第一篇：云南省外國(guó)政府貸款還貸準(zhǔn)備金管理暫行辦法
云南省外國(guó)政府貸款 還貸準(zhǔn)備金管理暫行辦法
第一條 為了進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)外國(guó)政府貸款的債務(wù)管理工作,保證按期足額償還貸款債務(wù)，根據(jù)《國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款贈(zèng)款管理辦法》(財(cái)政部令第 38 號(hào))和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款還貸準(zhǔn)備金管理暫行辦法>的通知》（財(cái)際〔2008〕3號(hào)），結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。
第二條 使用外國(guó)政府貸款一、二類(lèi)項(xiàng)目(以下簡(jiǎn)稱(chēng)貸款)的縣級(jí)以上人民政府還貸準(zhǔn)備金的管理工作適用本辦法。
（一）本辦法中的貸款是指外國(guó)政府貸款中由縣級(jí)以上財(cái)政部門(mén)承擔(dān)還款責(zé)任或者提供還款保證的貸款。
（二）一類(lèi)項(xiàng)目是指各州（市）、縣（市、區(qū)）財(cái)政部門(mén)或者省直有關(guān)部門(mén)作為債務(wù)人并承擔(dān)還款責(zé)任的項(xiàng)目；
（三）二類(lèi)項(xiàng)目是指項(xiàng)目單位作為債務(wù)人并承擔(dān)還款責(zé)任，各州（市）、縣（市、區(qū)）或者省直有關(guān)部門(mén)提供還款保證的項(xiàng)目。
第三條 使用貸款的縣級(jí)以上人民政府應(yīng)當(dāng)建立還貸準(zhǔn)備金。各級(jí)財(cái)政部門(mén)作為本級(jí)政府貸款的債權(quán)債務(wù)代表,負(fù)責(zé)設(shè)立并管理本地區(qū)貸款的還貸準(zhǔn)備金。
第四條 外國(guó)政府貸款是指財(cái)政部經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)代表國(guó)家向外國(guó) 政府、北歐投資銀行及日本國(guó)際協(xié)力銀行等統(tǒng)一籌借并形成政府外債的貸款,國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的參照外國(guó)政府貸款管理的其他國(guó)外貸款,以及與上述貸款搭配使用的聯(lián)合融資。
第五條 還貸準(zhǔn)備金是指縣級(jí)以上人民政府為確保按期足額償還貸款債務(wù)而籌集、運(yùn)用、存儲(chǔ)和管理的專(zhuān)項(xiàng)資金。
第六條 還貸準(zhǔn)備金可以包括以下資金來(lái)源 :(一)財(cái)政預(yù)算資金;(二)提前回收的貸款資金;(三)轉(zhuǎn)貸利差收入;(四)專(zhuān)用賬戶(hù)利息收入;(五)還貸準(zhǔn)備金的增值部分;
(六)利用金融工具開(kāi)展債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的收益;(七)其他來(lái)源。
第七條 縣級(jí)以上人民政府要多渠道籌集建立還貸準(zhǔn)備金。
各級(jí)財(cái)政部門(mén)每年應(yīng)視財(cái)力情況，從可用財(cái)力中適當(dāng)安排還貸準(zhǔn)備金。還貸準(zhǔn)備金金額至少應(yīng)當(dāng)滿(mǎn)足未來(lái)一年內(nèi)本級(jí)到期貸款債務(wù)的周轉(zhuǎn)墊付需要,其占本級(jí)當(dāng)年貸款債務(wù)余額的比例一般不低于5％。
第八條 各級(jí)財(cái)政部門(mén)的還貸準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)專(zhuān)項(xiàng)用于貸款到期債務(wù)的周轉(zhuǎn)性墊付。任何單位和個(gè)人不得以任何理由挪用、擠占還貸準(zhǔn)備金。
第九條 在不影響還款墊付能力的前提下,各級(jí)財(cái)政部門(mén)報(bào)經(jīng)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)后,可以使用還貸準(zhǔn)備金核銷(xiāo)或者減免因政策變動(dòng)等特殊因素而無(wú)法回收的貸款債務(wù)。
第十條 各級(jí)財(cái)政部門(mén)在確保還貸準(zhǔn)備金安全性和流動(dòng)性的前提下,可以采取銀行存款或者投資國(guó)債等措施實(shí)現(xiàn)其保值增值。
第十一條 各級(jí)財(cái)政部門(mén)可以按照國(guó)家有關(guān)部門(mén)的管理規(guī)定,根據(jù)還款及防范風(fēng)險(xiǎn)的需要優(yōu)化還貸準(zhǔn)備金的幣種、期限等結(jié)構(gòu)，并報(bào)省財(cái)政廳備案。
第十二條 選擇還貸準(zhǔn)備金存款銀行應(yīng)當(dāng)遵循競(jìng)爭(zhēng)、透明原則,考察其實(shí)力、信譽(yù)和服務(wù)水平,避免存款賬戶(hù)過(guò)多、過(guò)于分散。
第十三條 各級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定對(duì)還貸準(zhǔn)備金進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。并定期向省財(cái)政廳報(bào)送還貸準(zhǔn)備金籌集和使用情況。
第十四條 省財(cái)政廳應(yīng)當(dāng)對(duì)還貸準(zhǔn)備金的建立和使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查,并按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》(國(guó)務(wù)院令第 427 號(hào))的有關(guān)規(guī)定對(duì)單位或者個(gè)人的違法行為進(jìn)行處理。
第十五條 對(duì)于未按規(guī)定建立還貸準(zhǔn)備金且不能按期足額還款的,省財(cái)政廳依據(jù)《國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款贈(zèng)款管理辦法》(財(cái)政部令第38號(hào))第五十四條的規(guī)定進(jìn)行處理。
第十六條 各級(jí)財(cái)政部門(mén)可以根據(jù)本辦法并結(jié)合本地區(qū)利用貸款的實(shí)際情況,制定本地區(qū)的還貸準(zhǔn)備金管理辦法,并報(bào)省財(cái)政廳備案。
第十七條 使用貸款的項(xiàng)目單位，可以參照本辦法的規(guī)定制定本單位具體管理辦法 , 并報(bào)省財(cái)政廳備案。
第十八條 本辦法由省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。
第十九條 本辦法自2010 年3月10日起施行。
第二篇：云南省外國(guó)政府貸款贈(zèng)款管理實(shí)施辦法
云南省外國(guó)政府貸款贈(zèng)款管理實(shí)施辦法
第一章 總 則
第一條 為了進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)我省外國(guó)政府貸款、贈(zèng)款管理，合理、有效地使用資金，根據(jù)財(cái)政部《國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款贈(zèng)款管理辦法》（財(cái)政部令第38號(hào)）和《外國(guó)政府貸款管理規(guī)定》（財(cái)金〔2008〕176號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于本省行政區(qū)域內(nèi)統(tǒng)一籌借使用的外國(guó)政府貸款、贈(zèng)款的管理工作。
外國(guó)政府貸款（以下簡(jiǎn)稱(chēng)貸款）是指財(cái)政部經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)代表國(guó)家向外國(guó)政府、北歐投資銀行等統(tǒng)一籌借并形成政府外債的貸款，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的參照外國(guó)政府貸款管理的其他貸款，以及與上述貸款搭配使用的聯(lián)合融資。
贈(zèng)款是指財(cái)政部或者財(cái)政部經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)代表國(guó)家作為受贈(zèng)方接受的、不以與貸款搭配使用為前提條件的國(guó)際贈(zèng)款。第三條 省財(cái)政部門(mén)是本省外國(guó)政府貸款、贈(zèng)款的統(tǒng)一管理部門(mén)，會(huì)同有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)全省貸款、贈(zèng)款全過(guò)程管理工作。
第四條 貸款管理工作的基本原則是統(tǒng)一籌措，規(guī)模適度，投向合理，效益優(yōu)先，分類(lèi)管理，按期償還。
貸款的籌借、使用、償還應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一的原則，實(shí)現(xiàn)債務(wù)可持續(xù)性和良性循環(huán)，有效防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
第五條 按照不同的還款責(zé)任，貸款項(xiàng)目分為三類(lèi)：
一類(lèi)項(xiàng)目是指各州（市）、縣（市、區(qū)）財(cái)政部門(mén)或者省級(jí)有關(guān)部門(mén)作為債務(wù)人并承擔(dān)還款責(zé)任的項(xiàng)目；
二類(lèi)項(xiàng)目是指項(xiàng)目單位作為債務(wù)人并承擔(dān)還款責(zé)任，各州（市）、縣（市、區(qū)）財(cái)政部門(mén)或者省級(jí)有關(guān)部門(mén)提供還款保證的項(xiàng)目；
三類(lèi)項(xiàng)目是指項(xiàng)目單位作為債務(wù)人并承擔(dān)還款責(zé)任的項(xiàng)目。在此類(lèi)項(xiàng)目中，各州（市）、縣（市、區(qū)）財(cái)政部門(mén)或者省級(jí)有關(guān)部門(mén)既不作為債務(wù)人也不提供還款保證。
第二章 機(jī)構(gòu)與職責(zé)
第六條 省財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)全省貸款、贈(zèng)款統(tǒng)一歸口管理，履行下列工作職責(zé)：
（一）根據(jù)財(cái)政部有關(guān)規(guī)定，研究制定我省貸款、贈(zèng)款相關(guān)管理制度，并督促落實(shí)；
（二）會(huì)同省級(jí)有關(guān)部門(mén)擬定貸款規(guī)劃，研究出臺(tái)還貸和配套政策，加大對(duì)財(cái)力困難州（市）重點(diǎn)貸款項(xiàng)目的扶持力度；
（三）負(fù)責(zé)組織評(píng)審擬利用外國(guó)政府貸款的一、二類(lèi)項(xiàng)目，經(jīng)省人民政府同意后，向財(cái)政部申報(bào)，配合有關(guān)部門(mén)落實(shí)省級(jí)國(guó)內(nèi)配套資金，督促下級(jí)財(cái)政部門(mén)落實(shí)本地區(qū)國(guó)內(nèi)配套資金；
（四）按照財(cái)政部的安排，參與項(xiàng)目磋商談判；
（五）負(fù)責(zé)貸款、贈(zèng)款的轉(zhuǎn)貸、擔(dān)保和轉(zhuǎn)贈(zèng)，并簽訂轉(zhuǎn)貸、擔(dān)保和轉(zhuǎn)贈(zèng)等法律文件，按照項(xiàng)目不同類(lèi)別對(duì)項(xiàng)目資金使用、償還、統(tǒng)計(jì)、績(jī)效評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)等活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理；
（六）加強(qiáng)對(duì)本省貸款、贈(zèng)款項(xiàng)目的政策指導(dǎo)、培訓(xùn)、協(xié)調(diào)與監(jiān)督；
（七）全面掌握本省貸款、贈(zèng)款情況，定期分析全省貸款、贈(zèng)款項(xiàng)目執(zhí)行情況及貸款項(xiàng)目的債務(wù)情況，并及時(shí)報(bào)送財(cái)政部。
第七條 州(市)財(cái)政部門(mén)是本州(市)外國(guó)政府貸款、贈(zèng)款的統(tǒng)一管理部門(mén)，負(fù)責(zé)貸款、贈(zèng)款管理工作，履行下列工作職責(zé)：
（一）研究制定本州(市)貸款、贈(zèng)款相關(guān)管理制度，并督促落實(shí)；
（二）會(huì)同本州(市)有關(guān)部門(mén)擬定貸款規(guī)劃；
（三）負(fù)責(zé)受理下級(jí)財(cái)政部門(mén)和本級(jí)有關(guān)部門(mén)提交的貸款項(xiàng)目申請(qǐng)，并組織評(píng)審，將評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)的貸款項(xiàng)目申請(qǐng)向省財(cái)政部門(mén)申報(bào)，配合有關(guān)部門(mén)落實(shí)國(guó)內(nèi)配套資金；
（四）按照省財(cái)政部門(mén)的委托，組織或者監(jiān)督指導(dǎo)選擇項(xiàng)目采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)的招標(biāo)工作；
（五）負(fù)責(zé)貸款、贈(zèng)款的轉(zhuǎn)貸、轉(zhuǎn)贈(zèng)，并簽訂轉(zhuǎn)貸、轉(zhuǎn)贈(zèng)等法律文件，按照項(xiàng)目不同類(lèi)別對(duì)項(xiàng)目資金使用、償還、統(tǒng)計(jì)、績(jī)效評(píng)價(jià)、監(jiān)測(cè)等活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理；
（六）加強(qiáng)對(duì)本州(市)貸款、贈(zèng)款項(xiàng)目的政策指導(dǎo)、協(xié)調(diào)與監(jiān)督；
（七）全面掌握本州(市)貸款、贈(zèng)款情況，定期分析本地區(qū)貸款、贈(zèng)款項(xiàng)目執(zhí)行情況及貸款項(xiàng)目的債務(wù)情況，并及時(shí)報(bào)送省財(cái)政部門(mén)；
（八）對(duì)項(xiàng)目單位以及有關(guān)部門(mén)進(jìn)行培訓(xùn)，提高其項(xiàng)目實(shí)施能力和管理能力。
第八條 省財(cái)政部門(mén)轉(zhuǎn)貸、轉(zhuǎn)贈(zèng)給省級(jí)有關(guān)部門(mén)或者州（市）政府的跨州（市）聯(lián)合執(zhí)行的打捆項(xiàng)目，省級(jí)有關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)確定省級(jí)項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)或者項(xiàng)目協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，由其具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織實(shí)施，履行下列工作職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；
（二）組織協(xié)調(diào)項(xiàng)目實(shí)施工作，負(fù)責(zé)按照確定的計(jì)劃實(shí)施項(xiàng)目，保證項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與計(jì)劃一致，保證項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容與可行性研究報(bào)告和外方評(píng)估內(nèi)容一致，保證項(xiàng)目按期保質(zhì)完成；
（三）統(tǒng)計(jì)匯總項(xiàng)目實(shí)施情況，并及時(shí)向省財(cái)政部門(mén)報(bào)送項(xiàng)目實(shí)施半年進(jìn)度報(bào)告和工作計(jì)劃等材料，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)當(dāng)及時(shí)解決并向省財(cái)政部門(mén)報(bào)告；
（四）負(fù)責(zé)落實(shí)國(guó)內(nèi)配套資金，確保資金按時(shí)足額到位，辦理項(xiàng)目貸款提款報(bào)賬和資金撥付等事務(wù)，定期向省財(cái)政部門(mén)報(bào)送財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)表和貸款債務(wù)統(tǒng)計(jì)表；
（五）負(fù)責(zé)將項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi)開(kāi)支計(jì)劃報(bào)省財(cái)政部門(mén)審批或者備案；
（六）負(fù)責(zé)做好項(xiàng)目完工總結(jié)和績(jī)效評(píng)價(jià)工作；
（七）負(fù)責(zé)與外方接洽，組織接待外方專(zhuān)家評(píng)估、考察團(tuán)。第九條 對(duì)州(市)政府承擔(dān)債務(wù)的貸款項(xiàng)目或者接受贈(zèng)款的項(xiàng)目，州(市)政府應(yīng)當(dāng)確定地方項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織實(shí)施，具體職責(zé)可參照本辦法第八條規(guī)定執(zhí)行。
第三章 項(xiàng)目申報(bào)與審核
第十條 項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)財(cái)政部公布的貸款信息，按照財(cái)政部及有關(guān)部門(mén)的規(guī)定向本級(jí)財(cái)政部門(mén)提交項(xiàng)目申請(qǐng)材料。申請(qǐng)材料的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)如實(shí)體現(xiàn)自身的財(cái)務(wù)狀況與項(xiàng)目實(shí)施能力等。第十一條 州(市)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目單位提交的項(xiàng)目申請(qǐng)材料進(jìn)行審查，根據(jù)本辦法第四條規(guī)定以及貸款方的要求等組織項(xiàng)目評(píng)審，對(duì)通過(guò)評(píng)審決定申報(bào)的貸款項(xiàng)目，將貸款申請(qǐng)等材料上報(bào)省財(cái)政部門(mén)。
第十二條 對(duì)州（市）政府的跨州（市）聯(lián)合執(zhí)行的打捆項(xiàng)目，項(xiàng)目的征詢(xún)應(yīng)當(dāng)由省財(cái)政部門(mén)和省級(jí)有關(guān)主管部門(mén)聯(lián)合發(fā)文；對(duì)需要上報(bào)的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)由州(市)財(cái)政部門(mén)和同級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)共同上報(bào)。未經(jīng)省財(cái)政部門(mén)和省級(jí)有關(guān)主管部門(mén)聯(lián)文征詢(xún)的
項(xiàng)目，州(市)財(cái)政部門(mén)一律不得出具還款承諾或者還款再保證書(shū)，對(duì)已經(jīng)出具的，省財(cái)政部門(mén)一律不予受理。
第十三條 省級(jí)有關(guān)部門(mén)和州(市)財(cái)政部門(mén)申請(qǐng)的一、二類(lèi)項(xiàng)目，分別由省級(jí)主管部門(mén)和州(市)財(cái)政部門(mén)向省財(cái)政部門(mén)提交下列相關(guān)資料：
（一）貸款申請(qǐng)書(shū)（含申請(qǐng)表）。申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容包括：貸款項(xiàng)目主要情況、必要性、貸款國(guó)別、貸款金額、債務(wù)人、轉(zhuǎn)貸類(lèi)型和配套資金來(lái)源等；
（二）還款承諾函（一類(lèi)項(xiàng)目）或者還款再保證書(shū)（二類(lèi)項(xiàng)目）；
（三）配套資金承諾函；
（四）項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行性意見(jiàn)；
（五）項(xiàng)目建議書(shū)（如貸款國(guó)有特殊要求，應(yīng)當(dāng)同時(shí)提供中英文本）；
（六）環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告（視項(xiàng)目實(shí)際情況提供，應(yīng)當(dāng)同時(shí)提供中英文本）；
（七）州(市)財(cái)政部門(mén)上報(bào)同級(jí)政府?dāng)M申請(qǐng)利用外國(guó)政府貸款的請(qǐng)示及批復(fù);
（八）財(cái)政部門(mén)評(píng)審意見(jiàn)。
省級(jí)和州(市)有關(guān)部門(mén)申請(qǐng)的三類(lèi)項(xiàng)目，分別由省級(jí)主管部門(mén)或者州(市)財(cái)政部門(mén)向省財(cái)政部門(mén)提交本條第（一）、（五）、（六）項(xiàng)相關(guān)資料。
第十四條 省財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)組織對(duì)省級(jí)有關(guān)部門(mén)和州(市)財(cái)政部門(mén)申請(qǐng)的一、二類(lèi)貸款項(xiàng)目，按照財(cái)政部第38號(hào)令等有關(guān)規(guī)定組織評(píng)審。主要評(píng)審事項(xiàng)如下：
（一）本地區(qū)外債財(cái)力增長(zhǎng)比、負(fù)債率、債務(wù)率、償債率、還貸準(zhǔn)備金率等債務(wù)管理指標(biāo)；
（二）項(xiàng)目的領(lǐng)域、財(cái)務(wù)效益和還款資金來(lái)源；
（三）項(xiàng)目單位的財(cái)務(wù)狀況和資信情況；
（四）項(xiàng)目類(lèi)別確定是否合理；
（五）運(yùn)營(yíng)階段的監(jiān)督管理責(zé)任是否明確；
（六）一、二類(lèi)項(xiàng)目單位與所在地財(cái)政部門(mén)的反擔(dān)保、質(zhì)押與債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否落實(shí)。
第十五條 省財(cái)政部門(mén)評(píng)審后，對(duì)符合條件的貸款申請(qǐng)報(bào)省人民政府審批。
第十六條 經(jīng)省人民政府批準(zhǔn)后，一、二類(lèi)項(xiàng)目由省財(cái)政部門(mén)向財(cái)政部提交貸款申請(qǐng)書(shū)、還款承諾函或者還款保證書(shū)、評(píng)審意見(jiàn)書(shū)等。
三類(lèi)項(xiàng)目由省財(cái)政部門(mén)直接向財(cái)政部轉(zhuǎn)報(bào)貸款申請(qǐng)書(shū)。
第十七條 省級(jí)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸類(lèi)型由省財(cái)政部門(mén)選定報(bào)省人民政府批準(zhǔn)確定，省以下項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸類(lèi)型由州(市)財(cái)政部門(mén)選定逐級(jí)報(bào)省財(cái)政部門(mén)審定后報(bào)請(qǐng)省人民政府批準(zhǔn)確定。
第十八條 列入財(cái)政部備選清單的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)按照下列程序辦理：
（一）省財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)將列入備選清單的項(xiàng)目通知州(市)財(cái)政部門(mén)或者省級(jí)項(xiàng)目單位，并督促和協(xié)助項(xiàng)目單位及時(shí)辦理國(guó)內(nèi)審批手續(xù)；
（二）省財(cái)政部門(mén)直接或者授權(quán)省級(jí)項(xiàng)目單位和州(市)財(cái)政部門(mén)組織、指導(dǎo)、監(jiān)督項(xiàng)目單位，按照財(cái)政部有關(guān)規(guī)定確定采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)，采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)確定工作應(yīng)當(dāng)在財(cái)政部備選清單印發(fā)之日起35個(gè)工作日內(nèi)完成。省級(jí)項(xiàng)目單位和州(市)財(cái)政部門(mén)組織確定代理機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)在工作結(jié)束后向省財(cái)政部門(mén)報(bào)送報(bào)告，再由省財(cái)政部門(mén)報(bào)財(cái)政部備案。
（三）項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目列入財(cái)政部備選清單后18個(gè)月內(nèi)簽署采購(gòu)合同。對(duì)于有特殊原因無(wú)法在上述有效期內(nèi)簽署合同 的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)提前通過(guò)當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)逐級(jí)向省財(cái)政部門(mén)提出延期申請(qǐng)并說(shuō)明原因，由省財(cái)政部門(mén)向財(cái)政部報(bào)告。除因貸款方工作程序?qū)е碌难诱`外，逾期未簽署合同的項(xiàng)目將被取消，被取消的項(xiàng)目如再申請(qǐng)貸款，應(yīng)當(dāng)視同新項(xiàng)目重新辦理申請(qǐng)手續(xù)。第十九條 項(xiàng)目進(jìn)入正式申報(bào)程序后，項(xiàng)目單位或者州(市)不得隨意或者無(wú)故撤銷(xiāo)。對(duì)無(wú)正當(dāng)理由撤銷(xiāo)項(xiàng)目的，省財(cái)政部門(mén)將在2年內(nèi)不予受理該項(xiàng)目單位或者州(市)申報(bào)的貸款、贈(zèng)款項(xiàng)目。
第四章 轉(zhuǎn)貸
第二十條 貸款的轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)，由財(cái)政部認(rèn)可的轉(zhuǎn)貸銀行承辦，轉(zhuǎn)貸銀行的選擇按照財(cái)政部相關(guān)規(guī)定辦理。
第二十一條 一類(lèi)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸，由省財(cái)政部門(mén)通過(guò)評(píng)估選定轉(zhuǎn)貸銀行后向財(cái)政部推薦，財(cái)政部審核后委托轉(zhuǎn)貸銀行轉(zhuǎn)貸。在貸款國(guó)政府批準(zhǔn)項(xiàng)目、財(cái)政部與轉(zhuǎn)貸銀行簽署財(cái)務(wù)代理委托協(xié)議后，轉(zhuǎn)貸銀行代表財(cái)政部與省財(cái)政部門(mén)簽訂項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸協(xié)議，省財(cái)政部門(mén)再與省級(jí)有關(guān)部門(mén)、州（市）政府簽訂再轉(zhuǎn)貸協(xié)議。
轉(zhuǎn)貸銀行不對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，不得改變貸款條件。
第二十二條 二類(lèi)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸，由省財(cái)政部門(mén)通過(guò)評(píng)估選定轉(zhuǎn)貸銀行后向財(cái)政部推薦，財(cái)政部審核后委托轉(zhuǎn)貸銀行轉(zhuǎn)貸，省財(cái)政部門(mén)根據(jù)省級(jí)項(xiàng)目單位和州(市)財(cái)政部門(mén)提交的《還款再保證書(shū)》，向轉(zhuǎn)貸銀行出具《還款保證書(shū)》。
在貸款國(guó)政府批準(zhǔn)項(xiàng)目后，轉(zhuǎn)貸銀行與借款人簽訂項(xiàng)目轉(zhuǎn)貸協(xié)議，并同時(shí)報(bào)省財(cái)政部門(mén)和項(xiàng)目州(市)財(cái)政部門(mén)備案。轉(zhuǎn)貸銀行原則上不對(duì)二類(lèi)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，但可書(shū)面征求省財(cái)政部門(mén)意見(jiàn)，并由省財(cái)政部門(mén)商省級(jí)項(xiàng)目單位和州(市)財(cái)政部門(mén)
一致同意后，根據(jù)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況、還款能力和投資回收期，適當(dāng)縮短貸款的償還期限。
省級(jí)項(xiàng)目單位和州(市)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)以正式文件確認(rèn)轉(zhuǎn)貸條件并報(bào)省財(cái)政部門(mén)，省財(cái)政部門(mén)再以書(shū)面形式向轉(zhuǎn)貸銀行確認(rèn)轉(zhuǎn)貸條件，同時(shí)轉(zhuǎn)貸銀行、借款人和省財(cái)政部門(mén)簽署擔(dān)保協(xié)議后，《還款保證書(shū)》方能正式生效。
轉(zhuǎn)貸協(xié)議生效后，對(duì)涉及省財(cái)政部門(mén)或者州(市)財(cái)政部門(mén)（擔(dān)保人）責(zé)任和義務(wù)的條款，轉(zhuǎn)貸銀行與借款人不得隨意修改；確實(shí)需要調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)先征得項(xiàng)目州(市)財(cái)政部門(mén)同意并以正式文件報(bào)省財(cái)政部門(mén)，在省財(cái)政部門(mén)向轉(zhuǎn)貸銀行出具書(shū)面同意的意見(jiàn)后，修改內(nèi)容方可生效。
第二十三條 三類(lèi)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸，由借款人推薦轉(zhuǎn)貸銀行，省財(cái)政部門(mén)報(bào)經(jīng)省人民政府批準(zhǔn)后上報(bào)財(cái)政部。轉(zhuǎn)貸銀行接到財(cái)政部書(shū)面通知后，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，決定是否轉(zhuǎn)貸。轉(zhuǎn)貸銀行同意轉(zhuǎn)貸的可在貸款國(guó)批準(zhǔn)項(xiàng)目后，與借款單位簽訂轉(zhuǎn)貸協(xié)議，并報(bào)省財(cái)政部門(mén)和項(xiàng)目州(市)財(cái)政部門(mén)備案。
第二十四條 轉(zhuǎn)貸銀行辦理轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照財(cái)政部現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。
第二十五條 轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部對(duì)轉(zhuǎn)貸工作的有關(guān)規(guī)定和項(xiàng)目工作進(jìn)度，結(jié)合省財(cái)政部門(mén)、項(xiàng)目州（市）財(cái)政部門(mén)和（或者）債務(wù)人的意見(jiàn)，及時(shí)做好貸款協(xié)議和轉(zhuǎn)貸協(xié)議的談判、簽署工作。
貸款協(xié)議應(yīng)當(dāng)與政府協(xié)議內(nèi)容相符，貸款協(xié)議金額不得超出備選項(xiàng)目清單中確定的貸款金額。轉(zhuǎn)貸協(xié)議不得與貸款協(xié)議內(nèi)容相抵觸，并應(yīng)當(dāng)符合財(cái)政部對(duì)貸款管理的有關(guān)規(guī)定。
第二十六條 轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核提款和支付等有關(guān)單據(jù)，按照貸款協(xié)議規(guī)定的程序辦理貸款資金的提款和支付，并及時(shí)將項(xiàng)目貸款提取、支付情況書(shū)面通知財(cái)政部、省財(cái)政部門(mén)和項(xiàng)目州(市)財(cái)政部門(mén)。未經(jīng)財(cái)政部同意，不得停止提款和支付。
第二十七條 轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行轉(zhuǎn)貸職責(zé)，做好金融服務(wù)、轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目的貸前評(píng)估、貸中檢查、貸后跟蹤和管理工作，定期了解并及時(shí)掌握債務(wù)人的財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目進(jìn)展情況、貸款資金的使用和償還情況，嚴(yán)格把關(guān)，加強(qiáng)資金管理，保證資金安全。轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)按季度向省財(cái)政部門(mén)提交貸款項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)報(bào)表，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告財(cái)政部、省財(cái)政部門(mén)和項(xiàng)目州（市）財(cái)政部門(mén)。
第七章
采 購(gòu)
第二十八條 債務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部有關(guān)規(guī)定與采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)簽署委托代理協(xié)議，并按照協(xié)議有關(guān)規(guī)定與采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)共同開(kāi)展具體采購(gòu)工作。當(dāng)債務(wù)人為各州(市)財(cái)政部門(mén)時(shí)，可委托項(xiàng)目單位與采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)簽署委托代理協(xié)議，并明確各方相應(yīng)的權(quán)利和責(zé)任，委托代理協(xié)議應(yīng)當(dāng)經(jīng)州（市）財(cái)政部門(mén)認(rèn)可。第二十九條 項(xiàng)目單位和采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照合同法和招投標(biāo)法等國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合貸款方規(guī)定、貸款協(xié)議、委托代理協(xié)議等提出的采購(gòu)要求，遵循公開(kāi)、公平、公正、競(jìng)爭(zhēng)、效益和誠(chéng)信原則，共同開(kāi)展采購(gòu)工作，杜絕違規(guī)操作，確保所有采購(gòu)支付活動(dòng)的真實(shí)性和合法性。
第三十條 采購(gòu)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與有關(guān)部門(mén)批復(fù)一致，合同簽署后，需要變更或者調(diào)整采購(gòu)內(nèi)容的（如數(shù)量、型號(hào)、規(guī)格、價(jià)格等），項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)在符合招投標(biāo)法和貸款國(guó)政府或者機(jī)構(gòu)采購(gòu)要求的前提下，按照財(cái)政部和其他有關(guān)部門(mén)規(guī)定的程序報(bào)批，不得擅自改變采購(gòu)內(nèi)容。
在采購(gòu)合同簽署后5個(gè)工作日內(nèi)，采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將采購(gòu)合同副本報(bào)送財(cái)政部、省財(cái)政部門(mén)、項(xiàng)目州(市)財(cái)政部門(mén)和轉(zhuǎn)貸銀行備案。采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照委托代理協(xié)議有關(guān)規(guī)定履行其相應(yīng)的義務(wù)，負(fù)責(zé)嚴(yán)格審核采購(gòu)有關(guān)單據(jù)和現(xiàn)場(chǎng)核查到貨等工作，并按季度向省財(cái)政部門(mén)和項(xiàng)目州(市)財(cái)政部門(mén)報(bào)送項(xiàng)目執(zhí)行情況，如在采購(gòu)過(guò)程中合同履行出現(xiàn)問(wèn)題或者發(fā)現(xiàn)簽訂虛假合同等違法違規(guī)情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向省財(cái)政部門(mén)、項(xiàng)目州(市)財(cái)政部門(mén)和其他有關(guān)部門(mén)報(bào)告，并積極采取措施予以解決。
第三十一條 采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)不得與國(guó)內(nèi)外供貨商、項(xiàng)目單位串通弄虛作假，謀取不正當(dāng)利益。
第三十二條 各州(市)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)會(huì)同有關(guān)部門(mén)指導(dǎo)貸款項(xiàng)目采購(gòu)工作，審核采購(gòu)合同與有關(guān)部門(mén)批復(fù)的一致性，監(jiān)督項(xiàng)目單位真實(shí)、合法地開(kāi)展招標(biāo)采購(gòu)及采購(gòu)合同簽約工作，確認(rèn)項(xiàng)目實(shí)際采購(gòu)內(nèi)容的數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量、支付、交貨、安裝及驗(yàn)收等與采購(gòu)合同規(guī)定一致，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取有效措施加以解決糾正，并逐級(jí)報(bào)告省財(cái)政部門(mén)。
第六章 支付、項(xiàng)目實(shí)施與評(píng)價(jià)
第三十三條 一、二類(lèi)項(xiàng)目的提款，先由采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)審核，再由中介機(jī)構(gòu)審核后，再依次經(jīng)州(市)財(cái)政部門(mén)、省財(cái)政部門(mén)蓋章確認(rèn)后，轉(zhuǎn)貸銀行方可申請(qǐng)支付。
第三十四條 貸款資金的使用應(yīng)當(dāng)符合貸款法律文件的規(guī)定，任何單位和個(gè)人均不得以虛報(bào)、冒領(lǐng)或者其他手段騙取貸款資金，也不得以任何理由和形式滯留、截留、挪用貸款資金或者擅自改變貸款資金用途。否則，財(cái)政部門(mén)可以采取暫停貸款資金支付以及追回已支付資金等措施。
第三十五條 各州(市)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)貸款項(xiàng)目的管理與監(jiān)督。在貸款項(xiàng)目實(shí)施前，應(yīng)當(dāng)明確項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)以及項(xiàng)目單位或者州(市)財(cái)政部門(mén)的責(zé)任。
第三十六條 在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中推行項(xiàng)目代理制和代建制管理。州(市)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)和深化對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的監(jiān)督和管理，督促項(xiàng)目單位采用與國(guó)際接軌的項(xiàng)目管理模式。通過(guò)引進(jìn)項(xiàng)目管理公司等專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)的方式，把對(duì)項(xiàng)目的監(jiān)督從資金層面延伸到工程實(shí)體，把對(duì)項(xiàng)目的管理從事后總結(jié)前臵到過(guò)程的專(zhuān)業(yè)化控制。通過(guò)財(cái)政監(jiān)管職能的深化、細(xì)化、專(zhuān)業(yè)化，幫助項(xiàng)目單位有效提高資金使用效益。
第三十七條 貸款項(xiàng)目實(shí)施期間，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和貸款項(xiàng)目財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理規(guī)定，對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，建立、健全內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。
第三十八條 項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)貸款法律文件的要求，向省財(cái)政部門(mén)或者直接向財(cái)政部及貸款方報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告，并同時(shí)報(bào)省財(cái)政部門(mén)備案。
第三十九條 州(市)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行情況實(shí)施監(jiān)督檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)責(zé)令項(xiàng)目單位采取有效措施，限期加以解決和糾正。
第四十條 州(市)財(cái)政部門(mén)直接管理的外國(guó)政府貸款項(xiàng)目專(zhuān)用賬戶(hù)的利息收入，用于建立專(zhuān)用賬戶(hù)項(xiàng)目?jī)攤鶞?zhǔn)備金和專(zhuān)用賬戶(hù)管理單位的必要費(fèi)用開(kāi)支，其中用于償債準(zhǔn)備金的比例不能低于50%。
第四十一條 貸款項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理竣工決算，對(duì)實(shí)施情況進(jìn)行全面評(píng)價(jià)和總結(jié)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定編制、提交項(xiàng)目竣工報(bào)告，辦理資產(chǎn)移交和登記手續(xù)。
州(市)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定，指導(dǎo)和督促項(xiàng)目單位做好項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)工作，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果將作為以后審批貸款項(xiàng)目的重要參考依據(jù)。
一、二類(lèi)項(xiàng)目竣工一年后，省財(cái)政部門(mén)將委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)估。三類(lèi)項(xiàng)目竣工后，借款人應(yīng)當(dāng)將完工報(bào)告報(bào)省財(cái)政部門(mén)備案。
第四十二條 貸款項(xiàng)目完工前，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)制定項(xiàng)目未來(lái)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃，監(jiān)測(cè)項(xiàng)目的實(shí)際運(yùn)行和后續(xù)可持續(xù)發(fā)展情況。在還清貸款前，州(市)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)計(jì)劃的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對(duì)項(xiàng)目的效益情況及時(shí)進(jìn)行了解和分析。
第四十三條 項(xiàng)目單位不得擅自處臵貸款采購(gòu)的設(shè)備物資，確需處臵長(zhǎng)期閑臵物資的，應(yīng)當(dāng)履行內(nèi)部決策程序，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處臵，并將處臵結(jié)果經(jīng)同級(jí)財(cái)政部門(mén)逐級(jí)報(bào)省財(cái)政部門(mén)備案。
第七章 債務(wù)償還
第四十四條 貸款法律文件簽署后，轉(zhuǎn)貸銀行以及債務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)外債管理規(guī)定到當(dāng)?shù)赝鈪R管理局辦理外債登記手續(xù)。
第四十五條 債務(wù)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守轉(zhuǎn)貸協(xié)議，制定貸款項(xiàng)目到期本金、利息、承諾費(fèi)及其他相關(guān)費(fèi)用的償還計(jì)劃，做好償還到期債務(wù)資金籌措工作，保證按時(shí)足額償還貸款本息。
第四十六條 債務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部有關(guān)規(guī)定設(shè)立貸款還貸準(zhǔn)備金，專(zhuān)項(xiàng)用于支付或者墊付貸款到期債務(wù)。各級(jí)政府和項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部有關(guān)規(guī)定設(shè)立貸款還貸準(zhǔn)備金，各級(jí)政府的貸款還貸準(zhǔn)備金由同級(jí)財(cái)政部門(mén)設(shè)立并管理。
第四十七條 貸款項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)州(市)財(cái)政部門(mén)的要求及時(shí)提供債權(quán)債務(wù)統(tǒng)計(jì)信息和資料。
第四十八條 州(市)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立政府外債的統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)、預(yù)警體系，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
第四十九條 債務(wù)人在遵循審慎原則和建立健全內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)上，可以根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定運(yùn)用金融工具保值避險(xiǎn)。對(duì)利用金融工具進(jìn)行外債風(fēng)險(xiǎn)管理的工作，一類(lèi)項(xiàng)目由財(cái)政部門(mén)牽頭組織，二類(lèi)項(xiàng)目財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)參與并監(jiān)督指導(dǎo)，三類(lèi)項(xiàng)目報(bào)財(cái)政部門(mén)備案。
債務(wù)人在選擇交易對(duì)象時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循競(jìng)爭(zhēng)原則，在進(jìn)行交易時(shí)避免損失本金。每筆交易合同或者協(xié)議簽署后5個(gè)工作日內(nèi)，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)將交易細(xì)節(jié)和有關(guān)合同、文本報(bào)當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)備案，財(cái)政部門(mén)收到材料后5個(gè)工作日內(nèi)逐級(jí)報(bào)送省財(cái)政部門(mén)，并由省財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一報(bào)財(cái)政部備案。州(市)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向省財(cái)政部門(mén)反映外債風(fēng)險(xiǎn)管理工作中出現(xiàn)的問(wèn)題和重大事項(xiàng)。
第五十條 貸款項(xiàng)目竣工驗(yàn)收時(shí)，應(yīng)當(dāng)明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，防止國(guó)有資產(chǎn)流失和債務(wù)逃廢。
第五十一條 債務(wù)人實(shí)行資產(chǎn)重組、企業(yè)改制等產(chǎn)權(quán)變更或者破產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先就有關(guān)債務(wù)償還安排達(dá)成協(xié)議，保證優(yōu)先償
還政府外債，償債責(zé)任落實(shí)后，征得借款人、擔(dān)保人和轉(zhuǎn)貸銀行同意，并由同級(jí)財(cái)政部門(mén)逐級(jí)上報(bào)財(cái)政部審批。
第十章 贈(zèng)款管理
第五十二條 贈(zèng)款管理包括贈(zèng)款項(xiàng)目的前期工作、資金使用、完工評(píng)價(jià)與總結(jié)、資產(chǎn)管理等。
第五十三條 贈(zèng)款項(xiàng)目的前期工作包括提出贈(zèng)款申請(qǐng)、編制項(xiàng)目建議書(shū)、磋商與談判、法律文件簽署與生效、轉(zhuǎn)贈(zèng)關(guān)系的確立等內(nèi)容。
州(市)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)贈(zèng)款前期工作的協(xié)調(diào)與管理。
第五十四條 申請(qǐng)贈(zèng)款的項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)提出贈(zèng)款申請(qǐng)，并附送項(xiàng)目概要。省級(jí)項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)直接向省財(cái)政部門(mén)申請(qǐng)并報(bào)送項(xiàng)目概要，州(市)項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)通過(guò)州(市)財(cái)政部門(mén)向省財(cái)政部門(mén)申請(qǐng)并報(bào)送項(xiàng)目概要。
項(xiàng)目概要內(nèi)容主要包括：
（一）項(xiàng)目背景；
（二）項(xiàng)目目標(biāo)；
（三）項(xiàng)目?jī)?nèi)容；
（四）項(xiàng)目預(yù)算；
（五）項(xiàng)目可持續(xù)性與示范作用；
（六）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。
第五十五條 在財(cái)政部審查同意贈(zèng)款申請(qǐng)以及項(xiàng)目概要后，省級(jí)項(xiàng)目單位和州(市)財(cái)政部門(mén)向省財(cái)政部門(mén)報(bào)送項(xiàng)目建議書(shū)。
項(xiàng)目建議書(shū)的內(nèi)容主要包括：
（一）項(xiàng)目目標(biāo)；
（二）項(xiàng)目必要性和可行性；
（三）項(xiàng)目活動(dòng)；
（四）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃和組織安排；
（五）項(xiàng)目預(yù)算；
（六）項(xiàng)目質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)控制；
（七）項(xiàng)目成果應(yīng)用及推廣；
（八）監(jiān)測(cè)與評(píng)估。
第五十六條 財(cái)政部審核通過(guò)項(xiàng)目建議書(shū)，組織簽署贈(zèng)款法律文件并辦理生效事宜后，省財(cái)政部門(mén)代表受贈(zèng)方與財(cái)政部或者財(cái)政部委托的其他機(jī)構(gòu)簽署轉(zhuǎn)贈(zèng)協(xié)議或者執(zhí)行協(xié)議。之后，省財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)與省級(jí)項(xiàng)目單位或者州(市)財(cái)政部門(mén)簽署再轉(zhuǎn)贈(zèng)協(xié)議或者執(zhí)行協(xié)議，規(guī)范雙方的權(quán)利和義務(wù)。省級(jí)項(xiàng)目單位和州(市)財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部有關(guān)規(guī)定繳納贈(zèng)款總額1%的有償使用費(fèi)。
與貸款搭配使用的聯(lián)合融資中的贈(zèng)款的有償使用費(fèi)繳納按照前款規(guī)定辦理。
第五十七條 贈(zèng)款項(xiàng)目實(shí)施按照本辦法第三十五條至第四十二條規(guī)定執(zhí)行。
第五十八條 贈(zèng)款資金的使用應(yīng)當(dāng)符合贈(zèng)款法律文件的規(guī)定，任何單位和個(gè)人均不得以虛報(bào)、冒領(lǐng)或者其他手段騙取贈(zèng)款資金，也不得以任何理由和形式滯留、截留、挪用贈(zèng)款資金或者擅自改變贈(zèng)款資金用途。
第五十九條 贈(zèng)款項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)監(jiān)督制度；按照財(cái)政部有關(guān)贈(zèng)款項(xiàng)目財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)管理的規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算；按照贈(zèng)款法律文件的要求，制
定項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、組織項(xiàng)目實(shí)施、辦理竣工決算、編制報(bào)送完工報(bào)告；向財(cái)政部門(mén)及贈(zèng)款方報(bào)送項(xiàng)目實(shí)施情況報(bào)告和審計(jì)報(bào)告。六十條 贈(zèng)款項(xiàng)目完工前，贈(zèng)款形成資產(chǎn)的所有權(quán)歸屬和處臵方式按照財(cái)政部相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
贈(zèng)款形成的資產(chǎn)為國(guó)有資產(chǎn)的，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)參照本辦法第五十條及其他國(guó)家有關(guān)規(guī)定明晰資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。
第九章 獎(jiǎng)勵(lì)與處罰
第六十一條 對(duì)在貸款、贈(zèng)款工作中表現(xiàn)優(yōu)異的州(市)財(cái)政部門(mén)、轉(zhuǎn)貸銀行、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目單位，省財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)給予通報(bào)表彰。
第六十二條 項(xiàng)目單位違反本辦法第三十九條規(guī)定，沒(méi)有解決和糾正監(jiān)督檢查中所發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，財(cái)政部門(mén)可以對(duì)其采取暫停貸款資金支付、要求退回已支付資金等措施。
第六十三條 項(xiàng)目單位違反本辦法第三十七條、第五十九條規(guī)定的，由財(cái)政部門(mén)責(zé)令限期改正，并可以依照國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)管理的法律、法規(guī)規(guī)定進(jìn)行處罰。
第六十四條 債務(wù)人違反本辦法第四十五條規(guī)定，沒(méi)有按時(shí)足額償還貸款項(xiàng)目到期本金、利息、承諾費(fèi)，造成轉(zhuǎn)貸銀行加收的罰息和滯納金等其他相關(guān)費(fèi)用，一律由債務(wù)人承擔(dān)，財(cái)政部門(mén)可以采取以下措施：
（一）按照當(dāng)期銀行貸款利率收取財(cái)政部門(mén)墊付資金的占用費(fèi)；
（二）暫停新貸款項(xiàng)目的準(zhǔn)備工作；
（三）暫停貸款項(xiàng)目的資金支付；
（四）加速貸款項(xiàng)目未到期債務(wù)的償還；
（五）通過(guò)預(yù)算扣款或者其他方式依法予以清收。
第六十五條 違反本辦法，以虛報(bào)、冒領(lǐng)或者其他手段騙取貸款資金的，或者滯留、截留、挪用及其他違反規(guī)定使用貸款資金的，或者從政府承貸或者擔(dān)保的貸款中非法獲益的，依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》以及相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定處理。第六十六條 對(duì)于違反本辦法第五十八條規(guī)定的，由財(cái)政部門(mén)責(zé)令限期改正，情節(jié)嚴(yán)重的，予以警告，并可以采取暫停贈(zèng)款資金支付等措施。
第六十七條 財(cái)政部門(mén)、項(xiàng)目主管部門(mén)的工作人員在貸款、贈(zèng)款的管理、資金使用和償還過(guò)程中，貪污受賄、濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。
第六十八條 轉(zhuǎn)貸銀行違反本辦法規(guī)定的，省財(cái)政部門(mén)可以予以通報(bào)批評(píng)、暫停參與貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)，并向省銀行監(jiān)管部門(mén)通報(bào)有關(guān)情況。
第六十九條 采購(gòu)公司違反本辦法規(guī)定的，省財(cái)政部門(mén)可以予以通報(bào)批評(píng)、暫停參與貸款采購(gòu)代理業(yè)務(wù)，并向省商務(wù)主管部門(mén)通報(bào)有關(guān)情況。
第七十條 州(市)財(cái)政部門(mén)違反本辦法規(guī)定的，省財(cái)政部門(mén)可以在全省財(cái)政系統(tǒng)內(nèi)通報(bào)批評(píng)，并在有關(guān)問(wèn)題得到糾正和妥善處理前暫停受理新項(xiàng)目申報(bào)。
第七十一條 供貨商違反本辦法規(guī)定，與項(xiàng)目單位、采購(gòu)公司私定返款協(xié)議、簽訂虛假合同，套取貸款資金的，省財(cái)政部門(mén)可予以批評(píng)，禁止其參與貸款采購(gòu)業(yè)務(wù)，并將有關(guān)情況告知省商務(wù)主管部門(mén)和貸款方。
第十章
附
則
第七十二條 財(cái)政部門(mén)對(duì)貸款的管理費(fèi)用，包括貸款項(xiàng)目評(píng)審、監(jiān)督檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)等，由同級(jí)政府預(yù)算統(tǒng)一安排。
第七十三條 本辦法具體應(yīng)用中的問(wèn)題由省財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)解釋。
第七十四條 本辦法自2010年5月1日起施行。
第三篇：國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款投資項(xiàng)目管理暫行辦法
【發(fā)布單位】國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)
【發(fā)布文號(hào)】國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)令第28號(hào) 【發(fā)布日期】2005-02-28 【生效日期】2005-03-01 【失效日期】
【所屬類(lèi)別】國(guó)家法律法規(guī)
【文件來(lái)源】法律圖書(shū)館新法規(guī)速遞
國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款投資項(xiàng)目管理暫行辦法
(國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)令第28號(hào))
《國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款投資項(xiàng)目管理暫行辦法》業(yè)經(jīng)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)主任辦公會(huì)討論通過(guò)，現(xiàn)予以發(fā)布，自二○○五年三月一日起施行。
國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)
二○○五年二月二十八日
國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款投資項(xiàng)目管理暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款（以下簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)外貸款）投資項(xiàng)目管理，提高國(guó)外貸款使用效益，根據(jù)《 國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》和國(guó)家有關(guān)外債管理規(guī)定，制定本辦法。
第二條 借用世界銀行、亞洲開(kāi)發(fā)銀行、國(guó)際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(huì)等國(guó)際金融組織貸款和外國(guó)政府貸款及與貸款混合使用的贈(zèng)款、聯(lián)合融資等投資項(xiàng)目的管理，適用本辦法。
第三條 境內(nèi)企業(yè)、機(jī)構(gòu)、團(tuán)體均可申請(qǐng)借用國(guó)外貸款。
第四條 國(guó)外貸款屬于國(guó)家主權(quán)外債，按照政府投資資金進(jìn)行管理。國(guó)外貸款主要用于公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。
第二章 國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃
第五條 國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃是項(xiàng)目對(duì)外開(kāi)展工作的依據(jù)。借用國(guó)外貸款的項(xiàng)目必須納入國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃。
未納入國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃的項(xiàng)目，國(guó)務(wù)院各有關(guān)部門(mén)、地方各級(jí)政府和項(xiàng)目用款單位不得向國(guó)際金融組織或外國(guó)政府等國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)正式提出貸款申請(qǐng)。
第六條 國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)按照國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、外債管理及國(guó)外貸款使用原則和要求，編制國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃，并據(jù)此制定、下達(dá)項(xiàng)目簽約計(jì)劃。
世界銀行、亞洲開(kāi)發(fā)銀行貸款和日本政府日元貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃由國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)提出，商國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)后報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。
第七條 國(guó)務(wù)院行業(yè)主管部門(mén)、省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)、計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)和中央管理企業(yè)向國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)申報(bào)納入國(guó)外貸款規(guī)劃的備選項(xiàng)目。
國(guó)務(wù)院行業(yè)主管部門(mén)申報(bào)的項(xiàng)目，由地方政府安排配套資金、承擔(dān)貸款償還責(zé)任或提供貸款擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)出具省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)及有關(guān)部門(mén)意見(jiàn)。
第八條 申報(bào)納入國(guó)外貸款規(guī)劃的備選項(xiàng)目材料包括以下內(nèi)容：
（一）項(xiàng)目簡(jiǎn)要情況；
（二）項(xiàng)目建設(shè)必要性；
（三）擬申請(qǐng)借用國(guó)外貸款的類(lèi)別或國(guó)別；
（四）貸款金額及用途；
（五）貸款償還責(zé)任。
第九條 已納入國(guó)際金融組織貸款、日本政府日元貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃的項(xiàng)目，如需調(diào)整貸款來(lái)源或撤銷(xiāo)貸款的，應(yīng)當(dāng)將調(diào)整內(nèi)容按照本辦法第七條規(guī)定的程序報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)。
納入其他外國(guó)政府貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃的項(xiàng)目，如需調(diào)整貸款來(lái)源的，應(yīng)當(dāng)將調(diào)整內(nèi)容在項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告審批階段一并報(bào)批。
第十條 原批準(zhǔn)使用其他資金的項(xiàng)目，擬申請(qǐng)轉(zhuǎn)用國(guó)外貸款；或已批準(zhǔn)使用國(guó)外貸款的項(xiàng)目，擬申請(qǐng)轉(zhuǎn)用其他資金的，應(yīng)當(dāng)按照本辦法第七條規(guī)定的程序報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)。
第十一條 國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)、省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)參與項(xiàng)目的有關(guān)對(duì)外工作，指導(dǎo)和督促?lài)?guó)外貸款規(guī)劃及項(xiàng)目簽約計(jì)劃的落實(shí)。
第十二條 納入國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)區(qū)別不同情況履行審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)：
（一）由中央統(tǒng)借統(tǒng)還的項(xiàng)目，按照中央政府直接投資項(xiàng)目進(jìn)行管理，其項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告由國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批或?qū)徍撕髨?bào)國(guó)務(wù)院審批。
（二）由省級(jí)政府負(fù)責(zé)償還或提供還款擔(dān)保的項(xiàng)目，按照省級(jí)政府直接投資項(xiàng)目進(jìn)行管理，其項(xiàng)目審批權(quán)限，按國(guó)務(wù)院及國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。除應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院及國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批的項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告均由省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)審批，審批權(quán)限不得下放。
（三）由項(xiàng)目用款單位自行償還且不需政府擔(dān)保的項(xiàng)目，參照《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》規(guī)定辦理：凡《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》所列的項(xiàng)目，其項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告分別由省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)、國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)核準(zhǔn)，或由國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審核后報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)；《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》之外的項(xiàng)目，報(bào)項(xiàng)目所在地省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)備案。
第三章 項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告
第十三條 項(xiàng)目納入國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃并完成審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)后，項(xiàng)目用款單位須向所在地省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)提出項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告。
項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告由省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)初審后，報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批。
國(guó)務(wù)院行業(yè)主管部門(mén)、計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)和中央管理企業(yè)的項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告，直接報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批。
第十四條 由國(guó)務(wù)院及國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，可行性研究報(bào)告中應(yīng)當(dāng)包括項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告內(nèi)容，不再單獨(dú)審批項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告。
第十五條 項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)具備以下內(nèi)容：
（一）項(xiàng)目概況，包括項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容、總投資、資本金、國(guó)外貸款及其他資金、項(xiàng)目業(yè)主、項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目建設(shè)期；
（二）國(guó)外貸款來(lái)源及條件，包括國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)或貸款國(guó)別、還款期、寬限期、利率、承諾費(fèi)等；
（三）項(xiàng)目對(duì)外工作進(jìn)展情況；
（四）貸款使用范圍，包括貸款用于土建、設(shè)備、材料、咨詢(xún)和培訓(xùn)等的資金安排；
（五）設(shè)備和材料采購(gòu)清單及采購(gòu)方式，包括主要設(shè)備和材料規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)；
（六）經(jīng)濟(jì)分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論；
（七）貸款償還及擔(dān)保責(zé)任、還款資金來(lái)源及還款計(jì)劃。
第十六條 項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)附以下文件：
（一）項(xiàng)目批準(zhǔn)文件（項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)文件、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告核準(zhǔn)文件或項(xiàng)目備案文件）。
（二）國(guó)際金融組織和日本國(guó)際協(xié)力銀行貸款項(xiàng)目，提供國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目的評(píng)估報(bào)告。
（三）國(guó)務(wù)院行業(yè)主管部門(mén)提出項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告時(shí)，如項(xiàng)目需地方政府安排配套資金、承擔(dān)貸款償還責(zé)任或提供貸款擔(dān)保的，出具省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)及有關(guān)部門(mén)意見(jiàn)。
（四）申請(qǐng)使用限制性采購(gòu)的國(guó)外貸款項(xiàng)目，出具對(duì)國(guó)外貸款條件、國(guó)內(nèi)外采購(gòu)比例、設(shè)備價(jià)格等比選結(jié)果報(bào)告。
第十七條 國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告的條件是：
（一）符合國(guó)家利用國(guó)外貸款的政策及使用規(guī)定；
（二）符合國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃；
（三）項(xiàng)目已按規(guī)定履行審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)；
（四）國(guó)外貸款償還和擔(dān)保責(zé)任明確，還款資金來(lái)源及還款計(jì)劃落實(shí)；
（五）國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目貸款已初步承諾。
第十八條 項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告批準(zhǔn)后，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、貸款金額及用途等發(fā)生變化的，須按本辦法第十三條規(guī)定的程序?qū)⒄{(diào)整方案報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)批準(zhǔn)。
第十九條 國(guó)務(wù)院及國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或資金申請(qǐng)報(bào)告的批準(zhǔn)文件，是對(duì)外談判、簽約和對(duì)內(nèi)辦理轉(zhuǎn)貸生效、外債登記、招標(biāo)采購(gòu)和免稅手續(xù)的依據(jù)。
第二十條 未經(jīng)國(guó)務(wù)院及國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批可行性研究報(bào)告或資金申請(qǐng)報(bào)告的項(xiàng)目，有關(guān)部門(mén)和單位不得對(duì)外簽署貸款協(xié)定、協(xié)議和合同，外匯管理、稅務(wù)、海關(guān)等部門(mén)及銀行不予辦理相關(guān)手續(xù)。
第二十一條 項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告自批準(zhǔn)之日起兩年內(nèi)，項(xiàng)目未簽訂國(guó)外貸款轉(zhuǎn)貸協(xié)議的，該批準(zhǔn)文件自動(dòng)失效。
第四章 項(xiàng)目實(shí)施管理
第二十二條 國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)、省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)項(xiàng)目實(shí)施工作，監(jiān)督有關(guān)招投標(biāo)活動(dòng)。
第二十三條 國(guó)外貸款項(xiàng)目出現(xiàn)余款時(shí)，項(xiàng)目用款單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理有關(guān)余款取消手續(xù)，并按本辦法第十三條規(guī)定的程序抄報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)。
如將余款繼續(xù)用于完善原項(xiàng)目建設(shè)的，應(yīng)當(dāng)參照項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告的要求，編制余款使用方案，并按本辦法第十三條規(guī)定的程序報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)批準(zhǔn)。
第二十四條 負(fù)責(zé)將國(guó)外貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的轉(zhuǎn)貸機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)務(wù)院及國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或資金申請(qǐng)報(bào)告的批準(zhǔn)文件，對(duì)項(xiàng)目的國(guó)外貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，并于每年六月底和十二月底向國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)報(bào)送國(guó)外貸款支付和償還情況。
由各級(jí)政府負(fù)責(zé)償還國(guó)外貸款或提供還款擔(dān)保的項(xiàng)目，轉(zhuǎn)貸機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)按貸款方提供的貸款條件進(jìn)行轉(zhuǎn)貸。如以規(guī)避外債風(fēng)險(xiǎn)為目的需對(duì)上述項(xiàng)目轉(zhuǎn)貸條件進(jìn)行調(diào)整的，轉(zhuǎn)貸機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)事先征得國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)同意。
第二十五條 項(xiàng)目用款單位要依法履行國(guó)外貸款償還責(zé)任，及時(shí)進(jìn)行外債登記，加強(qiáng)國(guó)外貸款債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。
項(xiàng)目用款單位要建立項(xiàng)目信息反饋制度，并于每年六月底和十二月底向批準(zhǔn)項(xiàng)目的發(fā)展改革部門(mén)提交項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告。
第二十六條 國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況和省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)批準(zhǔn)及管理項(xiàng)目情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對(duì)查實(shí)的問(wèn)題提出處理意見(jiàn)。
第二十七條 為確保對(duì)外還款，防止逃廢債務(wù)，尚未償還全部國(guó)外貸款的項(xiàng)目用款單位，在進(jìn)行資產(chǎn)重組、產(chǎn)權(quán)變更或破產(chǎn)申請(qǐng)前，應(yīng)當(dāng)事先征得轉(zhuǎn)貸機(jī)構(gòu)對(duì)剩余債務(wù)償還安排的書(shū)面認(rèn)可，落實(shí)還貸責(zé)任，并將有關(guān)結(jié)果抄報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)。
第五章 附 則
第二十八條 省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)依據(jù)本辦法的規(guī)定，制定相應(yīng)的管理辦法。
第二十九條 本辦法由國(guó)家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。
第三十條 本辦法自2005年3月1日起施行。此前有關(guān)國(guó)外貸款投資項(xiàng)目管理的規(guī)章和其他規(guī)范性文件，與本辦法不一致的，按本辦法規(guī)定執(zhí)行。
本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。
第四篇：國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款投資項(xiàng)目管理暫行辦法
第 28 號(hào)
《國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款投資項(xiàng)目管理暫行辦法》業(yè)經(jīng)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)主任辦公會(huì)討論通過(guò)，現(xiàn)予以發(fā)布，自二○○五年三月一日起施行。
國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)主任：
二○○五年二月二十八日
國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款 投資項(xiàng)目管理暫行辦法
第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款（以下簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)外貸款）投資項(xiàng)目管理，提高國(guó)外貸款使用效益，根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》和國(guó)家有關(guān)外債管理規(guī)定，制定本辦法。
第二條 借用世界銀行、亞洲開(kāi)發(fā)銀行、國(guó)際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(huì)等國(guó)際金融組織貸款和外國(guó)政府貸款及與貸款混合使用的贈(zèng)款、聯(lián)合融資等投資項(xiàng)目的管理，適用本辦法。
第三條 境內(nèi)企業(yè)、機(jī)構(gòu)、團(tuán)體均可申請(qǐng)借用國(guó)外貸款。第四條 國(guó)外貸款屬于國(guó)家主權(quán)外債，按照政府投資資金進(jìn)行管理。國(guó)外貸款主要用于公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。
第二章 國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃
第五條 國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃是項(xiàng)目對(duì)外開(kāi)展工作的依據(jù)。借用國(guó)外貸款的項(xiàng)目必須納入國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃。
未納入國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃的項(xiàng)目，國(guó)務(wù)院各有關(guān)部門(mén)、地方各級(jí)政府和項(xiàng)目用款單位不得向國(guó)際金融組織或外國(guó)政府等國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)正式提出貸款申請(qǐng)。
第六條 國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)按照國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、外債管理及國(guó)外貸款使用原則和要求，編制國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃，并據(jù)此制定、下達(dá)項(xiàng)目簽約計(jì)劃。
世界銀行、亞洲開(kāi)發(fā)銀行貸款和日本政府日元貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃由國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)提出，商國(guó)務(wù)院財(cái)政部門(mén)后報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。
第七條 國(guó)務(wù)院行業(yè)主管部門(mén)、省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)、計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)和中央管理企業(yè)向國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)申報(bào)納入國(guó)外貸款規(guī)劃的備選項(xiàng)目。
國(guó)務(wù)院行業(yè)主管部門(mén)申報(bào)的項(xiàng)目，由地方政府安排配套資金、承擔(dān)貸款償還責(zé)任或提供貸款擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)出具省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)及有關(guān)部門(mén)意見(jiàn)。
第八條 申報(bào)納入國(guó)外貸款規(guī)劃的備選項(xiàng)目材料包括以下內(nèi)容：
（一）項(xiàng)目簡(jiǎn)要情況；
（二）項(xiàng)目建設(shè)必要性；
（三）擬申請(qǐng)借用國(guó)外貸款的類(lèi)別或國(guó)別；
（四）貸款金額及用途；
（五）貸款償還責(zé)任。
第九條 已納入國(guó)際金融組織貸款、日本政府日元貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃的項(xiàng)目，如需調(diào)整貸款來(lái)源或撤銷(xiāo)貸款的，應(yīng)當(dāng)將調(diào)整內(nèi)容按照本辦法第七條規(guī)定的程序報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)。
納入其他外國(guó)政府貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃的項(xiàng)目，如需調(diào)整貸款來(lái)源的，應(yīng)當(dāng)將調(diào)整內(nèi)容在項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告審批階段一并報(bào)批。
第十條 原批準(zhǔn)使用其他資金的項(xiàng)目，擬申請(qǐng)轉(zhuǎn)用國(guó)外貸款；或已批準(zhǔn)使用國(guó)外貸款的項(xiàng)目，擬申請(qǐng)轉(zhuǎn)用其他資金的，應(yīng)當(dāng)按照本辦法第七條規(guī)定的程序報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)。
第十一條 國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)、省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)參與項(xiàng)目的有關(guān)對(duì)外工作，指導(dǎo)和督促?lài)?guó)外貸款規(guī)劃及項(xiàng)目簽約計(jì)劃的落實(shí)。
第十二條 納入國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)區(qū)別不同情況履行審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)：
（一）由中央統(tǒng)借統(tǒng)還的項(xiàng)目，按照中央政府直接投資項(xiàng)目進(jìn)行管理，其項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告由國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批或?qū)徍撕髨?bào)國(guó)務(wù)院審批。
（二）由省級(jí)政府負(fù)責(zé)償還或提供還款擔(dān)保的項(xiàng)目，按照省級(jí)政府直接投資項(xiàng)目進(jìn)行管理，其項(xiàng)目審批權(quán)限，按國(guó)務(wù)院及國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。除應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院及國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批的項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告均由省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)審批，審批權(quán)限不得下放。
（三）由項(xiàng)目用款單位自行償還且不需政府擔(dān)保的項(xiàng)目，參照《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》規(guī)定辦理：凡《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》所列的項(xiàng)目，其項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告分別由省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)、國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)核準(zhǔn)，或由國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審核后報(bào)國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)；《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》之外的項(xiàng)目，報(bào)項(xiàng)目所在地省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)備案。
第三章 項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告
第十三條 項(xiàng)目納入國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃并完成審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)后，項(xiàng)目用款單位須向所在地省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)提出項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告。
項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告由省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)初審后，報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批。
國(guó)務(wù)院行業(yè)主管部門(mén)、計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)和中央管理企業(yè)的項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告，直接報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批。
第十四條 由國(guó)務(wù)院及國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，可行性研究報(bào)告中應(yīng)當(dāng)包括項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告內(nèi)容，不再單獨(dú)審批項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告。
第十五條 項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)具備以下內(nèi)容：
（一）項(xiàng)目概況，包括項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容、總投資、資本金、國(guó)外貸款及其他資金、項(xiàng)目業(yè)主、項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目建設(shè)期；
（二）國(guó)外貸款來(lái)源及條件，包括國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)或貸款國(guó)別、還款期、寬限期、利率、承諾費(fèi)等；
（三）項(xiàng)目對(duì)外工作進(jìn)展情況；
（四）貸款使用范圍，包括貸款用于土建、設(shè)備、材料、咨詢(xún)和培訓(xùn)等的資金安排；
（五）設(shè)備和材料采購(gòu)清單及采購(gòu)方式，包括主要設(shè)備和材料規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)；
（六）經(jīng)濟(jì)分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論；
（七）貸款償還及擔(dān)保責(zé)任、還款資金來(lái)源及還款計(jì)劃。第十六條 項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)附以下文件：
（一）項(xiàng)目批準(zhǔn)文件（項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)文件、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告核準(zhǔn)文件或項(xiàng)目備案文件）。
（二）國(guó)際金融組織和日本國(guó)際協(xié)力銀行貸款項(xiàng)目，提供國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目的評(píng)估報(bào)告。
（三）國(guó)務(wù)院行業(yè)主管部門(mén)提出項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告時(shí)，如項(xiàng)目需地方政府安排配套資金、承擔(dān)貸款償還責(zé)任或提供貸款擔(dān)保的，出具省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)及有關(guān)部門(mén)意見(jiàn)。
（四）申請(qǐng)使用限制性采購(gòu)的國(guó)外貸款項(xiàng)目，出具對(duì)國(guó)外貸款條件、國(guó)內(nèi)外采購(gòu)比例、設(shè)備價(jià)格等比選結(jié)果報(bào)告。
第十七條 國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告的條件是：
（一）符合國(guó)家利用國(guó)外貸款的政策及使用規(guī)定；
（二）符合國(guó)外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃；
（三）項(xiàng)目已按規(guī)定履行審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)；
（四）國(guó)外貸款償還和擔(dān)保責(zé)任明確，還款資金來(lái)源及還款計(jì)劃落實(shí)；
（五）國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目貸款已初步承諾。
第十八條 項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告批準(zhǔn)后，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、貸款金額及用途等發(fā)生變化的，須按本辦法第十三條規(guī)定的程序?qū)⒄{(diào)整方案報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)批準(zhǔn)。
第十九條 國(guó)務(wù)院及國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或資金申請(qǐng)報(bào)告的批準(zhǔn)文件，是對(duì)外談判、簽約和對(duì)內(nèi)辦理轉(zhuǎn)貸生效、外債登記、招標(biāo)采購(gòu)和免稅手續(xù)的依據(jù)。
第二十條 未經(jīng)國(guó)務(wù)院及國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)審批可行性研究報(bào)告或資金申請(qǐng)報(bào)告的項(xiàng)目，有關(guān)部門(mén)和單位不得對(duì)外簽署貸款協(xié)定、協(xié)議和合同，外匯管理、稅務(wù)、海關(guān)等部門(mén)及銀行不予辦理相關(guān)手續(xù)。
第二十一條 項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告自批準(zhǔn)之日起兩年內(nèi)，項(xiàng)目未簽訂國(guó)外貸款轉(zhuǎn)貸協(xié)議的，該批準(zhǔn)文件自動(dòng)失效。
第四章 項(xiàng)目實(shí)施管理
第二十二條 國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)、省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)項(xiàng)目實(shí)施工作，監(jiān)督有關(guān)招投標(biāo)活動(dòng)。
第二十三條 國(guó)外貸款項(xiàng)目出現(xiàn)余款時(shí)，項(xiàng)目用款單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理有關(guān)余款取消手續(xù)，并按本辦法第十三條規(guī)定的程序抄報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)。
如將余款繼續(xù)用于完善原項(xiàng)目建設(shè)的，應(yīng)當(dāng)參照項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告的要求，編制余款使用方案，并按本辦法第十三條規(guī)定的程序報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)批準(zhǔn)。
第二十四條 負(fù)責(zé)將國(guó)外貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的轉(zhuǎn)貸機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)務(wù)院及國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或資金申請(qǐng)報(bào)告的批準(zhǔn)文件，對(duì)項(xiàng)目的國(guó)外貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，并于每年六月底和十二月底向國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)報(bào)送國(guó)外貸款支付和償還情況。
由各級(jí)政府負(fù)責(zé)償還國(guó)外貸款或提供還款擔(dān)保的項(xiàng)目，轉(zhuǎn)貸機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)按貸款方提供的貸款條件進(jìn)行轉(zhuǎn)貸。如以規(guī)避外債風(fēng)險(xiǎn)為目的需對(duì)上述項(xiàng)目轉(zhuǎn)貸條件進(jìn)行調(diào)整的，轉(zhuǎn)貸機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)事先征得國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)同意。
第二十五條 項(xiàng)目用款單位要依法履行國(guó)外貸款償還責(zé)任，及時(shí)進(jìn)行外債登記，加強(qiáng)國(guó)外貸款債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。
項(xiàng)目用款單位要建立項(xiàng)目信息反饋制度，并于每年六月底和十二月底向批準(zhǔn)項(xiàng)目的發(fā)展改革部門(mén)提交項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告。
第二十六條 國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況和省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)批準(zhǔn)及管理項(xiàng)目情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對(duì)查實(shí)的問(wèn)題提出處理意見(jiàn)。
第二十七條 為確保對(duì)外還款，防止逃廢債務(wù)，尚未償還全部國(guó)外貸款的項(xiàng)目用款單位，在進(jìn)行資產(chǎn)重組、產(chǎn)權(quán)變更或破產(chǎn)申請(qǐng)前，應(yīng)當(dāng)事先征得轉(zhuǎn)貸機(jī)構(gòu)對(duì)剩余債務(wù)償還安排的書(shū)面認(rèn)可，落實(shí)還貸責(zé)任，并將有關(guān)結(jié)果抄報(bào)國(guó)務(wù)院發(fā)展改革部門(mén)。
第五章 附 則
第二十八條 省級(jí)發(fā)展改革部門(mén)依據(jù)本辦法的規(guī)定，制定相應(yīng)的管理辦法。
第二十九條 本辦法由國(guó)家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。
第三十條 本辦法自2005年3月1日起施行。此前有關(guān)國(guó)外貸款投資項(xiàng)目管理的規(guī)章和其他規(guī)范性文件，與本辦法不一致的，按本辦法規(guī)定執(zhí)行。
第五篇：山東省國(guó)際金融組織貸款和外國(guó)政府貸款項(xiàng)目管理暫行辦法
山東省發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)《山東省國(guó)際金融組織貸款和外國(guó)政府貸款項(xiàng)目管理暫行
辦法》的通知
魯發(fā)改外資[2010]1103號(hào)
各市發(fā)展改革委、省直有關(guān)部門(mén)、計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)：
為做好新形勢(shì)下國(guó)外貸款項(xiàng)目管理工作，根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》(國(guó)發(fā)〔2004〕20號(hào))和《國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款投資項(xiàng)目管理暫行辦法》(國(guó)家發(fā)展改革委令第28號(hào))等有關(guān)規(guī)定，我們制定了《山東省國(guó)際金融組織貸款和外國(guó)政府貸款項(xiàng)目管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
二〇一〇年八月二十日
山東省國(guó)際金融組織貸款和外國(guó)政府貸款項(xiàng)目管理暫
行辦法
第一章
總
則
第一條
為規(guī)范和加強(qiáng)我省國(guó)際金融組織貸款和外國(guó)政府貸款項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)貸款項(xiàng)目）投資管理，按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》（國(guó)發(fā)〔2004〕20號(hào)）和《國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款投資項(xiàng)目管理暫行辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委令第28號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，制定本辦法。
第二條
本辦法所稱(chēng)國(guó)際金融組織貸款，是指中國(guó)政府向世界銀行、亞洲開(kāi)發(fā)銀行、歐洲投資銀行和其他國(guó)際性、地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)舉借的非商業(yè)性信貸。外國(guó)政府貸款，是指中國(guó)政府向外國(guó)政府舉借的官方信貸。上述貸款項(xiàng)目投資管理工作，適用本辦法。
第三條
貸款項(xiàng)目重點(diǎn)用于公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。
第四條
貸款項(xiàng)目按照政府投資項(xiàng)目進(jìn)行管理，實(shí)行審批制。各級(jí)發(fā)展改革部門(mén)作為投資主管部門(mén)，負(fù)責(zé)本地區(qū)貸款項(xiàng)目的投資管理工作，主要包括：項(xiàng)目規(guī)劃、審批、實(shí)施監(jiān)管、后評(píng)估等工作。
第二章
項(xiàng)目規(guī)劃
第五條
各設(shè)區(qū)市發(fā)展改革委（以下簡(jiǎn)稱(chēng)市發(fā)展改革委）或省政府各行業(yè)管理部門(mén)根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和行業(yè)規(guī)劃提出項(xiàng)目申請(qǐng)，由省發(fā)展改革委按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、貸款使用原則和我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)篩選，選定的項(xiàng)目列入山東省貸款項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)，在貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃申報(bào)時(shí)予以?xún)?yōu)先考慮。
第六條
貸款項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)實(shí)行滾動(dòng)式管理，按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、貸款使用要求等定期更新，分期指導(dǎo)，適時(shí)推進(jìn)。
第七條
貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃申報(bào)。項(xiàng)目用款單位需提出規(guī)劃申請(qǐng)，經(jīng)所在市發(fā)展改革委審查后轉(zhuǎn)報(bào)省發(fā)展改革委，省政府行業(yè)管理部門(mén)、計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)和省管企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)省管單位）可直接向省發(fā)展改革委提報(bào)，省發(fā)展改革委會(huì)同有關(guān)部門(mén)研究確定后，向國(guó)家發(fā)展改革委申報(bào)。
國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目規(guī)劃申報(bào)材料，應(yīng)按照《國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款投資項(xiàng)目管理暫行辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委令第28號(hào)）的要求編制。貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃可由項(xiàng)目單位或乙級(jí)以上資質(zhì)等級(jí)的工程咨詢(xún)單位編制。
外國(guó)政府貸款項(xiàng)目規(guī)劃申報(bào)材料，應(yīng)按照《外國(guó)政府貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃申報(bào)材料通用大綱》（見(jiàn)附件一）和《外國(guó)政府貸款國(guó)別比選指引》（見(jiàn)附件二）要求編制，貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃可由項(xiàng)目單位或乙級(jí)以上資質(zhì)等級(jí)的工程咨詢(xún)單位編制。國(guó)別比選報(bào)告需向兩家及以上的工程咨詢(xún)單位、轉(zhuǎn)貸銀行或招標(biāo)機(jī)構(gòu)分別咨詢(xún)，并出具咨詢(xún)報(bào)告后，由項(xiàng)目單位進(jìn)一步結(jié)合自身需求編制。美國(guó)進(jìn)出口銀行主權(quán)擔(dān)保融資貸款項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)美貸項(xiàng)目）無(wú)需申報(bào)貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃，可直接編制項(xiàng)目建議書(shū)。
第三章
項(xiàng)目審批
第八條
貸款項(xiàng)目投資審批程序主要包括項(xiàng)目建議書(shū)審批、可行性研究報(bào)告審批和資金申請(qǐng)報(bào)告審批等三個(gè)階段。
第九條
貸款項(xiàng)目建議書(shū)審批。貸款項(xiàng)目列入國(guó)家發(fā)展改革委貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃后，即可編制項(xiàng)目建議書(shū)，經(jīng)各市發(fā)展改革委審查后轉(zhuǎn)報(bào)省發(fā)展改革委，省管單位可直接向省發(fā)展改革委提報(bào)，省發(fā)展改革委依據(jù)項(xiàng)目審批權(quán)限審批或轉(zhuǎn)報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委審批。項(xiàng)目建議書(shū)由乙級(jí)以上資質(zhì)等級(jí)的工程咨詢(xún)單位編制。項(xiàng)目建議書(shū)應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）項(xiàng)目概況：項(xiàng)目名稱(chēng)、建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)單位、項(xiàng)目目標(biāo)等；
（二）項(xiàng)目建設(shè)必要性；
（三）擬申請(qǐng)借用國(guó)外貸款的類(lèi)別；
（四）項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模；
（五）項(xiàng)目總投資、資金構(gòu)成及來(lái)源；
（六）項(xiàng)目社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益；
（七）貸款償還責(zé)任和還款計(jì)劃。項(xiàng)目建議書(shū)應(yīng)當(dāng)附以下附件：
（一）項(xiàng)目單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或法人證書(shū)）復(fù)印件；
（二）列入國(guó)家發(fā)展改革委備選項(xiàng)目規(guī)劃批復(fù)文件（美貸項(xiàng)目除外）；
（三）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)提交的其它文件。
第十條
貸款項(xiàng)目可行性研究報(bào)告審批。國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目建議書(shū)批復(fù)后，即可編制可行性研究報(bào)告。外國(guó)政府貸款項(xiàng)目建議書(shū)批復(fù)并納入財(cái)政部備選項(xiàng)目清單后，即可編制可行性研究報(bào)告。美貸項(xiàng)目建議書(shū)批復(fù)后，不需納入財(cái)政部備選項(xiàng)目清單，可直接編制可行性研究報(bào)告?？尚行匝芯繄?bào)告由各市發(fā)展改革委審查后轉(zhuǎn)報(bào)省發(fā)展改革委審批，省管單位可直接向省發(fā)展改革委提報(bào)，省發(fā)展改革委依據(jù)項(xiàng)目審批權(quán)限審批或轉(zhuǎn)報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委審批。可行性研究報(bào)告需由乙級(jí)以上資質(zhì)等級(jí)的工程咨詢(xún)單位編制。項(xiàng)目審批機(jī)關(guān)根據(jù)項(xiàng)目具體情況，決定是否需要委托工程咨詢(xún)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)需求，在委托評(píng)估時(shí)提出評(píng)估重點(diǎn)。可行性研究報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）項(xiàng)目概述：包括項(xiàng)目名稱(chēng)、建設(shè)期限、項(xiàng)目單位基本情況等；
（二）項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性；
（三）項(xiàng)目市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè)；
（四）項(xiàng)目建設(shè)條件；
（五）項(xiàng)目建設(shè)方案；
（六）項(xiàng)目總投資、資金構(gòu)成及來(lái)源；
（七）貸款使用方案及進(jìn)口設(shè)備清單；
（八）環(huán)境影響評(píng)價(jià)和社會(huì)及安全影響評(píng)價(jià)；
（九）貸款償還能力分析；
（十）社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益分析；
（十一）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)防范措施；
（十二）結(jié)論與建議。
可行性研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)附以下附件：
（一）項(xiàng)目建議書(shū)批復(fù)文件；
（二）財(cái)政部備選項(xiàng)目清單（限于外國(guó)政府貸款項(xiàng)目，其中美貸項(xiàng)目除外）；
（三）環(huán)境保護(hù)行政主管部門(mén)出具的環(huán)評(píng)意見(jiàn)；
（四）規(guī)劃部門(mén)出具的規(guī)劃選址意見(jiàn)書(shū)；
（五）國(guó)土資源部門(mén)對(duì)項(xiàng)目用地的意見(jiàn)；
（六）國(guó)內(nèi)配套資金落實(shí)文件或相關(guān)證明；
（七）招標(biāo)方案；
（八）轉(zhuǎn)貸銀行的轉(zhuǎn)貸意向書(shū)（限于外國(guó)政府貸款項(xiàng)目）；
（九）還款擔(dān)保函；
（十）國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)項(xiàng)目評(píng)估文件（中英文）和國(guó)內(nèi)工程咨詢(xún)?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估文件（限于國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目和部分外國(guó)政府貸款項(xiàng)目）；
（十一）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)提交的其它文件。
第十一條
項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告審批?？尚行匝芯繄?bào)告批復(fù)后，即可編制項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告。資金申請(qǐng)報(bào)告由各市發(fā)展改革委審查后轉(zhuǎn)報(bào)省發(fā)展改革委，省管單位和項(xiàng)目辦（限于省打捆項(xiàng)目）可直接向省發(fā)展改革委提報(bào)，省發(fā)展改革委依據(jù)權(quán)限審批并報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委備案或轉(zhuǎn)報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委審批。項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告的批復(fù)文件，是對(duì)外談判、簽約和對(duì)內(nèi)辦理轉(zhuǎn)貸生效、外債登記、招標(biāo)采購(gòu)和進(jìn)口設(shè)備免稅手續(xù)的依據(jù)。
國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告，由項(xiàng)目辦或項(xiàng)目單位按照《關(guān)于印發(fā)國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告編制大綱和項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告報(bào)批文件提綱的通知》（發(fā)改辦外資〔2008〕1770號(hào)）的文件要求編制，由省發(fā)展改革委上報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委審批。國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告通用大綱見(jiàn)附件三。
外國(guó)政府貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告，按照《關(guān)于委托地方審批部分外國(guó)政府貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告的通知》（發(fā)改外資〔2008〕1969號(hào)）的文件要求編制，貸款額1000萬(wàn)美元（或800萬(wàn)歐元）及以下項(xiàng)目，由省發(fā)展改革委審批并抄報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委備案，1000萬(wàn)美元（或800萬(wàn)歐元）以上項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告由省發(fā)展改革委上報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委審批。美貸項(xiàng)目不分貸款額大小，均由省發(fā)展改革委上報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委審批。項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告可由項(xiàng)目單位或乙級(jí)以上資質(zhì)等級(jí)的工程咨詢(xún)單位編制。項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告通用大綱見(jiàn)附件四。
項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)當(dāng)附可行性研究報(bào)告及其批復(fù)文件。第十二條
世界銀行貸款節(jié)能減排項(xiàng)目中合同能源管理項(xiàng)下項(xiàng)目，由節(jié)能服務(wù)公司編制項(xiàng)目總體方案，報(bào)省發(fā)展改革委審批；各子項(xiàng)目需依據(jù)批復(fù)的項(xiàng)目總體方案編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，按照上述第十條規(guī)定，由市發(fā)展改革委初審后轉(zhuǎn)報(bào)省發(fā)展改革委審批。
第十三條
轉(zhuǎn)貸新模式項(xiàng)下亞行節(jié)能減排項(xiàng)目，對(duì)貸款滾動(dòng)使用、資金回收后的再貸款項(xiàng)目審批，按照本規(guī)定第三章辦理。
第十四條
列入國(guó)際金融組織貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃的國(guó)家部委打捆項(xiàng)目中涉及我省的子項(xiàng)目，其項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告審批管理按照上述第九條和第十條執(zhí)行；項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告需先征得省發(fā)展改革委的書(shū)面意見(jiàn)后由省政府行業(yè)管理部門(mén)直接向國(guó)家有關(guān)部委申報(bào)，由有關(guān)部委轉(zhuǎn)報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委審批。
第四章
招標(biāo)管理
第十五條
貸款項(xiàng)目包括項(xiàng)目的勘查、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料等的采購(gòu)，必須依法進(jìn)行招標(biāo)。省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)監(jiān)督貸款項(xiàng)目招標(biāo)活動(dòng)。
第十六條
貸款項(xiàng)目批復(fù)項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告后，方可進(jìn)行設(shè)備招標(biāo)。設(shè)備招標(biāo)內(nèi)容需與項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告批復(fù)內(nèi)容一致。如有調(diào)整，項(xiàng)目單位需在招標(biāo)前編制項(xiàng)目調(diào)整方案，由市發(fā)展改革委初審后報(bào)省發(fā)展改革委。由省發(fā)展改革委審批或轉(zhuǎn)報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委審批后，方可履行招標(biāo)手續(xù)。對(duì)未經(jīng)審批，擅自變更設(shè)備招標(biāo)內(nèi)容的貸款項(xiàng)目，省發(fā)展改革委將不予受理項(xiàng)目免稅確認(rèn)，同時(shí)依法追究相關(guān)責(zé)任。
第五章
項(xiàng)目變更
第十七條
國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目的變更。項(xiàng)目單位不得擅自變更項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和貸款使用方案。對(duì)項(xiàng)目準(zhǔn)備和實(shí)施過(guò)程中確屬需要調(diào)整貸款采購(gòu)內(nèi)容、變更貸款使用方案的或項(xiàng)目產(chǎn)生余款的，應(yīng)及時(shí)書(shū)面報(bào)告省發(fā)展改革委，由用款單位參照項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告的要求，編制貸款調(diào)整方案或余款使用方案，并履行相關(guān)投資審批程序后，經(jīng)省發(fā)展改革委初審，報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委審批后實(shí)施。
第十八條
外國(guó)政府貸款項(xiàng)目的變更。對(duì)于已列入國(guó)家發(fā)展改革委備選項(xiàng)目規(guī)劃的項(xiàng)目，如需調(diào)增國(guó)外貸款規(guī)模、對(duì)貸款使用方案、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容作重大變更以及沙特、科威特、德國(guó)促進(jìn)貸款、法國(guó)開(kāi)發(fā)署、北投等特定國(guó)別變更,須履行備選項(xiàng)目規(guī)劃變更手續(xù)。其它變更事項(xiàng)可在報(bào)批項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告時(shí)由國(guó)家發(fā)展改革委一并批復(fù)。
對(duì)于已批準(zhǔn)資金申請(qǐng)報(bào)告的項(xiàng)目，原則上不得變更貸款國(guó)別和項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容，不得突破貸款規(guī)模和改變資金用途。如中標(biāo)報(bào)價(jià)超出資金申請(qǐng)報(bào)告批準(zhǔn)的外債規(guī)模，應(yīng)通過(guò)減少采購(gòu)內(nèi)容、用國(guó)內(nèi)資金購(gòu)匯支付等方式解決。重大變更事項(xiàng)以外的必要調(diào)整，由省發(fā)展改革委予以變更。確需進(jìn)行重大變更的，原則上視同新項(xiàng)目，需重新履行有關(guān)手續(xù)。
第六章
項(xiàng)目免稅確認(rèn)
第十九條
按照國(guó)務(wù)院《關(guān)于調(diào)整進(jìn)口設(shè)備稅收政策的通知》（國(guó)發(fā)〔1997〕37號(hào)）文件規(guī)定，貸款項(xiàng)目進(jìn)口的自用設(shè)備、加工貿(mào)易外商提供的不作價(jià)進(jìn)口設(shè)備，除《外商投資項(xiàng)目不予免稅的進(jìn)口商品目錄》所列商品外，免征關(guān)稅和進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅。
第二十條
項(xiàng)目單位申請(qǐng)辦理《國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的內(nèi)外資項(xiàng)目確認(rèn)書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)項(xiàng)目確認(rèn)書(shū)），應(yīng)在項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告批復(fù)之后，向所在市發(fā)展改革委提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)市發(fā)展改革委審核后轉(zhuǎn)報(bào)省發(fā)展改革委，省管單位可直接向省發(fā)展改革委提報(bào)，由省發(fā)展改革委依據(jù)權(quán)限出具項(xiàng)目確認(rèn)書(shū)或轉(zhuǎn)報(bào)國(guó)家發(fā)展改革委審批。申請(qǐng)辦理項(xiàng)目確認(rèn)書(shū)，應(yīng)附以下附件：
（一）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及批復(fù)文件；
（二）項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告及批復(fù)文件；
（三）進(jìn)口設(shè)備招標(biāo)協(xié)議、中標(biāo)通知書(shū)、合同；
（四）進(jìn)口設(shè)備清單6份（項(xiàng)目單位和市發(fā)展改革委加蓋公章）；
（五）項(xiàng)目法人單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照；
（六）根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)提交的其它文件。
第七章
項(xiàng)目監(jiān)管
第二十一條
各市發(fā)展改革委、省政府行業(yè)管理部門(mén)應(yīng)督促項(xiàng)目單位建立和完善貸款項(xiàng)目管理機(jī)制。對(duì)于打捆項(xiàng)目，可根據(jù)項(xiàng)目需要設(shè)立項(xiàng)目辦公室。項(xiàng)目辦公室在省發(fā)展改革委等部門(mén)的指導(dǎo)下，主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目準(zhǔn)備、建設(shè)期對(duì)外聯(lián)絡(luò)及組織協(xié)調(diào)等工作，對(duì)于項(xiàng)目預(yù)評(píng)估、評(píng)估和建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題和變化，要及時(shí)通報(bào)省發(fā)展改革委，由省發(fā)展改革委商有關(guān)部門(mén)研究辦理。但項(xiàng)目辦公室的職能不能取代項(xiàng)目法人的職責(zé)。
第二十二條
省發(fā)展改革委依據(jù)國(guó)家和省有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及政策規(guī)定，對(duì)貸款項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行全過(guò)程的監(jiān)督檢查、協(xié)調(diào)指導(dǎo)、規(guī)范管理。
各市發(fā)展改革委和省政府行業(yè)管理部門(mén)應(yīng)督促和指導(dǎo)項(xiàng)目單位建立和完善項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制、工程監(jiān)理制、合同管理制、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收、信息報(bào)告、后評(píng)價(jià)等制度，強(qiáng)化項(xiàng)目法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全項(xiàng)目檔案，自覺(jué)加強(qiáng)項(xiàng)目的實(shí)施管理。督促項(xiàng)目單位分別于每年六月底和十二月底向省發(fā)展改革委上報(bào)項(xiàng)目信息，包括項(xiàng)目概況、項(xiàng)目前期準(zhǔn)備的國(guó)內(nèi)外工作所處階段、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和投資完成量及形象進(jìn)度、國(guó)外貸款支付和還款情況、主要問(wèn)題及建議。重大問(wèn)題隨時(shí)報(bào)告。按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，及時(shí)組織設(shè)計(jì)、施工、工程監(jiān)理等有關(guān)單位開(kāi)展項(xiàng)目竣工驗(yàn)收，結(jié)合貸款機(jī)構(gòu)的要求，在項(xiàng)目建成后一年內(nèi)完成項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，及時(shí)上報(bào)項(xiàng)目竣工報(bào)告和后評(píng)價(jià)報(bào)告。
第二十三條 各市發(fā)展改革委要配合審計(jì)部門(mén)做好對(duì)貸款項(xiàng)目的公正性審計(jì)。同時(shí)，要將貸款項(xiàng)目納入重大項(xiàng)目稽察檢查范圍。如發(fā)現(xiàn)未履行投資審批程序、擅自改變項(xiàng)目方案、串換套取或挪用資金、違規(guī)審批項(xiàng)目或未按程序招投標(biāo)等重大問(wèn)題，將會(huì)同有關(guān)部門(mén)嚴(yán)肅查處，追究相關(guān)責(zé)任。
第八章
附
則 第二十四條
本辦法自二○一○年九月一日起施行。第二十五條
此前有關(guān)規(guī)定與本辦法不符的，以本辦法為準(zhǔn)。第二十六條
本辦法由山東省發(fā)展和改革委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。附件一：外國(guó)政府貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃申報(bào)材料通用大綱 附件二：外國(guó)政府貸款國(guó)別比選指引
附件三：國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告編制大綱附件四：外國(guó)政府貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告通用大綱
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