第一篇：農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)防控策略研究

農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)防控策略研究

【摘要】

本文立足農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的問題，通過詳述小額信貸的貸款模式、特點(diǎn)以及小額信貸在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀，尤其是小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)問題后，通過構(gòu)建農(nóng)戶的信用評(píng)價(jià)模型，確定農(nóng)戶的信用評(píng)價(jià)權(quán)數(shù)，具體剖析了農(nóng)戶小額信貸中的自然、市場(chǎng)、道德等方面的風(fēng)險(xiǎn)因素。最后，針對(duì)農(nóng)戶小額信貸中的突出問題提出了農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)防控建議。

【關(guān)鍵詞】

小額信貸；信用評(píng)價(jià)；風(fēng)險(xiǎn)防范

一、小額信貸模式、特點(diǎn)及在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）農(nóng)戶小額信貸的定義、模式及特征

1.農(nóng)村小額信貸的定義

就目前狀況分析，國(guó)內(nèi)外對(duì)于農(nóng)戶小額信貸的定義上并沒有統(tǒng)一概念，盡管各個(gè)國(guó)家在小額信貸的運(yùn)行機(jī)制、服務(wù)對(duì)象和操作流程等方面都存在差異，但是其無抵押擔(dān)保、放款額度低、主要服務(wù)貧困人口等方面得到了高度的統(tǒng)一。當(dāng)前在國(guó)際社會(huì)得到廣泛支持的觀點(diǎn)是，小額信貸主要是面向社會(huì)中低收入群體和微型企業(yè)的小額度金融服務(wù)，世界銀行扶貧協(xié)商小組（（CGAP）給出的小額信貸概念為，小額信貸是指通過提供貸款及其他信貸服務(wù)來解決貧困者的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、消費(fèi)等資金短缺的問題。

在我國(guó)，大部分學(xué)者一致認(rèn)為：小額信貸業(yè)務(wù)在服務(wù)對(duì)象和服務(wù)模式上表現(xiàn)出自己與傳統(tǒng)金融服務(wù)的本質(zhì)區(qū)別，小額信貸通過向符合特定要求的目標(biāo)客戶提供非常規(guī)的信用貸款解決社會(huì)中貧困及中低收入人群的持續(xù)發(fā)展問題。

2.農(nóng)村小額信貸的模式

小額信貸在我國(guó)有豐富的組織模式目前起重要作用的有：非政府組織模式、正規(guī)金融機(jī)構(gòu)模式、金融機(jī)構(gòu)和非政府組織合作模式；社區(qū)合作銀行和村鎮(zhèn)銀行模式等。各種模式在運(yùn)行機(jī)制和操作流程上都存在各自的特征，在發(fā)揮信用貸款扶持農(nóng)戶資金周轉(zhuǎn)上發(fā)揮著不同的作用。

非政府組織模式：提到非政府組織模式，就不得不提到小額信貸之父尤努斯創(chuàng)建的孟加拉鄉(xiāng)村銀行，非政府組織的小額信貸機(jī)構(gòu)一般得益于國(guó)家金融實(shí)力的欠缺或者大型正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)、成本的考慮等因素，它的經(jīng)營(yíng)模式主要依賴于社會(huì)壓力和連帶責(zé)任，其資金來源只要憑借國(guó)內(nèi)外的慈善基金或扶貧活動(dòng)等，這樣的資金來源決定了非政府組織模式下小額信貸的使用期限很不穩(wěn)定，在放款期限中，一旦出現(xiàn)資金撤回就會(huì)中斷整個(gè)機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)，這嚴(yán)重影響非政府組織模式的可持續(xù)發(fā)展。

正規(guī)金融機(jī)構(gòu)模式：貧困問題是世界上所有國(guó)家都在面臨的主要問題，農(nóng)戶小額信貸在改善農(nóng)村生存環(huán)境，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)轉(zhuǎn)型上的突出貢獻(xiàn)自然會(huì)得到各國(guó)政府的支持和推廣。同時(shí)，政府主導(dǎo)的小額信貸金融服務(wù)出于管理正規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)低的考慮，政府一般都會(huì)選擇正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)。我國(guó)早在1996年，就由政府引導(dǎo)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)業(yè)銀行共同推出了“政策性小額信貸扶貧項(xiàng)目”，從那一年起，我國(guó)由農(nóng)業(yè)銀行和信用社向廣大農(nóng)戶廣泛發(fā)放小額信貸，我國(guó)正式步入小額信貸業(yè)務(wù)。

3.農(nóng)戶小額信貸的特點(diǎn)

盡管小額信貸存在著各種模式，其具體操作流程和運(yùn)營(yíng)方式也有所不同，但是，小額貸快作為面向社會(huì)中低收入群體的一項(xiàng)金融服務(wù)業(yè)務(wù)。其在額度、期限、有無抵押等內(nèi)容上依舊存在著共性。

（1）信貸對(duì)象和信貸規(guī)模具有特殊性：小額信貸的服務(wù)對(duì)象我們已經(jīng)很明確主要是貧困人群，其貸款額度也顧名思義采取的是小額放款；（2）抵押擔(dān)保靈活多變：如我們所知，小額信貸面向的主要服務(wù)對(duì)象主要是收入低，缺乏持續(xù)的經(jīng)濟(jì)積累，沒有固定資產(chǎn)的貧困人群，因此，一般小額信貸不需要抵押擔(dān)保。但是，為了規(guī)范市場(chǎng)，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，各地信用社普遍采用信譽(yù)聯(lián)保的擔(dān)保方式；（3）政府的扶持：小額信貸得以快速發(fā)展，一項(xiàng)重要的政治保障就是政府的大力扶持。源于小額信貸能夠有效改善農(nóng)村環(huán)境，推進(jìn)“三農(nóng)”政策實(shí)施，政府與信貸機(jī)構(gòu)在服務(wù)貧困群眾的目標(biāo)上得到了高度的一致性。最終小額信貸所帶來的社會(huì)穩(wěn)定將回饋于政府的積極扶持政策。

（二）農(nóng)戶小額信貸在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀

通過20多年的艱苦探索，我國(guó)的小額信貸業(yè)務(wù)已經(jīng)由最初的借鑒學(xué)習(xí)深入到本土開發(fā)創(chuàng)新階段。1993年，中國(guó)社會(huì)科學(xué)院在得到了孟加拉鄉(xiāng)村銀行的大力支持，并在河北省首先創(chuàng)立首個(gè)“扶貧合作社”試點(diǎn)，該階段我國(guó)的小額信貸業(yè)務(wù)主要問題在于資金的來源只要依靠社會(huì)扶貧慈善活動(dòng)，缺乏相應(yīng)的政府支持；為了解決上面的問題，我國(guó)先后出臺(tái)了相關(guān)政策和法律法規(guī)，并制定了“千年扶貧攻堅(jiān)計(jì)劃”和“新世紀(jì)扶貧計(jì)劃”，在政府的倡導(dǎo)下，1996年農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主導(dǎo)推廣了一項(xiàng)“政策性小額信貸扶貧項(xiàng)目”該項(xiàng)目的實(shí)施小額信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)的快速發(fā)展奠定了大量的經(jīng)驗(yàn)和基礎(chǔ)；為了深入實(shí)施“農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民”的三農(nóng)政策，2000年人民銀行總行又先后頒布了《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理指導(dǎo)意見》和《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額貸款管理暫行條例》兩項(xiàng)規(guī)定，此舉極大地刺激了我國(guó)金融機(jī)構(gòu)和廣大農(nóng)戶的放款、貸款意愿，央行在“小額信用貸款”和“農(nóng)戶聯(lián)保貸款”兩項(xiàng)政策中充分表明了開始金融制度改革的決心，并力圖將以往由非政府組織主導(dǎo)的小額信貸業(yè)務(wù)并入到國(guó)家金融框架中。

在這近20年的發(fā)展歷程中，我國(guó)額小額信貸業(yè)務(wù)已經(jīng)由借鑒的試驗(yàn)階段轉(zhuǎn)向?yàn)榇笠?guī)模的商業(yè)拓展，由政府福利支持轉(zhuǎn)為制度要求。全球范圍內(nèi)，小額信貸都保持了扶貧資金到戶率高、還款率高和項(xiàng)目成功率高的較好業(yè)績(jī)，在解決農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，改善農(nóng)民生活狀況上所表現(xiàn)的突出貢獻(xiàn)得到了世界范圍內(nèi)的廣泛關(guān)注和好評(píng)。但是，快速的發(fā)展路徑并不代表小額貸款在我國(guó)的發(fā)展是一路健康的，就我國(guó)的發(fā)展實(shí)踐而言，小額信貸所存在的放貸風(fēng)險(xiǎn)高、項(xiàng)目成本高、及項(xiàng)目盈利空間極為有限的問題尤為突出。從我國(guó)目前的整體金融現(xiàn)狀看，我國(guó)的農(nóng)村小額信貸體系依舊不健全，市場(chǎng)突發(fā)性的混亂局面嚴(yán)重困擾小額信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)的進(jìn)一步發(fā)展，而且小額信貸機(jī)構(gòu)自身實(shí)力薄弱，基礎(chǔ)設(shè)施欠缺，服務(wù)能力弱化等問題也直接導(dǎo)致我國(guó)的小額信貸無法滿足農(nóng)戶融資的廣大需求。小額信貸利率受限和項(xiàng)目高成本的尖銳矛盾，加之偏遠(yuǎn)農(nóng)村極不完善的發(fā)展環(huán)境和存在缺陷的金融體系，小額信貸在項(xiàng)目實(shí)施中出現(xiàn)了大量來自于環(huán)境、市場(chǎng)、道德等方面的金融風(fēng)險(xiǎn)。

二、構(gòu)建農(nóng)戶小額信貸的信用評(píng)價(jià)模型

（一）信用評(píng)價(jià)的度量模型

信用風(fēng)險(xiǎn)一直被公認(rèn)為是金融服務(wù)行業(yè)中的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，但是在全球范圍內(nèi)客戶的信用評(píng)價(jià)始終難以解決量化和衡量的關(guān)鍵問題，近年來隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的逐步放款，信用交易和債務(wù)問題逐漸引起相關(guān)部門的高度重視。而目前，學(xué)術(shù)界承認(rèn)的兩類度量模型主要?jiǎng)澐譃閭鹘y(tǒng)信用度量模型及信貸信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型。因本文主要研究小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)防范問題，所以我們重點(diǎn)研究信貸信用的度量模型。

現(xiàn)在金融理論中信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型主要通過數(shù)學(xué)統(tǒng)計(jì)方法對(duì)客戶的歷史信用使用情況及當(dāng)前個(gè)人財(cái)務(wù)資產(chǎn)狀況展開計(jì)量分析，該技術(shù)的應(yīng)用使得信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度量更為精確科學(xué)合理。

（二）小額信貸信用評(píng)價(jià)體系的構(gòu)建

信用評(píng)價(jià)體系構(gòu)建的關(guān)鍵在于參考指標(biāo)的選擇和權(quán)重，對(duì)于農(nóng)戶的小額信貸評(píng)價(jià)模型，我們針對(duì)農(nóng)戶在信貸業(yè)務(wù)中的還款能力、還款意愿、面臨的風(fēng)險(xiǎn)成分等因素構(gòu)建信用評(píng)價(jià)體系，對(duì)農(nóng)戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)變量展開解析。

1.道德品質(zhì)：道德品質(zhì)泛指貸款農(nóng)戶的個(gè)人道德信譽(yù)，指農(nóng)戶在產(chǎn)生貸款業(yè)務(wù)后，遵照合約要求按照義務(wù)償還貸款的可能性。任何形式的信用交易。信用品質(zhì)都是合作雙方建立關(guān)系的最重要的基礎(chǔ)，它同時(shí)也是金融機(jī)構(gòu)防范道德風(fēng)險(xiǎn)的主要參考依據(jù)。但是，對(duì)于個(gè)人的品質(zhì)問題我們難以量化計(jì)算，一把情況下，金融機(jī)構(gòu)采用調(diào)查統(tǒng)計(jì)農(nóng)戶以往信用使用情況，審查農(nóng)戶是否曾發(fā)生過預(yù)期或拒絕償還貸款的事項(xiàng)；

2.償還能力：農(nóng)戶的償還能力主要包括農(nóng)戶所持有的固定存款、國(guó)債、股票等變現(xiàn)能力較強(qiáng)的流動(dòng)資產(chǎn)；

3.資本：這里的資本主要指農(nóng)戶的整體家庭財(cái)務(wù)狀況，用以表明農(nóng)戶在實(shí)際項(xiàng)目中額真正償還能力，因?yàn)樾☆~信貸一般采取無抵押擔(dān)保的放款模式，當(dāng)農(nóng)戶一旦出現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不良出現(xiàn)虧損時(shí)，農(nóng)戶的資產(chǎn)可以用于償還貸款的緩沖帶；

4.抵押：抵押指農(nóng)戶一旦出現(xiàn)拒絕償償還貸款或因特殊原因無法支付款項(xiàng)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)可以用來作為抵押的各項(xiàng)資產(chǎn)，盡管大部分小額信貸并不需要農(nóng)戶做抵押擔(dān)保手續(xù)，但是當(dāng)農(nóng)戶擁有一定的低壓能力時(shí)，金融機(jī)構(gòu)將對(duì)農(nóng)戶的貸款意向充滿信心。

5.條件：具體指可能在將來影響到客戶償還貸款的外界環(huán)境，金融機(jī)構(gòu)可以通過詳細(xì)了解農(nóng)戶貸款款項(xiàng)使用環(huán)境的自然條件及宏觀經(jīng)濟(jì)狀況來預(yù)判信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小。

（三）信用評(píng)價(jià)的具體實(shí)施

根據(jù)農(nóng)戶日常生產(chǎn)活動(dòng)的特殊性，我們將農(nóng)戶將會(huì)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)羅列如下：

根據(jù)以上農(nóng)戶信貸的風(fēng)險(xiǎn)分析，我們可以得到信用評(píng)價(jià)體系中的權(quán)衡指標(biāo)，權(quán)衡表征的是某一指標(biāo)相對(duì)于項(xiàng)目總目標(biāo)的重要程度，量化相應(yīng)的權(quán)衡指標(biāo)對(duì)于科學(xué)合理的評(píng)價(jià)農(nóng)戶信用等級(jí)具有重要意義。在針對(duì)農(nóng)戶的信用等級(jí)報(bào)告中，某一權(quán)衡因素在評(píng)價(jià)模型中所占的比重越大表明該項(xiàng)內(nèi)容對(duì)于農(nóng)戶的償還貸款能力的影響越大，不同的信貸機(jī)構(gòu)對(duì)于不同的權(quán)衡因素將會(huì)有不同的量化評(píng)分，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)做到實(shí)事求是，具體情況具體分析，再給農(nóng)戶進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)價(jià)時(shí)，選擇合適的量化模式。

三、農(nóng)村小額信貸風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策及建議

（一）完善農(nóng)戶個(gè)人信用制度建設(shè)

我們?cè)谘芯啃☆~信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系過程中發(fā)現(xiàn)，所占比重最大的是道德風(fēng)險(xiǎn)，其份額達(dá)到39.08%，而信用風(fēng)險(xiǎn)又是道德風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分。小額信貸農(nóng)戶是否能按時(shí)還款，還款意愿是否強(qiáng)烈，所提交的信貸申請(qǐng)資料是否屬實(shí)，都對(duì)小額信貸資產(chǎn)造成重要的影響。因此，完善農(nóng)戶個(gè)人信用制度建設(shè)刻不容緩。

首先，我們要對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行信用方面的思想教育，在社會(huì)營(yíng)造誠(chéng)信的氛圍，使農(nóng)戶自發(fā)形成誠(chéng)信的觀念。同時(shí)，對(duì)于違反信用建設(shè)的行為及時(shí)做出制止，必要時(shí)動(dòng)用法律進(jìn)行嚴(yán)懲。

其次，我們要注重農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)。充分調(diào)動(dòng)基層黨組織干部的帶頭作用，引領(lǐng)全村創(chuàng)建大大小小的信用村鎮(zhèn)，同時(shí)給予信用村鎮(zhèn)的農(nóng)戶農(nóng)業(yè)相關(guān)優(yōu)惠政策，充分調(diào)動(dòng)其維護(hù)信用建設(shè)的積極性，以及帶動(dòng)全村其他農(nóng)戶積極加入到隊(duì)伍中來。

此外，建立完整完善的農(nóng)戶信用檔案，走向信用建設(shè)信息化道路。在信用建設(shè)過程中，信息不對(duì)稱是個(gè)重要影響因素，直接導(dǎo)致小額信貸資產(chǎn)面臨安全問題。我國(guó)尚未建立農(nóng)村信用體系，尤其是缺失農(nóng)戶信用方面的數(shù)據(jù)，從而很難提前預(yù)防農(nóng)戶因信用問題帶來的資產(chǎn)隱患。因此，小額信貸機(jī)構(gòu)必須要做好農(nóng)戶信用采集工作，建立完整完備的信用數(shù)據(jù)庫(kù)，培養(yǎng)出一批高素質(zhì)的信用數(shù)據(jù)分析人才，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析，建立有效的信用評(píng)估體系，從而更好的避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（二）擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍，防范市場(chǎng)因素帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)

小額信貸風(fēng)險(xiǎn)包括農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)供求關(guān)系造成的市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)會(huì)對(duì)小額信貸農(nóng)戶造成重要影響，嚴(yán)重時(shí)影響其經(jīng)營(yíng)甚至破產(chǎn)，從而造成無力還款，這就勢(shì)必對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)的生存帶來威脅。因此，小額信貸機(jī)構(gòu)有必要通過其信息數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)農(nóng)戶的貸款投資方向予以監(jiān)控，必要時(shí)給予引導(dǎo)，避免農(nóng)戶因信息單一，投向趨同性造成市場(chǎng)同一產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)過于激烈，引起產(chǎn)品的價(jià)格下跌，農(nóng)戶損失慘重。同時(shí)，機(jī)構(gòu)還可以對(duì)申請(qǐng)貸款方向類似的農(nóng)戶減少發(fā)放信用，避免資金過分集中于某行業(yè)。此外，機(jī)構(gòu)可適當(dāng)拓展業(yè)務(wù)，例如為農(nóng)戶提供信息方面的支持，開展業(yè)務(wù)咨詢活動(dòng)，改善農(nóng)戶的市場(chǎng)信息中的劣勢(shì)地位。

（三）建立和完善小額信貸內(nèi)部控制機(jī)制

加強(qiáng)小額信貸機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制建設(shè)，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)。首先，應(yīng)設(shè)置嚴(yán)謹(jǐn)有序合規(guī)的職能部門，規(guī)范各部分的職責(zé)，避免部門間職責(zé)交叉、集權(quán)，達(dá)到部門間各司其職、相互制約的作用。嚴(yán)格規(guī)范貸款申請(qǐng)、審核、發(fā)放流程，加強(qiáng)信貸人員素質(zhì)建設(shè)，增強(qiáng)其業(yè)務(wù)能力和預(yù)防信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力。建立一系列的績(jī)效考核制度規(guī)范信貸人員的行為，加強(qiáng)其責(zé)任感和使命感。

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第二篇：淺析農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

淺析農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

當(dāng)前，農(nóng)村信用社正在全國(guó)風(fēng)風(fēng)火火推廣以農(nóng)戶為住的貸款發(fā)放對(duì)象的農(nóng)戶小額信用貸款，積極響應(yīng)中央文件“積極推廣農(nóng)村小額信用貸款”，“農(nóng)業(yè)銀行，農(nóng)村信用社，郵政儲(chǔ)蓄銀行等金融機(jī)構(gòu)都要進(jìn)一步增加涉農(nóng)信貸投放”，“提高農(nóng)村金融服務(wù)質(zhì)量和水平”。這些支農(nóng)，惠農(nóng)的政策，在支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)中，起到了舉足輕重的推動(dòng)作用，充分發(fā)揮了農(nóng)村信用社在支持農(nóng)業(yè)增產(chǎn)，農(nóng)民增收，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展中的主力軍作用。同時(shí)，也將農(nóng)戶小額信用貸款的有效管理，奉賢防范以及應(yīng)對(duì)措施推到了風(fēng)口浪尖，現(xiàn)就當(dāng)前農(nóng)戶小額信用貸款存在的奉賢及如何防范談一談看法。

一.開展小額信貸的目的

隨著小額貸款的不斷發(fā)展，其未來走向逐漸顯現(xiàn)。首先，低收入客戶不僅需要傳統(tǒng)的小額貸款，對(duì)全面的金融服務(wù)也有很大需求，這意味著小額貸款將逐漸過渡到微型金融。其次，傳統(tǒng)的小額貸款被稱為“福利主義小額信貸”，因其首先關(guān)注社會(huì)發(fā)展，并通過員工激勵(lì)和嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度等手段來實(shí)現(xiàn)“可持續(xù)發(fā)展”的目標(biāo)，而將會(huì)被以商業(yè)可持續(xù)性為首要目標(biāo)的“制度主義小額信貸”所取代。第三，關(guān)于小額信貸行業(yè)監(jiān)管原則的一致意見將會(huì)形成，不斷建立和完善小額信貸的監(jiān)管制度，但對(duì)于其的利率管制將會(huì)逐步放松。最后，小額貸款通過幫助貧困人口和中低收入人口增加收入，將會(huì)發(fā)揮越來越多的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)作用。

從2000年起，進(jìn)入農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)全面介入和各類項(xiàng)目制度化建設(shè)第三階段。作為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)村信用社，在中國(guó)的農(nóng)村有著最為完善的網(wǎng)絡(luò)，是農(nóng)村最重要的轉(zhuǎn)賬服務(wù)機(jī)構(gòu)。在中國(guó)人民銀行的推動(dòng)下，全面試行并推廣小額信貸活動(dòng)，農(nóng)信社作為農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)逐步介入和快速擴(kuò)展小額信貸試驗(yàn)，并以可能成為主力軍的身份出現(xiàn)在小額信貸舞臺(tái)。

二.農(nóng)戶小額信貸主要存在的問題

1.審查不嚴(yán)格

辦理貸款手續(xù)時(shí)審查失誤，造成責(zé)任落空的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社在辦理農(nóng)戶貸款手續(xù)過程中，未嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，只憑借款人提供的身份證明、印章辦理手續(xù)。表面上看似乎手續(xù)嚴(yán)密、完善，實(shí)際上因農(nóng)戶貸款證一旦轉(zhuǎn)借他人、被他人盜取、騙取，就形成冒名頂款。在聯(lián)戶擔(dān)保貸款中，也存在擔(dān)保人未到場(chǎng)，其印章、簽字、手印全由一人操辦，并未真正完善擔(dān)保手續(xù)。這些貸款一旦逾期，極易導(dǎo)致責(zé)任落空而形成貸款風(fēng)險(xiǎn)。

2.貸后監(jiān)管機(jī)制不健全

因農(nóng)戶小額信用貸款、聯(lián)戶擔(dān)保貸款比較容易取得，一些工商企業(yè)特別是困難企業(yè)在通過正常渠道難以獲取貸款的情況下，以企業(yè)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)、內(nèi)部職工等個(gè)人名義，以農(nóng)戶貸款的小額信用貸款，聯(lián)戶擔(dān)保貸款等方式向農(nóng)村信用社獲取貸款，用于企業(yè)開支使用，一旦企業(yè)無能力歸還貸款或破產(chǎn)，就形成糾紛難斷的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

貸款檢查是貸款“三查”制度的重要環(huán)節(jié)。為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村信用社應(yīng)加強(qiáng)貸后檢查工作。一方面農(nóng)戶貸款額度小、對(duì)象廣、分布散，行業(yè)雜，而信用社信貸工作人員力量不定，削弱了對(duì)農(nóng)戶小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸人員存在重企業(yè)輕農(nóng)戶的模糊認(rèn)識(shí)，認(rèn)為農(nóng)戶貸款是人在帳不爛，所以農(nóng)戶貸款逾期也不及時(shí)催收，加之管理部門對(duì)農(nóng)戶貸款貸后檢查不到位，有的信貸員認(rèn)為農(nóng)戶貸款金額小，形成貸款風(fēng)險(xiǎn)每戶不過幾千元或萬余元，因此造成貸款逾期不聞不問，借款農(nóng)戶下落不明，導(dǎo)致農(nóng)戶貸款不良比率有增無減。

3.信貸人員不負(fù)責(zé)任

信貸人員在發(fā)放貸款時(shí)審查不嚴(yán)，有些借款人假借他人之名與金融機(jī)構(gòu)簽訂借款合同或保證合同，致使貸款最終無法追回。

信貸人員素質(zhì)低下，形成道德風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社有些信貸人員利用人手不足、審查不嚴(yán)、操作上不規(guī)范等漏洞，搞人情貸款，自批自用貸款，甚至假冒貸款，使信貸風(fēng)險(xiǎn)有延續(xù)和放大的可能。

4.部分農(nóng)戶信用觀念不強(qiáng)，容易引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)在改制過程中紛紛逃廢信用社債務(wù)，受社會(huì)信用大環(huán)境的影響，部分農(nóng)戶信用觀念淡薄，總是挖空心思鉆法律滯后的空子，千方百計(jì)逃廢農(nóng)村信用社的貸款。如有的貸款農(nóng)戶貸款后全家外出打工，致使貸款到期通知單無法按期送簽，使農(nóng)村信用社的貸款因超過訴訟時(shí)效期間而敗訴或不得已而申請(qǐng)撤訴。有的農(nóng)戶甚至在信用社上門催收時(shí)還以種種方式抵賴，認(rèn)為農(nóng)村信用社貸款要人情關(guān)系，一旦貸款到手，寧可逾期加息也不愿意到期主動(dòng)歸還貸款。如果對(duì)這部分農(nóng)戶的貸款催收措施軟弱，將間接地助長(zhǎng)農(nóng)村信用社環(huán)境的惡化而造成貸款風(fēng)險(xiǎn)。

三.農(nóng)戶小額信貸的特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)

1.自身具有靈活性

農(nóng)戶小額信用貸款是以農(nóng)戶信譽(yù)作擔(dān)保，在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理方式，貸款員證實(shí)行“一戶一證”，信用農(nóng)戶貸款時(shí)只需持本人身份證，印章及貸款證直接到柜面簽定借款合同和借據(jù)辦理貸款，不再通過信貸員的貸時(shí)審查，既方便了農(nóng)戶，又從根本上解決了農(nóng)民擔(dān)保難，貸款難的問題。

2.農(nóng)村剩余勞動(dòng)力造成的流動(dòng)性

隨著國(guó)家對(duì)山區(qū)實(shí)施退耕還林政策的不斷加強(qiáng)，農(nóng)民可耕種的土地越來越少，農(nóng)村剩余勞動(dòng)力逐年增加，外出務(wù)工已成為農(nóng)民發(fā)家致富的重要渠道。作為農(nóng)戶小額信貸承載主題的農(nóng)民大規(guī)模流動(dòng)，由于務(wù)工地區(qū)分散且流動(dòng)性大，經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目多樣，貸款借用地域分離農(nóng)村信用社對(duì)起貸款常常會(huì)遇到貸款項(xiàng)目難評(píng)估，資金使用難監(jiān)控，具體效益難掌握，到器貸款難清收，分享貸款難處置等問題。風(fēng)險(xiǎn): 1.信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)戶小額信用貸款最大的風(fēng)險(xiǎn)。與抵押擔(dān)保貸款不同，抵押擔(dān)保貸款以物的作對(duì)價(jià)性交易，還本付息在貸款提供之時(shí)就有了著落，抵押價(jià)值品已將還本付息的不確定性消除。而農(nóng)戶小額信用貸款以個(gè)人信用保證貸款本息償還，信用社憑借款人的契約性承諾提供貨幣資金。信用即借款人自身的人格信譽(yù)，屬道德品質(zhì)范疇，變數(shù)很大。由此形成的債務(wù)鏈極為脆弱，一經(jīng)斷裂和遭致破壞就會(huì)失去對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的約束力。當(dāng)前，在經(jīng)濟(jì)商品化比較落后的農(nóng)村，社會(huì)信用制度還不夠健全，往往相互影響形成債務(wù)連鎖反應(yīng)。加上農(nóng)村執(zhí)法難度較大，而且農(nóng)戶小額信用貸款分散，其執(zhí)法成本高，因此難以對(duì)借款戶的行為給予有效的法律約束。2.操作風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)信用社方面來說，農(nóng)戶小額信用貸款具有面廣、額小、量大的特征，操作必須規(guī)范嚴(yán)格。而在實(shí)際工作中，信用社人手少壓力大，有的習(xí)慣于按傳統(tǒng)方式辦理農(nóng)戶貸款，把一些重要的基礎(chǔ)工作依靠村組干部代勞，使農(nóng)戶小額信用貸款偏離信用貸款運(yùn)行規(guī)律和準(zhǔn)則；有的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，不按規(guī)范的操作程序辦事，忽視了農(nóng)戶小額信用貸款的社會(huì)性和群眾性，回避村組干部的支持、配合，使農(nóng)戶小額信用貸款在調(diào)查核定工作缺乏有效的社會(huì)監(jiān)督。對(duì)基層政府和村委會(huì)而言，一是存在行政干預(yù)的矛盾。二是人為拔高農(nóng)民的信用等級(jí)，抬高信用貸款核定額度，甚至將不符合貸款基本條件的農(nóng)戶推薦為信用戶。三是轉(zhuǎn)貸現(xiàn)象時(shí)而發(fā)生。有的基層組織把農(nóng)戶小額信用貸款當(dāng)成落實(shí)鄉(xiāng)村債務(wù)的途徑；有的農(nóng)戶因自己不講信用得不到貸款或者為獲取大額貸款，到處找人頂替貸款，使農(nóng)戶小額信用貸款由此成為“三角債”。3.自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)

小額貸款的對(duì)象基本上農(nóng)民，農(nóng)民貸款主要是用于種植、養(yǎng)殖業(yè)的投入，而種養(yǎng)業(yè)又是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民是弱勢(shì)群體，受自然及市場(chǎng)影響較大，存在著較大的自然及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一旦農(nóng)業(yè)受災(zāi)，農(nóng)業(yè)減產(chǎn)，產(chǎn)品銷售受阻；將直接導(dǎo)致農(nóng)民減產(chǎn)，還貸能力減弱。這些風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性的特點(diǎn)，加上貸款對(duì)象點(diǎn)多面廣，一旦遇上，農(nóng)戶貸款就難以清收，農(nóng)業(yè)的自然及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)將直接轉(zhuǎn)化為貸款風(fēng)險(xiǎn)。4.道德風(fēng)險(xiǎn)

信貸人員素質(zhì)低下，形成道德風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社有些信貸人員利用人手不足、審查不嚴(yán)、操作上不規(guī)范等漏洞，搞人情貸款，自批自用貸款，甚至假冒貸款，使信貸風(fēng)險(xiǎn)有延續(xù)和放大的可能。5.政策性風(fēng)險(xiǎn)

由于農(nóng)民在申請(qǐng)貸款時(shí)受環(huán)境和條件的制約，沒有固定的經(jīng)濟(jì)收入來源，沒有可靠的換款保證，其主要收入來源基本靠外出務(wù)工，換寬的主要來源也是務(wù)工，難以有效的擔(dān)保，低壓，起還款保證也只能是紙上談兵，大多數(shù)農(nóng)民雖然有還款保證物，但是有相關(guān)規(guī)定。土地使用權(quán)不能抵押，一旦逾期，難以實(shí)現(xiàn)維權(quán)，形成政策性風(fēng)險(xiǎn)。6.承諾風(fēng)險(xiǎn)

由于對(duì)農(nóng)戶的評(píng)級(jí)，授信，放款這三個(gè)不同的概念和內(nèi)涵區(qū)分不清，而農(nóng)戶評(píng)級(jí)是否被社會(huì)承認(rèn)，缺乏明確的餓法律依據(jù)，農(nóng)戶信用登記評(píng)定的作用十分有限。造成了評(píng)上了信用等級(jí)，就要無條件授信和放款，評(píng)級(jí)決定一切，把信用這個(gè)基本條件和放款混為一談，至于農(nóng)戶是否真正有貸款需求，項(xiàng)目是否合理，效益是否良好，收入是否穩(wěn)定，貸款數(shù)額是否恰當(dāng)。用途是否真實(shí)，是否自貸自用等貸款比知情況無法考證，導(dǎo)致農(nóng)村信用社本末倒置被動(dòng)放款，被農(nóng)戶牽者鼻子走，從而印發(fā)農(nóng)戶小額信貸制度缺陷上的承諾風(fēng)險(xiǎn)。

四.風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因 五.如何應(yīng)對(duì)及防范措施

1、建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。

由于農(nóng)業(yè)的投入效益低下，農(nóng)村信用社只得以高成本、低收入的方式向農(nóng)戶投放貸款，而鑒于農(nóng)村信用社擔(dān)負(fù)著農(nóng)村金融主力軍的作用，國(guó)家應(yīng)從不同角度在政策上給予傾斜支撐，讓農(nóng)村信用社在較為寬松的環(huán)境中得以發(fā)展。如減免信用社支農(nóng)貸款利息收入營(yíng)業(yè)稅等。對(duì)信用社投放的農(nóng)戶小額信用貸款利息實(shí)行減免稅，既可以減少信用社支出，壯大信用社的支農(nóng)實(shí)力，同時(shí)又可以減輕農(nóng)業(yè)負(fù)擔(dān)。再比如建立農(nóng)戶貸款保險(xiǎn)機(jī)制。農(nóng)民在貸款生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是無法防范的，農(nóng)民目前的弱勢(shì)問題不能完全推向市場(chǎng)和完全由農(nóng)村信用社承擔(dān)，應(yīng)建立農(nóng)戶貸款的風(fēng)險(xiǎn)基金保障制度和農(nóng)戶貸款擔(dān)保機(jī)制。

2、健全信用社內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化貸前調(diào)查工作。

貸前調(diào)查是農(nóng)村信用社貸款管理的一向重要制度，是加強(qiáng)和提高農(nóng)村信用社貸款質(zhì)量的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社在發(fā)放貸款前必須嚴(yán)把調(diào)查關(guān)。信用社的信貸人員應(yīng)對(duì)農(nóng)戶的家庭人口、承包面積，勞力、家庭年收入、支出、資信狀況等進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查，掌握第一手資料。對(duì)農(nóng)戶評(píng)級(jí)結(jié)果達(dá)成一致后，由評(píng)信小組成員簽名確認(rèn)，明確責(zé)任，并聯(lián)責(zé)清收，對(duì)農(nóng)戶評(píng)信結(jié)果應(yīng)在村公務(wù)欄進(jìn)行公示，接受群眾監(jiān)督。在發(fā)放貸款證過程中，應(yīng)由信貸員送證到農(nóng)戶手中，嚴(yán)禁將農(nóng)戶貸款證交由村干部或農(nóng)戶代表代送，以防止丟失、涂改、亂收費(fèi)等現(xiàn)象

3、落實(shí)信貸分級(jí)審批責(zé)任，嚴(yán)把貸時(shí)審查關(guān)。

從基層農(nóng)村信用社到縣級(jí)聯(lián)社，必須配備強(qiáng)有力的信貸審批班子，嚴(yán)格實(shí)行貸款分級(jí)審批制度，提高信貸審批實(shí)力，規(guī)范信貸審批行為，明確分級(jí)審批權(quán)限，落實(shí)信貸分級(jí)審批責(zé)任，避免審貸流于形式。繼續(xù)深化內(nèi)部機(jī)制改革，強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)，消除風(fēng)險(xiǎn)管理的漏洞。在強(qiáng)化信貸員第一責(zé)任人制度的同時(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)化基層社主任的責(zé)任，嚴(yán)格貸款審批手續(xù)，落實(shí)借款人，擔(dān)保人與信貸員三見面制度，核實(shí)借款人和擔(dān)保人的真實(shí)性，確保借款手續(xù)合規(guī)有效。

4、落實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化貸后檢查制度。

貸后檢查是降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社要建立科學(xué)、完善的農(nóng)戶貸款貸后管理責(zé)任制，將貸后管理責(zé)任落實(shí)到人，對(duì)農(nóng)戶貸款的管理和回收制定管理目標(biāo)，建立健全考核機(jī)制，要分清人為與客觀因素，合情合理地追究責(zé)任，提高對(duì)到期貸款的回收率。因?yàn)橘J款一經(jīng)發(fā)放，其使用權(quán)即轉(zhuǎn)移給借款人。因此，貸后必須深入貸款農(nóng)戶進(jìn)行檢查，檢查貸款資金是否用于農(nóng)戶生產(chǎn)，是否被挪作他用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時(shí)采取收回貸款措施，降低信用社的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

5、加強(qiáng)農(nóng)村信用社員工的素質(zhì)建設(shè)，把不良貸款風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

不良資產(chǎn)產(chǎn)生的原因多種多樣，但農(nóng)村信用社一些員工自身素質(zhì)差是造成不良貸款產(chǎn)生的首要原因。因此，農(nóng)村信用社的第一要?jiǎng)?wù)就是要培養(yǎng)一支素質(zhì)過硬、積極向上的信合隊(duì)伍，克服信貸投放過程中的道德風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)不良貸款的清收力度。嚴(yán)格規(guī)范貸款操作，對(duì)貸款“三查”制度落實(shí)不到位、貸款手續(xù)不完備、信貸人員與貸款戶惡意串通騙取貸款、違章貸款、人情貸款等行為，加大處罰力度，對(duì)在貸款運(yùn)營(yíng)過程中違法違規(guī)現(xiàn)象要嚴(yán)加查處，追究有關(guān)人員的責(zé)任，對(duì)造成貸款損失、形成不良資產(chǎn)的，要實(shí)行嚴(yán)格的“問責(zé)制”，追究貸款第一責(zé)任人的責(zé)任，最終使農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)狀況從根本上得到改觀。

6、建立信貸公示制度，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)戶貸款的社會(huì)監(jiān)督。

充分發(fā)揮群眾在農(nóng)戶信用評(píng)級(jí)、信貸投向、跟蹤管理等方面的監(jiān)督作用，推行農(nóng)戶貸款公示制度，將貸款農(nóng)戶的姓名，貸款金額、用途、擔(dān)保人等進(jìn)行張貼公示，對(duì)有改變用途，冒名貸款，多頭貸款的，群眾可以舉報(bào)，從而將信貸資金運(yùn)行置于群眾的監(jiān)督之下，有效地防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，對(duì)到期催收不還貸款的農(nóng)戶可采取在黑板報(bào)上抄報(bào)名單或通過廣播、電視公告；對(duì)有錢不還，故意拖欠、有意逃廢貸款債務(wù)的農(nóng)戶，要采取法律手段強(qiáng)制催收，并將其公開曝光，讓其受到經(jīng)濟(jì)和法律的雙重制裁，做到制裁一個(gè)，影響一片，教育一方。對(duì)恪守信用，到期主動(dòng)歸還貸款的農(nóng)戶可發(fā)給《信用證》，并在貸款的授信額度和貸款利率上給予優(yōu)惠，以提高貸款農(nóng)戶的信用觀念，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。

第三篇：防控信貸風(fēng)險(xiǎn)

防控信貸風(fēng)險(xiǎn)

信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制，實(shí)質(zhì)上是對(duì)信貸管理的一種再監(jiān)督行為，它是監(jiān)管部門依據(jù)國(guó)家金融法律、規(guī)章，對(duì)金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括對(duì)信貸管理組織體系，貸款的審批、發(fā)放、管理、回收等內(nèi)部控制機(jī)制進(jìn)行檢查、考核、評(píng)價(jià)方法的總稱。

其目的是督促金融機(jī)構(gòu)建立、健全信貸管理各項(xiàng)平衡制約機(jī)制和責(zé)任制，并有效地執(zhí)行，防止因制度的漏洞或執(zhí)行不力及監(jiān)督控制不嚴(yán)而出現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)貸款、以及以貸謀私等不良現(xiàn)象，切實(shí)防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部控制；信貸管理；貸款發(fā)放

1.信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，主要圍繞防范控制風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)操作程序、方法、管理制度、辦法等機(jī)制展開。具體包括以下四項(xiàng)要素：

1.1信貸策略。評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)制定的信貸策略是否符合國(guó)家法律規(guī)定和中央銀行制定的規(guī)章制度要求，是否符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，是否考慮比較優(yōu)勢(shì)，突出自身特點(diǎn)，是否遵守審慎原則，按資產(chǎn)負(fù)債比例管理要求從嚴(yán)掌握貸款規(guī)模，選擇貸款對(duì)象，有無盲目擴(kuò)張行為；信貸策略是否形成規(guī)范性文件，并被每一個(gè)信貸人員知曉、準(zhǔn)確理解執(zhí)行。

1.2組織體系。評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)是否按照“審貸分離、分級(jí)審批”要求建立了信貸操作和管理互相制約組織體系，貸款的發(fā)放和管理是否

由兩個(gè)以上部門或崗位分別承擔(dān)；是否建立科學(xué)、民主的貸款審批機(jī)構(gòu)；信貸人員的選撥是否建立了任職資格和優(yōu)勝劣汰制度。是否設(shè)立專門內(nèi)審部門對(duì)信貸業(yè)務(wù)全過程進(jìn)行再監(jiān)控并向最高決策層報(bào)告。

1.3操作程序。貸款發(fā)放的每一個(gè)環(huán)節(jié)是否制訂明確的操作方法并以書面形式確立下來，是否嚴(yán)格執(zhí)行。

1.4管理制度。包括日常檢查、清收管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、質(zhì)量監(jiān)測(cè)管理、崗位責(zé)任制、信貸資產(chǎn)保全等是否建立了完善的規(guī)章制度，并嚴(yán)格執(zhí)行。

2.信貸管理組織體系的內(nèi)部控制

信貸管理組織體系是指根據(jù)信貸業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)在要求和平衡制約機(jī)制要求而進(jìn)行的機(jī)構(gòu)或崗位的配置，包括信貸業(yè)務(wù)操作部門或崗位、信貸審查管理部門或崗位、貸款發(fā)放審批決策組織的確立及其職能和職責(zé)、內(nèi)部稽核部門的設(shè)立及其職責(zé)履行情況等。信貸管理組織體系是信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的組織準(zhǔn)備，是加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制，防范控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)極為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。

《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》規(guī)定，貸款發(fā)放應(yīng)實(shí)行“貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查”和“審貸分離、分級(jí)審批”制度，一項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)應(yīng)由兩個(gè)以上部門或崗位完成，這就要求金融機(jī)構(gòu)分離貸款調(diào)查評(píng)估和審查、檢查的職能，分別設(shè)置信貸調(diào)查、發(fā)放和信貸審查、審批、管理的機(jī)構(gòu)或崗位，并要求根據(jù)貸款額的大小確立各級(jí)部門的審批權(quán)限，建立相應(yīng)的信貸審批委員會(huì)或?qū)徟〗M，保證每筆貸款由互相制約的兩個(gè)以上部門或崗位來完成；并建立信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部稽核監(jiān)

督、報(bào)告制度，保證貸款的發(fā)放處在高層管理人員的監(jiān)督之中。3 貸款發(fā)放內(nèi)控要求

貸款發(fā)放是信貸業(yè)務(wù)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，這個(gè)環(huán)節(jié)控制，隋況對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小具有很大的影響。貸款發(fā)放應(yīng)具有一套嚴(yán)密的程序，包括貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸款審批發(fā)放的全過程，這套程序應(yīng)順序經(jīng)過借款人提出貸款申請(qǐng)，信貸業(yè)務(wù)人員進(jìn)行貸前調(diào)查評(píng)估并簽署意見，信貸審查人員對(duì)貸前調(diào)查評(píng)估的真實(shí)，陛和科學(xué)性進(jìn)行審查并簽署意見，上報(bào)有權(quán)審批人審批，與借款人簽訂借款合同（擔(dān)保貸款還要簽訂擔(dān)保合同）。對(duì)這個(gè)過程中的每一個(gè)環(huán)節(jié)，各金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)建立一套完善的操作規(guī)程，以防止貸款發(fā)放的隨意性或違法亂紀(jì)行為。對(duì)貸款發(fā)放內(nèi)部控制進(jìn)行稽核評(píng)價(jià)，就是要稽核評(píng)價(jià)各環(huán)節(jié)操作方法的完整性和有效性。

3.1審查借款人資格。借款人提交貸款申請(qǐng)書及相關(guān)資料后，貸款人首先要根據(jù)金融法規(guī)的規(guī)定，審查借款人是否具備貸款條件。借款人應(yīng)具備的基本條件是：

（1）應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。

（2）應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，且符合以下要求：a.有按期還本付息的能力；b.應(yīng)當(dāng)經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的，須經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)；c.已開立基本帳戶或一般存款帳戶；d.除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)

任公司和股份公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過其凈資產(chǎn)總額的50％；e.資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求；f.申請(qǐng)中期、長(zhǎng)期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。

3.2貸款人規(guī)定的其他條件。

（1）貸前調(diào)查評(píng)估。貸款人受理借款人的申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的財(cái)務(wù)狀況、償債能力、信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵押物、質(zhì)押物、保證人情況，測(cè)定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度，在此基礎(chǔ)上提出貸與不貸、貸款期限＼貸款方式等意見。信用等級(jí)評(píng)估應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、財(cái)務(wù)收支狀況、經(jīng)營(yíng)效益和發(fā)展前景等要素進(jìn)行。

（2）貸時(shí)審查。信貸業(yè)務(wù)部門對(duì)受理的借款人申請(qǐng)貸款的可行性進(jìn)行調(diào)查評(píng)估并簽署意見后，移交審查部門審查。審查人按照有關(guān)規(guī)定對(duì)調(diào)查評(píng)估結(jié)果進(jìn)行審查核實(shí)，提出意見，按規(guī)定權(quán)限報(bào)批。

（3）貸款審批。審批人接到審查部門報(bào)采的資料后，應(yīng)按規(guī)定的方式組織有關(guān)信貸管理人員或?qū)＜覍?duì)貸款發(fā)放的可行性進(jìn)行評(píng)審，并確定貸款期限和方式，簽署審批意見。

（4）簽訂借款合同。所有貸款應(yīng)當(dāng)由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同應(yīng)當(dāng)約定借款時(shí)間、種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借貸雙方的權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任及雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。保證貸款還須保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法

人公章，并由保證人的法定代表人或其授權(quán)代理人簽署姓名，抵押貸款、質(zhì)押貸款應(yīng)當(dāng)由抵押人、出質(zhì)人與貸款人簽訂抵押合同、質(zhì)押合同，需要辦理登記的，應(yīng)依法辦理登記。

4.信貸管理的內(nèi)控要求

信貸管理內(nèi)控是指金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)用信貸資金時(shí)，對(duì)貸款在貸出之前調(diào)查評(píng)估，貸時(shí)審查核實(shí)，貸后監(jiān)督使用，回收本息，監(jiān)測(cè)預(yù)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)質(zhì)量分析，控制化解風(fēng)險(xiǎn)以及確定貸款方式、期限、利率，規(guī)范信貸檔案資料等一系列制度、辦法的總稱。由于貸前管理和貸后的管理分屬兩個(gè)重要環(huán)節(jié)，且習(xí)慣上所稱信貸管理較多的是指貸后管理，而且貸前的各個(gè)環(huán)節(jié)的控制在前一節(jié)已經(jīng)述及，本節(jié)所稱信貸管理內(nèi)控專門指貸后管理各項(xiàng)控制制度，包括貸后檢查，信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，信貸資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管，信貸資產(chǎn)保全，貸款本息清收以及信貸崗位責(zé)任制等方面的內(nèi)容。貸款發(fā)放之后管理好壞，同樣對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小具有重要影響。因此，必須強(qiáng)化對(duì)信貸管理內(nèi)部控制情況的稽核評(píng)價(jià)?！渡虡I(yè)銀行法》、《貸款通則》以及中央銀行制訂頒發(fā)的“信貸資金管理辦法”和各金融機(jī)構(gòu)制訂的貸款管理規(guī)定都對(duì)貸款發(fā)放之后的管理提出了明確要求。具體如下：

（1）貸后檢查。貸款發(fā)放后，貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查。

（2）貸款回收。貸款人在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長(zhǎng)期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單；貸款人對(duì)逾期的貸款要及時(shí)發(fā)出催收通知單，做好逾期貸款本息的催收工作；貸款

人對(duì)不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加收罰息；對(duì)不能歸還或者不能落實(shí)還本付息事宜的，應(yīng)當(dāng)督促歸還或者依法起訴。

第四篇：淺論農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控

淺論農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控

隨著農(nóng)發(fā)行信貸支農(nóng)力度的逐漸加大，信貸規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)，加上農(nóng)業(yè)本身的高風(fēng)險(xiǎn)性和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變的不利影響，當(dāng)前農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)有不斷積累擴(kuò)大的趨勢(shì)。如何有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，保持信貸業(yè)務(wù)健康可持續(xù)發(fā)展，是農(nóng)發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)管理中值得探討的課題。

一、當(dāng)前農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式

（一）農(nóng)副產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。儲(chǔ)備糧油和最低收購(gòu)價(jià)糧食的信貸風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家財(cái)政認(rèn)可，而對(duì)于準(zhǔn)政策性糧棉油和商業(yè)性農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)貸款，國(guó)家沒有明確的信貸風(fēng)險(xiǎn)保障政策。從近幾年農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)發(fā)展情況來看，由于商業(yè)性信貸規(guī)模大幅增加，來自宏觀環(huán)境的農(nóng)副產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)成為最具殺傷力的信貸風(fēng)險(xiǎn)之一。近年來糧油價(jià)格波動(dòng)起伏大，受國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，收購(gòu)的市場(chǎng)價(jià)糧油品種銷售情況不理想，特別是收購(gòu)貸款回籠較慢、潛虧較多，由此引發(fā)的客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)極易轉(zhuǎn)化為農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）企業(yè)法人道德風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為少數(shù)客戶道德信用意識(shí)淡漠，缺乏償債意愿，甚至以編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由或者使用虛假證明文件和虛假產(chǎn)權(quán)證明作抵押等手段，蓄意詐騙貸款；缺乏長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)理念，一旦經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問題就以各種形式逃廢銀行債務(wù)；獲得銀行貸款后隨意改變貸款用途，采取私設(shè)外賬、亂用科目、調(diào)整賬表等形式，投向股票或房地產(chǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

（三）貸款客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為客戶治理機(jī)制不完善，管理制度不健全，停留在作坊式生產(chǎn)、家族式經(jīng)營(yíng)和經(jīng)驗(yàn)式管理階 1 段，行業(yè)、技術(shù)起點(diǎn)較低，產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力弱。貸款客戶由于決策失誤、產(chǎn)品市場(chǎng)占有率下降、盈利空間萎縮等原因，無法按期還款。近兩年農(nóng)發(fā)行中長(zhǎng)期貸款占比逐年增加，貸款資金趨向長(zhǎng)期化，客戶經(jīng)營(yíng)造成的潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)大量后移。

（四）貸款資格準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)。少數(shù)基層行在業(yè)務(wù)發(fā)展和客戶營(yíng)銷過程中，由于在客戶戰(zhàn)略性調(diào)整中饑不擇食，注重客戶營(yíng)銷數(shù)量和信貸投放規(guī)模，忽視了少數(shù)客戶自身先天性不足，對(duì)客戶的資格審查和信貸準(zhǔn)入沒有嚴(yán)格把關(guān)，形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（五）內(nèi)部管理操作風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為少數(shù)貸前調(diào)查報(bào)告僅根據(jù)客戶相關(guān)文字材料摘錄、整合，沒有深入探究客戶真實(shí)財(cái)務(wù)狀況、盈利能力和管理水平，由此形成的調(diào)查結(jié)論不能反映客戶的真實(shí)情況。貸款風(fēng)險(xiǎn)保障條件落實(shí)不嚴(yán)，對(duì)借款人、擔(dān)保人、抵(質(zhì))押物審查不嚴(yán)。貸后管理表面化，貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制失靈，對(duì)貸款預(yù)警信息不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)報(bào)告，及時(shí)處臵等。

二、防控信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑

農(nóng)發(fā)行要打造現(xiàn)代農(nóng)業(yè)政策性銀行，必須按照國(guó)際慣例和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則來防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，從管理理念、客戶營(yíng)銷、方法、方案、體系、管理工具、市場(chǎng)走勢(shì)、績(jī)效考核、貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等方面完善和提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平，是目前農(nóng)發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重。

（一）提升理性認(rèn)識(shí)防風(fēng)險(xiǎn)，牢固樹立全面風(fēng)險(xiǎn)防控理念。履行國(guó)務(wù)院賦予的政策性職能，加快業(yè)務(wù)發(fā)展是目前農(nóng)發(fā)行的主題。但農(nóng)發(fā)行信貸支農(nóng)、建設(shè)新農(nóng)村，面臨著比商業(yè)銀行更高的 2 信貸風(fēng)險(xiǎn)，所以必須牢固樹立全面風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，培育統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，將風(fēng)險(xiǎn)防控理念貫穿于單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場(chǎng)區(qū)間和業(yè)務(wù)單元的日常工作。要樹立和健全“五種風(fēng)險(xiǎn)管理理念”，即一致性理念，確保風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)相一致；全面性理念，確保風(fēng)險(xiǎn)管理能夠涵蓋所有業(yè)務(wù)和所有環(huán)節(jié)中的一切風(fēng)險(xiǎn)，所有風(fēng)險(xiǎn)都有專門的對(duì)應(yīng)的崗位來負(fù)責(zé)；獨(dú)立性理念，健全職責(zé)清晰、權(quán)責(zé)明確的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；權(quán)威性理念，確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估監(jiān)督部門具有高度權(quán)威性；互通性理念，健全信息系統(tǒng)，形成有效的信息溝通渠道。

（二）嚴(yán)格把握客戶準(zhǔn)入條件防風(fēng)險(xiǎn)，加大對(duì)客戶結(jié)構(gòu)的調(diào)整。一是將風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)口前移，把好客戶準(zhǔn)入關(guān)，這是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的首要關(guān)口和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。在客戶營(yíng)銷過程中，要提高對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展前景判斷和識(shí)別能力，收集和分析貸前信息，利用同業(yè)和政府相關(guān)部門的信息共享來查詢，努力降低銀企信息不對(duì)稱帶來的道德風(fēng)險(xiǎn)，防止“病從口入”。二是引入專業(yè)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)客戶的資信進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)級(jí)，調(diào)優(yōu)客戶結(jié)構(gòu)。建立健全適合農(nóng)發(fā)行貸款客戶的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)和評(píng)價(jià)體系，信用評(píng)級(jí)指標(biāo)要注重客戶的成長(zhǎng)性、盈利性等要素。通過綜合信用評(píng)級(jí)將客戶分類，對(duì)信用度差、資產(chǎn)負(fù)債率高、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力弱、經(jīng)營(yíng)不規(guī)范，或體制差、產(chǎn)權(quán)不明、股權(quán)分散的客戶實(shí)行退出機(jī)制；對(duì)信用等級(jí)高、經(jīng)營(yíng)效益好、履約能力強(qiáng)和所屬行業(yè)持續(xù)景氣的優(yōu)質(zhì)客戶找準(zhǔn)投入點(diǎn)，加大信貸投入力度。三是調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，優(yōu)化信貸投入。緊跟國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的走向，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)政策的調(diào)查研究，圍繞重點(diǎn)企業(yè)及項(xiàng)目?jī)?yōu)化投向，積極支持風(fēng)險(xiǎn)低、可持 3 續(xù)發(fā)展的重點(diǎn)涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)。

（三）研究市場(chǎng)走勢(shì)防風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)市場(chǎng)確定信貸政策。農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的價(jià)格和供求走勢(shì)決定客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的大小。要適時(shí)分析市場(chǎng)走勢(shì)變化，科學(xué)把握好貸、收、存、銷的關(guān)系，科學(xué)確定貸款投放的時(shí)間、額度、方式，幫助和督促貸款客戶將信貸風(fēng)險(xiǎn)降低到最低限度。在農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)貸款投放和管理過程中，當(dāng)價(jià)格高開高走時(shí)，督促客戶邊購(gòu)邊銷，快購(gòu)快銷；當(dāng)價(jià)格低開高走時(shí)，先多投放貸款，后逐漸減少貸款投放，控制貸款投放節(jié)奏；當(dāng)價(jià)格低開低走時(shí)，適量增加貸款投放量，增加企業(yè)庫(kù)存。充分運(yùn)用信貸杠桿，引導(dǎo)企業(yè)理性把握市場(chǎng)走勢(shì)，在價(jià)格上漲時(shí)不盲目“賭市”，在價(jià)格下跌時(shí)不慌亂“畏市”，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）健全預(yù)警機(jī)制防風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)筑信貸風(fēng)險(xiǎn)的“三道預(yù)警防線”。第一道防線是行業(yè)定期分析預(yù)測(cè)和預(yù)警預(yù)報(bào)，提高應(yīng)對(duì)行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。不僅要分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響，分析產(chǎn)品供求、產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、困境、趨勢(shì)，揭示經(jīng)濟(jì)周期與行業(yè)周期之間的關(guān)系，還要充分利用客戶貸款申報(bào)資料和CM2006數(shù)據(jù)，定期采集反映客戶盈利能力、償債能力、營(yíng)運(yùn)能力等方面的財(cái)務(wù)指標(biāo)，揭示客戶經(jīng)營(yíng)情況和所處行業(yè)特征。在此基礎(chǔ)上，深入分析農(nóng)發(fā)行信貸支持客戶及產(chǎn)業(yè)的主要風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警和應(yīng)對(duì)。第二道防線是客戶資金和庫(kù)存的預(yù)警預(yù)報(bào)，主要是對(duì)客戶的資金流和貸款物質(zhì)保證度的適時(shí)監(jiān)測(cè)，密切關(guān)注客戶的不正常關(guān)聯(lián)交易，及時(shí)預(yù)警。第三道防線是客戶貸款到期或逾期的及時(shí)介入。要進(jìn)一步理順、明確客戶和風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)部門之間的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和工作協(xié)調(diào)機(jī)制，客戶部門要積極參 4 與到風(fēng)險(xiǎn)管理中，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)就要及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)部門預(yù)報(bào)，風(fēng)險(xiǎn)部門及早分析調(diào)查，及早處理風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的有效性。

（五）規(guī)范信貸流程防風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控措施。一是強(qiáng)化客戶經(jīng)理的信息搜集分析職責(zé)，提高信息甄別能力。二是建立適合客戶特點(diǎn)的貸款審查制度。在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，適當(dāng)簡(jiǎn)化貸款審查程序，健全客戶統(tǒng)一綜合授信制度，逐步建立客戶貸款的標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)手段，提高貸款審批效率。三是建立客戶信息系統(tǒng)，除客戶的財(cái)務(wù)信息、信用記錄外，應(yīng)注重客戶主的個(gè)人素質(zhì)、信用、能力、客戶技術(shù)、產(chǎn)品、市場(chǎng)現(xiàn)狀與前景等軟信息。四是根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)、信用等級(jí)實(shí)施不同的貸款方式。如信用貸款、抵(質(zhì))押貸款、保證擔(dān)保貸款等。五是加強(qiáng)對(duì)客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人員的培養(yǎng)、儲(chǔ)備和配備，強(qiáng)化盡職管理。用好《客戶經(jīng)理貸款管理盡職手冊(cè)》，構(gòu)建“盡職免責(zé)、失職必究”的責(zé)任追究體制。

（六）健全補(bǔ)償機(jī)制防風(fēng)險(xiǎn)，有效落實(shí)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施。一是落實(shí)好“三金”制度，即貸款客戶要在開戶農(nóng)發(fā)行存入一定數(shù)量的法人保證金、貸款風(fēng)險(xiǎn)保證金和自有資金。當(dāng)客戶不能按要求償還貸款本息時(shí)，要從客戶法人保證金、貸款風(fēng)險(xiǎn)保證金、自有資金、其他業(yè)務(wù)收入和以前利潤(rùn)等渠道多方籌措資金來源，盡可能控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)的累積擴(kuò)大。二是落實(shí)好合規(guī)合法足值的擔(dān)保措施?？蛻艚?jīng)理要全程參與擔(dān)保資產(chǎn)評(píng)估，逐一核實(shí)擔(dān)保資產(chǎn)，合法確定其市場(chǎng)價(jià)值。在日常信貸監(jiān)管活動(dòng)中，不僅要核實(shí)擔(dān)保貸款的安全性，還要檢查擔(dān)保實(shí)物和價(jià)值是否發(fā)生變化，防止擔(dān)保物品減值、損失和轉(zhuǎn)移。三是落實(shí)好貸款形成實(shí)物的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，并將農(nóng)發(fā)行作為該保險(xiǎn)的第一受益人。

第五篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)防控學(xué)習(xí)心得

信貸風(fēng)險(xiǎn)防控學(xué)習(xí)心得

2015年9月3日，我有幸參加了我行在杭州舉辦的“ ？？？？？”的學(xué)習(xí)班，在為期一周的培訓(xùn)中，我認(rèn)真地學(xué)習(xí)了信貸風(fēng)險(xiǎn)防范和財(cái)務(wù)報(bào)表分析等內(nèi)容。其中，老師對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的理論基礎(chǔ)進(jìn)行了深刻講解，并組織了實(shí)際案例的討論、演示和點(diǎn)評(píng)，既有實(shí)務(wù)操作又有理論講解，使我對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控有了更多的認(rèn)識(shí)和理解。

一、貸前調(diào)查是風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道關(guān)口。

貸前調(diào)查不全面、資料收集不全;輕易采用企業(yè)提供的報(bào)表數(shù)據(jù)，欠核實(shí)，缺乏對(duì)假信息、報(bào)表的防范;存在由社會(huì)上不正?，F(xiàn)象引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)問題，對(duì)企業(yè)信譽(yù)調(diào)查重視程度不夠，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人注冊(cè)資金未到位或抽逃公司注冊(cè)資金。有可能導(dǎo)致貸前調(diào)查報(bào)告流于形式，失去保證貸款安全性的意義。

二、貸時(shí)審查是風(fēng)險(xiǎn)防控的再保險(xiǎn)。

若貸款審批機(jī)制不完善，輕信信貸調(diào)查結(jié)論，對(duì)貸款主體的資質(zhì)、信用、財(cái)產(chǎn)狀況缺乏全面系統(tǒng)的審查，就會(huì)讓不符合貸款條件的企業(yè)輕易獲得貸款資格。審查人員應(yīng)根據(jù)相關(guān)政策制度，從基本要素、主體資格、貸款條件、本行的信貸產(chǎn)業(yè)及行業(yè)政策、信用等級(jí)評(píng)定、授權(quán)授信等方面，逐一核實(shí)貸款調(diào)查人員提供的貸款申請(qǐng)資料和調(diào)查報(bào)告是否完整有效，是否符合本行的貸款準(zhǔn)入條件和現(xiàn)行的制度政策，這是貸款初步審查的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。對(duì)應(yīng)該由調(diào)查人員及經(jīng)營(yíng)行提供而沒有提供的信貸業(yè)務(wù)材料，審查人員應(yīng)當(dāng)列出單子，及時(shí)通知調(diào)查人員及相關(guān)行補(bǔ)充完善，說明情況，提出審查意見，限期予以補(bǔ)充回復(fù)。原則上凡是貸款調(diào)查人員調(diào)查認(rèn)定的內(nèi)容，審查人員都應(yīng)當(dāng)重新審核，看其是否真實(shí)有效是否符合信貸準(zhǔn)入條件和相關(guān)政策制度。全面初審的目的，是解決貸款資料的完整性及合規(guī)合法性問題。全面初步審查的主要內(nèi)容，同貸款調(diào)查階段收集借款申請(qǐng)資料的內(nèi)容基本一致。

三、貸后管理是監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。

貸款實(shí)行全流程管理，即從貸款發(fā)放至貸款收回進(jìn)行全面跟蹤檢查，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)采取相應(yīng)的防范措施。為此，各級(jí)信貸管理人員必須樹立起貸后管理和貸前決策同等重要的觀念，克服“重放輕收，重放輕管”的傾向，將貸后管理做到實(shí)處，處理好貸款營(yíng)銷和風(fēng)險(xiǎn)防范之間的矛盾，以貸后管理推動(dòng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。同時(shí)，實(shí)地進(jìn)行貸后檢查，能及時(shí)識(shí)別和彌補(bǔ)貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保貸款的安全性、流動(dòng)性、盈利性。

總之，我覺得開展業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)是銀行從業(yè)人員的的一項(xiàng)本職工作。我們要將學(xué)習(xí)內(nèi)容落實(shí)到今后的工作，找準(zhǔn)薄弱點(diǎn)各個(gè)擊破，不斷健全我行信貸防控體系。