第一篇：商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制論文 軍人保險(xiǎn)制度論文

商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制論文軍人保險(xiǎn)制度論文

對公安邊防部隊(duì)引進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制的思考

隨著我國宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和新時(shí)期公安邊防部隊(duì)使命任務(wù)的變化，邊防部隊(duì)不斷提高遂行多樣化任務(wù)的能力，處突維穩(wěn)和搶險(xiǎn)救災(zāi)等任務(wù)重、風(fēng)險(xiǎn)大，現(xiàn)有軍人保險(xiǎn)制度已不能完全適應(yīng)形勢任務(wù)變化的要求，難以有效化解邊防部隊(duì)執(zhí)法執(zhí)勤所帶來的風(fēng)險(xiǎn)和損失。能否充分利用國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)資源，積極探索新途徑、新方法，走出一條投入少、效益高的軍人保險(xiǎn)社會(huì)化保障道路，已成為急需解決的重要課題。文章結(jié)合公安邊防部隊(duì)實(shí)際，談一談對引進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制的思考。

一、公安邊防部隊(duì)官兵現(xiàn)行保險(xiǎn)體系現(xiàn)狀

軍人保險(xiǎn)制度的實(shí)施，對增強(qiáng)部隊(duì)?wèi)?zhàn)斗力、凝聚力發(fā)揮了重要作用。但其諸多方面的不足日益凸顯，不能滿足邊防部隊(duì)執(zhí)法執(zhí)勤需要。當(dāng)前，邊防部隊(duì)官兵現(xiàn)行保險(xiǎn)保障主要存在以下問題：

（一）現(xiàn)行保險(xiǎn)制度的給付標(biāo)準(zhǔn)偏低，與官兵職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不對稱

“養(yǎng)兵千日，用兵千日”。軍人保險(xiǎn)要體現(xiàn)以人為本，就要著力為廣大官兵排憂解難，從廣大官兵最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問題入手，研究和解決工作、生活中的問題。公安邊防官兵長期駐守在艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)和特殊崗位上，擔(dān)負(fù)著維護(hù)沿邊沿海地區(qū)治安秩序，執(zhí)行反偷渡、反走私、緝槍緝毒等特殊任務(wù)，長期在特殊環(huán)境下工作，對官兵身心會(huì)造成一定的損害，官兵犧牲、傷殘的幾率增大，也給官兵家屬帶來許多困難。當(dāng)前部隊(duì)保險(xiǎn)機(jī)制仍然沿用2000-1200元/月的給

付標(biāo)準(zhǔn)，官兵因公、因戰(zhàn)傷亡，最多可以拿賠償金86400元（最高給付標(biāo)準(zhǔn)（烈士）也只能賠付86400元），比地方普通交通事故致人死亡的賠付標(biāo)準(zhǔn)還低。另外，官兵“重大疾病”醫(yī)療保障費(fèi)用得不到有力保障，成為官兵個(gè)人、家庭及單位的沉重負(fù)擔(dān)，現(xiàn)行保障制度很難滿足實(shí)際需要，根本解決不了官兵的后顧之憂。

（二）現(xiàn)行保險(xiǎn)待遇設(shè)計(jì)層次不分明，與官兵特殊職業(yè)不相符

現(xiàn)行軍人傷亡保險(xiǎn)制度的賠付等級(jí)，是在原有軍人撫恤制度基礎(chǔ)上建立的，依據(jù)軍人的死亡性質(zhì)、傷殘等級(jí)確定，在指導(dǎo)思想上未根據(jù)軍人職業(yè)的特殊性及傷亡原因進(jìn)行更具體的細(xì)化。雖然2005年的改革增加了必要的等級(jí)，但是保險(xiǎn)待遇的層次性還是沒有得到全面提高。由于賠付等級(jí)的限制，不同崗位、不同原因?qū)е碌膫鲈谕坏燃?jí)的賠付標(biāo)準(zhǔn)相同，很難有說服力。如普通因公致殘與一直駐守高原、船艇等高危崗位致殘的賠付等級(jí)相同，因此賠付標(biāo)準(zhǔn)也就沒有多大區(qū)別，這無法充分體現(xiàn)軍事活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償性的科學(xué)性要求。

（三）現(xiàn)行保險(xiǎn)險(xiǎn)種體系建設(shè)不全面，不能滿足官兵保險(xiǎn)需求

現(xiàn)行保險(xiǎn)制度雖然構(gòu)建了“2+3”的險(xiǎn)種體系，即基本保險(xiǎn)項(xiàng)目開辦了傷亡保險(xiǎn)、退役醫(yī)療保險(xiǎn)；在補(bǔ)充項(xiàng)目上，則為軍人配偶隨軍未就業(yè)期間設(shè)計(jì)了醫(yī)療、失業(yè)、養(yǎng)老三個(gè)社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)種。但是，現(xiàn)行保險(xiǎn)制度險(xiǎn)種設(shè)計(jì)并不充分，很難解決官兵遂行重大任務(wù)時(shí)的保險(xiǎn)需要，同時(shí)部隊(duì)的軍人由于保險(xiǎn)具有相對獨(dú)立性、參與強(qiáng)制性、保險(xiǎn)對

象特殊性等特點(diǎn)，目前的部隊(duì)保險(xiǎn)不能與地方接軌，我們每月所交的保險(xiǎn)只是上繳部隊(duì)，沒有納入到社會(huì)保險(xiǎn)體系，隨軍配偶保險(xiǎn)同樣面臨相同問題，官兵切身利益難以得到保障。

二、引進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)的可行性及必要性

商業(yè)保險(xiǎn)市場的快速健康發(fā)展，為公安邊防部隊(duì)引進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)提供了良好的運(yùn)行環(huán)境及現(xiàn)實(shí)平臺(tái)。商業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種繁多，可以根據(jù)需要靈活選定，可以根據(jù)遂行任務(wù)需要為官兵購買具有針對性的保險(xiǎn)。特別是商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制，很適合當(dāng)前公安邊防部隊(duì)提高官兵保險(xiǎn)保障的工作需求。

（一）當(dāng)前市場保險(xiǎn)機(jī)制較為成熟

隨著我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的逐步建立和完善，金融產(chǎn)業(yè)得到了前所未有的發(fā)展。就商業(yè)保險(xiǎn)而言，隨著商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營機(jī)制的完善和風(fēng)險(xiǎn)防范理論的發(fā)展和創(chuàng)新，我國保險(xiǎn)市場不斷加強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)防范能力逐步提高，根據(jù)大數(shù)法則，參保人數(shù)越多，風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傇接行?，保險(xiǎn)安全系數(shù)也就越高。同時(shí)，商業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域法規(guī)制度的逐步健全和再保險(xiǎn)市場的發(fā)展，也進(jìn)一步增強(qiáng)了我國商業(yè)保險(xiǎn)公司的給付能力和市場競爭力，所有這些都為公安邊防部隊(duì)引進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制，借助商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，進(jìn)一步提高軍人傷亡保險(xiǎn)保障率和水平，提供了良好的市場平臺(tái)，創(chuàng)造了有利的制度運(yùn)行環(huán)境。

（二）可以解決官兵“重大疾病”醫(yī)療費(fèi)難題

我國醫(yī)藥價(jià)格居高不下，對官兵的直接沖擊之一就是“重大疾病”

救治難。從醫(yī)療費(fèi)用和醫(yī)療項(xiàng)目方面看，受衛(wèi)生事業(yè)經(jīng)費(fèi)供給的限制，公安邊防部隊(duì)醫(yī)療單位無法負(fù)擔(dān)超出一定數(shù)額的醫(yī)療費(fèi)用，但“重大疾病”的發(fā)生卻是客觀存在的，如惡性腫瘤的治療、器官移植等，醫(yī)療費(fèi)用往往高達(dá)幾萬元甚至幾十萬元，此外還有陪護(hù)、家屬誤工損失等等，如此巨額費(fèi)用，一般單位和個(gè)人都是難以承受的。再如一些醫(yī)療診療項(xiàng)目中，個(gè)別藥品及一些高額診療技術(shù)等費(fèi)用，是屬于自費(fèi)項(xiàng)目，病人要接受這些高級(jí)藥品、醫(yī)療設(shè)施和服務(wù)，是無法依賴邊防部隊(duì)醫(yī)療保障的，只有自尋資金來源。依托商業(yè)保險(xiǎn)體制，就能有效解決官兵“重大疾病”醫(yī)療費(fèi)用問題，豐富和完善公安邊防部隊(duì)醫(yī)療保障層次。從現(xiàn)實(shí)條件出發(fā)，官兵“重大疾病”醫(yī)療保障問題通過商業(yè)保險(xiǎn)能夠較好得到解決。

（三）可以解決偏遠(yuǎn)地區(qū)官兵的醫(yī)療保障難題

偏遠(yuǎn)地區(qū)單位和基層部隊(duì)由于生活艱苦，普遍存在相對發(fā)病率較高，救治環(huán)節(jié)復(fù)雜、周期長，診治水平低的問題，因此迫切需要提高醫(yī)療保障水平。充分利用地方醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)，有效解決偏遠(yuǎn)地區(qū)單位和基層部隊(duì)看病難問題，從而大大減少內(nèi)地與偏遠(yuǎn)地區(qū)、機(jī)關(guān)單位與基層部隊(duì)之間存在并有逐漸加大趨勢的醫(yī)療保障水平差距。地方政府均設(shè)立有地級(jí)或縣級(jí)醫(yī)院，且醫(yī)療門類設(shè)置相對較為齊全。官兵參加當(dāng)?shù)厣虡I(yè)保險(xiǎn)就可以依托當(dāng)?shù)蒯t(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)，利用地方衛(wèi)生資源對官兵進(jìn)行醫(yī)療保障，大大縮小官兵救治周期，減少醫(yī)療救護(hù)環(huán)節(jié)，保證診治質(zhì)量，還可以大大提高衛(wèi)生事業(yè)經(jīng)費(fèi)使用效益。

（四）漳州支隊(duì)的成功經(jīng)驗(yàn)值得借鑒

商業(yè)保險(xiǎn)的一個(gè)顯著特征就是賠付率高，可以大大提高等量保險(xiǎn)費(fèi)軍人傷亡的賠付水平。從2006年開始，武警漳州邊防支隊(duì)就與中國平安人壽保險(xiǎn)股份有限公司福建分公司簽定了《官兵綜合福利保險(xiǎn)協(xié)議書》，協(xié)議規(guī)定凡屬于支隊(duì)在編的官兵在執(zhí)行公務(wù)時(shí)發(fā)生意外事故傷亡（致傷）的，所產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)用均在理賠范圍內(nèi)。官兵不論一次或多次發(fā)生意外傷害事故，保險(xiǎn)公司均按上述規(guī)定給付意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn)金，累計(jì)保險(xiǎn)金額以協(xié)議中規(guī)定的該險(xiǎn)種保險(xiǎn)金額為限。2006年以來，該支隊(duì)按照現(xiàn)有實(shí)力每人每年交納保險(xiǎn)費(fèi)130元（個(gè)人繳納、集體辦理），每年保費(fèi)10萬余元，3年來累計(jì)投入保險(xiǎn)費(fèi)30萬余元。期間，43名官兵共獲理賠50余萬元，賠付率高達(dá)166%。不僅緩解了部隊(duì)經(jīng)濟(jì)壓力，也提高了官兵參與積極治療的水平，較好地彌補(bǔ)了現(xiàn)行軍人保險(xiǎn)制度的薄弱環(huán)節(jié)。

三、地方商業(yè)保險(xiǎn)的概念及引進(jìn)險(xiǎn)種建議

商業(yè)保險(xiǎn)是指按商業(yè)原則經(jīng)營，以營利為目的的保險(xiǎn)形式，由專門的保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營。商業(yè)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種可由不同的保險(xiǎn)公司按照市場需要設(shè)置，保障范圍較為廣泛。根據(jù)公安邊防部隊(duì)的工作實(shí)際，當(dāng)前最為適合引進(jìn)的是商業(yè)保險(xiǎn)中的“商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)”。商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)是指由保險(xiǎn)公司經(jīng)營的，贏利性的醫(yī)療保障，消費(fèi)者依一定數(shù)額交納保險(xiǎn)金，遇到重大疾病時(shí)，可以從保險(xiǎn)公司獲得一定數(shù)額的醫(yī)療費(fèi)用。目前，商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)主要有以下幾種：

（一）普通醫(yī)療保險(xiǎn)

該險(xiǎn)種是醫(yī)療保險(xiǎn)中保險(xiǎn)責(zé)任最廣泛的一種，負(fù)責(zé)被保險(xiǎn)人因疾病和意外傷害支出的門診醫(yī)療費(fèi)和住院醫(yī)療費(fèi)。普通醫(yī)療保險(xiǎn)一般采用團(tuán)體方式承保，或者作為個(gè)人長期壽險(xiǎn)的附加責(zé)任承保，一般采用補(bǔ)償方式給付醫(yī)療保險(xiǎn)金，并規(guī)定每次最高限額。對公安邊防部隊(duì)引進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制的思考

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（二）意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn)

該險(xiǎn)種負(fù)責(zé)被保險(xiǎn)人因遭受意外傷害支出的醫(yī)療費(fèi)，作為意外傷害保險(xiǎn)的附加責(zé)任。保險(xiǎn)金額可以與基本險(xiǎn)相同，也可以另外約定。一般采用補(bǔ)償方式給付醫(yī)療保險(xiǎn)金，不但要規(guī)定保險(xiǎn)金額即給付限額，還要規(guī)定治療期限。

（三）住院醫(yī)療保險(xiǎn)

該險(xiǎn)種負(fù)責(zé)被保險(xiǎn)人因疾病或意外傷害需要住院治療時(shí)支出的醫(yī)療費(fèi)，不負(fù)責(zé)被保險(xiǎn)人的門診醫(yī)療費(fèi)，既可以采用補(bǔ)償給付方式，也可以采用定額給付方式。

（四）手術(shù)醫(yī)療保險(xiǎn)

該險(xiǎn)種屬于單項(xiàng)醫(yī)療保險(xiǎn)，只負(fù)責(zé)被保險(xiǎn)人因施行手術(shù)而支出的醫(yī)療費(fèi)，不論是門診手術(shù)治療還是住院手術(shù)治療。手術(shù)醫(yī)療保險(xiǎn)可以單獨(dú)承保，也可以作為意外保險(xiǎn)或人壽保險(xiǎn)的附加險(xiǎn)承保。采用補(bǔ)償

方式給付的手術(shù)醫(yī)療保險(xiǎn)，只規(guī)定作為累計(jì)最高給付限額的保險(xiǎn)金額，定額給付的手術(shù)醫(yī)療保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司只按被保險(xiǎn)人施行手術(shù)的種類定額給付醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。

（五）特種疾病保險(xiǎn)

該險(xiǎn)種以被保險(xiǎn)人患特定疾病為保險(xiǎn)事故。當(dāng)被保險(xiǎn)人被確診為患某種特定疾病時(shí)，保險(xiǎn)人按約定的金額給付保險(xiǎn)金，以滿足被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)需要。一份特種疾病保險(xiǎn)的保單可以僅承保某一種特定疾病，也可以承保若干種特定疾病?？梢詥为?dú)投保，也可以作為人壽保險(xiǎn)的附加險(xiǎn)投保，一般采用定額給付方式，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額一次性給付保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)責(zé)任即終止。

四、公安邊防部隊(duì)引進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)的促成措施

社會(huì)化保障是當(dāng)前世界軍隊(duì)后勤保障的主流和發(fā)展趨勢。根據(jù)公安邊防部隊(duì)實(shí)際，以下幾點(diǎn)建議或許可以促成商業(yè)保險(xiǎn)制度的引進(jìn)和發(fā)展。

（一）部局根據(jù)任務(wù)實(shí)際購買商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)

胡錦濤主席和中央軍委對軍人保險(xiǎn)工作十分重視。胡主席曾指出：“要著眼國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和軍事職業(yè)特點(diǎn)、深化軍人工資福利、住房、醫(yī)療保障、社會(huì)保險(xiǎn)等制度的調(diào)整改革?！鄙虡I(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行環(huán)境好、給付率高、險(xiǎn)種多，可以解決現(xiàn)行軍人保險(xiǎn)制度的瓶頸問題，實(shí)現(xiàn)共贏。部局可以根據(jù)各省市部隊(duì)執(zhí)勤執(zhí)法實(shí)際，分層次以團(tuán)體方式為官兵購買商業(yè)保險(xiǎn)，切實(shí)提高官兵各項(xiàng)保險(xiǎn)保障。

（二）總隊(duì)設(shè)立專項(xiàng)資金購買商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)

公安邊防部隊(duì)可以支隊(duì)級(jí)單位為基礎(chǔ)，以團(tuán)體方式購買商業(yè)保險(xiǎn)?？傟?duì)可在專項(xiàng)資金下設(shè)立“意外傷害保險(xiǎn)資金”，具體經(jīng)費(fèi)從各單位衛(wèi)生事業(yè)費(fèi)中提取30%設(shè)立。關(guān)系到理賠的實(shí)際，“意外傷害保險(xiǎn)資金”從各單位衛(wèi)生事業(yè)費(fèi)提取后由總隊(duì)集中管理，總隊(duì)每年按部隊(duì)保密需求和各支隊(duì)實(shí)力統(tǒng)一支付保險(xiǎn)費(fèi)，理賠事宜由各單位負(fù)責(zé)。

（三）申請地方保障資金購買商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)

公安邊防部隊(duì)的特殊性決定了其本身的雙重事權(quán)特點(diǎn)。要結(jié)合海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略大趨勢，嚴(yán)格遵循“三個(gè)不變”原則，自覺把公安邊防工作納入地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和公安工作之中，充分發(fā)揮職能作用、主動(dòng)作為，自覺服從服務(wù)于地方黨委政府領(lǐng)導(dǎo)和地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展建設(shè)，多請示匯報(bào)、勤溝通協(xié)調(diào)，以真心換真情，贏得地方黨委政府的高度信賴和大力支持。各單位可以結(jié)合轄區(qū)實(shí)際，根據(jù)部隊(duì)實(shí)力及執(zhí)法執(zhí)勤實(shí)際，積極協(xié)調(diào)政法委等地方政府部門，申請官兵商業(yè)保險(xiǎn)專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，統(tǒng)一為官兵購買商業(yè)保險(xiǎn)。

總之，引進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)這種新的保障機(jī)制，提高官兵傷亡補(bǔ)償水平，充分體現(xiàn)了胡錦濤主席、中央軍委和部局黨委對廣大邊防官兵的關(guān)心愛護(hù)，對于減輕官兵的后顧之憂，激發(fā)廣大官兵戰(zhàn)斗精神，更好地履行維護(hù)國家安全、社會(huì)穩(wěn)定和保障人民安居樂業(yè)的職責(zé)使命，都具有重要意義。

第二篇：養(yǎng)老保險(xiǎn)制度【論文】

養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

摘要：養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障中必不可缺少的部分，文章對養(yǎng)老保險(xiǎn)概念、特點(diǎn)、組成部分以及我國現(xiàn)如今關(guān)于這方面的新政策進(jìn)行了概括性的介紹，針對在養(yǎng)老保險(xiǎn)方面的基本問題可以有更清楚的了解。關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險(xiǎn)特點(diǎn)組成部分新政策

一、養(yǎng)老保險(xiǎn)概念

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)亦稱國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，它是按國家統(tǒng)一政策規(guī)定強(qiáng)制實(shí)施的為保障廣大離退休人員基本生活需要的一種養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。在我國，90年代之前，企業(yè)職工實(shí)行的是單一的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人帳戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是我國在世界上首創(chuàng)的一種新型的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。這個(gè)制度在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的籌集上采用傳統(tǒng)型的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用的籌集模式，即由國家、單位和個(gè)人共同負(fù)擔(dān)；基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行社會(huì)互濟(jì)；在基本養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)上采用結(jié)構(gòu)式的計(jì)發(fā)辦法，強(qiáng)調(diào)個(gè)人帳戶養(yǎng)老金的激勵(lì)因素和勞動(dòng)貢獻(xiàn)差別。因此，該制度既吸收了傳統(tǒng)型的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的優(yōu)點(diǎn)，又借鑒了個(gè)人帳戶模式的長處；既體現(xiàn)了傳統(tǒng)意義上的社會(huì)保險(xiǎn)的社會(huì)互濟(jì)、分散風(fēng)險(xiǎn)、保障性強(qiáng)的特點(diǎn)，又強(qiáng)調(diào)了職工的自我保障意識(shí)和激勵(lì)機(jī)制。

二、養(yǎng)老保險(xiǎn)特點(diǎn)

1.強(qiáng)制性

國家通過立法，強(qiáng)制用人單位和勞動(dòng)者個(gè)人必須依法參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，履行法律所賦予的權(quán)利和義務(wù)，繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，待勞動(dòng)者到達(dá)法定退休年齡時(shí)，可向社會(huì)保險(xiǎn)部門領(lǐng)取基本養(yǎng)老金，享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，保障退休以后的基本生活。

2.互濟(jì)性

養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用來源一般由國家、企業(yè)或單位、個(gè)人三方共同負(fù)擔(dān)，并在較高的層次上和較大的范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用的社會(huì)統(tǒng)籌和互濟(jì)。

3.普遍性

每個(gè)人都有老年歲月，這是人生的必經(jīng)階段。養(yǎng)老問題不僅是社會(huì)問題，而且是一個(gè)全球性問題，關(guān)系到一個(gè)國家或社會(huì)的經(jīng)濟(jì)、文明發(fā)展，需要我們予以足夠的重視。由于養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)施范圍很廣，被保險(xiǎn)人享受待遇的時(shí)間較長，費(fèi)用收支規(guī)模龐大，因此，必須由政府設(shè)立專門機(jī)構(gòu)，在全社會(huì)統(tǒng)一立法、統(tǒng)一規(guī)則、統(tǒng)一管理和統(tǒng)一組織實(shí)施。

三、養(yǎng)老保險(xiǎn)組成部分

我國是一個(gè)發(fā)展中國家，經(jīng)濟(jì)還不發(fā)達(dá)，為了使養(yǎng)老保險(xiǎn)既能發(fā)揮保障生活和安定社會(huì)的作用，又能適應(yīng)不同經(jīng)濟(jì)條件的需要，以利于勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高。為此，我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)由三個(gè)部分組成。

1.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是按國家統(tǒng)一的法規(guī)政策強(qiáng)制建立和實(shí)施的社會(huì)保險(xiǎn)制度。企業(yè)和職工依法繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，在職工達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡或因其他原因而退出勞動(dòng)崗位并辦理退休手續(xù)后，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)向退休職工支付基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金，也稱“退休金”?；攫B(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成，主要目的在于保障廣大退休人員的晚年基本生活。

2.企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)

企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)是指由企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力，在國家規(guī)定的實(shí)施政策和實(shí)施條件下為本企業(yè)職工所建立的一種輔助性的養(yǎng)老保險(xiǎn)。它居于多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中的第二層次，由國家宏觀指導(dǎo)、企業(yè)內(nèi)部決策執(zhí)行。企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的資金籌集方式有現(xiàn)收現(xiàn)付制、部分積累制和完全積累制三種。企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)可由企業(yè)完全承擔(dān)，或由企業(yè)和員工雙方共同承擔(dān)，承擔(dān)比例由勞資雙方協(xié)議確定。

3.個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)

職工個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)是我國多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的一個(gè)組成部分，是由職工自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的一種補(bǔ)充保險(xiǎn)形式。由社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦的職工個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)，由社會(huì)保險(xiǎn)主管部門制定具體辦法，職工個(gè)人根據(jù)自己的工資收入情況，按規(guī)定繳納個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，記入當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在有關(guān)銀行開設(shè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，并應(yīng)按不低于或高于同期城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息，以提倡和鼓勵(lì)職工個(gè)人參加儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)，所得利息記入個(gè)人賬戶，本息一并歸職工個(gè)人所有。

職工達(dá)到法定退休年齡經(jīng)批準(zhǔn)退休后，憑個(gè)人賬戶將儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)金一次總付或分次支付給本人。職工跨地區(qū)流動(dòng)，個(gè)人賬戶的儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)金應(yīng)隨之轉(zhuǎn)移。職工未到退休年齡而死亡，記入個(gè)人賬戶的儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)金應(yīng)由其指定人或法定繼承人繼承。

四、養(yǎng)老保險(xiǎn)新政策

為了響應(yīng)中國特色社會(huì)主義法律體系中的重要法律對社會(huì)保險(xiǎn)的要求，相關(guān)部門對養(yǎng)老保險(xiǎn)做出了新的調(diào)整，制定出來更適應(yīng)我國發(fā)展國情，更貼近民生的養(yǎng)老保險(xiǎn)新政策。

7月1日，新中國建立以來的首部《社會(huì)保險(xiǎn)法》將開始實(shí)施。該保險(xiǎn)法規(guī)定，參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人員，達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)不足15年的，可以延長繳費(fèi)至滿15年。社會(huì)保險(xiǎn)法實(shí)施前參保、延長繳費(fèi)5年后仍不足15年的，可以一次性補(bǔ)繳至滿15年。對于未繼續(xù)繳費(fèi)或者延長繳費(fèi)后累計(jì)繳費(fèi)年限仍不足15年的人員，可以申請轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，享受相應(yīng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。對于不愿意延長繳費(fèi)至滿15年，也不愿意轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的，可以申請將其個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額一次性支付給本人。

參考文獻(xiàn)：養(yǎng)老保險(xiǎn)——百度百科

2011年養(yǎng)老保險(xiǎn)新政策——慧擇保險(xiǎn)網(wǎng)

養(yǎng)老保險(xiǎn)基金現(xiàn)存問題與解決對策——養(yǎng)老保險(xiǎn)論文

第三篇：中國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度論文

題目：論我國養(yǎng)老保險(xiǎn)之做實(shí)個(gè)人賬戶

摘要：

本文將就以下方面進(jìn)行探討和研究：我國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度、做實(shí)個(gè)人賬戶的含義、現(xiàn)狀以及實(shí)踐性分析。

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險(xiǎn)，個(gè)人賬戶，空賬現(xiàn)象，名義個(gè)人賬戶

正文：

一、簡述我國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

養(yǎng)老保險(xiǎn)資金由企業(yè)和職工共同負(fù)擔(dān)，企業(yè)繳費(fèi)比例一般為企業(yè)工資總額的20%，全部納入社會(huì)統(tǒng)籌基金，并以?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）為單位進(jìn)行調(diào)劑。職工繳費(fèi)比例為本人繳費(fèi)工資的8%，并全部計(jì)入個(gè)人賬戶。

參加工作、繳費(fèi)年限累計(jì)滿15年的人員，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金?；攫B(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成。退休時(shí)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣显趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿1年發(fā)給1%。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時(shí)城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。1

二、做實(shí)個(gè)人賬戶概述

在國務(wù)院于2005年12月3日發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》的第四條中提到，要“逐步做實(shí)個(gè)人賬戶。做實(shí)個(gè)人賬戶，積累基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，是應(yīng)對人口老齡化的重要舉措，也是實(shí)現(xiàn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可持續(xù)發(fā)展的重要保證。要繼續(xù)抓好東北三省做實(shí)個(gè)人賬戶試點(diǎn)工作，抓緊研究制訂其他地區(qū)擴(kuò)大做實(shí)個(gè)人賬戶試點(diǎn)的具體方案，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后實(shí)施。國家制訂個(gè)人賬戶基金管理和投資運(yùn)營辦法，實(shí)現(xiàn)保值增值?！?/p>

那么，什么是做實(shí)個(gè)人賬戶呢？

根據(jù)國務(wù)院下發(fā)的《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》以及《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》 百度百科給出的解釋是：“指進(jìn)一步區(qū)分好社會(huì)統(tǒng)籌基金和個(gè)人賬戶基金。做實(shí)個(gè)人帳戶后，記入個(gè)人帳戶基金的保險(xiǎn)費(fèi)只是個(gè)人繳納的8%，企業(yè)繳納的20%全部劃入統(tǒng)籌基金。也就是說記入個(gè)人帳戶基金的養(yǎng)老金比例從11%下降到8%?！?/p>

一篇文章中則解釋道，做實(shí)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，“就是將每一個(gè)參保個(gè)人按規(guī)定比例繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金都記入?yún)⒈Ｈ说馁~戶，做到賬錢相符、賬人相符、賬賬相符，形成個(gè)人繳費(fèi)的完全積累?！?

其實(shí)第一種解釋只是在闡述2005年國務(wù)院決定頒布后個(gè)人繳納養(yǎng)老金比例的下降，而第二種解釋更具體也更直接地說明了做實(shí)個(gè)人賬戶“帳錢相符”的要求。

實(shí)際上，做實(shí)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的目的，是實(shí)現(xiàn)個(gè)人繳費(fèi)的積累，把賬與錢做到統(tǒng)一相符，清清楚楚，而不是空頭賬戶。

三、現(xiàn)狀

查閱資料，可知我國個(gè)人賬戶落實(shí)情況并不理想。實(shí)際情況如下：

（一）個(gè)人賬戶空賬缺口大。根據(jù)《中國養(yǎng)老金發(fā)展報(bào)告2013》的數(shù)據(jù)顯示，2012年中國城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的個(gè)人賬戶空賬達(dá)到2.6萬億。隨著我國老齡化的加劇，我國超過60歲的老年人口將不斷增多，并且在十幾年內(nèi)將進(jìn)入到老齡化的高峰?？梢灶A(yù)料個(gè)人賬戶空賬缺口到今日已經(jīng)日益擴(kuò)大。

（二）個(gè)人賬戶基金收益率偏低，保值困難。由于基金當(dāng)期支付壓力大，個(gè)人賬戶基金大部分都在空賬運(yùn)行，基金被用于支付當(dāng)前的養(yǎng)老金，由于投資效率低下，實(shí)際上連保值都難以實(shí)現(xiàn)。再加上正常的通貨膨脹，貶值風(fēng)險(xiǎn)其實(shí)非常大。

四、空賬的危害

首先，個(gè)人賬戶的“空賬”問題使得養(yǎng)老金支付風(fēng)險(xiǎn)被留給了下一代，影響了養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的可持續(xù)發(fā)展。給社會(huì)保障制度帶來了巨大的風(fēng)險(xiǎn)。未來的養(yǎng)老基金的負(fù)擔(dān)不堪想象，我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的可持續(xù)性受到嚴(yán)重威脅。

其次，空賬現(xiàn)使得養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的公信力以及政府部門的公信力受到影響。2褚福靈.做實(shí)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的理論與實(shí)踐[J].新視野.2010(05)居民對養(yǎng)老保障制度的信任降低，不利于社會(huì)保障制度發(fā)達(dá)發(fā)展與進(jìn)步。

五、實(shí)際策略

在我看來，做實(shí)個(gè)人賬戶的現(xiàn)實(shí)對策就是真正把個(gè)人賬戶實(shí)體化——可見可知，賬上的存款真實(shí)存在。

而查閱資料得知，財(cái)政部部長樓繼偉在“中國社會(huì)科學(xué)院社會(huì)保障國際論壇2014暨《中國養(yǎng)老金發(fā)展報(bào)告2014》發(fā)布式—‘三中全會(huì)的理論突破與名義賬戶研討會(huì)’”上發(fā)言時(shí)表示，做實(shí)個(gè)人賬戶已經(jīng)無法持續(xù)，名義個(gè)人賬戶是下一步完善養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶可選擇的模式。

資料顯示，中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文認(rèn)為，在做實(shí)個(gè)人賬戶13年未果的情況下，及時(shí)轉(zhuǎn)向名義賬戶制，輕裝上陣，把精力放在加強(qiáng)個(gè)人賬戶多繳多得的功能上，以期在制度結(jié)構(gòu)上徹底解決養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的財(cái)務(wù)可持續(xù)性。

確實(shí)，真正的個(gè)人賬戶將更難實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老基金的保值增值，而現(xiàn)狀也確實(shí)是做實(shí)個(gè)人賬戶的壓力很大。而歐洲國家就個(gè)人賬戶采取了名義賬戶制。

名義賬戶制的優(yōu)點(diǎn)在于，我國可以從當(dāng)前一味做實(shí)個(gè)人賬戶的困境中擺脫出來。但是，在我看來，名義賬戶制并不能真正解決問題，并且這種做法便推翻了前期的累積，會(huì)促使空賬現(xiàn)象更加嚴(yán)重。所以重點(diǎn)還應(yīng)該放在對優(yōu)化做實(shí)個(gè)人賬戶制度的探索上。

參考文獻(xiàn)：

1、褚福靈.做實(shí)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的理論與實(shí)踐[J].新視野.2010(05)

2、彭浩然，陳華，展凱.我國養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶“空賬”規(guī)模變化趨勢分析[J].統(tǒng)計(jì)研究.2008(06)

第四篇：醫(yī)療保險(xiǎn)制度建設(shè)論文

醫(yī)療保險(xiǎn)制度建設(shè)論文

醫(yī)療保險(xiǎn)制度建設(shè)論文

醫(yī)保制度的倫理內(nèi)涵淺探好范文版權(quán)所有，全國文秘工作者的114!

醫(yī)療保險(xiǎn)制度是國家政治經(jīng)濟(jì)改革的必然成果，誠如xxx所說：“市場經(jīng)濟(jì)和社會(huì)保障是一對孿生體，不搞好社會(huì)保障，市場經(jīng)濟(jì)體制就建立不起來?！庇纱丝梢?，隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，醫(yī)保改革

也相應(yīng)具有責(zé)任感和緊迫感。

醫(yī)療保險(xiǎn)制度建設(shè)涉及到兩個(gè)方面，一個(gè)是強(qiáng)制性的國家制度的制定，為什么要制定這個(gè)制度和怎樣推行這項(xiàng)制度，屬于制度倫理的范疇。再一個(gè)是醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和參保人員之間關(guān)系，則帶有明顯的市場經(jīng)濟(jì)特征，屬于契約倫理。從目前的情況看，這兩個(gè)方面都存在著諸多理倫和實(shí)踐上的矛盾，因此提出來同大家一起來探討。

第一：制度倫理

社會(huì)保障是國際社會(huì)通行的制度，不論什么國家，什么制度性質(zhì)，都有一個(gè)社會(huì)保障的問題。我們國家也不例外，此前的公費(fèi)醫(yī)療和勞保醫(yī)療是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的產(chǎn)物，現(xiàn)在搞市場經(jīng)濟(jì)，醫(yī)療保險(xiǎn)制度應(yīng)運(yùn)而生。

首先，從國家倫理來看，它是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的結(jié)果，同時(shí)也是為促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的穩(wěn)壓器。從制度確立來看，一方面反映了國家為進(jìn)一步促進(jìn)改革開放、發(fā)展經(jīng)濟(jì)而作出的努力，另一方面，也反映出經(jīng)濟(jì)增長的成果為全社會(huì)各階層共享的意愿。

其次，從個(gè)人倫理來看，醫(yī)保制度體現(xiàn)了對人的生命權(quán)的尊重，敬重生命、保障生命，乃是人之為人的最低限度的生存權(quán)利。1976年《公民權(quán)利和政治權(quán)利國際公約》規(guī)定：“在任何情況下不得剝奪一個(gè)人民自己的生存手段”。我國政府關(guān)于人權(quán)問題的白皮書《中國的人權(quán)狀況》也指出：“對于一個(gè)國家和民族來說，人權(quán)首先是人民的生存權(quán)。沒有生存權(quán)，其他一切人權(quán)均無從談起”。所以，醫(yī)保制度體現(xiàn)了一種最基本的也是至上的倫理原則，其意義是不可低估的，不可作庸俗化的理解的。

從上可見，無論是從制度制定者，還是從個(gè)人角度來看，醫(yī)保制度都體現(xiàn)出了社會(huì)道德倫理內(nèi)涵，特別是在具體實(shí)施中，它體現(xiàn)出了互助共濟(jì)，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的社會(huì)關(guān)系，參保人員特別是重病患者在這種關(guān)系中自然享受社會(huì)救助。所以，從制度上看，它表現(xiàn)出了對生命的關(guān)懷，從社會(huì)關(guān)系上看，體現(xiàn)了一方有難，八方支援的風(fēng)尚。

但是，在實(shí)踐的層面上，往往是很難實(shí)現(xiàn)這種普遍的倫理意義的。

首先，醫(yī)療保險(xiǎn)制度不是無償?shù)墓哺＠?，不是“陽光普照”，單位不繳費(fèi)，個(gè)人不繳費(fèi)，就不能獲得參保主體資格，相應(yīng)地也就不能享受最基本的醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。因此，這種醫(yī)保制度只青睞有支付能力的且愿意參保的企業(yè)和人群，而那些不愿參保的企業(yè)內(nèi)的職工或低收入繳不起費(fèi)用的人員，只能在“醫(yī)保局”的大門外望之興嘆。

這個(gè)矛盾和現(xiàn)狀反映了醫(yī)保制度倫理實(shí)現(xiàn)的有限性，也即其表現(xiàn)出的不公平。這個(gè)不公平除了上面提及的收入階層不公平外，還有城鄉(xiāng)不公平，地區(qū)不公平。2000年，世界衛(wèi)生組織對191個(gè)會(huì)員國衛(wèi)生系統(tǒng)的公平性進(jìn)行評(píng)估，中國排名第188位，倒數(shù)第4。這個(gè)排名給我們最強(qiáng)有力的啟示應(yīng)當(dāng)是：加大醫(yī)保改革力度，努力實(shí)現(xiàn)醫(yī)保制度對社會(huì)全體人員的惠利。

任務(wù)艱巨，時(shí)間迫切。副部長xxx說：“不斷擴(kuò)大醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面，不僅僅是量的擴(kuò)大，而且也是質(zhì)的提升；不僅僅是實(shí)現(xiàn)大數(shù)法則的內(nèi)在要求，也是體現(xiàn)制度的公平性、包容性的內(nèi)在要求，不僅僅是擴(kuò)大基金支撐能力的業(yè)務(wù)需要，也是堅(jiān)持以人為本，促進(jìn)改革發(fā)展和維護(hù)穩(wěn)定大局的客觀要求”。這段講話不僅說明了醫(yī)保改革的業(yè)務(wù)要求，而且也指出了醫(yī)保改革要實(shí)現(xiàn)的制度的倫理目標(biāo)。好范文版權(quán)所有，全國文秘工作者的114!

第二：契約倫理

契約，并不是一個(gè)新的概念。契約制度早在我國先秦時(shí)代已有，政治活動(dòng)中，各諸侯國訂立的盟約，就是一種政治契約。商業(yè)活動(dòng)中，各種地契，借貸契，賣身契等均是由于歷代封建統(tǒng)治者奉行重農(nóng)抑商政策，因此契約對社會(huì)生活的影響的范圍很小，沒有得到進(jìn)一步發(fā)展。

在今天，隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)制度的確立和發(fā)展，契約的作用也逐漸發(fā)揮出來，經(jīng)濟(jì)生活逐步契約化，并引起社會(huì)生活諸多領(lǐng)域的契約化。市場經(jīng)濟(jì)就是一種契約經(jīng)濟(jì)。契約中蘊(yùn)含著豐富的倫理內(nèi)涵。

就醫(yī)保法則所界定的參保人員的權(quán)利和義務(wù)來看，其實(shí)際內(nèi)容也即是醫(yī)保機(jī)構(gòu)和參保人之間的一種契約關(guān)系。從理倫層面上講，它是一組承諾，是就醫(yī)療活動(dòng)中繳費(fèi)與享受，權(quán)利與義務(wù)的雙方的一種約定。契約一旦形成，雙方就應(yīng)履行契約所包含的法的規(guī)定性，這種信守就是契約的倫理精神。

但是，從實(shí)際情況來看，醫(yī)保在諸多方面沒能體現(xiàn)這種倫理，并因此成為制約醫(yī)保改革的路障。舉一個(gè)例子說明一下。

契約雙方的合作關(guān)系決定契約者必須遵守雙方共同的約定，也即欲使契約生效，雙方必須協(xié)作。但我們在醫(yī)保實(shí)踐中，看到了許多不合作行為。

例如醫(yī)務(wù)人員在為病人

開方治療中，開出大量非國家醫(yī)保藥品目錄之外藥品，增加參保人員的負(fù)擔(dān)（醫(yī)藥費(fèi)）損害參保人員利益，敗壞了醫(yī)保聲譽(yù)，嚴(yán)重影響了參保職工與醫(yī)保機(jī)構(gòu)的關(guān)系。

又如醫(yī)務(wù)人員（定點(diǎn)藥店）與參保人員“合作”，改頭換面以藥換生活用品，或非參保人員冒名使用參保人員的證歷掛號(hào)就診住院，造成基金流失等。以上兩例都是違背契約倫理的復(fù)雜形態(tài)，這種不

協(xié)作行為，其破壞性切不可輕視，它直接影響醫(yī)?；鸬陌踩】颠\(yùn)行。

結(jié)語

對社會(huì)保障（包括醫(yī)保）作倫理學(xué)的思考，可以使我們認(rèn)識(shí)到人是我們的目的，對人的關(guān)懷，對生命的關(guān)懷是醫(yī)保工作的出發(fā)點(diǎn)和歸宿，這有助于我們認(rèn)識(shí)到自身工作責(zé)任感和使命感。

契約倫理是市場經(jīng)濟(jì)條件下的社會(huì)倫理，有助于我們認(rèn)清原先的公費(fèi)醫(yī)療實(shí)質(zhì)上是一種身份倫理（專制倫理或等級(jí)制倫理），也有助于我們在今天的醫(yī)保工作中逐步消滅這種差別，以真正建立符合市場經(jīng)濟(jì)制度下的醫(yī)保體系。

契約倫理以誠信和協(xié)作為基礎(chǔ)，從這兩個(gè)道德方面來看，我們的醫(yī)保工作事實(shí)存在諸多問題，亟待進(jìn)一步規(guī)范和改善。這些，正是我們剖析醫(yī)保制度的倫理內(nèi)涵的目的之所在，并期望通過這樣的思考來進(jìn)一步推進(jìn)醫(yī)保改革，完善醫(yī)保機(jī)制。

第五篇：軍隊(duì)引入商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制

《解放軍報(bào)》8月3日一版刊發(fā)《軍人傷亡保險(xiǎn)賠償標(biāo)準(zhǔn)大幅提高———兩名抗洪烈士家屬分別領(lǐng)取60萬元保險(xiǎn)賠償金》一稿后，在部隊(duì)引起強(qiáng)烈反響。今年以來，各地自然災(zāi)害頻發(fā)，在抗旱、抗震、抗洪等搶險(xiǎn)救災(zāi)行動(dòng)中傷亡官兵的保險(xiǎn)金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)等問題，引起全軍官兵普遍關(guān)注。記者近日就相關(guān)問題，對總后勤部財(cái)務(wù)部孫黃田部長進(jìn)行了專訪。

孫黃田說，這次調(diào)整改革，通過修訂軍人傷亡保險(xiǎn)制度和引入商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制，采取調(diào)整保險(xiǎn)金標(biāo)準(zhǔn)和團(tuán)體購買商業(yè)保險(xiǎn)相結(jié)合的辦法，大幅提高了軍人傷亡補(bǔ)償水平。近年來，社會(huì)各行業(yè)人員傷亡補(bǔ)償水平逐步提高。相比之下，原軍人傷亡保險(xiǎn)制度保障方式單

一、補(bǔ)償水平偏低，亟待改進(jìn)。對軍人傷亡保險(xiǎn)制度進(jìn)行調(diào)整改革，可進(jìn)一步充分發(fā)揮軍人保險(xiǎn)制度的激勵(lì)褒揚(yáng)作用，增強(qiáng)部隊(duì)凝聚力戰(zhàn)斗力。軍人保險(xiǎn)制度作為國家社會(huì)保障體系的重要組成部分，適應(yīng)形勢任務(wù)的需要，積極探索市場經(jīng)濟(jì)條件下商業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用，創(chuàng)新軍人保險(xiǎn)保障方式，拓寬軍人保險(xiǎn)保障渠道，堅(jiān)持走投入較少、效益較高的軍民融合式保障路子。

孫黃田透露，軍隊(duì)采取團(tuán)體投保的方式，統(tǒng)一為現(xiàn)役軍人向保險(xiǎn)公司購買人身意外傷害保險(xiǎn)，保費(fèi)低、受益面寬，有利于解決因軍人職業(yè)或部分崗位風(fēng)險(xiǎn)大，個(gè)人投保費(fèi)用高或保險(xiǎn)公司拒保的問題。按照新的標(biāo)準(zhǔn)制度規(guī)定，2010年1月1日以后，現(xiàn)役軍人因戰(zhàn)、因公犧牲或致殘，以及義務(wù)兵和初級(jí)士官因病致殘，可以同時(shí)享受軍人傷亡保險(xiǎn)金和軍人人身意外傷害保險(xiǎn)金。烈士保險(xiǎn)金標(biāo)準(zhǔn)由8.64萬元提高到60萬元，因公犧牲由5.76萬元提高到30萬元，1至10級(jí)殘疾由原標(biāo)準(zhǔn)最高5.04萬元至最低0.48萬元，提高到現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)最高14.5萬元至最低1.75萬元不等?，F(xiàn)役軍人病故納入商業(yè)保險(xiǎn)范圍，可領(lǐng)取人身意外傷害保險(xiǎn)金5萬元。