第一篇：關(guān)于商業(yè)化項(xiàng)目投后風(fēng)險(xiǎn)管理管理的思考1

關(guān)于商業(yè)化項(xiàng)目投后風(fēng)險(xiǎn)管理的思考

目前，華融公司已圓滿完成引戰(zhàn)工作，正式進(jìn)入整體上市準(zhǔn)備階段，全面開啟市場(chǎng)化、多元化、綜合化、國際化發(fā)展新篇章，公司商業(yè)化業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理、投融資、中間業(yè)務(wù)等三大板塊呈現(xiàn)出齊頭并進(jìn)、快速增長的良好態(tài)勢(shì)，經(jīng)營成果實(shí)現(xiàn)連續(xù)高速增長。2015年，受經(jīng)濟(jì)增速放緩、行業(yè)增速放慢、公司規(guī)模體量變大三重影響，公司增速換擋是必然的，持續(xù)過高的增速對(duì)公司提質(zhì)控險(xiǎn)穩(wěn)健發(fā)展有害，但過低的速度也不健康，公開上市投資者的要求、以增量盤存量防化風(fēng)險(xiǎn)、長期可持續(xù)發(fā)展都要求公司必須保持科學(xué)合理的一定增速，隨著商業(yè)化的迅猛發(fā)展和業(yè)務(wù)項(xiàng)目的增加，商業(yè)化項(xiàng)目的后期管理越來越重要，現(xiàn)已實(shí)施運(yùn)作項(xiàng)目暴露出來的風(fēng)險(xiǎn)苗頭足以證明項(xiàng)目后期管理是目前急需研究解決的重要課題。因此，在公司項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)下，建立適合公司特色的投后風(fēng)險(xiǎn)管理體系，亦成為風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)中的重要環(huán)節(jié)。

一、投后管理的重要性及其概念

投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)類型一般分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)（如戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等）和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)（如投資決策風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等）。本文研究討論的重點(diǎn)是非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)中流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。而投資決策風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該說是在項(xiàng)目資金投放前已進(jìn)行了論證、防范和化解，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)在項(xiàng)目論證階段和項(xiàng)目資金投放階段已提出了防范措施，甚至制訂了風(fēng)險(xiǎn)化解預(yù)案，這三類風(fēng)險(xiǎn)既是投資項(xiàng)目后期管理的重點(diǎn)，也是我們風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中的薄弱環(huán)節(jié)，一切項(xiàng)目監(jiān)管措施、風(fēng)險(xiǎn)防范措施、風(fēng)險(xiǎn)化解預(yù)案都是圍繞著一個(gè)目的，即項(xiàng)目安全運(yùn)作、投資按期收回、投資收益獲得實(shí)現(xiàn)，“風(fēng)險(xiǎn)可控，成本可算，利潤可獲”，都是要在項(xiàng)目投后管理過程中實(shí)現(xiàn)。

綜上所述，投后管理是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中的子系統(tǒng)，是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)的重要基礎(chǔ)，在風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)中建立投后管理體系的重要性和必要性顯而易見。投后管理是指從項(xiàng)目資金投放到本金和收益回收階段的全過程項(xiàng)目管理行為的總和。包括投后監(jiān)管措施的執(zhí)行，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警，項(xiàng)目存續(xù)期間企業(yè)現(xiàn)金流量監(jiān)測(cè)與管理（企業(yè)現(xiàn)金流量的充足與否涉及企業(yè)能否按期歸還投資款項(xiàng)），后續(xù)檔案管理等內(nèi)容。就目前而言，項(xiàng)目投后管理一直是我公司項(xiàng)目管理的一個(gè)薄弱環(huán)節(jié)。近年來，公司先后制訂了一系列規(guī)章制度及辦法，對(duì)資金投放后的管理進(jìn)行了規(guī)范，也取得了一定的成效,但這些規(guī)章大都是在風(fēng)險(xiǎn)防控這個(gè)大的框架下進(jìn)行操作運(yùn)行的，并沒有真正建立投后管理的分支體系。優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目“三分選七分管，后期管理是重點(diǎn)”，既是金融界投資管理的行話，也是投資者弄潮兒的經(jīng)驗(yàn)之談。這些足以說明項(xiàng)目投后管理的重要性和必要性。

二、投后管理中存在的問題 隨著公司商業(yè)化業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管控的要求，投后管理對(duì)投放項(xiàng)目的安全性更為重要。但就目前而言，投后管理恰恰是我們對(duì)項(xiàng)目管理的薄弱環(huán)節(jié)，存在著不少問題：

（一）重投入，輕管理，致使對(duì)投后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)見性差。項(xiàng)目方案中，盡職調(diào)查報(bào)告幾十頁，甚至上百頁，投后問題缺乏預(yù)見性，提出的防范措施等粗放不細(xì)化，停留在紙面上，停留在抵押物、監(jiān)管賬戶上。投后巡訪頻率少,或?qū)ν逗笕粘Ｑ苍L流于形式,缺乏深入的調(diào)查研究,未嚴(yán)格按有關(guān)管理要求對(duì)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行深層次分析。監(jiān)管記錄千篇一律,流于形式,沒有對(duì)資金投放企業(yè)經(jīng)營管理情況、財(cái)務(wù)運(yùn)作情況、現(xiàn)金流等進(jìn)行詳細(xì)的分析。對(duì)管理層的變動(dòng)等動(dòng)態(tài)信息不能及時(shí)反應(yīng)。

（二）重收入，輕風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)投后管理只抓收入不逾期，忽視了對(duì)項(xiàng)目投放現(xiàn)金流的分析、監(jiān)測(cè)和管理，投后對(duì)企業(yè)整體現(xiàn)金流監(jiān)管不到位，對(duì)投后的市場(chǎng)變化、環(huán)境變化等引起的還款影響缺少系統(tǒng)分析。

（三）重前期，輕后期。對(duì)投后管理沒有系統(tǒng)的管理要求、規(guī)范的操作程序、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹贫纫?guī)定，投后管理 與項(xiàng)目批復(fù)沒有系統(tǒng)要求，項(xiàng)目操作各行其是，檢查亦缺乏針對(duì)性。部分項(xiàng)目人員甚至認(rèn)為只要投前調(diào)查好了,投中審查由公司把關(guān),風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng),造成了投后管理意識(shí)的缺位,形成了投資的潛在風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制不完善,缺乏長效的 投后管理體系,對(duì)業(yè)務(wù)部門的督促,還停留在郵件通知、會(huì)議強(qiáng)調(diào)等形式,沒有完全落實(shí)到實(shí)際中。

（四）投后風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)不完善，利用先進(jìn)技術(shù)手段預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)的效果差。風(fēng)險(xiǎn)管理，特別是投后風(fēng)險(xiǎn)管理，重要的是要做到數(shù)據(jù)指標(biāo)準(zhǔn)確可靠，信息傳遞及時(shí)齊全，風(fēng)險(xiǎn)的定性分析和定量分析相結(jié)合，動(dòng)態(tài)分析和靜態(tài)分析相結(jié)合，市場(chǎng)宏觀分析和企業(yè)微觀經(jīng)營分析相結(jié)合。這樣，才能使風(fēng)險(xiǎn)控制具有科學(xué)性，風(fēng)險(xiǎn)管理措施具有可操作性。但由于投后風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和監(jiān)測(cè)系統(tǒng)不完善，缺少風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)檢測(cè)對(duì)比標(biāo)準(zhǔn)。在實(shí)際工作中，我們采集使用的數(shù)據(jù)信息及時(shí)性、可靠性差，使用“過去時(shí)”的數(shù)據(jù)信息做靜態(tài)的時(shí)點(diǎn)分析多，項(xiàng)目方案中，僅有的項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)分析，也僅僅表現(xiàn)在項(xiàng)目的壓力測(cè)試上。項(xiàng)目投放后監(jiān)管指標(biāo)和巡訪報(bào)告，很少有反映行業(yè)市場(chǎng)環(huán)境變化、企業(yè)經(jīng)營管理變化、投資項(xiàng)目進(jìn)展變化等的動(dòng)態(tài)分析和風(fēng)險(xiǎn)征兆、預(yù)期潛在風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告。投后風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)見能力不足，預(yù)警作用滯后，影響投后風(fēng)險(xiǎn)管理工作質(zhì)量的提高和化解風(fēng)險(xiǎn)的效果。

（五）缺少專業(yè)的投后風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，應(yīng)用綜合業(yè)務(wù)技巧化解風(fēng)險(xiǎn)的能力不足。就目前而言，我們的員工對(duì)項(xiàng)目盡職調(diào)查，制作項(xiàng)目方案，相對(duì)來講，可以說熟門熟路，得心應(yīng)手，但對(duì)項(xiàng)目的預(yù)后風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和化解，缺乏前瞻性，預(yù)見性。在風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍的人員構(gòu)成上，具有 綜合業(yè)務(wù)素養(yǎng)高，執(zhí)行能力強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才，更是少至又少。這些，都成為投后風(fēng)險(xiǎn)管理工作質(zhì)量難以提高的瓶頸問題。項(xiàng)目操作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)高低，直接影響著投資項(xiàng)目的質(zhì)量；同樣，投后風(fēng)險(xiǎn)管理人員技能水平，專業(yè)境界，思想高度，操作執(zhí)行能力亦影響投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量。公司雖然擁有多種業(yè)務(wù)牌照，給應(yīng)對(duì)化解風(fēng)險(xiǎn)提供了業(yè)務(wù)工具和技術(shù)保障，但真正能夠綜合運(yùn)用這些業(yè)務(wù)工具和技巧，應(yīng)對(duì)化解風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)人員不多，以至形成應(yīng)對(duì)化解風(fēng)險(xiǎn)的方法少，手段單一，效果差。

三、加強(qiáng)投后管理的研究，提高對(duì)投后風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見性，應(yīng)對(duì)和化解投后風(fēng)險(xiǎn)

（一）從確保項(xiàng)目安全的高度，提高投后風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)投后風(fēng)險(xiǎn)管理的力度。

按照風(fēng)險(xiǎn)分類的類型分析，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)難以控制和化解，而非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是可以控制化解的。非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生往往是諸多不確定因素誘發(fā)引起的，這就需要風(fēng)險(xiǎn)管理人員以高度的責(zé)任心關(guān)注項(xiàng)目實(shí)施后各方面的發(fā)展變化，運(yùn)用專業(yè)知識(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的預(yù)見性，運(yùn)用業(yè)務(wù)技術(shù)提高應(yīng)對(duì)化解風(fēng)險(xiǎn)能力控制風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。反映風(fēng)險(xiǎn)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)管控能力的標(biāo)準(zhǔn)體現(xiàn)在三個(gè)層次上，即預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)（在項(xiàng)目前期預(yù)見到風(fēng)險(xiǎn)，要采取措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)）、防范風(fēng)險(xiǎn)（在項(xiàng)目前期和運(yùn)作過程，由于不確定因素影響可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，要采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，并將風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍）、應(yīng)對(duì)風(fēng) 險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生了，要積極采取有效措施，應(yīng)對(duì)和化解風(fēng)險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低限度）。無論是化解風(fēng)險(xiǎn)，還是分散風(fēng)險(xiǎn)，其主要工作都要在投后風(fēng)險(xiǎn)管理中實(shí)施，因此項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)在投后風(fēng)險(xiǎn)管理。要從風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)、專業(yè)人員調(diào)配、業(yè)務(wù)技術(shù)運(yùn)用等思想，高度認(rèn)識(shí)投后風(fēng)險(xiǎn)管理的重要，改變過去“三重三輕”的傳統(tǒng)觀念，強(qiáng)化投后管理的力度和作用，使投后風(fēng)險(xiǎn)管理真正成為風(fēng)險(xiǎn)管理中的基石，成為項(xiàng)目安全的保障。

（二）健全投后風(fēng)險(xiǎn)管理工作制度，確保投后風(fēng)險(xiǎn)管理操作規(guī)范。做好風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的一個(gè)分支體系，要有一套完整的規(guī)范的工作制度，改變目前投后管理制度缺位和操作不規(guī)范的現(xiàn)象。這個(gè)制度應(yīng)包括投后風(fēng)險(xiǎn)管理的組織形式、專業(yè)技術(shù)手段、管理工作標(biāo)準(zhǔn)、考核辦法、獎(jiǎng)罰規(guī)定等具體內(nèi)容，明確各管理指標(biāo)的重要和具體要求。如在項(xiàng)目還款來源的管理上，要對(duì)形成第一還款來源的企業(yè)產(chǎn)品及銷售收入按期進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析，設(shè)計(jì)能夠解決市場(chǎng)環(huán)境、企業(yè)營銷活動(dòng)變化的參數(shù)指標(biāo)，測(cè)算企業(yè)預(yù)期現(xiàn)金流量，分析其對(duì)還款到期款項(xiàng)的影響，預(yù)測(cè)未來可能發(fā)生的還款風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取規(guī)避措施；如對(duì)抵押物等實(shí)物資產(chǎn)的監(jiān)測(cè)管理，也要有動(dòng)態(tài)指標(biāo)定期分析其數(shù)量的增減價(jià)值變化；其他如，定期巡訪制度、重大風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度等，都要明確具體的工作標(biāo)準(zhǔn)，重點(diǎn)是要落實(shí)資金到期提前催收制度，改變風(fēng)險(xiǎn)臨頭應(yīng)對(duì)無措施的局面。

（三）加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用管理，強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)管控，確保投后管理效果。提高網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)信息應(yīng)用廣泛性，真正實(shí)現(xiàn)“在線式”監(jiān)測(cè)手段，積極推進(jìn)投后管理網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建設(shè)，開發(fā)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)分析、風(fēng)險(xiǎn)信息提示、資金流向監(jiān)控等專業(yè)化投后管理工具，提高投后管理效率。注重優(yōu)化內(nèi)部信息共享功能，提高響應(yīng)速度，并與外部工商、稅務(wù)、產(chǎn)權(quán)登記、法院等相關(guān)部門建立信息溝通機(jī)制。積極探索投后差異化管理，集中力量針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶、高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、高風(fēng)險(xiǎn)時(shí)期，采取投后管理措施。對(duì)于資金投放超過一定規(guī)模的企業(yè)，經(jīng)過雙方協(xié)商，可選派有經(jīng)驗(yàn)的項(xiàng)目人員到企業(yè)的財(cái)務(wù)、管理類崗位掛職工作，加深對(duì)企業(yè)的了解，增強(qiáng)與企業(yè)的互動(dòng)雙贏。

（四）改進(jìn)考核管理制度。目前公司的項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制貫徹不夠，項(xiàng)目經(jīng)理實(shí)際得不到與其職責(zé)相匹配的激勵(lì), 因此缺乏積極性和主動(dòng)性,形成回避承擔(dān)責(zé)任、一切唯上的心態(tài),個(gè)人利益與企業(yè)的經(jīng)營成敗缺乏緊密的直接聯(lián)系, 約束激勵(lì)機(jī)制軟化, 導(dǎo)致投后管理短期利益導(dǎo)向，甚至?xí)龀鲞`背商業(yè)常規(guī)的投后管理行為。因此應(yīng)完善并徹底貫徹項(xiàng)目績(jī)效考核機(jī)制，將操作合規(guī)性、過程管理以及風(fēng)險(xiǎn)防范能力等方面指標(biāo)納入考核管理，增強(qiáng)項(xiàng)目經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，有效平衡短期經(jīng)營指標(biāo)與長期管理指標(biāo)的關(guān)系，合理設(shè)計(jì)過程管理指標(biāo)，建立有效的問責(zé)與免責(zé)機(jī)制，完善績(jī)效考核辦法，規(guī)劃項(xiàng)目績(jī)效考核與項(xiàng)目期限等長的現(xiàn)金流。進(jìn)一步強(qiáng)化長期利 益目標(biāo)導(dǎo)向，促進(jìn)公司長期穩(wěn)健經(jīng)營。

二○一五年二月十五日

第二篇：國家開發(fā)銀行商業(yè)化改革過程中風(fēng)險(xiǎn)管理研究

國家開發(fā)銀行商業(yè)化改革過程中風(fēng)險(xiǎn)管理研

究

楊云云

2012-8-21 9:54:53 來源：《中外企業(yè)家》2012年第3期

摘 要：深入分析國家開發(fā)銀行在商業(yè)化改革過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及其存在的問題，在此基礎(chǔ)上，提出國家開發(fā)銀行在商業(yè)化改革過程中加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議，以期促進(jìn)商業(yè)化改革順利推進(jìn)。

關(guān)鍵詞：國家開發(fā)銀行，商業(yè)化改革，風(fēng)險(xiǎn)管理

一、引言

2008年12月16日，根據(jù)國務(wù)院決定，經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，國家開發(fā)銀行股份有限公司（以下稱國開行）在北京舉行成立大會(huì)。在經(jīng)歷了兩年多的商業(yè)化轉(zhuǎn)型之后，國開行正面臨著債信瓶頸和巨額本息償還的壓力。深入分析國開行在轉(zhuǎn)型道路上存在的各種問題，不論是立法滯后、信息不對(duì)稱、改制所帶來的效益損失，還是投融資業(yè)務(wù)決策、內(nèi)部結(jié)構(gòu)管理控制等源于制度性的問題，都可以歸結(jié)為：轉(zhuǎn)型中的國開行面臨風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是不當(dāng)?shù)闹贫劝才藕秃线m制度的缺失。

二、國家開發(fā)銀行在商業(yè)化轉(zhuǎn)型中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置的結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)

1.分支機(jī)構(gòu)層次少

國開行在商業(yè)化改革前其制度約束即作為國家政策性銀行，積極貫徹國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)進(jìn)行信貸支持，是以實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益為根本目標(biāo)的非營利性政策性金融機(jī)構(gòu)組織。所以國開行最初的體制框架是以財(cái)政融資的觀念為主導(dǎo)，由部門制定項(xiàng)目，政府機(jī)構(gòu)攤派發(fā)債，貸款委托商業(yè)銀行進(jìn)行管理，不需要有商業(yè)化經(jīng)營機(jī)構(gòu)和過多的分支機(jī)構(gòu)，實(shí)行總分行制。而改制后，其兩級(jí)化的總分行結(jié)構(gòu)對(duì)市場(chǎng)化競(jìng)爭(zhēng)和業(yè)務(wù)擴(kuò)展是不利的，勢(shì)必會(huì)影響自身潛在的經(jīng)濟(jì)效益。

2.專業(yè)人力資源不足

轉(zhuǎn)型中的國開行是從帶有濃重行政色彩氣氛中走出的，由政府指派項(xiàng)目投向任務(wù)，國家財(cái)政信用擔(dān)保融資，專業(yè)的商業(yè)化管理、經(jīng)營投資決策和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人才較少，國開行工作人員并非是為適應(yīng)商業(yè)化經(jīng)營管理模式而存在的。面臨市場(chǎng)化經(jīng)營管理模式的引進(jìn)，員工工作理念是否能與時(shí)俱進(jìn)地轉(zhuǎn)變，能否及時(shí)引進(jìn)專業(yè)技術(shù)性人才最終決定于人力資源管理制度和自身組織機(jī)構(gòu)設(shè)置。

（二）功能定位風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)在國開行兼具政策性和商業(yè)性金融功能，主要通過開展中長期信貸與投資等金融業(yè)務(wù)，為國民經(jīng)濟(jì)重大中長期發(fā)展戰(zhàn)略服務(wù)，貫徹宏觀經(jīng)濟(jì)政策籌集和引導(dǎo)社會(huì)資金，緩解經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的瓶頸制約，支持國家重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。但是，國開行已經(jīng)是股份制商業(yè)銀行，一定程度上具備一般商業(yè)銀行的性質(zhì)和功能。因此，國開行面臨著社會(huì)利益和自身企業(yè)利益的雙面利益權(quán)衡不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。

（三）投融資業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

隨著市場(chǎng)化程度越來越大，國開行在運(yùn)行中深層次矛盾日益暴露，其對(duì)貸款的投向和風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注從依靠政府轉(zhuǎn)變?yōu)橐揽渴袌?chǎng)，從關(guān)注擔(dān)保人轉(zhuǎn)向第一借款人，這些都需要一定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系來評(píng)估和防御，而這些體系性機(jī)構(gòu)設(shè)施也正是剛步人市場(chǎng)化運(yùn)作的國開行過去在政府的籠罩下所一直忽視的。

（四）法制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

國開行一方面肩負(fù)著社會(huì)使命，出于國家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整需要去支持其他商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)不愿介入或無力介入的領(lǐng)域，國開行部分貸款因有國家機(jī)關(guān)等不具備保證人資格的擔(dān)保而處于貸款保證缺乏合法性和不確定狀態(tài)。另一方面，國開行已是股份制金融企業(yè)，本應(yīng)按商業(yè)銀行法來管理，但其仍擔(dān)負(fù)著社會(huì)性政策性責(zé)任，既不能按照傳統(tǒng)政策性銀行的法規(guī)管理，也不能按照傳統(tǒng)商業(yè)銀行的法規(guī)管理，缺少適合的法律法規(guī)予以規(guī)范。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理防范對(duì)策

（一）完善自身內(nèi)部控制制度

建立好的內(nèi)部控制制度就是要完善董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營管理等部門的關(guān)系。首先應(yīng)建立董事會(huì)制度，董事的人員應(yīng)由出資人來決定。另外要適當(dāng)?shù)匾氇?dú)立董事制度，通過他們中立而專業(yè)的視角來分析銀行的狀況以及制定發(fā)展規(guī)劃。要進(jìn)一步明確監(jiān)事會(huì)的作用：并且賦予其更大的權(quán)利。筆者認(rèn)為，可以給予國開行監(jiān)事會(huì)對(duì)于一定級(jí)別人員處罰的權(quán)利，如經(jīng)濟(jì)方面的處罰或在將來人員晉升過程中監(jiān)事會(huì)的意見要在晉升的考查分?jǐn)?shù)中占一定比例，這樣可以更好地履行監(jiān)事的義務(wù)。國開行要建立適合自己的內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制和內(nèi)部管理控制制度。一方面把主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、經(jīng)營性虧損控制指標(biāo)等與銀行管理、營業(yè)人員的收入狀況、業(yè)績(jī)考核等掛鉤，形成外部約束機(jī)制；另一方面引進(jìn)職業(yè)經(jīng)理人，依據(jù)自身市場(chǎng)拓展需求引進(jìn)專業(yè)性人才；在內(nèi)部管理上健全風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)施，建立嚴(yán)格的審貸分離制度，規(guī)范貸款程序，落實(shí)貸款責(zé)任以抑制投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

從人員激勵(lì)角度來看，國開行可以向商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)看齊，獎(jiǎng)勵(lì)以實(shí)際取得的業(yè)績(jī)?yōu)闃?biāo)準(zhǔn)，不同業(yè)務(wù)部門的效益可在宏觀上作出比較。在部門內(nèi)部可以根據(jù)個(gè)人完成的實(shí)際業(yè)務(wù)量進(jìn)行分配，用以激勵(lì)員工的工作熱情。為了使銀行的發(fā)展與實(shí)際社會(huì)發(fā)展相匹配，員工的思想以及實(shí)際知識(shí)儲(chǔ)備應(yīng)當(dāng)時(shí)刻保持在較高的水平，定期對(duì)人員按照實(shí)際崗位進(jìn)行相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)以保證知識(shí)結(jié)構(gòu)的合理性。同時(shí)可以與世界同類銀行開展經(jīng)驗(yàn)交流，在經(jīng)營模式、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、業(yè)務(wù)開展等方面進(jìn)行溝通，以達(dá)到增強(qiáng)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的目的。

（二）完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力

任何的金融機(jī)構(gòu)都十分關(guān)注安全性、流動(dòng)性和贏利性這三者之間的關(guān)系，都是以安全性作為底線標(biāo)準(zhǔn)，只有保證安全才能使機(jī)構(gòu)得以存在，所以建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)防范體系是十分重要的。

1.解決資產(chǎn)負(fù)債缺口。由于國開行資金在籌集和使用方面周期比較長，所以在資產(chǎn)負(fù)債籌措方面應(yīng)當(dāng)兼顧兩者之間使用的配合性。其次，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)的研究，要時(shí)刻關(guān)注經(jīng)濟(jì)總量，地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況，價(jià)格指數(shù)的變化以及預(yù)測(cè)利率變化的可能性。特別是利率的變化程度和方向問題是影響的關(guān)鍵。在一般的情況下，應(yīng)當(dāng)將利率敏感性資產(chǎn)與負(fù)債保持在一個(gè)相等的水平，以確保在利率發(fā)生變化的時(shí)候凈利率影響為零，使得敞口風(fēng)險(xiǎn)降到最低水平。

2.增加資金的來源渠道。從債券發(fā)行方面看，國開行已經(jīng)改變了過去通過中國人民銀行向商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)攤派債券的做法，改為更為合理的招標(biāo)形式確定發(fā)行，這也就為利率市場(chǎng)化創(chuàng)造了條件，同時(shí)債券在銀行同業(yè)市場(chǎng)的流通也解決了流動(dòng)性的問題。但是，在保證其他金融機(jī)構(gòu)認(rèn)購的同時(shí)，要擴(kuò)寬資金來源，可以考慮利用社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金等其他渠道的資金。另外，我國資本市場(chǎng)現(xiàn)在處于快速增長時(shí)期，可以增加對(duì)于長期固定收益類基金品種的投資，這樣不僅可以減少股市泡沫的形成，而且解決了資金的來源問題。還可以利用海外市場(chǎng)，在有充足外匯保證的情況下，加強(qiáng)外幣債券的發(fā)行，也為其他企業(yè)籌資開拓渠道。

3.改善貸款方式

利用組織增信這種措施發(fā)放貸款，確實(shí)在很大程度上解決了貸款發(fā)放過程中信用不足的問題，而且在一定程度上可以防止系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。但是這種方法也存在不少問題。借鑒國際上比較成熟的做法并結(jié)合中國實(shí)際，筆者認(rèn)為德國間接融資形式可以為我國所用，其基本做法是：地區(qū)金融機(jī)構(gòu)與開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)建立合作代理制度，當(dāng)?shù)貙儆趪曳龀值捻?xiàng)目或中小企業(yè)有融資需要的時(shí)候先向當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)發(fā)出申請(qǐng)，當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的屬性、經(jīng)營狀況、信用狀況等方面進(jìn)行審核，然后將符合貸款條件的項(xiàng)目報(bào)送德國復(fù)興開發(fā)銀行，銀行進(jìn)行復(fù)審，對(duì)于符合條件的項(xiàng)目與當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)簽訂貸款合同，當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)再簽訂貸款合同。在我國開展這種形式的貸款可行性也是比較強(qiáng)的，現(xiàn)今地區(qū)性小的金融組織發(fā)展迅速，他們對(duì)當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的了解更加深入，同時(shí)通過這種形式可以增加他們的中長期貸款的數(shù)量，為他們?cè)黾邮杖耄龠M(jìn)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的發(fā)展。

（三）適度豐富業(yè)務(wù)，加快銀行發(fā)展

相對(duì)于國外開發(fā)銀行的業(yè)務(wù)開展，我國國開行現(xiàn)有業(yè)務(wù)中絕大部分都是中長期貸款業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)是相對(duì)比較集中的。所以在穩(wěn)定貸款業(yè)務(wù)的同時(shí)，可以通過其他經(jīng)營方式改變貸款的單一渠道。在這里可以學(xué)習(xí)日本開發(fā)銀行的很多做法，比如與地區(qū)銀行或金融機(jī)構(gòu)合作以建立基金的形式對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行投資，扶持企業(yè)的發(fā)展。在很多企業(yè)發(fā)展的過程中，由于當(dāng)?shù)匾呀?jīng)有同類型發(fā)展完善的企業(yè)，政策性銀行也可以通過自己的咨詢業(yè)務(wù)將小企業(yè)通過兼并的形式并入大的企業(yè)，發(fā)揮相互的比較優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)地區(qū)企業(yè)的發(fā)展。國開行可以利用自己在國際方面的優(yōu)勢(shì)，發(fā)布中國內(nèi)地的信息，吸引國外的政策性資金投資中國，國開行可以在中間作為轉(zhuǎn)貸行，這樣不僅可以擴(kuò)大資金來源的渠道，同時(shí)可以將企業(yè)向國外市場(chǎng)推廣，拓寬市場(chǎng)范圍，增強(qiáng)企業(yè)的活力。也可以借鑒德國復(fù)興開發(fā)銀行在中小企業(yè)中的資產(chǎn)證券化方法給予企業(yè)金融支持。另外，雖然國開行在債券領(lǐng)域有所開拓，但仍可以繼續(xù)擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍。

（四）完善立法體系，明確依法經(jīng)營

商業(yè)化轉(zhuǎn)型中的國開行是處在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌和政府轉(zhuǎn)型的雙轉(zhuǎn)軌大環(huán)境中，需要的是完善的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和服務(wù)型政府。首先要由政府制定適合改革中的政策性金融機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)，從制度上約束銀行經(jīng)濟(jì)行為，維護(hù)金融經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)國開行的健康發(fā)展。我國應(yīng)當(dāng)迅速出臺(tái)《國家開發(fā)銀行法》，這部法律應(yīng)當(dāng)包括：國開行的性質(zhì)、歸屬以及地位；國開行與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)之間業(yè)務(wù)的界定；國開行的治理結(jié)構(gòu)以及組織形式；配合國開行的歸屬，明確資本金的來源和融資的途徑；規(guī)定國開行的風(fēng)險(xiǎn)管理，出現(xiàn)重大問題的解決途徑；明確國開行的相應(yīng)職責(zé)等。

（五）提高金融監(jiān)管效率

金融監(jiān)管部門要對(duì)國開行進(jìn)行依法監(jiān)管，根據(jù)實(shí)際情況制定相應(yīng)的規(guī)章條例，對(duì)國開行能否貫徹國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策、貸款投向是否合理、內(nèi)控制度能否有效地防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)、貸款期限結(jié)構(gòu)和資金來源結(jié)構(gòu)是否匹配、資本充足率和風(fēng)險(xiǎn)資本充足率是否達(dá)到國際標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)管。其次，要不斷完善先進(jìn)的信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管手段現(xiàn)代化，提高監(jiān)管效率。根據(jù)改革過程中國開行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，開發(fā)專門的監(jiān)管信息系統(tǒng)，將該系統(tǒng)與國開行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)連接起來，能夠?qū)ο嚓P(guān)業(yè)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行查詢和分析，實(shí)現(xiàn)預(yù)警指標(biāo)數(shù)據(jù)采集、匯總、加工、傳遞的電子化、網(wǎng)絡(luò)化，使監(jiān)管工作程序化，提高監(jiān)管工作的準(zhǔn)確性與及時(shí)性。再次，金融監(jiān)管部門要利用外部審計(jì)單位的審計(jì)信息和結(jié)論，客觀地對(duì)政策性銀行的經(jīng)營水平、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。

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第三篇：投資人投后管理如何控制

根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況和市場(chǎng)需要，采取財(cái)務(wù)管理、信息管理等多種方法，注重企業(yè)經(jīng)濟(jì)的預(yù)測(cè)、測(cè)算、平衡等，求得管理方法與企業(yè)需求的結(jié)合。針對(duì)投資人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特征，要防范和控制這種風(fēng)險(xiǎn)，必須制定一系列監(jiān)督、激勵(lì)措施以約束和激勵(lì)企業(yè)管理者，使企業(yè)管理者自身的財(cái)務(wù)目標(biāo)與投資人財(cái)務(wù)目標(biāo)趨于一致。

(1)、建立激勵(lì)機(jī)制。在激勵(lì)企業(yè)管理者盡力實(shí)現(xiàn)投資人財(cái)務(wù)目標(biāo)方面，年薪制、企業(yè)管理者獎(jiǎng)勵(lì)制度、優(yōu)秀企業(yè)家評(píng)選等都是較為有效的方法。此外，股票期權(quán)將企業(yè)管理者的個(gè)人利益同企業(yè)股價(jià)表現(xiàn)以及企業(yè)的利益緊密地聯(lián)系起來，使企業(yè)管理者對(duì)個(gè)人效用的追求轉(zhuǎn)化為對(duì)企業(yè)價(jià)值最大化的追求，從而實(shí)現(xiàn)了股東的財(cái)務(wù)目標(biāo)，因而也是一種行之有效的激勵(lì)措施。

(2)、建立指標(biāo)考核體系。企業(yè)只有建立以資本增值為核心，包括財(cái)務(wù)效益狀況、資本運(yùn)營狀況、償債能力狀況、發(fā)展能力狀況等的企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)體制，全面評(píng)價(jià)企業(yè)的經(jīng)營能力和企業(yè)管理者的業(yè)績(jī)，明確獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)與經(jīng)營業(yè)績(jī)掛鉤，以激勵(lì)企業(yè)管理者維護(hù)投資人的利益，實(shí)現(xiàn)資本的保值增值。

(3)、建立財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制。企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制包括三個(gè)層次：一是股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)的授權(quán)和監(jiān)督;二是代表股東利益的董事會(huì)對(duì)企業(yè)管理者的監(jiān)督;三是企業(yè)管理者的內(nèi)部牽制與監(jiān)督。建立健全這三個(gè)層次的財(cái)務(wù)監(jiān)督體系具體包括充分行使股東大會(huì)的權(quán)利，派出獨(dú)立董事，健全企業(yè)內(nèi)部控制制度等。只有做到自上而下的層層監(jiān)督，才能抑制企業(yè)管理者追求個(gè)的欲望，從而確保企業(yè)價(jià)值最大化的目標(biāo)。

針對(duì)企業(yè)管理者在籌資、投資和收益分配中所面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，其防范措施如下：

(1)、籌資風(fēng)險(xiǎn)防范。對(duì)于防范收益風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)要在籌資數(shù)量上注重選擇合理的資本結(jié)構(gòu)，而對(duì)于償債能力風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)要從籌資期限上注重長期和短期相互搭配。但是，預(yù)防和控制籌資風(fēng)險(xiǎn)的根本途徑是提高資金使用效益，因?yàn)橹挥匈Y金使用效益提高了，企業(yè)的盈利能力和償債能力才得以加強(qiáng)，那么無論企業(yè)選擇何種籌資結(jié)構(gòu)，選擇何種籌資期限，都可及時(shí)地支付借入資金的本息和投資者的投資報(bào)酬。

(2)、投資風(fēng)險(xiǎn)的防范。長期投資風(fēng)險(xiǎn)的控制主要通過投資組合來實(shí)現(xiàn)。只有進(jìn)行組合投資，使各項(xiàng)導(dǎo)致現(xiàn)金流量不確定性的因素相互抵消，才能降低風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)增量現(xiàn)金流量。對(duì)于短期投資，可通過存貨項(xiàng)目分析，制定合理的信用政策等來加強(qiáng)存貨轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的速度以及加強(qiáng)應(yīng)收賬款向現(xiàn)金的轉(zhuǎn)化，從而提高存量資產(chǎn)的流動(dòng)性。此外，選擇適宜的長、短期資產(chǎn)的數(shù)量結(jié)構(gòu)也是防范投資風(fēng)險(xiǎn)的有效方法。3.收益分配風(fēng)險(xiǎn)的防范。收益分配風(fēng)險(xiǎn)的防范要從現(xiàn)金流入和流出兩方面著手：一方面要對(duì)現(xiàn)金流入實(shí)行控制，另一方面要考慮股利政策的現(xiàn)金流出。兩方面相互結(jié)合，達(dá)到現(xiàn)金流入與流出相互配合、協(xié)調(diào)，從而降低風(fēng)險(xiǎn)?？偛脤W(xué)習(xí)網(wǎng)管理咨詢專家觀點(diǎn)：【企業(yè)財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型的五個(gè)政策】(一)完善內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度;(二)加強(qiáng)自身籌集資金的能力;(三)設(shè)立符合自身需要的財(cái)務(wù)管理目標(biāo);(四)加強(qiáng)財(cái)務(wù)方面的分析和控制;(五)加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算功能，規(guī)范資金的使用。

第四篇：貸后風(fēng)險(xiǎn)管理措施

1.不夠重視貸后風(fēng)險(xiǎn)管理。由于短期利益驅(qū)使和考核機(jī)制不合理，銀行信貸人員對(duì)貸后風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)不深不透，仍然存在重視貸款營銷和貸前審查，忽視貸后管理的現(xiàn)象。目前推行的貸款“五級(jí)分類”標(biāo)準(zhǔn)約束力不強(qiáng)，本來可以發(fā)現(xiàn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患，卻由于“輕管”,而使其變成實(shí)際上的風(fēng)險(xiǎn)。

2.貸后管理經(jīng)常流于形式。貸后信貸資產(chǎn)檢查作為信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，需要相關(guān)人員深入企業(yè)監(jiān)控其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金流向、認(rèn)真分析其貸款風(fēng)險(xiǎn)變化情況?？蓪?shí)際情況是信貸人員對(duì)不少貸款企業(yè)的后續(xù)管理放松，無法隨時(shí)把握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營變化情況。貸后管理主要是為了應(yīng)付日常制度檢查的需要，失去了貸后檢查的真正意義，這是造成貸款預(yù)警機(jī)制失靈的主要原因。

3.沒有建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系。目前銀行對(duì)信貸業(yè)務(wù)貸后風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)容多是定性分析，這些分析因素很難建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。雖然財(cái)務(wù)狀況分析中涉及定量分析，但是對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)控信息體系過于復(fù)雜，不易于操作。而且這些指標(biāo)基本上是零散的而非系統(tǒng)的，而且缺少針對(duì)性，不易于實(shí)踐操作。

三、金融危機(jī)下商業(yè)銀行貸后管理的新對(duì)策

信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行日常運(yùn)營過程中面對(duì)的最大風(fēng)險(xiǎn)之一，每家銀行都很關(guān)注信貸資產(chǎn)是否安全，然而相對(duì)來說貸后管理是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的軟肋，在金融危機(jī)來臨的今天我們更應(yīng)該重視信貸資產(chǎn)的貸后管理。

1.及時(shí)更新國家及地方政府對(duì)各個(gè)行業(yè)（特別是銀行發(fā)放信貸的主要行業(yè)）的相關(guān)政策舉措。明確宏觀經(jīng)濟(jì)政策和相關(guān)法律法規(guī)，為全面完善的進(jìn)行貸后管理建立一個(gè)良好的認(rèn)知環(huán)境。

2.新建或完善客戶信息系統(tǒng)，橫向和縱向了解行業(yè)指標(biāo)以及上下游企業(yè)的財(cái)務(wù)和運(yùn)營狀況，并及時(shí)更新，保持對(duì)企業(yè)客戶的密切關(guān)注；并嘗試了解企業(yè)的銷售渠道和管理環(huán)境及管理模式，從而進(jìn)一步了解企業(yè)客戶的實(shí)際經(jīng)營情況。

3.客戶經(jīng)理應(yīng)對(duì)受危機(jī)影響的信貸客戶予以高度關(guān)注。經(jīng)常與客戶保持聯(lián)系，每季度及時(shí)完成貸后檢查，定期了解貸款使用情況，若貸款投入再建項(xiàng)目，可以實(shí)地核查；并觀察客戶的主營業(yè)務(wù)波動(dòng)情況以及現(xiàn)金流是否充足；是否有裁員或不完全用工等現(xiàn)象；以及在其他銀行的貸款、授信是否有被壓縮或解除的情況發(fā)生，并及時(shí)向分行反應(yīng)相關(guān)情況。

4.調(diào)查發(fā)放信貸的主要行業(yè)在危機(jī)發(fā)生之后相關(guān)指標(biāo)（行業(yè)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)的存活率、收益率等），再與往年比較，若指標(biāo)大幅下降，應(yīng)特別關(guān)注，可以考慮對(duì)該行業(yè)限額重新設(shè)定以及下調(diào)該行業(yè)的信用等級(jí)；關(guān)注客戶的融資情況及其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)查客戶的相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)（短期償債能力、收益率等），再與往年比較，若指標(biāo)大幅下降，應(yīng)特別關(guān)注；若在其他銀行還有大部分借款，可以考慮調(diào)整其授信額度以及下調(diào)信用等級(jí)。

5.關(guān)注信貸客戶（特別是外資企業(yè)）的資金賬戶，防止資金抽逃和挪用，必要時(shí)實(shí)行封閉管理，審查資金用途。對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值進(jìn)行調(diào)查確認(rèn)，若在此次危機(jī)中損失減值，應(yīng)通知客戶盡快彌補(bǔ)該差額。擔(dān)保人的情況也要跟蹤了解，若其不再符合擔(dān)保人條件，應(yīng)告知客戶再選擇一位擔(dān)保人。

在當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟(jì)背景下，即是挑戰(zhàn)也是機(jī)遇，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)要嚴(yán)格把控，對(duì)于優(yōu)質(zhì)企業(yè)要堅(jiān)決扶持。在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中注意及時(shí)對(duì)客戶跟蹤回訪以及企業(yè)的上門調(diào)研，都有助于信貸資產(chǎn)貸后風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)一步發(fā)展。

第五篇：貸后風(fēng)險(xiǎn)管理幾點(diǎn)

近年來，隨著國內(nèi)商業(yè)銀行完成股份制改造及在境內(nèi)外上市，商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)和重視度大幅提升，陸續(xù)建立起了系統(tǒng)性的風(fēng)控體系和內(nèi)控制度；尤其是在資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面，通過制度設(shè)計(jì)和崗位分離，有效減少了信貸業(yè)務(wù)在貸前調(diào)查、貸中審批環(huán)節(jié)的信用風(fēng)險(xiǎn)以及道德風(fēng)險(xiǎn)。但在貸后管理環(huán)節(jié)，執(zhí)行效果明顯不如貸前和貸中環(huán)節(jié)，各類檢查和審計(jì)報(bào)告中評(píng)價(jià)貸后管理薄弱、流于形式的描述屢見不鮮。就如何改進(jìn)商業(yè)銀行貸后管理工作，筆者結(jié)合實(shí)際工作的體驗(yàn)，從經(jīng)營理念、制度流程等六方面進(jìn)行了分析，并提出相應(yīng)的改進(jìn)建議。

商業(yè)銀行貸后管理存在不足的原因剖析

1.過度依賴規(guī)模擴(kuò)張的經(jīng)營理念導(dǎo)致“重貸輕管”的思維模式長期存在

近十年是國內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展的黃金時(shí)期，為了保持較高的增速，各項(xiàng)業(yè)務(wù)考核指標(biāo)逐年攀升、剛性增加。在強(qiáng)大的業(yè)績(jī)指標(biāo)壓力下，商業(yè)銀行的經(jīng)營理念主要圍繞擴(kuò)大存貸規(guī)模來做文章。在這種背景下，銀行信貸業(yè)務(wù)的工作重心仍是新業(yè)務(wù)推廣、新客戶拓展和新增貸款的投放上；相比之下，貸后管理以及風(fēng)控管理相對(duì)弱化，形成了“重貸輕管”的思維模式。

2.崗位職責(zé)設(shè)置約束力不足

目前商業(yè)銀行貸后管理職能大多由業(yè)務(wù)經(jīng)營部門負(fù)責(zé)，在崗位職責(zé)上主要由客戶經(jīng)理承擔(dān)，由于約束監(jiān)督不到位，客戶經(jīng)理很容易出現(xiàn)不盡職甚至瀆職情況。部分銀行在大中型客戶的貸后管理上實(shí)施了“管貸分離”的信貸經(jīng)理制，但執(zhí)行效果并不理想；加之信貸經(jīng)理與客戶經(jīng)理同樣歸屬業(yè)務(wù)條線，迫于業(yè)務(wù)考核，存在即使發(fā)現(xiàn)問題也無法充分披露或延緩暴露問題。

3.貸后管理制度體系化建設(shè)不足

傳統(tǒng)的貸后管理制度基本上是圍繞大中型客戶建立的一套“大一通”的管理操作流程，缺乏差異化貸后管理指導(dǎo)。部分銀行雖然在貸后管理制度中提出差異化貸后管理的思路和想法，但缺少規(guī)范化的操作流程和配套的操作系統(tǒng)，執(zhí)行效果不佳。此外，優(yōu)化創(chuàng)新的信貸產(chǎn)品散落在各項(xiàng)產(chǎn)品的管理操作規(guī)程中，沒有與貸后管理制度體系有效銜接，導(dǎo)致部分產(chǎn)品維度的貸后管理形同虛設(shè)。

4.激勵(lì)約束機(jī)制缺位

一是對(duì)經(jīng)營機(jī)構(gòu)的績(jī)效考核激勵(lì)以業(yè)務(wù)發(fā)展為主，激勵(lì)約束的導(dǎo)向性導(dǎo)致貸后管理在基層單位成為一項(xiàng)被動(dòng)工作。二是對(duì)客戶經(jīng)理以及貸后崗位人員缺乏約束激勵(lì)機(jī)制。貸后過程管理績(jī)效激勵(lì)和負(fù)激勵(lì)都很少，只有在貸款出現(xiàn)不良后，才啟動(dòng)問責(zé)處罰機(jī)制。同樣，貸后崗位人員與所管理客戶經(jīng)營業(yè)績(jī)不掛鉤，存在貸后“干好干壞一個(gè)樣”的問題。

5.貸后與貸前、貸中環(huán)節(jié)銜接不足

貸后檢查“查而不糾、屢查屢犯”現(xiàn)象無法根除的原因，除了上述分析因素之外，沒有實(shí)現(xiàn)貸后管理與貸前申報(bào)、貸中審批環(huán)節(jié)的有效銜接也是重要原因之一。由于缺乏與信貸投放環(huán)節(jié)銜接，對(duì)貸后檢查和審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，無法通過限制業(yè)務(wù)申報(bào)、控制貸款支用甚至壓縮回收貸款等有效措施來督促整改，使貸后管理始終處于被動(dòng)狀態(tài)。

改進(jìn)貸后管理工作的幾點(diǎn)思考

1.轉(zhuǎn)變思維模式，正確認(rèn)識(shí)貸后管理的作用

在利率市場(chǎng)化、融資脫媒化大趨勢(shì)下，各級(jí)經(jīng)營者在經(jīng)營理念上要轉(zhuǎn)變觀念，提高對(duì)存量客戶的重視和精細(xì)化管理。貸后管理是存量客戶管理最重要的部分。盡職的貸后管理可以發(fā)揮三個(gè)方面的作用：一是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。通過有效的貸后管理及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患并快速化解，可以起到降低風(fēng)險(xiǎn)化解成本、減少經(jīng)營損失的作用。二是存量客戶深度挖潛。應(yīng)該認(rèn)識(shí)到貸后管理的過程是鞏固客戶關(guān)系和業(yè)務(wù)需求挖掘的契機(jī)。三是以管理創(chuàng)造價(jià)值。通過抓好貸后管理中的基礎(chǔ)管理工作，可以有效杜絕客戶信用評(píng)級(jí)中斷、貸款臨時(shí)性逾期等增加經(jīng)濟(jì)資本占用的事項(xiàng)發(fā)生，直接創(chuàng)造價(jià)值。

2.完善貸后管理制度體系化建設(shè)

一是有機(jī)整合客戶維度和產(chǎn)品維度的貸后管理規(guī)章制度和操作規(guī)程，形成完善的制度體系；二是貸后管理制度應(yīng)明確制定差異化貸后檢查流程和內(nèi)容，并根據(jù)不同產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)特征和審批要求，制定標(biāo)準(zhǔn)化的檢查要點(diǎn)和模板。三是創(chuàng)新小微企業(yè)管理制度和模式。針對(duì)小微企業(yè)客戶可以創(chuàng)新開展貸后管理外包模式：即將上門走訪、資料收集等環(huán)節(jié)的工作外包給第三方服務(wù)公司，由外包人員將相關(guān)檢查資料整理后提交給銀行貸后崗人員，由貸后崗批量開展貸后檢查和風(fēng)險(xiǎn)排查?！百J后外包”既解決了服務(wù)能力不足的問題，又能通過批量處理方式降低管理成本，還能發(fā)揮外包人員的獨(dú)立監(jiān)督作用。

3.整合崗位設(shè)置、明晰管理責(zé)任

一是設(shè)立單獨(dú)的信貸管理部門，獨(dú)立開展貸后管理和風(fēng)險(xiǎn)防控工作；二是在崗位職責(zé)上遵循“誰經(jīng)營誰管理”的原則，明確客戶經(jīng)理為貸后管理第一責(zé)任人；同時(shí)，在信貸管理部門設(shè)置貸后管理崗，整合信貸經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的貸后管理職能，主要職責(zé)是監(jiān)督檢查客戶經(jīng)理是否按照要求完成貸后管理各項(xiàng)規(guī)定動(dòng)作，核查客戶經(jīng)理所做的貸后檢查記錄和結(jié)論是否恰當(dāng)，以及對(duì)客戶經(jīng)理檢查發(fā)現(xiàn)或內(nèi)外部信息披露存在風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行跟蹤管理；并不定期深入貸款企業(yè)，對(duì)客戶經(jīng)理檢查結(jié)論和客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)地核查，落實(shí)貸后管理“四眼”原則。

4.強(qiáng)化貸后激勵(lì)約束考核

一是在經(jīng)營機(jī)構(gòu)績(jī)效考核指標(biāo)體系中增加貸后過程管理的量化評(píng)價(jià)考核指標(biāo)，促進(jìn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)重視貸后管理，提升管理水平。二是增加客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)薪酬考核比重，建議加大授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)薪酬比重，并將大部分風(fēng)險(xiǎn)薪酬與客戶經(jīng)理在貸后管理的勞動(dòng)付出和履職程度進(jìn)行掛鉤，并按照“盡職免責(zé)”的考核原則清算客戶經(jīng)理應(yīng)得風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效，提高客戶經(jīng)理貸后工作的積極性。三是對(duì)貸后管理崗人員設(shè)置明確的量化考核指標(biāo)，將貸后管理崗績(jī)效適當(dāng)與經(jīng)營業(yè)績(jī)掛鉤，與客戶經(jīng)理共享績(jī)效、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，二位一體，提高貸后管理崗位人員的積極性和責(zé)任感。

5.加強(qiáng)貸后管理與貸款申報(bào)、授信審批環(huán)節(jié)的銜接

一是建立貸后管理與授信審批的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。將貸后管理資料、檢查報(bào)告納入存量客戶授信申報(bào)資料中，利用授信審批審查機(jī)制對(duì)貸后工作質(zhì)量進(jìn)行審核校驗(yàn)，以此有效提高貸后管理工作執(zhí)行力和檢查報(bào)告質(zhì)量。二是建立貸后管理與信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。將貸后檢查和內(nèi)外部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的客戶提交信貸經(jīng)營部門，通過控制貸款支用、限制業(yè)務(wù)準(zhǔn)入等方式，督促客戶完成風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)整改，及時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)隱患 “正所謂?三分貸、七分管?，貸后檢查作為貸款?三查?制度其中之一，不僅是信貸管理的基礎(chǔ)，更是及時(shí)減少或化解風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全有效運(yùn)作行之有效的措施，大家在開展貸后檢查時(shí)要重點(diǎn)抓貸款風(fēng)險(xiǎn)生長的預(yù)警和處置管理。”該部負(fù)責(zé)人對(duì)于貸后檢查工作始終向大家傳輸這樣的理念。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，確保思想認(rèn)識(shí)到位。在每日晨會(huì)上和相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)時(shí)，都會(huì)不斷強(qiáng)調(diào)貸后檢查的必要性和重要性，讓信貸員明白貸后管理工作是管戶信貸員重要的工作職責(zé)，既要做到“放得出去”，也要做到“收得回來”，克服“重貸輕收，重貸輕管”的思想傾向，提高信貸員開展貸后檢查的主動(dòng)性和積極性。

建立考核機(jī)制，確?？?jī)效考核到位。將貸后管理工作質(zhì)量納入信貸員的績(jī)效考核，要求信貸員在每日的工作通報(bào)中必須通報(bào)貸后檢查戶數(shù)并與次日的系統(tǒng)數(shù)據(jù)對(duì)比，對(duì)未盡職履行信貸員將進(jìn)行通報(bào)并在當(dāng)月的績(jī)效中予以扣罰，建立起常態(tài)化的貸后管理機(jī)制，督促客戶經(jīng)理嚴(yán)格履行貸后管理職責(zé)，切實(shí)落實(shí)貸后管理。

強(qiáng)化貸后監(jiān)測(cè)，確保還款資金到位。要求信貸員每天第一件事情就是對(duì)當(dāng)日還款客戶進(jìn)行電話提醒，對(duì)當(dāng)月需要還本客戶提前1個(gè)月進(jìn)行電話提醒，還款前7天進(jìn)行還款資金落實(shí)檢查，針對(duì)周末和節(jié)假日，統(tǒng)一安排值班信貸員對(duì)所有貸款還款變化情況進(jìn)行查詢和統(tǒng)計(jì)并電話提醒，同時(shí)關(guān)注重點(diǎn)客戶及大金額貸款客戶還款意愿與經(jīng)營的變化情況，加大對(duì)貸款抵押物的現(xiàn)場(chǎng)檢查次數(shù)，防止抵押物品貶值和毀損，全面把控抵質(zhì)押物風(fēng)險(xiǎn)，確保貸款到期收回。