收入來源。隨著我國城市化進程的加快，以征地搞開發(fā)建設(shè)為標(biāo)志的城市擴展進入了高潮，大量的農(nóng)民失去了他們賴以生存的土地。年以來，我國的“圈地運動”造成數(shù)千萬農(nóng)民失地、失業(yè)平均每年流失的耕地數(shù)量為萬畝以上，人為征地、占地數(shù)量為萬畝，按人均畝耕地計算，從年到××年的年間失地農(nóng)民的數(shù)量至少達(dá)萬人次。國務(wù)院發(fā)展研究中心課題組提供的數(shù)據(jù)表明，年到年，中國非農(nóng)建設(shè)占用耕地萬畝，其中以上是征地①。這就意味著至少有萬農(nóng)民因征地失去或減少了土地②。按照《全國土地利用總體規(guī)劃提要》，年到年的年間。我國占用的耕地將超過萬畝，失地或部分失地的農(nóng)民將超過萬③，這就意味著我國失地農(nóng)民的規(guī)模將會進一步擴大。

土地是農(nóng)民安身立命、工作、生活的重要場所和生存基礎(chǔ)。在沒有建立起一套完善的保障農(nóng)民就業(yè)、生活、醫(yī)療、養(yǎng)老等保障體系之前，土地必將是“農(nóng)民社會保障的載體”和農(nóng)民“家庭最基本的經(jīng)濟基礎(chǔ)”④。因此，農(nóng)民失去土地就意味著失去了最基本的生活保障，進而成為嚴(yán)重的社會、經(jīng)濟問題。失地農(nóng)民是我國城市化和工業(yè)化過程中必然出現(xiàn)的，而且也是一個正常的現(xiàn)象，如何解決失地農(nóng)民“種地?zé)o田，上班無崗，低保無份”的“三無”社會保障問題，是我國現(xiàn)代化過程中亟待且必須解決好的一大社會問題。

二、失地農(nóng)民社會保障問題的原因分析

失地農(nóng)民的產(chǎn)生是一個國家在現(xiàn)代化過程中的必然環(huán)節(jié)。在我國，由于長期的城鄉(xiāng)二元格局農(nóng)民被排除在國家的一般社會保障之外，在城市實行的是“高補貼高就業(yè)”的社會保障制度，即擁有城市戶口就可以享有就業(yè)、養(yǎng)老、醫(yī)療、住房和糧食等一系列的社會保險和社會補貼；而在農(nóng)村實行的是“以群眾互助和國家救濟為主體的社會保障制度”⑤。年以后，我國開始實行家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制，在土地福利均分（農(nóng)村按人口均分土地）的原則下，把土地分給農(nóng)民，并以此作為保障農(nóng)民基本生活需要的手段，通過土地政策努力協(xié)調(diào)公平與效率的關(guān)系，土地的福利績效足以抵消其效率的損失，從而為家庭經(jīng)濟的發(fā)展及其保障功能的發(fā)揮奠定了基礎(chǔ)，為農(nóng)民的土地保障和家庭保障提供了制度安排。

在城市化的進程中，農(nóng)村土地被大量征用，大量的農(nóng)民變成失地農(nóng)民。失地后的農(nóng)民失去了他們賴以生存、生活、生產(chǎn)的土地，也喪失了他們最基本的生活保障。失地農(nóng)民社會保障產(chǎn)生的主要原因有以下幾個方面：

⒈征地補償標(biāo)準(zhǔn)過低、補償方式單一。根據(jù)現(xiàn)行《土地管理法》的規(guī)定，征用耕地的補償費用為該土地征用前三年平均年產(chǎn)值的到倍，如果支付土地的土地補償費和安置補助費不能使需要安置農(nóng)民報紙原有生活水平的，可以增加安置補助費，但是土地補償費和安置補助費的綜合不得超過土地征用前三年平均年產(chǎn)值的倍。按照該標(biāo)準(zhǔn)，農(nóng)民的征地補償和安置補助雖然各地區(qū)不同，一般以現(xiàn)金作為補償?shù)膽?yīng)該都在每畝萬—萬元之間。浙江省的一項調(diào)查表明，如果征地成本價（征地價加上地方各級政府收取的各類費用）為，被征地收益的分配大致為：農(nóng)民到，村級組織占到，企業(yè)占到，各級地方政府占到；而從成本價到出讓價之間所生成的土地資本巨額的增值收益，大部分被中間商或地方政府所獲取。目前我國對失地農(nóng)民的安置補償大部分以貨幣補償為主。以福州市年安置征地農(nóng)民為例，貨幣安置比例高達(dá)⑥。貨幣補償只能解決失地農(nóng)民的近憂，難以化解遠(yuǎn)慮。

⒉現(xiàn)有土地制度的缺陷和土地征用程序的不規(guī)范。我國現(xiàn)有法律規(guī)定了我國農(nóng)村的土地所有權(quán)是屬于農(nóng)村集體，而“農(nóng)村集體所有”的涵義包括個方面：①村農(nóng)民集體所有（年《民法通則》，第條）；②鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）農(nóng)民集體所有（年《民法通則》，第條）；③村內(nèi)兩個以上農(nóng)村集體經(jīng)濟組織的農(nóng)民所有（年《土地管理法》，第條）。在實踐中，“農(nóng)村集體”或“農(nóng)民集體”是一個看不見、摸不著的“抽象的沒有法律人格意義的集合群體”⑦，是一個虛置的權(quán)利主體。因此，在實踐中政府擁有分配土地的絕對權(quán)利，土地歸集體所有是虛的，集體最多不過是土地的經(jīng)營者、管理者。正因為現(xiàn)行土地制度的缺陷，農(nóng)村集體土地所有權(quán)虛置的特點及征地程序的不規(guī)范，為失地農(nóng)民問題的產(chǎn)生埋下了伏筆。

三、解決失地農(nóng)民問題的路徑分析

失地農(nóng)民在失去土地以后，已經(jīng)不是純粹意義上的農(nóng)民了，只是由于戶籍和身份的原因才仍被當(dāng)作“農(nóng)民”。當(dāng)他們完全失去土地時，就已經(jīng)和城市居民沒有本質(zhì)的區(qū)別了，他們一樣得承受市場經(jīng)濟下存在的巨大風(fēng)險。因此，必須為失地農(nóng)民建立相應(yīng)的社會保障，失地農(nóng)民的社會保障應(yīng)該包括失

地農(nóng)民的最低生活保障、失地農(nóng)民的養(yǎng)老保障、失地農(nóng)民的醫(yī)療保障、為失地農(nóng)民提供再教育培訓(xùn)和再就業(yè)的機會、為失地農(nóng)民提供法律援助。按理說，失地農(nóng)民應(yīng)享受和城市居民一樣的社會保障待遇，但是要建立一個與城市居民相似的失地農(nóng)民社會保障制度，還受到許多客觀因素的制約。因此，目前只要設(shè)計一個與城市居民相對較近，便于今后與城鎮(zhèn)社會保障相銜接的可操作的方案。

⒈建立失地農(nóng)民的最低生活保障。最低生活保障是一個公民應(yīng)該享有的最基本權(quán)利，因此必須重視失地農(nóng)民最低生活保障的建立。農(nóng)民作為一個弱勢群體，其最低生活保障的權(quán)利往往被國家以各種名義剝奪，如年國務(wù)院頒布的《城市居民最低生活保障條例》，其適用范圍僅僅限于城市居民，而將廣大的農(nóng)民排除在最低生活保障范圍之外。失地農(nóng)民是不同于“農(nóng)民”（純粹意義上的農(nóng)民）又有別于城市居民的邊緣性群體。他們已經(jīng)不再享有土地保障，也不能和城市居民一樣享有最低生活保障。因此，在農(nóng)民失去其最基本的生活保障─土地之后，就應(yīng)該將其轉(zhuǎn)為城市居民，納入城市居民社會保障體系，和城市居民一樣享受最低生活保障。

⒉建立失地農(nóng)民失地養(yǎng)老保障制度。建立失地養(yǎng)老保障制度，從根本上解決了農(nóng)民對失去土地后養(yǎng)老問題的擔(dān)憂，同時可以減少因養(yǎng)老問題而產(chǎn)生的城市化阻力。老年人由于勞動能力下降或機會喪失，不再具有穩(wěn)定的收入來源或者收入明顯減少，而表現(xiàn)為支出大于收入。我國廣大農(nóng)村地區(qū)目前實際的養(yǎng)老方式主要是依靠傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老模式，這是一種以約定俗成的規(guī)則，依賴子女供給的養(yǎng)老模式，具有一定的社會風(fēng)險。失地農(nóng)民由于文化素質(zhì)較低，面臨著失業(yè)，這又沖擊著傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老模式。因此，失地農(nóng)民養(yǎng)老制度的建立，將對社會穩(wěn)定和促進失地農(nóng)民自身的“可持續(xù)生計（）”起到積極的作用。

⒊建立失地農(nóng)民醫(yī)療保障制度。在我國農(nóng)村，生產(chǎn)力普遍較低，經(jīng)濟水平整體上較差。農(nóng)民面臨著養(yǎng)老、疾病和貧困的巨大風(fēng)險。醫(yī)學(xué)科技的進步，在提高醫(yī)療服務(wù)水平，保障居民健康的同時，醫(yī)療費用也大幅度攀升，致使農(nóng)村醫(yī)療風(fēng)險凸顯，因病致貧已成為人們重返貧困的主要原因之一。醫(yī)療風(fēng)險還對生活質(zhì)量造成沖擊。因此，醫(yī)療保障也應(yīng)該成為失地農(nóng)民社會保障的一個基本面。失地農(nóng)民醫(yī)療保障基金的來源應(yīng)以失地農(nóng)民自愿繳納為主，村集體、政府、征地主體三者也應(yīng)該出一部分。

⒋為失地農(nóng)民提供法律援助。失地農(nóng)民與進城農(nóng)民工、城鎮(zhèn)下崗工人、城鎮(zhèn)貧民一樣同屬于社會弱勢群體，他們地位低下，經(jīng)濟能力有限，在征地過程和其他社會活動中，當(dāng)他們的合法權(quán)益受到侵犯時，由于缺乏相應(yīng)的法律知識和沒有足夠了能力支付因?qū)で笮姓葷枰某杀荆ò〞r間、金錢、精力等），憲法規(guī)定的“法律面前人人平等”的原則在他們身上也無法體現(xiàn)，同時也給社會穩(wěn)定帶來了一定的隱患。因此，要為失地農(nóng)民提供多種方式的法律援助，為其能夠平等地享有行政救濟的權(quán)利建立通暢的渠道。使農(nóng)民對土地權(quán)利的行使切實得到法律的保護。

四、結(jié)束語

建立失地農(nóng)民社會保障體系，是農(nóng)村城市化過程中一項重要的社會保障制度，對建立和諧社會，緩解征地矛盾，長遠(yuǎn)地解決失地農(nóng)民的生活，保障失地農(nóng)民利益等問題，發(fā)揮著積極重要的作用。建立失地農(nóng)民社會保障體系，即可以使他們獲得基本的生存權(quán)與發(fā)展權(quán)，又可以促進我國城市化和工業(yè)化的順利進行。

第三篇：我國農(nóng)民工社會保障問題研究

我國農(nóng)民工社會保障問題研究

08經(jīng)濟學(xué)（1）班張嘉琳 0810070169

摘要：改革開放以來，隨著我國工業(yè)化、城鎮(zhèn)化進程加快，越來越多的農(nóng)村富余勞動力轉(zhuǎn)移到城市(鎮(zhèn))和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)就業(yè)。農(nóng)民工作為社會建設(shè)的新型生力軍，對我國社會有著深遠(yuǎn)影響，農(nóng)民工的社會保障問題也受到學(xué)術(shù)界的關(guān)注。將對近年來我國農(nóng)民工社會保障問題研究情況進行簡單綜述。

關(guān)鍵詞：農(nóng)民工；社會保障；城鄉(xiāng)分割研究背景和意義

近年來，農(nóng)民工問題一直是社會各界關(guān)注的熱點話題。在學(xué)術(shù)界，對這一問題的研究也越來越多角度、多方面。其中農(nóng)民工社會保障問題尤為引人關(guān)注。

1.1 研究背景

(1)農(nóng)民工隊伍逐漸壯大，在城市建設(shè)中的作用日益凸顯。

據(jù)國務(wù)院研究室課題組調(diào)查報告顯示，目前我國農(nóng)民工總數(shù)大約為2億人。這一龐大的社會群體為中國的經(jīng)濟社會發(fā)展做出了功勛卓著的巨大貢獻(xiàn)。有專家測算，農(nóng)民工每年給城里留下的增加值有一兩萬億，同時。農(nóng)民進城務(wù)工。每年可為農(nóng)村增加5000—6000億元收入。

(2)農(nóng)民工對尊重、平等和社會承認(rèn)的企盼與現(xiàn)實中不公平的社會待遇產(chǎn)生矛盾。

進入21世紀(jì)，盡管追求經(jīng)濟改善仍然是農(nóng)民工流動的最大動因，但新一代的農(nóng)民工進城務(wù)工開始向往現(xiàn)代化的生活方式。他們對尊重、平等和社會承認(rèn)有更多的企盼。

農(nóng)民工對尊重和平等需求的增長與現(xiàn)實中不公平的社會待遇之間的矛盾日益顯現(xiàn)。

(3)農(nóng)民工保障問題引起經(jīng)濟界和政治界的關(guān)注。

農(nóng)民工的社會保障問題不僅是個重大的經(jīng)濟問題，還是一個重大的政治問題。在2009年的兩會上，農(nóng)民工的社會保障等權(quán)益問題的解決是代表和委員們關(guān)注和討論的重要議題，而且被寫進了《政府工作報告》。農(nóng)民工就業(yè)、社會保障等問題事關(guān)我國經(jīng)濟和社會發(fā)展全局，解決農(nóng)民工問題是建設(shè)中國特色社會主義的戰(zhàn)略任務(wù)。

1.2 研究意義

基于上述背景。當(dāng)前認(rèn)真研究我國農(nóng)民工的社會保障問題具有十分重要的理論和現(xiàn)實意義。

(1)理論意義。正確認(rèn)識農(nóng)民工社會保障的現(xiàn)狀及存在的問題，對依據(jù)何種原則、理論建立農(nóng)民工社會保障制度的問題進行深入探討，可以充實我國社會保障理論體系。

(2)現(xiàn)實意義。加快構(gòu)建農(nóng)民工的社會保障制度對我國的政治、社會、經(jīng)濟和農(nóng)民工自身都有著重要的現(xiàn)實意義。在政治上，建立和完善農(nóng)民工社會保障制度符合構(gòu)建社會主義和諧社會的要求，符合以人為本的科學(xué)發(fā)展觀的要求。也是增強我國的法制建設(shè)、解決“三農(nóng)”問題、全面建設(shè)小康社會的需要；在社會上，有利于實現(xiàn)社會公平，緩解社會矛盾的激化，促進社會安定有序的發(fā)展和社會順利轉(zhuǎn)型的實現(xiàn)；在經(jīng)濟上。符合形成統(tǒng)一勞動力市場的需要，有利于鼓勵農(nóng)村剩余勞動力進城務(wù)工。從而實現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變。提高農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率，有利于提高農(nóng)民工抗風(fēng)險能力。降低預(yù)防性儲蓄、促進消費，對于拉動內(nèi)需和經(jīng)濟發(fā)展有著積極意義；對于農(nóng)民工自身而言。完善農(nóng)民工社會保障制度有利于增強他們的社會穩(wěn)定感、消除他們的自卑心理，減輕他們的生活壓力，也是這個特殊群體的力量發(fā)展到一定程度的必然要求。國內(nèi)相關(guān)研究情況

國內(nèi)學(xué)術(shù)界也對農(nóng)民工的社會保障問題進行了較深入地研究，取得了一些富有價值的研究成果，主要包括以下幾個方面：

(1)對目前我國農(nóng)民工社會保障現(xiàn)狀及原因的研究。

盧海元(2004)認(rèn)為城市農(nóng)民工人目前實際上處于社會保障的空白地帶；陳錫文(2004)認(rèn)為農(nóng)民工雖然進城創(chuàng)造了財富，但大量農(nóng)民工都沒有社會保障；王文韜等(2004)通過調(diào)研后指出，面對農(nóng)民工社會保障的缺位及其對工傷、醫(yī)療保險的迫切需求，政府也嘗試和制定了一些面向農(nóng)民工的參保辦法，但效果難如人意。宮曉霞(2005)指出農(nóng)民工的正當(dāng)權(quán)益屢遭忽視，社會保險不容樂觀。

關(guān)于農(nóng)民工社會保障滯后的原因研究。原因主要有以下幾點；第一，城鄉(xiāng)二元社會結(jié)構(gòu)是農(nóng)民工社會保障權(quán)缺失的根本原因，雖然根據(jù)憲法農(nóng)民工應(yīng)該享有社會保障權(quán)，但是缺乏具體的可操作法規(guī)(白鳳崢。2004)；第二，農(nóng)民工群體的社會邊緣性不利于其表達(dá)利益訴求，影響農(nóng)民工社會保障政策迅速、合理地制定(彭宅文，2006)；第三，用人單位不夠重視或因勞動力成本控制而推卸責(zé)任。農(nóng)民工缺乏自我保護意識，維權(quán)能力差，有些農(nóng)民工自己不想或不敢要求參加社會保險(王玉玫2003)；第四，地方政府和招商引資部門縱容企業(yè)不為農(nóng)民工參加社會保險，甚至把不參加社會保險作為吸引投資的優(yōu)惠政策(華迎放，2004)；第五，社會保障管理不能適應(yīng)農(nóng)民工參保的需要，缺少一個確保社會保障關(guān)系能夠在城鄉(xiāng)之間、地區(qū)之間轉(zhuǎn)移的管理機制(周亦喬，2004)；第六，農(nóng)民工社會保障問題背后隱藏著短工齡與長保障、工資低收入與社保高消費、高流動與小統(tǒng)籌、保障不足與保障。多余以及期收入與長遠(yuǎn)保障這五大矛盾(趙立航，2005)。

(2)有關(guān)建立農(nóng)民工社會保障模式的探討。

關(guān)于農(nóng)民工社會保障模式學(xué)術(shù)界還存在較大分歧和爭論。有學(xué)者認(rèn)為我國經(jīng)濟發(fā)展水平不夠，為城市農(nóng)民工人建立社會保障會提高國內(nèi)企業(yè)的成本，會降低中國企業(yè)特別是勞動密集型企業(yè)在國際市場的競爭力。并且認(rèn)為土地就是農(nóng)民工的社會保障。因此不應(yīng)該業(yè)不必要將農(nóng)民工納入社會保障體系(陳平，2002)。更多的學(xué)者認(rèn)為應(yīng)該將農(nóng)民工納入社會保障體系?？偨Y(jié)起來。主要有以下四種觀點：

第一種觀點認(rèn)為應(yīng)當(dāng)把農(nóng)民工社會保障歸人城鎮(zhèn)社會保障制度內(nèi)(張啟春，2003)。將農(nóng)民工納入城市社會保障系統(tǒng)是建立全國統(tǒng)一勞動力市場，打破城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化以及促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需要(周畢芬、闞春萍，2004)。第二種觀點認(rèn)為農(nóng)民工應(yīng)納入到農(nóng)村社會保障體系中，建議外出務(wù)工的農(nóng)村人口參加戶籍所在地農(nóng)村養(yǎng)老保險和新型合作醫(yī)療，如蘭春娣、任保平和楊立雄等。原因如下：(1)允許農(nóng)民工進入城鎮(zhèn)職工社會保障體系，會給城鎮(zhèn)社會保障體系造成巨大壓力。(2)如果建立新的農(nóng)民工社會保障體系，會形成與

城鎮(zhèn)職工社會保障體系、農(nóng)村社會保障體系并存的“三元格局”，形成所謂的農(nóng)民工階層，會帶來新的、更大的歧視。(3)只有“還鄉(xiāng)”才可以使農(nóng)民工求得生存再謀發(fā)展(楊立雄，2004)。

第三種觀點認(rèn)為應(yīng)建立專門為農(nóng)民工服務(wù)的社會保障體系。華迎放(2005)認(rèn)為農(nóng)民工社會保障制度模式選擇應(yīng)適應(yīng)不同就業(yè)狀況亞群體的情況；李迎生(2001)指出現(xiàn)階段應(yīng)推出相對獨立的農(nóng)民工社會保障制度，建構(gòu)一種作為過渡形態(tài)的“三元社會保障模式”；羅遐(2003)認(rèn)為農(nóng)民工身份的過渡性要求必須建立有利于城鄉(xiāng)銜接的農(nóng)民工社會保障制度。朱冬梅提出應(yīng)設(shè)計一套獨立的符合農(nóng)民工特點和需要的社會保險方案。

第四種觀點認(rèn)為應(yīng)根據(jù)農(nóng)民工的具體情況建立大范圍內(nèi)歸農(nóng)村社會保障體系管理而小范圍內(nèi)又有其特殊性的社會保障制度(藍(lán)春娣、任保平，2004)。清華大學(xué)人文學(xué)院李強教授通過分析城市農(nóng)民工社會保障方面存在的問題，建議采取多方力量參與，層層化解矛盾的對策，建立“三條保障線”。首先用工單位為受雇農(nóng)民工提供相應(yīng)的社會保障，第二條保障線是發(fā)揮勞務(wù)輸出地“勞動服務(wù)組織”的作用，第三條保障線是勞務(wù)輸入地城市建立“公共勞動”形式的流動人口最低生存保障體制。

另外，勞動保障部社會保險研究所的華迎放在《農(nóng)民工社會保障模式選擇》中分析評價了現(xiàn)行農(nóng)民工社會保障的兩種模式；一為廣東模式，即將農(nóng)民工納入現(xiàn)行城鎮(zhèn)保障框架；一為上海模式，即單獨建立一套有別于城鎮(zhèn)職工基本社會保險制度的保障辦法。他提出取上述兩種模式之長，即農(nóng)民工養(yǎng)老保險可考慮建立過渡性的個人賬戶，其他險種則進人現(xiàn)行制度，保當(dāng)期，不承擔(dān)國企歷史債務(wù)。并從政策上建議國家盡快出臺農(nóng)民工社會保險問題指導(dǎo)性意見，以規(guī)范各地工作。王保真、王斌提出對農(nóng)民工社會保障可以實施土地?fù)Q保障的辦法，扶持農(nóng)民就業(yè)和參保，堅持統(tǒng)帳結(jié)合模式，優(yōu)先建立農(nóng)民工的大病統(tǒng)籌和工傷保險機制。

(3)建立農(nóng)民工社會保障制度的對策。

第一，消除認(rèn)識誤區(qū)。政府不應(yīng)當(dāng)我借口來推卸和回避在農(nóng)民工社會保障制度建設(shè)中所應(yīng)盡的責(zé)任，而且應(yīng)消除我國現(xiàn)有的社會保障體系和政策中存在的制度歧視(周亦喬，2004)。

第二，建立多層次的農(nóng)民工社會保障制度?？蓪⑥r(nóng)民工分成三類：一類是長期生活在城鎮(zhèn)并打算定居的，可將他們按富裕型農(nóng)村社會保障制度提供，使其享受較高級的福利型農(nóng)村社會保障待遇；一類是短期在城鎮(zhèn)生活的，需要建立一整套的配套措施來構(gòu)建其社會保障；一類是臨時在城鎮(zhèn)打工的，可將其納入相應(yīng)階段的農(nóng)村社會保障制度內(nèi)(藍(lán)春娣、任保平，2004)。

第三，完善立法和相應(yīng)司法保障措施，以明確保障對象、保障資金籌集、保障標(biāo)準(zhǔn)、保障管理等方面的問題，同時加強農(nóng)民工社會保障組織建設(shè)，完善農(nóng)民工社會保障管理體制和監(jiān)督機制(周亦喬，2004)。同時，采取相互服務(wù)公司的形式，由農(nóng)民集資建立農(nóng)村勞務(wù)輸出公司。在這種公司中，農(nóng)民工既是客戶又是股東。作為客戶，他可以獲得公司為他提供的勞務(wù)信息等項服務(wù)；作為股東，他還可以分享公司的經(jīng)營成果，獲得分紅。國家給政策，簡化手續(xù)。減免稅費，鼓勵開辦此類公司。公司為農(nóng)民工提供培訓(xùn)、找工、維權(quán)、社保等服務(wù)，并以這些服務(wù)向用工單位或農(nóng)民工適當(dāng)收取服務(wù)或管理費用(趙立航，8006)。

第四，改革社會保險關(guān)系轉(zhuǎn)移辦法。允許參保職工在轉(zhuǎn)移社會保險關(guān)系時，不僅轉(zhuǎn)移個人賬戶余額，而且也轉(zhuǎn)移與本人繳費對應(yīng)的社會統(tǒng)籌基金，統(tǒng)籌基金轉(zhuǎn)移的數(shù)額為社平工資的一定比例，取消農(nóng)民工退保政策，對社會保險關(guān)系無法

轉(zhuǎn)移的，暫時封存其個人賬戶、保留社會保險關(guān)系，待其達(dá)到最低領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡時再轉(zhuǎn)移或一次性退還本人(華迎放，2004)。此外，農(nóng)民工社會保障制度的建立。必須堅持分階段、逐步完善的基本原則。優(yōu)先解決突出的基本保障問題，當(dāng)務(wù)之急是建立必要的工傷保險及大病醫(yī)療等救助、補貼制度(鄭功成，2002~崔紅志。2003)。

(4)農(nóng)民工社會保障制度建設(shè)的意義。

建立農(nóng)民工社會保障制度具有重要的政治、經(jīng)濟與社會意義。第一，政治意義：鄭功成等(2004)指出建立農(nóng)民工社會保障是政府著眼長遠(yuǎn)的要求。董理(2001)指出社會保障是國家賦予每個勞動者的一種權(quán)利，建立農(nóng)民工社會保障是保障農(nóng)民工基本公民權(quán)的需要。第二，經(jīng)濟意義：王和、皮立波(2004)指出建立農(nóng)民工社會保障是新時期社會反貧困的重要舉措。農(nóng)民工作為農(nóng)村“精英分子”的身份和責(zé)任使得他們一旦發(fā)生意外事故對其家庭將是毀滅性的打擊，極有可能因傷、因病而致貧甚至于返貧。袁志剛(2003)指出農(nóng)民工社會保障的建立可以提高農(nóng)民工抗風(fēng)險能力，降低預(yù)防性儲蓄、促進消費，對于拉動內(nèi)需和經(jīng)濟發(fā)展有著積極意義。第三，社會意義：羅志先(2005)認(rèn)為建立健全農(nóng)民工社會保障制度不僅是快速實現(xiàn)我國社會結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和提高城市化水平的需要，也是深化農(nóng)村改革的需要I它不僅有利于兼顧社會公平與經(jīng)濟效率，有利于社會穩(wěn)定和發(fā)展，更是建設(shè)社會主義法治國家，構(gòu)建社會主義和諧社會的需要，王濤等(2005)認(rèn)為城市農(nóng)民工的社會保障問題不僅關(guān)系其權(quán)益維護，也關(guān)系到我國農(nóng)村城市化進程和全面建設(shè)小康社會的實現(xiàn)。

(5)有關(guān)農(nóng)民工社會保障問題的其他方面研究。

農(nóng)民工社會保障問題的有效解決是個較為復(fù)雜的問題，也有許多學(xué)者在某一方面進行深入研究。如；張德明、代艷麗等從法律角度來審視當(dāng)前農(nóng)民工社會保障存在的問題及原因，進而提出立法建議；喻均林等從政策角度，對農(nóng)民工的社會保障問題進行分析并提出政策建議；李文琦等從推進城鎮(zhèn)化角度。研究農(nóng)民工的社會保障問題。研究中存在的問題

從以上關(guān)于農(nóng)民工社會保障問題的相關(guān)文獻(xiàn)資料來看，學(xué)者對農(nóng)民工社會保障問題進行了大量卓有成效的研究，為國家相關(guān)政策的制定提供了極為寶貴的理論基礎(chǔ)和方法借鑒。但研究仍存在一些不足；

第一，農(nóng)民工的概念界定過窄。大多數(shù)學(xué)者都將研究對象集中于城市農(nóng)民工或被雇用農(nóng)民工身上，而忽略了同為農(nóng)民工但在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)就業(yè)的本地農(nóng)村務(wù)工人員及外來農(nóng)村務(wù)工人員，也忽略了農(nóng)民工群體中的自雇者、個體工商戶和其他靈活就業(yè)人員。

第二，研究在總體上還停留在問題的表面。對農(nóng)民工的現(xiàn)狀分析較多。缺乏對現(xiàn)象背后深層原因的分析。另外。對農(nóng)民工社會保障的未來發(fā)展?fàn)顩r或趨勢研究不夠，預(yù)測性研究很少。

第三，研究偏于籠統(tǒng)，分化和展開不夠。在解決農(nóng)民工的社會保障問題方面，所提的政策和措施還比較粗糙，沒有細(xì)化，可操作性不強。

第四，缺乏實證性的定量研究。已有的研究中，大部分屬于定性研究。如關(guān)于農(nóng)民工對社會保障的現(xiàn)實需求特征、農(nóng)民工個體對社會保障繳費的承受能力等。現(xiàn)有的研究還停留在定性分析上。缺乏第一手的調(diào)研資料，從而導(dǎo)致對農(nóng)民

工社會保障的現(xiàn)實狀況把握不準(zhǔn)，如對土地保障作用估計過高。因此研究結(jié)論、政策措施缺乏說服力與可行性。

第五，對于社會保障各方面的研究不均衡?，F(xiàn)有的研究過于偏重在社會保險等方面，對作為農(nóng)民工社會保障重要部分之一的社會救助和社會福利基本沒有涉及。

第六，對建立農(nóng)民工社會保障制度研究的條件和影響的講究不全面?，F(xiàn)有研究往往偏好強調(diào)我國建立農(nóng)民工社會保障制度的阻礙因素，而忽視對其有利條件的分析研究。對可能產(chǎn)生的負(fù)面效應(yīng)研究不夠深入。大量研究圍繞著建立農(nóng)民工社會保障制度研究的必要性和意義，對建立農(nóng)民工社會保障制度可能產(chǎn)生的負(fù)面效應(yīng)研究缺乏深入客觀分析。

第四篇：關(guān)于我國城鄉(xiāng)的社會保障

關(guān)于我國城鄉(xiāng)的社會保障

背景：社會保障工作不僅關(guān)系到公民的基本權(quán)利，更關(guān)系到廣大公民的切身利益。社會保障制度對一國社會穩(wěn)定和發(fā)展的重要性是毋庸質(zhì)疑的。十七大報告明確提出“加快建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系”，以社會保險、社會救助、社會福利為基礎(chǔ)，以基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、最低生活保障制度為重點，以慈善事業(yè)、商業(yè)保險為補充的社會保障體系初步形成。同時，十多年來，我國的社會保障事業(yè)改革與發(fā)展迅速，取得了可喜的成就，但同時還存在許多問題，需要進一步發(fā)展和完善。社會保障體系仍然很不完善，離人人享有基本社會保障的目標(biāo)還有較大距離。

目標(biāo)：可持續(xù)方針，老保險制度全覆蓋，國統(tǒng)籌。

“是黨的十四屆三中全會最先提出、并于1995到2002年底，全國城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)為44.9%。針對養(yǎng)老保險中出現(xiàn)的空賬運行問題，2005”戶，以混合所有制、進一步擴大城鎮(zhèn)

自2007年開始，促進了社會養(yǎng)老保險覆蓋面的進一步擴大。到200720137萬人，占城1846萬人。到2008年6,在各級政府到1998年底，全國已有30個省、直轄市和自治區(qū)的2123個縣（市）和8025萬人。1999由于受管理體制改革、利息持續(xù)下調(diào)及中央農(nóng)村社保政策變動的影響，部分地區(qū)出現(xiàn)參保人數(shù)下降、基金運行難度加大等方面的問題，一些地區(qū)甚至陷入停頓狀態(tài)?！笆蟆币院?，中央逐步加大了解決“三農(nóng)”問題的力度，在這一大背景下，部分東部地區(qū)開始探索恢復(fù)和完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險，在“個人繳費為主、集體補助為輔、國家政策扶持”原方案的基礎(chǔ)上，逐步增加了政府財政補助。到2006年底，全國參加農(nóng)村養(yǎng)老保險人數(shù)為5374萬人。

（三）城鎮(zhèn)醫(yī)療保險努力實現(xiàn)全覆蓋

城鎮(zhèn)醫(yī)療保險包括城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險兩部分。1998年國務(wù)院出臺《關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度的決定》，開始推行城鎮(zhèn)醫(yī)療保險，其保障對象包括城鎮(zhèn)所有用人單位。2002年末，全國參加基本醫(yī)療

保險人數(shù)為9400萬人，占城鎮(zhèn)從業(yè)人員的37.9%；到2007年末，城鎮(zhèn)職工參保人數(shù)增加到22311萬人，占城鎮(zhèn)從業(yè)人員的76.0%；年末參加基本醫(yī)療保險的農(nóng)民工人數(shù)為3131萬人。到2008年6月底，參保人數(shù)為24907萬人。

以大病統(tǒng)籌為主的“城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度”也于2007年開始試點，截至12月底，全國城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險參保人數(shù)4068萬，其中88個試點城市參保人數(shù)2583萬，已有62萬參保居民開始享受待遇。

（四）新型農(nóng)村合作醫(yī)療全面推進

1993年中央首次提出要發(fā)展和完善農(nóng)村合作醫(yī)療制度。1997年國務(wù)院批準(zhǔn)《關(guān)于發(fā)展和完善農(nóng)村合作醫(yī)療若干意見》。經(jīng)過多年探索，于2002年開始試點大病統(tǒng)籌為主的新型農(nóng)村合作醫(yī)療，并提出到2010年基本覆蓋農(nóng)村居民。2007年,新型農(nóng)村合作醫(yī)療從試點階段轉(zhuǎn)入全面推進階段。到2007全國已有2451個縣（區(qū)、市）開展了新型農(nóng)村合作醫(yī)療，參合農(nóng)民7.386.2%。

（五）失業(yè)、工傷、生育保險覆蓋面逐步擴大

在繼國營企業(yè)職工待業(yè)保險制度之后，1999例》，失業(yè)保險制度開始建立。2002的人數(shù)10182萬人，占城鎮(zhèn)從業(yè)人員的11645萬人，占城鎮(zhèn)從業(yè)人員的39.7%12010萬人。2003其職工。200317.8%。到2007年底，占城鎮(zhèn)從業(yè)人員總數(shù)的41.5%2008年6月底，參保人數(shù)為13025萬人。

1994，保障范圍為城鎮(zhèn)企業(yè)職工。2002萬人，占城鎮(zhèn)就業(yè)人員總數(shù)的14.1%。到20077775萬人，占城鎮(zhèn)就業(yè)人員總數(shù)的26.5%年68452萬人。

（六）社會救助和社會救濟體系愈趨完善1992年，按照原社會救濟制度的規(guī)定，19萬人，占城鎮(zhèn)人口的比重僅為萬元。而當(dāng)年城鎮(zhèn)貧困居民至少占到城鎮(zhèn)總?cè)丝诘?%。1999年，從2002年開始，隨著城鄉(xiāng)最低生社會救助水平大幅度提高。截至2007年底，全國共有2270.9萬（1065.6萬戶）平均保障標(biāo)準(zhǔn)為182.4元/人、月，全年共發(fā)放城市最低生活保障資金274.8億元，人均補差102元/月。農(nóng)村最低生活保障制度開始全面推行。根據(jù)中央和國務(wù)院的統(tǒng)一部署，自2007年開始在全國范圍內(nèi)全面推行農(nóng)村最低生活保障制度。截至2007年底，已有3451.9萬人（1572.5萬戶）享受了農(nóng)村最低生活保障，比上年同期增加1948.2萬人，增長128.7%；平均保障標(biāo)準(zhǔn)為70元/人、月；全年共發(fā)放農(nóng)村最低生活保障資金104.1億元，人均補差37元/月，分別比去年同期提高3.8元，增長11.5%。農(nóng)村五保供養(yǎng)制度更加完善。2006年3月開始實施新修訂的《農(nóng)村五保供養(yǎng)工作條例》，將五保老人的生活救助，由集體內(nèi)部互助共濟為主，調(diào)整為主要從上級財政轉(zhuǎn)移支付和地方各級財政預(yù)算中安排。截至2007年底共有525.7萬人、492.4萬戶農(nóng)村五保老人享受到了五保救濟。

新型醫(yī)療救助力度逐步加強。2002年，中共中央、國務(wù)院提出建立和完善農(nóng)村醫(yī)療救助制度，對患大病的農(nóng)村五保戶和貧困家庭給予一定的醫(yī)療費用補助，或資助其參加當(dāng)?shù)睾献麽t(yī)療。截至2007年底，城市醫(yī)療救助共救助406.6萬人次，支出12.5億元；農(nóng)村醫(yī)療救助共救助603.4萬人次，支出23.5億元。

住房救助開始進入社會救助體系。2007年，《國務(wù)院關(guān)于解決城市低收入家庭住房困難的若干意見》以及《廉租住房保障辦法》、《廉租住房保障資金管理辦法》相繼出臺，自此，我國住房救助制度開始建立。2007年，全國廉租住房投入近94億元，超過了歷年累計安排資金的總和。全國新增保障戶數(shù)68萬戶，對城市低保家庭中的住房困難戶基本做到了應(yīng)保盡保。住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部發(fā)布的《2008年廉租住房工作計劃》指出，2008住房保障戶數(shù)將累計達(dá)到350萬戶。

1、是我國社會保障改革的核心。的問題是社會保障的不公平性，2、調(diào)查，自20 世紀(jì)90 2001年參保人數(shù)為5595萬人，2002 年降為6%。二是農(nóng)村社保制度國家只是在1992 年和19951998 年向59.8年，雖有所增加，但仍微不足道。四是絕大多數(shù)參保農(nóng)民的養(yǎng)老基金基

3!全國沒有統(tǒng)一的立法，各地做各地的規(guī)定極為散亂，無法形成體系。而且各地對社會保障制度的內(nèi)容和涵社會保險的覆蓋面、社會保險金的領(lǐng)取條件乃至社會保險金"已有的一些行政法規(guī)和一些部門或地方設(shè)立的條例，由于立法層次太低，不具有權(quán)威性，得不到重視和貫徹執(zhí)行；或者過于原則性，缺乏可操作性。#缺乏相應(yīng)的處罰機制。針對目前實踐中存在的一些問題，管理機關(guān)無法作出處理。如企業(yè)不為職工辦理或拖欠社會保障費用，管理機關(guān)無法通過行政手段或司法手段進行處罰，制約了社會保障費的征收和發(fā)放工作。同時，職工也無法通過仲裁或司法程序來維護自己的權(quán)益。又如，目前在我國相當(dāng)多的地方存在企業(yè)為職工瞞報、虛報收入情況，開具假收入證明，騙取保險費用的現(xiàn)象，社會保險管理機構(gòu)即便獲悉情況，也無法對企業(yè)相關(guān)人員和職工作出處罰。

三、借鑒世界各國的經(jīng)驗：

世界各國根據(jù)自身的政治經(jīng)濟體制、社會文化、歷史背景和民族傳統(tǒng)，建立了不同的社會保障管理體制。這種不同主要體現(xiàn)在各國社會保障管理的機構(gòu)設(shè)置、權(quán)責(zé)劃分和相互關(guān)系上，歸納起來主要有三種類型：政府直接管理體制、半官方自治管理體制以及商業(yè)保險管理體制。

1。政府直接管理體制。政府統(tǒng)管社會保障事務(wù)。宏觀層面，政府不僅負(fù)責(zé)社會保障法規(guī)的頒布、政策的制定，還要對社會保障運行過程實施監(jiān)督；微觀層面，社會保障的具體業(yè)務(wù)由政府進行管理。為此，政府設(shè)立專門的機構(gòu)統(tǒng)一管理全國社會保障事務(wù)，具體又分為兩類：(1)政府在中央設(shè)立一個專門的部或者委員會，在地方設(shè)立分支機構(gòu)，縱向統(tǒng)一集中管理全國的社會保障工作；(2)政府授權(quán)幾個部門對社會保障進行多頭管理，英國是其典型的代表。

2．半官方自治管理體制。政府主要負(fù)責(zé)頒布法規(guī)、制定政策和進行監(jiān)督。非營利組織則負(fù)責(zé)具體的業(yè)務(wù)管理。

3．商業(yè)保險管理體制。政府進行一般監(jiān)督。上。負(fù)責(zé)操作和組織社會保障事務(wù)的日常運行，1

2：

在新的一年中，應(yīng)首先確定建立社會保險再確定跨區(qū)轉(zhuǎn)續(xù)的基本思路和操作辦法，參考個人既往繳費水平和社會平均工資水平，在協(xié)調(diào)相關(guān)省份具體利益的基礎(chǔ)上，制定出一個轉(zhuǎn)移比例，對統(tǒng)籌基金按比例實行強制性提取，國家財政在轉(zhuǎn)移支付中平衡各地區(qū)間的利益。

2、推動農(nóng)民工養(yǎng)老保險工作進入實質(zhì)階段

在城市化步伐日益加快的形勢下，農(nóng)民工養(yǎng)老保障問題的解決愈加迫切。應(yīng)在新的一年中，盡快出臺有關(guān)農(nóng)民工養(yǎng)老保險的實施辦法，本著既有利于農(nóng)民工流動和養(yǎng)老金轉(zhuǎn)續(xù)、攜帶，又有利于最終對接城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險或農(nóng)村養(yǎng)老保險的原則，在短期內(nèi)可實行過渡性的農(nóng)民工養(yǎng)老保險辦法，探索農(nóng)民工個人賬戶方式，使社會養(yǎng)老保險盡快惠及這一特殊人群。

3、加快推行農(nóng)村養(yǎng)老保險統(tǒng)一辦法的試點

按照世界銀行和聯(lián)合國開發(fā)計劃署公布的數(shù)字，從可比價格和實際購買力來看，我國目前的人均收入和財政能力均已超過當(dāng)年建立農(nóng)村社會保險時的英美等國家。因此，加快農(nóng)村社會保障制度建設(shè)尤其是農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度建設(shè)的時機已經(jīng)成熟。應(yīng)盡快出臺農(nóng)村養(yǎng)老保險試點指導(dǎo)意見，制定全國統(tǒng)一方案，明確政府出資責(zé)任和比例，完善管理機構(gòu)和管理手段，在長三角等有成功經(jīng)驗的地區(qū)先行試點、總結(jié)經(jīng)驗、逐步推開。

4、加快社會保障立法，健全社會保障法律體系

應(yīng)盡快出臺《社會保險法》。同時，應(yīng)對社會保障基金管理條例、企業(yè)年金條例等配套法規(guī)進行研究制定。加快形成基本法律、行政法規(guī)和政策措施相結(jié)合的法律政策體系，推動社會保障事業(yè)健康有序地發(fā)展。

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第五篇：我國社會保障基金運行狀況分析

我國社會保障基金投資運行狀況分析報告

2013年6月12日

內(nèi)容提要

完善的社會保障制度是我國經(jīng)濟體制改革能夠得以不斷深化的保障，但由于歷史和制度上的一些原因，我國社保制度還沒有完全建立起來，保障水平還不能滿足社會發(fā)展的要求。突出表現(xiàn)為社會保障的覆蓋面不夠廣泛，社保基金的缺口不斷增大。近些年來社保基金保值增值問題引起諸多學(xué)者研究，大多數(shù)觀點認(rèn)為,為了解決這一問題:一方面要不斷推進社會保障制度改革，另一方面要利用社?；疬M行投資，保證其保值增值。這也是我國經(jīng)濟發(fā)展過程中亟待解決的問題。本文首先明確了社保基金的概念以及主要作用，然后分析了現(xiàn)階段我國社保基金現(xiàn)狀以及所面臨的保值增值的問題，最后對我國社會保障基金如何投資以及投資中應(yīng)該注意的問題做了淺顯的分析。由于時間能力所限本文深度上有所欠缺，但是仍然希望能為我國社?；鸬耐顿Y以保值增值提供一些可以參考借鑒的建議。

關(guān)鍵詞：社?；?；保值增值；投資組合；風(fēng)險性

目錄

引言........................................................................1 1.研究背景..................................................................1 2.研究目的..................................................................2 一.社?；鸹靖攀?........................................................3 1.概念及意義................................................................3 2.發(fā)展歷程..................................................................3 3.作用......................................................................3 4.投資運營原則..............................................................4(1)安全性原則............................................................4(2)收益性原則............................................................4(3)流動性原則............................................................4(4)社會性原則............................................................4 二.中國社保基金管理現(xiàn)狀.....................................................5 1.中國社會保障基金..........................................................5 2.資金來源..................................................................5 3.我國社?；鸬陌l(fā)展?fàn)顩r....................................................5 4.我國社保基金投資管理現(xiàn)狀..................................................6(1)運作管理機制..........................................................6(2)社?；鸬耐顿Y范圍及投資結(jié)構(gòu)..........................................7(3)社?；鹜顿Y收益分析..................................................8 5.社?；鹜顿Y管理中存在問題................................................8(1)抗風(fēng)險能力較差，投資效率較低..........................................8(2)缺乏量化指標(biāo)..........................................................8(3)投資工具較少，投資渠道單一............................................8(4)信息披露制度不健全....................................................8 三．社保基金的管理..........................................................9 1.對于社?；鸬谋Ｖ?，要加強監(jiān)管規(guī)避風(fēng)險....................................9（1）建立獨立的專業(yè)監(jiān)管機構(gòu)..............................................9（2）建立完善的信息披露制度..............................................9（3）必須把安全性作為第一位的投資原則....................................9（4）加強法制規(guī)范.......................................................11 2.對于社保基金的增值，要依靠資本市場進行多元化投資.........................11（1）拓寬海外投資渠道...................................................11（2）參與金融衍生品投資.................................................11（3）大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資和長期股權(quán)投資.................................11（4）挖掘證券市場潛力品種...............................................11 3.培養(yǎng)社?；饍?yōu)秀的管理人才...............................................12 四．概括總結(jié)...............................................................13 參考文獻(xiàn)：.................................................................14

我國社會保障基金投資運行狀況分析

引言

1.研究背景

社會保障基金的投資運作對于一個國家社會保障制度的建設(shè)乃至經(jīng)濟的發(fā)展都具有非常重要的作用，對于我國這樣一個人口壓力巨大的發(fā)展中國家來說社會保障基金如何在保證基金安全的前提下實現(xiàn)增值一直以來是一個嚴(yán)峻的問題。長期以來，我國的社會保障資金只被允許投資于國債和銀行存款，實行簡單的資產(chǎn)管理，雖然風(fēng)險比較小，但是收益率也差強人意。相關(guān)規(guī)定的存在嚴(yán)重制約了社保資金的投資渠道，不能滿足社保資金保值、增值的要求，無法抵御通貨膨帶來的貶值損失和化解我國人口老年化帶來的資金支出增長壓力。隨著社保體制改革的進行，我國正形成不同類型的社會保障基金，其基金余額也在逐漸增多。據(jù)世界銀行預(yù)測，中國社保基金總額到2030年可達(dá)1．8萬億美元，成為世界第三大社?；?。各類社?；鹩兄ㄟ^資本市場投資以實現(xiàn)保值、增值的要求，而資本市場也需要社保基金等機構(gòu)投資者來穩(wěn)定并支持金融經(jīng)濟發(fā)展。2001年7月，作為我國社會保障資金組成之一的全國社?；鹱鳛閼?zhàn)略投資者參與了中國石化的配售拉開了社?；鹑胧械男蚰?。2003年6月，全國社保基金開始在二級市場上購買股票和債券，同時參與一級市場的新股和可轉(zhuǎn)換公司債券的申購，這標(biāo)志著社?；痖_始了大規(guī)模、多層次的資本市場運作。

我國社?；鹂梢苑譃楠毩⒌膬刹糠仲Y金，它們分別在兩個不同的法律環(huán)境下運轉(zhuǎn)著，一個是游離于基本社保制度之外的300多億的“全國社?；稹?，這部分資金的投資運轉(zhuǎn)有法可依，獨立運行，具有單獨的《暫行辦法》，資產(chǎn)分布依法多元化持有并已進入股市；另一個是各地節(jié)余和沉淀下來的繳費收入余額，大約有1600多億，這部分資金在管理上和投資上無章可循。按照《暫行辦法》的規(guī)定，全國社?；鹪诠芾砑巴顿Y運作方面做出了很多的探索并且取得了一定的成就。投資領(lǐng)域方面在原有投資于國債和銀行存款的基礎(chǔ)上，從2003年6月通過委托基金公司理財?shù)姆绞介_始投資于國內(nèi)資本市場，近兩年的投資收益率在2％一3％之間但是這還不能滿足我國龐大的社?；鹬С?。如何進一步拓寬投資渠道，合理分配資金，使社保基金取得更大的投資收益是需要我們?nèi)ソ鉀Q的一個重要的問題。與此同時，應(yīng)該將多大份額的社?；鹜顿Y于股市才能夠產(chǎn)生最大的效益、如何加強對其投 資的監(jiān)管這些問題是亟待我們研究解決的。

2.研究目的

本文希望通過自己有限的知識水平以及相關(guān)資料的查閱能夠?qū)ι绫；鸹靖拍詈蛢?nèi)涵有所了解，闡述分析現(xiàn)階段下社保基金的保值增值中存在的一些問題以此來提出自己關(guān)于社?；鹑绾伪ＷC安全性的情況下盡可能實現(xiàn)收益的一些建議，希望能對日后社?；鸬倪\營能有一定的借鑒作用。

一.社保基金基本概述

1.概念及意義

社會保障基金，是國家依法籌集并用于保障國民基本生活和增進國民福利的專項資金，它是社會保障制度的物質(zhì)基礎(chǔ)。社會保障基金的構(gòu)成源于社會保障制度各構(gòu)成部分形成的基金，其來源主要包括：中央財政預(yù)算撥款；中央財政撥入彩票公益金；國有股減持或轉(zhuǎn)持劃入資金或股權(quán)資產(chǎn)；經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的以其他方式籌集的資金；投資收益等。按不同的項目分為社會保險基金、社會救助基金、社會福利基金和社會優(yōu)撫基金等。如果對社會保障制度進行抽象，可以發(fā)現(xiàn)它是一種收入再分配機制。社會保障基金在形態(tài)上可以劃分為三部分：一部分以個人消費基金的形態(tài)，被分配或支付給受保障的社會成員；一部分以社會消費基金的形態(tài)，體現(xiàn)在社會保障服務(wù)設(shè)施上；一部分則以后備基金的形態(tài)被儲存起來，并最終用于社會保障事業(yè)。社會保障基金在性質(zhì)上屬于社會公共基金，其意義不僅在于支撐著整個社會保障制度，而且在于對收入分配進行有效調(diào)節(jié)，進而對社會經(jīng)濟的發(fā)展起協(xié)調(diào)作用。

2.發(fā)展歷程

以政府介入的程度或制度化作為依據(jù)，社會保障在人類社會發(fā)展史上的發(fā)展實踐可以劃分為以下三個階段：一是慈善事業(yè)時代或前社會保障階段。慈善事業(yè)時代從不同國家出現(xiàn)自發(fā)的、臨時性的救災(zāi)濟貧活動算起，到國家以立法的形式介入社會保障活動時為止。二是濟貧制度的形成與發(fā)展階段。國家通過立法的形式來介入濟貧事務(wù)，是社會保障發(fā)展史上的一個重要里程碑，這個里程碑以1601年英國頒布《濟貧法》為標(biāo)志。慈善事業(yè)時代是社會保障的起源，濟貧制度的確立是社會保障由非制度化向制度化發(fā)展的一個過渡，它們均以非制度性和非權(quán)力性為特點，是社會保障發(fā)展進程的初級階段。三是現(xiàn)代社會保障階段，又可以分為現(xiàn)代社會保障制度產(chǎn)生階段、發(fā)展階段與成熟階段。現(xiàn)代社會保障制度以19世紀(jì)80年代德國制定并實施有關(guān)社會保險法令為起始標(biāo)志。

3.作用

各國及許多國際組織對社會保障的理解與側(cè)重點有所不同，但對以下觀點達(dá)成了共識：社會保障權(quán)是公民的一項基本權(quán)利，社會保障本身似乎就包含了社會保障權(quán)的含義。它已 成為人權(quán)概念的重要構(gòu)成內(nèi)容，是現(xiàn)代文明國家的標(biāo)志之一。

社保基金的存在可為市場經(jīng)濟的正常運行提供良好的社會環(huán)境和保證條件。在市場經(jīng)濟條件下建立和完善社會保障制度，通過收入再分配兼顧到社會公平，能起到維護社會穩(wěn)定和安全的作用，為改革和發(fā)展提供保證。同時，社會保障制度可以分散勞動者可能遇到的各種風(fēng)險，也是對市場經(jīng)濟缺陷的一種彌補。此外，在市場經(jīng)濟條件下，勞動力作為主要的生產(chǎn)要素，需要在不同地區(qū)、不同所有制的企業(yè)合理流動，如果沒有社會化的社會保障制度為勞動者提供養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)等保障，勞動力就無法流動，勞動力資源的合理配置就難以實現(xiàn)。建立和完善社會保障體系，有利于保證勞動力平等進入市場，參加競爭，使勞動力資源得到充分開發(fā)和合理利用，以維護經(jīng)濟更快更好地發(fā)展。

4.投資運營原則

所有的投資都應(yīng)遵循四個原則，即安全性原則、收益性原則、流動性原則和社會性原則，社會保障基金投資運營也不例外。

(1)安全性原則。社會保障基金投資運營的安全性原則是指社會保障基金投資不能承擔(dān)過高的風(fēng)險，必須保證投資的本金能夠按期收回，并取得一定的投資收益。這是由社會保障基金的經(jīng)濟屬性及其基本職能所決定的。社會保障基金是老百姓的“活命錢”，如果社會保障基金投資運營不講求安全性，一旦保險事故發(fā)生，就無力支付社會保障金，從而影響被保險人的基本生活，甚至影響整個社會的穩(wěn)定。

(2)收益性原則。社會保障基金收益性原則是指在符合安全性原則的前提下，盡可能的取得比較高的投資收益率，為了保證收益目標(biāo)的實現(xiàn)，許多國家都規(guī)定了投資的最低收益率，又稱安全收益率?；鸢踩找媛?，可以由國家社會保障基金管理機構(gòu)會同基金管理公司確定一個合適的投資收益率，該投資收益率可以考慮比照所有基金的平均收益率制定(如不能低于所有基金平均收益率的70%或者硬性規(guī)定一個具體的最低收益率指標(biāo)，瑞士養(yǎng)老基金的投資名義收益率就不能低于4%)。

(3)流動性原則。是指社會保障基金投資所形成的資產(chǎn)在不發(fā)生價值損失的前提下，可以隨時轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金，以滿足支付的需要。有時社會保障因財務(wù)上隨時支付的需要，急需把以前投資所形成的資產(chǎn)變賣成現(xiàn)金，這就要求社會保障基金在投資時考慮資產(chǎn)的變現(xiàn)性，不能一味的追求收益性，而不顧流動性。如果為追求較高的投資收益率而使得社會保障基金固定某些資產(chǎn)，無法脫手變現(xiàn)，就無法滿足財務(wù)上隨時支付的需要，甚至?xí)劤缮鐣Ｕ匣鹬Ц兜奈C。

(4)社會性原則。社會保障基金投資的社會性原則是指，社會保障基的投資必須與政府 的政策目標(biāo)相一致，根據(jù)國家的社會發(fā)展戰(zhàn)略來確定社會保障基金的投資項目。社會保障基金的投資不能只講求經(jīng)濟效益，不顧投資的社會效益，而應(yīng)該將投資的經(jīng)濟效益和社會效益兼顧起來，并以社會效益好為前提。

二.中國社保基金管理現(xiàn)狀

1.中國社會保障基金

2000年政府設(shè)立“全國社會保障基金”，同時設(shè)立“全國社會保障基金理事會”，負(fù)責(zé)管理運營全國社會保障基金。2010年10月28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十七次會議通過的《中華人民共和國社會保險法》第七十一條規(guī)定：國家設(shè)立全國社會保障基金，由中央財政預(yù)算撥款以及國務(wù)院批準(zhǔn)的其他方式籌集的資金構(gòu)成，用于社會保障支出的補充、調(diào)劑。全國社會保障基金由全國社會保障基金管理運營機構(gòu)負(fù)責(zé)管理運營，在保證安全的前提下實現(xiàn)保值增值。

2.資金來源

我國社會保障基金是中央政府集中的社會保障資金，是國家重要的戰(zhàn)略儲備，主要用于彌補我國人口老齡化高峰時期的社會保障需要。我國社保基金來源于中央預(yù)算撥款、國有股減持或轉(zhuǎn)持劃入資金、發(fā)行各類彩票劃撥的一部分資金、投資收益，按規(guī)定比例投資于有固定收益的各類債券和存款、股票、實業(yè)等。

3.我國社?；鸬陌l(fā)展?fàn)顩r 目前，我國社會保險基金分為養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、醫(yī)療保險基金、工傷保險基金和生育保險基金等。2000年以來，我國社會保險基金規(guī)模發(fā)展迅速。2011年，全國城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險的參保人數(shù)分別達(dá)到2.84億人、4.73億人、1.43億人、1.77億人、1.39億人。2011年城鎮(zhèn)5項社會保險總收入、總支出和累計結(jié)余規(guī)模分別達(dá)到2.4萬億元、1.81萬億元和2.9萬億元，分別比2001增長6.7倍、5.5倍和16.8倍。

我國社?；鹗杖肭闆r

這一方面表明了我國社會保障能力在增強，覆蓋范圍在擴大，當(dāng)然如此大規(guī)模的收支跟結(jié)余也給社?；鸬娘L(fēng)險控制及管理提出了出了更高的要求。

4.我國社?；鹜顿Y管理現(xiàn)狀

(1)運作管理機制

我國現(xiàn)行的社保基金監(jiān)管制度是以行政監(jiān)督為核心，審計監(jiān)督和社會監(jiān)督為補充的三位一體的社保基金監(jiān)管模式?；鸨O(jiān)管主體是政府，主要負(fù)責(zé)制定社?；鹫魇?、投資運營和支付環(huán)節(jié)的相關(guān)政策、法規(guī)，并且監(jiān)督以上政策法規(guī)的實施?；鸨O(jiān)管的客體是社會保障經(jīng)辦機構(gòu)——社保事業(yè)管理局和基金管理人——投資公司。

我國的社保基金投資運營過包括社?；饡苯舆\作和社?；饡谢鹜顿Y管理人運作，即直接投資與委托投資兩種方式。截止2008年7月，我國社?；鹜顿Y管理人為11家。(2)社?；鸬耐顿Y范圍及投資結(jié)構(gòu)

依據(jù)《全國社會保障基金投資管理暫行辦法》規(guī)定，全國社?；鸬耐顿Y范圍限于銀行存款、買賣國債和其他具有良好流動性的金融工具。包括上市流通的證券投資基金、股票、信用等級在投資等級以上的企業(yè)債、金融債等有價證券。其中銀行存款和國債投資的比例不得低于50%，且銀行存款不得低于10%。在我國社保基金的投資中，銀行存款跟國債占了很大一部分。

全國社保基金歷年投資收益表

7(3)社?；鹜顿Y收益分析

從2000年到2007年，除了200年外，全國社保基金的投資收益額逐年增加，2007年達(dá)到頂峰。2004年的收益下降與與當(dāng)年的股市低迷有很大關(guān)系，2008年受次貸危機影響，2008年出現(xiàn)巨大虧損。2010年到2011年，收益額又出現(xiàn)明顯減少。

從中分析可知，社?；鹗找媛逝c通貨膨脹率有很大關(guān)系，通貨膨脹率的升高會導(dǎo)致收益率的減少。

5.社?；鹜顿Y管理中存在問題

(1)抗風(fēng)險能力較差，投資效率較低

全國社會基金保障基金的投資領(lǐng)域涉及股票、債券、實業(yè)跟信托投資，得益于2006至2007年的大牛市，全國社?；鹱猿闪⒁詠砟昃顿Y收益率為8.29%，這反映了社?；鹗找孑^多的依賴于資本市場。長期以來，相關(guān)管理機構(gòu)盲目追求高回報率，忽略投資風(fēng)險，導(dǎo)致投資收益率不穩(wěn)定。2001至2003年我國社保基金收益率維持在2%左右，而受2008年次貸危機影響，收益率僅為為-6.79%。

2008年中國人民銀行批準(zhǔn)社?；鹂梢赃M行海外投資，社?；鸬耐顿Y風(fēng)險不僅來自國內(nèi)投資市場，也面臨國外投資市場風(fēng)險。(2)缺乏量化指標(biāo)

社保基金給出的口號是“保值增值”，這個目標(biāo)相對模糊，缺少具體的衡量標(biāo)準(zhǔn)，這也導(dǎo)致對社?；鸬耐顿Y收益率要求模糊，致使其不穩(wěn)定。，社?；鹜顿Y的風(fēng)險管理以經(jīng)驗為主，缺乏量化的衡量。(3)投資工具較少，投資渠道單一

我國社?；鹜顿Y渠道單一，這也正是導(dǎo)致收益率較低的原因之一。上面分析提到，我國的社保基金投資工具主要還是銀行存款和國債，投資組合失衡。由于銀行存款和國債利率較低，受通貨膨脹影響，使的投資收益較低。由于我國證券市場發(fā)展還不完善，金融工具還不豐富，而全國社?；鹩钟袊?yán)格的投資品種限制，這也使得社?；鹜顿Y收益不高。

(4)信息披露制度不健全

我國2011年頒布的《社會保險法》規(guī)定社會保險經(jīng)辦機構(gòu)和全國社會保障基金應(yīng)當(dāng)定期向社會公布收支、管理和投資運營情況。但實際中披露的信息有限，披露能容不夠細(xì)化，信息需求者無法全面了解社?；鸬膬糍Y產(chǎn)變動，預(yù)算執(zhí)行等請款，不利于有效監(jiān)督和使用者的分析與使用。

三．社?；鸬墓芾?/p>

社?；鸬谋Ｖ翟鲋挡粌H是社會保障的重要組成部分，還是增加基金支撐能力的重要措施，與每個人的切身利益息息相關(guān)，必須要引起我們的重視。

1.對于社保基金的保值，要加強監(jiān)管規(guī)避風(fēng)險

（1）建立獨立的專業(yè)監(jiān)管機構(gòu)。這些社?；鸨O(jiān)管機構(gòu)要定期向社會公布資金的籌集和運用情況，隨時接受社會公眾的檢查；同時要充分發(fā)揮新聞媒體對社保基金的監(jiān)督作用，提高透明度，嚴(yán)防社?；鹨匀魏蚊x被挪用。

（2）建立完善的信息披露制度。透明社?；鸬倪\營和管理過程，讓公眾隨時了解社?；鸬氖罩?、投資、盈虧狀況。

（3）必須把安全性作為第一位的投資原則。這要求低風(fēng)險的投資如國債必須占有一定比例；高風(fēng)險的投資如股票必須被限定在一定范圍內(nèi)；對于風(fēng)險資產(chǎn)應(yīng)分散投資，加強風(fēng)險投資組合以降低風(fēng)險。

如何才能實現(xiàn)既定期望收益率下風(fēng)險最小或者既定風(fēng)險下期望收益最大的目標(biāo)？我們采用馬柯維茨的“期望收益率－方差投資組合模型”來解決投資方案的確定和選擇問題。

（一）無差異曲線

投資者在進行投資決策之前都會衡量自己對風(fēng)險收益的偏好程度，這就需要利用無差異曲線了。一條無差異曲線代表能提供給投資者相同效用量的一系列風(fēng)險和預(yù)期收益的組合。在同一條無差異曲線上的組合對于投資者來說是無差異的。其中橫軸表示用標(biāo)準(zhǔn)差所測度的風(fēng)險，縱軸表示用預(yù)期收益率測度的收益（見圖1）。

（二）有效市場邊界

每一投資者都擁有一組無差異曲線圖形來表示他對預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差的偏好。這意味著投資者將對每一可能的組合確定預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差。從無差異曲線我們還可以看出一個投資者的風(fēng)險厭惡程度，高度風(fēng)險厭惡者的無差異曲線更陡峭一些，輕微風(fēng)險厭惡者的無差異曲線就比較平緩一些（見圖2）。這是因為要讓高度風(fēng)險厭惡者再多承擔(dān)一單位的風(fēng)險時，他要求收益的增加要大于輕微風(fēng)險厭惡者的要求。

高度風(fēng)險厭惡 中等風(fēng)險厭惡 輕微風(fēng)險厭惡 圖2 風(fēng)險規(guī)避程度不同的投資者的無差異曲線 無差異曲線可以算是投資者對自己風(fēng)險收益的主觀偏好，用來評價各種資產(chǎn)組合的收益和風(fēng)險，而有效市場邊界就是投資者評價的客體。

圖3中的陰影部分就是所有可能的證券組合，就是可行集。一個投資者選擇他的最優(yōu)組合時將從下列組合中進行：

1）對每一水平的風(fēng)險，該組合提供最大的預(yù)期收益； 2）對每一水平的預(yù)期收益，該組合能提供最小的風(fēng)險。

滿足這兩個條件的組合被稱為有效集，也叫有效市場邊界。從圖中可以看出A點具有 最小的標(biāo)準(zhǔn)差，也就是在可行集中A點的風(fēng)險最小，B點的預(yù)期收益最高，夾在A、B兩點中間的邊界部分就是有效市場邊，也就是說投資者僅僅考慮這個子集就可以了，而不必考慮其它組合，因為只有在有效市場邊界上才滿足以上兩個條件。

（三）最優(yōu)投資組合的選擇

投資者可以借助有效市場邊界和無差異曲線來進行最優(yōu)投資組合的選擇。如圖4，在同一坐標(biāo)系上畫出投資者的無差異曲線和有效市場邊界，最優(yōu)投資組合就是無差異曲線與有效市場邊界的切點。根據(jù)無差異曲線與有效市場邊界的切點P，我們找到了最佳組合點。

（4）加強法制規(guī)范。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)有的關(guān)于社保基金管理的法律法規(guī)，加大檢查和查處力度，同時依據(jù)實際情況制定新法規(guī)，不斷完善法律體系。

2.對于社保基金的增值，要依靠資本市場進行多元化投資

只有拓寬社保基金投資渠道并進行有效投資，才能做到基金的保值增值?？紤]到我國證券市場尚不成熟，因此，可以在政策允許范圍內(nèi)逐步提高風(fēng)險投資比率。

（1）拓寬海外投資渠道。我們可以拿出一部分社保資金由國際投資經(jīng)驗和業(yè)績穩(wěn)健的國際專業(yè)投資公司來管理和運作，或者可以投資海外項目。

（2）參與金融衍生品投資。社?；鹂梢詤⑴c開發(fā)資本市場具有潛力投資品種和金融衍生工具，如信托產(chǎn)品、優(yōu)質(zhì)理財產(chǎn)品等?，F(xiàn)有的信托產(chǎn)品普遍具有收益率高、資金運作目的清晰、收益有保障的特點, 蘊涵著較高的投資價值。從收益性來看, 目前信托產(chǎn)品的收益性遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于同期限的其他投資產(chǎn)品；從安全性看, 按新法規(guī)發(fā)售的信托產(chǎn)品都采取了各種措施控制風(fēng)險, 包括財政支持、資產(chǎn)抵押、第三者擔(dān)保、貸款保險、銀行信譽及信托公司自身信譽等。投資渠道越多，投資組合分散風(fēng)險的能力便越強，社?；鸨Ｖ翟鲋的芰σ簿驮綇姟?/p>

（3）大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資和長期股權(quán)投資。我國社保基金積累了大量資金，可以將一定比例投入到盈利前景好的大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目之中。此外，2008年以來，全國社?；鹪陂L期股權(quán)投資領(lǐng)域取得突破，一方面爭取到國家開發(fā)銀行與中國農(nóng)業(yè)銀行戰(zhàn)略投資者的身份，另一方面還爭取到了全國社保基金權(quán)益10%可用于投資股權(quán)投資基金的政策。（4）挖掘證券市場潛力品種。根據(jù)國外社?；鹜顿Y運營的經(jīng)驗, 社?；鸬耐顿Y運營與保值增值與一國資本市場的發(fā)展?fàn)顩r是分不開的, 資本市場越成熟, 投資渠道越多, 社?；鸬谋Ｖ翟鲋的芰驮綇?。如果說一直以來我國社保基金不能保值增值是與我國資本發(fā)展還不成熟、投資渠道不暢有關(guān)的話, 隨著我國資本市場的不斷發(fā)展, 我國社保基金完全可以投資于資本市場進行保值增值。我國證券市場逐步出現(xiàn)了一些具備長期投資價值、市場容量較大的投資品種, 特別是B 股市場中某些品種已經(jīng)出現(xiàn)了約10 倍市贏率的股票,A 股市場也出現(xiàn)了不少15 倍以下市贏率的公司, 而這些股票中不乏每年持續(xù)分紅率較高的品種,中國證券市場正逐步走向成熟, 價值型投資逐漸主導(dǎo)市場, 只要經(jīng)過仔細(xì)研究, 我們可以篩選出一些具備長期投資價值品種進行長期投資, 以分享中國經(jīng)濟成長的成果。

3.培養(yǎng)社?；饍?yōu)秀的管理人才

盡管各種對策為實現(xiàn)社?；鸬谋Ｖ翟鲋堤峁┝撕侠砘ㄗh，但最終進行投資操作的是人。只有培養(yǎng)品德高尚，樂于奉獻(xiàn)，同時具有良好資金管理經(jīng)驗的人才，才能保證社保資金的安全性與收益性，從而促進社會和諧健康發(fā)展。

綜上，我國社?；鸨Ｖ翟鲋等蝿?wù)任重而道遠(yuǎn)，在運營過程中，應(yīng)時刻謹(jǐn)記“安全第一，兼顧收益”原則，努力尋求“高安全性，低風(fēng)險性”的投資組合，在確保社保基金保值的基礎(chǔ)上增值。

四．概括總結(jié)

從2000年8月開始，社?；鹨呀?jīng)走過13個年頭，這13年中我國社?；鸾?jīng)歷了最初只能投資于國債以及存于銀行的階段，后來開始被允許進入股市，現(xiàn)在來看社?；鸬耐顿Y渠道趨于多樣化。在社保基金投資過程中我們應(yīng)當(dāng)始終記住社保基金最重要的是安全性，其次才是保值增值的任務(wù)，安全性不存在，一切將不復(fù)存在。但是現(xiàn)在面對通貨膨脹的壓力社會保障基金需要更大的收益率。社會保障基金如果要實現(xiàn)更大的投資收益必須加大對資本市場的投資比例，雖然投資的風(fēng)險有所上升，但是面對日益增大的支付壓力，社會保障基金可以考慮承擔(dān)更大的風(fēng)險。

通過前文分析我們得出兩個結(jié)論：

一是隨著市場的發(fā)展和社?；鹗袌鲞\作進程的加快，社保基金股票市場投資的收益占總收益的比重越來越大，但股票投資要審慎進行，控制好股票投資風(fēng)險，否則一旦市場發(fā)生重大變化，帶來的負(fù)面影響有可能給社保基金帶來巨額損失；二是鑒于全國社保基金股票投資大多是委托投資，從兩方面來討論相關(guān)投資風(fēng)險控制原則：一是投資風(fēng)險內(nèi)部控制原則，明確提出在堅持原有理性投資風(fēng)格基礎(chǔ)上建立重大投資失誤責(zé)任追究制度；另一個是投資風(fēng)險外部控制原則，社?；鹄硎聲鳛槲腥送獠繉Υ砣藢崿F(xiàn)風(fēng)險有效管理。

總的來說我國社會保障基金還是存在投資渠道過窄、投資結(jié)構(gòu)不合理、投資風(fēng)險管理不完善等問題，因此，拓展投資渠道，建立合理有效的社?；鹜顿Y風(fēng)險管理機制己經(jīng)具有非常重要的現(xiàn)實性和緊迫性。參考文獻(xiàn)：

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