第一篇：廣東金融高新區(qū)股權(quán)交易中心合規(guī)管理暫行辦法

廣東金融高新區(qū)股權(quán)交易中心合規(guī)管理暫行辦法

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第一章 總則

第一條 為有效防范廣東金融高新區(qū)股權(quán)交易中心（以下簡稱“本交易中心”）業(yè)務運行中的合規(guī)風險，加強本交易中心內(nèi)部合規(guī)管理，增強自我約束能力，保障本交易中心業(yè)務依法合規(guī)運行，根據(jù)《廣東金融高新區(qū)股權(quán)交易中心業(yè)務管理制度》等相關(guān)制度的規(guī)定，制定本管理辦法。

第二條 本交易中心明確各相關(guān)部門及其人員履職行為的合規(guī)性。財務與法務部應有效識別、評估和防范本交易中心業(yè)務合規(guī)風險，并配備專人負責履行業(yè)務合規(guī)管理職責。

第二章 合規(guī)管理基本原則

第三條 本交易中心業(yè)務合規(guī)管理的基本原則如下：

（一）全面性原則

本交易中心業(yè)務合規(guī)管理應覆蓋各相關(guān)部門和員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個業(yè)務環(huán)節(jié)，確保不存在合規(guī)管理的空白或漏洞。

（二）主動性原則

本交易中心及其全體工作人員在業(yè)務經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為中應當主動執(zhí)行合規(guī)制度，主動尋求合規(guī)支持；各部門及其員工發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為或合規(guī)風險隱患時，應當主動、及時地向財務與法務部報告。

（三）獨立性原則

財務與法務部具有獨立性，本交易中心的董事、監(jiān)事、高級管理人員和各部門應當支持和配合財務與法務部的工作，不得以任何理由限制、阻撓財務與法務部履行職責。

（四）有效性原則

建立并實施科學、完善、可操作性強的業(yè)務合規(guī)管理組織架構(gòu)和制度流程，有效防范業(yè)務合規(guī)風險。

（五）權(quán)威性原則

本交易中心業(yè)務拓展與合規(guī)要求相沖突時，應服從合規(guī)高于經(jīng)濟利益的原則。

（六）合理性原則

本交易中心業(yè)務合規(guī)管理應當符合國家有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，與本交易中心業(yè)務經(jīng)營狀況和合規(guī)狀況等相適應，以合理的成本實現(xiàn)合規(guī)管理的目標，保障本交易中心業(yè)務健康規(guī)范運行。

第三章 日常合規(guī)管理

第四條 本交易中心財務與法務部日常合規(guī)管理工作有：

（一）審查本交易中心向有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)、自律組織所提交的區(qū)域股權(quán)交易市場業(yè)務申請或其他申報文件的合規(guī)性，出具專項合規(guī)審查意見；

（二）對本交易中心業(yè)務以及準入產(chǎn)品提供合規(guī)建議，識別和評估其合規(guī)風險；

（三）審查本交易中心業(yè)務規(guī)則、管理制度和業(yè)務流程的合規(guī)性及合規(guī)風險控制的有效性，并根據(jù)法律、法規(guī)和準則的變化，督導相關(guān)部門及時制定、修改和完善相關(guān)制度和流程；

（四）協(xié)助起草、審查與本交易中心業(yè)務有關(guān)的合同及其他法律文件；

（五）為本交易中心業(yè)務提供合規(guī)咨詢，協(xié)助有關(guān)部門和人員準確理解本交易中心業(yè)務相關(guān)的法律、法規(guī)和準則；

（六）將本交易中心業(yè)務合規(guī)管理工作及業(yè)務運行合規(guī)狀況納入定期合規(guī)報告，發(fā)生合規(guī)風險事項及時履行臨時合規(guī)報告程序，按照法律法規(guī)和本交易中心相關(guān)制度要求，及時上報本交易中心管理層、董事會和監(jiān)管部門；

（七）協(xié)助相關(guān)部門處理本交易中心業(yè)務運行過程中出現(xiàn)的法律疑難問題；

（八）協(xié)助相關(guān)部門處理與本交易中心業(yè)務相關(guān)的客戶投訴、糾紛；

（九）協(xié)助相關(guān)部門處理涉及公司和工作人員違法違規(guī)行為的投訴和舉報；

（十）其他有關(guān)本交易中心業(yè)務的日常合規(guī)管理工作。

第四章 專項合規(guī)管理

第五條 財務與法務部定期或不定期組織開展業(yè)務合規(guī)培訓，為相關(guān)部門員工全面揭示本交易中心業(yè)務的相關(guān)業(yè)務制度及業(yè)務流程的合規(guī)風險點，警示員工不得利用敏感信息謀取不當利益或進行內(nèi)幕交易，不得損害客戶利益，并要求員工簽署保密協(xié)議，不得泄露與本交易中心業(yè)務相關(guān)的保密信息、敏感信息。

第六條 本交易中心將根據(jù)實際情況和需要，采用電子或紙質(zhì)刊物、視頻、現(xiàn)場等形式多樣的方式進行相關(guān)業(yè)務的合規(guī)培訓。

第七條 財務與法務部通過合規(guī)檢查與報告機制對開展本交易中心業(yè)務進行定期或不定期的檢查與報告。

第八條 本交易中心相關(guān)業(yè)務部門、管理部門對其經(jīng)營業(yè)務活動的合規(guī)性承擔責任，按照監(jiān)管要求和本交易中心規(guī)定，執(zhí)行各項業(yè)務管理制度。

第九條 財務與法務部定期將本交易中心業(yè)務開展情況形成書面報告，上報本交易中心相關(guān)部門和分管領(lǐng)導，并根據(jù)監(jiān)管部門的要求，及時向監(jiān)管部門提交各類監(jiān)管報表。

第十條 財務與法務部加強本交易中心業(yè)務事中監(jiān)控。在監(jiān)控日志中對本交易中心業(yè)務的每日監(jiān)控情況進行記錄，并定期向本交易中心經(jīng)營管理層提交監(jiān)控報告。

第十一條 財務與法務部對合規(guī)檢查中發(fā)現(xiàn)的重大風險問題，及時向本交易中心總經(jīng)理報告，并向有關(guān)部門發(fā)送風險提示函或管理建議書，督促其整改并進行后續(xù)檢查。

第十二條 財務與法務部牽頭協(xié)調(diào)外部監(jiān)管檢查，在本交易中心收到各類業(yè)務監(jiān)管反饋后，及時召集相關(guān)部門對檢查反映的問題，組織研究論證，落實整改措施，進行風險處置。

第五章 信息隔離墻

第十三條 財務與法務部負責協(xié)調(diào)建立并組織實施與本交易中心業(yè)務相關(guān)的信息隔離制度，定期進行監(jiān)測，防止保密信息、敏感信息泄露，防范利益沖突和內(nèi)幕交易行為的發(fā)生。

第六章 反洗錢

第十四條 財務與法務部負責協(xié)調(diào)相關(guān)部門對本交易中心業(yè)務所涉及的反洗錢風險依法采取預防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度，風險等級劃分，協(xié)助有權(quán)機關(guān)進行反洗錢檢查、調(diào)查，配合司法機關(guān)和行政執(zhí)法機關(guān)打擊反洗錢活動，履行反洗錢義務。

第七章 合規(guī)考核及問責

第十五條 本交易中心建立合規(guī)管理績效考核制度，將業(yè)務合規(guī)管理的有效性和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性，納入高級管理人員、各部門及其工作人員的績效考核范圍，并與薪酬、晉升、責任追究等掛鉤，保障合規(guī)管理工作的有效開展。

第八章 附則

第十六條 本辦法由本交易中心負責解釋和修訂。

第十七條 本辦法經(jīng)監(jiān)管部門批準后施行。

第二篇：廣東金融高新區(qū)股權(quán)交易中心會員管理暫行辦法

廣東金融高新區(qū)股權(quán)交易中心會員管理暫行辦法

發(fā)文字號： 頒布時間：

頒布機關(guān)：

第一章 總則

第一條 為規(guī)范廣東金融高新區(qū)股權(quán)交易中心（以下簡稱“本交易中心”）會員管理，根據(jù)《廣東金融高新區(qū)股權(quán)交易中心業(yè)務管理制度》等相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本交易中心會員分為推薦會員、交易會員及服務會員。其中，推薦會員為證券公司、銀行等金融機構(gòu)及PE基金等合格推薦人；交易會員為可以開展證券經(jīng)紀業(yè)務等的專業(yè)機構(gòu)；服務會員主要有會計師事務所、律師事務所及資產(chǎn)評估機構(gòu)等中介機構(gòu)。

各機構(gòu)在本交易中心開展相關(guān)業(yè)務前，應當向本交易中心申請備案，成為本交易中心會員。

未經(jīng)備案的機構(gòu)不得在本交易中心開展相關(guān)業(yè)務。

第三條 本交易中心的會員及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和相關(guān)業(yè)務人員，應當遵守法律法規(guī)和本交易中心相關(guān)規(guī)定，勤勉盡責、誠實守信，接受本交易中心的自律管理。

第二章 會員資格及管理

第四條 本交易中心推薦會員可以申請的業(yè)務包括：公司推薦掛牌、投資咨詢以及其他可以依法開展的業(yè)務。

本交易中心交易會員可以申請的業(yè)務包括：介紹開戶以及其他可以依法開展的業(yè)務。

服務會員可為擬掛牌公司進入本交易中心改制掛牌、定向增資、股權(quán)質(zhì)押等提供法律、審計、驗資、評估及其他專業(yè)服務，并對其出具的報告承擔相應責任。

第五條 申請成為本交易中心會員，應同時具備下列基本條件：

（一）依法設立的機構(gòu)或組織；

（二）具有良好的信譽和經(jīng)營業(yè)績；

（三）認可并遵照執(zhí)行本交易中心業(yè)務規(guī)則，按規(guī)定繳納有關(guān)費用；

（四）最近二十四個月不存在重大違法違規(guī)行為，且未受到監(jiān)管部門的行政處罰；

（五）本交易中心規(guī)定的其他條件。

第六條 申請成為本交易中心推薦會員，除應具備本辦法第五條所規(guī)定的基本條件外，還必須為經(jīng)過國家金融管理部門依法批準設立的證券公司、銀行等金融機構(gòu)及PE基金等合格推薦人，并同時具備下列條件：

（一）最近一期末經(jīng)審計機構(gòu)確認的凈資產(chǎn)不少于人民幣1000萬元；最近一或一期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；

（二）設立推薦業(yè)務專門部門，配備財務、法律、行業(yè)分析等方面的專業(yè)人員；

（三）建立盡職調(diào)查制度、工作底稿制度、內(nèi)核工作制度、持續(xù)督導制度以及其他推薦業(yè)務管理制度；

（四）具有開展公司掛牌上市、投資咨詢或資信調(diào)查等盡職調(diào)查相關(guān)工作經(jīng)驗；

（五）本交易中心規(guī)定的其他條件。

第七條 申請成為本交易中心的交易會員，除應具備本辦法第五條所規(guī)定的基本條件外，還必須具備下列條件之一：

（一）經(jīng)過國家金融管理部門依法批準設立的，具備證券經(jīng)紀業(yè)務資格的證券公司；

（二）經(jīng)本交易中心認可的其他機構(gòu)。

第八條 申請成為本交易中心服務會員，除應具備本辦法第五條所規(guī)定的基本條件外，還必須具備下列條件之一：

（一）依法成立的律師事務所、會計師事務所及資產(chǎn)評估機構(gòu)；

（二）經(jīng)本交易中心認可的其他機構(gòu)。

第三章 會員權(quán)利與義務

第九條 會員擁有如下基本權(quán)利：

（一）對本交易中心業(yè)務開展的建議、批評和監(jiān)督權(quán)；

（二）在開展股份有限公司掛牌、定向增資、掛牌公司轉(zhuǎn)境內(nèi)外資本市場上市或掛牌等業(yè)務中得到本交易中心的指導；

（三）參與本交易中心組織的市場宣傳介紹和開發(fā)活動；

（四）取得、注銷本交易中心的創(chuàng)新業(yè)務資格；

（五）享受本交易中心提供的其他服務。

第十條 會員承擔如下基本義務：

（一）遵守法律法規(guī)、政策性規(guī)定及本交易中心相關(guān)業(yè)務規(guī)則；

（二）依法合規(guī)開展業(yè)務，促進本交易中心與會員共同發(fā)展；

（三）按時繳納會費；

（四）本交易中心規(guī)定的其他義務。

第十一條 推薦會員在享有本辦法第九條規(guī)定的基本權(quán)利并承擔本辦法第十條規(guī)定的基本義務的同時，應勤勉盡責地履行下列職責：

（一）有限責任公司擬改制為股份有限公司并進行股份轉(zhuǎn)讓，須負責監(jiān)督和協(xié)助實施擬推薦或已推薦有限責任公司改制設立股份有限公司；

（二）在開展推薦掛牌公司掛牌等相關(guān)業(yè)務時進行盡職調(diào)查和內(nèi)部審核，編制申請文件，并對申請文件的真實性、完整性、合規(guī)性承擔相應責任；

（三）對擬推薦掛牌公司的全體董事、監(jiān)事、管理人員及其他相關(guān)人員進行輔導，使其了解相關(guān)法律法規(guī)、政策性規(guī)定和推薦掛牌協(xié)議書所規(guī)定的權(quán)利、義務和責任；

（四）負責實施所推薦掛牌公司的定向增資等；

（五）指導和督促掛牌股份有限公司依照本交易中心信息披露規(guī)則，真實、準確、完整地披露各項信息；

（六）發(fā)現(xiàn)掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員存在違法、違規(guī)行為或?qū)旧a(chǎn)經(jīng)營有重大影響的風險事件時，應及時警示掛牌公司及其相關(guān)人員，同時報告本交易中心；

（七）按照本交易中心的要求，調(diào)查或協(xié)助調(diào)查指定事項，并將結(jié)果及時向本交易中心報告；

（八）本交易中心要求的其他職責。

第十二條 推薦會員存在下列情形之一的，不得從事該公司的推薦掛牌、定向增資等業(yè)務：

（一）持有該公司百分之十以上的股份或股權(quán)，或者是其前三大股東之一；

（二）該公司持有推薦會員百分之十以上的股份或股權(quán)，或者是其前三大股東之一；

（三）推薦會員前十名股東中任何一名股東為該公司前三大股東之一；

（四）推薦會員與該公司之間存在其他影響其公正履行職責的關(guān)聯(lián)關(guān)系。

第十三條 交易會員在享有本辦法第九條規(guī)定的基本權(quán)利并承擔本辦法第十條規(guī)定的基本義務的同時，應勤勉盡責地履行下列職責：

（一）開展介紹開戶業(yè)務,應當向投資者介紹本交易中心掛牌產(chǎn)品及相關(guān)業(yè)務規(guī)則，并揭示投資可能產(chǎn)生的風險；

（二）本交易中心要求的其他職責。

第十四條 服務會員中的律師事務所、會計師事務所及資產(chǎn)評估機構(gòu)等在享有本辦法第九條規(guī)定的基本權(quán)利并承擔本辦法第十條規(guī)定的基本義務的同時，應勤勉盡責地為擬掛牌公司掛牌、已掛牌公司定向增資等業(yè)務提供法律、審計、驗資、評估及其他專業(yè)服務，并對出具的鑒證文件的真實性、完整性、合規(guī)性承擔相應責任。

第四章 日常管理

第一節(jié) 業(yè)務聯(lián)絡

第十五條 會員應指定一名公司管理人員（以下簡稱“指定代表”）負責組織、協(xié)調(diào)會員與本交易中心的各項業(yè)務往來，并指定業(yè)務聯(lián)絡人協(xié)助履行相應職責。

指定代表及業(yè)務聯(lián)絡人的任職、變更應及時報告本交易中心。

第十六條 指定代表和業(yè)務聯(lián)絡人應履行下列職責：

（一）負責報送本交易中心要求的文件；

（二）組織相關(guān)業(yè)務人員按時參加本交易中心舉辦的培訓；

（三）協(xié)調(diào)會員與本交易中心相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)的改造、測試等；

（四）及時接收本交易中心發(fā)送的業(yè)務文件，并予以協(xié)調(diào)落實；

（五）及時更新本交易中心指定信息披露平臺上會員相關(guān)信息；

（六）督促會員及時履行報告與公告義務；

（七）督促會員及時繳納各項費用；

（八）本交易中心要求履行的其他職責。

第十七條 指定代表與業(yè)務聯(lián)絡人出現(xiàn)下列情形之一的，會員應當自該情形發(fā)生之日起五個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)予以更換并報告本交易中心：

（一）指定代表不再分管本交易中心相關(guān)業(yè)務或不再擔任管理人員職務；

（二）連續(xù)三個月不能履行職責；

（三）在履行職責時出現(xiàn)重大錯誤，產(chǎn)生嚴重后果的；

（四）本交易中心認為不適宜繼續(xù)擔任指定代表或業(yè)務聯(lián)絡人的其他情形。

第十八條 指定代表空缺期間，會員法定代表人應當履行指定代表的職責，直至會員向本交易中心報備新的指定代表。

第二節(jié) 報告與公告

第十九條 會員向本交易中心報送的信息和資料應當真實、準確、完整。

第二十條 會員應向本交易中心履行下列定期報告義務：

（一）每年四月三十日前報送從事本交易中心相關(guān)業(yè)務情況報告；

（二）本交易中心規(guī)定的其他定期報告義務。

本交易中心可根據(jù)需要調(diào)整上述報告的報送時間及內(nèi)容要求。

第二十一條 會員發(fā)生下列情形的，應當立即向本交易中心報告，并持續(xù)報告進展情況：

（一）重大業(yè)務風險；

（二）進入風險處置；

（三）重大技術(shù)故障；

（四）發(fā)生不可抗力或者意外事件可能影響投資者正常轉(zhuǎn)讓；

（五）其他影響公司正常經(jīng)營的重大事件。

交易會員發(fā)生第（三）、（四）項異常情況的，應當立即在其營業(yè)場所予以公告。

第二十二條 本交易中心可以根據(jù)審慎監(jiān)管原則，要求會員對從事本交易中心相關(guān)業(yè)務情況進行自查，并提交專項自查報告。

第二十三條 會員被依法托管或接管的，托管方或接管方應當自監(jiān)管部門批準托管或接管方案之日起兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)將托管或接管方案等文件報送本交易中心。

第三節(jié) 收費

第二十四條 會員應按照規(guī)定的收費項目、收費標準與收費方式，按時交納相關(guān)費用。

第二十五條 會員欠繳本交易中心相關(guān)費用的，本交易中心可視情況暫停受理或者辦理其相關(guān)業(yè)務。

第二十六條 會員被監(jiān)管部門依法指定托管、接管的，會員仍應當按照本交易中心要求交納相關(guān)費用，如不能按時交納的，本交易中心可視情況采取相應措施。

第四節(jié) 糾紛解決

第二十七條 會員應當指定部門受理投資者投訴，并按要求將相關(guān)業(yè)務投訴及處理情況向本交易中心報告。

第二十八條 會員之間、會員與注冊企業(yè)或掛牌公司之間、會員與投資者之間發(fā)生的業(yè)務糾紛可能影響市場正常秩序的，相關(guān)會員應當自該情形出現(xiàn)之日起兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)向本交易中心報告。

第五章 自律監(jiān)管

第二十九條 本交易中心可根據(jù)監(jiān)管需要，對會員業(yè)務活動中的風險管理、技術(shù)系統(tǒng)運行、推薦掛牌及持續(xù)督導等情況進行監(jiān)督檢查。

第三十條 會員應當積極配合本交易中心監(jiān)管，按照本交易中心要求及時說明情況，提供相關(guān)文件、資料，不得拒絕或者拖延提供有關(guān)資料，不得提供虛假、誤導性或者不完整的資料。

第三十一條 本交易中心對會員及從業(yè)人員執(zhí)業(yè)情況進行持續(xù)記錄，并可將記錄信息予以公開。

第三十二條 會員及相關(guān)業(yè)務人員違反本辦法的，本交易中心可依據(jù)《廣東金融高新區(qū)股權(quán)交易中心業(yè)務管理制度》采取相應的監(jiān)管措施或紀律處分。

會員因違反本辦法被終止從事相關(guān)業(yè)務的，本交易中心將在終止其從事相關(guān)業(yè)務之日起十二個月內(nèi)不再受理其申請。

第三十三條 會員存在下列情形之一的，本交易中心取消其會員資格：

（一）入會申請材料存在虛假內(nèi)容；

（二）依法被停業(yè)整頓、撤銷、解散或宣告破產(chǎn)；

（三）喪失本辦法第五條、第六條、第七條、第八條規(guī)定的相關(guān)條件，經(jīng)本交易中心給予寬限期屆滿后仍未能滿足；

（四）存在重大違法、違規(guī)或違反本辦法且情節(jié)嚴重的行為；

（五）本交易中心認定的其他情形。

會員因存在上述第（一）項、第（四）項所列情形而被取消會員資格的，本交易中心在其被取消會員資格之日起二十四個月內(nèi)不再受理其入會申請。

第六章 附則

第三十四條 本辦法由本交易中心負責解釋。

第三十五條 本辦法經(jīng)監(jiān)管部門批準后施行。

第三篇：青海股權(quán)交易中心融資業(yè)務管理暫行辦法

青海股權(quán)交易中心融資業(yè)務管理暫行辦法

第一章

總 則

第一條 為規(guī)范企業(yè)及市場參與各方進入青海股權(quán)交易中心有限公司(以下簡稱“股權(quán)交易中心”)進行和參與融資的行為，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱融資業(yè)務，是指股權(quán)交易中心及符合條件的中介機構(gòu)為企業(yè)提供的融資掛牌和各種融資服務，并受其委托代辦的其他相關(guān)業(yè)務。

第三條 參與股權(quán)交易中心融資業(yè)務的各方應以協(xié)議的方式約定各自的權(quán)利、義務與責任。第四條 參與融資業(yè)務的證券經(jīng)營機構(gòu)、銀行類金融機構(gòu)、投資公司、信托公司、基金公司、小額貸款公司、融資性擔保公司、各中介服務機構(gòu)應先申請成為股權(quán)交易中心的會員，并以股權(quán)交易中心會員的身份開展融資業(yè)務。

第五條 參與融資業(yè)務的企業(yè)、各類會員、投資者等應遵循平等、自愿、誠信原則，遵守本辦法及相關(guān)業(yè)務規(guī)則的規(guī)定。

第六條 參與融資掛牌企業(yè)應按照股權(quán)交易中心的規(guī)則履行信息披露義務。第七條 參與融資業(yè)務的各機構(gòu)在開展融資業(yè)務時應勤勉盡責地履行其職責。

第八條 參與掛牌企業(yè)融資業(yè)務的投資者，應具備相應的風險識別和承擔能力，是經(jīng)股權(quán)交易中心投資者適當性管理機構(gòu)認定的合格投資者。

第九條 股權(quán)交易中心根據(jù)省金融辦的授權(quán)對融資業(yè)務進行自律管理。第二章

掛 牌

第十條 申請在股權(quán)交易中心掛牌的企業(yè)有兩種，一種是直接掛牌；另一種是融資掛牌。

第十一條 股權(quán)交易中心為直接掛牌企業(yè)除了提供各種權(quán)益的登記托管性管理外，還根據(jù)企業(yè)發(fā)展的需求，提供企業(yè)規(guī)范管理的咨詢、培訓以及其他服務等。企業(yè)對融資無需求，只需要通過股權(quán)交易中心的平臺，促進企業(yè)規(guī)范運行、完善法人治理以及提高企業(yè)知名度的,可申請直接掛牌：(一)無組織形態(tài)要求，持續(xù)經(jīng)營時間滿12個月，經(jīng)企業(yè)權(quán)力機構(gòu)通過直接掛牌決議的；

(二)企業(yè)在申請直接掛牌前，已經(jīng)在具有證券從業(yè)資格的證券服務機構(gòu)的指導下，完成了規(guī)范的股份制改造，并已在青海證監(jiān)局備案，但由于市場環(huán)境發(fā)生變化等各種原因，近期不打算上報上市申請材料的；

(三)企業(yè)已向中國證監(jiān)會上報上市申請材料，但由于審核時間較長，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境、財務經(jīng)營狀況發(fā)生變化而撤回申請材料的；

(四)企業(yè)曾向中國證監(jiān)會上報上市申請材料，不是由于故意造假，而是其他各種原因未通過發(fā)審會，申請材料撤回的。

上述第二至第四款企業(yè)可以在股權(quán)交易中心直接掛牌，今后視企業(yè)發(fā)展的情況，在股權(quán)交易中心的平臺上繼續(xù)接受各中介機構(gòu)的培訓服務，繼續(xù)接受青海證監(jiān)局和省金融辦的監(jiān)管輔導，待條件成熟后，轉(zhuǎn)板上市，股權(quán)交易中心為上市積極創(chuàng)造條件。

第十二條 企業(yè)申請在股權(quán)交易中心進行股權(quán)融資掛牌，應具備以下的條件：

(一)股份有限公司成立后持續(xù)經(jīng)營時間滿12個月；有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責任公司成立之日起計算；(二)有限責任公司成立后持續(xù)經(jīng)營時間滿12個月；(三)主營業(yè)務明確；

(四)股權(quán)清晰、治理結(jié)構(gòu)健全；

(五)企業(yè)權(quán)力機構(gòu)通過申請股權(quán)融資掛牌交易的決議，同意企業(yè)到股權(quán)交易中心掛牌、登記托管并接受監(jiān)管，承諾履行有關(guān)信息披露義務；

(六)法律法規(guī)或監(jiān)管部門對特殊行業(yè)的企業(yè)掛牌有限制性規(guī)定的，遵守其規(guī)定；

(七)企業(yè)不存在其他尚未消除的嚴重損害股東、債權(quán)人合法權(quán)益和社會公共利益的情形；(八)股權(quán)交易中心規(guī)定的其他條件。

第十三條 企業(yè)申請在股權(quán)交易中心進行私募債券融資掛牌，應當符合下列條件：(一)發(fā)行人是有限責任公司或股份有限公司；(二)主營業(yè)務明確；

(三)股權(quán)清晰、治理結(jié)構(gòu)健全；

(四)企業(yè)權(quán)力機構(gòu)通過申請私募債券融資掛牌交易的決議，同意企業(yè)到股權(quán)交易中心掛牌、登記托管并接受監(jiān)管，承諾履行有關(guān)信息披露義務；

(五)企業(yè)不存在其他尚未消除的嚴重損害股東、債權(quán)人合法權(quán)益和社會公共利益的情形；(六)發(fā)行利率不得超過同期銀行貸款基準利率的3倍；(七)發(fā)行人對還本付息的資金安排有明確方案；

(八)有關(guān)法律、法規(guī)或監(jiān)管部門對特殊行業(yè)的發(fā)行人有限制性規(guī)定的，遵照其規(guī)定；(九)股權(quán)交易中心規(guī)定的其他條件。

第十四條 申請掛牌企業(yè)取得股權(quán)交易中心同意掛牌的審查意見后，按照股權(quán)交易中心規(guī)定的有關(guān)程序辦理掛牌手續(xù)。申請掛牌企業(yè)應當在其掛牌前與股權(quán)交易中心簽署掛牌協(xié)議，明確雙方的權(quán)利、義務和有關(guān)事項。

第十五條 申請融資掛牌的企業(yè)首先應當與主辦商簽訂股份制改制或推薦掛牌并持續(xù)督導協(xié)議，按照股權(quán)交易中心的有關(guān)規(guī)定編制申請文件，并向股權(quán)交易中心申報。股權(quán)交易中心對主辦商提交的融資

掛牌企業(yè)申請文件審查后，出具是否同意融資掛牌的審查意見。

第十六條 申請融資掛牌的企業(yè)應當在其企業(yè)掛牌前依照股權(quán)交易中心的規(guī)定披露融資說明書等相關(guān)文件。申請融資掛牌企業(yè)在其掛牌前實施限制性股權(quán)或期權(quán)等股權(quán)激勵計劃且尚未行權(quán)完畢的，應當在公開轉(zhuǎn)讓說明書中披露股權(quán)激勵計劃等情況。

第十七條 申請融資掛牌企業(yè)在其掛牌前，應當與股權(quán)交易中心簽訂權(quán)益登記及托管服務協(xié)議，辦理全部權(quán)益的集中登記。

第十八條 融資掛牌企業(yè)的控股股東及實際控制人在掛牌前直接或間接持有的股權(quán)的轉(zhuǎn)讓限制在股權(quán)交易中心制定的具體業(yè)務規(guī)則中予以規(guī)定。

第十九條 股權(quán)交易中心對推薦掛牌文件無異議的，直接掛牌企業(yè)自受理之日起十個工作日內(nèi)出具接受托管掛牌的通知。融資掛牌的企業(yè)自受理之日起二十個工作日內(nèi)出具接受融資掛牌的通知。第二十條 股權(quán)解除交易限制進入股權(quán)交易中心交易，應由掛牌企業(yè)向股權(quán)交易中心提出書面申請，經(jīng)股權(quán)交易中心審核后，辦理解除限售登記。

第二十一條 在條件成熟時，股權(quán)交易中心可以根據(jù)實際情況對掛牌企業(yè)進行分類管理。第三章 首次融資業(yè)務

第二十二條 股權(quán)交易中心開展的融資業(yè)務從時間順序上分，主要分為首次融資和再融資。首次融資是企業(yè)在掛牌的同時進行的融資活動，再融資是企業(yè)掛牌以后進行的再融資活動。

第二十三條 股權(quán)交易中心開展的融資業(yè)務從產(chǎn)品上分主要分為兩種，一種是債務性融資，另一種是權(quán)益性融資。債務性融資構(gòu)成融資掛牌企業(yè)的負債，要按期償還約定的本息，債權(quán)人一般不參與企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)。權(quán)益性融資構(gòu)成企業(yè)的自有資金，投資者有權(quán)參與企業(yè)的經(jīng)營決策，有權(quán)獲得企業(yè)的紅利，但無權(quán)撤回投入企業(yè)的資本金。

第二十四條 股權(quán)交易中心開展的債務性融資，目前主要是指私募債券融資。其具體的操作方式按照股權(quán)交易中心規(guī)定的《青海股權(quán)交易中心私募債券融資業(yè)務規(guī)則》和《青海股權(quán)交易中心私募債券融資業(yè)務指引》執(zhí)行。

對其他如：企業(yè)應付賬款融資、商業(yè)信用融資、融資租賃、典當?shù)盅喝谫Y等融資方式，待股權(quán)交易中心業(yè)務發(fā)展后，經(jīng)試點再另行制定規(guī)則。

第二十五條 股權(quán)交易中心開展權(quán)益性融資，主要是指非上市企業(yè)的股權(quán)融資。就是將融資掛牌企業(yè)的股權(quán)通過一定程序，售于特定的自然人或機構(gòu)投資者。這種融資方式，是目前區(qū)域性股權(quán)交易市場最主要的融資方式之一。其具體的操作方式按照股權(quán)交易中心規(guī)定的《青海股權(quán)交易中心股權(quán)融資業(yè)務規(guī)則》和《青海股權(quán)交易中心股權(quán)融資業(yè)務指引》執(zhí)行。

第二十六條 股權(quán)交易中心也可以開展一些混合性融資方式：即債務性融資與權(quán)益性融資的混合。根

據(jù)企業(yè)的發(fā)展需要，可以選擇股權(quán)融資和銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款融資的混合融資模式，對一些小微企業(yè)也可以是股權(quán)融資和典當?shù)盅喝谫Y等的組合融資。

第二十七條 參與股權(quán)交易中心融資業(yè)務的各服務機構(gòu)會員，要勤勉盡責，充分利用多種融資工具，選擇適合該融資掛牌企業(yè)現(xiàn)階段發(fā)展水平的融資方式。第四章 再融資業(yè)務 第一節(jié) 股權(quán)再融資

第二十八條 股權(quán)的再融資是指已掛牌企業(yè)委托主辦商會員，向特定投資者募集資金的非公開融資行為。股權(quán)交易中心對企業(yè)的融資實行備案制，由主辦商向股權(quán)交易中心提出備案申請。第二十九條 掛牌企業(yè)進行融資，應具備以下條件：(一)規(guī)范履行信息披露義務；

(二)最近一年財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；(三)不存在掛牌企業(yè)權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴重損害且尚未消除的情形；

(四)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員對企業(yè)勤勉盡責地履行義務，不存在尚未消除的損害掛牌企業(yè)利益的情形；

(五)掛牌企業(yè)及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員不存在因涉嫌犯罪正被司法機關(guān)立案偵查，且對掛牌企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的情形；

(六)不存在其他尚未消除的嚴重損害股東合法權(quán)益和社會公共利益的情形。

第三十條 股權(quán)增資后的掛牌企業(yè)股東累計不超過二百人。法律法規(guī)對特殊行業(yè)企業(yè)股東資格有限制性規(guī)定的掛牌企業(yè)，其融資及新增股東資格應經(jīng)相關(guān)部門事先核準。

第三十一條 企業(yè)在冊股東根據(jù)《公司章程》及相關(guān)規(guī)定可以優(yōu)先認購新增股權(quán)。第三十二條 增資價格的確定應合法、合理、公允，并符合法定程序。

第三十三條 掛牌企業(yè)進行融資應委托主辦商會員實施。主辦商會員應對融資的必要性，增資價格的合法性、合理性和公允性，募投項目資金需求量、可行性和收益前景等開展盡職調(diào)查并發(fā)表獨立意見，符合融資條件的，將申請文件報股權(quán)交易中心備案。

第三十四條 股權(quán)交易中心對融資申請文件無異議的，自受理之日起十五個工作日內(nèi)出具接受融資備案通知書。

第三十五條 掛牌企業(yè)取得股權(quán)交易中心出具的接受融資備案通知書后，各參與服務的會員機構(gòu)應指導和督促掛牌企業(yè)在規(guī)定時間內(nèi)完成融資。

第三十六條 新增股權(quán)應集中登記在股權(quán)交易中心的登記結(jié)算部門。

第三十七條 融資中，貨幣出資新增股權(quán)自股權(quán)在股權(quán)交易中心登記之日起即可轉(zhuǎn)讓；非貨幣出資新

增股權(quán)自股權(quán)在股權(quán)交易中心登記之日起六個月內(nèi)不得交易。鎖定期滿后，企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東或者實際控制人所持新增股權(quán)按照《公司法》及其他相關(guān)規(guī)定進行交易，其余新增股權(quán)可一次性進入股權(quán)交易中心進行交易。第二節(jié) 私募債再融資

第三十八條 掛牌企業(yè)進行私募債券再融資，應具備以下條件：(一)規(guī)范履行信息披露義務；

(二)最近一年財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；(三)不存在掛牌企業(yè)權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴重損害且尚未消除的情形；

(四)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員對企業(yè)勤勉盡責地履行義務，不存在尚未消除的損害掛牌企業(yè)利益的情形；

(五)不存在其他尚未消除的嚴重損害股東合法權(quán)益和社會公共利益的情形。

第三十九條 掛牌企業(yè)擬進行私募債券再融資，應委托股權(quán)交易中心主辦商會員，作為私募債券再融資財務顧問，同時聘請具有會員資格的專業(yè)服務商為其私募債券再融資提供有關(guān)專業(yè)服務。第四十條 主辦商會員應對擬進行私募債券再融資的掛牌企業(yè)開展盡職調(diào)查，決定私募債券再融資的，應出具盡職調(diào)查報告，并向股權(quán)交易中心報送私募債券再融資備案文件。第五章 信息披露

第四十一條 融資性掛牌企業(yè)應按照本辦法及股權(quán)交易中心相關(guān)信息披露業(yè)務規(guī)定，規(guī)范履行信息披露義務；融資性掛牌企業(yè)的主辦商承擔信息披露督導義務。

第四十二條 信息披露義務人應及時披露信息，并保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

第四十三條 融資性企業(yè)權(quán)益掛牌前，企業(yè)應披露權(quán)益掛牌交易說明書、審計報告、法律意見書等。權(quán)益掛牌后，掛牌企業(yè)應披露報告、半報告、重大事項臨時報告等信息。

第四十四條 融資性掛牌企業(yè)披露的財務信息至少應包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表以及主要項目的附注。

第四十五條 融資性掛牌企業(yè)披露的財務報告應經(jīng)具有股權(quán)交易中心專業(yè)服務機構(gòu)會員資格的會計師事務所審計。

第四十六條 股權(quán)交易中心對未在規(guī)定期限內(nèi)披露報告或出現(xiàn)重大違法違規(guī)情形的掛牌企業(yè)，在股權(quán)交易系統(tǒng)中予以警示標識。

第四十七條 掛牌企業(yè)有限售期的權(quán)益解除轉(zhuǎn)讓限制前五個工作日，掛牌企業(yè)應發(fā)布權(quán)益解除轉(zhuǎn)讓限制公告。

第四十八條 掛牌企業(yè)披露的信息應通過股權(quán)交易中心指定網(wǎng)站發(fā)布，在其他媒體披露信息的時間不得早于指定網(wǎng)站的披露時間。第六章 投資者與其適當性管理

第四十九條 股權(quán)交易中心的投資者分直接投資者和間接投資者。直接投資者是指股權(quán)交易中心融資業(yè)務的參與者，可以直接通過股權(quán)交易中心的交易系統(tǒng)進行投資和交易。間接投資者是指參與股權(quán)交易中心業(yè)務的主辦商、交易商、證券公司交易系統(tǒng)上交易的各類機構(gòu)法人和自然人。

第五十條 股權(quán)交易中心將積極支持區(qū)域內(nèi)的各證券公司及其分支機構(gòu)將其交易系統(tǒng)上的各類機構(gòu)法人和自然人，作為間接投資者參與股權(quán)交易中心對掛牌企業(yè)的投融資業(yè)務。

第五十一條 股權(quán)交易中心將積極支持和吸收經(jīng)相關(guān)部門批準的各商業(yè)銀行類金融機構(gòu)作為直接投資者參與股權(quán)交易中心對掛牌企業(yè)的融資業(yè)務。

第五十二條 股權(quán)交易中心將積極支持區(qū)域內(nèi)的各類小額貸款公司以及融資性擔保公司，以直接投資者的方式參與股權(quán)交易中心對掛牌企業(yè)的融資業(yè)務。

第五十三條 股權(quán)交易中心將積極支持各類投資公司、基金公司作為直接投資者，參與股權(quán)交易中心對掛牌企業(yè)的投資業(yè)務。

第五十四條 參與股權(quán)交易中心掛牌企業(yè)投資業(yè)務的間接投資者和直接投資者，應當熟悉股權(quán)交易中心的相關(guān)規(guī)定，了解掛牌企業(yè)權(quán)益投融資業(yè)務的風險特征，結(jié)合投資者自身風險偏好確定投資目標，客觀評估自身的心理和生理承受能力、風險識別能力及風險控制能力，審慎決定以何種方式參與掛牌企業(yè)的投融資業(yè)務。

第五十五條 下列機構(gòu)投資者可以直接申請或通過主辦商間接參與掛牌企業(yè)股權(quán)的投融資業(yè)務：(一)注冊資本100萬元人民幣以上的法人機構(gòu)；(二)實繳出資總額100萬元人民幣以上的合伙企業(yè)。

第五十六條 集合信托計劃、證券投資基金、銀行理財產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理計劃，以及由金融機構(gòu)或者相關(guān)監(jiān)管部門認可的其他機構(gòu)管理的金融產(chǎn)品或資產(chǎn)，可以申請參與掛牌企業(yè)的投融資業(yè)務。第五十七條 參與股權(quán)或債權(quán)融資認購和交易的合格個人投資者應當至少符合下列條件：(一)具有完全民事行為能力，個人的權(quán)益賬戶名下的各類金融資產(chǎn)總額不低于人民幣50萬元；(二)理解并接受股權(quán)或債券的投資風險，通過股權(quán)或債權(quán)投資知識和風險識別能力的測試；(三)與交易商會員書面簽署《專業(yè)投資者風險揭示書》，做出相關(guān)承諾。第五十八條 下列投資者可以參與掛牌企業(yè)融資與再融資發(fā)行：(一)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第三十六條規(guī)定的投資者；(二)符合參與掛牌企業(yè)權(quán)益投融資業(yè)務的投資者。

第五十九條 企業(yè)掛牌前的股東、通過定向增發(fā)持有企業(yè)股權(quán)的股東、如不符合參與掛牌企業(yè)股權(quán)投融資業(yè)務的投資者,只能買賣其持有或曾持有的掛牌企業(yè)股權(quán)。本辦法發(fā)布前已經(jīng)參與掛牌企業(yè)股權(quán)融資的機構(gòu)投資者不受上述限制。

第六十條 主辦商應當根據(jù)股權(quán)交易中心的有關(guān)規(guī)定，制定投資者適當性管理實施方案，建立健全工作制度，完善內(nèi)部分工和業(yè)務流程，并報股權(quán)交易中心備案。

第六十一條 主辦商應當切實履行投資者適當性管理職責，了解投資者的身份、財務狀況、證券投資經(jīng)驗等相關(guān)信息，評估投資者的風險承受能力和風險識別能力，有針對性地開展風險揭示、投資者知識普及、投資者服務等工作，引導投資者審慎參與掛牌企業(yè)股權(quán)投融資等相關(guān)業(yè)務。第七章 其他事項

第六十二條 由于歷史原因?qū)е卢F(xiàn)有的股東實際人數(shù)超過200人的企業(yè)，在股權(quán)交易中心股權(quán)托管確權(quán)平臺進行規(guī)范調(diào)整確權(quán)。經(jīng)股權(quán)交易中心同意，可引進不超過10家戰(zhàn)略投資人，但應以減少股東人數(shù)為目的。

第六十三條 掛牌企業(yè)發(fā)生重大資產(chǎn)重組、并購等事項時，應在主辦商會員的督導下進行，相關(guān)方案應符合有關(guān)法律法規(guī)及政策性的規(guī)定，并報送股權(quán)交易中心備案。第八章 違規(guī)處理

第六十四條 會員違反本辦法及股權(quán)交易中心其他規(guī)則，股權(quán)交易中心責令其改正，視情節(jié)輕重給予其以下處理，并記入會員誠信檔案：(一)談話提醒；(二)警告；(三)通報批評；(四)譴責；

(五)暫停受理其報送的申請文件或出具相關(guān)報告；(六)取消會員資格。

第六十五條 會員的相關(guān)工作人員違反本辦法及股權(quán)交易中心其他規(guī)則，股權(quán)交易中心責令其改正，視情節(jié)輕重給予以下處理，并記入從業(yè)人員誠信檔案：(一)談話提醒；(二)警告；(三)通報批評；(四)譴責；

(五)暫停其從事相關(guān)業(yè)務的資格；

(六)認定其不適當人選；(七)責令所在機構(gòu)給予處分。

第六十六條 掛牌企業(yè)違反本辦法及股權(quán)交易中心其他規(guī)則，股權(quán)交易中心責令其改正，視情節(jié)輕重給予以下處理，并記入掛牌企業(yè)誠信檔案：(一)談話提醒；(二)警告；(三)通報批評；(四)譴責；

(五)暫停其股權(quán)交易；(六)暫停其開展融資等業(yè)務；(七)終止掛牌。

第六十七條 掛牌企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法及股權(quán)交易中心其他規(guī)則，股權(quán)交易中心責令其改正，視情節(jié)輕重給予以下處理，并記入掛牌企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員誠信檔案：(一)談話提醒；(二)警告；(三)通報批評；(四)譴責；

(五)認定為不適當人選；(六)責令所在企業(yè)給予處分。

第六十八條 投資者違反本辦法及股權(quán)交易中心其他規(guī)則，股權(quán)交易中心責令其改正，視情節(jié)輕重給予以下處理，并記入投資者誠信檔案：(一)談話提醒；(二)警告；(三)通報批評；(四)譴責；

(五)暫停其參與掛牌企業(yè)股權(quán)交易。

第六十九條 會員、掛牌企業(yè)及其相關(guān)工作人員開展相關(guān)業(yè)務和投資者參與掛牌企業(yè)權(quán)益交易，存在違反法律法規(guī)及有關(guān)政策性規(guī)則的行為，股權(quán)交易中心可依照規(guī)定進行處理，或建議有關(guān)部門依法查處。

第七十條 掛牌企業(yè)、會員及其工作人員、投資者在接受股權(quán)交易中心、主辦商會員的調(diào)查時應積極

配合，及時提供相關(guān)材料。第九章

附 則

第七十一條 本辦法下列用語的含義：

(一)會員，是指經(jīng)股權(quán)交易中心審核同意，可參與股權(quán)交易中心股權(quán)、債券及其它權(quán)益類業(yè)務的機構(gòu)或組織。

(二)掛牌企業(yè)，是指在股權(quán)交易中心進行托管掛牌或融資掛牌的企業(yè)。

(三)申請文件，是指在企業(yè)申請融資掛牌或已掛牌企業(yè)申請融資等時，主辦商會員按照股權(quán)交易中心規(guī)定報送的書面及電子材料。

第七十二條 本辦法由省金融辦負責解釋。第七十三條 本辦法自印發(fā)之日起實施。2013年11月6日

第四篇：合規(guī)管理

銀行業(yè)合規(guī)管理

為健全銀行內(nèi)部控制體系框架，建立有效管理合規(guī)風險的運行機制，促進全面風險管理體系的建立，才能確保銀行安全穩(wěn)健運行，但要促進銀行依法合規(guī)經(jīng)營，銀行業(yè)的合規(guī)風險管理體制建設刻不容緩。

合規(guī)風險是指銀行因未能遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。

合規(guī)風險管理機制是指，銀行有效識別合規(guī)風險，主動避免違規(guī)事件發(fā)生，主動采取各項糾正措施和適當?shù)膽徒浯胧?，持續(xù)修訂相關(guān)制度及詳盡描述具體做法的崗位手冊，有效管理合規(guī)風險的周而復始的循環(huán)過程。合規(guī)風險管理的任務正是及時發(fā)現(xiàn)并制止風險產(chǎn)生以及由此造成的破壞。隨著監(jiān)管環(huán)境的變化，銀行內(nèi)部合規(guī)經(jīng)營與合規(guī)性監(jiān)督檢查的重要性日益突出，合規(guī)風險管理對于銀行具有特別重要的意義。因此，必須建立健全合規(guī)風險管理機制建設。

一、倡導和培育良好的合規(guī)文化氛圍，推行誠信和正直的道德觀念。

（一）合規(guī)從高層做起，樹立“合規(guī)人人有責”的觀念。合規(guī)應從高層做起，通過不斷完善治理強化合規(guī)風險管理，高層的言行應與銀行的宗旨和價值觀念相一致。由于合規(guī)文化體現(xiàn)在每一個銀行職員對合規(guī)理念的認識及其日常的行為規(guī)范和準則之中，這不但需要董事會及高級管理層在全行推行誠實與正直和“合規(guī)創(chuàng)造價值”觀念，還需要制定和執(zhí)行清晰的員工行為準則和規(guī)范。只有當銀行的員工恪守高標準的職業(yè)道德規(guī)范，人人都能有效履行自身合規(guī)職責，銀行合規(guī)風險管理才會有效。

強化合規(guī)理念、意識和行為準則，合規(guī)是銀行提高資產(chǎn)質(zhì)量的基本保障，是減少案件的必要前提，是銀行企業(yè)合規(guī)文化的核心要素，合規(guī)并不僅僅是合規(guī)部門或合規(guī)員的職責，更是銀行所有員工的責任，樹立“合規(guī)人人有責”、“主動合規(guī)”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、等理念，只有合規(guī)成為銀行每一員工的行為準則，成為各級各崗位員工每日的自覺行動，全行員工欣然接受全面的合規(guī)培訓，主動尋求合規(guī)部門的建議，才能共同保證有關(guān)法律、規(guī)則和標準及相關(guān)管理部門精神得到遵循和貫徹落實。

（二）倡導“主動合規(guī)”的文化氛圍。

加強對員工的政治思想教育和法制教育，規(guī)范員工的職業(yè)道德行為，增強員工合規(guī)意識、法制觀念和自覺遵守制度能力，增強主動合規(guī)和對風險識別能力的意識，能將合規(guī)理念貫穿到每一業(yè)務操作環(huán)節(jié)和所辦理每筆業(yè)務中，加強合規(guī)文化教育，是提高經(jīng)營管理水平的需要，是建立長效發(fā)展機制的需要，是提高經(jīng)濟效益的需要，使其能從“要我合規(guī)”向“我要合規(guī)”轉(zhuǎn)變。在全行內(nèi)倡導主動發(fā)現(xiàn)和主動暴露合規(guī)風險隱患或問題，主動改進相應的業(yè)務政策、行為手冊和操作程序，主動避免任何類似違規(guī)事件的發(fā)生和主動糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，營造“主動合規(guī)”的企業(yè)合規(guī)文化氛圍。

二、成立專門的合規(guī)管理部門，構(gòu)建合規(guī)風險管理機制

（一）建立合規(guī)責任體系，明確各級管理層的合規(guī)工作職責。建立健全合規(guī)責任體系，明確合規(guī)部門是專門協(xié)助銀行高管層實施合規(guī)風險管理的職能部門，董事會和高管層對銀行合規(guī)經(jīng)營負最終責任，業(yè)務部門對合規(guī)風險負直接責任，每位員工對其業(yè)務活動的合規(guī)性負責，合規(guī)部門承擔合規(guī)管理責任。對于合規(guī)風險及違規(guī)問題，要迅速作出處理。明確合規(guī)部門的職能定位，合規(guī)風險監(jiān)控的介入時機，落實合規(guī)管理職能；業(yè)務部門應支持合規(guī)部門實施合規(guī)風險監(jiān)測與評估，合規(guī)部門應促進業(yè)務部門防控合規(guī)風險，業(yè)務部門應主動地進行動態(tài)合規(guī)自我評估，建立合規(guī)部門與其他部門在合規(guī)管理中的溝通與合作機制。

（二）設置合理的合規(guī)部門。

根據(jù)自身經(jīng)營特點，組建一個與自身風險管理戰(zhàn)略和組織結(jié)構(gòu)相一致的合規(guī)部門，設立獨立或相對獨立的合規(guī)風險管理部門，在支行及以下機構(gòu)可設立合規(guī)崗位。還應配備足夠的、素質(zhì)較高的合規(guī)人員，負責合規(guī)工作具體組織實施，制定科學、合理的各級機構(gòu)績效考核辦法等。合規(guī)部門應履行崗位職責，就合規(guī)法律、規(guī)則和準則向高級管理層提出建議；協(xié)助高級管理層就合規(guī)問題對員工進行教育，并成為員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡部門；通過政策、內(nèi)部行為準則和各項操作指引等其他文件，為員工恰當執(zhí)行合規(guī)法律、規(guī)則和準則提供書面指引；有效識別、量化、評估內(nèi)部合規(guī)風險。

（三）創(chuàng)建科學的合規(guī)管理機制。

許多案件的形成，大多是制約機制失控和監(jiān)管不嚴的結(jié)果。如何確保一個“規(guī)”在建立好后能夠被大家持續(xù)地遵守，并且保證這個“規(guī)”自身還能夠被及時加以修改和完善，必須有一套機制作保證。

首先，要切實建立合規(guī)風險管理機制，就必須從涉及銀行整體的企業(yè)文化、組織構(gòu)扁平化、流程管理、崗責體系、績效管理等方面入手，梳理、整合和優(yōu)化銀行的規(guī)章制度，建立專業(yè)化的合規(guī)風險管理隊伍，確立清晰的報告路線和問責制、舉報制等，真正在銀行日常經(jīng)營管理活動中體現(xiàn)合規(guī)風險管理在風險管理乃至整個銀行管理工作中的核心地位和作用。其次，要通過設立合規(guī)部門或?qū)Ｂ毢弦?guī)崗位，界定其功能和職責，獨立于銀行的經(jīng)營活動，對發(fā)現(xiàn)有違反法律、規(guī)則和標準的操作行為，銀行管理層能夠采取適當措施予以糾正，確保從業(yè)人員的行為自覺服從既定的“規(guī)”。

再次，要通過一定方式對所有新上任的部門和各級負責人進行上任前的合規(guī)培訓，通過培訓使其充分系統(tǒng)地了解和掌握各項主要規(guī)章制度和其所在部門的全部規(guī)章制度，達到對工作中可能涉及到的“規(guī)”了如指掌。而對那些經(jīng)過培訓不合格的，則不能讓其上崗作業(yè)。

三、梳理合規(guī)風險點，提出控制風險的有效措施。密切跟蹤銀行適用的法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展，認真領(lǐng)會行業(yè)管理部門的管理意見，對照合規(guī)風險點，本單位的合規(guī)機制建設情況進行調(diào)查摸底，清理現(xiàn)有的規(guī)章制度，梳理各項業(yè)務流程和風險點，提出如何防范和控制風險的措施和辦法。

（一）清理現(xiàn)行規(guī)章制度。對銀行現(xiàn)行的規(guī)章制度全面進行清理，清理工作必須橫向到邊，縱向到底，從上至下，各級管理層負責對各自修訂的制度進行清理，對每項制度、每條規(guī)定是否適應當前業(yè)務發(fā)展的需要逐一進行清理，對不適應當前業(yè)務發(fā)展和監(jiān)管要求的制度，該廢止的廢止、該修改的修改，而且對沒制度監(jiān)督的業(yè)務要及時進行補充完善，確保不留真空。

（二）梳理業(yè)務流程風險點。

梳理各項業(yè)務流程，排查各項業(yè)務操作環(huán)節(jié)，對可能會導致發(fā)生操作風險的業(yè)務流程、環(huán)節(jié)，或存在的風險點一一記錄在案，組織一線業(yè)務人員進行討論，以業(yè)務環(huán)節(jié)和操作流程風險為主題進行討論，收集和掌握一線業(yè)務人員對各業(yè)務環(huán)節(jié)操作風險了解的程度，管理層能更清晰地知道各業(yè)務流程所存在的風險點，并能促使員工熟悉相關(guān)業(yè)務操作流程，同時知道相關(guān)業(yè)務操作環(huán)節(jié)存在的風險，使其在業(yè)務操作過程中能加以防范，只有查找出各項業(yè)務操作環(huán)節(jié)的風險點并制定防范措施，才能有效防范和化解銀行內(nèi)部風險。

（三）制定完善適應當前業(yè)務的規(guī)章制度。根據(jù)清理結(jié)果和梳理、排查情況，結(jié)合內(nèi)外審計發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險隱患和監(jiān)管部門的合規(guī)風險提示等，開發(fā)完善能適應當前業(yè)務發(fā)展和監(jiān)管要求的制度，完善相應的合規(guī)操作程序，建立有效防范和控制風險的合規(guī)機制。

銀行合規(guī)工作只有通過以上各環(huán)節(jié)每一周而復始的循環(huán)并能持續(xù)下去，銀行內(nèi)部有效的合規(guī)機制才可能形成，合規(guī)風險才能得到有效的控制，其他金融機構(gòu)出現(xiàn)過的違規(guī)事件才不會重現(xiàn)，操作風險才能從根本上得到有效遏制。

第五篇：淺談合規(guī)管理

淺談合規(guī)管理

一家美國本土上市公司，為了遵從薩班斯法案的要求投入了大量的人力、時間和財力，而結(jié)果卻沒有通過內(nèi)控審計。對在美上市公司而言，薩班斯法案到底意味著什么？為什么會出現(xiàn)這樣的情況呢？

2001年，在美國發(fā)生了安然事件等一系列財務丑聞，投資者對美國資本市場失去了信心，導致美國股市暴跌。為了恢復投資者的信心，美國最終于2002年7月30日，由布什正式簽署并出臺了薩班斯法案即《2002年薩班斯-奧克斯利法案》（Sarbanes-OxleyActof2002）。薩班斯法案對在美上市公司的內(nèi)部控制提出了苛刻的要求，并強制要求所有上市公司遵從。然而，薩班斯法案并不那么可怕，關(guān)鍵看企業(yè)是否真正做到了有效的內(nèi)部控制，而不是僅僅制定許多內(nèi)部控制制度。而要做到這一點，不在于投入多少人力、財力，關(guān)鍵在于方法。要做到薩班斯法案遵從，就要做到對企業(yè)所處的宏觀環(huán)境和整體風險的充分認識，更要結(jié)合所處行業(yè)的特點和企業(yè)自身特點切實做好內(nèi)部控制。為了遵從薩班斯法案也就是達到合規(guī)的目標，企業(yè)需要一個從合規(guī)管理戰(zhàn)略制定、合規(guī)管理組織建設到企業(yè)合規(guī)管理系統(tǒng)設計與實施的全面合規(guī)管理解決方案。

合規(guī)管理，是企業(yè)對各項法規(guī)、行業(yè)規(guī)定以及資本市場對上市公司信息披露和內(nèi)部控制要求等的遵從工作的管理。薩班斯法案掀開了在美上市公司完善企業(yè)合規(guī)管理的變革序幕。由于薩班斯法案對在美上市公司的苛刻要求使得所有在美上市公司不得不開展了以薩班斯法案遵從為主的合規(guī)管理工作。

很多公司選擇了信息技術(shù)提供商來幫助他們進行合規(guī)管理。因為，如果沒有IT系統(tǒng)的支撐，很難對大量內(nèi)控文檔進行有效管理和及時更新，測試工作也全部需要手工完成，效率很低。眾多上市公司，如西門子、AXA、ING等紛紛采用了一種先進的解決方案（即集成內(nèi)控管理平臺和測試平臺的合規(guī)管理解決方案）來支持內(nèi)控文檔的管理和內(nèi)控審計測試工作。在國內(nèi)，位列世界500強的一家中國公司也率先采用了這種解決方案，取得了很好的效果。

以前，在沒有IT系統(tǒng)支持的情況下，這家在美上市公司的合規(guī)管理也遇到了很多挑戰(zhàn)。如，由于內(nèi)控文檔覆蓋面廣，分散且難于管理，文檔的更新與維護相當復雜；測試記錄工作中有很多重復的手工工作等。這些工作不僅耗費了相關(guān)人員的大量時間和精力，而且加大了總體合規(guī)成本。通過應用了集成內(nèi)控管理平臺和測試平臺的合規(guī)管理信息系統(tǒng)，這家公司的內(nèi)控管理和測試工作變得更加高效，合規(guī)成本大幅降低。

首先，內(nèi)控部門將所有內(nèi)控要素集成在內(nèi)控管理平臺，將流程、風險、控制、測試建立關(guān)聯(lián)，將內(nèi)控要素和財務科目、組織結(jié)構(gòu)、應用系統(tǒng)建立關(guān)聯(lián)，使得流程、風險、控制和測試之間的對應關(guān)系更直觀、更清晰，也為測試工作打下了良好的基礎。同時，還制定了通過內(nèi)控管理平臺進行內(nèi)部控制手冊的版本變更、集中維護和統(tǒng)一發(fā)布的機制，這樣公司總部可以很好地監(jiān)控下屬公司內(nèi)部控制手冊的修改工作，保證了內(nèi)控體系的設計、執(zhí)行和測試所依據(jù)的內(nèi)部控制手冊版本的一致性及測試結(jié)果的準確性。

這家公司對合規(guī)工作十分重視，注重結(jié)合所處行業(yè)的特點和企業(yè)自身特點真正做到有效的內(nèi)部控制。隨著合規(guī)工作的推進，內(nèi)控部門也認識到，要做到有效的內(nèi)控管理，必須對內(nèi)控管理的主要對象--流程進行有效的管理。但由于原來公司總部和下屬各級公司間的流程架構(gòu)不

統(tǒng)一并且原有的流程描述還不夠規(guī)范，使得風險的識別難度和工作量很大，也增加了測試工作的復雜度。這家公司重新統(tǒng)一了流程架構(gòu)并建立了統(tǒng)一的流程規(guī)范，將內(nèi)控文檔管理和流程管理相結(jié)合，通過流程的統(tǒng)一規(guī)范增強了內(nèi)控管理的效力。任何業(yè)務流程的變更或?qū)弦?guī)相關(guān)問題的提出等都被集成在內(nèi)控信息系統(tǒng)平臺中，這樣就確保了內(nèi)控系統(tǒng)是一個動態(tài)更新的、及時反映企業(yè)業(yè)務變化的管理平臺。

其次，在做好內(nèi)控文檔管理和流程管理之后，一項重要的工作就是內(nèi)部控制測試，它是檢查內(nèi)控系統(tǒng)有效性和不斷完善內(nèi)控體系的重要一環(huán)。這家公司原來大量的測試組織、記錄、報告工作都需要手工完成，非自動化的測試工作又造成了大量的重復工作甚至錯漏現(xiàn)象的發(fā)生，內(nèi)控部門一方面要忙于應對不斷發(fā)現(xiàn)的控制缺陷，另一方面又要忙于糾正由于手工工作導致的錯漏。公司將內(nèi)控管理平臺和測試平臺集成在一起以后，相關(guān)測試數(shù)據(jù)能夠從內(nèi)控管理平臺同步到測試平臺，工作人員在測試平臺就可以執(zhí)行內(nèi)控測試工作。數(shù)據(jù)同步減少了很多重復工作，極大地提高了測試工作的效率。

這種集成內(nèi)控管理平臺和測試平臺的合規(guī)管理解決方案在文檔管理、流程管理、信息共享、內(nèi)控測試與報告等方面的優(yōu)勢能夠很好地滿足上市公司合規(guī)管理的需求。而且，這種方案是基于流程以風險管理為核心的，有很好的可擴展性，能夠支持全面風險管理。集成各內(nèi)控要素的信息系統(tǒng)可以滿足包括國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》、上海證券交易所或深圳證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》、薩班斯法案、新巴塞爾協(xié)議等國內(nèi)外多項合規(guī)要求。同時，這種基于流程的解決方案也能夠支持企業(yè)ERP系統(tǒng)及其他IT應用系統(tǒng)，可以實現(xiàn)對企業(yè)IT應用系統(tǒng)流程的有效監(jiān)控，保證藍圖與系統(tǒng)運行的一致性。與IT應用系統(tǒng)的集成可以讓企業(yè)更好地強化內(nèi)控管理。

企業(yè)合規(guī)管理不僅僅是為了滿足外部監(jiān)管機構(gòu)的要求，更是企業(yè)完善公司治理，提高內(nèi)部控制管理水平的重要手段。企業(yè)可以借助IT系統(tǒng)從深層次上真正完善內(nèi)部控制體系，結(jié)合所處行業(yè)的特點和企業(yè)自身特點切實有效地提升公司的內(nèi)部控制管理水平，真正做到持續(xù)有效的合規(guī)管理。