第一篇：工藝質(zhì)量管理程序

工藝質(zhì)量管理程序

一、原材料管理

1、原材料進(jìn)廠檢查

供應(yīng)公司采購的原材料：由供應(yīng)公司向質(zhì)檢中心提檢，質(zhì)檢中心出具檢驗報告。

生產(chǎn)公司自購原材料：由生產(chǎn)公司報告供應(yīng)公司，由供應(yīng)公司向質(zhì)檢中心提檢，質(zhì)檢中心出具檢驗報告。

質(zhì)檢中心不能檢驗的項目：由質(zhì)檢中心委托生產(chǎn)公司檢驗，質(zhì)檢中心出具檢驗報告。

2、原材料代用

由供應(yīng)公司或生產(chǎn)公司提出，生產(chǎn)公司工藝人員簽署代用意見，生產(chǎn)公司主管技術(shù)的副經(jīng)理簽字，生產(chǎn)公司不能決定的，交品管部決定，品管部不能決定的，交主管副總工程師或主管副總經(jīng)理決定。

原材料代用必須有可行的技術(shù)保障措施，以保證一旦出現(xiàn)異?？梢宰坊?。

3、原材料例外放行

當(dāng)生產(chǎn)來不及時，原材料允許例外放行，但必須有技術(shù)保障措施，以保障異常時能追回。一般不采用。

4、原材料供方評定

對每一個原材料供方，在供貨前均必須進(jìn)行供方質(zhì)量保證能力評定。評定根據(jù)該原材料對產(chǎn)品質(zhì)量影響的程度，采用不同的評定方法?？梢圆捎矛F(xiàn)場調(diào)查、信函調(diào)查、根據(jù)其供貨歷史等方法。也可以采用比照評定的方法。

要建立原材料供方合格名錄。

每年要對合格供方進(jìn)行一次評價，主要評價其供貨質(zhì)量、供貨時間保證、價格。

5、原材料不合格的處置

對于不合格原材料，經(jīng)代用仍不能使用的，要書面向供方提出處置要求，包括退貨、索賠等方法。

6、原材料技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)

包括原材料技術(shù)條件、試驗方法、驗收方法等。

原材料技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的編制應(yīng)該結(jié)合公司生產(chǎn)的要求來編制，不能一味按照國標(biāo)、部標(biāo)、行標(biāo)來編制，以滿足產(chǎn)品的基本要求來編制，降低原材料成本。

二、制造過程的控制

1、制造過程的準(zhǔn)備

人員：符合持證上崗要求。材料：符合基本要求。設(shè)備：正常無誤。工具：齊全。

文件：完整、準(zhǔn)確、有效。

環(huán)境：符合工藝要求，5S管理。

2、特殊過程的確定

應(yīng)確定產(chǎn)品制造的特殊過程，就是對產(chǎn)品質(zhì)量影響最為關(guān)鍵的過程。應(yīng)編制特殊過程質(zhì)量控制措施表。包括過程名稱、過程考核的指標(biāo)、容易出現(xiàn)的質(zhì)量異常、采取的對策、檢查的頻次、責(zé)任人等內(nèi)容。

3、首件生產(chǎn)

當(dāng)原材料發(fā)生重大變化、工藝發(fā)生變化（超出原工藝）、設(shè)備發(fā)生變化、此產(chǎn)品很長時間未生產(chǎn)等情況時，必須進(jìn)行首件試驗，在首件試驗結(jié)果未出來之前，必得進(jìn)行繼續(xù)生產(chǎn)。

首件申請向品管部提出，首件生產(chǎn)的批量由品管部確定。首件的質(zhì)量責(zé)任不考核。

3、工藝變動

當(dāng)在原工藝范圍內(nèi)收效工藝范圍時，由工藝人員根據(jù)工藝要求下達(dá)A類臨時技術(shù)通知單，由生產(chǎn)公司主管技術(shù)副經(jīng)理、品管部主管工藝員審批。

當(dāng)超出原工藝范圍時，由工藝人員根據(jù)工藝要求下達(dá)B類臨時技術(shù)通知單，由生產(chǎn)公司主管技術(shù)副經(jīng)理、品管部主管工藝員審核，品管部部長審定，主管工藝副總工程師或主管技術(shù)副總經(jīng)理審批。

當(dāng)工藝調(diào)整，涉及時間很長，但又不在工藝修訂時間安排之內(nèi)，由工藝人員按照原文件的審批程序進(jìn)行審批。

4、工藝卡片

當(dāng)在同一工藝規(guī)程內(nèi)，生產(chǎn)不同規(guī)格時，可以由工藝人員下達(dá)工藝卡片，單位主管技術(shù)副經(jīng)理審批即可。

5、質(zhì)量跟蹤卡

在產(chǎn)品生產(chǎn)時，必須按照工序填寫質(zhì)量跟蹤卡，從原材料開始，直到檢查出廠，每一個工序的操作人員都應(yīng)認(rèn)真填寫質(zhì)量跟蹤卡，對你做的每一項工作進(jìn)行確認(rèn)。

質(zhì)量跟蹤卡由質(zhì)檢人員收集、保存，品管部進(jìn)行檢查。

6、異常質(zhì)量信息

生產(chǎn)中發(fā)現(xiàn)異常質(zhì)量信息時，有關(guān)人員必須在8小時之內(nèi)以書面形式報告品管部。逾期不報的按照公司內(nèi)部質(zhì)量信息處理辦法進(jìn)行處理。

7、操作記錄

在工藝規(guī)程里寫明工藝參數(shù)的記錄要求，包括時間間隔、記錄數(shù)據(jù)的有效小數(shù)點等。

8、工藝紀(jì)律

包括工藝、勞動、安全。

生產(chǎn)公司進(jìn)行巡查，每周至少進(jìn)行一次工藝紀(jì)律檢查，并有記錄。公司每月至少檢查一次。

9、最終質(zhì)量檢驗

產(chǎn)品生產(chǎn)完畢，由生產(chǎn)班組向檢查站提檢，檢查站按照產(chǎn)品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢查，合格放行，不合格按照不合格品處置程序進(jìn)行處置。

不合格品的處置：返工、返修、降等、讓步接收、報廢等。返工：返工后能夠達(dá)到質(zhì)量要求的。

返修：返修后不能達(dá)到質(zhì)量要求，但不影響使用的。降等：降低檔次使用。讓步接收：用戶同意降低標(biāo)準(zhǔn)，承諾接收的。報廢：沒有使用價值的。

當(dāng)用戶急需，而檢驗來不及完成時，允許緊急放行。但必須一旦發(fā)生質(zhì)量異常時能夠追回的措施。

當(dāng)用戶急需，而檢驗來不及完成時，允許緊急放行。但必須一旦發(fā)生質(zhì)量異常時能夠追回的措施。

型式試驗每三個月必須進(jìn)行一次，一般安排在每季的第一批進(jìn)行。

檢查站每月底要出具本月的質(zhì)量檢驗報表，報品管部。報表包括初檢合格率、綜合合格率、不合格品數(shù)量、原因等。

檢查員每天要填寫質(zhì)量巡查記錄。

三、合同評審

合同分為一般合同、特殊合同、技術(shù)合同。一般合同由合同員進(jìn)行評審，簽字確認(rèn)。

特殊合同指的是用戶在價格、交貨、包裝等方面有特殊要求的合同。由主管銷售的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行評審。

技術(shù)合同指的是在技術(shù)指標(biāo)上有特殊要求，超出原技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的，由品管部組織評審。評審?fù)ㄟ^的，交工藝人員下達(dá)臨時技術(shù)通知單，將用戶要求轉(zhuǎn)化為技術(shù)控制要求。評審不能通過的，由主管工藝副總工程師、主管技術(shù)副總經(jīng)理簽字，由銷售人員與用戶協(xié)商。

協(xié)議作為技術(shù)合同的附件。協(xié)議簽訂必須對等。

合同修改：當(dāng)用戶或者我們對合同內(nèi)容有異議，應(yīng)對合同進(jìn)行修改。

四、用戶投訴及服務(wù)

當(dāng)有用戶投訴時，不管是銷售人員、技術(shù)人員，還是其他人員，都必須按照公司質(zhì)量信息處理辦法進(jìn)行處理。首先要將信息在8小時內(nèi)傳遞至品管部，由品管部下達(dá)質(zhì)量信息處理單，確定處理意見。需要現(xiàn)場服務(wù)的，省內(nèi)在24小時內(nèi)出發(fā)，省外在3天內(nèi)出發(fā)，出發(fā)前到品管部領(lǐng)取用戶技術(shù)服務(wù)表?，F(xiàn)場處理時，必須由雙方人員在場對質(zhì)量狀況進(jìn)行確認(rèn)。處理結(jié)果必須有雙方簽字確認(rèn)，形成書面結(jié)論。退貨時，必須征得品管部同意，必須保證退回產(chǎn)品的質(zhì)量。

五、質(zhì)量記錄

必須保證質(zhì)量記錄的完整性、準(zhǔn)確性。

當(dāng)記錄有誤時，可以對質(zhì)量記錄進(jìn)行修改，用一橫線將原記錄劃掉，在旁邊填寫正確的記錄，必須保證原記錄能夠分辯。

質(zhì)量記錄的保存按照質(zhì)量體系程序文件的要求進(jìn)行保存。

六、文件的編寫、發(fā)放、保存及回收、銷毀

技術(shù)文件包括：原材料技術(shù)條件、試驗方法、驗收方法，產(chǎn)品、半成品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、工藝規(guī)程、材料消耗定額、工藝卡片、臨時技術(shù)通知、技術(shù)文件修改通知等。

編寫：文件（包括試制、試行、正式文件）第一稿必須是手寫稿，用公司同意的技術(shù)文件稿簽。經(jīng)過各級審核、標(biāo)準(zhǔn)化、會簽、審定、批準(zhǔn)。然后由品管部同意打印。發(fā)放：有記錄、簽字、時間、數(shù)量。發(fā)放記錄按照質(zhì)量記錄保存時間進(jìn)行保存。

保存：生產(chǎn)什么產(chǎn)品，現(xiàn)場發(fā)放該產(chǎn)品的工藝規(guī)程，用后收回?；厥眨喊l(fā)新文件的同時收回舊文件。

銷毀：舊文件收回后，由品管部統(tǒng)一銷毀。

七、新產(chǎn)品管理

輸入評審 階段評審 輸出評審 輸出確認(rèn)

八、糾正預(yù)防措施

糾正：糾正錯誤。

糾正措施：防止同樣問題重復(fù)發(fā)生。預(yù)防措施：防止質(zhì)量問題的產(chǎn)生。

糾正預(yù)防措施必須具體、量化、可操作性強(qiáng)，易于考核。每項質(zhì)量問題都必須有糾正預(yù)防措施

九、統(tǒng)計技術(shù)

老七種工具：

檢查表— —收集、整理資料； 排列圖— —確定主導(dǎo)因素；

散布圖— —展示變量之間的線性關(guān)系； 因果圖— —尋找引發(fā)結(jié)果的原因； 分層法— —從不同角度層面發(fā)現(xiàn)問題； 直方圖— —展示過程的分布情況； 控制圖— —識別波動的來源； 新七種工具：?

關(guān)聯(lián)圖——理清復(fù)雜因素間的關(guān)系；? 系統(tǒng)圖——系統(tǒng)地尋求實現(xiàn)目標(biāo)的手段；? 親和圖——從雜亂的語言資料中汲取信息；? 矩陣圖——多角度考察存在的問題,變量關(guān)系；? PDPC法——預(yù)測設(shè)計中可能出現(xiàn)的障礙和結(jié)果；? 箭條圖——合理制定進(jìn)度計劃；?

矩陣數(shù)據(jù)解析法—多變量轉(zhuǎn)化少變量數(shù)據(jù)分析

十、培訓(xùn)

各類人員培訓(xùn)。特種作業(yè)人員、設(shè)備操作人員、質(zhì)量檢驗人員等經(jīng)過培訓(xùn)持證上崗。

十一、標(biāo)識

對現(xiàn)場的物品進(jìn)行標(biāo)識，保證其可追溯性。

第二篇：隧道質(zhì)量管理程序

隧道施工質(zhì)量管理程序

針對我項目部前期隧道施工屢屢出現(xiàn)的質(zhì)量問題，特出臺此隧道施工質(zhì)量管理程序，以加強(qiáng)隧道施工的質(zhì)量管理，希望工程技術(shù)部管理人員、隧道責(zé)任工程師以及勞務(wù)隊積極配合，能夠在后期的施工中，將隧道施工的質(zhì)量抓上來，完滿完成我項目部6條隧道的施工任務(wù)。

請各工區(qū)的隧道責(zé)任工程師以及工程技術(shù)部管理人員自覺加強(qiáng)隧道施工理論知識學(xué)習(xí)，參照隧道施工圖設(shè)計及隧道施工質(zhì)量控制關(guān)鍵點，對隧道的施工進(jìn)行檢查。

請勞務(wù)隊隧道施工負(fù)責(zé)人嚴(yán)格按照施工圖設(shè)計的要求，組織施工，并積極主動配合項目部隧道責(zé)任工程師以及工程技術(shù)部管理人員的檢查，將隧道的施工質(zhì)量控制好。

一、隧道施工質(zhì)量檢查控制要點

1、洞身開挖

1爆破開挖 ○檢查鉆眼應(yīng)當(dāng)按梅花型布置，鉆眼間距、深度以及鉆眼的角度應(yīng)當(dāng)符合設(shè)計要求。鑿巖機(jī)鉆眼時，掏槽眼的眼口間距和深度誤差不超過5cm，周邊眼的間距誤差為5cm，眼底不超出開挖輪廓線15cm。

2開挖控制（超欠挖控制）○不允許欠挖；拱部平均線性超挖值：Ⅱ~Ⅳ級圍巖：15cm，Ⅴ~Ⅵ級：圍巖10cm；允許最大超挖值：Ⅱ~Ⅳ級圍巖：25cm，Ⅴ~Ⅵ級：圍巖15cm；邊墻平均允許超挖值：10cm。

3開挖長度 ○隧道開挖每一循環(huán)進(jìn)尺的長度必須符合設(shè)計要求，堅持短進(jìn)尺、弱爆破、少擾動的原則，Ⅳ級圍巖每次開挖長度不能超過120cm；Ⅴ級圍巖每次開挖長度不能超過80cm。

4初噴砼

○初噴砼的厚度、強(qiáng)度是否達(dá)到設(shè)計要求（平均厚度達(dá)到或超過設(shè)計要求，最小厚度應(yīng)大于設(shè)計厚度的75%）。初噴砼表面的平整度應(yīng)良好。

2、初次支護(hù)

1鋼拱架 ○質(zhì)量控制要點：鋼拱架的間距應(yīng)當(dāng)符合設(shè)計要求，應(yīng)當(dāng)打鎖腳錨桿，且鎖腳錨桿的數(shù)量、長度應(yīng)該滿足設(shè)計要求。

2超前小導(dǎo)管 ○質(zhì)量控制要點：超前小導(dǎo)管的長度、數(shù)量、直徑以及間距應(yīng)該符合設(shè)計要求，超前小導(dǎo)管應(yīng)進(jìn)行注漿且注漿必須飽滿。

3砂漿錨桿 ○質(zhì)量控制要點：一個循環(huán)施工內(nèi)砂漿錨桿的數(shù)量、間距、長度以及直徑是否符合設(shè)計要求，是否進(jìn)行注漿以及注漿的飽滿程度。

4中空錨桿 ○質(zhì)量控制要點：一個循環(huán)施工內(nèi)中空錨桿的數(shù)量、間距、長度以及直徑是否符合設(shè)計要求，是否進(jìn)行注漿以及注漿的飽滿程度。

5超挖部分的回填 ○對于控制爆破開挖造成的超挖現(xiàn)象，應(yīng)采用符合標(biāo)準(zhǔn)要求的混凝土進(jìn)行回填處理，回填混凝土應(yīng)密實、飽滿，嚴(yán)禁使用片石、石棉瓦等材料進(jìn)行回填處理。

6鋼筋網(wǎng)片 ○鋼筋網(wǎng)片的間距是否符合設(shè)計要求，每一榀施工的鋼筋網(wǎng)片數(shù)量是否足夠。

7仰拱 ○仰拱施工應(yīng)全幅進(jìn)行，與開挖面的距離要符合規(guī)范要求（Ⅴ級不超過40m，Ⅳ級不超過50m，Ⅲ級不超過90m）。施工質(zhì)量控制重點：仰拱混凝土的標(biāo)號應(yīng)符合設(shè)計要求（仰拱超挖部分采用C20砼進(jìn)行填充，仰拱砌筑采用C30混凝土）、厚度以及各部尺寸；超挖部分的回填；仰拱鋼筋的長度、數(shù)量、間距及直徑應(yīng)當(dāng)符合設(shè)計要求。

仰拱每次開挖長度應(yīng)符合設(shè)計規(guī)范，Ⅴ級不超過5m，Ⅳ級及以下不超過10m。

8初噴混凝土 ○質(zhì)量控制要點：初噴混凝土的標(biāo)號、厚度是否符合設(shè)計要求。初噴混凝土表面的平整度。

3、二次襯砌

1鋼筋 ○控制要點：二次襯砌鋼筋的數(shù)量、直徑、間距、長度是否符合設(shè)計要求，一個平面內(nèi)焊接接頭的數(shù)量是否合理（單面焊接長度不小于10D）。

2混凝土 ○控制要點：混凝土的標(biāo)號、厚度以及二襯砌筑后混凝土表面的平整性，是否有蜂窩麻面后者開裂現(xiàn)象。

二、隧道施工質(zhì)量檢查制度

各隧道的責(zé)任工程師應(yīng)積極主動參與管轄范圍內(nèi)隧道施工的質(zhì)量控制，參照《隧道施工圖設(shè)計》及“隧道施工質(zhì)量控制要點”，每天對隧道施工的質(zhì)量進(jìn)行認(rèn)真檢查，對不符合設(shè)計規(guī)范要求的質(zhì)量問題，拍攝照片、做好施工日志記錄，并對施工隊提出整改要求，將隧道施工的質(zhì)量問題及時反映給工程技術(shù)部質(zhì)量工程師。

項目部工程技術(shù)部也應(yīng)積極參與隧道施工的質(zhì)量檢查，質(zhì)量工程師應(yīng)保證對每條隧道每周不少于一次檢查，并對檢查的內(nèi)容做好書面記錄。對隧道施工存在的嚴(yán)重質(zhì)量問題，必須下發(fā)停工整頓通知，整改完畢，方可進(jìn)行施工。

三、職責(zé)劃分及獎罰措施

1、責(zé)任工程師及工程技術(shù)部管理人員

1施工管理職責(zé) ○隧道責(zé)任工程師應(yīng)積極履行職責(zé)范圍內(nèi)的施工管理工作，在隧道每道分部分項工程施工工序開始前，對勞務(wù)隊負(fù)責(zé)人進(jìn)行技術(shù)交底，并做好交底記錄；在每榀分布分項工程施工完成之后，對隧道施工的質(zhì)量進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，及時提出整改，記好施工日志，將質(zhì)量問題向工程技術(shù)部質(zhì)量工程師進(jìn)行反映。對隧道施工過程中出現(xiàn)的大的質(zhì)量隱患必須拍攝照片，寫好書面記錄，并提交給質(zhì)量工程師。

工程技術(shù)部質(zhì)量工程師應(yīng)積極組織工程技術(shù)管理人員對隧道的施工質(zhì)量進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，拍攝好圖片資料，并做好檢查記錄，盡快發(fā)出質(zhì)量整改通知，督促勞務(wù)隊進(jìn)行質(zhì)量整改。定期對責(zé)任工程師的施工日志進(jìn)行檢查，并做好檢查記錄；定期對勞務(wù)隊質(zhì)量整改的部位進(jìn)行回訪，并做好整改情況記錄。

2獎罰措施 ○項目部對隧道責(zé)任工程師、質(zhì)量工程師以及工程技術(shù)部管理人員每周期進(jìn)行一次考核，由總工牽頭，工程技術(shù)部經(jīng)理協(xié)助組織進(jìn)行（每個周期為15天）。

每周期考核時間段內(nèi)，責(zé)任工程師能順利完成本職工作，施工日志記錄完整，項目部將獎勵200~500元，在所有考核的責(zé)任工程師中，排名前3位的，另獎勵200元。

質(zhì)量工程師能夠積極主動組織工程技術(shù)部管理人員對隧道施工進(jìn)行檢查，檢查記錄完整，施工質(zhì)量控制效果明顯，每周期對質(zhì)量工程師獎勵300元，工程技術(shù)部管理人員獎勵200元。

責(zé)任工程師不積極主動對隧道施工進(jìn)行管理，出現(xiàn)質(zhì)量問題，被監(jiān)理單位查出發(fā)出整改通知的，項目部將處以每次50~500元的罰款；責(zé)任工程師不主動對隧道的施工進(jìn)行管理、對施工的質(zhì)量進(jìn)行檢查，并無施工日志記錄的，項目部將處以每次200元的罰款；對查出的質(zhì)量問題需進(jìn)行整改的，責(zé)任工程師不督促勞務(wù)隊進(jìn)行整改，每次處以50元罰款。

質(zhì)量工程師不積極主動組織工程技術(shù)部管理人員對隧道的施工進(jìn)行檢查，項目部將處以200元的罰款；工程技術(shù)部管理人員不主動配合質(zhì)量工程師的安排，對隧道進(jìn)行檢查的，每次處以100元的罰款；質(zhì)量檢查無記錄的，罰款50元/次。

2、隧道施工隊

1施工職責(zé) ○認(rèn)真按照隧道施工圖設(shè)計組織施工，嚴(yán)格控制施工材料的質(zhì)量和用量，將每道施工工序的施工實施到位。主動配合隧道責(zé)任工程師和項目部質(zhì)量工程師的檢查，對存在的質(zhì)量問題積極進(jìn)行整改。

2獎罰措施 ○對勞務(wù)隊隧道施工的考核按周期進(jìn)行，每周期為15天。

隧道施工每周期考核段內(nèi)，無質(zhì)量、安全事故的，一次性獎勵叁仟元。項目部管理人員對隧道進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)以下質(zhì)量問題，項目部將進(jìn)行重罰，并進(jìn)行返工整改，否則不予計量。

1）隧道每一道分部分項工程施工完成后，應(yīng)積極主動向項目部隧道責(zé)任工程師報檢，不報檢私自進(jìn)行下一道工序施工，將每次處以壹萬元的罰款。

2）初噴混凝土厚度達(dá)不到設(shè)計要求，除要求進(jìn)行整改返工外，視情況還將處以貳仟~伍仟元的罰款。

3）對控制爆破施工造成的超挖，不按設(shè)計要求用混凝土進(jìn)行回填，而采用片石、石棉瓦等進(jìn)行回填的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除進(jìn)行質(zhì)量整改外，將處以貳萬~伍萬元的罰款。

4）施工過程中，初次支護(hù)施工采用的砂漿錨桿、注漿小導(dǎo)管、中空錨桿以及仰拱鎖腳錨桿比設(shè)計數(shù)量少、或比設(shè)計長度短、或比設(shè)計直徑小、或未進(jìn)行注漿或者注漿達(dá)不到設(shè)計要求的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除進(jìn)行質(zhì)量整改外，視嚴(yán)重程度，每次處以伍仟~貳萬元的罰款。

5）仰拱施工中，混凝土砌筑厚度不足設(shè)計要求，或鋼筋數(shù)量、直徑、長度比設(shè)計小的，將處以壹萬元的罰款。

6）二次襯砌施工過程，鋼筋的安裝應(yīng)嚴(yán)格嚴(yán)重設(shè)計要求安裝，對鋼筋數(shù)量不足、鋼筋長度不夠、鋼筋直徑小于設(shè)計的現(xiàn)象，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除進(jìn)行整改，視情況將處以貳萬~伍萬的罰款。

7)對已澆注的混凝土，進(jìn)行表面平整性和回彈檢測試驗，達(dá)不到設(shè)計要求的，處以伍仟元罰款。

8）鋼筋網(wǎng)片間距過大，數(shù)量不足的，處以貳仟元的罰款。

9)施工質(zhì)量達(dá)不到設(shè)計要求，拒絕接受項目部管理人員整改要求的，處以伍萬元罰款。

云南昭通水綏二級公路第三項目經(jīng)理部

2010年12月1日

第三篇：內(nèi)部審計質(zhì)量控制管理程序

《內(nèi)部審計質(zhì)量控制》管理程序

1.目的為了規(guī)范內(nèi)部審計質(zhì)量控制工作，保證內(nèi)部審計質(zhì)量，根據(jù)《內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》制定本程序。

2.適用范圍

XXX公司

3.定義

本程序所指的內(nèi)部審計質(zhì)量控制，是指內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)為確保其審計質(zhì)量符合內(nèi)部審計準(zhǔn)則的要求而制定和執(zhí)行的政策和程序。

4．職責(zé)

4.1內(nèi)審經(jīng)理對制定并實施系統(tǒng)、有效的質(zhì)量控制政策與程序負(fù)總體責(zé)任。

5．程序

內(nèi)部審計質(zhì)量控制一般包括內(nèi)部自我質(zhì)量控制、內(nèi)部審計督導(dǎo)與外部評價三個方面。

5.1內(nèi)部自我質(zhì)量控制

內(nèi)部自我質(zhì)量控制是內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和審計項目負(fù)責(zé)人通過適當(dāng)?shù)氖侄螌?nèi)部審計質(zhì)量所實施的控制。內(nèi)部自我質(zhì)量控制包括內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制與內(nèi)部審計項目質(zhì)量控制兩個層次。

5.1.1內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制

內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制是為合理保證所有內(nèi)部審計活動符合內(nèi)部審計準(zhǔn)則的要求而制定的控制政策和程序。

5.1.1.1 內(nèi)審經(jīng)理確保以下措施的實施：

1)通過制訂《內(nèi)部審計制度》明確內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)的組織形式、授權(quán)狀況、職責(zé)、權(quán)限，以及內(nèi)部審計業(yè)務(wù)的范圍特點等；

2)通過設(shè)置內(nèi)部審計人員崗位要求并在人員招聘時予以體現(xiàn)，確保內(nèi)部審計人員的素質(zhì)與專業(yè)結(jié)構(gòu)符合公司審計要求；

3)內(nèi)部審計實施過程中需考慮成本與效益原則；

4)其他。

5.1.1.2內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制程序：

5.1.1.2.1《內(nèi)部審計工作手冊》中有內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范章節(jié)，內(nèi)審經(jīng)理負(fù)責(zé)傳達(dá)給每位內(nèi)部審計人員；

5.1.1.2.2通過對新進(jìn)內(nèi)審人員的帶教，每年對內(nèi)審人員進(jìn)行內(nèi)審質(zhì)量考評，結(jié)合考評結(jié)果制定培訓(xùn)計劃，以保持并不斷提升內(nèi)部審計人員的專業(yè)勝任能力；

5.1.1.2.3根據(jù)審計項目的性質(zhì)、復(fù)雜性、時間限制、審計人員的專業(yè)勝任能力等，進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆止?，合理安排所需的審計資源。采用工作輪換的方式安排審計項目及審計小組。

5.1.1.2.4適當(dāng)運用咨詢手段。

5.1.1.2.5每半年一次，內(nèi)審經(jīng)理對內(nèi)部審計人員進(jìn)行員工績效考評，評價內(nèi)部審計人員的審計質(zhì)量情況，考評結(jié)果由公司人力資源部體現(xiàn)在員工薪資績效中。同時，通過定期的內(nèi)部審計質(zhì)量自我評估及外部評估相結(jié)合，確保內(nèi)部審計質(zhì)量。

5.1.1.2.6為評估審計報告的使用效果、避免內(nèi)控缺陷的重復(fù)發(fā)生，審計改善項目完成后，內(nèi)審人員應(yīng)對相關(guān)的關(guān)鍵內(nèi)控環(huán)節(jié)進(jìn)行再評價，以驗證類似內(nèi)控缺陷已得到根本改善。

5.1.1.2.7內(nèi)審經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)控內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制政策與程序得到執(zhí)行。

5.1.1.2.8內(nèi)審根據(jù)公司保密制度及檔案管理制度規(guī)定對審計資料進(jìn)行歸檔及管理。

5.1.2內(nèi)部審計項目質(zhì)量控制

內(nèi)部審計項目質(zhì)量控制是為合理保證審計項目的實施符合內(nèi)部審計準(zhǔn)則的要求而制定的控制程序與方法，并體現(xiàn)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制的要求。

5.1.2.1 基本原則

5.1.2.1.1內(nèi)審應(yīng)根據(jù)審計計劃確定的審計項目，編制項目審計計劃并組織實施，在實施過程中做好審計項目業(yè)務(wù)管理與控制工作。

5.1.2.1.2在審計項目管理過程中，內(nèi)審負(fù)責(zé)人與審計項目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)充分履行各自的職責(zé)，以確保審計質(zhì)量，提高審計效率。

?內(nèi)審負(fù)責(zé)人職責(zé)范圍：

a)選派審計項目負(fù)責(zé)人并對其進(jìn)行有效的授權(quán)；

b)審批項目審計計劃；

c)對審計項目的實施進(jìn)行總體督導(dǎo)；

d)審定并簽發(fā)審計報告。

?審計項目負(fù)責(zé)人職責(zé)范圍：

a)制定項目審計計劃；

b)制定審計方案；

c)組織審計項目的實施；

d)對項目審計工作進(jìn)行現(xiàn)場督導(dǎo)；

e)編制審計報告；

f)組織后續(xù)審計的實施。

5.1.2.2內(nèi)部審計項目質(zhì)量控制程序

5.1.2.2.1.內(nèi)部審計負(fù)責(zé)人及審計項目負(fù)責(zé)人需指導(dǎo)內(nèi)部審計人員執(zhí)行審計計劃；

5.1.2.2.2監(jiān)督內(nèi)部審計過程，對內(nèi)部審計督導(dǎo)具體見──內(nèi)部審計督導(dǎo)；

5.1.2.2.3審計工作底稿見5.1.2.3

5.1.2.2.4審計報告。審計小組組員編寫本人負(fù)責(zé)內(nèi)容的審計小結(jié)/審計結(jié)果，由審計項目負(fù)責(zé)人起草審計報告。審計報告經(jīng)小組討論后確定初稿，與被審計人/部門溝通后，由內(nèi)審負(fù)責(zé)人審核定稿并簽發(fā)。對于專項審計報告或重要事項的審計報告還需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

5.1.2.2.5溝通與監(jiān)督

1)內(nèi)審?fù)ㄟ^持續(xù)和定期的檢查，對內(nèi)部審計質(zhì)量進(jìn)行考核和評價。通過實施公司統(tǒng)一的員工績效評估表對審計質(zhì)量進(jìn)行考核和評價?？己藘?nèi)容主要是審計計劃的完成情況，由內(nèi)

部審計人員先進(jìn)行自我評價，內(nèi)審經(jīng)理再進(jìn)行評價?？己嗽u價結(jié)果及時報人力資源部門作為考核審計人員績效的主要依據(jù)。

2)在實施審計內(nèi)部自我評估時，內(nèi)部審計人員需要對優(yōu)秀的審計項目實施質(zhì)量進(jìn)行自我評估，同時征求被審計單位和組織其他部門的意見。

3)質(zhì)量控制結(jié)果通過實施審計質(zhì)量內(nèi)外部評價及時向公司總經(jīng)理報告。

5.1.2.3審計工作底稿

審計工作底稿，是指內(nèi)部審計人員在審計過程中形成的工作記錄，是聯(lián)系審計證據(jù)和審計結(jié)論的橋梁。審計工作底稿的形式可以是紙質(zhì)、磁帶、磁盤、膠片或其他有效的信息載體。無紙化的工作底稿應(yīng)制作備份。

審計工作底稿應(yīng)內(nèi)容完整、記錄清晰、結(jié)論明確，客觀反映項目審計計劃與審計方案的制定及實施情況，并包括與形成審計結(jié)論和建議有關(guān)的所有重要事項。

5.1.2.3.1審計工作底稿主要包括以下記錄：

a)內(nèi)部審計通知書、項目審計計劃、審計方案及其調(diào)整的記錄；

b)審計程序執(zhí)行過程和結(jié)果的記錄；

c)獲取的各種類型審計證據(jù)的記錄；

d)其他與審計事項有關(guān)的記錄。

5.1.2.3.2審計工作底稿的分級復(fù)核

無論書面形式或電子形式的審計底稿都需分級復(fù)核。復(fù)核應(yīng)由內(nèi)審中比工作底稿編制人員職位更高或具有豐富經(jīng)驗的人擔(dān)任，復(fù)核人員應(yīng)在底稿上對其復(fù)核結(jié)果進(jìn)行書面記錄或以郵件形式確認(rèn)。工作底稿的復(fù)核程序：

1)內(nèi)審經(jīng)理對審計工作底稿的復(fù)核負(fù)完全責(zé)任

2)審計小組組員編制的工作底稿需經(jīng)審計項目負(fù)責(zé)人/主審復(fù)核后交內(nèi)審經(jīng)理審核；

3)審計項目負(fù)責(zé)人/主審編制的工作底稿由內(nèi)審經(jīng)理審核。

4)如果發(fā)現(xiàn)審計工作底稿存在問題，復(fù)核人員應(yīng)在復(fù)核意見中加以說明，并要求相關(guān)人員補(bǔ)充或重編工作底稿。

5)內(nèi)審內(nèi)審以外的組織或個人要求查閱工作底稿，必須由內(nèi)審經(jīng)理批準(zhǔn)。但法院、檢察院和其他有權(quán)部門依法進(jìn)行查閱的除外。

5.2內(nèi)部審計督導(dǎo)

內(nèi)部審計督導(dǎo)是指內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和審計項目負(fù)責(zé)人對實施審計工作的審計人員所進(jìn)行的監(jiān)督與指導(dǎo)。

5.2.1內(nèi)部審計督導(dǎo)的一般原則

5.2.1.1內(nèi)審經(jīng)理對督導(dǎo)工作負(fù)主要責(zé)任。審計項目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審計現(xiàn)場的督導(dǎo)工作。5.2.1.2對于重大或敏感的審計問題，內(nèi)審經(jīng)理應(yīng)直接進(jìn)行督導(dǎo)。內(nèi)審經(jīng)理應(yīng)采取適當(dāng)?shù)拇胧M可能減少內(nèi)部審計人員的專業(yè)判斷風(fēng)險。

5.2.1.3在督導(dǎo)工作中，應(yīng)遵循重要性、謹(jǐn)慎性和客觀性原則

1)督導(dǎo)人員應(yīng)根據(jù)內(nèi)部審計的知識與技能，以及審計項目的復(fù)雜性，有重點地進(jìn)行督導(dǎo)工作；

2)實施督導(dǎo)時，應(yīng)當(dāng)保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎，進(jìn)行合理的專業(yè)判斷，減少審計風(fēng)險；

3)實施督導(dǎo)時，必須以事實為依據(jù)，做到客觀公正。

5.2.1.4督導(dǎo)應(yīng)當(dāng)貫穿于審計項目的全過程，包括審計準(zhǔn)備、審計實施和審計終結(jié)三個階段。

5.2.2審計督導(dǎo)的內(nèi)容與方法

5.2.2.1督導(dǎo)人員應(yīng)確保審計人員明確審計目標(biāo)和審計責(zé)任，并具有完成審計項目所必需的知識和技能。

5.2.2.2督導(dǎo)人員應(yīng)確保審計人員了解被審計單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)和需要特別關(guān)注的重大經(jīng)營問題，制定可行的審計方案。

5.2.2.3督導(dǎo)人員應(yīng)確認(rèn)審計人員按批準(zhǔn)后的審計方案實施必要的審計程序，并針對新發(fā)現(xiàn)的重要問題修訂審計方案。

5.2.2.4督導(dǎo)人員應(yīng)復(fù)核審計人員所編制工作底稿的質(zhì)量。

5.2.2.5督導(dǎo)人員應(yīng)確認(rèn)審計證據(jù)的充分性、相關(guān)性及可靠性。

5.2.2.6督導(dǎo)人員應(yīng)確認(rèn)審計報告的可靠性，審計建議的可行性。

5.2.2.7對被審計單位提出的異議，督導(dǎo)人員應(yīng)進(jìn)行核實、復(fù)查，并及時給予答復(fù)。

5.2.2.8督導(dǎo)人員應(yīng)確認(rèn)審計目標(biāo)實現(xiàn)的情況，確定是否存在尚未解決的重要問題。

5.2.2.9督導(dǎo)人員應(yīng)確認(rèn)審計人員遵循內(nèi)部審計準(zhǔn)則的情況。

5.3內(nèi)部審計質(zhì)量評估

內(nèi)部審計質(zhì)量評估是指由具備職業(yè)勝任能力的人員，以內(nèi)部審計準(zhǔn)則、內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范為標(biāo)準(zhǔn)，同時參考風(fēng)險管理、內(nèi)部控制等方面的法律法規(guī)，對組織的內(nèi)部審計工作進(jìn)行檢查和評價的活動。

內(nèi)部審計質(zhì)量評估包括內(nèi)部評估和外部評估兩種形式，以下為外部評估內(nèi)容及程序，內(nèi)部評估參照執(zhí)行。

5.3.1內(nèi)審負(fù)責(zé)確定外部評價機(jī)構(gòu)，并報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

內(nèi)審可以從以下途徑選擇外部評價機(jī)構(gòu)和人員：中國內(nèi)部審計協(xié)會或者其認(rèn)定的機(jī)構(gòu)實施，如組織內(nèi)部其他機(jī)構(gòu)和人員、會計師事務(wù)所、管理咨詢公司、內(nèi)部審計協(xié)會、其他組織的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)。

5.3.2外部評價機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)遵循獨立、客觀、保密的原則，并具有評價工作所需要的專業(yè)勝任能力。

5.3.3外部評價應(yīng)當(dāng)定期實施（一般為至少5年一次），在下述情況下，也可以適當(dāng)延長外部評價的間隔：

a)自上次外部評價后，內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度、人員素質(zhì)以及審計質(zhì)量控制具有較大的穩(wěn)定性；

b)組織適當(dāng)管理層在近期對內(nèi)部審計質(zhì)量的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行過考核與評價。

5.3.4 外部評價一般包括以下內(nèi)容：

a)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)的合理程度；

b)內(nèi)部審計人員履行內(nèi)部審計準(zhǔn)則的情況；

c)內(nèi)部審計人員的專業(yè)勝任能力；

d)內(nèi)部審計目標(biāo)的實現(xiàn)程度；

c)內(nèi)部自我質(zhì)量控制的適當(dāng)性及有效性；

d)其他。

5.3.5內(nèi)部審計質(zhì)量評估的程序

內(nèi)部審計質(zhì)量評估過程包括前期準(zhǔn)備、現(xiàn)場實施和出具評估報告三個階段。評估可以運用問卷調(diào)查、訪談、現(xiàn)場查閱文檔等方法。中國內(nèi)部審計協(xié)會制定的《中國內(nèi)部審計質(zhì)量評估手冊》是開展質(zhì)量評估的技術(shù)指南，對評估程序、評估方法和評估要求提供具體指引，具體可參照執(zhí)行。

5.3.6外部評價人員在對內(nèi)部審計質(zhì)量作出評價后，應(yīng)當(dāng)出具外部評價報告，并提交給公司總經(jīng)理或董事會。

外部評價報告應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：

a)對內(nèi)部審計活動是否遵循內(nèi)部審計準(zhǔn)則發(fā)表意見；

b)內(nèi)部審計工作存在的主要問題；

c)對提高內(nèi)部審計質(zhì)量的建議；

d)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)的反饋意見。

5.3.7內(nèi)審可以參考外部評價內(nèi)容及程序，在實施外部評價前開展內(nèi)部評價。內(nèi)部審計質(zhì)量評估結(jié)果可以作為考核評估組織內(nèi)部審計工作質(zhì)量和做出相關(guān)決策的依據(jù)。

5.3.8內(nèi)審應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部評價報告內(nèi)容牽頭制定內(nèi)部審計質(zhì)量改善計劃，改善計劃經(jīng)公司總經(jīng)理審批后執(zhí)行。內(nèi)審負(fù)責(zé)改善計劃實施的跟蹤及向管理層匯報。

5.3.9內(nèi)部評估和外部評估的結(jié)果均應(yīng)當(dāng)按中國內(nèi)部審計協(xié)要求對外公布。

第四篇：質(zhì)量分析及會議管理程序

質(zhì)量分析及會議管理程序

為了加強(qiáng)溝通、交流和學(xué)習(xí)，總結(jié)經(jīng)驗和教訓(xùn)，分析存在的問題，擬定工作目標(biāo)和計劃，特制定質(zhì)量分析及會議管理辦法。

一、適用范圍

公司各部門

二、內(nèi)容及要求

（一）周工作布置會議

1、參加人員：各業(yè)務(wù)區(qū)召集各組、綜財部門主管參加；公司召集各部門經(jīng)理參加。

2、組織時間：視實際情況而定。

3、會議內(nèi)容：總結(jié)上周工作存在的問題、討論解決辦法，落實本周各項工作、上周遺留問題的責(zé)任部門及責(zé)任人。

4、相關(guān)要求：形成會議紀(jì)要存檔。

（二）月度質(zhì)量分析會議

1、組織流程：業(yè)務(wù)區(qū)首先按照公司的指導(dǎo)意見或邀請公司對口管理人員參加，召集各維護(hù)組、技術(shù)組主管對本業(yè)務(wù)區(qū)上一月度的代維工作進(jìn)行總結(jié)和匯報；然后按公司的通知要求，由總經(jīng)理、副總經(jīng)理及抽派的維護(hù)組主管、維護(hù)員代表參加公司的月度工作總結(jié)會議。

2、組織時間：每月15日前，業(yè)務(wù)區(qū)會議在前，公司會議在后。

3、會議內(nèi)容：

業(yè)務(wù)區(qū)會議：分專業(yè)對上一月度的代維工作質(zhì)量進(jìn)行統(tǒng)計、總結(jié)和分析，對存在的問題形成初步的解決方案，對下一月度的維護(hù)工作進(jìn)行計劃和安排，根據(jù)主業(yè)分公司的意見，形成會議決議。

公司會議：聽取各業(yè)務(wù)區(qū)上一月度的維護(hù)質(zhì)量、安全生產(chǎn)、綜合管理、財務(wù)管理的總結(jié)匯報，對比分析存在的問題，并形成會議決議，同時，針對各項管理工作的開展進(jìn)行討論和交流。

4、相關(guān)要求：按照主業(yè)管理、公司的會議要求，提交規(guī)范的匯報材料，形成會議紀(jì)要并存檔。

（三）專題故障分析或工作交流會議

專題故障分析或交流工作會議是針對某一時期的特殊要求、特殊狀況即時組織召開的專題會議，會議主要是為了解決某項突出問題使管理人員共同吸取經(jīng)驗教訓(xùn)或針對某項重點工作進(jìn)行交流學(xué)習(xí)以達(dá)到共同進(jìn)步的目的，會議組織時間、參加人員、相關(guān)要求視具體情況而定。

（四）半年維護(hù)工作總結(jié)及工作計劃會議

1、組織流程：各業(yè)務(wù)區(qū)首先召集各縣市維護(hù)組主管、維護(hù)員代表、技術(shù)組、綜財部主管參加，主業(yè)分公司是否邀請參加視具體情況而定；然后按公司的通知要求，由總經(jīng)理、副總經(jīng)理及抽派的維護(hù)組主管、維護(hù)員代表參加公司的半年工作總結(jié)會議。

2、組織時間：七月底至八月初。

3、會議內(nèi)容：總結(jié)上半年各專業(yè)維護(hù)指標(biāo)、目標(biāo)任務(wù)達(dá)標(biāo)情況、工作計劃及完成情況、重點工作采取的措施和取得的成績、存在的問題與解決辦法、下半年的工作計劃和進(jìn)度安排等。

4、相關(guān)要求：提交匯報材料，形成會議紀(jì)要并存檔。

（五）年終總結(jié)、考評、表彰暨工作計劃會議

1、參加人員：

各業(yè)務(wù)區(qū)總結(jié)會議：由業(yè)務(wù)區(qū)組織，各級領(lǐng)導(dǎo)邀請參加，公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門列席參加，業(yè)務(wù)區(qū)全體員工組織參加。

公司總結(jié)會議：由公司組織，公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門員工、各業(yè)務(wù)區(qū)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、經(jīng)理助理、主管代表、員工代表參加。

2、組織時間：年終。

3、會議內(nèi)容：

總結(jié)計劃環(huán)節(jié)：總結(jié)全年各項工作完成情況，包括總體目標(biāo)任務(wù)實現(xiàn)、維護(hù)指標(biāo)實現(xiàn)、取得的成績、存在的問題等；對下一的工作進(jìn)行計劃和安排；

領(lǐng)導(dǎo)講話環(huán)節(jié)：根據(jù)會議實際情況，確定參會主要領(lǐng)導(dǎo)在會上作指導(dǎo)講話；

表彰獎勵環(huán)節(jié)：對考評的先進(jìn)班組、優(yōu)秀員工進(jìn)行表彰； 交流討論環(huán)節(jié)：適用于公司會議，針對突出問題的解決或全年目標(biāo)任務(wù)的制訂進(jìn)行交流和討論。

4、相關(guān)要求：提前擬定會議議程、下發(fā)會議通知、安排專人負(fù)責(zé)會場安排和會議接待，提交匯報材料，形成會議紀(jì)要和相關(guān)會議決議存檔備查。

寧波市美商電器有限公司QP/MS09-2013

質(zhì)量分析及會議管理程序

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發(fā)布日期：2013.01.28實施日期：2013.01.29

第五篇：質(zhì)量管理程序文件的編寫

淺談質(zhì)量管理體系程序文件的編寫

本文論述了質(zhì)量管理程序文件的概念和作用，明確質(zhì)量管理體系程序文件的編寫原則和要求，澄清了對質(zhì)量管理體系程序文件的誤解，對編寫質(zhì)量管理體系程序文件提出建議。

關(guān)鍵詞

質(zhì)量管理體系程序

概念

作用

原則

要求

建議

隨著國內(nèi)企業(yè)的進(jìn)一步對外開放，與國企業(yè)的進(jìn)一步合作，使得競爭以更加激勵的態(tài)勢展開，企業(yè)的發(fā)展和經(jīng)營面臨著極其復(fù)雜的局面，目前國內(nèi)企業(yè)普遍存在質(zhì)量管理水平較低，管理規(guī)程缺乏，過程控制薄弱、流程接口不暢，生產(chǎn)效率低，產(chǎn)品質(zhì)量差、管理責(zé)任不清，員工質(zhì)量意識不強(qiáng)，激勵機(jī)制不健全，運營成本增大，安全事故頻發(fā)，顧客滿意率不高等問題，給企業(yè)的發(fā)展帶來了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。面對發(fā)展壓力、競爭壓力，如果在思想觀念上仍然抱殘守缺，死守舊套套、老框框，在激烈的市場競爭中舊可能坐失良機(jī)貽誤發(fā)展。一個企業(yè)的興衰成敗“三分在技術(shù)，七分在管理?！蔽磥淼氖袌龈偁幨枪芾淼母偁?，而管理競爭的核心表現(xiàn)為產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量的競爭，因此，建立和推行質(zhì)量管理體系，是企業(yè)外塑形象，內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)，規(guī)范管理，完善機(jī)制，提升核心競爭力的迫切需要和必然選擇。1 質(zhì)量管理體系的概念和作用 1.1 質(zhì)量管理體系的概念

質(zhì)量管理體系是企業(yè)內(nèi)部建立的、為實現(xiàn)質(zhì)量目標(biāo)所必需的、系統(tǒng)的質(zhì)量管理模式，是組織的一項戰(zhàn)略決策。它將資源與過程結(jié)合，以過程管理方法進(jìn)行的系統(tǒng)管理，根據(jù)企業(yè)特點選用若干體系要素加以組合，一般包括管理活動、資源提供、產(chǎn)品實現(xiàn)以及測量、分析與改進(jìn)活動相關(guān)的過程組成，可以理解為涵蓋了從確定顧客需求、設(shè)計研制、生產(chǎn)、檢驗、銷售、交付之前全過程的策劃、實施、監(jiān)控、糾正與改進(jìn)活動的要求，一般以文件化的方式下發(fā)，成為組織內(nèi)部質(zhì)量管理工作的要求。質(zhì)量管理體系程序文件是描述企業(yè)質(zhì)量管理體系的一套文件，是企業(yè)建立和保持開展質(zhì)量管理和質(zhì)量保證工作的重要基礎(chǔ)，是質(zhì)量管理體系審核和質(zhì)量管理體系認(rèn)證的重要依據(jù)。1.2 質(zhì)量管理體系程序文件的作用

質(zhì)量管理體系程序文件是確保企業(yè)質(zhì)量體系運行的法規(guī)，企業(yè)通過認(rèn)真執(zhí)行質(zhì)量管理體系文件達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)，主要是闡述為實施質(zhì)量體系要素所涉及到的各職能部門的活動或過程所規(guī)定的途徑和方法。質(zhì)量管理體系程序文件確定了企業(yè)各部門的職責(zé)和權(quán)限，是企業(yè)內(nèi)審的依據(jù)，是企業(yè)進(jìn)行質(zhì)量改進(jìn)的保障。建立并完善質(zhì)量管理體系程序文件是為了進(jìn)一步理順關(guān)系，明確職責(zé)與權(quán)限，協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系，使各項質(zhì)量活動能夠順利、有效地實施，使質(zhì)量體系經(jīng)濟(jì)、高效地運行，以滿足顧客和消費者的需要，并提升企業(yè)的獲利能力。

企業(yè)的質(zhì)量管理就是通過對企業(yè)內(nèi)各種過程進(jìn)行管理來實現(xiàn)的，因而就需要明確對過程管理的要求、管理的人員、管理人員的職責(zé)、實施管理的方法以及實施管理所需要的資源，把這些用文件形式表述出來，就形成了該企業(yè)的質(zhì)量管理體系程序文件。質(zhì)量管理體系程序文件指明了為進(jìn)行某項活動所規(guī)定的途徑。一個組織要確保所提供的產(chǎn)品滿足顧客規(guī)定和潛在的質(zhì)量要求，建立健全質(zhì)量管理體系，就必須全面系統(tǒng)的編制質(zhì)量體系程序文件，并有效的付諸實施。

質(zhì)量體系程序文件是組織開展質(zhì)量管理和質(zhì)量保證工作的基礎(chǔ)性文件，應(yīng)包含質(zhì)量體系中所有適用的要素。每一質(zhì)量體系程序文件都應(yīng)包括質(zhì)量體系的一個邏輯上獨立的部分，例如一個完整的質(zhì)量體系要素或其中一部分，或一個以上質(zhì)量體系要素中相互關(guān)聯(lián)的一組活動。

質(zhì)量管理科體系程序文件作為質(zhì)量手冊的下層文件，起承上啟下的作用，是聯(lián)系質(zhì)量手冊與現(xiàn)場操作規(guī)程的橋梁，應(yīng)建立起質(zhì)量手冊要求與現(xiàn)場操作規(guī)程之間的聯(lián)系。2 質(zhì)量管理體系程序文件的編寫原則和要求

為了實現(xiàn)高增值的目標(biāo)，需要開發(fā)和創(chuàng)造性勞動，需要在文件編制時遵從一些重要的原理和原則。

2.1 質(zhì)量體系文件的基本要求

A）符合性——應(yīng)符合并覆蓋所遵守標(biāo)準(zhǔn)或所選標(biāo)準(zhǔn)條款的要求；

質(zhì)量體系文件應(yīng)符合本企業(yè)的質(zhì)量目標(biāo)和質(zhì)量方針；符合所選標(biāo)準(zhǔn)的要求；符合本單位的實際情況。

B）可操作性——應(yīng)符合本企業(yè)的實際情況。

具體的控制要求應(yīng)以滿足企業(yè)需要為度，而不是越多越嚴(yán)就越好。質(zhì)量體系文件必須符合企業(yè)的客觀實際，具有可操作性。這是文件得以有效實施的重要前提。因此，應(yīng)該做到編寫人員深入實際進(jìn)行調(diào)查研究，使用人員及時反饋使用中存在的問題，力求盡快改進(jìn)和完善，確保文件可以操作且行之有效。

C）協(xié)調(diào)性----文件和文件之間應(yīng)相互協(xié)調(diào)，避免產(chǎn)生不一致的地方。針對編寫具體某一文件來說，應(yīng)緊扣該文件的目的和范圍，盡量不要敘述不在該文件范圍內(nèi)的活動，以免產(chǎn)生不一致。

D）系統(tǒng)性——應(yīng)該站在系統(tǒng)高度，著重搞清每個程序在體系中的作用，程序的輸入、輸出與其他程序之間的界面和接口，并施以有效的反饋控制。此外文件之間的支撐關(guān)系必須清晰：質(zhì)量體系程序要支撐質(zhì)量手冊，急即對質(zhì)量手冊提出的各種管理要求都要有規(guī)定、有控制的安排。作業(yè)文件也應(yīng)如此支撐質(zhì)量體系程序文件。

2.2 質(zhì)量體系文件的文字要求

A）職責(zé)分明，語氣肯定（避免用“大致上”、“基本上”、“可能”、“也許”之類詞語）； B）結(jié)構(gòu)清晰，文字簡明； C）格式統(tǒng)一，文風(fēng)一致；

2.3 質(zhì)量體系文件的內(nèi)容一般包括如下方面： A）目的：說明為什么開展該項活動；

B）范圍：說明說動涉及的產(chǎn)品、項目、過程、活動等的范圍； C）職責(zé)：說明活動的管理和執(zhí)行、驗證人員的職責(zé)； D）定義：對于程序中需說明的常用詞語進(jìn)行具體描述；

E）

程序內(nèi)容：詳細(xì)闡述活動開展的內(nèi)容及要求（必要時包括流程圖）； F）

質(zhì)量記錄：列出活動用到或產(chǎn)生的記錄； G）支持性文件：列出支持本文件的下層文件；

H）附錄：本程序文件涉及的附件，編號方式為附錄

一、附錄

二、； 3 對質(zhì)量管理體系文件編寫的誤解

3.1 質(zhì)量管理體系程序文件越詳細(xì)越好/越多越好

質(zhì)量管理體系程序文件應(yīng)針對質(zhì)量管理手冊所規(guī)定的過程進(jìn)行必要的說明和支持，是歸類性的總結(jié)。主要應(yīng)說明為實現(xiàn)目的所經(jīng)過的流程和權(quán)責(zé)，明確流程流向和載體，對不能按照流程進(jìn)行的過程進(jìn)行必要的規(guī)定。程序文件不是針對具體的操作過程，所以不要詳述每個具體的操作過程。具體的操作過程可通過下發(fā)操作說明書的方式進(jìn)行規(guī)定和明確。在編制質(zhì)量管理體系程序文件的過程中，部分企業(yè)也容易出現(xiàn)編制很多文件來體現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)條款的情況。標(biāo)準(zhǔn)中的質(zhì)量條款是“綱”，在設(shè)計質(zhì)量文件時，所有的標(biāo)準(zhǔn)條款都應(yīng)予以考慮，但不是所有的條款都要對應(yīng)一份文件，所有的條款對應(yīng)關(guān)系應(yīng)根據(jù)本企業(yè)的實際情況進(jìn)行考慮和調(diào)整。對于所有條款都應(yīng)在程序文件中做出“交代”，那些很難描述清楚，或流程較長的過程，可以考慮將流程拆分形成單獨過程并形成的程序文件。3.2 質(zhì)量管理體系程序文件越簡單越好

程序文件應(yīng)對質(zhì)量手冊中指明的過程進(jìn)行必要的規(guī)定，對于目標(biāo)實現(xiàn)所經(jīng)歷的過程流向、節(jié)點等都應(yīng)有明確規(guī)定，不能直接摘錄質(zhì)量手冊或標(biāo)準(zhǔn)中的條款，應(yīng)針對本企業(yè)的實際情況做出細(xì)化的說明，說明應(yīng)至少包括過程的觸發(fā)時間、必要的輸入條件、輸出物、步驟、方法、載體等。程序文件的建立應(yīng)依據(jù)過程，一般一個過程一個程序文件，可以多，但不能少。

3.3 其他企業(yè)的質(zhì)量管理體系程序文件編的比較好，拿來就用；

所有企業(yè)的程序文件都是針對本企業(yè)的實際情況進(jìn)行編制的，程序文件約束了本企業(yè)在程序?qū)崿F(xiàn)過程中的要求，僅對本企業(yè)使用，其他企業(yè)不能直接拿來使用，會“水土不符”，造成管理的混亂。如果覺得其他企業(yè)程序文件寫得好，應(yīng)仔細(xì)分析和學(xué)習(xí)文件的編制方法，并研究程序文件中規(guī)定的工作思慮，根據(jù)本企業(yè)的實際情況完善和修改本企業(yè)的對應(yīng)文件，達(dá)到不斷改進(jìn)的目的。

3.4 審核過程中提出的問題和建議，直接編在程序文件中；

在審核過程中，基本上不可避免的會發(fā)現(xiàn)本企業(yè)在質(zhì)量體系文件中存在的一些問題，這些問題產(chǎn)生的主要原因是文件本身編寫過程中存在的漏洞，或編寫人員對于過程中可能發(fā)生的情況估計不足造成的。審核的問題都是有針對性的，有可能僅是一個項目的特殊規(guī)定，不一定全部項目都適用，因此應(yīng)針對發(fā)現(xiàn)問題的整改應(yīng)實際問題實際分析，不能“簡單粗暴”的修改或新增文件，要根據(jù)企業(yè)的實際情況分析究竟是什么層面的問題，找出引發(fā)問題的根本原因，并針對根本原因進(jìn)行針對性修改，達(dá)到提升質(zhì)量管理水平的目的。3.5 過程運行不暢，直接刪除程序文件；

企業(yè)在編制質(zhì)量體系文件的過程中，會針對公司的實際情況設(shè)計和編制必要的程序文件。這些程序文件或是針對公司的特定過程，或是為了滿足某種需求。因此，不能隨意的刪除某分程序文件，要針對公司的實際情況和發(fā)展預(yù)期，有目的和范圍的增刪文件。當(dāng)過程運行不暢時，應(yīng)首先停止該過程的活動，并與相關(guān)人員進(jìn)行溝通和了解，收集和總結(jié)與程序文件相關(guān)的各部門對程序文件的反饋，針對發(fā)現(xiàn)的問題對過程進(jìn)行修改和明確，使程序文件重新適應(yīng)本企業(yè)的實際需求。程序文件應(yīng)實行動態(tài)的管理，定期或不定期的針對過程中發(fā)生的實際問題進(jìn)行完善和修改。如果直接刪除則該過程就沒有了程序支持和管理，這對于公司的質(zhì)量管理體系來說是不可接受的。3.6 文件有就行，可以不執(zhí)行；

質(zhì)量體系文件是公司的法規(guī)，需要認(rèn)真和嚴(yán)格的執(zhí)行和遵守。程序文件在編制完成后，應(yīng)對文件所覆蓋的部門和人員進(jìn)行培訓(xùn)和宣貫，并定期或不定期的進(jìn)行檢查，以驗證文件的可執(zhí)行性，并找出文件中不適用或不明確的部分，針對文件的問題進(jìn)行修改完善，使之不斷滿足質(zhì)量體系運行的需求。做到“有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”。3.7 有文件就可以，記錄表格可以隨便增加和刪除

在程序文件設(shè)計和編制過程中，需根據(jù)符合性和追溯性的需要，編制必要的記錄表格。記錄表格的作用就是跟蹤和證明過程的符合性和可追溯性。記錄表格是質(zhì)量記錄的載體，是公司的“程序文件”。因此必須根據(jù)生產(chǎn)過程中的實際情況，清晰、準(zhǔn)確的記錄相關(guān)信息。記錄表格在設(shè)計過程中應(yīng)充分考慮過程的需求，有針對性的設(shè)計需記錄的信息，確保質(zhì)量手冊、引用標(biāo)準(zhǔn)和客戶需求的信息得到記錄。當(dāng)需求記錄的信息發(fā)生改變時，可以更新、新建或刪除表格，但在更新、新建或刪除表格時，應(yīng)充分考慮表格需求，做出適當(dāng)?shù)奶幚怼? 編寫文件的建議

企業(yè)在設(shè)計質(zhì)量管理體系程序文件時，要切忌東施效顰、邯鄲學(xué)步，用現(xiàn)有的東西去套用標(biāo)準(zhǔn)，甚至為走捷徑而將別的企業(yè)文件直接套用。要根據(jù)企業(yè)自身實際情況和運行控制要求，識別各類運行過程，確定文件的多少和詳略程度、結(jié)構(gòu)和形式，全面覆蓋，突出重點。要考慮文件的兼容性和可擴(kuò)充性，編制遵循“三性兩符合原則”，即有效性、適宜性、充分性，符合質(zhì)量手冊、符合引用標(biāo)準(zhǔn)。質(zhì)量管理體系文件應(yīng)明確表述每一崗位、每一環(huán)節(jié)、每一層級、每一系統(tǒng)的職責(zé)和權(quán)限、質(zhì)量控制點和控制方法，確保企業(yè)管理和生產(chǎn)“有章可尋、有據(jù)可依”。

在編制質(zhì)量管理體系文件時，可以遵循5W1H的原則，即What（做什么）、Why（為什么做（目的））、Who（誰來做）、When（何時做）、Where（在哪里做）、How（如何做）。

為保持文件的系統(tǒng)性，應(yīng)遵照統(tǒng)一的要求來編寫，而不能各行其是，百花齊放。在內(nèi)容安排及說明文字中，要符合邏輯規(guī)律，不能前后矛盾或說法不一。如果把質(zhì)量活動受到有效控制的情況看做是主流的話，那么不正常的少數(shù)、特殊情況則是支流。支流往往易被誤認(rèn)為正常的，支流下的產(chǎn)品易失控而造成質(zhì)量問題。例如緊急放行、轉(zhuǎn)序、不合格、標(biāo)識丟失或部清，在質(zhì)量體系文件中，對“支流”問題應(yīng)有充分的控制措施來預(yù)防其失控。文字表達(dá)應(yīng)準(zhǔn)確、順暢、簡練，注意文字表達(dá)“規(guī)范性”。準(zhǔn)確就是表達(dá)清楚，避免歧義；順暢就是要語句通順，易朗朗上口；簡練就是要簡介和明了。

文件要實現(xiàn)動態(tài)控制管理，從顧客的質(zhì)量要求，到體系文件和質(zhì)量活動都應(yīng)該著眼于動態(tài)控制。實施動態(tài)控制，要求不斷跟蹤情況的變化和運行實施的效果，并及時、準(zhǔn)確反饋信息，調(diào)整控制的方法和力度，從而保證質(zhì)量體系具有針對性，能不斷適應(yīng)質(zhì)量體系環(huán)境條件的變化，持續(xù)有效的運行。5 總結(jié)

質(zhì)量管理體系程序文件是企業(yè)質(zhì)量管理的基礎(chǔ)，是質(zhì)量管理手冊的延續(xù)，是聯(lián)系質(zhì)量手冊與操作文件的中間體，在公司的運行過程中有承上啟下的作用。企業(yè)在面對復(fù)雜多變的市場時，質(zhì)量體系運行的好壞將直接影響公司的運營。每個謀求發(fā)展的企業(yè)，都應(yīng)建立自己的質(zhì)量管理體系并維持其運行，這是現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展壯大、贏得市場的基石。