第一篇：非現(xiàn)金支付結(jié)算工具現(xiàn)狀分析

央行發(fā)布的2008年第二季度支付體系運(yùn)行情況顯示,第二季度,非現(xiàn)金支付工具業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)。其中,銀行卡業(yè)務(wù)筆數(shù)增速明顯提高;匯兌業(yè)務(wù)金額增速大幅上升;銀行卡業(yè)務(wù)和匯兌業(yè)務(wù)在非現(xiàn)金支付工具的推廣應(yīng)用中發(fā)揮重要作用。

為什么要采取非現(xiàn)金結(jié)算?現(xiàn)金結(jié)算有哪些不良后果? 第一,大量的現(xiàn)金結(jié)算阻礙了先進(jìn)結(jié)算手段的推廣和發(fā)展。在非現(xiàn)金結(jié)算手段日趨電子化之時(shí),現(xiàn)金結(jié)算本應(yīng)大大萎縮,然而在我國(guó)卻沒(méi)有十分明顯的跡象,這種情況令人深思。

第二,造成大量的社會(huì)重復(fù)勞動(dòng)。據(jù)了解,近年來(lái)現(xiàn)金在銀行間搬家的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。現(xiàn)金結(jié)算的勞動(dòng)強(qiáng)度與票據(jù)結(jié)算是難以相提并論的,現(xiàn)金結(jié)算的勞動(dòng)強(qiáng)度和勞動(dòng)時(shí)間比票據(jù)結(jié)算大得多。

第三,現(xiàn)金結(jié)算的成本很高,國(guó)家為此付出了高昂的代價(jià)。

第四,大大降低了銀行對(duì)市場(chǎng)運(yùn)作的監(jiān)測(cè)和調(diào)控能力,這也不利于反洗錢(qián)工作,同時(shí)對(duì)一些原本可以通過(guò)經(jīng)濟(jì)手段調(diào)控的事件無(wú)能為力。

第五,現(xiàn)金結(jié)算是造成國(guó)家稅款流失的一個(gè)重要因素,不僅僅是銀行難以監(jiān)督企業(yè)和個(gè)人資金的使用情況,稅務(wù)機(jī)關(guān)也難以掌握交易雙方的真實(shí)情況,使稅款流失于無(wú)形之中。

推廣非現(xiàn)金支付工具的制約因素

1、使用主體方面

(1)個(gè)體工商戶(hù)資金運(yùn)作呈現(xiàn)模糊性。一方面,很多個(gè)體戶(hù)為了逃避銀行監(jiān)督,將經(jīng)營(yíng)性的資金混同于自己的儲(chǔ)蓄資金,通過(guò)儲(chǔ)蓄賬戶(hù)頻繁地存取現(xiàn)金進(jìn)行業(yè)務(wù)交往。另一方面,由于個(gè)體戶(hù)面廣量大、經(jīng)營(yíng)靈活、運(yùn)作快速等方面的特殊性,人民銀行及金融機(jī)構(gòu)對(duì)這類(lèi)賬戶(hù)尚沒(méi)有形成規(guī)范嚴(yán)格的管理模式,客觀(guān)上為個(gè)體工商戶(hù)大量使用現(xiàn)金進(jìn)行交易創(chuàng)造了條件。

(2)企業(yè)對(duì)現(xiàn)金使用有較強(qiáng)需求。由于現(xiàn)金結(jié)算具有錢(qián)貨兩清、避免拖欠的“優(yōu)越性”,部分企業(yè)認(rèn)為現(xiàn)金結(jié)算最為理想。一些企業(yè)單位為提高資金回籠的速度和效果,有意識(shí)地對(duì)現(xiàn)金結(jié)算提供了比非現(xiàn)金結(jié)算更多的優(yōu)惠,助長(zhǎng)了現(xiàn)金結(jié)算的不正之風(fēng)。個(gè)別企業(yè)經(jīng)營(yíng)不景氣,為逃避銀行收貸收息或是偷稅漏稅,人為地使大量資金體外循環(huán),坐收坐支,超庫(kù)存,限額保留現(xiàn)金。

(3)受電子工具發(fā)展的影響。由于計(jì)算機(jī)信息技術(shù)在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用,電子結(jié)算工具層出不窮,相應(yīng)沖淡了其他支付工具的應(yīng)用。加上金融機(jī)構(gòu)宣傳不到位,人們對(duì)傳統(tǒng)工具的拓展認(rèn)識(shí)不足,創(chuàng)新難度較大。另外,現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的建立與在全國(guó)的推廣應(yīng)用,使資金匯劃速度加快,也相對(duì)降低了廣大客戶(hù)對(duì)擴(kuò)大支票使用范圍的需求。

2、使用客體方面

(1)現(xiàn)行的支付結(jié)算體系不健全,支付系統(tǒng)覆蓋面不大,相比現(xiàn)金結(jié)算,非現(xiàn)金支付結(jié)算工具和結(jié)算方式環(huán)節(jié)相對(duì)較多,在途時(shí)間長(zhǎng),難以適應(yīng)快速變化的市場(chǎng)運(yùn)作。(2)一些票據(jù),如銀行匯票、商業(yè)匯票,其要式性和文義性較強(qiáng),填寫(xiě)簽章稍有不慎,便會(huì)導(dǎo)致票據(jù)無(wú)效或票據(jù)權(quán)利喪失。

(3)信用卡等非現(xiàn)金支付工具常常由于計(jì)算機(jī)硬件和軟件系統(tǒng)的欠缺,在運(yùn)行中容易出現(xiàn)交易和清算的阻塞現(xiàn)象,給客戶(hù)帶來(lái)了不必要的麻煩。

(4)支票使用范圍受到很大的限制。由于種種條件制約,支票基本上只能在同城范圍內(nèi)使用,個(gè)人支票的社會(huì)認(rèn)知度較低,使用較少,還未成為居民的日常支付工具。

3、管理監(jiān)督方面

金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)淡化了現(xiàn)金管理。從目前的情況來(lái)看,開(kāi)戶(hù)銀行作為現(xiàn)金管理的中心環(huán)節(jié),其作用沒(méi)有充分發(fā)揮。有的開(kāi)戶(hù)銀行對(duì)開(kāi)戶(hù)單位支現(xiàn)用途的真實(shí)性和合規(guī)性不把關(guān),登而不審,敞開(kāi)放行,對(duì)開(kāi)戶(hù)單位違反現(xiàn)金管理的行為不敢抵制,致使企業(yè)坐支、超限額使用現(xiàn)金的現(xiàn)象普遍存在。

同時(shí),為了完成由上至下的存款考核任務(wù),金融機(jī)構(gòu)大多奉行客戶(hù)至上的經(jīng)營(yíng)理念,以松散的現(xiàn)金管理?yè)Q取客戶(hù)和存款的穩(wěn)定,具體采取允許非基本賬戶(hù)提現(xiàn),超范圍使用現(xiàn)金,大額提現(xiàn)不審批等諸多形式去迎合客戶(hù),使現(xiàn)金結(jié)算量居高難下。

非現(xiàn)金支付工具體系的建設(shè)措施

1、盡快修訂現(xiàn)有的現(xiàn)金管理法規(guī)制度

現(xiàn)金管理法律法規(guī)滯后,不能適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)生活的客觀(guān)實(shí)際情況。目前,我國(guó)現(xiàn)金管理的基本規(guī)章制度是1988年國(guó)務(wù)院頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及人民銀行相應(yīng)制定的現(xiàn)金管理實(shí)施辦法。為了有力地強(qiáng)化現(xiàn)金管理,推廣非現(xiàn)金支付結(jié)算工具,應(yīng)盡快修訂《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》等法規(guī)制度,重新規(guī)定金融機(jī)構(gòu)對(duì)企事業(yè)單位現(xiàn)金管理的職權(quán)、范圍及要求,適當(dāng)降低非現(xiàn)金支付結(jié)算金額的起點(diǎn),同時(shí)逐步推行現(xiàn)金結(jié)算的收費(fèi)控制措施,使現(xiàn)金管理規(guī)定更加適合推行非現(xiàn)金結(jié)算工具發(fā)展的需要。

2、嚴(yán)格落實(shí)有關(guān)現(xiàn)金管理的制度規(guī)定

(1)企業(yè)單位要落實(shí)對(duì)現(xiàn)金使用的計(jì)劃控制。企事業(yè)單位必須根據(jù)《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》的規(guī)定使用和開(kāi)支現(xiàn)金,不屬于現(xiàn)金開(kāi)支范圍的業(yè)務(wù)必須通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算;各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格實(shí)施計(jì)劃控制,并建立、健全現(xiàn)金收支監(jiān)測(cè)分析制度,對(duì)現(xiàn)金收支、存取等情況隨時(shí)進(jìn)行調(diào)查、統(tǒng)計(jì)、分析。

(2)金融機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格落實(shí)柜面結(jié)算監(jiān)督工作。金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真審查現(xiàn)金支出的范圍、用途、程序、額度等情況是否符合政策規(guī)定,是否符合結(jié)算標(biāo)準(zhǔn),對(duì)不合法、不合規(guī)的情況一律拒絕辦理。對(duì)大額現(xiàn)金支付要嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金、賬戶(hù)管理和反洗錢(qián)的有關(guān)規(guī)定,現(xiàn)金存入要審查資金來(lái)源,現(xiàn)金支取要審查資金用途,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)向上級(jí)銀行和人民銀行報(bào)告,制止和糾正資金使用上的違規(guī)、違紀(jì)行為。

(3)人民銀行要切實(shí)強(qiáng)化現(xiàn)金管理和支付結(jié)算管理工作。人民銀行作為主管機(jī)關(guān),要加強(qiáng)現(xiàn)金管理和支付結(jié)算管理工作,加大對(duì)違反現(xiàn)金管理規(guī)定行為的處罰力度,提高現(xiàn)金管理工作的時(shí)效性和準(zhǔn)確性,為非現(xiàn)金支付結(jié)算工具的推廣創(chuàng)造良好的環(huán)境。

3、積極規(guī)范、創(chuàng)新非現(xiàn)金支付工具

(2)積極鼓勵(lì)支付工具和結(jié)算方式的創(chuàng)新。通過(guò)深入研究,以電子貨幣為發(fā)展方向,不斷創(chuàng)新和規(guī)范支付工具,為市場(chǎng)提供更多方便快捷的支付結(jié)算工具和支付結(jié)算服務(wù),最大限度地滿(mǎn)足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要。

(3)充分發(fā)揮個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)的功能效用。鼓勵(lì)和引導(dǎo)個(gè)人通過(guò)結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算,辦理匯款,代發(fā)工資等轉(zhuǎn)賬結(jié)算服務(wù)。

第二篇：非現(xiàn)金支付結(jié)算工具推廣中存在的問(wèn)題和建議

非現(xiàn)金支付結(jié)算工具推廣中存在的問(wèn)題和建議

現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，非現(xiàn)金支付工具在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中越來(lái)越重要，現(xiàn)已基本形成了以匯票、支票、本票和銀行卡為主體，匯兌、定期借記、直接貸記、網(wǎng)上支付等結(jié)算方式為補(bǔ)充的非現(xiàn)金支付工具體系。但非現(xiàn)金支付結(jié)算工具在推廣過(guò)程中存在的問(wèn)題不容忽視。

一、非現(xiàn)金支付工具推廣的制約因素

（一）使用主體方面

1、公眾對(duì)非現(xiàn)金支付工具認(rèn)識(shí)偏差。在多數(shù)人看來(lái),現(xiàn)金結(jié)算直觀(guān)方便，看得見(jiàn)，摸得著，最容易被人們認(rèn)識(shí)和接受，而且人們長(zhǎng)期以來(lái)使用現(xiàn)金結(jié)算已經(jīng)是習(xí)慣成自然，加上金融機(jī)構(gòu)宣傳不到位，這種觀(guān)念難以在短時(shí)間內(nèi)予以改變。

2、個(gè)體工商戶(hù)資金運(yùn)作呈現(xiàn)模糊性。一方面，很多個(gè)體戶(hù)為了逃避銀行監(jiān)督，將經(jīng)營(yíng)性的資金混同于自己儲(chǔ)蓄資金，通過(guò)儲(chǔ)蓄賬戶(hù)頻繁地存取現(xiàn)金進(jìn)行業(yè)務(wù)交往。另一方面由于個(gè)體戶(hù)面廣量大、經(jīng)營(yíng)靈活、運(yùn)作快速等方面的特殊性，金融機(jī)構(gòu)對(duì)這類(lèi)賬戶(hù)尚沒(méi)有形成規(guī)范的管理模式，客觀(guān)上為個(gè)體工商戶(hù)大量使用現(xiàn)金進(jìn)行交易創(chuàng)造了條件。

3、企業(yè)單位對(duì)現(xiàn)金使用有較強(qiáng)需求。由于現(xiàn)金結(jié)算具有錢(qián)貨兩清、避免拖欠的“優(yōu)越性”，部分企業(yè)認(rèn)為現(xiàn)金結(jié)算最為理想。一些企業(yè)單位為提高資金回籠的速度和效果，有意識(shí)地對(duì)現(xiàn)金結(jié)算比非現(xiàn)金結(jié)算提供更多的優(yōu)惠，助長(zhǎng)了現(xiàn)金結(jié)算的不正之風(fēng)。個(gè)別企業(yè)經(jīng)營(yíng)不景氣，為逃避銀行收貸收息或是偷稅漏稅，人為地使大量資金體外循環(huán)，坐收坐支，超庫(kù)存限額保留現(xiàn)金。

（二）使用客體方面

一是現(xiàn)行的支付結(jié)算體系不健全和支付系統(tǒng)覆蓋面不大，相比現(xiàn)金結(jié)算，非現(xiàn)金支付結(jié)算工具和結(jié)算方式環(huán)節(jié)相對(duì)較多，在途時(shí)間長(zhǎng)，難以適應(yīng)快速變化的市場(chǎng)運(yùn)作。

二是一些票據(jù)如銀行匯票、商業(yè)匯票，其要式性和文義性較強(qiáng)，填寫(xiě)簽章稍有不慎，便會(huì)導(dǎo)致票據(jù)無(wú)效或票據(jù)權(quán)利喪失。

三是信用卡等非現(xiàn)金支付工具卻也常常由于計(jì)算機(jī)硬件和軟件系統(tǒng)的欠缺，在運(yùn)行中出現(xiàn)交易和清算阻塞現(xiàn)象，這給客戶(hù)帶來(lái)了一些不必要的麻煩。

四是支票使用范圍受到很大的限制。由于種種條件制約，支票基本上只能在同城范圍內(nèi)使用，個(gè)人支票的社會(huì)認(rèn)知度較低，使用較少，還未成為居民的日常支付工具。

（三）管理監(jiān)督方面 金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)淡化了現(xiàn)金管理。從目前情況看，開(kāi)戶(hù)銀行作為現(xiàn)金管理的中心環(huán)節(jié)作用沒(méi)有充分發(fā)揮。有的開(kāi)戶(hù)銀行對(duì)開(kāi)戶(hù)單位支現(xiàn)用途的真實(shí)性和合規(guī)性不把關(guān)，登而不審，敞開(kāi)放行，對(duì)開(kāi)戶(hù)單位違反現(xiàn)金管理的行為不敢抵制，致使企業(yè)坐支、超限額使用現(xiàn)金現(xiàn)象普遍存在。同時(shí)，為了完成由上至下的存款考核任務(wù)，金融機(jī)構(gòu)大多奉行客戶(hù)至上的經(jīng)營(yíng)理念，以松散的現(xiàn)金管理?yè)Q取客戶(hù)和存款的穩(wěn)定，具體采取允許非基本賬戶(hù)提現(xiàn)、超范圍使用現(xiàn)金、大額提現(xiàn)不審批等諸多形式去迎合客戶(hù)，使現(xiàn)金結(jié)算量居高難下。

二、非現(xiàn)金支付工具體系的建設(shè)

(一）盡快修訂現(xiàn)有的現(xiàn)金管理法規(guī)制度?，F(xiàn)金管理法律法規(guī)滯后，不能適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)生活的客觀(guān)實(shí)際情況。目前，我國(guó)現(xiàn)金管理的基本規(guī)章制度是1988年國(guó)務(wù)院頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及人民銀行相應(yīng)制定的現(xiàn)金管理實(shí)施辦法，遠(yuǎn)不能適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。為有力地強(qiáng)化現(xiàn)金管理和非現(xiàn)金支付結(jié)算工具推廣，應(yīng)盡快修訂《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》等法規(guī)制度，重新規(guī)定金融機(jī)構(gòu)對(duì)企事業(yè)單位現(xiàn)金管理的職權(quán)、范圍及要求，適當(dāng)降低非現(xiàn)金支付結(jié)算金額起點(diǎn)，同時(shí)逐步推行現(xiàn)金結(jié)算的收費(fèi)控制措施，使現(xiàn)金管理規(guī)定更加適合推行非現(xiàn)金結(jié)算工具發(fā)展的需要。

（二）有效發(fā)揮營(yíng)業(yè)窗口的宣傳引導(dǎo)作用。各金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)要充分發(fā)揮窗口指導(dǎo)的作用，加強(qiáng)柜面宣傳引導(dǎo)。大力宣傳現(xiàn)金管理的政策和非現(xiàn)金結(jié)算工具的運(yùn)用，并將各種非現(xiàn)金結(jié)算工具的使用范圍、特點(diǎn)以及操作流程、注意事項(xiàng)張貼公示，讓客戶(hù)清楚明白，真正被社會(huì)所接受。要通過(guò)社會(huì)信用體系的建設(shè)，為非現(xiàn)金結(jié)算工具的使用創(chuàng)造出一個(gè)誠(chéng)實(shí)守信的有利環(huán)境，推動(dòng)非現(xiàn)金結(jié)算工具的發(fā)展。

（三）積極規(guī)范和創(chuàng)新非現(xiàn)金支付工具。一是要積極優(yōu)化并大力推廣應(yīng)用商業(yè)匯票、銀行本票、信用卡等結(jié)算工具，改善信用卡用卡環(huán)境，鼓勵(lì)刷卡消費(fèi)，對(duì)網(wǎng)上支付和銀行卡等電子支付工具的業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行規(guī)范。二是要積極鼓勵(lì)支付工具和結(jié)算方式創(chuàng)新。通過(guò)深入研究，以電子貨幣為發(fā)展方向，不斷創(chuàng)新和規(guī)范支付工具，為市場(chǎng)提供更多方便快捷的支付結(jié)算工具和支付結(jié)算服務(wù)，最大限度地滿(mǎn)足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要。三是要充分發(fā)揮個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)的功能效用。鼓勵(lì)和引導(dǎo)個(gè)人通過(guò)結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，辦理匯款，支付水、電、話(huà)、氣等基本日常費(fèi)用，代發(fā)工資等轉(zhuǎn)賬結(jié)算服務(wù)。

欠發(fā)達(dá)地區(qū)非現(xiàn)金支付工具發(fā)展的難點(diǎn)及建議

----對(duì)臨夏地區(qū)非現(xiàn)金支付工具發(fā)展?fàn)顩r的調(diào)查隨著商品經(jīng)濟(jì)和貨幣信用的不斷發(fā)展，非現(xiàn)金支付工具在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展中越來(lái)越重要，已成為商品經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中實(shí)現(xiàn)貨幣所有權(quán)轉(zhuǎn)移的重要載體。非現(xiàn)金支付工具作為現(xiàn)代化支付體系的重要組成部分，滿(mǎn)足了經(jīng)濟(jì)行為人安全、快速轉(zhuǎn)移資金的需要，提高了金融機(jī)構(gòu)和用戶(hù)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，減少現(xiàn)金流通，降低了社會(huì)支付成本，促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但是，從西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)非現(xiàn)金支付工具發(fā)展情況看，由于受區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平偏低、地理環(huán)境閉塞、經(jīng)濟(jì)環(huán)境先天不足、思想觀(guān)念落后等諸因素的制約和影響，非現(xiàn)金支付工具的推廣問(wèn)題依然十分突出。

一、基本情況臨夏回族自治州是一個(gè)欠發(fā)達(dá)的多民族地區(qū)，地方財(cái)政入不敷出，財(cái)力捉襟見(jiàn)肘，經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需資金主要依靠信貸支持。轄內(nèi)沒(méi)有大型企業(yè)，經(jīng)濟(jì)成份以民營(yíng)企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)為主，商品貿(mào)易相對(duì)活躍，結(jié)算方式多以現(xiàn)金為主。近年來(lái)，轄內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)積極創(chuàng)新金融產(chǎn)品，完善服務(wù)功能，建立了以支票、銀行承兌匯票、銀行卡為主體，以匯兌、委托收款、托收承付為補(bǔ)充的非現(xiàn)金支付結(jié)算工具?！叭币豢ā睘橹黧w的結(jié)算工具中，本票業(yè)務(wù)發(fā)展空白。非現(xiàn)金支付工具應(yīng)用的特點(diǎn)是：支票、電子匯兌、銀行匯票的交易數(shù)量小，單筆交易金額大，分別占總交易數(shù)量的20%，總金額的60%；銀行卡業(yè)務(wù)交易數(shù)量大，單筆交易金額小，分別占總交易數(shù)量80%，總金額的40%。銀行卡作為使用范圍最廣泛的非現(xiàn)金支付工具，種類(lèi)日趨增多，服務(wù)功能日臻完善，方便了用戶(hù)的資金結(jié)算。雖然銀行通過(guò)宣傳、多方培育進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)，但由于受中小商戶(hù)拓展動(dòng)力不足、持卡消費(fèi)意識(shí)尚未形成、刷卡消費(fèi)環(huán)境差等因素的制約，支付功能未得到充分發(fā)揮。全轄現(xiàn)有POS機(jī)僅26臺(tái)（其中18臺(tái)供加油站使用），ATM機(jī)11臺(tái)，形成了以借記卡為主、以現(xiàn)金為主辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的模式，刷卡消費(fèi)環(huán)境差，局限性大。加之信仰伊斯蘭教的少數(shù)民族受宗教信仰（《古蘭經(jīng)》規(guī)定個(gè)人所得收入不能存入銀行收取利息）和生活習(xí)慣的影響，多以現(xiàn)金方式進(jìn)行交易或融資，導(dǎo)致大量現(xiàn)金在民間流通。調(diào)查顯示，臨夏頗具規(guī)模的皮毛、木材、茶葉、中藥材、牲畜和糧油等商貿(mào)交易，大都采取現(xiàn)金方式進(jìn)行交易。

二、影響和制約非現(xiàn)金支付工具發(fā)展的主要原因原因一：宣傳不到位，客戶(hù)對(duì)非現(xiàn)金支付工具應(yīng)用了解甚少。在支付結(jié)算業(yè)務(wù)不斷發(fā)展與完善的今天，銀行業(yè)支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的手段與力度不斷增強(qiáng)，結(jié)算方式、種類(lèi)推陳出新。但由于銀行對(duì)結(jié)算工具的方法介紹、宣傳不力，導(dǎo)致客戶(hù)對(duì)非現(xiàn)金支付工具了解程度偏低，認(rèn)知度不高?？蛻?hù)不能熟練掌握、合規(guī)應(yīng)用非現(xiàn)金支付工具，非現(xiàn)金支付工具的先進(jìn)性未能得到體現(xiàn)。主要原因是商業(yè)銀行對(duì)開(kāi)辦支付結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù)促進(jìn)自身經(jīng)濟(jì)效益的作用尚沒(méi)有更深的認(rèn)識(shí)。從一些新型支付結(jié)算工具推廣情況看，現(xiàn)狀不容樂(lè)觀(guān)。如：小額支付系統(tǒng)上線(xiàn)運(yùn)行后，公用事業(yè)費(fèi)用定期代收業(yè)務(wù)和支票圈存業(yè)務(wù)的推廣因得不到銀企和群眾的支持而發(fā)展緩慢。原因二：信用環(huán)境和結(jié)算環(huán)境不佳。一是由于轄內(nèi)商業(yè)銀行企業(yè)制度建設(shè)不完善，銀行風(fēng)險(xiǎn)控制不力，導(dǎo)致商業(yè)銀行放寬或降低標(biāo)準(zhǔn)為一些信用等級(jí)低、經(jīng)營(yíng)狀況差的企業(yè)辦理商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，使票據(jù)擔(dān)保不落實(shí)，造成票據(jù)支付能力減弱，票據(jù)糾紛不斷，一定程度上影響了商業(yè)票據(jù)的推廣應(yīng)用。二是轄內(nèi)農(nóng)村信用社除聯(lián)社作為間接參與者接入現(xiàn)代化支付體系外，二級(jí)法人社之間尚未形成一套功能齊全的支付網(wǎng)絡(luò)體系，相互之間的資金結(jié)算大多處在手工處理階段，支付結(jié)算工具發(fā)展緩慢，導(dǎo)致部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、村辦企業(yè)和農(nóng)村個(gè)體工商戶(hù)不得不舍易取難，更多地以現(xiàn)金方式進(jìn)行支付結(jié)算。原因三：銀行卡受理環(huán)境有待改善。一是特約用卡商戶(hù)少。由于臨夏經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)，很多商戶(hù)由于自身經(jīng)營(yíng)實(shí)力的局限和盈利水平的制約，現(xiàn)金收付量較小，所以不愿安裝POS機(jī)，不愿以刷卡方式結(jié)算。二是個(gè)人信用制度有待進(jìn)一步完善。目前各家銀行的銀行卡品種結(jié)構(gòu)均以借記卡為主，貸記卡為輔，各行對(duì)貸記卡發(fā)展十分謹(jǐn)慎的一個(gè)重要原因就是社會(huì)信用環(huán)境欠佳，持卡人惡意透支的行為時(shí)有發(fā)生，影響了貸記卡業(yè)務(wù)的發(fā)展。目前我國(guó)個(gè)人信用體系尚不完善，發(fā)卡行對(duì)持卡人的信用狀況缺乏真實(shí)的了解，必須拿出人力、物力進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的資信調(diào)查，因此加大了發(fā)卡行的經(jīng)營(yíng)成本，同時(shí)，對(duì)個(gè)人的信用等級(jí)評(píng)定沒(méi)有通用的法則，發(fā)卡行在信用審查時(shí)感到無(wú)據(jù)可依，客觀(guān)上也制約了貸記卡的發(fā)放。三是銀聯(lián)卡質(zhì)量不穩(wěn)定，客戶(hù)使用不便。目前發(fā)行的銀行卡質(zhì)量不穩(wěn)定，容易出現(xiàn)磁性條碼損傷或失磁，造成部分銀行卡在ATM機(jī)上拒絕使用或吞卡，影響銀行卡的正常使用。原因四：經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，持卡消費(fèi)的觀(guān)念尚未形成，群眾自主用卡意識(shí)淡薄，影響了銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展。受文化、意識(shí)的影響以及現(xiàn)金交易的簡(jiǎn)捷性和使用范圍的廣泛性，使得現(xiàn)金交易仍然是目前主要的交易手段。持卡人用卡愿望不強(qiáng)，對(duì)銀行卡這種支付工具認(rèn)識(shí)不足，即使日常支付數(shù)額較大，支付頻繁的用戶(hù)也沒(méi)有使用銀行卡的意識(shí)，從而影響了銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展。原因五：用卡環(huán)境欠佳，銀行卡市場(chǎng)尚未有效開(kāi)發(fā)。由于目前尚未實(shí)現(xiàn)所有網(wǎng)點(diǎn)完全聯(lián)網(wǎng)，銀行卡還不能廣泛受理。臨夏有23萬(wàn)人口，18萬(wàn)多人居住在農(nóng)村，而在農(nóng)村，目前只有信用社和郵政儲(chǔ)蓄兩家金融機(jī)構(gòu)。信用社沒(méi)有發(fā)行銀行卡，郵政局發(fā)行的綠卡還實(shí)現(xiàn)不了農(nóng)村聯(lián)網(wǎng)，在基層郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)不能使用銀行卡存、取款，巨大的銀行卡市場(chǎng)尚未有效開(kāi)發(fā)，支付功能未得到充分發(fā)揮，銀行卡主要用于存取款，現(xiàn)金交易仍在消費(fèi)中占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。原因六：信用卡業(yè)務(wù)逐漸萎縮。自1992年信用卡進(jìn)入臨夏地區(qū)以來(lái)，信用卡發(fā)展速度較慢。原因是信用卡收費(fèi)比例偏高（現(xiàn)金手續(xù)費(fèi)1%，轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)1‰），授權(quán)耗時(shí)多，透支金額小，加上宣傳不力，用卡環(huán)境不理想，從發(fā)售初期的3112張下降為現(xiàn)在的1403張?，F(xiàn)有的信用卡大多已按借記卡使用，成為個(gè)人支取現(xiàn)金、辦理轉(zhuǎn)賬的工具，信用卡業(yè)務(wù)隨著授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和管理難度的增加，業(yè)務(wù)逐漸萎縮。而借記卡的發(fā)卡數(shù)量和交易金額隨著代發(fā)工資、儲(chǔ)蓄存款戶(hù)向個(gè)人結(jié)算賬戶(hù)的轉(zhuǎn)移，近年來(lái)逐年增加，年平均增加28,169張。原因七：政府對(duì)銀行卡產(chǎn)業(yè)扶持政策不到位。銀行卡受理環(huán)境的改善，是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要產(chǎn)業(yè)鏈中各相關(guān)部門(mén)的共同協(xié)調(diào)與配合。政府部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)引導(dǎo)，并加以扶持，如：出臺(tái)優(yōu)惠政策鼓勵(lì)商戶(hù)自行購(gòu)買(mǎi)POS機(jī)終端設(shè)備，協(xié)調(diào)電信部門(mén)對(duì)銀行卡交易通信費(fèi)進(jìn)行優(yōu)惠等。

三、發(fā)展非現(xiàn)金結(jié)算工具的幾點(diǎn)建議

（一）建立現(xiàn)金支付收費(fèi)機(jī)制。銀行可考慮建立大額現(xiàn)金支出收費(fèi)制度。參照資金匯劃手續(xù)費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)1萬(wàn)元以上的單筆現(xiàn)金支付，按萬(wàn)分之一的比例收取手續(xù)費(fèi)，從而增加現(xiàn)金交易的成本，引導(dǎo)客戶(hù)采用轉(zhuǎn)賬結(jié)算，減少現(xiàn)金需求。

（二）加快農(nóng)村信用社支付工具發(fā)展。農(nóng)村信用社用來(lái)支撐大額支付系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備較國(guó)有商業(yè)銀行落后，資金匯劃速度相對(duì)較慢。農(nóng)村信用社轄內(nèi)往來(lái)仍采用原始手工聯(lián)行方式進(jìn)行資金清算，匯劃速度慢，不適應(yīng)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的發(fā)展要求，也制約了農(nóng)村信用社的發(fā)展。建議組織成立全國(guó)農(nóng)村信用聯(lián)社資金清算協(xié)會(huì)，為加速農(nóng)村資金清算創(chuàng)造條件，實(shí)現(xiàn)基層農(nóng)村信用社的網(wǎng)間互聯(lián)和銀聯(lián)卡互聯(lián)，通過(guò)發(fā)售借記卡、信用卡，為客戶(hù)提供跨系統(tǒng)、跨區(qū)域資金清算，加快全社會(huì)資金周轉(zhuǎn)速度，解決農(nóng)民資金匯劃難的問(wèn)題。

（三）改善受理環(huán)境，努力營(yíng)造良好的金融支付環(huán)境。一是針對(duì)硬件設(shè)施不完善，特約商戶(hù)普及率低的現(xiàn)狀，探索銀商合作的新途徑，努力擴(kuò)大銀行卡受理范圍，推動(dòng)銀行卡在商業(yè)流通領(lǐng)域的作用。促進(jìn)銀行卡在稅收繳納、公用事業(yè)繳費(fèi)等領(lǐng)域的應(yīng)用。重點(diǎn)改善賓館、商場(chǎng)等商戶(hù)的受理環(huán)境。二是各商業(yè)銀行應(yīng)加大對(duì)用卡環(huán)境投資，增加網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)臵，在選擇特約商戶(hù)時(shí)要適當(dāng)考慮與中小商戶(hù)的合作。與此同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)銀行卡交易系統(tǒng)的維護(hù)，保證其正常、穩(wěn)定運(yùn)行。通過(guò)提高交易質(zhì)量，充分調(diào)動(dòng)商戶(hù)使用銀行卡結(jié)算的積極性。三是拓寬用卡領(lǐng)域，擴(kuò)大使用范圍。在鞏固已有特約商戶(hù)的前提下，積極發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生、保險(xiǎn)、水電費(fèi)、養(yǎng)老金、電話(huà)費(fèi)、手機(jī)費(fèi)等收費(fèi)領(lǐng)域，形成一個(gè)數(shù)量多、質(zhì)量高、行業(yè)全、布局合理的特約商戶(hù)網(wǎng)絡(luò)，不斷擴(kuò)大銀行卡用卡范圍，努力提高受理質(zhì)量，為持卡人創(chuàng)造一個(gè)良好的用卡環(huán)境。

（四）政府應(yīng)加大對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)的扶持力度。銀行卡產(chǎn)業(yè)取得進(jìn)一步發(fā)展，必須得到政府相關(guān)政策的支持。如：引導(dǎo)輿論加強(qiáng)非現(xiàn)金支付工具的宣傳；通過(guò)稅收優(yōu)惠政策，引導(dǎo)和鼓勵(lì)商戶(hù)特別是中小商戶(hù)受理銀行卡；規(guī)定達(dá)到一定年銷(xiāo)售額度的商戶(hù)必須受理銀行卡；規(guī)范政府部門(mén)、企事業(yè)單位等社會(huì)團(tuán)體持卡消費(fèi)行為；大力推行政府公務(wù)用卡等。

（五）加大銀行卡新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)力度，提高銀行卡使用效率。發(fā)卡部門(mén)應(yīng)改進(jìn)目前銀行卡條形碼或開(kāi)發(fā)智能IC銀行卡，盡快解決因銀行卡質(zhì)量問(wèn)題引起吞卡或無(wú)法刷卡的問(wèn)題，真正做到一卡多用，一卡通用，提高客戶(hù)對(duì)銀行卡使用的積極性。

（六）加快銀行卡基層聯(lián)網(wǎng)工作，提高銀行卡整體服務(wù)水平。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該抓住廣大農(nóng)村銀行卡市場(chǎng)，采取有效措施，加快基層機(jī)構(gòu)銀行卡網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，促進(jìn)銀行卡在農(nóng)村快速發(fā)展，解決農(nóng)民有卡無(wú)處使用的矛盾，提高銀行卡整體服務(wù)水平。

第三篇：分析工具小結(jié)

單Z：（Z=Xbar－μ0）/（σ/√n）單t：n＞30，可近似為單Z 雙t：

先做方差相等檢驗(yàn)—雙方差

精確：方差相等，自由度＝（n－1）＋（m－1）

近似雙t：方差不等，縮減自由度。自由度＜（n－1）＋（m－1）配對(duì)t：

相當(dāng)于配對(duì)數(shù)據(jù)差的單t 配對(duì)數(shù)據(jù)分析，可以比雙t得到較為精確的結(jié)論，因?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)差變小。

不要求兩個(gè)總體正態(tài)，只要求配對(duì)數(shù)據(jù)之差正態(tài)

樣本量

原理：

符號(hào)檢驗(yàn)法：使用目標(biāo)值，將樣本數(shù)據(jù)分為大于小于兩組，做單比率檢驗(yàn)

MW檢驗(yàn)：兩組數(shù)合并，排秩，分別求兩組的秩和

Wilcoxin：將樣本數(shù)據(jù)減目標(biāo)值，有正有負(fù)，取絕對(duì)值，排秩，分別求兩組的秩和

KW：MW的推廣

Mood中位數(shù)檢驗(yàn)：將k組數(shù)據(jù)混合，給出全部數(shù)據(jù)的中位數(shù)M，將各組數(shù)與M，得到每組大于M、小于M的個(gè)數(shù)。用列聯(lián)表求。

Minitab17：

第四篇：數(shù)據(jù)分析工具

數(shù)據(jù)分析工具

概述 數(shù)據(jù)分析是指用適當(dāng)?shù)慕y(tǒng)計(jì)方法對(duì)收集來(lái)的大量第一手資料和第二手資料進(jìn)行分析，以求最大化地開(kāi)發(fā)數(shù)據(jù)資料的功能，發(fā)揮數(shù)據(jù)的作用。是為了提取有用信息和形成結(jié)論而對(duì)數(shù)據(jù)加以詳細(xì)研究和概括總結(jié)的過(guò)程。數(shù)據(jù)也稱(chēng)觀(guān)測(cè)值，是實(shí)驗(yàn)、測(cè)量、觀(guān)察、調(diào)查等的結(jié)果，常以數(shù)量的形式給出。

數(shù)據(jù)是事實(shí)，也稱(chēng)觀(guān)測(cè)值，是實(shí)驗(yàn)、測(cè)量、觀(guān)察、調(diào)查等的結(jié)果，常以數(shù)量的形式給出。數(shù)據(jù)分析的目的是把隱沒(méi)在一大批看來(lái)雜亂無(wú)章的數(shù)據(jù)中的信息集中、萃取和提煉出來(lái)，以找出所研究對(duì)象的內(nèi)在規(guī)律。在實(shí)用中，數(shù)據(jù)分析可幫助人們作出判斷，以便采取適當(dāng)行動(dòng)。數(shù)據(jù)分析是組織有目的地收集數(shù)據(jù)、分析數(shù)據(jù)，使之成為信息的過(guò)程。這一過(guò)程是質(zhì)量管理體系的支持過(guò)程。

分析工具 excel作為常用的分析工具，可以實(shí)現(xiàn)基本的分析工作，在商業(yè)智能領(lǐng)域Cognos、Microstrategy、Brio、BO和Oracle以及國(guó)內(nèi)產(chǎn)品如北京永洪科技的Yonghong Z-Suite BI套件，奧威智動(dòng)的Power BI也比較常用。

自商業(yè)智能這一領(lǐng)域被開(kāi)拓以來(lái)，國(guó)內(nèi)外BI工具層出不窮。IBM cognos、SAP BO、oracle BIEE、Microsoft BI、MicroStrategy、思邁特 BI、奧威智動(dòng) Power-BI等都是傳統(tǒng)的BI軟件，而Qliktech QlikView、tableau、永洪科技 Yonghong Z-Suite等是下一代BI的代表。

傳統(tǒng)BI工具基于數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)，以瀑布開(kāi)發(fā)模式建設(shè)BI系統(tǒng)。傳統(tǒng)BI工具需要預(yù)先形成CUBE，交付時(shí)間在半年左右，如果需求發(fā)生變化，相關(guān)模塊調(diào)整周期按月計(jì)算。通常傳統(tǒng)BI工具模塊較多，操作復(fù)雜，無(wú)法形成自服務(wù)BI。

新一代BI軟件區(qū)別于傳統(tǒng)BI軟件，基于業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)，無(wú)需預(yù)生成Cube，交付周期按周、月計(jì)算，能夠形成自服務(wù)BI系統(tǒng)。對(duì)于需求變化，交付周期按天、周計(jì)算，相關(guān)模塊調(diào)整不大。Yonghong Z-Suite、tableau、QlikView等新一代BI工具帶有數(shù)據(jù)集市，可以處理海量數(shù)據(jù)。以Yonghong Z-Suite為例，其主要有以下特點(diǎn)：

驅(qū)動(dòng)模式：業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)。

開(kāi)發(fā)模式：以敏捷開(kāi)發(fā)模式建設(shè)BI系統(tǒng)。

交付周期：交付周期偏短，項(xiàng)目失敗率低；樂(lè)意在客戶(hù)現(xiàn)場(chǎng)做POC(Proof of Concept)。需求變化：可以應(yīng)對(duì)變化，新需求交付周期很短；相關(guān)模塊調(diào)整不大，交付周期在一兩天之內(nèi)。

成本：一站式平臺(tái)提供數(shù)據(jù)集市和BI軟件，無(wú)需購(gòu)買(mǎi)MPP數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)，費(fèi)用低。自服務(wù)BI：能夠形成自服務(wù)BI。

分析：展現(xiàn)只是起點(diǎn)，分析功能強(qiáng)大。

海量數(shù)據(jù)：X86通用平臺(tái)，以Scale-out擴(kuò)展模式處理海量數(shù)據(jù)?；贑PU收費(fèi)，具有較高性?xún)r(jià)。

數(shù)據(jù)集市：Yonghong Z-Data Mart專(zhuān)業(yè)數(shù)據(jù)集市處理大數(shù)據(jù)。

第五篇：企業(yè)文化分析工具

測(cè)量企業(yè)文化的有效工具

雖然有些人認(rèn)為使用自己設(shè)計(jì)的量表可以測(cè)到自己最想知道的內(nèi)容，但是我們并不主 張大家都來(lái)開(kāi)發(fā)。設(shè)計(jì)量表不是一件隨心所欲的事情，沒(méi)有理論基礎(chǔ)、沒(méi)有實(shí)證檢驗(yàn)，測(cè) 出的結(jié)果值得懷疑。一些咨詢(xún)公司聲稱(chēng)可以提供您所需要的任何測(cè)試，網(wǎng)上也可 download 一堆問(wèn)卷，如果這些測(cè)試工具沒(méi)有經(jīng)過(guò)實(shí)證檢驗(yàn)，那對(duì)得出的結(jié)果就要打上大大的問(wèn)號(hào)，或許您正在做一件費(fèi)力而無(wú)效的工作。感謝前人為我們提供了豐富的量表，如果您不是一個(gè)專(zhuān)業(yè)工作者，選擇一份受到普遍 認(rèn)可的量表是一個(gè)不錯(cuò)的選擇。選用量表要考慮兩個(gè)問(wèn)題：第一，量表是否有可靠的理論 基礎(chǔ)？第二，量表是否經(jīng)過(guò)大量的實(shí)證檢驗(yàn)？為了省去您的麻煩，我們將向您介紹一些受 到廣泛認(rèn)可的量表。當(dāng)然，在這僅能介紹量表，提供線(xiàn)索。如果您對(duì)其中的一些量表感興 趣，尋找它們并不困難，因?yàn)樗鼈冋辉S多公司使用著。

（一）OCAI 量表 OCAI 量表已得到普遍認(rèn)同和廣泛使用，本書(shū)第四篇的案例分析，正是以此量表為基礎(chǔ)。由于此量表對(duì)于理解本書(shū)案例非常重要，后面將有詳細(xì)介紹，請(qǐng)見(jiàn)第十章、四。

（二）Hofstede 的研究 Hofstede（1990）通過(guò)收集遍布 50 多個(gè)國(guó)家的 100000 份 IBM 員工問(wèn)卷，用因子分析 的方法獲取四個(gè)維度：權(quán)力距離（Power distance），指人們?nèi)绾螌?duì)待社會(huì)承認(rèn)的權(quán)力在 組織中分配的不平等性；個(gè)人主義（Individualism），關(guān)系到個(gè)人與其同伴間人際關(guān)系的 本質(zhì)；避免不確定性（Uncertainty avoidance），涉及人們對(duì)未來(lái)不確定性的態(tài)度；男性 特征（Masculinity），反映了社會(huì)對(duì)不同性別扮演角色的看法。這四個(gè)指標(biāo)廣為流傳，但 是 Hofstede 研究東南亞地區(qū)時(shí)發(fā)現(xiàn)，避免不確定性維度并不明顯，便提出了適于該地區(qū)解 釋的第五個(gè)指標(biāo)，即長(zhǎng)期性導(dǎo)向維度（Confucian dynamism）。后來(lái)，Hofstede(1991)又 嘗試用六個(gè)維度描述組織文化：過(guò)程導(dǎo)向與結(jié)果導(dǎo)向、員工導(dǎo)向與工作導(dǎo)向、狹隘的角度 與職業(yè)的角度、開(kāi)放系統(tǒng)工程與封閉系統(tǒng)、寬松控制與嚴(yán)格控制、規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)。Hofstede 是在對(duì)國(guó)家文化研究的基礎(chǔ)上提出測(cè)量組織文化，因而沒(méi)有充分考慮組織有 效性問(wèn)題，而是通過(guò)文獻(xiàn)回顧提出了組織文化層次結(jié)構(gòu)。Hofstede（1990）認(rèn)為由價(jià)值觀(guān) 和實(shí)踐（practice）兩個(gè)部分共同組成組織文化，價(jià)值觀(guān)是核心，實(shí)踐可分為象征（symbo l）、英雄（hero）和儀式（ritual）。在這些研究的基礎(chǔ)上，Hofstede(1990)設(shè)計(jì)了文化測(cè)量量表，采用一系列陳述，包括 兩大部分：實(shí)踐方面包括過(guò)程——結(jié)果為導(dǎo)向、雇員——工作導(dǎo)向、偏狹的——職業(yè)的、開(kāi)放——封閉系統(tǒng)、寬

松——嚴(yán)格的控制、規(guī)范的——?jiǎng)?wù)實(shí)的，用 61 個(gè)項(xiàng)目測(cè)量；價(jià)值方 面包括安全的需要、工作為中心、權(quán)威的需要，用 57 個(gè)項(xiàng)目測(cè)量。Hofstede 劃分的維度在西方用 Rokeach 調(diào)查量表（Hofstede and Bond，1984）證明了 其有效性，在東方用中國(guó)價(jià)值觀(guān)測(cè)量表（The Chinese Culture Connection，1987）證明。Hofstede 劃分的維度已被廣泛運(yùn)用（Harrison and McKinnon，1986； Schweikart，1986； S oeters and Schreuder，1988；Chow et al.，1991；Frucot and Shearon，1991；Pratt a nd Beaulieu，1992； Harrison，1992，1993； Cohen et al.，1993，Chow et al.，1994）。楊宜音（1998）認(rèn)為，Hofstede 在復(fù)雜的文化變量中提煉出了一個(gè)簡(jiǎn)捷、清晰、統(tǒng)一和可 以進(jìn)行實(shí)證研究的分析框架，它有可能將文化的維度與心理現(xiàn)象聯(lián)系起來(lái)，將不易操作化 的文化變量操作化。但是劉孝全（2004）認(rèn)為，該問(wèn)卷忽略了組織文化對(duì)外部環(huán)境的適應(yīng)。

（三）Denison 組織文化測(cè)量量表 Denison（1995）發(fā)現(xiàn)有四個(gè)文化特性與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)有必然聯(lián)系，并對(duì)這個(gè)特性作了明確 界定。相容性（involvement），培養(yǎng)員工的能力、主人翁精神和責(zé)任心，通過(guò)授權(quán)員工、團(tuán)隊(duì)導(dǎo)向、能力發(fā)展三個(gè)指標(biāo)衡量；連續(xù)性（consistency），確定價(jià)值觀(guān)和構(gòu)建強(qiáng)勢(shì)文化 體系，通過(guò)確立核心價(jià)值觀(guān)、同意、協(xié)調(diào)與整合三個(gè)指標(biāo)衡量；適應(yīng)性（adaptability），

把商業(yè)環(huán)境的需求轉(zhuǎn)化為企業(yè)的行動(dòng)，通過(guò)推動(dòng)改革、關(guān)注客戶(hù)、組織學(xué)習(xí)三個(gè)指標(biāo)衡量； 使命感（mission），為企業(yè)確定有積極意義的長(zhǎng)期的發(fā)展方向，通過(guò)愿景、目標(biāo)、戰(zhàn)略方 向/目的三個(gè)指標(biāo)衡量。四個(gè)文化特性不是獨(dú)立的，而是共同對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)起作用。Denison 認(rèn)為經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)主要體現(xiàn)在穩(wěn)定性（stable）、靈活性（flexible）、關(guān)注內(nèi)部（internal focus）和關(guān)注外部（external focus）四個(gè)方面。某一方面的業(yè)績(jī)是由兩個(gè) 文化特性共同決定：使命感、相容性決定穩(wěn)定性，相容性和連續(xù)性決定關(guān)注內(nèi)部，連續(xù)性 和適應(yīng)性決定靈活性，適應(yīng)性和使命感決定關(guān)注外部。Denison（Denison and Mishra，1995；Denison，2000）開(kāi)發(fā)了 Denison 組織文化測(cè) 量量表（Denison organizational culture survey），通過(guò)測(cè)量四個(gè)文化特性來(lái)評(píng)估組織 文化，每個(gè)文化特性用三個(gè)指標(biāo)衡量，每個(gè)指標(biāo)對(duì)應(yīng) 5 個(gè)題項(xiàng)，量表總共有 60 個(gè)題項(xiàng)。每 個(gè)題項(xiàng)均是陳述題，用五點(diǎn)量表法（從 1=強(qiáng)烈不贊同到 5=強(qiáng)烈贊同，此外還可選擇“不適 用”）表明同意或不同意的態(tài)度。根據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)，用象數(shù)模型顯示結(jié)果。橫軸的左右兩端分別是靈活和穩(wěn)定，縱軸的上下兩 端分別是關(guān)注外部和關(guān)注內(nèi)部，兩軸將同心圓劃分成四個(gè)象限。左上方用藍(lán)色代表適應(yīng)性，右上方用紅色代表使

使命感，右下方用黃色代表連續(xù)性，左下方用綠色代表相容性。每個(gè)象 限三等分，12 個(gè)扇形分別對(duì)應(yīng) 12 個(gè)指標(biāo)。圓的核心表示組織文化的核心理念，最外層為各 指標(biāo)的名稱(chēng)，中間四個(gè)圓表示每個(gè)指標(biāo)的四分位數(shù)，顯示該指標(biāo)的程度。指標(biāo)的百分位數(shù) 在哪個(gè)程度之間，就從內(nèi)到外用代表色占滿(mǎn)多少扇形環(huán)。通過(guò)象數(shù)模型，可以直觀(guān)反映該 組織文化的與其它組織相比的狀況。Denison 在 15 年中對(duì) 1000 多家組織調(diào)查，證明此量表具有較好的效度和信度（D enison and Mishra，1995；Denison，2000），Cho（2000）還通過(guò) 36542 份數(shù)據(jù)進(jìn)行了驗(yàn) 證。該量表提供了一種將組織文化與組織業(yè)績(jī)聯(lián)系起來(lái)的測(cè)量方法，可以讓人們了解組織文化 對(duì)業(yè)績(jī)的影響，并知道如何改變組織文化以提高組織效率（Denison，2000）。該量表為人 們從量和質(zhì)的角度考察企業(yè)文化與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理以及企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)之間的關(guān)系，提供了直 觀(guān)的測(cè)量模型和工具（張慧鈴，2004）。該量表雖然較為細(xì)致，但使用起來(lái)也較復(fù)雜（劉 孝全，2004）。由于測(cè)量時(shí)采用百分位數(shù)和四分位數(shù)，要在基準(zhǔn)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上比較測(cè)得的 數(shù)據(jù)，因此，建立數(shù)據(jù)庫(kù)是關(guān)鍵。

（四）Kotter 和 Heskitt 的研究 在 1987——1991 年間，John Kotter 和 James Heskitt（1992）對(duì)美國(guó) 22 個(gè)行業(yè)中挑選 出的 207 家公司的組織文化和經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)強(qiáng)力型、策略合理型和靈活適應(yīng)型 組織文化對(duì)企業(yè)長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)有著不同的影響。在強(qiáng)力型組織文化中，公司的每位經(jīng)理都具有一系列基本一致的共同價(jià)值觀(guān)念和經(jīng)營(yíng)方法，企業(yè)新成員也會(huì)很快地接受這些價(jià)值觀(guān)念和行為方式。大多數(shù)學(xué)者認(rèn)為此類(lèi)文化與企業(yè)經(jīng) 營(yíng)的優(yōu)秀業(yè)績(jī)相聯(lián)系（Selznick，1957；Hofstede，1980；Margaret，1988）。策略合理 型組織文化，是與企業(yè)環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營(yíng)策略相適應(yīng)的文化。一些學(xué)者認(rèn)為，這類(lèi)文化更有 助于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)（Lorsch，1967；Burns and Stalker，1961）。靈活適應(yīng)型組織文化，具有適應(yīng)性強(qiáng)、協(xié)調(diào)性好的特點(diǎn)，是能夠使企業(yè)適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化的文化。一些學(xué)者 更關(guān)注此類(lèi)文化（Simon and Schuster，1983；Kilmann，Saxton and Serpa，1986）。為了測(cè)量組織文化，Kotter 和 Heskitt 設(shè)計(jì)了測(cè)量組織文化力量指數(shù)的量表。他們?cè)?每個(gè)公司選擇 6 名最高管理責(zé)任人作為調(diào)查對(duì)象，要求對(duì)公司的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的組織文化力量 進(jìn)行評(píng)價(jià)，而不是測(cè)量本公司。為了讓回答者對(duì)組織文化作出判斷，量表首先給出 3 個(gè)問(wèn) 題，并告知這些問(wèn)題的肯定答案與強(qiáng)力型組織文化相聯(lián)系。量表列出一系列公司的名稱(chēng)，要求對(duì)這些公司的組織文化進(jìn)行判斷。采用五分量表法（1=過(guò)去十年間存在很強(qiáng)的強(qiáng)力型

組織文化，5=過(guò)去十年間組織文化力量薄弱或沒(méi)有），此外，還可選擇“不確定”。回答 者根據(jù)對(duì)其他公司組織文化的判斷，用圈勾出相應(yīng)的分值或選項(xiàng)。Kotter 和 Heskitt（19 92）建立了“文化力量”指數(shù)，不同公司對(duì)某家公司評(píng)分的平均值就是該公司的組織文化 力量指數(shù)。根據(jù)調(diào)查結(jié)果，Kotter 和 Heskitt（1992）認(rèn)為：強(qiáng)力型組織文化闡釋了組織文化中

價(jià)值觀(guān)念和組織規(guī)范在調(diào)整、激勵(lì)、管理一個(gè)組織部門(mén)員工中的某種作用；策略合理型組 織文化指出一個(gè)組織采取與組織文化運(yùn)作的市場(chǎng)環(huán)境相適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)方式的重要意義；靈活 適應(yīng)型組織文化提示了組織文化中某些特定具體的價(jià)值觀(guān)念和行為方式可以推動(dòng)一個(gè)組織 和它的組織文化的變革。

（五）Goffee 和 Jones 的研究 Rob.Goffee 和 Gareth.Jones（1998）構(gòu)建了雙 S 立方體模型，以社交性為縱軸，以團(tuán)結(jié)性 為橫軸，將立方體的一面劃分成四個(gè)部分，每個(gè)部分代表一類(lèi)文化。社交性高團(tuán)結(jié)性低的 文化稱(chēng)為網(wǎng)絡(luò)型文化，社交性高團(tuán)結(jié)性高的文化稱(chēng)為共有型文化，社交性低團(tuán)結(jié)性高的文 化稱(chēng)為圖利型文化，社交性低團(tuán)結(jié)性低的文化稱(chēng)為散裂型文化。與此平面垂直的 Z 軸被分 為兩段，前段代表文化的正面形態(tài)，后段代表文化的負(fù)面形態(tài)。想要企業(yè)特色轉(zhuǎn)化為競(jìng)爭(zhēng) 優(yōu)勢(shì)的資源，必須先定位自己的組織、部門(mén)或團(tuán)隊(duì)，才能知道是否需要重新調(diào)整組織定位（Goffee and Jones，1998）。因此，他們?cè)O(shè)計(jì)了四種工具來(lái)評(píng)估組織文化。工具一，觀(guān)測(cè)檢查表，設(shè)計(jì)實(shí)體空間（physical space）、溝通（communication）、時(shí)間（time）和認(rèn)同（identity）四個(gè)項(xiàng)目，并列出四種文化在各個(gè)項(xiàng)目中的一般表現(xiàn)，回答者選擇出最符合組織情況的文化類(lèi)別。工具二，企業(yè)特征量表，設(shè)計(jì) 23 個(gè)題項(xiàng)，每個(gè) 題項(xiàng)是一句陳述句，回答者根據(jù)題項(xiàng)與組織的相符程度選擇，用五分量表法（1=非常不同 意，5=非常同意）。12 題得分相加得到社交性分?jǐn)?shù)，12 題得分相加得到團(tuán)結(jié)性分?jǐn)?shù)，有一 題同時(shí)出現(xiàn)在社交性和團(tuán)結(jié)性中。每個(gè)維度的得分范圍從 12 分到 60 分，以 36 分作為分界 線(xiàn)，根據(jù)兩個(gè)維度的得分確定是哪類(lèi)組織文化。此步僅判斷文化類(lèi)型，還沒(méi)說(shuō)明文化是傾 向正面或負(fù)面形態(tài)。工具三，文化形態(tài)量表，每類(lèi)文化對(duì)應(yīng) 6 個(gè)題項(xiàng)，共 24 題。根據(jù)工具 二得知文化類(lèi)型，在相應(yīng)文化類(lèi)型下判斷 6 道題。每道題是一句陳述句，用五分量表法（1 =非常不同意，5=非常同意）判斷。如果單項(xiàng)總分高，說(shuō)明文化是負(fù)面型；如果雙項(xiàng)總分高，說(shuō)明是正面型。工具四，關(guān)鍵事件分析，每類(lèi)文化均列出十種情境，根據(jù)已判斷的類(lèi)型閱 讀該類(lèi)型下的情境。每種情境均

列出正面型和負(fù)面型的反映，回答者判斷在每種情境下組 織傾向于哪種反映。此步是為了確認(rèn)是否已正確辨識(shí)文化。普遍認(rèn)為共有型文化是最理想的文化，但社交性和團(tuán)結(jié)性往往相互矛盾，維持很困難。Goffee 和 Jones（1998）指出，沒(méi)有一種組織文化是絕對(duì)的好或壞。共有型文化易產(chǎn)生于 領(lǐng)導(dǎo)者極富魅力的小公司和志工團(tuán)體，而營(yíng)利組織難以仿效；網(wǎng)絡(luò)型文化在需要高度彈性 和創(chuàng)造力的競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)下，可產(chǎn)生極大力量；圖利型文化適用于變化迅速，需要領(lǐng)導(dǎo)快速反 映的產(chǎn)業(yè)；散裂型文化在一些情況下令人滿(mǎn)意，如工作相互依賴(lài)性低、成果主要靠個(gè)人活 動(dòng)的情況（Goffee and Jones（1998）。Goffee 和 Jones 設(shè)計(jì)的測(cè)量工具很實(shí)用，并且通過(guò)四個(gè)工具檢測(cè)，不但從不同方面來(lái)測(cè)量 組織文化，而且還能確保測(cè)量準(zhǔn)確。

（六）OCI 量表 Cooke 和 Lafferty（1983）認(rèn)為可以通過(guò)測(cè)量與組織成員共享的信仰和價(jià)值觀(guān)相關(guān)的行為 標(biāo)準(zhǔn)和期望來(lái)評(píng)價(jià)組織文化，并指出有 12 類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)和期望可以測(cè)出三類(lèi)文化。影響組織成員 思考和行動(dòng)的 12 套標(biāo)準(zhǔn)化信仰（Normative beliefs）和分享行為期望（Shared behavior al expectations），涉及到他們的動(dòng)機(jī)、績(jī)效、滿(mǎn)意和壓力。標(biāo)準(zhǔn)化信仰是指，個(gè)人認(rèn)識(shí) 到當(dāng)作為一個(gè)特定團(tuán)體或組織中的成員時(shí)，別人對(duì)他的行為的期望。分享行為期望是指，一個(gè)團(tuán)隊(duì)或組織成員普遍持有的標(biāo)準(zhǔn)化信仰(Cooke & Szumal, 1993)。套標(biāo)準(zhǔn)化信仰和 12 分享行為期望是：接受成員（Affiliative）、認(rèn)可（Approval）、慣例（Conventional）、依賴(lài)（Dependent）、避免（Avoidance）、反對(duì)（Oppositional）、權(quán)力（Power）、競(jìng)爭(zhēng)（Competitive）、完美（Perfectionistic）、成功（Achievement）和自我實(shí)現(xiàn)（Self-A ctualization）等。三類(lèi)組織文化是建設(shè)性文化、被勸防御文化和主動(dòng)防御文化。Cooke 和 Lafferty（1983）設(shè)計(jì)了組織文化清單（the Organizational Culture Inv entory，OCI），OCI 量表可以測(cè)量當(dāng)前文化和理想文化，及二者之間的差距。OCI 量表有 兩個(gè)版本：一個(gè)是電腦計(jì)分版，由 96 個(gè)題項(xiàng)組成；另一個(gè)是手工計(jì)分版，由 120 個(gè)題項(xiàng)組 成。每類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)和期望都由大約 10 個(gè)題項(xiàng)測(cè)量，描述組織成員期望或需要的行為。用五點(diǎn)量

表法衡量（1=一點(diǎn)也不，5=完全是），測(cè)量人們認(rèn)為的契合程度和期望程度(Cooke & Rous seau, 1988)。OCI 被廣泛運(yùn)用，并被實(shí)踐證明是可靠的(Acumen International, 2000)。Cooke 和 Szuma l（1993）分析 4890 份問(wèn)卷數(shù)據(jù)，檢驗(yàn)三類(lèi)可靠性（internal consistency, interrater, a nd test-retest）和兩類(lèi)有效性（construct and criterion-related），結(jié)果均較好。但 Cooke and Szumal(1993)也發(fā)現(xiàn) OCI 量表可能存在關(guān)于判別式有效性的缺點(diǎn)

。OCI 量表是可以用在任何組織框架中的工具，并有多種用途，如識(shí)別什么地方需要變革、進(jìn)一步觀(guān)察文化變革、評(píng)價(jià)文化變革的結(jié)果、管理差異和跨國(guó)關(guān)系。OCI 量表幾乎可以適用 于所有組織。

（七）Post 和 Coning 的研究 W.van der Post 和 T.de Coning（1997）開(kāi)發(fā)組織文化測(cè)量工具，其目的是洞察組織成 員的規(guī)范和態(tài)度，而不是為了區(qū)分組織文化類(lèi)型。Post 和 Coning 準(zhǔn)備設(shè)計(jì)問(wèn)卷時(shí)，通過(guò)文 獻(xiàn)回顧鑒別出 114 個(gè)文化維度，借助人力資源專(zhuān)家的幫忙將維度降到 15 個(gè)。這 15 個(gè)維度 是：文化管理（Culture management）、顧客導(dǎo)向（Customer orientation）、面向變化 的部署（Disposition towards change）、員工參與（Employee participation）、目標(biāo) 明晰（Goal clarity）、人力資源導(dǎo)向（Human resource orientation）、組織識(shí)別（Ide ntification with the organization）、有權(quán)者的地位（Locus of authority）、管理風(fēng) 格（Management style）、組織重點(diǎn)（Organization focus）、組織綜合（Organization i ntegration）績(jī)效導(dǎo)向、（Performance orientation）回報(bào)導(dǎo)向、（Reward orientation）、任務(wù)結(jié)構(gòu)（Task structure）等。早期此問(wèn)卷包含 225 個(gè)問(wèn)題，需要回答者花費(fèi)大約 30 分鐘完成，最后的版本只包含 97 個(gè) 問(wèn)題，僅需要 15 分鐘回答。問(wèn)卷的每個(gè)題項(xiàng)有正面或負(fù)面的陳述，根據(jù)回答者對(duì)組織情況 的判斷，用七分量表法衡量。正面陳述的分?jǐn)?shù)加上負(fù)面陳述的分?jǐn)?shù)的負(fù)值，得到每個(gè)維度 的總分。Post 和 Coning 通過(guò)因子分析，發(fā)現(xiàn)此量表在可靠性和有效性上的得分都較高。一個(gè)可能被 考慮到的缺點(diǎn)是缺少問(wèn)卷分?jǐn)?shù)的解釋?zhuān)瑔蝹€(gè)維度的計(jì)分結(jié)果僅提供很少的說(shuō)明。最初 Pos t 和 Coning 是為特定的組織框架設(shè)計(jì)此工具，而事實(shí)上，此量表后來(lái)的版本可用于測(cè)量任 何類(lèi)型的組織。

（八）OCS 量表 Glaser、Zamanou 和 Hacker(1987)開(kāi)發(fā)了組織文化測(cè)量量表（Organizational Cultu re Survey，OCS），該量表是標(biāo)準(zhǔn)的測(cè)量量表，在調(diào)查過(guò)程中，可以與其它測(cè)量技術(shù)結(jié)合，如關(guān)鍵事件訪(fǎng)談、編碼訪(fǎng)談等。OCS 量表主要測(cè)量組織文化的六個(gè)組成部分：合作——沖突（teamwork-conflict）氛圍——士氣、（climate-morale）信息流、（information flow）、包含（involvement）、監(jiān)督（supervision）和會(huì)議（meetings）。OCS 量表有 62 個(gè)題項(xiàng)，分為 5 個(gè)子量表：氛圍、包含、溝通、監(jiān)督和會(huì)議。開(kāi)始時(shí)要求員 工描述在組織中的工作是什么樣的，并鼓勵(lì)通過(guò)故事來(lái)解釋他們的感受。然后將問(wèn)卷發(fā)給 所有成員，并在規(guī)定的地點(diǎn)和規(guī)定的時(shí)間填寫(xiě)完，從而消除回收率低的問(wèn)題和取樣錯(cuò)誤，增加量表的有效性。五個(gè)子量表的每個(gè)題項(xiàng)都是符合中間可靠性和中間一致性分析的要求。

修訂后的量表只有 31 個(gè)題項(xiàng)，因?yàn)槿绻}項(xiàng)可由其它子量表中的題項(xiàng)預(yù)測(cè)出時(shí)就將其刪除。為了評(píng)價(jià) OCS 量表的可靠性，完整的工具還包括 35 到 52 個(gè)題項(xiàng)。這些題項(xiàng)提供回答者生 日和他們母親的婚前姓氏，這樣可以把測(cè)試與再測(cè)試中的匿名問(wèn)卷對(duì)照起來(lái)。Falcone 認(rèn)為，可以運(yùn)用此量表來(lái)幫助組織建立特定時(shí)期的組織文化，還可以發(fā)現(xiàn)一些 組織存在的問(wèn)題。但是此量表有個(gè)最大的缺點(diǎn)，不能通過(guò)單獨(dú)使用而獲益。因此，與其它 方法共同使用才能使此量表更有效。

（九）OCP 量表 O’Reilly 等人（1991）從匹配的角度研究人與組織的匹配、個(gè)體結(jié)果變量間的關(guān)系，通過(guò) 文獻(xiàn)回顧，設(shè)計(jì)了組織文化概評(píng)量表（the Organizational Culture Profile, OCP）。OC

P 量表從團(tuán)隊(duì)導(dǎo)向（team orientation）、注重細(xì)節(jié)（detail orientation）、進(jìn)取心（a ggressiveness）、結(jié)果導(dǎo)向（result orientation）、尊重員工（respect for people）、穩(wěn)定性（stability）、創(chuàng)新（innovation）七個(gè)組織文化維度進(jìn)行測(cè)量，測(cè)量?jī)r(jià)值觀(guān)的工具一般采用兩種形式或方法，Chatman(1989, 1991)稱(chēng)為標(biāo)準(zhǔn)的和自模的。在標(biāo)準(zhǔn)的方法中，回答者根據(jù)對(duì)題項(xiàng)認(rèn)同的程度，用 Likert 量表法測(cè)量，每個(gè)人的價(jià)值觀(guān) 是獨(dú)立被測(cè)量的。在自模的方法中，測(cè)量對(duì)各種價(jià)值觀(guān)的偏好，回答者要求要么把一組價(jià) 值觀(guān)分等級(jí)排列，要么選擇一個(gè)價(jià)值觀(guān)而以犧牲其它價(jià)值觀(guān)為代價(jià)的強(qiáng)迫選擇。OCP 量表采 用 Q 分類(lèi)方法，即是一種自模的強(qiáng)迫分配的形式?；卮鹫叻謨纱螌?duì) 54 個(gè)題項(xiàng)分等級(jí)，一次 是描述感知到的組織文化，一次是描述期望的組織文化。所有項(xiàng)目要求被分成從最符合到 最不符合（或從最期望到最不期望）9 類(lèi)，每類(lèi)包含的題項(xiàng)數(shù)量分別為 2、4、6、9、12、9、6、4、2。OCP 量表被證明用于衛(wèi)生保健業(yè)人員（Vandenberghe, 1999）、會(huì)計(jì)（Chatman, 1991）、政府人員（O’Reilly et al., 1991）是可靠的，Tepeci 和 Bartlett（2002）認(rèn)為量表缺 少一些服務(wù)業(yè)文化的要素，將其修改后又用服務(wù)行業(yè)并證明有效。許多研究組織文化概念和操作的方法是借用 O’Reilly 等人的維度研究(Kevin，Graeme an d Robert，2004)，這些維度聚隨后集成任何組織的特定分享模式，但并不是分類(lèi)所必要的（Trompenaars, 1994）。在研究個(gè)人——組織匹配的研究中，OCP 量表是最常使用的量表 之一（Tepeci and Bartlett，2002）。

（十）Eric 和 Rangapriya 的研究 Eric 和 Rangapriya（2005）通過(guò)因素分析發(fā)現(xiàn)，組織文化有六個(gè)維度：四個(gè)維度——關(guān)注 顧客（customer focus）、公司公民職責(zé)（corporate citizenship）、績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)（perfor mance standards）、公司識(shí)別（identification with the company），被稱(chēng)為主要文化 因素；兩個(gè)