第一篇：事業(yè)單位非財(cái)務(wù)因素非風(fēng)險(xiǎn)評估 課后測試

測試成績：93.33分。恭喜您順利通過考試！單選題

1.下列不屬于按償債來源劃分的事業(yè)單位類型的是： √ A 財(cái)政償付型 B 部分財(cái)政償付型 C 民間捐贈償付型 D 自營收支結(jié)余償付型

正確答案： C

2.下列不屬于目前計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)限額基數(shù)方法的是： √ A 利潤 B 總資產(chǎn) C 凈資產(chǎn) D 收入

正確答案： A

3.下列不屬于事業(yè)單位授信所具備的條件是： √ A 經(jīng)國家有權(quán)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，辦理了登記并領(lǐng)取事業(yè)單位法人證書 B 借款人不具備經(jīng)營服務(wù)職能，不以盈利為目的 C 借款人在本行業(yè)享有較高的聲譽(yù)

D 借款人行業(yè)隸屬關(guān)系清晰，改革方案明確

正確答案： B

4.借款人在申請授信時，下列不屬于向銀行提供的與申請人相關(guān)的條件是：A 授信申請 B 資質(zhì)證明 C 財(cái)務(wù)情況 D 抵押物情況

√ 正確答案： D

5.下列不屬于借款人資質(zhì)證明內(nèi)容的是： √ A 借款人的財(cái)物狀況 B 經(jīng)年審的營業(yè)執(zhí)照 C 體現(xiàn)其行業(yè)地位的資質(zhì)證明 D 主要負(fù)責(zé)人的身份信息

正確答案： A

6.在申請授信提交條件中，不屬于保證人基本情況的是：A 保證人的資格證明 B 保證人的信用證明 C近三年的財(cái)物報(bào)表 D 業(yè)務(wù)發(fā)展的基本預(yù)測

正確答案： B

7.事業(yè)單位授信業(yè)務(wù)的期限一般不超過的年數(shù)是： √ A 3年 B 4年 C 5年 D 6年

正確答案： C

8.對于部分固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，下列說法錯誤的是： √ A 應(yīng)結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)周期，合理確定貸款期限 B 可以發(fā)放長期貸款

C 應(yīng)以中期貸款為主，切忌短期貸款 D 中長期貸款必須制定具體的還款計(jì)劃

√ 正確答案： C

9.事業(yè)單位授信風(fēng)險(xiǎn)非財(cái)務(wù)因素審查主要圍繞三方面進(jìn)行，其中不包括： √ A B C D 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 借款人的政策風(fēng)險(xiǎn) 授信涉及項(xiàng)目的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)

正確答案： A

10.下列不屬于事業(yè)單位授信風(fēng)險(xiǎn)分析主要內(nèi)容的是： √ A B C D 借款人的主體資格是否完備 授信合規(guī)性分析

當(dāng)?shù)厝罕妼κ谛彭?xiàng)目的支持率 當(dāng)?shù)厥袌鲲L(fēng)險(xiǎn)分析

正確答案： C 判斷題

11.事業(yè)單位行業(yè)之間無較大可比性，目前尚無一套行之有效的評估方法客觀、真實(shí)地評估各類事業(yè)單位。此種說法： √

正確 錯誤

正確答案： 正確

12.專用基金中的職工福利基金和醫(yī)療基金均屬于負(fù)債性質(zhì)，可以作為計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)限額的基數(shù)。此種說法： √

正確 錯誤

正確答案： 錯誤

13.事業(yè)單位的特殊性僅在于它的財(cái)務(wù)制度方面。此種說法： √

正確 錯誤

正確答案： 錯誤

14.事業(yè)單位的授信不得用于向職工發(fā)放工資、福利。此種說法： ×

正確 錯誤

正確答案： 正確

15.借款人提供擔(dān)保，已經(jīng)成為貸款行向借款人提供授信的唯一充分條件。此種說法：正確 錯誤

正確答案： 錯誤

第二篇：票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估課后測試答案

票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估課后測試答案

1.商業(yè)匯票貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，一般情況下最長期限不超過: √

A 3個月

B 5個月

C 6個月

D 一年

正確答案： C 2.下列選項(xiàng)中不屬于票據(jù)業(yè)務(wù)種類的是： √

A 商業(yè)匯票承兌

B 商業(yè)匯票轉(zhuǎn)承兌

C 商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D 商業(yè)匯票貼現(xiàn)

正確答案： B 3.形成企業(yè)存款，從而增加貼現(xiàn)企業(yè)的開戶銀行的存款、貸款和存款衍生功能的環(huán)節(jié)是： ×

A 匯票首次辦理貼現(xiàn)后，貼現(xiàn)銀行向企業(yè)支付資金

B 匯票的開出時

C 匯票在企業(yè)間的背書轉(zhuǎn)讓期間

D 匯票到期時

正確答案： C 4.下列不屬于承兌業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)的是： √

A 承兌申請人的經(jīng)營狀況

B 項(xiàng)目現(xiàn)金流的可預(yù)測性

C 可實(shí)施的擔(dān)保利益

D 可靠參與方的資信增級

正確答案： A 5.下列不屬于貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)防范措施的是： √

A 票面審查

B 票據(jù)查詢

C 經(jīng)辦人員資格審查

D 授信審批

正確答案： D 6.商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)基本流程中，調(diào)查評價階段的主要任務(wù)不包括： √

A 客戶調(diào)查評價

B 業(yè)務(wù)調(diào)查評價

C 匯兌數(shù)額評價

D 擔(dān)保評價

正確答案： C 7.客戶除了需要提交一般信貸業(yè)務(wù)要求的客戶、業(yè)務(wù)、擔(dān)保有關(guān)材料外，還必須提交的其他重要資料中不包括： √

A 商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)申請書

B 客戶資信及財(cái)務(wù)證明

C 基礎(chǔ)交易合同的原件及復(fù)印件

D 連續(xù)申請承兌的企業(yè)的上一次商品、勞務(wù)交易已履行的證明

正確答案： B 8.下列不屬于負(fù)責(zé)商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批部門重點(diǎn)審查的內(nèi)容是： √

A 承兌人的資信是否發(fā)生變化或是否有無理拒付行為

B 信貸經(jīng)營部門送交的材料是否正確、完整、合規(guī)

C 貼現(xiàn)申請人資格和條件是否具備

D 調(diào)查人對申請人的評價分析是否準(zhǔn)確合理

正確答案： A 9.資信狀況審查中，在以客戶評價報(bào)告為中心進(jìn)行審查時關(guān)注的方面不包括： √

A 組織機(jī)構(gòu) B 財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)

C 資金核算方式

D 資信狀況

正確答案： D 10.貼現(xiàn)票據(jù)審查風(fēng)險(xiǎn)，除在商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)中的真實(shí)貿(mào)易背景審查風(fēng)險(xiǎn)外，其他方面中不包括的是： √

A 合法持票人審查風(fēng)險(xiǎn)

B 貼現(xiàn)票據(jù)真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)

C 貼現(xiàn)票據(jù)查詢風(fēng)險(xiǎn)

D 貼現(xiàn)后承兌人兌付風(fēng)險(xiǎn)

正確答案： D 判斷題

11.按照貼現(xiàn)利息支付人的不同，可將商業(yè)匯票貼現(xiàn)分為賣方付息貼現(xiàn)、買方付息貼現(xiàn)和協(xié)議付息貼現(xiàn)。此種說法： √

正確

錯誤

正確答案： 正確

12.銀行間辦理轉(zhuǎn)帖現(xiàn)業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)帖現(xiàn)在總體上會衍生出新的存款。此種說法： √

正確

錯誤

正確答案： 錯誤

13.票據(jù)業(yè)務(wù)的信用創(chuàng)造和存款衍生功能主要來源于匯票開立和貼現(xiàn)環(huán)節(jié)。此種說法： √

正確

錯誤

正確答案： 正確

14.匯票在企業(yè)之間的背書轉(zhuǎn)讓與銀行的存款、貸款和存款衍生功能有直接影響。此種說法： √

正確

錯誤 正確答案： 錯誤

15.防范保證金賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)的主要措施是對保證金分賬管理。此種說法： √

正確

錯誤

正確答案： 正確

第三篇：非筆試測試總結(jié)

黃水路小學(xué)二年級語文非筆試測試總結(jié)

為不斷推進(jìn)學(xué)生素質(zhì)教育的提高，逐漸強(qiáng)化小學(xué)生語文綜合運(yùn)用能力，根據(jù)上級領(lǐng)導(dǎo)和學(xué)校的工作安排，我班進(jìn)行了本次語文非筆試測試，現(xiàn)將本次測試的情況做如下分析： 一.全體二年級學(xué)生

6月4日——6月10日

三.總體情況

此次非筆試主要考查了語學(xué)生對識字、朗讀、背誦、口語交際、課外閱讀等五個方面的綜合運(yùn)用能力。而我從本次測試中了解到學(xué)生素質(zhì)不一，好的學(xué)生能一氣呵成地完成任務(wù)，每項(xiàng)測試都能達(dá)到五星，而差的學(xué)生死記硬背的多，靈活運(yùn)用的少，更有學(xué)生對基礎(chǔ)知識的掌握特別不牢固，口語交際時甚至不敢開口。從中看出今后在教學(xué)教研中我們應(yīng)該鼓勵老師多創(chuàng)設(shè)語文教學(xué)情境，營造語文學(xué)習(xí)氛圍，開展豐富的課內(nèi)、外活動，激發(fā)學(xué)生的語文學(xué)習(xí)興趣，注重課堂40分鐘教學(xué)的有效性，加強(qiáng)課后教學(xué)內(nèi)容的復(fù)習(xí)與鞏固，鼓勵生學(xué)生開口學(xué)說話，多讀多練，同時要多檢查、多督促、多指導(dǎo)，使語文教學(xué)質(zhì)量再上一個臺階。

四、學(xué)生表現(xiàn)

本次語文非筆試測試，比較真實(shí)的反映了我校二年級學(xué)生的語文學(xué)科能力。

1、識字達(dá)到5星有400人左右；達(dá)到3星有600人左右；每班大概有3——5人未達(dá)標(biāo)。

2、朗讀達(dá)到5星共510人左右；達(dá)到3星共600人左右；有12個學(xué)生未達(dá)標(biāo)。

3、背誦達(dá)到5星有480人左右；達(dá)到3星共560人左右；有14個學(xué)生未達(dá)標(biāo)。

4、口語交際達(dá)到5星共320人；達(dá)到3星共590人；有23個學(xué)生未達(dá)標(biāo)。

5、課外閱讀達(dá)到5星有400人；達(dá)到3星共600人；有15個學(xué)生未達(dá)標(biāo)。測試綜合等級達(dá)到優(yōu)秀的有470人，優(yōu)良560人，16人未達(dá)標(biāo)。優(yōu)秀率達(dá)到73%，優(yōu)良率87%，及格率97%。

五、存在問題

1、背誦課文：

部分學(xué)生前后鼻音不分，如：虹、盞等；平舌音、翹舌音不分，尤其容易將平舌音讀成翹舌音音節(jié)；鼻音、邊音不分，如鳥；前鼻韻母、后鼻韻母不分，如封、村等。

有的同學(xué)在背誦時不能流利背誦，結(jié)結(jié)巴巴，還有個別同學(xué)有漏背、背錯詞句現(xiàn)象。

班上的趙勝豪同學(xué)背書時喜歡不斷重復(fù)，并且喜歡根據(jù)自己的理解背誦。

2、口語交際：

對話時有個別同學(xué)不會認(rèn)真聆聽，抓不住重點(diǎn)。還有個別學(xué)生說話聲音太小，缺乏自信。大部分孩子存在的問題是說話時缺乏感情，比較呆板，也不夠自然流暢。

3、課外閱讀：

六、今后措施

1、提高口語交際認(rèn)識

語文教師和學(xué)生要正確認(rèn)識朗讀、口語的重要性?！翱谡Z交際”教學(xué)不僅僅是依靠口語進(jìn)行雙向或多向的信息交流的一種活動，它除了具備聽話、說話的能力外，還有與人交往能力、待人處事能力、生存能力等。因此，我們要從思想上重視對學(xué)生進(jìn)行口語交際訓(xùn)練，并想方設(shè)法在教學(xué)實(shí)踐中落實(shí)口語交際教學(xué)，使學(xué)生真正具備口語交際本領(lǐng)。

2、改進(jìn)口語交際評價的方法。

評價學(xué)生的口語交際能力，應(yīng)重視考察學(xué)生的參與意識和情意態(tài)度。評價必須在具體的交際情境中進(jìn)行，讓學(xué)生承擔(dān)有實(shí)際意義的交際任務(wù)，以反映學(xué)生真實(shí)的口語交際水平。例如，可以讓兩個或多個學(xué)生一起上臺交際，創(chuàng)設(shè)口語情境，而不是僅只是一個學(xué)生上去說。

七.感悟與啟示

語文課程是小學(xué)階段的一門重要課程，而且處于語文學(xué)習(xí)的啟蒙階段。因此，學(xué)科教師不僅要重視這門學(xué)科的教學(xué)，而且要根據(jù)學(xué)科特點(diǎn)和學(xué)生年齡特點(diǎn)及課程設(shè)置情況，優(yōu)化課堂教學(xué)，進(jìn)行有效、高效教學(xué)。同時要注意激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)興趣，培養(yǎng)其良好學(xué)習(xí)習(xí)慣，為學(xué)生進(jìn)一步學(xué)習(xí)語文打好堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

如果小學(xué)生在啟蒙階段失去興趣，并且基礎(chǔ)薄弱，將會影響到他們的終生發(fā)展。因此，我在語文教學(xué)中毫不懈怠，盡心盡力抓好這門學(xué)科的教學(xué)，努力提高學(xué)生語文綜合語言運(yùn)用能力。

實(shí)踐、反思、提高，是事物發(fā)展的軌跡，我們的教學(xué)也應(yīng)該這樣。只要我們遵循客觀規(guī)律，運(yùn)用科學(xué)的方法，用理想去播種，用愛心去澆灌，用耐心去培育，一定會收獲理想的碩果。我一定要用科學(xué)發(fā)展觀的思想，認(rèn)真審視教育的真、實(shí)、美，正視小學(xué)語文學(xué)科的重要性，切實(shí)抓好日常語文教學(xué)，最大限度的提高小學(xué)語文教育教學(xué)質(zhì)量，力爭為孩子的美好未來涂上精彩的一筆，使其陽光成長。

附：非筆試測試照片

組長帶領(lǐng)大家積極準(zhǔn)備

認(rèn)真的測試場面

第四篇：銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評估中的非財(cái)務(wù)分析

近年來，我國銀行業(yè)的重組改革呼聲很高，但對銀行重組的涵義卻認(rèn)識不一。我國銀行業(yè)的重組往往局限于較窄的方面，通常被理解為銀行產(chǎn)權(quán)的變動。實(shí)際上，我國銀行業(yè)與國外先進(jìn)同業(yè)之間的差距是多方面的。與其集中討論銀行的產(chǎn)權(quán)改革，不如從更廣泛的層面了解當(dāng)今國際銀行業(yè)發(fā)生的一些重大變革，并從這些重大變革中尋找我國銀行業(yè)實(shí)現(xiàn)突破性改革發(fā)展的思路。中國銀行業(yè)在目前形勢下，需要集中在健全的管制體系建設(shè)、業(yè)務(wù)管理流程的合理化和銀行戰(zhàn)略管理的突破等三個方面，才可能實(shí)現(xiàn)銀行整體的較大突破，縮短與國際先進(jìn)同業(yè)的差距。

一、當(dāng)今國際銀行業(yè)變革調(diào)整的主要方式及其意義

當(dāng)今銀行業(yè)重大變革方式很多，如組織架構(gòu)重構(gòu)，業(yè)務(wù)及資產(chǎn)組合的調(diào)整，產(chǎn)權(quán)的改革等。各種變革調(diào)整方式的出發(fā)點(diǎn)和著力點(diǎn)不同，對各銀行的發(fā)展產(chǎn)生不同的效果。

管理架構(gòu)的重構(gòu)，80年代末、90年代初在國際先進(jìn)銀行曾經(jīng)普遍出現(xiàn)過。各銀行根據(jù)服務(wù)客戶理念的變化和信息管理技術(shù)的發(fā)展條件，對整個組織架構(gòu)進(jìn)行調(diào)整。銀行組織架構(gòu)朝扁平化方向發(fā)展，地域化分割逐漸虛化，業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)垂直化管理，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的集中化程度提高。在這種架構(gòu)下，銀行可以很方便地根據(jù)客戶需要，在全球范圍內(nèi)統(tǒng)一進(jìn)行資源的調(diào)配，提高了銀行競爭力，也提高了對客戶的服務(wù)效率。

業(yè)務(wù)的調(diào)整，銀行在發(fā)展過程中，依據(jù)自身的優(yōu)劣勢，在業(yè)務(wù)和地域上進(jìn)行調(diào)整。這主要是出于新的發(fā)展戰(zhàn)略需要，在一些傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和地域上的進(jìn)退收縮。傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)增長模式傾向立足于資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張和機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)體系的延伸，因此，銀行總體業(yè)務(wù)量和機(jī)構(gòu)布局是銀行力量的主要體現(xiàn)。但現(xiàn)代銀行更注重資本的盈利能力和相對優(yōu)勢的發(fā)揮，更重視對客戶忠誠度的培養(yǎng)和客戶價值增值的管理。不斷調(diào)整的世界經(jīng)濟(jì)金融形勢及發(fā)展格局要求各家銀行不斷調(diào)整自身的戰(zhàn)略優(yōu)勢和生存空間。這方面的典型案例是一些銀行確立的市場優(yōu)勢戰(zhàn)略，并主動從一些市場撤退某些業(yè)務(wù)，如大通銀行幾年前出售其香港零售業(yè)務(wù)的策略。另一方面，由于銀行監(jiān)管體制的變化，銀行非銀行業(yè)務(wù)的融合，銀行業(yè)務(wù)能力的增強(qiáng)，商業(yè)銀行對投資銀行、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的滲透日益普遍，從而引起機(jī)構(gòu)設(shè)置及業(yè)務(wù)管理方式的變革。

資產(chǎn)組合的調(diào)整，銀行業(yè)務(wù)能力的變化帶來銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變化。傳統(tǒng)的貸款在一些大銀行資產(chǎn)的配置中占的比重越來越少，而證券化資產(chǎn)和交易資產(chǎn)（Trading Assets）等越來越多。如摩根大通銀行1999年和2000年，貸款占總資產(chǎn)的比例都不到30%（注：2000 Jpmorgan Chase Annual Report）。另一方面，市場越來越重視銀行的“清潔”資產(chǎn)。對不良資產(chǎn)進(jìn)行清理剝離，組建資產(chǎn)管理公司專門予以處置，這在當(dāng)代已經(jīng)成為處理問題銀行、建立健康銀行體系的重要途徑，如美國20世紀(jì)80年代末、90年代初出現(xiàn)的“好”“壞”銀行的辦法，東南亞國家在1998年金融危機(jī)后興起的處理不良資產(chǎn)風(fēng)潮等，都對當(dāng)時的銀行體系建設(shè)產(chǎn)生了重要的作用和影響，并對穩(wěn)定市場信心帶來了正面效應(yīng)。[!--empirenews.page--] 涉及產(chǎn)權(quán)變革的銀行整合，包括銀行機(jī)構(gòu)之間并購，銀行與其它機(jī)構(gòu)間的戰(zhàn)略投資合作關(guān)系的建立，以及利用資本市場進(jìn)行股份制改造和上市等。如東南亞危機(jī)發(fā)生后，韓國等國曾出現(xiàn)過銀行國有化和后來的私有化的過程，是大規(guī)模銀行重組的典型。由銀行產(chǎn)權(quán)調(diào)整引起的銀行變革，既可能是公司管制方式和管理格局的變動，也可能是促使銀行業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營地域發(fā)生變化的重要措施。

除上述一些重大變革方式外，目前，銀行業(yè)可能出現(xiàn)的調(diào)整方向主要受兩方面力量的推動，其一是技術(shù)進(jìn)步引起的銀行虛擬化和業(yè)務(wù)電子化處理的深化。面對客戶的渠道越來越多，網(wǎng)上銀行及電話銀行、ATM機(jī)的作用會進(jìn)一步提高，由此可能引起分行網(wǎng)絡(luò)分布及其功能的調(diào)整。據(jù)美國貨幣監(jiān)理署統(tǒng)計(jì)，至1999年第三季度，在以下幾類銀行業(yè)務(wù)中，美國銀行業(yè)通過網(wǎng)上銀行提供服務(wù)的渠道的情況是：賬戶查詢和資金轉(zhuǎn)賬占88.8%，付款占78.2%，信貸申請占60%，新賬戶的開立占36.6%，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)占21.6%，現(xiàn)金管理占15.7%，托管占11.9%，保險(xiǎn)占5.4%.（注：Karen Furst，William Lang，and Daniel Nolle Internet Banking： Developments and Prospects p13，April 2002，Harvard University）隨著電子化技術(shù)的進(jìn)一步發(fā)展，銀行的分銷體系和成本結(jié)構(gòu)可能發(fā)生變化，進(jìn)而引起銀行業(yè)務(wù)發(fā)展方式和機(jī)構(gòu)管理方式的變革。第二個趨勢是在銀行監(jiān)管政策放松管制的推動下，銀行非銀行機(jī)構(gòu)融合的深入引起銀行競爭格局、銀行效率及銀行生存空間和增長空間的變化。

總之，當(dāng)今銀行發(fā)展格局是多方面因素形成和推動的。面臨競爭對手，尋求發(fā)展對策，在確立重組、發(fā)展、改革的主題時，需要對我國銀行業(yè)與先進(jìn)同業(yè)的差距有更全面的認(rèn)識，需要考慮各銀行實(shí)際狀況的差異，在此基礎(chǔ)上，確定各種措施的優(yōu)先程序及輕重緩急，逐步推進(jìn)。我國銀行業(yè)的重組既要應(yīng)對現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn)，也要面向未來發(fā)展。銀行重組的方向選擇是在現(xiàn)實(shí)問題、未來發(fā)展目標(biāo)及發(fā)展戰(zhàn)略等因素綜合考慮的基礎(chǔ)上確定的。

二、我國銀行業(yè)經(jīng)營管理存在的問題及重組改革的迫切性

據(jù)了解，花旗銀行管理的一個通俗理念是：微笑的股東帶來微笑的員工，微笑的員工帶來微笑的客戶，微笑的客戶帶來微笑的股東。一個最現(xiàn)代化的銀行管理體系大抵也是從所有者、管理者、員工和客戶的關(guān)系做起，探討復(fù)雜的銀行重組改革關(guān)系，也不妨按此展開分析。

本文擬以一個簡單的模型導(dǎo)出我國銀行經(jīng)營管理存在的突出問題，在此基礎(chǔ)上，對我國銀行重組措施及其效果進(jìn)行分析。

銀行生存鏈條的外圍是市場環(huán)境所決定的市場空間。現(xiàn)代銀行的管理就是要盡力在可能的市場空間內(nèi)，獲得最大收益，并要使四方的基本利益實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一，建立合理的相互依存關(guān)系。在目前狀況下，我國銀行管理體制的缺陷，集中體現(xiàn)在以下幾個方面：

1、所有者與管理層缺乏有效的責(zé)任約束。投資人對管理層和銀行經(jīng)營沒有形成有效約束的體制，投資人的利益無法得到有效保障。

2、職員缺乏工作積極性。銀行職員需要將銀行服務(wù)客戶的使命高效地貫徹落實(shí)。我國銀行業(yè)職員普遍缺乏足夠的動力和約束力挖掘其潛力，實(shí)現(xiàn)高效率的服務(wù)。[!--empirenews.page--]

3、未建立以客戶為中心的高效率服務(wù)體系。銀行要根據(jù)客戶的需求，建立合理的業(yè)務(wù)流程和服務(wù)手段。我國銀行業(yè)仍然處于較原始的發(fā)展階段，在服務(wù)效率及產(chǎn)品方面難以滿足客戶的需求。

4、銀行與客戶之間的關(guān)系脆弱。銀行在服務(wù)客戶基礎(chǔ)上，從客戶那里獲得最大回報(bào)，并對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，形成長期互利合作關(guān)系。我國銀行業(yè)與客戶之間良好的信用關(guān)系遠(yuǎn)未形成，由于過去信用風(fēng)險(xiǎn)的積累以及現(xiàn)代信用體系的缺乏，導(dǎo)致銀行嚴(yán)重的不良資產(chǎn)問題的產(chǎn)生。

所有者、經(jīng)營者、員工和客戶四方面關(guān)系形成相互依存體，構(gòu)成了銀行生存發(fā)展的基礎(chǔ)，但我國銀行業(yè)并沒有形成順暢的循環(huán)體。

在我國，上述四環(huán)節(jié)存在的問題，首先導(dǎo)致銀行運(yùn)作效率低下，也導(dǎo)致銀行盈利能力弱，風(fēng)險(xiǎn)狀況突出，競爭力差。我國加入WTO后，低效率和低競爭力已經(jīng)成為我國銀行業(yè)生存發(fā)展的巨大壓力。另一方面，中國市場經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展對社會中介職能的效率、穩(wěn)定和安全性要求也在提高，特別是在我國銀行體系仍居于金融市場主導(dǎo)地位的情況下，銀行業(yè)的發(fā)展對我國整體經(jīng)濟(jì)的高效運(yùn)作和走向成熟具有特別重要的意義。盡管我國經(jīng)濟(jì)維持了多年持續(xù)高速發(fā)展的良好局面，但最近

一、兩年仍有不同的聲音評估我國發(fā)展面臨的風(fēng)險(xiǎn)，其中一個重要原因就是因?yàn)槲覈y行業(yè)管理低效和嚴(yán)重的不良資產(chǎn)問題的存在。我國銀行業(yè)發(fā)展面臨的障[1][2][3]下一頁 礙已經(jīng)成為影響宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制約因素。我國經(jīng)濟(jì)要按黨的“十六”報(bào)告確定發(fā)展藍(lán)圖，邁上新臺階，銀行管理體制必定要變革。

銀行循環(huán)鏈條生存空間是由宏觀經(jīng)濟(jì)體發(fā)展和銀行在市場中獲取的市場格局決定的。銀行作為主動者可以控制自身的市場選擇，這也就是后文將要強(qiáng)調(diào)的銀行市場定位、市場戰(zhàn)略，以及適應(yīng)市場變化能力的問題。

三、我國銀行業(yè)重組改革的措施及效果

我國銀行業(yè)發(fā)展存在的問題，以及生存面臨的壓力已經(jīng)基本得到共識，但采取何種措施進(jìn)行改革則有眾多說法。對國有銀行來說，目前理論界比較流行的觀點(diǎn)是推動國有銀行的股份化改造及上市。

銀行上市的方式和路徑有很多種，如在國內(nèi)上市，在海外上市，分割上市或整體上市等。我們認(rèn)為，從現(xiàn)今銀行發(fā)展潮流講，銀行整體上市是一種相對可行的選擇。理論上講，在一定的條件下，銀行股份制改造及上市，有助于解決如下幾方面問題：

1、上市銀行可解決公司治理機(jī)制問題，即通常所說的委托代理關(guān)系問題

委托代理關(guān)系要解決所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下，所有者對經(jīng)營管理者的監(jiān)控問題。出資人不直接參與銀行機(jī)構(gòu)的管理，但要通過合適方式，行使對銀行經(jīng)營管理的控制權(quán)，使其作為所有者的權(quán)益能夠真正得到保障。股東選聘董事，組成銀行董事會，代為行使監(jiān)控職能，是一種廣為應(yīng)用的方式。為確保此種方式的有效運(yùn)作，作為出資人利益代表的董事會董事要有適當(dāng)?shù)娜温氋Y格，并要充分履行董事職責(zé)，積極參與對銀行重大經(jīng)營管理的決策活動，并對銀行的重大經(jīng)營管理承擔(dān)最終責(zé)任。董事會及董事承擔(dān)的職責(zé)需要通過法律形式予以明確，并有法定的程序負(fù)責(zé)檢查、監(jiān)督，有嚴(yán)格的法律手段保證落實(shí)，這是在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下公司治理機(jī)制能夠得以建立的基礎(chǔ)。[!--empirenews.page--] 公司治理機(jī)制實(shí)施的另一個重要支柱是市場的有效監(jiān)督。其基礎(chǔ)是，銀行要有真實(shí)、充分的信息披露，投資者可以對銀行投資價值進(jìn)行合理的評估和判斷。在此基礎(chǔ)上，投資者對經(jīng)營管理層的管理活動、經(jīng)營業(yè)績通過股票的買賣表達(dá)意見（即所謂用腳投票），從而形成對經(jīng)營管理層的壓力。為了保證信息披露的真實(shí)性，上市銀行需要建立規(guī)范的披露制度，有關(guān)法律要明確銀行及相關(guān)機(jī)構(gòu)和個人對信息披露承擔(dān)的責(zé)任。如美國證監(jiān)會在安然事件后，要求上市公司行政總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān)明確其知悉有關(guān)信息，并要對信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)。行政總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān)要對公司任何虛假的信息披露承擔(dān)法律責(zé)任。有關(guān)法律對外部審計(jì)師和律師的任職資格也要有明確的規(guī)定，如美國索賓—奧克斯萊法案（SARBANES-OXLEYACT）修改法要求對一家公司連續(xù)承擔(dān)5年審計(jì)的審計(jì)師要“中斷”一年的審計(jì)，另外，審計(jì)師在提供咨詢業(yè)務(wù)時，要考察其作為審計(jì)師資格的獨(dú)立性問題。這些法律規(guī)定有利于保證提高上市公司信息披露的真實(shí)性。充分、真實(shí)的信息披霞是投資者在市場上進(jìn)行合理投票決策的基礎(chǔ)。

從我國目前對國有銀行的監(jiān)管和管理體制來看，國務(wù)院、財(cái)政部、人民銀行等有關(guān)部門各自承擔(dān)不同的管理職能，銀行重大決策涉及到多個部門的意見，這一過程往往延遲了決策時間，這種體制也造成難以追究決策失誤的責(zé)任。與此同時，有關(guān)制度并未形成對銀行經(jīng)營管理層的有效約束，特別是對銀行的經(jīng)營效益和風(fēng)險(xiǎn)狀況缺乏合理的制約機(jī)制?，F(xiàn)有體制也不適宜于銀行提高適應(yīng)市場發(fā)展變化的能力。銀行在改制和上市后，銀行目標(biāo)控制可以市場化、程序化和規(guī)范化，其控制效率可以體現(xiàn)出來。借助于規(guī)范的法律約束和市場規(guī)則約束，可以強(qiáng)化所有者監(jiān)控作用的效力和時效性。

2、銀行有明確的經(jīng)營管理責(zé)任和目標(biāo)

對上市銀行來說，在合規(guī)經(jīng)營的前提下，銀行的首要經(jīng)營目標(biāo)是為投資者帶來最大的回報(bào)。這是吸引投資者投資，鼓勵投資者持有公司股票最重要的措施。由于公司確立了較單

一、具體的經(jīng)營管理目標(biāo)，董事會對管理層進(jìn)行考核，并行使激勵約束機(jī)制就具有比較客觀、公正的依據(jù)。

長期以來，國家有關(guān)部門為國有銀行制定了較多的經(jīng)營管理目標(biāo)，作為經(jīng)營機(jī)構(gòu)更要承擔(dān)較多的社會責(zé)任，使銀行機(jī)構(gòu)偏離商業(yè)機(jī)構(gòu)運(yùn)行的目標(biāo)，這是導(dǎo)致銀行資源配置效率低下的原因之一。另外，政府行政的過多干預(yù)也是影響銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和銀行經(jīng)營管理責(zé)任的一個重要因素。雖然這些情況在近年已經(jīng)有了很大程度的改變，但是，我國銀行業(yè)（特別是國有銀行）仍然沒有形成清晰的經(jīng)營管理目標(biāo)。銀行仍然要承擔(dān)一些歷史賦予的社會職責(zé)，另外，銀行按行政區(qū)劃的布局，導(dǎo)致一些分支機(jī)構(gòu)仍然在一定意義上受到或多或少行政干預(yù)的壓力。銀行管理技術(shù)和管理文化還不能科學(xué)地按市場原則貫徹落實(shí)經(jīng)營考核目標(biāo)，更難以高效平衡其應(yīng)承擔(dān)的一些社會責(zé)任。多種經(jīng)營目標(biāo)，特別是如果過份偏重于社會目標(biāo)，以及由此衍生的政治目標(biāo)（中國國有大型企業(yè)包括國有銀行仍然延續(xù)行政序列，并有相應(yīng)的評定基準(zhǔn)），由此可能沖淡銀行經(jīng)營管理層的盈利目標(biāo)和長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)，銀行管理層更不能形成有效的壓力和激勵約束機(jī)制，促成對銀行資源的合理運(yùn)用，從而導(dǎo)致管理及資源的低效率。這是制約國有銀行管理難以實(shí)現(xiàn)重大突破的重要原因。通過銀行上市，使銀行集中體現(xiàn)的指標(biāo)相對簡化，對于銀行管理適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制發(fā)展的變化，無疑是一種重大改進(jìn)。[!--empirenews.page--]

3、銀行可以借此機(jī)會實(shí)現(xiàn)激勵約束機(jī)制的重大改進(jìn)

為了保證經(jīng)營管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，上市公司通常要采取符合市場做法的激勵約束機(jī)制。企業(yè)管理層及員工的績效考核和薪酬補(bǔ)償要與企業(yè)整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)緊密聯(lián)系起來，甚至于通過采取員工持股和對管理層實(shí)行期權(quán)分配的制度，使員工、經(jīng)營管理層與企業(yè)自身建立更為直接的利益相關(guān)體。

在目前的分配體制下，國有銀行的分配體制由財(cái)政部等有關(guān)部門統(tǒng)一規(guī)定，仍然具有大鍋飯的性質(zhì)。管理層和員工的積極性難以發(fā)揮出來。隨著經(jīng)濟(jì)改革的推進(jìn)，市場經(jīng)濟(jì)的分配原則越來越深入、普遍，特別是隨著上市公司的增多和外資企業(yè)的不斷進(jìn)入，國有銀行所實(shí)施的分配體制與其他上市公司及外資公司分配體制之間形成的差距越來越明顯，導(dǎo)致國有銀行職員的士氣低下，也使得國有銀行在激烈的市場競爭環(huán)境下，人才外流的沖擊表現(xiàn)非常突出。人的管理成為中國加入WTO后，國有銀行面臨的最突出的問題。

體制上存在問題的改進(jìn)，是一個長期的建設(shè)過程。有效的體制建設(shè)，需要國家制定相應(yīng)的政策法規(guī)，有待理性投資市場環(huán)境的培育，需要具有良好信用的社會中介機(jī)構(gòu)。更重要的是，體制的適應(yīng)性及效率，還與銀行的企業(yè)文化建設(shè)有非常重要的聯(lián)系。銀行管理層對銀行使命及企業(yè)理念的創(chuàng)立，這些理念與現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理理念的相容性，以及它們在整個機(jī)構(gòu)中的推廣程度，對銀行形成凝聚力及提高銀行適應(yīng)力，都有至關(guān)重要的影響。中國眾多上市公司并沒有達(dá)到理論預(yù)想的效果，其實(shí)與外部監(jiān)管、市場約束力和企業(yè)信用文化建設(shè)都有關(guān)系，這說明在中國要使這一制度得以完善，還有很長的路走。

從以上分析可以看出，銀行股份化和上市在一定程度上能改進(jìn)前述中國銀行業(yè)面臨的四大問題的其中兩個，主要集中于解決所有者與管理層，以及某種程度上管理層與員工的利益關(guān)系，但這不是問題的全部。中國銀行業(yè)要提高自身的競爭力，改進(jìn)服務(wù)效率，還需要在經(jīng)營管理的其他方面實(shí)現(xiàn)重大突破。

四、適應(yīng)市場競爭需要的銀行技術(shù)變革及戰(zhàn)略調(diào)整

銀行的股份化以及走向上市之路，是國有銀行機(jī)制突破的一種選擇。在銀行完成上市后，我國銀行業(yè)與國際先進(jìn)銀行業(yè)之間存在的巨大發(fā)展差距仍然存在。國有銀行必須借助機(jī)制調(diào)整的機(jī)會，同時在管理技術(shù)上實(shí)現(xiàn)突破，降低客戶服務(wù)的管理成本，提高運(yùn)作效率，在上一頁[1][2][3]下一頁 收益增加的同時控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，各家銀行需要重新審視自身的戰(zhàn)略，建立競爭優(yōu)勢，形成自己的生存空間，在此基礎(chǔ)上尋找超越式的發(fā)展道路，盡快縮短與國際一流銀行的差距。

1、充分重視信息管理技術(shù)的基礎(chǔ)建設(shè)。造成經(jīng)營管理落后既有機(jī)制上原因，也有管理技術(shù)和信息技術(shù)的落后。與體制建設(shè)的長期性和對社會環(huán)境等方面要求的復(fù)雜性相比，銀行經(jīng)營管理技術(shù)的改善和提高具有更直接的作用，是我國銀行業(yè)可以盡快突破而且必須突破的環(huán)節(jié)。我國銀行業(yè)在人力資源管理、客戶資源管理、產(chǎn)品創(chuàng)新以及對市場發(fā)展的判斷力等方面，都與國際一流銀行存在差距，這些差距是造成銀行業(yè)在中國加入WTO后面臨沖擊的根本原因。我國銀行業(yè)目前還處在“粗放經(jīng)營”的階段，銀行對機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、人員的成本、收益核算控制體系薄弱，風(fēng)險(xiǎn)控制技能落后，客戶營銷及維持能力不足。這些都成為銀行經(jīng)營管理改善的瓶頸。銀行服務(wù)質(zhì)量的好壞以及管理效率的高低，是以銀行對客戶的信息掌握程度以及對這些信息的分析、處理和傳輸能力為基礎(chǔ)的。信息化革命是現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理技術(shù)變革的基礎(chǔ)。我國銀行業(yè)管理發(fā)展變革的一個重要步驟是推進(jìn)完善的信息體系建設(shè)。[!--empirenews.page--] 信息技術(shù)的突出特點(diǎn)是它的發(fā)展變化速度。為適應(yīng)信息技術(shù)的變革，國際大銀行也一直在探索、調(diào)整其經(jīng)營管理方式。在新的技術(shù)發(fā)展方面，我國銀行業(yè)與國際銀行業(yè)可能會處于同樣的起點(diǎn)，面臨類似的戰(zhàn)略選擇和決策機(jī)會。如果能采取合理的戰(zhàn)略，我國銀行業(yè)在某些方面可以實(shí)現(xiàn)超越式發(fā)展。如從電子銀行等渠道的利用來看，它可以改進(jìn)銀行面對客戶的方式及效率，同時，也可能是推進(jìn)銀行未來發(fā)展的力量。在這一方面，中國銀行業(yè)與國際銀行業(yè)大體處在同一起點(diǎn)，如果采取合理的策略，就可以建立某些方面領(lǐng)先的優(yōu)勢。信息技術(shù)不僅是一種基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，同時，它也是銀行提高競爭能力的重要手段，我國銀行業(yè)在重組變革過程中要給予足夠的重視。

2、確立合理的戰(zhàn)略思路。我國銀行業(yè)與國際先進(jìn)同業(yè)有多方面的差距，如何在同一市場的競爭中取得優(yōu)勢，很大程度上取決于各家銀行對自己的市場定位。各家銀行如能從最強(qiáng)項(xiàng)予以推進(jìn)或從最弱環(huán)節(jié)進(jìn)行突破，就可以以較小的成本在最短的時間內(nèi)獲得較大收益。這是我國銀行應(yīng)對外資銀行強(qiáng)大沖擊的重要戰(zhàn)略。市場的發(fā)展為我國銀行實(shí)施這一戰(zhàn)略創(chuàng)造了有利的條件。

我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)的發(fā)展為銀行業(yè)創(chuàng)造了增長空間，更重要的是，我國經(jīng)濟(jì)處于轉(zhuǎn)型時期，企業(yè)融資行為、個人融資行為正在發(fā)生巨大的變革。在此過程中，企業(yè)的行為和個人行為會產(chǎn)生分層，形成各自不同的需求偏好，這種動態(tài)的變動格局，為各銀行優(yōu)勢的發(fā)揮創(chuàng)造了條件，各銀行如果有敏銳的洞察力，有合適的策略，就可以搶占市場先機(jī)，實(shí)現(xiàn)快速增長。

3、銀行重組改革步驟選擇。我國銀行業(yè)適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)作的改進(jìn)余地很大，銀行業(yè)重組改革因此被賦予了比較多的目標(biāo)定位。但在實(shí)際操作中，則需要有一定的程序和階段性，才可能有針對性地解決問題，比較快地適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，比較快地縮短與國際銀行的差距。

通過上市這條途徑實(shí)現(xiàn)管理體制的突破，需要銀行達(dá)到上市標(biāo)準(zhǔn)，特別是一些重要的財(cái)務(wù)指標(biāo)，如在股本收益率、不良資產(chǎn)比率等要有比較合理的水平，以便對投資者有足夠的吸引力。我國國有銀行巨額的不良資產(chǎn)已是影響它們提高贏利能力的重要障礙，也是影響市場對國有銀行信心的重要原因。為此，國有銀行要達(dá)到上市標(biāo)準(zhǔn)，必須采取措施降低不良資產(chǎn)比率。各銀行對不良資產(chǎn)的處理，以及在公司管治機(jī)制、業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)管理等方面的重大調(diào)整，這些方面綜合起來，就構(gòu)成了中國銀行業(yè)在改革發(fā)展過程中的重組效應(yīng)。各方面工作必須通盤考慮，有所側(cè)重，孰先孰后，周密部署，這樣才能保證順利推進(jìn)重組改革工程。單獨(dú)采取哪一個方面的措施是難以達(dá)到預(yù)期效果的。

總之，我們認(rèn)為，中國銀行業(yè)的重組既要重視產(chǎn)權(quán)改革、體制創(chuàng)新，但更要突出管理技術(shù)的突破。要重視在現(xiàn)代技術(shù)變革時代和現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)變革時代，變革所帶來的新商機(jī)，實(shí)現(xiàn)超越式的發(fā)展戰(zhàn)略。業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理手段的革新從一定意義上講，是銀行產(chǎn)權(quán)重組最終能否成功，以及成功實(shí)現(xiàn)程度的基礎(chǔ)。因?yàn)橹挥秀y行在戰(zhàn)略、經(jīng)營管理技術(shù)上的突破，銀行產(chǎn)權(quán)重組的效益才能夠真正體現(xiàn)出來，銀行才能創(chuàng)造好的發(fā)展空間，銀行的股份化和上市才會有好的增長故事，才可能實(shí)現(xiàn)好估值和定價。

第五篇：語文非紙筆測試總結(jié)

小學(xué)生語文口語測試情況總結(jié)

栗元史小學(xué)

趙會玲

為不斷推進(jìn)學(xué)生素質(zhì)教育的提高，逐漸強(qiáng)化小學(xué)生語文綜合語言運(yùn)用能力，我校進(jìn)行了語文口語測試，現(xiàn)將本次的情況總結(jié)如下：

一、具體情況：

此次非筆試考查學(xué)生對語文識字、課文朗讀及背誦等方面掌握語言情況，從此次測試中了解到學(xué)生素質(zhì)不一，好的學(xué)生能一氣呵成地完成任務(wù)，差的學(xué)生不敢開口，死記硬背的多，靈活運(yùn)用的少。今后教師在教學(xué)中應(yīng)多創(chuàng)設(shè)語文教學(xué)情境，營造語文學(xué)習(xí)氛圍，開展豐富的課內(nèi)、外活動，激發(fā)學(xué)生的語文學(xué)習(xí)興趣，注重課堂40分鐘教學(xué)的有效性，加強(qiáng)課后教學(xué)內(nèi)容的復(fù)習(xí)與鞏固，鼓勵生學(xué)生開口學(xué)說話，多讀多練，教師要多檢查、多督促、多指導(dǎo)。教師要不斷地提高自身的專業(yè)素質(zhì)，特別在語文語音語調(diào)上下工夫，不斷提高教學(xué)能力，使語文教學(xué)質(zhì)量再上一個臺階。

三、反思與期待：

這次語文口語測試測試全部學(xué)生，客觀上相對公平。希望及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、及時反思不足、不斷改進(jìn)教學(xué)，使今后的語文教學(xué)能更上一層樓。

四：感悟與啟示：

語文課程是小學(xué)階段的一門重要課程，而且處于英語學(xué)習(xí)的啟蒙階段。因此，學(xué)科教師不僅要重視這門學(xué)科的教學(xué)，而且要根據(jù)學(xué)科特點(diǎn)和學(xué)生年齡特點(diǎn)及課程設(shè)置情況，優(yōu)化課堂教學(xué)，進(jìn)行有效、高效教學(xué)。同時要注意激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)興趣，培養(yǎng)其良好學(xué)習(xí)習(xí)慣，為學(xué)生進(jìn)一步學(xué)習(xí)語文打好堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

如果小學(xué)生在啟蒙階段失去興趣，并且基礎(chǔ)薄弱，將會影響到他們的終生發(fā)展。因此，無論學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)還是課任教師，應(yīng)該毫不懈怠，盡心盡力抓好這門學(xué)科的教學(xué)，努力提高小學(xué)生語文綜合語言運(yùn)用能力。

五、感悟與希望：

實(shí)踐、反思、提高，是事物發(fā)展的軌跡，我們的教學(xué)也應(yīng)該這樣。只要我們遵循客觀規(guī)律，運(yùn)用科學(xué)的方法，用理想去播種，用愛心去澆灌，用耐心去培育，一定會收獲理想的碩果。希望所有英語老師，一定要用科學(xué)發(fā)展觀的思想，認(rèn)真審視教育的真、實(shí)、美，正視小學(xué)語文學(xué)科的重要性，切實(shí)抓好日常語文教學(xué)，最大限度的提高小學(xué)語文教育教學(xué)質(zhì)量，力爭為孩子的美好未來涂上精彩的一筆，使其陽光成長。