第一篇： 商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法2018

商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法

【頒布單位】中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)文字號(hào)】銀監(jiān)會(huì)令2018年第1號(hào) 【頒布時(shí)間】2018-1-5 第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)商業(yè)銀行股權(quán)管理，規(guī)范商業(yè)銀行股東行為，保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶(hù)的合法權(quán)益，維護(hù)股東的合法利益，促進(jìn)商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行。法律法規(guī)對(duì)外資銀行變更股東或調(diào)整股東持股比例另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三條 商業(yè)銀行股權(quán)管理應(yīng)當(dāng)遵循分類(lèi)管理、資質(zhì)優(yōu)良、關(guān)系清晰、權(quán)責(zé)明確、公開(kāi)透明原則。

第四條 投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人單獨(dú)或合計(jì)擬首次持有或累計(jì)增持商業(yè)銀行資本總額或股份總額百分之五以上的，應(yīng)當(dāng)事先報(bào)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。對(duì)通過(guò)境內(nèi)外證券市場(chǎng)擬持有商業(yè)銀行股份總額百分之五以上的行政許可批復(fù)，有效期為六個(gè)月。審批的具體要求和程序按照銀監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人單獨(dú)或合計(jì)持有商業(yè)銀行資本總額或股份總額百分之一以上、百分之五以下的，應(yīng)當(dāng)在取得相應(yīng)股權(quán)后十個(gè)工作日內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。報(bào)告的具體要求和程序，由銀監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。

第五條 商業(yè)銀行股東應(yīng)當(dāng)具有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄、納稅記錄和財(cái)務(wù)狀況，符合法律法規(guī)規(guī)定和監(jiān)管要求。

第六條 商業(yè)銀行的股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人等各方關(guān)系應(yīng)當(dāng)清晰透明。

股東與其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人的持股比例合并計(jì)算。第七條 商業(yè)銀行股東應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司章程，依法行使股東權(quán)利，履行法定義務(wù)。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)股權(quán)事務(wù)的管理，完善公司治理結(jié)構(gòu)。

銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)商業(yè)銀行股權(quán)進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)商業(yè)銀行及其股東等單位和人員的相關(guān)違法違規(guī)行為進(jìn)行查處。

第八條 商業(yè)銀行及其股東應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，充分披露相關(guān)信息，接受社會(huì)監(jiān)督。

第九條 商業(yè)銀行、銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行主要股東的管理。

商業(yè)銀行主要股東是指持有或控制商業(yè)銀行百分之五以上股份或表決權(quán)，或持有資本總額或股份總額不足百分之五但對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理有重大影響的股東。

前款中的“重大影響”，包括但不限于向商業(yè)銀行派駐董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員，通過(guò)協(xié)議或其他方式影響商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理決策以及銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他情形。

第二章 股東責(zé)任

第十條 商業(yè)銀行股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)和銀監(jiān)會(huì)規(guī)定履行出資義務(wù)。商業(yè)銀行股東應(yīng)當(dāng)使用自有資金入股商業(yè)銀行，且確保資金來(lái)源合法，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第十一條 主要股東入股商業(yè)銀行時(shí)，應(yīng)當(dāng)書(shū)面承諾遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司章程，并就入股商業(yè)銀行的目的作出說(shuō)明。

第十二條 商業(yè)銀行股東不得委托他人或接受他人委托持有商業(yè)銀行股權(quán)。商業(yè)銀行主要股東應(yīng)當(dāng)逐層說(shuō)明其股權(quán)結(jié)構(gòu)直至實(shí)際控制人、最終受益人，以及其與其他股東的關(guān)聯(lián)關(guān)系或者一致行動(dòng)關(guān)系。

第十三條 商業(yè)銀行股東轉(zhuǎn)讓所持有的商業(yè)銀行股權(quán)，應(yīng)當(dāng)告知受讓方需符合法律法規(guī)和銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的條件。

第十四條 同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人作為主要股東參股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過(guò)2家，或控股商業(yè)銀行的數(shù)量不得超過(guò)1家。

根據(jù)國(guó)務(wù)院授權(quán)持有商業(yè)銀行股權(quán)的投資主體、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，法律法規(guī)另有規(guī)定的主體入股商業(yè)銀行，以及投資人經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)并購(gòu)重組高風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行，不受本條前款規(guī)定限制。

第十五條 同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人入股商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵守銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的持股比例要求。

第十六條 商業(yè)銀行主要股東及其控股股東、實(shí)際控制人不得存在下列情形：

（一）被列為相關(guān)部門(mén)失信聯(lián)合懲戒對(duì)象；

（二）存在嚴(yán)重逃廢銀行債務(wù)行為；

（三）提供虛假材料或者作不實(shí)聲明；

（四）對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)失敗或重大違法違規(guī)行為負(fù)有重大責(zé)任；

（五）拒絕或阻礙銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)依法實(shí)施監(jiān)管；

（六）因違法違規(guī)行為被金融監(jiān)管部門(mén)或政府有關(guān)部門(mén)查處，造成惡劣影響；

（七）其他可能對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生不利影響的情形。

第十七條 商業(yè)銀行主要股東自取得股權(quán)之日起五年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)。

經(jīng)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)采取風(fēng)險(xiǎn)處置措施、銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令轉(zhuǎn)讓、涉及司法強(qiáng)制執(zhí)行或者在同一投資人控制的不同主體之間轉(zhuǎn)讓股權(quán)等特殊情形除外。

第十八條 商業(yè)銀行主要股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司章程行使出資人權(quán)利，履行出資人義務(wù)，不得濫用股東權(quán)利干預(yù)或利用其影響力干預(yù)董事會(huì)、高級(jí)管理層根據(jù)公司章程享有的決策權(quán)和管理權(quán)，不得越過(guò)董事會(huì)和高級(jí)管理層直接干預(yù)或利用影響力干預(yù)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理，進(jìn)行利益輸送，或以其他方式損害存款人、商業(yè)銀行以及其他股東的合法權(quán)益。

第十九條 商業(yè)銀行主要股東應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定書(shū)面承諾在必要時(shí)向商業(yè)銀行補(bǔ)充資本，并通過(guò)商業(yè)銀行每年向銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告資本補(bǔ)充能力。

第二十條 商業(yè)銀行主要股東應(yīng)當(dāng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制，防止風(fēng)險(xiǎn)在股東、商業(yè)銀行以及其他關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)之間傳染和轉(zhuǎn)移。

第二十一條 商業(yè)銀行主要股東應(yīng)當(dāng)對(duì)其與商業(yè)銀行和其他關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)之間董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員和高級(jí)管理人員的交叉任職進(jìn)行有效管理，防范利益沖突。

第二十二條 商業(yè)銀行股東應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和銀監(jiān)會(huì)關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)規(guī)定，不得與商業(yè)銀行進(jìn)行不當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)交易，不得利用其對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響力獲取不正當(dāng)利益。

第二十三條 商業(yè)銀行股東質(zhì)押其持有的商業(yè)銀行股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行股權(quán)質(zhì)押的相關(guān)規(guī)定，不得損害其他股東和商業(yè)銀行的利益。

第二十四條 商業(yè)銀行發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件或重大違法違規(guī)行為，被銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)采取風(fēng)險(xiǎn)處置或接管等措施的，股東應(yīng)當(dāng)積極配合銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)處置等工作。

第二十五條 金融產(chǎn)品可以持有上市商業(yè)銀行股份，但單一投資人、發(fā)行人或管理人及其實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人控制的金融產(chǎn)品持有同一商業(yè)銀行股份合計(jì)不得超過(guò)該商業(yè)銀行股份總額的百分之五。

商業(yè)銀行主要股東不得以發(fā)行、管理或通過(guò)其他手段控制的金融產(chǎn)品持有該商業(yè)銀行股份。

第三章 商業(yè)銀行職責(zé)

第二十六條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，并承擔(dān)股權(quán)事務(wù)管理的最終責(zé)任。

商業(yè)銀行董事長(zhǎng)是處理商業(yè)銀行股權(quán)事務(wù)的第一責(zé)任人。董事會(huì)秘書(shū)協(xié)助董事長(zhǎng)工作，是處理股權(quán)事務(wù)的直接責(zé)任人。董事長(zhǎng)和董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、誠(chéng)信、勤勉地履行職責(zé)。履職未盡責(zé)的，依法承擔(dān)法律責(zé)任。

第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立和完善股權(quán)信息管理系統(tǒng)和股權(quán)管理制度，做好股權(quán)信息登記、關(guān)聯(lián)交易管理和信息披露等工作。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與股東及投資者的溝通，并負(fù)責(zé)與股權(quán)事務(wù)相關(guān)的行政許可申請(qǐng)、股東信息和相關(guān)事項(xiàng)報(bào)告及資料報(bào)送等工作。

第二十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將關(guān)于股東管理的相關(guān)監(jiān)管要求、股東的權(quán)利義務(wù)等寫(xiě)入公司章程，在公司章程中載明下列內(nèi)容：

（一）股東應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；

（二）主要股東應(yīng)當(dāng)在必要時(shí)向商業(yè)銀行補(bǔ)充資本；

（三）應(yīng)經(jīng)但未經(jīng)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)或未向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告的股東，不得行使股東大會(huì)召開(kāi)請(qǐng)求權(quán)、表決權(quán)、提名權(quán)、提案權(quán)、處分權(quán)等權(quán)利；

（四）對(duì)于存在虛假陳述、濫用股東權(quán)利或其他損害商業(yè)銀行利益行為的股東，銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)可以限制或禁止商業(yè)銀行與其開(kāi)展關(guān)聯(lián)交易，限制其持有商業(yè)銀行股權(quán)的限額、股權(quán)質(zhì)押比例等，并可限制其股東大會(huì)召開(kāi)請(qǐng)求權(quán)、表決權(quán)、提名權(quán)、提案權(quán)、處分權(quán)等權(quán)利。

第二十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)股東資質(zhì)的審查，對(duì)主要股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人信息進(jìn)行核實(shí)并掌握其變動(dòng)情況，就股東對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響進(jìn)行判斷，依法及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地報(bào)告或披露相關(guān)信息。

第三十條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)至少每年對(duì)主要股東資質(zhì)情況、履行承諾事項(xiàng)情況、落實(shí)公司章程或協(xié)議條款情況以及遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定情況進(jìn)行評(píng)估，并及時(shí)將評(píng)估報(bào)告報(bào)送銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)。

第三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立股權(quán)托管制度，將股權(quán)在符合要求的托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行集中托管。托管的具體要求由銀監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。

第三十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易管理，準(zhǔn)確識(shí)別關(guān)聯(lián)方，嚴(yán)格落實(shí)關(guān)聯(lián)交易審批制度和信息披露制度，及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告關(guān)聯(lián)交易情況。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照穿透原則將主要股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人作為自身的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行管理。

第三十三條 商業(yè)銀行對(duì)主要股東或其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人等單個(gè)主體的授信余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的百分之十。商業(yè)銀行對(duì)單個(gè)主要股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人的合計(jì)授信余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的百分之十五。

前款中的授信，包括貸款（含貿(mào)易融資）、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、債券投資、特定目的載體投資、開(kāi)立信用證、保理、擔(dān)保、貸款承諾，以及其他實(shí)質(zhì)上由商業(yè)銀行或商業(yè)銀行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。其中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照穿透原則確認(rèn)最終債務(wù)人。

商業(yè)銀行的主要股東或其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人等為金融機(jī)構(gòu)的，商業(yè)銀行與其開(kāi)展同業(yè)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管部門(mén)關(guān)于同業(yè)業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定。

第三十四條 商業(yè)銀行與主要股東或其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人發(fā)生自用動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)或租賃；信貸資產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)；抵債資產(chǎn)的接收和處置；信用增值、信用評(píng)估、資產(chǎn)評(píng)估、法律、信息、技術(shù)和基礎(chǔ)設(shè)施等服務(wù)交易；委托或受托銷(xiāo)售以及其他交易的，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和銀監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，并按照商業(yè)原則進(jìn)行，不應(yīng)優(yōu)于對(duì)非關(guān)聯(lián)方同類(lèi)交易條件，防止風(fēng)險(xiǎn)傳染和利益輸送。

第三十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)股權(quán)質(zhì)押和解押的管理，在股東名冊(cè)上記載質(zhì)押相關(guān)信息，并及時(shí)協(xié)助股東向有關(guān)機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記。

第四章 信息披露

第三十六條 商業(yè)銀行主要股東應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向商業(yè)銀行報(bào)告以下信息：

（一）自身經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)信息、股權(quán)結(jié)構(gòu)；

（二）入股商業(yè)銀行的資金來(lái)源；

（三）控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人及其變動(dòng)情況；

（四）所持商業(yè)銀行股權(quán)被采取訴訟保全措施或者被強(qiáng)制執(zhí)行；

（五）所持商業(yè)銀行股權(quán)被質(zhì)押或者解押；

（六）名稱(chēng)變更；

（七）合并、分立；

（八）被采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定托管、接管或撤銷(xiāo)等監(jiān)管措施，或者進(jìn)入解散、破產(chǎn)、清算程序；

（九）其他可能影響股東資質(zhì)條件變化或?qū)е滤稚虡I(yè)銀行股權(quán)發(fā)生變化的情況。

第三十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)半年報(bào)或年報(bào)在官方網(wǎng)站等渠道真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露商業(yè)銀行股權(quán)信息，披露內(nèi)容包括：

（一）報(bào)告期末股票、股東總數(shù)及報(bào)告期間股票變動(dòng)情況；

（二）報(bào)告期末公司前十大股東持股情況；

（三）報(bào)告期末主要股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人情況；

（四）報(bào)告期內(nèi)與主要股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人關(guān)聯(lián)交易情況；

（五）主要股東出質(zhì)銀行股權(quán)情況；

（六）股東提名董事、監(jiān)事情況；

（七）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息。

第三十八條 主要股東相關(guān)信息可能影響股東資質(zhì)條件發(fā)生重大變化或?qū)е滤稚虡I(yè)銀行股權(quán)發(fā)生重大變化的，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)進(jìn)行信息披露。

第三十九條 對(duì)于應(yīng)當(dāng)報(bào)請(qǐng)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)但尚未獲得批準(zhǔn)的股權(quán)事項(xiàng)，商業(yè)銀行在信息披露時(shí)應(yīng)當(dāng)作出說(shuō)明。

第五章 監(jiān)督管理

第四十條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行股東的穿透監(jiān)管，加強(qiáng)對(duì)主要股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人及最終受益人的審查、識(shí)別和認(rèn)定。商業(yè)銀行主要股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人及最終受益人，以銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為準(zhǔn)。

銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)采取下列措施，了解商業(yè)銀行股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人及最終受益人信息：

（一）要求股東逐層披露其股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人及最終受益人；

（二）要求股東報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表、公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)管理材料以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告；

（三）要求股東及相關(guān)人員對(duì)有關(guān)事項(xiàng)作出解釋說(shuō)明；

（四）詢(xún)問(wèn)股東及相關(guān)人員;

（五）實(shí)地走訪(fǎng)或調(diào)查股東經(jīng)營(yíng)情況；

（六）銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)為可以采取的其他監(jiān)管措施。

對(duì)與涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的商業(yè)銀行股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人及最終受益人，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)依法查閱、復(fù)制有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)產(chǎn)權(quán)登記等文件、資料；對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記保存。

第四十一條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)要求商業(yè)銀行在公司章程中載明股東權(quán)利和義務(wù)，以及股東應(yīng)當(dāng)遵守和執(zhí)行監(jiān)管規(guī)定和監(jiān)管要求的內(nèi)容；有權(quán)要求商業(yè)銀行或股東就其提供的有關(guān)資質(zhì)條件、關(guān)聯(lián)關(guān)系或入股資金等信息的真實(shí)性作出聲明，并承諾承擔(dān)因提供虛假信息或不實(shí)聲明造成的后果。

第四十二條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)評(píng)估商業(yè)銀行主要股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，以判斷其對(duì)商業(yè)銀行和銀行集團(tuán)安全穩(wěn)健運(yùn)行的影響。

第四十三條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)根據(jù)商業(yè)銀行與股東關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)狀況，要求商業(yè)銀行降低對(duì)一個(gè)或一個(gè)以上直至全部股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人授信余額占其資本凈額的比例，限制或禁止商業(yè)銀行與一個(gè)或一個(gè)以上直至全部股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人開(kāi)展交易。

第四十四條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，有權(quán)限制同一股東及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人入股商業(yè)銀行的數(shù)量、持有商業(yè)銀行股權(quán)的限額、股權(quán)質(zhì)押比例等。

第四十五條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立股東動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，至少每年對(duì)商業(yè)銀行主要股東的資質(zhì)條件、執(zhí)行公司章程情況和承諾情況、行使股東權(quán)利和義務(wù)、落實(shí)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定情況進(jìn)行評(píng)估。

銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將評(píng)估工作納入日常監(jiān)管，并視情形采取限期整改等監(jiān)管措施。

第四十六條 商業(yè)銀行主要股東為金融機(jī)構(gòu)的，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與該金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立有效的信息交流和共享機(jī)制。

第四十七條 商業(yè)銀行在股權(quán)管理過(guò)程中存在下列情形之一的，銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正，或者其行為嚴(yán)重危及該商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶(hù)合法權(quán)益的，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)或其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定，采取相應(yīng)的監(jiān)管措施：

（一）未按要求及時(shí)申請(qǐng)審批或報(bào)告的；

（二）提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的；

（三）未按規(guī)定制定公司章程，明確股東權(quán)利義務(wù)的；

（四）未按規(guī)定進(jìn)行股權(quán)托管的；

（五）未按規(guī)定進(jìn)行信息披露的；

（六）未按規(guī)定開(kāi)展關(guān)聯(lián)交易的；

（七）未按規(guī)定進(jìn)行股權(quán)質(zhì)押管理的；

（八）拒絕或阻礙監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)的；

（九）其他違反股權(quán)管理相關(guān)要求的。

第四十八條 商業(yè)銀行股東或其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人等存在下列情形，造成商業(yè)銀行違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定，可以責(zé)令商業(yè)銀行控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)；限制商業(yè)銀行股東參與經(jīng)營(yíng)管理的相關(guān)權(quán)利，包括股東大會(huì)召開(kāi)請(qǐng)求權(quán)、表決權(quán)、提名權(quán)、提案權(quán)、處分權(quán)等：

（一）虛假出資、出資不實(shí)、抽逃出資或者變相抽逃出資的；

（二）違規(guī)使用委托資金、債務(wù)資金或其他非自有資金投資入股的；

（三）違規(guī)進(jìn)行股權(quán)代持的；

（四）未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告的；

（五）拒絕向商業(yè)銀行、銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)提供文件材料或提供虛假文件材料、隱瞞重要信息以及遲延提供相關(guān)文件材料的；

（六）違反承諾或公司章程的；

（七）主要股東或其控股股東、實(shí)際控制人不符合本辦法規(guī)定的監(jiān)管要求的；

（八）違規(guī)開(kāi)展關(guān)聯(lián)交易的；

（九）違規(guī)進(jìn)行股權(quán)質(zhì)押的；

（十）拒絕或阻礙銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)的；

（十一）不配合銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)處置的；

（十二）其他濫用股東權(quán)利或不履行股東義務(wù)，損害商業(yè)銀行、存款人或其他股東利益的。

第四十九條 商業(yè)銀行未遵守本辦法規(guī)定進(jìn)行股權(quán)管理的，銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)可以調(diào)整該商業(yè)銀行公司治理評(píng)價(jià)結(jié)果或監(jiān)管評(píng)級(jí)。

商業(yè)銀行董事會(huì)成員在履職過(guò)程中未就股權(quán)管理方面的違法違規(guī)行為提出異議的，最近一次履職評(píng)價(jià)不得評(píng)為稱(chēng)職。

第五十條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)建立商業(yè)銀行股權(quán)管理和股東行為不良記錄數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)全國(guó)信用信息共享平臺(tái)與相關(guān)部門(mén)或政府機(jī)構(gòu)共享信息。

對(duì)于存在違法違規(guī)行為且拒不改正的股東，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以單獨(dú)或會(huì)同相關(guān)部門(mén)和單位予以聯(lián)合懲戒，可通報(bào)、公開(kāi)譴責(zé)、禁止其一定期限直至終身入股商業(yè)銀行。

第六章 法律責(zé)任

第五十一條 商業(yè)銀行未按要求對(duì)股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人信息進(jìn)行審查、審核或披露的，由銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條的規(guī)定，責(zé)令改正，并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；對(duì)負(fù)有責(zé)任的董事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書(shū)和其他相關(guān)責(zé)任人員給予警告，處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。

第五十二條 商業(yè)銀行存在本辦法第四十七條規(guī)定的情形之一，情節(jié)較為嚴(yán)重的，由銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十七條、第四十八條規(guī)定，處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證。對(duì)負(fù)有責(zé)任的董事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書(shū)和其他相關(guān)責(zé)任人員給予警告，處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，取消其董事和高管任職資格。

第五十三條 投資人未經(jīng)批準(zhǔn)持有商業(yè)銀行資本總額或股份總額百分之五以上的，由銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第七十九條規(guī)定，責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，違法所得五萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或違法所得不足五萬(wàn)元的，處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。

第五十四條 商業(yè)銀行股東或其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人等以隱瞞、欺騙等不正當(dāng)手段獲得批準(zhǔn)持有商業(yè)銀行資本總額或股份總額百分之五以上的，由銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國(guó)行政許可法》的規(guī)定，對(duì)相關(guān)行政許可予以撤銷(xiāo)。

第七章 附則

第五十五條 本辦法所稱(chēng)“以上”均含本數(shù)，“以下”“不足”不含本數(shù)。第五十六條 本辦法中下列用語(yǔ)的含義:

（一）控股股東，是指根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》第二百一十六條規(guī)定，其出資額占有限責(zé)任公司資本總額百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額百分之五十以上的股東；出資額或者持有股份的比例雖然不足百分之五十，但依其出資額或者持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對(duì)股東會(huì)、股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響的股東。

（二）實(shí)際控制人，是指根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》第二百一十六條規(guī)定，雖不是公司的股東，但通過(guò)投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。

（三）關(guān)聯(lián)方，是指根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)關(guān)聯(lián)方披露》規(guī)定，一方控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊懀约皟煞交騼煞揭陨贤芤环娇刂?、共同控制或重大影響的。但?guó)家控制的企業(yè)之間不僅因?yàn)橥車(chē)?guó)家控股而具有關(guān)聯(lián)關(guān)系。

（四）一致行動(dòng)，是指投資者通過(guò)協(xié)議、其他安排，與其他投資者共同擴(kuò)大其所能夠支配的一個(gè)公司股份表決權(quán)數(shù)量的行為或者事實(shí)。達(dá)成一致行動(dòng)的相關(guān)投資者，為一致行動(dòng)人。

（五）最終受益人，是指實(shí)際享有商業(yè)銀行股權(quán)收益的人。第五十七條 在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、消費(fèi)金融公司以及經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)，參照適用本辦法，銀監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第五十八條 本辦法由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第五十九條 本辦法自公布之日起施行。本辦法施行前，銀監(jiān)會(huì)有關(guān)商業(yè)銀行股權(quán)管理的規(guī)定與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。

第二篇：商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法

商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為保障我國(guó)商業(yè)銀行有效實(shí)行一級(jí)法人體制，強(qiáng)化商業(yè)銀行的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增強(qiáng)商業(yè)銀行防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，保護(hù)社會(huì)公眾和商業(yè)銀行自身的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)經(jīng)濟(jì)合同法》等關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 商業(yè)銀行實(shí)行一級(jí)法人體制，必須建立法人授權(quán)管理制度。商業(yè)銀行應(yīng)在法定經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位進(jìn)行授權(quán)。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)以及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位應(yīng)在授予的權(quán)限范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，嚴(yán)禁越權(quán)從事業(yè)務(wù)活動(dòng)。

第三條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國(guó)家貨幣信貸政策、各地區(qū)金融風(fēng)險(xiǎn)及客戶(hù)信用狀況，規(guī)定對(duì)各地區(qū)及客戶(hù)的最高授信額度。商業(yè)銀行各級(jí)業(yè)務(wù)職能部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)必須在規(guī)定的授信額度內(nèi)對(duì)各地區(qū)及客戶(hù)進(jìn)行授信。

第四條 本辦法適用于所有在中華人民共和國(guó)境內(nèi)批準(zhǔn)設(shè)立、具有獨(dú)立法人地位的中資商業(yè)銀行，包括城市合作銀行和農(nóng)村合作銀行。

第五條 本辦法所稱(chēng)授權(quán)，是指商業(yè)銀行對(duì)其所屬業(yè)務(wù)職能部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開(kāi)展業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。

第六條 本辦法所稱(chēng)授信，是指商業(yè)銀行對(duì)其業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶(hù)所規(guī)定的內(nèi)部控制信用高限額度。具體范圍包括貸款、貼現(xiàn)、承兌和擔(dān)保。

第七條 本辦法所稱(chēng)授權(quán)人為商業(yè)銀行總行。受權(quán)人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門(mén)和商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)。

第八條 本辦法所稱(chēng)授信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)。受信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶(hù)。

第九條 商業(yè)銀行對(duì)其業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)授權(quán)應(yīng)遵循以下原則：

（一）應(yīng)在法定經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)，對(duì)其業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)實(shí)行逐級(jí)有限授權(quán)。

（二）應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)等，實(shí)行區(qū)別授權(quán)。

（三）應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要負(fù)責(zé)人任職情況，及時(shí)調(diào)整授權(quán)。

（四）業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟(jì)損失，追究主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人相應(yīng)的責(zé)任。要實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)一致。主要負(fù)責(zé)人離開(kāi)現(xiàn)職時(shí)，必須要有上級(jí)部門(mén)做出的離任審計(jì)報(bào)告。

第十條 商業(yè)銀行對(duì)其業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶(hù)授信，應(yīng)遵循以下原則：

（一）應(yīng)根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)和金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，實(shí)行區(qū)別授信。

（二）應(yīng)根據(jù)不同客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)管理水平、資產(chǎn)負(fù)債比例情況、貸款償還能力等因素，確定不同的授信額度。

（三）應(yīng)根據(jù)各地區(qū)的金融風(fēng)險(xiǎn)和客戶(hù)的信用變化情況，及時(shí)調(diào)整對(duì)各地區(qū)和客戶(hù)的授信額度。

（四）應(yīng)在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)當(dāng)?shù)丶翱蛻?hù)的實(shí)際資金需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實(shí)際貸款總額。授信額度不是計(jì)劃貸款額度，也不是分配的貸款規(guī)模，而是商業(yè)銀行為控制地區(qū)和客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)所實(shí)施的內(nèi)部控制貸款額度。

第二章 授權(quán)、授信的方式

第十一條 商業(yè)銀行授權(quán)、授信分為基本授權(quán)、授信和特別授權(quán)、授信兩種方式。基本授權(quán)是指對(duì)法定經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所規(guī)定的權(quán)限。

特別授權(quán)是指對(duì)法定經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的特殊業(yè)務(wù)，包括創(chuàng)新業(yè)務(wù)、特殊融資項(xiàng)目以及超過(guò)基本授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)所規(guī)定的權(quán)限。

基本授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)家信貸政策和每個(gè)地區(qū)、客戶(hù)的基本情況所確定的信用額度。

特別授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)家政策、市場(chǎng)情況變化及客戶(hù)特殊需要，對(duì)特殊融資項(xiàng)目及超過(guò)基本授信額度所給予的授信。

第十二條 商業(yè)銀行的授權(quán)分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)兩個(gè)層次。

直接授權(quán)是指商業(yè)銀行總行對(duì)總行有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門(mén)和管轄分行的授權(quán)。

轉(zhuǎn)授權(quán)是指管轄分行在總行授權(quán)權(quán)限內(nèi)對(duì)本行有關(guān)業(yè)務(wù)職能處室（部門(mén)）和所轄分支行的授權(quán)。

第十三條 商業(yè)銀行的授權(quán)不得超過(guò)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍，轉(zhuǎn)授權(quán)不得大于原授權(quán)。

第十四條 商業(yè)銀行的授權(quán)、授信，應(yīng)有書(shū)面形式的授權(quán)書(shū)和授信書(shū)。授權(quán)人與受權(quán)人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)書(shū)上簽字和蓋章。

第十五條 授權(quán)書(shū)應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）授權(quán)人全稱(chēng)和法定代表人姓名；

（二）受權(quán)人全稱(chēng)和主要負(fù)責(zé)人姓名；

（三）授權(quán)范圍；

（四）授權(quán)期限；

（五）對(duì)限制越權(quán)的規(guī)定及授權(quán)人認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。

前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)書(shū)。

第十六條 授信書(shū)應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）授信人全稱(chēng)；

（二）受信人全稱(chēng)；

（三）授信的類(lèi)別及期限；

（四）對(duì)限制超額授信的規(guī)定及授信人認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。

第十七條 商業(yè)銀行的授權(quán)書(shū)和授信書(shū)應(yīng)報(bào)中國(guó)人民銀行同級(jí)管轄行備案。涉及外匯業(yè)務(wù)的授權(quán)書(shū)和授信書(shū)，應(yīng)報(bào)外匯管理局同級(jí)管轄局備案，轉(zhuǎn)授權(quán)還應(yīng)同時(shí)報(bào)商業(yè)銀行總行備案。

第十八條 條商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門(mén)和各級(jí)分支機(jī)構(gòu)與客戶(hù)簽訂業(yè)務(wù)合同時(shí)，須向其出示授權(quán)書(shū)或授信書(shū)，雙方應(yīng)按授權(quán)書(shū)和授信書(shū)規(guī)定的授權(quán)、授信范圍簽訂合同。

第三章 授權(quán)、授信的范圍

第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)總則中所確定的原則，具體規(guī)定授權(quán)、授信的范圍。

第二十條 基本授權(quán)的范圍包括：

（一）營(yíng)運(yùn)資金的經(jīng)營(yíng)權(quán)限；

（二）同業(yè)資金融通權(quán)限；

（三）單筆貸款（貼現(xiàn)）及貸款總額審批權(quán)限；

（四）對(duì)單個(gè)客戶(hù)的貸款（貼現(xiàn)）額度審批權(quán)限；

（五）單筆承兌和承兌總額審批權(quán)限；

（六）單筆擔(dān)保和擔(dān)?？傤~審批權(quán)限；

（七）簽發(fā)單筆信用證和簽發(fā)信用證總額審批權(quán)限；

（八）現(xiàn)金支付審批權(quán)限；

（九）證券買(mǎi)賣(mài)權(quán)限；

（十）外匯買(mǎi)賣(mài)權(quán)限；

（十一）信用卡業(yè)務(wù)審批權(quán)限；

（十二）轄區(qū)內(nèi)資金調(diào)度權(quán)限；

（十三）利率浮動(dòng)權(quán)限；

（十四）經(jīng)濟(jì)糾紛處理權(quán)限；

（十五）其他業(yè)務(wù)權(quán)限。

第二十一條 特別授權(quán)的范圍包括：

（一）業(yè)務(wù)創(chuàng)新權(quán)限；

（二）特殊項(xiàng)目融資權(quán)限；

（三）超出基本授權(quán)的權(quán)限。

第二十二條 基本授信的范圍應(yīng)包括：

（一）全行對(duì)各個(gè)地區(qū)的最高授信額度；

（二）全行對(duì)單個(gè)客戶(hù)的最高授信額度；

（三）單個(gè)分支機(jī)構(gòu)對(duì)所轄服務(wù)區(qū)的最高授信額度；

（四）單個(gè)營(yíng)業(yè)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)客戶(hù)的最高授信額度；

（五）對(duì)單個(gè)客戶(hù)分別以不同方式（貸款、貼現(xiàn)、擔(dān)保、承兌等）授信的額度。

第二十三條 各商業(yè)銀行應(yīng)建立對(duì)客戶(hù)授信的報(bào)告、統(tǒng)計(jì)、監(jiān)督制度，各行不同業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)對(duì)同一地區(qū)及同一客戶(hù)的授信額度之和，不得超過(guò)全行對(duì)該地區(qū)及客戶(hù)的最高授信額度。

第二十四條 特別授信范圍包括：

（一）因地區(qū)、客戶(hù)情況的變化需要增加的授信；

（二）因國(guó)家貨幣信貸政策和市場(chǎng)的變化，超過(guò)基本授信所追加的授信；

（三）特殊項(xiàng)目融資的臨時(shí)授信。

第二十五條 各商業(yè)銀行要加強(qiáng)對(duì)各地區(qū)及客戶(hù)特別授信的監(jiān)督管理，其業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)在基本授信范圍以外的附加授信，必須事先經(jīng)其總行批準(zhǔn)。

第四章 授權(quán)、授信的期限、調(diào)整與終止

第二十六條 商業(yè)銀行總行應(yīng)根據(jù)總則中確定的授權(quán)、授信原則，建立對(duì)業(yè)務(wù)職能部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)和各地區(qū)及客戶(hù)進(jìn)行綜合考核的指標(biāo)體系，根據(jù)其有關(guān)指標(biāo)考核情況，及時(shí)調(diào)整授權(quán)。

第二十七條 商業(yè)銀行授權(quán)和授信的有效期均為1年。

第二十八條 如發(fā)生下列情況之一，授權(quán)人應(yīng)調(diào)整以至撤銷(xiāo)授權(quán)：

（一）受權(quán)人發(fā)生重大越權(quán)行為；

（二）受權(quán)人失職造成重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；

（三）經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化；

（四）內(nèi)部機(jī)構(gòu)和管理制度發(fā)生重大調(diào)整；

（五）其他不可預(yù)料的情況。

前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)。

第二十九條 如發(fā)生下列情況之一，原授權(quán)應(yīng)終止：

（一）實(shí)行新的授權(quán)制度或辦法；

（二）受權(quán)權(quán)限被撤銷(xiāo)；

（三）受權(quán)人發(fā)生分立、合并或被撤銷(xiāo)；

（四）授權(quán)期限已滿(mǎn)。

第三十條 在授信實(shí)施過(guò)程中，如發(fā)生下列情況，商業(yè)銀行應(yīng)調(diào)整直至取消授信額度：

（一）受信地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風(fēng)險(xiǎn)；

（二）受信企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)困難和風(fēng)險(xiǎn)；

（三）市場(chǎng)發(fā)生重大變化；

（四）貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整；

（五）企業(yè)機(jī)制發(fā)生重大變化（包括分立、合并、終止等）；

（六）企業(yè)還款信用下降，貸款風(fēng)險(xiǎn)增加；

（七）其他應(yīng)改變授信額度的情況。

第三十一條 在授權(quán)、授信有效期內(nèi)，商業(yè)銀行對(duì)授權(quán)、授信進(jìn)行調(diào)整或授權(quán)、授信終止，應(yīng)及時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行備案，并同時(shí)將新的授權(quán)書(shū)或授信書(shū)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。涉及外匯業(yè)務(wù)授權(quán)、授信的調(diào)整或終止時(shí)，應(yīng)同時(shí)報(bào)外匯管理局同級(jí)機(jī)構(gòu)備案。

第三十二條 商業(yè)銀行法定代表人變更或任免分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人時(shí)，如果授權(quán)范圍等內(nèi)容不變，原授權(quán)書(shū)及轉(zhuǎn)授權(quán)書(shū)繼續(xù)有效。

第五章 授權(quán)、授信的監(jiān)督管理

第三十三條 中國(guó)人民銀行應(yīng)監(jiān)督各商業(yè)銀行制定和實(shí)施授權(quán)、授信制度的情況，中國(guó)人民銀行稽核監(jiān)察部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行執(zhí)行授權(quán)、授信制度的檢查。

第三十四條 商業(yè)銀行的法律部門(mén)，應(yīng)負(fù)責(zé)本行授權(quán)、授信方面的法律事務(wù)。

第三十五條 商業(yè)銀行每年必須至少一次對(duì)其內(nèi)部授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行全面檢查，并將檢查結(jié)果報(bào)中國(guó)人民銀行。

第三十六條 商業(yè)銀行稽核監(jiān)察部門(mén)要把檢查監(jiān)督業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行授權(quán)、授信制度作為一項(xiàng)重要職責(zé)，并有權(quán)對(duì)調(diào)整授權(quán)提出意見(jiàn)。

第三十七條 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)對(duì)其總行，商業(yè)銀行對(duì)中國(guó)人民銀行管轄行，每個(gè)季度應(yīng)報(bào)送授權(quán)、授信實(shí)施及風(fēng)險(xiǎn)情況的報(bào)告。臨時(shí)發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險(xiǎn)情況，應(yīng)及時(shí)快速上報(bào)。

第三十八條 商業(yè)銀行制定授權(quán)、授信制度應(yīng)與其他內(nèi)部管理制度相協(xié)調(diào)，形成權(quán)責(zé)一致、相互制約、相互補(bǔ)充的內(nèi)部控制制度。

第六章 罰 則

第三十九條 商業(yè)銀行違反本辦法有關(guān)規(guī)定，中國(guó)人民銀行應(yīng)依據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定）和（金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理暫行規(guī)定》等有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)章，追究其法定代表人、主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人的行政責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

第四十條 中國(guó)人民銀行或中國(guó)人民銀行督促商業(yè)銀行，對(duì)受權(quán)人超越授權(quán)范圍從事業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的行為，視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人予以下列處分：

（一）警告；

（二）通報(bào)批評(píng)；

（三）限期糾正或補(bǔ)救；

（四）停辦或部分停辦業(yè)務(wù)；

（五）調(diào)整或取消授權(quán)；

（六）取消其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人1年至終生在金融機(jī)構(gòu)的任職資格。

第四十一條 如授權(quán)不明確，受權(quán)人未經(jīng)請(qǐng)示擅自開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，造成經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)追究主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政與經(jīng)濟(jì)責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)追究有關(guān)人員刑事責(zé)任。

第七章 附 則

第四十二條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本辦法及中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，制定本行的授權(quán)、授信管理辦法。

第四十三條 商業(yè)銀行對(duì)其境外分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)根據(jù)我國(guó)和駐在國(guó)（地區(qū)）的有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)際慣例另行授權(quán)，并報(bào)中國(guó)人民銀行總行有關(guān)監(jiān)管部門(mén)備案。

第四十四條 商業(yè)銀行各項(xiàng)規(guī)章制度中有關(guān)授權(quán)、授信規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

第四十五條 本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

第四十六條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。

第三篇：商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法

商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法

（１９９６年１１月１１日中國(guó)人民銀行

銀發(fā)［１９９６］４０３號(hào)發(fā)布）

第一章 總則

第一條 為保障我國(guó)商業(yè)銀行有效實(shí)行一級(jí)法人體制，強(qiáng)化商業(yè)銀行的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增強(qiáng)商業(yè)銀行防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，保護(hù)社會(huì)公眾和商業(yè)銀行自身的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)經(jīng)濟(jì)合同法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 商業(yè)銀行實(shí)行一級(jí)法人體制，必須建立法人授權(quán)管理制度。商業(yè)銀行應(yīng)在法定經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位進(jìn)行授權(quán)。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)以及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位應(yīng)在授予的權(quán)限范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，嚴(yán)禁越權(quán)從事業(yè)務(wù)活動(dòng)。

第三條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國(guó)家貨幣信貸政策、各地區(qū)金融風(fēng)險(xiǎn)及客戶(hù)信用狀況，規(guī)定對(duì)各地區(qū)及客戶(hù)的最高授信額度。商業(yè)銀行各級(jí)業(yè)務(wù)職能部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)必須在規(guī)定的授信額度內(nèi)對(duì)各地區(qū)及客戶(hù)進(jìn)行授信。

第四條 本辦法適用于所有在中華人民共和國(guó)境內(nèi)批準(zhǔn)設(shè)立、具有獨(dú)立法人地位的中資商業(yè)銀行，包括城市合作銀行和農(nóng)村合作銀行。

第五條 本辦法所稱(chēng)授權(quán)，是指商業(yè)銀行對(duì)其所屬業(yè)務(wù)職能部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開(kāi)展業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。

第六條 本辦法所稱(chēng)授信，是指商業(yè)銀行對(duì)其業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶(hù)所規(guī)定的內(nèi)部控制信用高限額度。具體范圍包括貸款、貼現(xiàn)、承兌和擔(dān)保。

第七條 本辦法所稱(chēng)授權(quán)人為商業(yè)銀行總行。受權(quán)人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門(mén)和商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)。

第八條 本辦法所稱(chēng)授信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)。受信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶(hù)。

第九條 商業(yè)銀行對(duì)其業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)授權(quán)應(yīng)遵循以下原則：

（一）應(yīng)在法定經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)，對(duì)其業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)實(shí)行逐級(jí)有限授權(quán)。

（二）應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)等，實(shí)行區(qū)別授權(quán)。

（三）應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及訂負(fù)責(zé)人任職情況，及 時(shí)調(diào)整授權(quán)。

（四）業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟(jì)損失，追究主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人相應(yīng)的責(zé)任。要實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)一致。主要負(fù)責(zé)人離開(kāi)現(xiàn)職時(shí)，必須要有上級(jí)部門(mén)做出的離任審計(jì)報(bào)告。

第十條 商業(yè)銀行對(duì)其業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶(hù)授信，應(yīng)遵循以下原則：

（一）應(yīng)根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)和金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素，實(shí)行區(qū)別授信。

（二）應(yīng)根據(jù)不同客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)管理水平、資產(chǎn)負(fù)債比例情況，貸款償還能力等因素，確定不同的授信額度。

（三）應(yīng)根據(jù)各地區(qū)的金融風(fēng)險(xiǎn)和客戶(hù)的信用變化情況，及時(shí)調(diào)整對(duì)各地區(qū)和客戶(hù)的授信額度。

（四）應(yīng)在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)當(dāng)?shù)丶翱蛻?hù)的實(shí)際資金需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實(shí)際貸款總額。授信額度不是計(jì)劃貸款額度，也不是分配的貸款規(guī)模，而是商業(yè)銀行為控制地區(qū)和客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)所實(shí)施的內(nèi)部控制貸款額度。

第二章 授權(quán)、授信的方式

第十一條 商業(yè)銀行授權(quán)、授信分為基本授權(quán)、授信和特別授權(quán)、授信兩種方式。

基本授權(quán)是指對(duì)法定經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所規(guī)定的權(quán)限。

特別授權(quán)是指對(duì)法定經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的特殊業(yè)務(wù)包括創(chuàng)新業(yè)務(wù)、特殊融資項(xiàng)目以及超過(guò)基本授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)所規(guī)定的權(quán)限。

基本授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)家信貸政策和每個(gè)地區(qū)、客戶(hù)的基本情況所確定的信用額度。

特別授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)家政策、市場(chǎng)情況變化及客戶(hù)特殊需要，對(duì)特殊融資項(xiàng)目及超過(guò)基本授信額度所給予的授信。

第十二條 商業(yè)銀行的授權(quán)分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)兩個(gè)層次。

直接授權(quán)是指商業(yè)銀行總行對(duì)總行有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門(mén)和管轄分行的授權(quán)。

轉(zhuǎn)授權(quán)是指管轄分行在總行授權(quán)權(quán)限內(nèi)對(duì)本行有關(guān)業(yè)務(wù)職能處室（部門(mén)）和所轄分支行的授權(quán)。

第十三條 商業(yè)銀行的授權(quán)不得超過(guò)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍，轉(zhuǎn)授權(quán)不得大于原授權(quán)。

第十四條 商業(yè)銀行的授權(quán)、授信，應(yīng)有書(shū)面形式的授權(quán)書(shū)和授信書(shū)。授權(quán)人與受權(quán)人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)書(shū)上簽字和蓋章。

第十五條 授權(quán)書(shū)應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）授權(quán)人全稱(chēng)和法人代表人姓名；

（二）受權(quán)人全稱(chēng)和主要負(fù)責(zé)人姓名；

（三）授權(quán)范圍；

（四）授權(quán)期限；

（五）對(duì)限制越權(quán)的規(guī)定及授權(quán)人認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。

前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)書(shū)。

第十六條 授信書(shū)應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）授信人全稱(chēng)；

（二）受信人全稱(chēng)；

（三）授信的類(lèi)別及期限；

（四）對(duì)限制超額授信的規(guī)定及授信人認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。

第十七條 商業(yè)銀行的授權(quán)書(shū)和授信書(shū)應(yīng)報(bào)中國(guó)人民銀行同級(jí)管轄行備案。涉及外匯業(yè)務(wù)的授權(quán)書(shū)和授信書(shū)，應(yīng)報(bào)外匯管理局同級(jí)管轄局備案，轉(zhuǎn)授權(quán)還應(yīng)同時(shí)報(bào)商業(yè)銀行總行備案。

第十八條 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門(mén)和各級(jí)分支機(jī)構(gòu)與客戶(hù)簽訂業(yè)務(wù)合同時(shí)，須向其出示授權(quán)書(shū)或授信書(shū)，雙方應(yīng)按授權(quán)書(shū)和授信書(shū)規(guī)定的授權(quán)、授信范圍簽訂合同。

第三章 授權(quán)、授信的范圍

第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)總則中所確定的原則，具體規(guī)定授權(quán)、授信的范圍。

第二十條 基本授權(quán)的范圍包括：

（一）營(yíng)運(yùn)資金的經(jīng)營(yíng)權(quán)限；

（二）同業(yè)資金融通權(quán)限；

（三）單筆貸款（貼現(xiàn)）及貸款總額審批權(quán)限；

（四）對(duì)單個(gè)客戶(hù)的貸款（貼現(xiàn)）額度審批權(quán)限；

（五）單筆承兌和承兌總額審批權(quán)限；

（六）單筆擔(dān)保和擔(dān)保總額審批權(quán)限；

（七）簽發(fā)單筆信用證和簽發(fā)信用證總額審批權(quán)限；

（八）現(xiàn)金支付審批權(quán)限；

（九）證券買(mǎi)賣(mài)權(quán)限；

（十）外匯買(mǎi)賣(mài)權(quán)限；

（十一）信用卡業(yè)務(wù)審批權(quán)限；

（十二）轄區(qū)內(nèi)資金調(diào)度權(quán)限；

（十三）利率浮動(dòng)權(quán)限；

（十四）經(jīng)濟(jì)糾紛處理權(quán)限；

（十五）其他業(yè)務(wù)權(quán)限。

第二十一條 特別授權(quán)的范圍包括：

（一）業(yè)務(wù)創(chuàng)新權(quán)限；

（二）特殊項(xiàng)目融資權(quán)限；

（三）超出基本授權(quán)的權(quán)限；

第二十二條 基本授信的范圍應(yīng)包括：

（一）全行對(duì)各個(gè)地區(qū)的最高授信額度；

（二）全行對(duì)單個(gè)客戶(hù)的最高授信額度；

（三）單個(gè)分支機(jī)構(gòu)對(duì)所轄服務(wù)區(qū)的最高授信額度；

（四）單個(gè)營(yíng)業(yè)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)對(duì)單個(gè)客戶(hù)的最高授信額度；

（五）對(duì)單個(gè)客戶(hù)分別以不同方式（貸款、貼現(xiàn)、擔(dān)保、承兌等）授信的額度。

第二十三條 各商業(yè)銀行應(yīng)建立對(duì)客戶(hù)授信的報(bào)告、統(tǒng)計(jì)、監(jiān)督制度，各行不同業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)對(duì)同一地區(qū)及同一客戶(hù)的授信額度之和，不得超過(guò)全行對(duì)該地區(qū)及客戶(hù)的最高授信額度。

第二十四條 特別授信范圍包括：

（一）因地區(qū)、客戶(hù)情況的變化需要增加的授信；

（二）因國(guó)家貨幣信貸政策和市場(chǎng)的變化，超過(guò)基本授 7 信所追加的授信；

（三）特殊項(xiàng)目融資的臨時(shí)授信。

第二十五條 各商業(yè)銀行要加強(qiáng)對(duì)各地區(qū)及客戶(hù)特別授信的監(jiān)督管理，其業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)在基本授信范圍以外的附加授信，必須事先經(jīng)其總行批準(zhǔn)。

第四章 授權(quán)、授信的期限、調(diào)整與終止

第二十六條 商業(yè)銀行總行應(yīng)根據(jù)總則中確定的授權(quán)、授信原則，建立對(duì)業(yè)務(wù)職能部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)和各地區(qū)及客戶(hù)進(jìn)行綜合考核的指標(biāo)體系，根據(jù)其有關(guān)指標(biāo)考核情況，及時(shí)調(diào)整授權(quán)。

第二十七條 商業(yè)銀行授權(quán)和授信的有效期均為１年。第二十八條 如發(fā)生下列情況之一，授權(quán)人應(yīng)調(diào)整以至撤銷(xiāo)授權(quán)：

（一）授權(quán)人發(fā)生重大越權(quán)行為；

（二）受權(quán)人失職造成重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；

（三）經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化；

（四）內(nèi)部機(jī)構(gòu)和管理制度發(fā)生重大調(diào)整；

（五）其他不可預(yù)料的情況。

前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)。

第二十九條 如發(fā)生下列情況之一，原授權(quán)應(yīng)終止：

（一）實(shí)行新的授權(quán)制度或辦法；

（二）受權(quán)權(quán)限被撤銷(xiāo)；

（三）受權(quán)發(fā)生分立、合并或被撤銷(xiāo)；

（四）授權(quán)期限已滿(mǎn)。

第三十條 在授信實(shí)施過(guò)程中，如發(fā)生下列情況，商業(yè)銀行應(yīng)調(diào)整直至取消授信額度：

（一）受信地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風(fēng)險(xiǎn)；

（二）受信企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)困難和風(fēng)險(xiǎn)；

（三）市場(chǎng)發(fā)生重大變化；

（四）貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整；

（五）企業(yè)機(jī)制發(fā)生重大變化（包括分立、合并、終止等）；

（六）企業(yè)還款信用下降，貸款風(fēng)險(xiǎn)增加；

（七）其他應(yīng)改變授信額度的情況。

第三十一條 在授權(quán)、授信有效期內(nèi)，商業(yè)銀行對(duì)授權(quán)、授信進(jìn)行調(diào)整或授權(quán)、授信終止，應(yīng)及時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行備案，并同時(shí)將新的授權(quán)書(shū)和或授信書(shū)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。涉及外匯業(yè)務(wù)授權(quán)、授信的調(diào)整或終止時(shí)，應(yīng)同時(shí)報(bào)外匯管理局同級(jí)機(jī)構(gòu)備案。

第三十二條 商業(yè)銀行法定代表人變更或任免分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人時(shí)，如果授權(quán)范圍等內(nèi)容不變，原授權(quán)書(shū)及轉(zhuǎn)授權(quán)書(shū)繼續(xù)有效。

第五章 授權(quán)、授信的監(jiān)督管理

第三十三條 中國(guó)人民銀行應(yīng)監(jiān)督各商業(yè)銀行制定和實(shí)施授權(quán)、授信制度的情況，中國(guó)人民銀行稽核監(jiān)察部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行執(zhí)行授權(quán)、授信制度的檢查。

第三十四條 商業(yè)銀行的法律部門(mén)，應(yīng)負(fù)責(zé)本行授權(quán)、授信方面的法律事務(wù)。

第三十五條 商業(yè)銀行每年必須至少一次對(duì)其內(nèi)部授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行全面檢查，并將檢查結(jié)果報(bào)中國(guó)人民銀行。

第三十六條 商業(yè)銀行稽核監(jiān)察部門(mén)要把檢查監(jiān)督業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行授權(quán)、授信制度作為一項(xiàng)重要職責(zé)，并有權(quán)對(duì)調(diào)整授權(quán)提出意見(jiàn)。

第三十七條 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)對(duì)其總行，商業(yè)銀行對(duì)中國(guó)人民銀行管轄行，每個(gè)季度應(yīng)報(bào)送授權(quán)、授信實(shí)施及風(fēng)險(xiǎn)情況的報(bào)告。臨時(shí)發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險(xiǎn)情況，應(yīng)及時(shí)快速上報(bào)。

第三十八條 商業(yè)銀行制定授權(quán)、授信制度應(yīng)與其他內(nèi)部管理制度相協(xié)調(diào)，形成權(quán)責(zé)一致、相互制約、相互補(bǔ)充的內(nèi)部控制制度。

第六章 罰則

第三十九條 商業(yè)銀行違反本辦法有關(guān)規(guī)定，中國(guó)人民銀行應(yīng)依據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和《金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理暫行規(guī)定》等有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)章，追究其法定代表人、主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人的行政責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

第四十條 中國(guó)人民銀行或中國(guó)人民銀行督促商業(yè)銀行，對(duì)授權(quán)人超越授權(quán)范圍從事業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的行為，視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人予以下列處分：

（一）警告；

（二）通報(bào)批評(píng)；

（三）限期糾正或補(bǔ)救；

（四）停辦或部分停辦業(yè)務(wù)；

（五）調(diào)整或取消授權(quán)；

（六）取消其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人１年至終生在金融機(jī)構(gòu)的任職資格。

第四十一條 如授權(quán)不明確，受權(quán)人未經(jīng)請(qǐng)示擅自開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，造成經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)追究主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政與經(jīng)濟(jì)責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)追究有關(guān)人員刑事責(zé)任。

第七章 附則

第四十二條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本辦法及中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，制定本行的授權(quán)、授信管理辦法。

第四十三條 商業(yè)銀行對(duì)其境外分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)根據(jù)我國(guó)和駐在國(guó)（地區(qū)）的有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)際慣例另行授權(quán)，并報(bào)中國(guó)人民銀行總行有關(guān)監(jiān)管部門(mén)備案。

第四十四條 商業(yè)銀行各項(xiàng)規(guī)章制度中有關(guān)授權(quán)、授信規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

第四十五條 本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第四十六條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。

發(fā)布部門(mén)：中國(guó)人民銀行 發(fā)布日期：1996年11月11日 實(shí)施日期：1996年11月11日(中央法規(guī))

第四篇：股份有限公司國(guó)有股權(quán)管理暫行辦法

股份有限公司國(guó)有股權(quán)管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為貫徹《公司法》，規(guī)范股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“股份公司”)國(guó)有股權(quán)管理，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益，制定本辦法。

第二條 組建股份公司，視投資主體和產(chǎn)權(quán)管理主體的不同情況，分別構(gòu)成“國(guó)家股”和“國(guó)有法人股”。

國(guó)家股是指有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門(mén)向股份公司出資形成或依法定程度取得的股份。在股份公司股權(quán)登記上記名為該機(jī)構(gòu)或部門(mén)持有的股份。

國(guó)有法人股是指具有法人資格的國(guó)有企業(yè)、事業(yè)及其他單位以其依法占用的法人資產(chǎn)向獨(dú)立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份。在股份公司股 權(quán)登記上記名為該國(guó)有企業(yè)或事業(yè)及其他單位持有的股份。

國(guó)家股和國(guó)有法人股統(tǒng)稱(chēng)為國(guó)家股權(quán)。

第三條 股份公司國(guó)有股權(quán)管理應(yīng)遵循以下原則：

一、貫徹以公有制為主體的方針，保證國(guó)有股權(quán)依國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策在股份公司中的控股地位。

二、堅(jiān)持政企職責(zé)分開(kāi)，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益，依法落實(shí)股份公司法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。

三、促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)合理配置，優(yōu)化國(guó)有資產(chǎn)投資結(jié)構(gòu)，提高國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益。

四、保障國(guó)有股權(quán)益，做到與其他股權(quán)同股、同權(quán)，同利。

第四條 國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)是國(guó)有股權(quán)行政管理的專(zhuān)職機(jī)構(gòu)。第二章 股份公司設(shè)立時(shí)國(guó)有股權(quán)的界定

第五條 國(guó)有企業(yè)改建為股份公司時(shí)，可整體改組，也可根據(jù)實(shí)際情況對(duì)企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行重組。

企業(yè)資產(chǎn)重組必須有利于企業(yè)自身發(fā)展，有利于提高企業(yè)盈利能力和水平，有利于發(fā)展專(zhuān)業(yè)化分工和社會(huì)化服務(wù)，資產(chǎn)重組中對(duì)原企業(yè)實(shí)行分立的，必須明確分 立后獨(dú)立于股份公司之外的經(jīng)濟(jì)實(shí)體的產(chǎn)權(quán)管理主體和管理體制，明確其與股份公司的產(chǎn)權(quán)關(guān)系和經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

第六條 設(shè)立股份公司，必須按照國(guó)務(wù)院發(fā)布的《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，委托有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。

第七條 國(guó)有企業(yè)改建為股份公司，要按國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行產(chǎn)權(quán)界定。

第八條 股份公司設(shè)立時(shí)，股權(quán)界定應(yīng)區(qū)分改組設(shè)立和新建設(shè)立兩種不同情況。

一、國(guó)有企業(yè)改建為股份公司的股權(quán)界定：

１． 有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門(mén)直接設(shè)立的國(guó)有企業(yè)以其全部資產(chǎn)改建為股份公司的，原企業(yè)應(yīng)予撤銷(xiāo)，原企業(yè)的國(guó)家凈資產(chǎn)折成的股份界定為國(guó)家股。

２． 有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門(mén)直接設(shè)立的國(guó)有企業(yè)以其部分資產(chǎn)(連同部分負(fù)債)改建為股份公司的，如進(jìn)入股份公司的凈資產(chǎn)(指評(píng)估前凈資產(chǎn)，下同)累計(jì) 高于原國(guó)有企業(yè)凈資50%(含50%)，或主營(yíng)生產(chǎn)部分全部或大部分資產(chǎn)進(jìn)入股份制企業(yè)，其凈資產(chǎn)折成的股價(jià)界定國(guó)家股；進(jìn)入股份公司的凈資產(chǎn)低于50%(不含50%)，其凈資產(chǎn)折成的股份界定為國(guó)有法人股。國(guó)家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

３．國(guó)有法人單位(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)所擁有的企業(yè)，包括產(chǎn)權(quán)關(guān)系經(jīng)過(guò)界定和確認(rèn)的國(guó)有企業(yè)(集團(tuán)公司)的全資子企業(yè)(全資子公 司)和控股子企業(yè)(控股子公司)及其下屬企業(yè)，以全部或部分資產(chǎn)改建為股份公司，進(jìn)入股份公司的凈資產(chǎn)折成的投份界定為國(guó)有法人股。

二、新建設(shè)立股份公司的股權(quán)界定：

１． 國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或部門(mén)直接向新投成立的股份公司投資形成的股份界定為國(guó)家股。

２． 國(guó)有企業(yè)《行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)或有企業(yè)(集團(tuán)公司)的全資子企業(yè)(全資子公司)和控股子企業(yè)(控股子公司)以其依法占用的法 人資產(chǎn)直接向新設(shè)立的股份公司投資入股形成的股份界定為國(guó)有法人股。

第九條 按本《辦法》應(yīng)界定為國(guó)家股的不得界定為國(guó)有法人股。

第十條 國(guó)有企業(yè)(指單一投資主體的企業(yè))改組設(shè)立股份公司時(shí)，其占有使用的資產(chǎn)經(jīng)評(píng)估確認(rèn)后，須將凈資產(chǎn)一并折股，股權(quán)性質(zhì)不得分設(shè)； 其股權(quán)要按本《 辦法》確定的國(guó)有股持股單位統(tǒng)一持有，不得由不同部門(mén)或機(jī)構(gòu)分割持有。

第十一條 國(guó)有企業(yè)進(jìn)行股份制改組，要按《在股份制試點(diǎn)工作中貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策若干問(wèn)題的暫行規(guī)定》，保證國(guó)家股或國(guó)有法人股(該國(guó)有法人單位應(yīng)為國(guó)有獨(dú) 資企業(yè)或國(guó)有獨(dú)資公司公司)的控股地位。

國(guó)有股權(quán)控股分為絕對(duì)控股和相對(duì)控股。絕對(duì)控股是指國(guó)有股權(quán)持股比例占50%以上(不含50%)； 相對(duì)控股是指國(guó)有股權(quán)持股比例高于30%低于50%，但因股權(quán)分散，國(guó)家對(duì)股份公司具有控制性影響。

計(jì)算持股比例一般應(yīng)以同一持股單位的股份為準(zhǔn)，不得將兩個(gè)或兩個(gè)以上國(guó)有股權(quán)持股單位的股份加和計(jì)總。

第十二條 國(guó)有資產(chǎn)嚴(yán)禁低估作價(jià)折股，一般應(yīng)以評(píng)估確認(rèn)后凈資產(chǎn)折為國(guó)有股的股本。如不全部折股，則折股方案須與募股方案和預(yù)計(jì)發(fā)行價(jià)格一并考慮，但 折股比率(國(guó)有股股本/發(fā)行前國(guó)有凈資產(chǎn))不得低于65%。股票發(fā)行溢價(jià)倍率(股票發(fā)行價(jià)格／股票面值)應(yīng)不低于折股倍數(shù)(發(fā)行前國(guó)有凈資產(chǎn)／國(guó)有股股本)。凈資產(chǎn)未

全部折股的差額部分應(yīng)計(jì)入資本公積金，不得以任何形式將資本(凈額產(chǎn))轉(zhuǎn)為負(fù)債。凈資產(chǎn)折股后，股東權(quán)益應(yīng)等于凈資產(chǎn)

第十三條 國(guó)有企業(yè)改建為股份公司必須明確國(guó)家股或國(guó)有法人股持股單位。

第十四條 資產(chǎn)評(píng)估結(jié)束后，有關(guān)單位要提出國(guó)有股權(quán)管理方案的申請(qǐng)并附送有關(guān)材料，報(bào)國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)審核、批復(fù)。國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)的批復(fù)是審批設(shè)立 股份公司的必備文件。國(guó)有股權(quán)管理方案的申請(qǐng)，凡需國(guó)務(wù)院授權(quán)部門(mén)審批設(shè)立公司的，報(bào)國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局審批；凡需地方省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準(zhǔn)設(shè) 立公司的，報(bào)省人民政府國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)審批。

第十五條 國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)要建立股份公司國(guó)家股檔案，包括國(guó)家股持股單位名稱(chēng)、國(guó)家股數(shù)額占總股本的比例、國(guó)家股股利收繳、國(guó)家股權(quán)變動(dòng)等情況，對(duì) 國(guó)家股股權(quán)及收益實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。

第三章 國(guó)有股持股單位和股權(quán)行使方式

第十六條 國(guó)家股權(quán)應(yīng)由國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)持有，在國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)未明確前，也可由國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)持有或由國(guó)有資產(chǎn)管理部代政府委托其他機(jī)構(gòu)或部 門(mén)持有。

國(guó)家股權(quán)委托持有的，國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)與被委托單位辦理委托手續(xù)，訂立委托協(xié)議，明確雙方在行使股權(quán)、股利收繳、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方面的權(quán)利和義務(wù)。國(guó)家 授權(quán)股資的機(jī)構(gòu)持有國(guó)家股權(quán)的，國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)代授權(quán)方擬定有關(guān)協(xié)議。

國(guó)有法人股應(yīng)由作為投資主體的國(guó)有法人單位持有并行使股權(quán)。

第十七條 國(guó)有股持單位須依法行使股權(quán)公司的國(guó)有股權(quán)，維護(hù)國(guó)有股的權(quán)益，對(duì)國(guó)有股權(quán)益的安全完整負(fù)責(zé)。

第十八條 國(guó)有股持股單位必須妥善保管股票或其他投權(quán)憑證。

第十九條 國(guó)有股持股單位可委派法定代表人或其指定的代理人出席股東大會(huì)，審議和表決股東大會(huì)議程上的事項(xiàng)。國(guó)有股持股單位通過(guò)出席股東大會(huì)的代表提

名董事、監(jiān)事候選人或提出罷免董事、監(jiān)事的動(dòng)議，并依持股比例參加投票、表決。

第二十條 受?chē)?guó)有股持股單位委派出席股東大會(huì)的代表人或代理人，應(yīng)按持股單位的利益和意志行使股東權(quán)利。

第二十一條 國(guó)有股持股單位不得委托任何自然人作為國(guó)有股股東，并以個(gè)人名義行使國(guó)有股股權(quán)。

第二十二條 明確為某一持股單位持有的國(guó)有股股權(quán)利，不得分割為若干部分委派一個(gè)以上的股東代理人分別行使。

第二十三條 非法經(jīng)定程序，國(guó)有股持股單位不得直接指定任何人擔(dān)任公司董事，也不得要求任何董事只代表國(guó)有股持股單位的利益行事或事先單方面向國(guó)有股持肌單位報(bào)告應(yīng)當(dāng)向全體股東同時(shí)披露的重要信息。

公司的全體當(dāng)選董事，不論是否由國(guó)家股持股單位提名，均應(yīng)代表全體股東的利益，對(duì)全體股東負(fù)責(zé)。

國(guó)有股股權(quán)行使管理辦法另行制定

第四章 國(guó)有股股權(quán)的收入、增購(gòu)、轉(zhuǎn)讓及轉(zhuǎn)讓收入的管理

第二十四條 經(jīng)股東大會(huì)決議采取分配現(xiàn)金股利方式的，國(guó)有股持股單位應(yīng)按時(shí)足額收繳國(guó)有股應(yīng)分得的股利，不得以任何方式放棄國(guó)有股的收益權(quán)。

第二十五條 國(guó)家股股利收入由國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)監(jiān)督收繳，依法納入國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算并根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定安排使用。

國(guó)有法人股股利由國(guó)有法人單位依法收取，按《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》有關(guān)規(guī)定核算。

第二十六條 國(guó)有股持股單位不得將國(guó)有股應(yīng)分得的股利單方面留歸股份公司使用。

第二十七條 國(guó)有股持股單位在股東大會(huì)決定送配股等事宜時(shí)，須從維護(hù)國(guó)有股利益出發(fā)，不得盲目贊成 配股或放棄配股權(quán)； 不得同意國(guó)有股權(quán)分派現(xiàn)金股利而其他股權(quán)分派等值紅股及其它規(guī)范、不公正的分配方案。

國(guó)有股持股單位不得以任何理由、任何方式同意單方面縮小國(guó)有股權(quán)比例。

第二十八條 國(guó)有股持股單位可根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、經(jīng)營(yíng)策略及有關(guān)法規(guī)增購(gòu)股份。完成增購(gòu)股份并增加國(guó)家股權(quán)后，須報(bào)國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)備案。

第二十九條 國(guó)有股權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓。

國(guó)家股權(quán)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)符合以下規(guī)定：

一、轉(zhuǎn)止國(guó)家股權(quán)應(yīng)以調(diào)整投資結(jié)構(gòu)為主要目的。

二、轉(zhuǎn)讓國(guó)家股權(quán)須遵從國(guó)家有關(guān)轉(zhuǎn)讓國(guó)家股的規(guī)定，由國(guó)家股持股單位提出申請(qǐng)，說(shuō)明轉(zhuǎn)讓目的、轉(zhuǎn)讓收入的投向、轉(zhuǎn)讓數(shù)額、轉(zhuǎn)讓對(duì)象、轉(zhuǎn)讓方式和條件、轉(zhuǎn)讓定價(jià)、轉(zhuǎn)讓時(shí)間以及其他具體安排。

三、轉(zhuǎn)止國(guó)家股權(quán)的申請(qǐng)報(bào)國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局和省級(jí)人民政府國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)審批； 向境外轉(zhuǎn)讓國(guó)有股權(quán)的(包括配股權(quán)轉(zhuǎn)讓)報(bào)國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局審批； 國(guó)家股轉(zhuǎn)讓數(shù)額較大，涉及絕對(duì)控股權(quán)及相對(duì)控股權(quán)變動(dòng)的，須經(jīng)國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局會(huì)同國(guó)家體改委及有關(guān)部門(mén)審批。

四、非國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)持股的股東單位轉(zhuǎn)讓國(guó)家股權(quán)后，須向國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)報(bào)告轉(zhuǎn)讓收入的金額、轉(zhuǎn)讓收入的使用計(jì)劃及實(shí)施結(jié)果。國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的具體 辦法另行制定。

第三十條 國(guó)家股配股權(quán)轉(zhuǎn)讓須遵從證券監(jiān)管的有關(guān)規(guī)定。

第三十一條 國(guó)家股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入應(yīng)納入國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，用于購(gòu)買(mǎi)由國(guó)家控股的股份制企業(yè)的配股或購(gòu)入其他股權(quán)等國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性投資。

第三十二條 股份公司破產(chǎn)或終止清算后，國(guó)有股持股單位應(yīng)按股權(quán)比例收回剩余資產(chǎn)。

第五章 監(jiān)督和制裁

第三十三條 國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)考核、監(jiān)督國(guó)家股持股單位正確行使權(quán)利和履行義務(wù)，維護(hù)國(guó)家股的權(quán)益。

第三十四條 國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)有權(quán)對(duì)國(guó)家股權(quán)的管理經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行檢查，被檢查單位不得弄虛作假或以任何方式拒絕和逃避。

第三十五條 國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)有權(quán)單獨(dú)或會(huì)同有關(guān)部門(mén)對(duì)違反本《辦法》，導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益受到侵豁的單位和人員給予經(jīng)濟(jì)、行政的處分，包括終止授權(quán)或解除其被委托行使國(guó)家股股駐的資格。對(duì)觸犯刑律的責(zé)任人，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

第三十六條 國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)及授權(quán)機(jī)構(gòu)的工作人員，利用職權(quán)營(yíng)私舞弊或玩忽職守，造成國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益損失的，國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)有關(guān)責(zé) 任人員給予經(jīng)濟(jì)、行政的處分；觸犯刑律的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。第六章 附則

第三十七條 本《辦法》原則適用于有限責(zé)任公司。

第三十八條 本《辦法》發(fā)布后，《股份制試點(diǎn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理暫行規(guī)定》同時(shí)廢止。其他有關(guān)規(guī)定與本《辦法》的規(guī)定不符的，以本《辦法》為準(zhǔn)執(zhí)行。

第三十九條 各地可根據(jù)本《辦法》制訂具體操作規(guī)定，報(bào)國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局和國(guó)家體改委備案。

第四十條 本《辦法》由國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局負(fù)責(zé)解釋。

第四十一條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

(國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局、國(guó)家體改委1994年11月3日發(fā)布。))

第五篇：商業(yè)銀行同業(yè)存款賬戶(hù)管理暫行辦法

商業(yè)銀行

同業(yè)存款準(zhǔn)備金存款賬戶(hù)管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為了加強(qiáng)和規(guī)范XXX（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本行）同業(yè)往來(lái)賬戶(hù)資金和準(zhǔn)備金存款賬戶(hù)資金管理，規(guī)范會(huì)計(jì)處理程序，強(qiáng)化內(nèi)部制約機(jī)制，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《農(nóng)村信用合作社會(huì)計(jì)基本制度》、《農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》、《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)人民幣同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理的通知》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法實(shí)用于本行營(yíng)業(yè)部，所轄分支機(jī)構(gòu)不得開(kāi)立同業(yè)存款賬戶(hù)。

第三條 本辦法所稱(chēng)同業(yè)存款賬戶(hù)是指本行在國(guó)有或國(guó)有控股商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)、省內(nèi)農(nóng)村信用社法人社開(kāi)立的人民幣活期或定（約）期存款賬戶(hù)及其他銀行在本行開(kāi)立的賬戶(hù)。

本辦法所稱(chēng)同業(yè)存款資金是指本行或其他行在同業(yè)存款賬戶(hù)中的款項(xiàng)。

本辦法所稱(chēng)準(zhǔn)備金存款是指本行為保證客戶(hù)提取存款和資金清算需要，按照人民銀行規(guī)定的存款準(zhǔn)備金比率而準(zhǔn)備在中央銀行的存款。

第四條 同業(yè)存款賬戶(hù)按照用途分為結(jié)算性和投融資性?xún)深?lèi)。結(jié)算性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)是指用于代理現(xiàn)金解繳、代理支付結(jié)算等支付結(jié)算業(yè)務(wù)的賬戶(hù)；投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)是指用于同業(yè)存款（結(jié)算性存款除外）、同業(yè)借款、買(mǎi)入返售（賣(mài)出回購(gòu)）、同業(yè)投資等融資和投資業(yè)務(wù)的賬戶(hù)。

第二章 同業(yè)存款賬戶(hù)的開(kāi)立

第五條 同業(yè)存款賬戶(hù)的開(kāi)立要嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》等銀行結(jié)算賬戶(hù)制度開(kāi)立、管理。

第六條 存款銀行開(kāi)立投資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)當(dāng)為開(kāi)戶(hù)銀行二級(jí)分行及以上營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。支行及以下分支機(jī)構(gòu)不得作為投資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行，也不得為異地（跨縣市）存款銀行開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)。

第七條

申請(qǐng)開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，除按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》等銀行賬戶(hù)制度規(guī)定出具有關(guān)開(kāi)戶(hù)證明文件外，還應(yīng)出具銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)頒發(fā)的金融許可證和經(jīng)營(yíng)范圍批準(zhǔn)文件；非一級(jí)法人開(kāi)戶(hù)的，還應(yīng)出具一級(jí)法人（或者一級(jí)分行）授權(quán)書(shū)原件。

第八條 其他銀行在本行開(kāi)立的，應(yīng)對(duì)證明文件的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性以及存款銀行開(kāi)戶(hù)意愿真實(shí)性進(jìn)行審查，對(duì)開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)用途超越經(jīng)營(yíng)范圍的，應(yīng)當(dāng)拒絕辦理。

（一）首次開(kāi)戶(hù)實(shí)行面簽制度，由兩名以上工作人員共同親見(jiàn)存款銀行法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)和銀行賬戶(hù)管理協(xié)議上簽名確認(rèn)。

（二）開(kāi)戶(hù)證明文件必須提供原件留存復(fù)印件，并經(jīng)雙人復(fù)核。

（三）審查法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）身份證件，核對(duì)原件留存復(fù)印件，并通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)核實(shí)予以核實(shí)。

（四）按照規(guī)定將其他銀行在本行開(kāi)立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)信息在人民銀行結(jié)算賬戶(hù)管理系統(tǒng)中備案。

第九條 本行在其他銀行開(kāi)立同業(yè)存款賬戶(hù)，原則上在國(guó)有或國(guó)有控股的商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社法人社（農(nóng)村商業(yè)銀行）開(kāi)立。開(kāi)立同業(yè)銀行存款賬戶(hù)必須經(jīng)有權(quán)審批人批準(zhǔn)后才予以開(kāi)立。

第十條 同業(yè)存款賬戶(hù)的開(kāi)立不得損害本行利益，要有市場(chǎng)意識(shí)和收益意識(shí)，選擇收益性高、流動(dòng)性好的開(kāi)戶(hù)行，保證資金收益最大化。

第十一條

同業(yè)存款賬戶(hù)的開(kāi)立，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)提出初步意見(jiàn)，報(bào)本行領(lǐng)導(dǎo)審批后開(kāi)立。

第三章 日常管理

第十二條

存入人行準(zhǔn)備金存款嚴(yán)格按照人民銀行有關(guān)存款準(zhǔn)備金率執(zhí)行，不得透支。準(zhǔn)備金存款的劃撥由營(yíng)業(yè)部主辦會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)。

第十三條 已開(kāi)立在國(guó)有或國(guó)有控股的商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社法人社（農(nóng)村商業(yè)銀行）賬戶(hù)的資金匯劃每筆報(bào)本行領(lǐng)導(dǎo)同意后匯劃，調(diào)入、調(diào)出資金由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部提出初步意見(jiàn)，根據(jù)授權(quán)權(quán)限報(bào)本行領(lǐng)導(dǎo)審批后，營(yíng)業(yè)部按照通知書(shū)進(jìn)行調(diào)度。

第十四條 按照《貴州省農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)操作規(guī)程》中的現(xiàn)行會(huì)計(jì)科目存入其他金融機(jī)構(gòu)（除中央銀行）的各項(xiàng)存款在“1123存放其他同業(yè)款項(xiàng)”科目核算；上存上一級(jí)聯(lián)社的清算資金、一般性存款（含定期存款、特種存款）和準(zhǔn)備金存款等在“1124存放聯(lián)社款項(xiàng)” 科目核算； 繳存人民銀行的存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金在“1112準(zhǔn)備金存款”科目核算；與其他金融機(jī)構(gòu)之間日常結(jié)算往來(lái)款項(xiàng)的同業(yè)存入在“2321同業(yè)存放款”科目核算。如以后科目代號(hào)發(fā)生變化的，以新規(guī)定為準(zhǔn)。

第十五條 同業(yè)存款的記賬必須嚴(yán)格按《貴州省農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)操作規(guī)程》的規(guī)定錄入，必須有賬有據(jù)，賬據(jù)相符。嚴(yán)禁打包記賬或拆分記賬。

第十六條 存款銀行應(yīng)當(dāng)按照賬戶(hù)管理協(xié)議約定使用同業(yè)存款賬戶(hù)，不得違規(guī)和超范圍使用同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)。

第十七條

執(zhí)行開(kāi)戶(hù)生效日制度，存款賬戶(hù)自正式開(kāi)立3個(gè)工作日后方可辦理業(yè)務(wù)。

第十八條 嚴(yán)格執(zhí)行久懸賬戶(hù)管理制度和年檢制度。久懸賬戶(hù)停止支付超過(guò)5年的，應(yīng)當(dāng)銷(xiāo)戶(hù)。執(zhí)行每年年檢制度，對(duì)于年檢不符合開(kāi)立條件，立即停止支付，并通知存款銀行辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。

第四章 附 則 第十九條

同業(yè)存款、準(zhǔn)備金存款對(duì)賬嚴(yán)格按照《XXXX單位存款及往來(lái)資金對(duì)賬管理暫行辦法》執(zhí)行。

第二十條

本辦法由XXXX負(fù)責(zé)制訂、修改和解釋。第二十一條

本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。