第一篇：報銷制度

報銷流程

一大綱：

1、填寫單據(jù)

2、票據(jù)注意事項

二具體事宜： 第一 ：填寫單據(jù)

1先將票據(jù)分類，一般為增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、定額發(fā)票、通用機打發(fā)票、車票。

2在將分類的發(fā)票進行二次分類，大致為住宿費、餐飲費、停車費、打車費、加油費、培訓費、服務(wù)費、購置辦公用品費、招待費、招聘費、資產(chǎn)置辦費、房租物管費、水電氣費、網(wǎng)絡(luò)費、通訊費、廣告宣傳、市場活動費等其他費用，按照分類的費用計算金額以及票據(jù)張數(shù)。3將分類好的發(fā)票全部復(fù)印一份

4按照計算好的金額及票據(jù)費用填寫在報銷單上，明細如下：

第二：票據(jù)注意事項

1、先在票據(jù)后面寫上報銷日期、詳細用途、報銷人，然后再將票據(jù)復(fù)印，如果有些發(fā)票很小的話可以幾張復(fù)印在一張白紙上，但必須是同一費用的發(fā)票在一張紙上。在白紙上寫明XX費用票據(jù)XX張，金額XX元。方便財務(wù)核對票據(jù)金額。打車費和住宿費、餐費等要在白紙上寫清楚某某和某某于XX年XX月XX日打車費、住宿費、餐費多少。

2、將二次分類的費用票據(jù)粘貼在A4紙一半的白紙上，最好在上面和左邊留兩厘米空白處粘貼。如果票據(jù)有A4紙那么大就折疊成A4一半紙那么大。

票據(jù)少可以這么粘貼，如果票據(jù)多就要交叉按照下面這種方式貼。

這種綠色的票據(jù)是用來抵扣的，一定要單獨用白紙包好給財務(wù)，不能弄臟，否則不能抵扣，后果自負。

這聯(lián)黃色的票據(jù)需復(fù)印，然后暫時將復(fù)印件和報銷單粘貼，原件給予財務(wù)。在報銷單上簽字時候不能把這種發(fā)票放在報銷單后面，因為會把名字印在這發(fā)票上。

增值普票必須填寫納稅人識別號和公司名稱。

這種一般是超市開具的機打發(fā)票，發(fā)票不能開個人，要開公司名稱。在商品名稱上必須寫詳細物件，絕對不能開辦公用品字樣。

注意：如果是去餐廳吃飯有小票的，必須在小票后面寫上某某和某某于2017年11月多少日共幾人餐費，如果在網(wǎng)上訂餐的，必須打印訂餐付款截圖然后寫上某某和某某于2017年11月多少日共幾人餐費。如果在網(wǎng)上訂購辦公用品也必須打印付款截圖簽上報銷人的名字。還有超市買東西報銷也是有小票清單的，凡是附帶小票的必須要復(fù)印，因為時間久了會看不清。網(wǎng)上購物可開電子發(fā)票,下圖是復(fù)印小票。注意小票不是發(fā)票只是清單。

3、收據(jù)不能和發(fā)票粘貼在一起，應(yīng)該分開粘在白紙上，需注意的是收據(jù)和發(fā)票、送貨清單上蓋章上的公司名稱應(yīng)該保持一致。收據(jù)與銷售清單上的客戶名稱一定要寫公司名稱

4、有些報銷費用有合同的，需將合同復(fù)印一份粘貼在報銷單后。

5、票據(jù)最好當月開票的報銷當月的。如果報銷跨越了則不允許報銷，請大家及時報銷。

6、財務(wù)上的票據(jù)原則上不允許用訂書針訂，只能用膠水粘貼。

7、報銷單簽字流程如下：

報銷人填好報銷單——所屬部門主管簽字—會計審核簽字—總經(jīng)理簽字—董事長審批同意—出納付款。

8、原則上是各自報各自的費用如果同一個部門報銷的人很多，則可由部門領(lǐng)導安排部門特定的一個人報銷。

9、出差報銷標準見《出差管理制度》（由人事部提供）

10、借款流程：借款人填好借款單——部門主管審批簽字—會計審核——總經(jīng)理簽字——董事長審批同意————出納借款

11、報銷費用填列詳見附件

第二篇：報銷制度

費用報銷管理規(guī)定及實施細則

為加強財務(wù)管理、健全財務(wù)制度、控制費用支出、規(guī)范財務(wù)人員的工作，提高辦事效率，特制訂本實施細則。

一、單據(jù)填寫的要求：

1、單據(jù)的填寫、簽批，應(yīng)選用黑色、藍黑色鋼筆或簽字筆。

2、單據(jù)各要素（部門、日期、金額、用途、附件張數(shù)，經(jīng)手人等）內(nèi)容填寫完整、準確，字跡清晰、工整，不得涂改。應(yīng)注意以下內(nèi)容：金額大小寫填寫是否清楚、正確、完整、相符；事前借款的應(yīng)填寫借款金額，并計算應(yīng)付、退金額；經(jīng)手人是否簽名；借款事由是否填寫清楚；付款原因是否清楚明白；現(xiàn)金支出的摘要是否明確。

3、整個公司請使用財務(wù)部門指定的統(tǒng)一單據(jù)。

二、原始單據(jù)粘貼的要求：

1、應(yīng)將取得的原始單據(jù)粘貼在粘貼單上，附在報銷單后。

2、原始單據(jù)應(yīng)從右側(cè)起，自右向左依次呈魚鱗狀粘貼，并在離左邊界3CM左右的地方止（預(yù)留裝訂位置），且不得超過報銷單據(jù)大小。

3、應(yīng)區(qū)分不同類的原始單據(jù)，分類粘貼，比方說區(qū)分市內(nèi)交通費、餐費、過橋過路費等；原始單據(jù)眾多的，應(yīng)在單據(jù)上注明次序號并按金額排列，以便復(fù)核；粘貼單有多張的，應(yīng)將每張粘貼單上粘貼的單據(jù)張數(shù)，及金額計算清楚，標明在該張粘貼單上。

三、對外取得原始單據(jù)的要求：

1、對外取得的各種發(fā)票、收據(jù)單位必須寫清楚客戶名稱、業(yè)務(wù)時間、物品名稱（或費用名稱）數(shù)量、單價、金額、大小寫必須正確、相符，并加蓋發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，任何內(nèi)容都不能涂改，否則財務(wù)人員有權(quán)拒收。

2、在超市購買商品的，除提供正式發(fā)票外，還需附超市機制結(jié)算清單。

四、報銷須知：

1、財務(wù)人員應(yīng)仔細核對原始報銷單的各項內(nèi)容是否能真實反映業(yè)務(wù)的發(fā)生。財務(wù)人員有權(quán)拒付單實不一的報銷單據(jù)，并向上級領(lǐng)導反映。

2、對于審批手續(xù)不全的單據(jù)，財務(wù)人員有權(quán)拒付。

3、對于確有特殊原因不能出示原始報銷單據(jù)的，應(yīng)向財務(wù)人員說明情況，由第二人證明，主管領(lǐng)導簽字認可，并提供等值發(fā)票，方可報銷。否則，財務(wù)人員有權(quán)拒付。對于屢次遺失單據(jù)無論有無合理解釋，財務(wù)人員均有權(quán)拒付。

4、所有原始報銷單據(jù)均需當事人在背面或正面簽名做實（市內(nèi)交通費張數(shù)超過10張以上的，可以編號后統(tǒng)一簽名）。

5、購買低值易耗品時應(yīng)要求開具發(fā)票，如果發(fā)票上購物單位為批，則需附送貨清單；設(shè)有倉管人員的分公司，報銷時應(yīng)附入庫單，或收貨清單（收條），沒有條件入庫的應(yīng)

由第二人在原始單據(jù)上簽字證明。

6、出差及外出辦公應(yīng)合理安排好時間，選擇公共交通工具；如需緊急、大量送貨或特殊原因（接送客人等），事先經(jīng)部門經(jīng)理或分公司經(jīng)理同意，方可選擇出租車，不論選擇何種交通工具，在報銷時均應(yīng)附列清單或在車票背面注明時間、事由及往返地點以便審核。

7、報銷團隊會餐費用時，事先需經(jīng)部門經(jīng)理同意；報銷業(yè)務(wù)招待費用的，應(yīng)事先請示總經(jīng)理，得到許可方可進行。以上費用發(fā)生時均應(yīng)在清單上或發(fā)票的背后注明時間、事由及用餐人數(shù)。

8、費用需在各分部門之間分攤的，經(jīng)辦人應(yīng)在報銷單據(jù)上注明。

9、借款要求本人親自借，不允許他人代借。借款出差的，必須在出差返回后15天內(nèi)辦理結(jié)帳手續(xù)。前款不清，后款不借。借款必須跨的，要及時向財務(wù)部門說明。

10、公司財務(wù)部對本細則擁有解釋權(quán)，本細則由發(fā)布之日起試行，并根據(jù)試行情況進行增改。

公司財務(wù)部

2006年6月15日

第三篇：報銷制度

XX公司報銷制度

公司內(nèi)部人員報銷：

1.根據(jù)公司的報銷政策，每名員工一月有一次報銷的時間，為每月的20--25日。報銷要求如下：

先自己填制這一個月的費用報銷的明細，每一筆款項歸納一下，如交通費見附表1，餐飲費見附表2???，附表處用A4紙把發(fā)票按時間順序明細粘貼整齊。

2.報銷事項注意：a.本公司只有對外銷售人員可以報銷電話費用，最高金額為￥150元，超過部分必須向劉總申報，批準后才允許報銷?？偨?jīng)理報銷最高金額為￥500元，超過部分不得報銷。b.交通費內(nèi)銷人員月報銷金額不得高于￥200.00元，超出部分不得報銷，外銷人員月報銷金額不得高于￥1000.00元，超出部分找總經(jīng)理審批簽字,才可交于會計報銷?？偨?jīng)理報銷金額最高不得超過￥2000元。C.招待費只有針對外銷人員，月報銷金額規(guī)定：A級（總經(jīng)理）報銷金額不得超過￥20000.00元，B級（部門經(jīng)理）報銷金額不得超過￥10000.00元，C級（對外銷售人員）必須經(jīng)過總經(jīng)理批準才可以報銷，最高金額不得超過￥5000.00元。d.公關(guān)費只有針對外銷人員，月報銷金額規(guī)定：A級（總經(jīng)理）報銷金額不得超過￥20000.00元，B級（部門經(jīng)理）報銷金額不得超過￥10000.00元，C級（對外銷售人員）必須經(jīng)過總經(jīng)理批準才可以報銷，最高金額不得超過￥5000.00元。e.管理費用月報銷規(guī)定：C級（公司一般工作人員）報銷金額不得高于￥1000.00元，超過部分要打申

請，要有部門經(jīng)理簽字和總經(jīng)理簽字，才可以報銷；B級（部門經(jīng)理）報銷金額不得高于￥2000.00，超過部分要打申請，要有總經(jīng)理簽字，才可以報銷；C級（總經(jīng)理）報銷金額不得高于￥5000元。

3.借款不得與報銷款互用，借款必須填制借款單，填清楚部門，借款人，借款事由，預(yù)計還款時間和金額，還要有部門領(lǐng)導的審批和總經(jīng)理的簽字，借款歸還后應(yīng)向會計要回借款單立即撕掉。4.報銷單要和日期對的上，不得篡改日期，虛假報銷等。晚上員工加班到8點晚飯可以報銷，每人的報銷金額在￥5—￥30元，多出部分不得報銷。報銷回家單程的士車費，但不能與他因公市內(nèi)交通費填在同一張報銷單上。

辦理程序：填寫報銷單→部門總監(jiān)簽字→行政人事部經(jīng)理審核→財務(wù)部會計簽字→ 總經(jīng)理簽字→出納處報銷。

5.專業(yè)部門員工加班，由品牌部統(tǒng)一填寫“加班單”，并報行政人事部備案。員工加班時間超過晚上10點以后，每超過一小時，第二天上班時間可延后一小時，凌晨二點以后，可于第二天下午1∶40上班。但須于晚上加班完畢前安排好自己的所有工作，寫出說明貼于公司告示牌上，以便查找資料和安排后序工作。5.領(lǐng)購辦公用品需要填寫物品領(lǐng)料單。

6.購買辦公等物品需填寫費用申請單，金額超過￥500元的要向劉總匯報，經(jīng)過劉總批準后才可以實行。任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽

字批準，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷。

7.報銷制度分為5大類費用：a.交通費b.餐飲費c.管理費用（一般購買辦公用品，公司需要的行政用品等物品）d.公關(guān)費（一般針對外銷人員）e.通訊費（針對外銷人員，報銷最高報銷金額為￥150元，總經(jīng)理最高報銷金額為￥500元）f.油費（只限于總經(jīng)理報銷，最高報銷金額為￥1500元）

工資制度：

1、以出勤日計算每月應(yīng)發(fā)工資；

2、每月15日發(fā)放上月基本工資，遇到國家法定節(jié)假日的應(yīng)推遲時間。

3、自動離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月15日到財務(wù)部結(jié)算。

4、每月按打考勤卡來發(fā)放實際工作天數(shù)，如果員工忘記打卡應(yīng)及時向財務(wù)人員報告。

5、按照勞動合同的約定及公司的福利待遇制度，根據(jù)當月考勤統(tǒng)計情況及公司有關(guān)規(guī)定由財務(wù)部門審核人事部門計算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行公司有關(guān)制度、規(guī)定；.工資發(fā)放前應(yīng)由劉總簽字批準后才可發(fā)放。7.公司采取統(tǒng)一的打卡發(fā)放工資制度。

薪酬結(jié)構(gòu)制度：

1、薪酬結(jié)構(gòu)種類

1）年薪制加期權(quán)股；

2）基本工資加績效工資加期權(quán)股 ； 3）基本工資加傭金（提成）制； 4）基本工資加計件工資加績效獎勵。

2、基本工資可由基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、飯補構(gòu)成。

3、對應(yīng)于不同級別的人員公司規(guī)定不同金額的費用報銷額度，凡在此額度范圍內(nèi)的交通費、通訊費、辦公費、招待費、禮品費等與業(yè)務(wù)相關(guān)的費用支出可與下月10日據(jù)實報銷；同時部門經(jīng)理對本部門員工費用報銷，可在其相應(yīng)的額度內(nèi)，根據(jù)部門業(yè)績及員工當月工作考核情況予以調(diào)整。

4、實行以上薪酬結(jié)構(gòu)的人員，除了由公司在法定節(jié)假日安排加班的按照勞動法規(guī)定給予加班費外，均不另外享受加班費。

5、每位員工只能享受一種薪酬結(jié)構(gòu)，不允許既享受獎金基數(shù)又享受提成。

年終獎

1.作為獎勵，在本公司工作一年以上的員工均有機會享受年終獎。2.在本公司工齡六個月以下的員工，不享受當年年終獎。3.年終獎發(fā)放對象是公司除銷售部以外的部門成員。

4.銷售部年終獎是按全年的完成業(yè)績情況發(fā)放，具體額的年底以布告形式公布。

所得稅

1.員工領(lǐng)取工資和獎金、各種補貼等其它報酬，有義務(wù)向國家繳

納個人所得稅。公司按照國家稅法規(guī)定，代稅務(wù)部門每月從個人薪金中，扣除該員工的個人所得稅款，由公司每月統(tǒng)一向稅務(wù)局繳納。

第四篇：報銷制度

**（上海）有限公司

內(nèi)部報銷及預(yù)支制度

第一章：總則

第二章：報銷基本制度及基本流程 第三章：預(yù)支基本制度及基本流程 第四章：報銷及預(yù)支的領(lǐng)款時間規(guī)定 第五章：附則 第六章：附件

第一章：總則

第一條：為了加強**（上海）有限公司（以下簡稱公司）內(nèi)部管理，規(guī)范公司內(nèi)部報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。

第二條：本制度根據(jù)公司的實際情況，將報銷及預(yù)支分為干部差旅費、交際應(yīng)酬費、司機交通費、倉庫包材費、外驗人員費及物品采購費等,以下分別說明相關(guān)的報銷及預(yù)支流程及各項支出具體的財務(wù)報銷及預(yù)支制度。

第三條：本制度適用公司所有部門，同時上報總經(jīng)理審批，財會部備案。

第二章：報銷基本制度及基本流程

第四條：報銷人必須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)，發(fā)票日期為業(yè)務(wù)發(fā)生日，發(fā)票抬頭需有“**（上海）有限公司”字樣，同時需蓋有發(fā)票專用章，個人發(fā)票不予報銷。

如業(yè)務(wù)發(fā)生時無發(fā)票，報銷時需有實際發(fā)生的收據(jù)或小票，并附上可替代的發(fā)票并于報銷單上備注說明。

第五條：費用報銷單填寫要求：

1、報銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改；

2、報銷單內(nèi)容填寫：

①“部門”需填寫至課別，如**部**課（總經(jīng)理室，副總室除外）；“報銷日期”填寫報銷當天日期；

②業(yè)務(wù)內(nèi)容“日期”填寫業(yè)務(wù)發(fā)生日期，“業(yè)務(wù)內(nèi)容”如實填寫，“金額”填寫正楷阿拉伯數(shù)字并至角分；“業(yè)務(wù)張數(shù)”填寫對應(yīng)業(yè)務(wù)內(nèi)容的附件張數(shù)；

③“備注”填寫“業(yè)務(wù)內(nèi)容”欄之外的信息，如業(yè)務(wù)交際的人員名單，轉(zhuǎn)賬銀行資料，沖預(yù)支備注等；

④報銷金額大小寫一致，大寫填寫未達到的一律填“⊕”，數(shù)字“0”需填寫“零”，如（“150元”合計金額大寫需填寫“⊕萬⊕仟壹佰伍拾零元零角零分”； ⑤報銷金額大寫字跡必須清晰可辨（大寫文字：壹貳叁肆伍陸柒捌玖零）；

第六條：報銷簽核基本流程： 經(jīng)辦人填寫報銷單部門主管審批簽字會計審核報銷單財務(wù)主管審批簽字經(jīng)辦人簽字領(lǐng)款出納付款總經(jīng)理最終審批簽字

注：廠務(wù)部、資材部、品保部的報銷單在送至財會部前需先由副總審批簽字。第七條：干部差旅費

① 本部分適用臺干返臺、出差及中干因公出差； ② 報銷單附件：

臺干返臺、出差：票務(wù)公司發(fā)票，票務(wù)公司收費明細表，飛機票根，差旅報告單，出差申請表；

中干因公出差：交通發(fā)票，住宿發(fā)票，餐費發(fā)票，差旅報告單，出差申請表等。以上臺干返臺、出差及中干因公出差，差旅報告單，出差申請表均需簽至部門最高主管和總經(jīng)理。

第八條：交際應(yīng)酬費

① 本部分適合所有部門的交際應(yīng)酬；

② 報銷單需注明招待時間、對方人員、己方陪同人員等信息；

發(fā)生的單位提供給管理部。

第九條：司機交通費

① 本部分適合內(nèi)部司機及外車司機； ② 報銷單附件：

內(nèi)部司機：伙食費用報銷單，車輛行駛記錄表，出車期間的過路費； 外車司機：外車使用憑證，出車匯總表，加油發(fā)票。

以上伙食費用報銷單，出車匯總表需簽至部門最高主管。第十條：倉庫包材費

① 本部分適合資材部的包材回收，包材清理，駐廠人員餐費等； ② 報銷單附件：

包材回收：對方公司開立的發(fā)票，回收包材明細表；

包材清理：對方公司開立的發(fā)票，清理包材明細表；

駐廠人員餐費：駐廠情況說明，餐費明細表。

以上回收包材明細表，清理包材明細表及駐廠情況說明需簽至部門最高主管。第十一條：外驗人員費

① 本部分適合品保部的駐外廠人員，外派檢驗人員； ② 報銷單附件：

駐外廠人員：駐廠情況說明，房租協(xié)議及發(fā)票，話費發(fā)票及其他發(fā)生業(yè)務(wù)發(fā)票；

外派檢驗人員：派車單（如有需提供），伙食報銷單。③ 如其他單位之交際應(yīng)酬費，由管理部進行報銷，同樣需填寫人員名單，名單由實際 以上駐廠情況說明簽至部門最高主管；伙食報銷單管理部需簽核出、入廠情況，同時部門主管簽字。

第十二條：物品采購費

① 本部分適合各部門的庶務(wù)品，消耗品，設(shè)備修理等； ② 報銷單附件：

物品采購：發(fā)票，送貨單，入庫單，采購訂單（如有需提供），采購單；

設(shè)備修理：發(fā)票，廠商維修單，部門驗收單，采購單（如有需提供）。以上所有之單據(jù)均需公司內(nèi)部相關(guān)人員簽字驗收。

第三章：預(yù)支基本制度及基本流程

第十三條：預(yù)支單填寫標準

“申請日期”為填寫日期；“支付方式”為現(xiàn)金，支票或轉(zhuǎn)賬；“需求日期”填實際需求的大約日期，“沖賬日期”填預(yù)計沖賬的大約日期，“詳細事由”填實際發(fā)生的業(yè)務(wù)內(nèi)容，“預(yù)支金額”填寫規(guī)范同報銷單填寫規(guī)范。

第十四條：預(yù)支流程

申請人填寫預(yù)支單部門主管審批簽字財務(wù)主管審批簽字申請人簽字領(lǐng)款出納付款總經(jīng)理最終審批簽字

注：廠務(wù)部、資材部、品保部的預(yù)支單在送至財會部前需先由副總審批簽字。

現(xiàn)金及現(xiàn)金支票預(yù)支3天前提出，非現(xiàn)金預(yù)支5天前提出。

第四章：報銷及預(yù)支的領(lǐng)款時間規(guī)定

第十五條：報銷領(lǐng)款時間規(guī)定

① 報銷領(lǐng)款時間統(tǒng)一規(guī)定在周四進行領(lǐng)取，當周報銷次周領(lǐng)取，其他時間出納一律不

進行報銷付款；

② 領(lǐng)款事項財會部不另行通知，請報銷人自行有序前來領(lǐng)款。

第十六條：預(yù)支領(lǐng)款時間規(guī)定

① 預(yù)支領(lǐng)款時間統(tǒng)一規(guī)定在周四進行領(lǐng)取，簽核完畢可當周預(yù)支當周領(lǐng)取，如無法當周領(lǐng)取即延至次周四領(lǐng)??；

注：針對急件報銷和預(yù)支，在說明原因后，經(jīng)辦人可自行找相關(guān)主管簽核，在簽核完畢后直接至出納處領(lǐng)款。

第五章：附則

第十七條：本制度解釋權(quán)歸公司財會部。

第十八條：未盡事宜及不當之處可在討論和論證后進行增加或刪減。第十九條：本制度由財會部討論通過并由總經(jīng)理簽字后生效，修改亦同。

第六章：附件

附件一：報銷單填寫范本

附件二：預(yù)支單填寫范本

**（上海）有限公司 2011年05月20號

第五篇：報銷制度

報銷制度

一、目的

為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、出差管理

1．員工因公出差，必須填寫《出差計劃書》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場經(jīng)理批準（可電話確認）。

2．員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差計劃書》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。

1．員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2．特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，可選擇飛機。

3．違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）

4．市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5．員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。

6．員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。

7．辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標準內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。

五、備用金管理

1．根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。

2．備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3．對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人工資中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1．各辦事處人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各辦事處主任簽字后交由出納審核。

2．費用報銷單應(yīng)嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。

3．單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：

差旅費報銷單

A．填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

B．粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單

A．填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費等（不含差旅費）。

B．粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務(wù)說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。

C．充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。"