第一篇：電信學(xué)子公司財務(wù)部,職能描述

財務(wù)部崗位職責(zé)

一、財務(wù)部工作內(nèi)容

（一）參與制定本公司財務(wù)制度及相應(yīng)的實施細(xì)則。

（二）參與本公司的產(chǎn)品、項目可信行性研究和項目評估中的財務(wù)分析工作。

（三）負(fù)責(zé)總經(jīng)理所需的財務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報。

（四）負(fù)責(zé)對財務(wù)工作有關(guān)的外部及上層部門匯報財務(wù)情況，如電信公司學(xué)生子公司管理人員、工商系學(xué)生子公司負(fù)責(zé)人等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。

（五）負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財務(wù)情況說明分析，向公司領(lǐng)導(dǎo)報告公司經(jīng)營情況。

（六）負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。

（七）負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。

（八）負(fù)責(zé)公司總帳及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應(yīng)收、應(yīng)付款項。

（九）協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。

（十）負(fù)責(zé)公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。

（十一）負(fù)責(zé)銀行財務(wù)管理，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù)。

（十二）負(fù)責(zé)先進(jìn)管理，審核收付原始憑證。

（十三）負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。

（十四）負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。

（十五）對線上交易及時做好記錄與計算。

二、財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)

（一）具體負(fù)責(zé)本公司的財務(wù)會計工作

1、對各項財務(wù)會計工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)。嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和公司各項規(guī)章制度。不斷改進(jìn)和提高財務(wù)會計工作水平。

2、督促本公司加強(qiáng)定額管理、原始記錄和計量檢驗等基礎(chǔ)工作。

3、認(rèn)真審核會計憑證和會計報表，做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。

（二）組織制定本公司的各項財務(wù)管理制度

1、制定的各項財務(wù)管理制度應(yīng)便于各部門管理和核酸并有利于提高經(jīng)濟(jì)效益

2、隨時檢查各項財務(wù)制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀(jì)律、財務(wù)會計制度的，及時制止和糾正，重大問題應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報。

3、及時總結(jié)經(jīng)驗，不斷完善各項財務(wù)管理制度。

（三）組織編制本公司的財務(wù)收支計劃，按時報送公司領(lǐng)導(dǎo)以及工商系負(fù)責(zé)老師，并檢查各部門執(zhí)行情況

1、在編制財務(wù)收支計劃前，應(yīng)要求各職能部門提供切實可行的收支計劃明細(xì)表，經(jīng)審核驗證后據(jù)此編制本公司的財務(wù)收支計劃和編制說明。

2、經(jīng)總經(jīng)理審批的財務(wù)收支計劃，應(yīng)組織有關(guān)職能部門嚴(yán)格實施，不得隨意突破。

3、資金掉要如實反映矛盾和問題，有效利用現(xiàn)有資產(chǎn)，保證經(jīng)營活動正常進(jìn)行。

（四）組織編制本公司的成本計劃和費用預(yù)算，并將各項計劃指標(biāo)分解下達(dá)落實并檢查執(zhí)行情況。

1、編制的成本計劃應(yīng)現(xiàn)金合理，費用預(yù)算應(yīng)厲行節(jié)約，費用開支不突破規(guī)定范圍。

2、在本公司總經(jīng)理的組織下，應(yīng)將成本計劃和費用預(yù)算案項目分解，逐步落實到各職能部門。

3、設(shè)計必要的臺帳及時反映、分析計劃或預(yù)算執(zhí)行情況。并向各職能部門反饋。

（五）充分運用會計資料，分析經(jīng)濟(jì)效果，提供可靠信息，預(yù)算經(jīng)濟(jì)前景，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

（六）組織本公司財務(wù)人員學(xué)習(xí)政策法規(guī)和業(yè)務(wù)技術(shù)，負(fù)責(zé)財會人員的考核。

（七）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財務(wù)和各部門的工作，多于其他部門聯(lián)系、協(xié)調(diào)，把財務(wù)工作納入正軌。

（八）負(fù)責(zé)保管公司財務(wù)專用印鑒，并按公司財務(wù)制度使用印鑒。

（九）負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。

（十）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

三、財務(wù)專員崗位職責(zé)

（一）設(shè)置和登記總帳和各明細(xì)賬，并編制各類報表。

1、編制總長科目余額表，并與有關(guān)明細(xì)賬核對，保證帳帳相符。

2、編制會計報表。各種會計報表做到數(shù)字真實，計算準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，及時使報送政府有關(guān)部門。

3、協(xié)助辦公室建立低值易耗品臺帳。

4、各類帳戶設(shè)置應(yīng)做到齊全、明晰、同時設(shè)置和登記固定資產(chǎn)明細(xì)表

（二）根據(jù)工財務(wù)管理制度和會計制度，登記總賬和明細(xì)帳，賬戶應(yīng)按幣種分別設(shè)置。

（三）會同其他部門定期進(jìn)行財產(chǎn)清查，及時清理往來帳。

1、根據(jù)本公司財務(wù)管理制度，負(fù)責(zé)設(shè)計下發(fā)清查明細(xì)表，定期組織對固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存商品和物資、應(yīng)收帳款、銀行存款和現(xiàn)金進(jìn)行盤點清查。

2、對盤盈、盤虧、報廢毀損、壞帳損失，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，專項報告。按規(guī)定的審批權(quán)限批準(zhǔn)后方的進(jìn)行會計處理。

（四）編制和保管會計憑證及報表。

負(fù)責(zé)編制公司的轉(zhuǎn)賬憑證、記賬憑證并分月編號，做到規(guī)格化。每月終了，要整理會計憑證和資料，集中保管。年終辦完財務(wù)決算后，應(yīng)將全年的會計資料收集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閱。需要歸檔的會計資料，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時歸檔。

（五）負(fù)責(zé)控制財務(wù)收支不突破資金計劃，費用支出不突破規(guī)定的范圍。

（六）會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實施辦法。對于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等手法、轉(zhuǎn)移、領(lǐng)退和保管，都要會同有關(guān)部門制定手續(xù)制度，明確責(zé)任。

（七）負(fù)責(zé)成本核算和利潤核算

1、擬定本公司成本核算辦法，編制成本、費用計劃，加強(qiáng)成本管理的基礎(chǔ)工作，核算成本和費用。

2、編制成本、費用報表，編制；利潤計劃，辦理銷售款項的結(jié)算業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)銷售和利潤的明細(xì)核算。

3、正確計算銷售收入、成本費用、稅金和利潤以及其他各項收支。

（八）完成財務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。

（九）辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：

嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。

（十）庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的險惡，超過部分要及時存入銀行。不得以 “白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。

（十一）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

1、根據(jù)記賬憑證，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)?，F(xiàn)金的賬面余額要同時及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對帳單上余額調(diào)節(jié)相符，對于未達(dá)帳項要及時查詢，要隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。

2、財務(wù)專員不得兼管收入、費用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

（十二）保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。

對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，公司銀行卡密碼要保密，不得轉(zhuǎn)交他人。

（十三）保管有關(guān)地稅、國稅的計算機(jī)代碼因帳、空白收據(jù)和支票

出納員說管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章；財務(wù)章、法人印章由財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

第二篇：財務(wù)部職能

財務(wù)部職能

1、處理稅務(wù)、工商、應(yīng)付款、信用調(diào)查、信用判斷、資金

控制以及編制各類財務(wù)報表。

2、收款、付款、報銷、銀行對帳。

3、商場所有固定資產(chǎn)的定期盤存，物品帳的管理。

4、定期或不定期的為店長提供商場各類經(jīng)濟(jì)技術(shù)統(tǒng)計分析

數(shù)據(jù)。

5、負(fù)責(zé)融資、借貸等事務(wù)。

6、熟悉收銀系統(tǒng)和操作方法，正確進(jìn)行商品結(jié)算。

7、做好店內(nèi)現(xiàn)金解款工作。

8、落實金庫安全制度，妥善保管各類現(xiàn)金，防止現(xiàn)金短缺。

9、嚴(yán)格執(zhí)行國家的財稅政策和企業(yè)會計制度，嚴(yán)禁各種違

反規(guī)定的操作。

第三篇：財務(wù)部職能

一、財務(wù)部門職能：

1、組織籌劃和供應(yīng)資金；

2、管理各項財務(wù)收支和分配財務(wù)成果；

3、監(jiān)督檢查公司的各項財務(wù)活動和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況

二、財務(wù)部職責(zé)（1）：

1、貫徹執(zhí)行《企業(yè)財務(wù)通則》和《企業(yè)會計準(zhǔn)則》，嚴(yán)格遵守《會計法》；

2、按照企業(yè)財務(wù)制度，制定公司的財務(wù)內(nèi)部管理、財務(wù)核算方法和財務(wù)核算流程；

3、組織資金供應(yīng)，合理節(jié)約使用資金，提高資金的利用效果，滿足生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金需要；

4、真實反映財務(wù)成果，發(fā)現(xiàn)違反財務(wù)制度的問題，及時反映和糾正；

5、定期分析財務(wù)指標(biāo)的完成情況，提出管理中的漏洞，提出改善經(jīng)營管理建議和措施；

6、參加經(jīng)營管理會議，運用財務(wù)核算資料，定期分析經(jīng)濟(jì)結(jié)果，為領(lǐng)導(dǎo)提高可靠信息；

7、定期舉辦部門的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，滿足企業(yè)對財務(wù)核算的要求； 財務(wù)部職責(zé)（2）：

1、參與制定公司經(jīng)營計劃，組織編制公司財務(wù)預(yù)算；

2、執(zhí)行、監(jiān)督、檢查、總結(jié)經(jīng)營計劃和預(yù)算的執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議；

3、執(zhí)行國家財務(wù)會計政策、稅收政策和法規(guī)，制定和執(zhí)行公司會計政策、納稅政策及財務(wù)管理制度；

4、負(fù)責(zé)公司的資金收、付和應(yīng)收、應(yīng)付款項的管理；

5、負(fù)責(zé)公司的會計核算、會計監(jiān)督工作；

6、負(fù)責(zé)公司會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的保管；

7、定期進(jìn)行經(jīng)營活動財務(wù)分析、降低成本、增收節(jié)支、提高效益；

8、建立經(jīng)營績效考評體系，定期組織經(jīng)營績效考核；

9、研究公司融資風(fēng)險和資本結(jié)構(gòu)，進(jìn)行融資成本核算，提出融資計劃和方案，防范融資風(fēng)險；

10、研究國家稅收政策，進(jìn)行稅務(wù)成本核算，提出稅務(wù)籌劃計劃和方案，合理避稅，防范納稅風(fēng)險；

11、負(fù)責(zé)公司各項資產(chǎn)的管理和監(jiān)督；

第四篇：財務(wù)部部門職能

財務(wù)部職能

一、遵守和執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)政策以及公司的各項規(guī)章制度，對公司的經(jīng)營活動提供服務(wù)保障，并進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督。

二、負(fù)責(zé)擬訂和完善公司財務(wù)會計核算、管理制度和工作流程。

三、根據(jù)公司的工作計劃，負(fù)責(zé)擬訂并落實部門工作計劃。

四、負(fù)責(zé)編制和執(zhí)行公司、季度和月度資金計劃，擬訂資金籌措和使用方案。

五、負(fù)責(zé)公司會計核算的組織工作。

六、參與成本預(yù)測和控制，定期組織公司經(jīng)濟(jì)活動分析，為公司決策提供依據(jù)。

七、負(fù)責(zé)公司稅收籌劃，及時準(zhǔn)確地申報和繳納各種稅費。

八、參與公司合同的簽訂，并對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督。

九、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與財稅、審計、工商和金融等相關(guān)部門的關(guān)系，并辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

十、按照集團(tuán)的要求，定期報送公司的相關(guān)財務(wù)資料。

十一、負(fù)責(zé)公司建設(shè)項目的統(tǒng)計工作。

十二、根據(jù)公司其它部門要求，協(xié)助和配合各部門的工作。

十三、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第五篇：財務(wù)部職能描述

財 務(wù) 部 職 能 描 述

1、按公司經(jīng)營計劃，提出財務(wù)計劃，作為公司資金運作之依據(jù)。

2、提出財務(wù)、會計及預(yù)算等制度，并負(fù)責(zé)其施行時有關(guān)之協(xié)調(diào)與聯(lián)系工作，確實發(fā)揮各該制度之功能。

3、依財務(wù)計劃籌措與動用公司之資金，以確保資金之有效運用。

4、匯編公司預(yù)算，送呈管理部門審定，并負(fù)責(zé)控制全公司總預(yù)算之執(zhí)行，以發(fā)揮預(yù)算在管理上應(yīng)有之效能。

5、按公司財務(wù)計劃，辦理有關(guān)銀行借款及往來事項，提供營運所需之資金。

6、按會計制度規(guī)定定期進(jìn)行存貨盤點，以確保公司之資金，并使實際存量與帳列數(shù)字彼此符合。

7、依據(jù)稅法規(guī)定，處理公司各項稅務(wù)事宜，避免遭受無謂損失。

8、依據(jù)公司計劃，估計所需之款項支出，編制本單位預(yù)算，并加以控制。

9、依據(jù)公司經(jīng)營計劃，并配合公司總目標(biāo)擬訂本單位之目標(biāo)及工作計劃。

10、認(rèn)真進(jìn)行參與投資目的可行性研究，力求提高投資報酬，降低投資風(fēng)險。

11、合理地使用資金，提高資金運作效果，做好資金使用計劃，控制、調(diào)度、核算和分析工作，并定期進(jìn)行考核、檢查，以不斷提高資金利用效果。

12、按期完成各項經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計工作考勤管理，工資核算、發(fā)放工作。