第一篇：南京銀行：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策

南京銀行：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策（修訂）

? ? ? 2009-12-19 來源：上海證券報(bào) 進(jìn)入論壇

南京銀行股份有限公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策（修訂）第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步健全南京銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保證本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》并結(jié)合本行實(shí)際，制定本政策。

第二條 本政策所指流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場(chǎng)價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。

第三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是指識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的全過程。

第四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理原則是：全員參與、動(dòng)態(tài)預(yù)防、科學(xué)量化、審慎管理，確保本行無論在正常經(jīng)營環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下，都有充足的資金應(yīng)對(duì)資產(chǎn)的增長和到期債務(wù)的支付。第五條 本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策的取向是：穩(wěn)健。即在滿足監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，適當(dāng)平衡收益水平和流動(dòng)性水平，保持適度流動(dòng)性，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的合理范圍之內(nèi)，確保本行的安全運(yùn)營和良好的公眾形象。

第六條 本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立適時(shí)、合理、有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的范圍之內(nèi)，以推動(dòng)本行的持續(xù)、健康運(yùn)行。

第七條 本行通過建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，劃分明確的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)、制定有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序和制度，強(qiáng)化考核監(jiān)督，持續(xù)推動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管2理工作的開展。第二章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的組織架構(gòu)和職責(zé)

第八條本行建立與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)的組織架構(gòu)，包括董事會(huì)、董事 會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、高級(jí)管理層。

第九條董事會(huì)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終職責(zé)。具體包括：

（一）審核批準(zhǔn)本行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系和重要政策；

（二）監(jiān)督高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)管理和控制；

（三）對(duì)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的完整性、準(zhǔn)確性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任；

（四）決定與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息披露內(nèi)容；

（五）審核批準(zhǔn)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略與程序、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要及時(shí)對(duì)以上內(nèi)容進(jìn)行審議修訂，審議修訂工作至少每年一次；

（六）持續(xù)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和相關(guān)壓力測(cè)試的報(bào)告，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化和潛在轉(zhuǎn)變；

（七）根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的結(jié)果，督促高級(jí)管理層針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題采取及時(shí)有效的整改措施，并適時(shí)調(diào)整和完善有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和程序；

（八）授權(quán)并聽取董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)工作；

（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第十條 高級(jí)管理層負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的具體管理工作，應(yīng)履行以下職責(zé)：3

（一）根據(jù)本行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測(cè)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng) 險(xiǎn)管理委員會(huì)審批；根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略及內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的變化及時(shí)提出對(duì)流動(dòng) 性風(fēng)險(xiǎn)承受能力修訂的建議，并提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議；

（二）根據(jù)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定流動(dòng)性 風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序、限額，其中重要的策略、程序和限額需提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管 理委員會(huì)審批后執(zhí)行；

（三）根據(jù)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序和限額，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，制定并監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制制度；

（四）充分了解并定期評(píng)估本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

管理委員會(huì)定期匯報(bào)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變；

（五）建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制工作；

（六）根據(jù)董事會(huì)和董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的相關(guān)政策、策略和程序，組織實(shí)施壓力測(cè)試和情景分析，并定期將測(cè)試結(jié)果向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯 報(bào)，推動(dòng)壓力測(cè)試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用；

（七）制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，并提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批；

（八）識(shí)別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的事件，并建立適當(dāng)機(jī)制對(duì)這些觸發(fā)事件進(jìn)行監(jiān)測(cè)；

（九）定期對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，并對(duì)審計(jì)提出的整改措施實(shí) 施情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，并及時(shí)向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交審計(jì)報(bào)告；

（十）指定專門人員或部門負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作，負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，并建立完善的報(bào)告制度；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門和人員應(yīng)保持相對(duì)獨(dú)立性，特別是獨(dú)立于從事資金交易的部門；4

（十一）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第三章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容第十一條 本行在根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好測(cè)定自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力的基礎(chǔ)上，確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的策略與程序、模式、方法與技術(shù)、限額、監(jiān)測(cè)頻度、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)、信息系統(tǒng)、信息披露等風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容。

第十二條 從持續(xù)、前瞻的角度制定書面的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略和程序，并在綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場(chǎng)變化等因素的基礎(chǔ)上及時(shí)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略和程序進(jìn)行評(píng)估和修訂。評(píng)估和修訂工作最少每年進(jìn)行一次。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略和程序應(yīng)涵蓋本行的表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)，以及所有可能對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)，并包括正常情況和壓力狀況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。第十三條 本行根據(jù)不同發(fā)展階段的業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度選擇流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式，管理模式可以是集中、分散或二者相結(jié)合。無論采用何種管理模式，都應(yīng)確保對(duì)總體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和各分支機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線流動(dòng)性水平進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，并確保遵守各有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求。

第十四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和技術(shù)應(yīng)該體現(xiàn)在資產(chǎn)與負(fù)債管理、現(xiàn)金流量管理、壓力測(cè)試、應(yīng)急計(jì)劃、限額管理、信息系統(tǒng)等方面，并形成有效的管理制度。

第十五條 本行根據(jù)監(jiān)管要求和內(nèi)部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額，并根據(jù)限額的性質(zhì)確定相應(yīng)的監(jiān)測(cè)頻度。

第十六條 本行通過建立完善有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制體系、制定適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制制度，確保流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理程序的完整和有效。5第十七條 本行將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)的范疇，定期審查和評(píng)價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性和有效性。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)涵蓋流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的所有環(huán)節(jié)。

第十八條 本行通過建立完善的管理信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確、及時(shí)、持續(xù)地計(jì)量、監(jiān)測(cè)、管控和匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。管理信息系統(tǒng)應(yīng)能確保董事會(huì)、高級(jí)管理層 及相關(guān)部門適時(shí)了解有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的事項(xiàng)。

本行在引入新產(chǎn)品、新技術(shù)手段，建立新機(jī)構(gòu)、新業(yè)務(wù)部門前，在可行性研究中充分評(píng)估其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，并制定相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，完善內(nèi)部控制和信息管理系統(tǒng)。引入并運(yùn)行后，加強(qiáng)日常監(jiān)測(cè)，定期評(píng)估相應(yīng)措施的有效性，并根據(jù)需要及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。第十九條 本行按照監(jiān)管要求定期披露流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理情況，在出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，適時(shí)披露相關(guān)情況說明以提高交易對(duì)手、客戶及公眾的信心，最大限度地減少信息不對(duì)稱可能給本行帶來的不利影響。

第四章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的程序

第二十條高級(jí)管理層按季度向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 管理書面監(jiān)測(cè)報(bào)告，詳細(xì)說明風(fēng)險(xiǎn)管理情況和下一步完善措施。

第二十一條 對(duì)本行發(fā)生的重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件，高級(jí)管理層應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng) 急計(jì)劃，并在第一時(shí)間向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和監(jiān)管部門報(bào)告。第二十二條 內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)結(jié)果直接 向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告；對(duì)監(jiān)管部門現(xiàn)場(chǎng)檢查和內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)中發(fā) 現(xiàn)的問題，在高級(jí)管理層落實(shí)整改措施后，及時(shí)向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。第五章 考核與獎(jiǎng)懲

第二十三條董事會(huì)將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)年度管理情況納入到對(duì)董事、高級(jí)管理層 的年度履職考核中。

第二十四條 高級(jí)管理層應(yīng)針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理建立明確的內(nèi)部評(píng)價(jià)考核機(jī)6制，將各分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線形成的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其收益掛鉤，從而有效地防范因過度追求短期內(nèi)業(yè)務(wù)擴(kuò)張和會(huì)計(jì)利潤而放松對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制。

第二十五條 針對(duì)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部評(píng)價(jià)考核機(jī)制，本行應(yīng)建立相關(guān)問責(zé)制度，以推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量的全面提升。第六章 附 則

第二十六條本政策由南京銀行股份有限公司董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé) 解釋。

第二十七條本辦法自董事會(huì)批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。

第二篇：南京銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理政策

南京銀行股份有限公司信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理政策

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步完善南京銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）全面風(fēng)險(xiǎn)管

理體系，保證本行業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行

信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》并結(jié)合本行實(shí)際，制定本政策。

第二條 本政策所稱信息科技風(fēng)險(xiǎn)是指本行在運(yùn)用信息科技過程中，由于自然

因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。

第三條 本行信息科技風(fēng)險(xiǎn)政策取向是：穩(wěn)健。實(shí)行規(guī)避、預(yù)防、緩釋、抵補(bǔ)

等管理策略。

第四條 本行通過搭建科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、劃分明確的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)、制定有效的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和操作流程等措施，持續(xù)推動(dòng)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開

展。

第五條 本行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的管理原則是：全員參與、協(xié)調(diào)統(tǒng)一、預(yù)防為

主、動(dòng)態(tài)管理。

第六條 本行信息科技風(fēng)險(xiǎn)的管理目標(biāo)是通過建立完整、合理、有效的風(fēng)險(xiǎn)管

理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，促進(jìn)本行安全、持續(xù)、穩(wěn)健運(yùn)行，推動(dòng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高本行信息技術(shù)使用水平，增強(qiáng)核心競爭力和

可持續(xù)發(fā)展能力。

第二章 信息科技風(fēng)險(xiǎn)的組織架構(gòu)和職責(zé)

第七條 本行建立與信息科技風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)的組織架構(gòu)，包括董事會(huì)、董事會(huì)

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、高級(jí)管理層。

第八條 董事會(huì)承擔(dān)本行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的最終職責(zé)。具體職責(zé)包括：

（一）建立并完善分工合理、職責(zé)明確、相互制衡、報(bào)告關(guān)系清晰的信息科技

治理組織結(jié)構(gòu)；

（二）審查批準(zhǔn)信息科技戰(zhàn)略，確保其與本行的總體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和重大策略相一

致；

（三）動(dòng)態(tài)掌握信息科技風(fēng)險(xiǎn)政策和信息科技戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行情況、信息科技

預(yù)算和實(shí)際支出情況及信息科技的整體狀況；

（四）定期聽取專門委員會(huì)工作事項(xiàng)的執(zhí)行情況。2 第九條 董事會(huì)授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)行使以下職責(zé)：

（一）依據(jù)本行信息科技戰(zhàn)略，制定信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理政策；

（二）監(jiān)督高級(jí)管理層制定具體有效的信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理制度和操作流程；

（三）按聽取高級(jí)管理層的信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告，評(píng)估信息科技風(fēng)險(xiǎn)管

理工作的總體效果和效率并提出完善的建議和意見；

（四）配合銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)做好信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督檢查工作，及時(shí)決策本

行發(fā)生的重大信息科技事故或突發(fā)事件，向銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送信息科技風(fēng)險(xiǎn)

管理的報(bào)告；

（五）確保內(nèi)外部審計(jì)部門獨(dú)立有效的進(jìn)行信息科技風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)，并確認(rèn)審計(jì)報(bào)

告；

（六）履行董事會(huì)授權(quán)的其他信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理職能。

第十條 高級(jí)管理層行使以下職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)執(zhí)行本行信息科技風(fēng)險(xiǎn)政策和發(fā)展戰(zhàn)略；

（二）制定具體的信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理制度及具體的操作流程，確定可接受的信

息科技風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，確保境內(nèi)外信息科技風(fēng)險(xiǎn)能夠被識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，統(tǒng)一協(xié)調(diào)各經(jīng)營部門有效開展信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理工作；

（三）確保本行信息科技系統(tǒng)正常運(yùn)行，有效防范跨境風(fēng)險(xiǎn)；

（四）規(guī)范職業(yè)道德行為和廉潔標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)內(nèi)部企業(yè)文化建設(shè)，提高全體人員

對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理重要性的認(rèn)識(shí)；

（五）組織專業(yè)培訓(xùn)，加強(qiáng)信息科技專業(yè)隊(duì)伍的建設(shè)，建立人才激勵(lì)機(jī)制；

（六）對(duì)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)確認(rèn)的信息科技風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)外部審計(jì)報(bào)告，落實(shí)具

體的整改措施；

（七）配合銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)做好信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督檢查工作，并落實(shí)整改

措施，及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告本行發(fā)生的重大信息科技事故或突發(fā)事件，并按相關(guān)預(yù)案快速響應(yīng)；

（八）其他信息科技風(fēng)險(xiǎn)的管理職能。

第三章 信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容

第十一條 本行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容包括但不限于：信息安全管理、信息系

統(tǒng)開發(fā)、測(cè)試和維護(hù)管理、信息科技運(yùn)行管理、業(yè)務(wù)連續(xù)性管理和外包管理等方面。

第十二條 本行通過制定各類有效的信息科技管理制度，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程，提3 高制度約束的執(zhí)行力水平，不斷完善信息安全管理機(jī)制，最終實(shí)現(xiàn)信息的持續(xù)安全

管理。

第十三條 本行在信息系統(tǒng)開發(fā)中，采取適當(dāng)?shù)南到y(tǒng)開發(fā)方法，充分評(píng)估信息科

技項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，合理安排信息科技項(xiàng)目的排序、立項(xiàng)、審批和控制；在測(cè)試和維護(hù)中，強(qiáng)化數(shù)據(jù)的完整性、保密性和可用性，確保系統(tǒng)的可靠性、完整性和可維護(hù)性，合理控制信息系統(tǒng)的生命周期。

第十四條 本行在信息系統(tǒng)運(yùn)行過程中，實(shí)施必要的隔離措施，建立應(yīng)急的信息

系統(tǒng)運(yùn)行事故管理機(jī)制。

第十五條 本行在業(yè)務(wù)連續(xù)性管理過程中，通過制定適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)連續(xù)性規(guī)劃，確

保信息系統(tǒng)在無法預(yù)見的中斷時(shí)能夠有效的運(yùn)行。

第十六條 本行實(shí)施重要信息科技外包(如數(shù)據(jù)中心和信息科技基礎(chǔ)設(shè)施等)時(shí)，堅(jiān)持謹(jǐn)慎原則，經(jīng)必要的分析、論證和審查程序，不得將信息科技管理責(zé)任外包；

適時(shí)謹(jǐn)慎的履行監(jiān)督外包職能；在外包管理過程中，確保本行的客戶資料等敏感信

息的安全。

第四章 信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的程序

第十七條 高級(jí)管理層按向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)出具本行信息科技風(fēng)險(xiǎn)

管理書面監(jiān)測(cè)報(bào)告，詳細(xì)說明信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理情況和下一步完善措施。

第十八條 對(duì)本行重大的信息科技風(fēng)險(xiǎn)事件，在第一時(shí)間向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員

會(huì)和監(jiān)管部門報(bào)告。

第十九條 對(duì)監(jiān)管部門現(xiàn)場(chǎng)檢查和內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，落實(shí)整改

措施并及時(shí)向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。

第五章 考核與獎(jiǎng)懲

第二十條 本行董事會(huì)將信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理情況納入到對(duì)董事、高級(jí)管理層的履職考核中。

第二十一條 高級(jí)管理層通過建立科學(xué)的信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理問責(zé)制度，將信息科

技風(fēng)險(xiǎn)管理的考核指標(biāo)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核體系，以推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量的全面提

升。

第六章 附則

第二十二條 本政策由南京銀行股份有限公司董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第二十三條 本辦法自董事會(huì)批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。

第三篇：銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試報(bào)告

X銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試報(bào)告 X監(jiān)分局：

為了幫助各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)了解和掌握我行流動(dòng)性壓力測(cè)試的現(xiàn)狀和存在的問題，根據(jù)《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于開展流動(dòng)性壓力測(cè)試的通知》及貴局有關(guān)要求，我行認(rèn)真組織了本次壓力測(cè)試工作及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)自查工作，測(cè)試由業(yè)務(wù)發(fā)展部會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)部共同進(jìn)行，并且嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

一、壓力測(cè)試基本情況

X銀行自 2008年統(tǒng)一法人治理結(jié)構(gòu)以來，各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)嚴(yán)格按照銀監(jiān)會(huì)制定的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)相關(guān)指標(biāo)要求，加強(qiáng)檢測(cè)控制。此次流定性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試以1104表中G21、G22、G0105表作為參考取數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，以ⅩⅩ年 12 月20日數(shù)據(jù)作為基數(shù)，測(cè)試當(dāng)年壓力指

標(biāo)。

（一）壓力測(cè)試范圍與假設(shè)

本次壓力范圍為全行所有業(yè)務(wù)層面，測(cè)試幣種為人民幣，測(cè)試數(shù)據(jù)為ⅩⅩ年12月20日，壓力測(cè)試假設(shè)為金融環(huán)境惡化或突發(fā)事件出現(xiàn)導(dǎo)致流動(dòng)性不足或資不抵債的情形出現(xiàn)時(shí)，我行的反應(yīng)和應(yīng)對(duì)能力。

（二）壓力測(cè)試狀況

1、測(cè)試數(shù)據(jù)情況 按照 1104 口徑，ⅩⅩ年 12 月份20日，我行存貸比例為75.54%，超額備付率為2.74％，流動(dòng)性比例為46%，核心負(fù)債比為53%。

2、假設(shè)一：嚴(yán)重假設(shè)條件下（高壓力測(cè)試），本區(qū)發(fā)生較為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)或其他公共危機(jī)，客戶取現(xiàn)現(xiàn)象比較嚴(yán)重，此種情況下90日內(nèi)到期的流動(dòng)資產(chǎn)為439413萬元，90日內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債為728858萬元，流動(dòng)性缺口為-289445萬元，流動(dòng)性缺

口率-289445/439413*100%=-65.87%，低于一般檢測(cè)值大于-10%的規(guī)定，在此種建設(shè)下存在嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

假設(shè)

二、在中度假設(shè)條件下（中度壓力測(cè)試），90天內(nèi)到期的流動(dòng)資產(chǎn)為439413萬元，90天內(nèi)到期流動(dòng)負(fù)債主要有存款構(gòu)成，我行存款波動(dòng)概率置信區(qū)間為[-20%，+20%],因此在實(shí)際發(fā)生的較壞情況是存款在ⅩⅩ年12月20日的基礎(chǔ)上突然減少20億元（本區(qū)內(nèi)出現(xiàn)較為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，客戶取現(xiàn)，發(fā)生較嚴(yán)重的擠兌），假設(shè)20億元全部為活期存款，構(gòu)成流動(dòng)性負(fù)債，在其他條件不變的情況下，90天內(nèi)到期的流動(dòng)資產(chǎn)為439413萬元，90天內(nèi)到期的流動(dòng)負(fù)債為728858-200000=528858萬元，因此此時(shí)的流動(dòng)性缺口為-89445萬元，流動(dòng)性缺口率為-16.91%小于-10%的檢測(cè)值，但大于-20%，處于警告區(qū)域，存在較為嚴(yán)

重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

假設(shè)三，在輕度假設(shè)條件下（輕度壓力測(cè)試，正常條件下），90天內(nèi)到期的流動(dòng)資產(chǎn)為439413萬元，90天內(nèi)到期的流動(dòng)負(fù)債為728858*50%=364429萬元（按照國內(nèi)外慣例活期存款中大約有50%左右的存款為核心負(fù)債，即穩(wěn)定性負(fù)債，只有另外50%為波動(dòng)性負(fù)債），因此此時(shí)的流動(dòng)性缺口為74984萬元，流動(dòng)性缺口率為17.06%大于-10%的檢測(cè)值。

（三）總體流動(dòng)性狀況分析

截至ⅩⅩ年 12 月20日，全行各項(xiàng)存款854581萬元，較年初增加42342萬元；各項(xiàng)貸款645589萬元，較年初增加115846萬元；存貸比例為75..54％.按照測(cè)算表測(cè)算情況看，本月到期定期存款減少，年末存款會(huì)有較大增長，由于考核等原因存在，年內(nèi)3月以上定期存款增量較大，存款增加，同時(shí)導(dǎo)

致未來流動(dòng)資產(chǎn)增加，從長遠(yuǎn)來看不存在嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，具體而言參照 G22分析（見附件），流動(dòng)性資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金、超額準(zhǔn)備金、同業(yè)往來扎差和到期貸款，金額為326430萬元；流動(dòng)性負(fù)債主要包括活期存款、一個(gè)月內(nèi)到期定期存款，一個(gè)月到期應(yīng)付利息及各項(xiàng)應(yīng)付款（本項(xiàng)數(shù)字由于未到資產(chǎn)負(fù)債表日未發(fā)生結(jié)算，實(shí)際情況下該數(shù)字很小或者不存在），流動(dòng)性負(fù)債合計(jì)金額為711403萬元，流動(dòng)性比例為46％，流動(dòng)性比例較高，不存在存在支付壓力。測(cè)算表及監(jiān)測(cè)表的數(shù)據(jù)顯示，因到期應(yīng)付債務(wù)額度正常，可用資金寬裕，不存在流動(dòng)性支付危機(jī)。但是超額準(zhǔn)備金低于歷史平均水平，值得關(guān)注。從長期來看加大超額準(zhǔn)備金存放力度也是預(yù)防流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。

二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施

從壓力測(cè)試情況看，12 月20日，全行將面臨一定支付壓力和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性缺口率在中度和重度壓力測(cè)試下存在較為嚴(yán)重的流動(dòng)性缺口風(fēng)險(xiǎn)。因此全行將積極做好各方面工作：

一是加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營管理工作，密切關(guān)注社會(huì)經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)對(duì)轄區(qū)內(nèi)支付情況的持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，及時(shí)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；

二是加大存款組織力度，尤其是三個(gè)月以上定期存款攬儲(chǔ)力度，合理安排資金使用，以商行改制為契機(jī)，更加重視轉(zhuǎn)變?cè)鲩L方式、調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)模式；

三是按照中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于1104報(bào)送中相關(guān)指標(biāo)，按月填報(bào)檢測(cè)存貸比例、超額備付率、不良貸款、流動(dòng)性分析等報(bào)表，并根據(jù) 1104 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管G21 及 G22 表的填報(bào)要求，按月對(duì)流動(dòng)性進(jìn)行匯總預(yù)測(cè)，并安排專人對(duì)資金調(diào)劑、頭寸匡算、緊急再貸款等方

面統(tǒng)籌安排，落實(shí)部署，化解支付風(fēng)險(xiǎn)。

三、下一步工作打算

經(jīng)過此次流動(dòng)性壓力測(cè)試和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)自查，督促我社做好流動(dòng)性指標(biāo)的考核監(jiān)督工作，今后我行要重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作:

一是要加快綜合化經(jīng)營步伐，逐步建立健全應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制，建立流動(dòng)性分析制度，提高防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力，爭取年內(nèi)做好適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和流動(dòng)性管理需要的《X銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防處置方案》的修訂工作，堅(jiān)持依法、快速、高效穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)和處置各種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

二是建立高效、全面的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控反饋機(jī)制，逐步建立系統(tǒng)內(nèi)資金預(yù)測(cè)、統(tǒng)計(jì)和管理體制，積極做好系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)劑工作。

三是要充分利用好資金資源，積極做好短期農(nóng)戶

貸款工作，減少期限較長公司類貸款投放，在信貸投放方向、投放量、投放時(shí)間等方面做好統(tǒng)籌工作，如加大農(nóng)戶小額信用貸款投放量，合理制定貸款期限，努力提高信貸資金的到期變現(xiàn)能力，多舉措實(shí)現(xiàn)資金的優(yōu)化配置，以增強(qiáng)資金的效益性和流動(dòng)性。

四是加強(qiáng)主動(dòng)負(fù)債能力，加強(qiáng)資金組織工作力度，大力拓展中間，加大票據(jù)業(yè)務(wù)開展，吸收存款保證金等存款，從長期改變存款期限結(jié)構(gòu)問題。

附件：ⅩⅩ年12月20日測(cè)算1104-G21、G22表

X銀行

2013年1月10日

第四篇：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

監(jiān)會(huì)在借鑒國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)合我國銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐并廣泛征求社會(huì)各界意見的基礎(chǔ)上，制定并發(fā)布了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》(以下簡稱《辦法》)，以促進(jìn)我國銀行業(yè)加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)銀行體系的安全穩(wěn)健運(yùn)行。

近年來，隨著我國銀行業(yè)經(jīng)營環(huán)境、業(yè)務(wù)模式、資金來源的變化，部分商業(yè)銀行出現(xiàn)資金來源穩(wěn)定性下降、資產(chǎn)流動(dòng)性降低、資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配加大、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患增加等問題，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管面臨的挑戰(zhàn)不斷增加。隨著金融市場(chǎng)的深化，金融機(jī)構(gòu)之間的關(guān)聯(lián)愈發(fā)密切，個(gè)別銀行或局部的流動(dòng)性問題還易引發(fā)整個(gè)銀行體系的流動(dòng)性緊張。2013年6月，我國銀行間市場(chǎng)出現(xiàn)階段性流動(dòng)性緊張現(xiàn)象，既有一系列預(yù)期和超預(yù)期等外部因素的原因，也暴露了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題，反映其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理未能適應(yīng)業(yè)務(wù)模式和風(fēng)險(xiǎn)狀況的發(fā)展變化。因此，加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的必要性和緊迫性日益突出。

在此次國際金融危機(jī)中，許多銀行盡管資本充足，但仍因缺乏流動(dòng)性而陷入困境，金融市場(chǎng)也出現(xiàn)了從流動(dòng)性過剩到緊缺的迅速逆轉(zhuǎn)。危機(jī)后，國際社會(huì)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管予以前所未有的重視。巴塞爾委員會(huì)在2008年和2010年相繼出臺(tái)了《穩(wěn)健的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》和《第三版巴塞爾協(xié)議：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)的國際框架》，構(gòu)建了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的全面框架，在進(jìn)一步完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理定性要求的同時(shí)，首次提出了全球統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定量監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。2013年1月，巴塞爾委員會(huì)公布《第三版巴塞爾協(xié)議：流動(dòng)性覆蓋率和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)》，對(duì)2010年公布的流動(dòng)性覆蓋率標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了修訂完善。

銀監(jiān)會(huì)高度重視商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作。2009年，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。近年來，銀監(jiān)會(huì)廣泛調(diào)研、深入分析新形勢(shì)下我國銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題，借鑒巴III流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)現(xiàn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度進(jìn)行梳理、補(bǔ)充、修改和完善，從2011年開始著手制定《辦法》，并于同年10月向社會(huì)公開征求了意見。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)密切跟蹤國際金融監(jiān)管改革最新進(jìn)展情況，在2013年1月巴塞爾委員會(huì)公布新的流動(dòng)性覆蓋率標(biāo)準(zhǔn)后，及時(shí)對(duì)《辦法》進(jìn)行了修訂，于2013年10月再次向社會(huì)公開征求了意見，并根據(jù)反饋意見進(jìn)行完善。

《辦法》共4章66條，4個(gè)附件。第一章“總則”主要明確了適用范圍、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義以及對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的總體要求。第二章“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理”提出了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整體框架和定性要求。第三章“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管”規(guī)定了流動(dòng)性覆蓋率、存貸比、流動(dòng)性比例三項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，提出了多維度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析框架及工具，規(guī)定了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法、手段和程序。第四章“附則”明確了實(shí)施時(shí)間、流動(dòng)性覆蓋率的適用范圍和過渡期安排等。4個(gè)附件具體說明了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)環(huán)節(jié)的技術(shù)細(xì)節(jié)、流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算方法、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)參考指標(biāo)以及外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的計(jì)算方法。

《辦法》自2014年3月1日起施行。商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)于2018年底前達(dá)到100%；在過渡期內(nèi)，應(yīng)當(dāng)于2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達(dá)到60%、70%、80%、90%。2009年9月28日發(fā)布的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》同時(shí)廢止。

《辦法》適用于在我國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行。農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社和外國銀行分行參照?qǐng)?zhí)行。農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、外國銀行分行以及資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣(6.1388,0.0026, 0.04%)的商業(yè)銀行不適用流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管要求。

第五篇：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作規(guī)劃

合理匹配資產(chǎn)負(fù)債

構(gòu)筑流動(dòng)性安全防線

——2012年江南銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作規(guī)劃

各位同仁，根據(jù)會(huì)議部署安排，下面我就深化江南銀行2012年全轄流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作做一推進(jìn)報(bào)告。

我行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展情況

在我行董事會(huì)、高級(jí)管理層的重視以及監(jiān)管部門的指導(dǎo)下，我行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作由成立之初的被動(dòng)、簡單開展到現(xiàn)在的主動(dòng)且較為全面的推進(jìn)，各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作逐步走向正軌。下面是我行組建成立以來的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要工作成果：

（一）建立了較為完整的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。經(jīng)過兩年時(shí)間的探索建設(shè),我行已逐步建立起與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)的組織架構(gòu)，明確了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)、部室和各支行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。其中，計(jì)劃財(cái)務(wù)部為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理歸口部門，設(shè)臵了專門崗位管理全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),較好完成了各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作。

（二）構(gòu)建了較為全面的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。我行制定了《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》、《流動(dòng)性壓力測(cè)試方案》和《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案》等制度辦法，形成了較為完整的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。這些制度辦法的出臺(tái)實(shí)施，有效指導(dǎo)了我行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展，促使各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)在制度辦法的規(guī)范下逐步深入，實(shí)現(xiàn)由粗放到精細(xì)的轉(zhuǎn)變，方式方法日益成熟。

（三）形成了穩(wěn)定的流動(dòng)性指標(biāo)監(jiān)測(cè)分析機(jī)制。目前我行已建立起穩(wěn)定的流動(dòng)性指標(biāo)監(jiān)測(cè)和分析機(jī)制，對(duì)不同流動(dòng)性指標(biāo)進(jìn)行定期和不定期的監(jiān)測(cè)分析。如每日監(jiān)測(cè)分析的指標(biāo)有存貸比、短期頭寸、大額出行資金等；每月監(jiān)測(cè)分析的指標(biāo)有流動(dòng)性比例、人民幣超額備付率、同業(yè)負(fù)債依存度等；每季監(jiān)測(cè)分析的指標(biāo)有流動(dòng)性缺口率、流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比率、核心負(fù)債依存度、最大十家同業(yè)拆入余額占負(fù)債比重等。通過對(duì)指標(biāo)的監(jiān)測(cè)分析,及時(shí)掌握了我行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況,并為開展下一階段流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供了有效信息。

（四）定期開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。按照現(xiàn)代化商業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，我行積極開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試模型建設(shè)，并于2010年底成功開展了我行的首次流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試，現(xiàn)在經(jīng)過多次測(cè)試修正后，已形成了較穩(wěn)定的按季測(cè)試，以及根據(jù)需要隨時(shí)開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的機(jī)制。通過開展流動(dòng)性壓力測(cè)試，使我行能夠提前了解流動(dòng)性狀況并采取積極應(yīng)對(duì)措施，避免流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。

（五）有效落實(shí)監(jiān)管部門對(duì)我行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管要求。隨著我行組建后各項(xiàng)經(jīng)營業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展,尤其是在2011年我行被列為江蘇省銀監(jiān)和常州市銀監(jiān)共管的“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)單位”后，監(jiān)管部門對(duì)我行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求，包括不定期對(duì)我行進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)場(chǎng)檢查、要求我行加快建立完整的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系、每日向監(jiān)管部門報(bào)告短期頭寸數(shù)據(jù)、定期開展流動(dòng)性壓力測(cè)試、提高對(duì)部分流動(dòng)性指標(biāo)的監(jiān)測(cè)頻率等，對(duì)于監(jiān)管部門的要求，我行均能及時(shí)組織人員有效落實(shí)，確實(shí)推進(jìn)我行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展。

2012年流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作規(guī)劃

總體上，我行目前已建立了較為完整的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)和制度體系，有序開展各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作，保持適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性水平。但由于我行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展時(shí)間較短，在數(shù)據(jù)積累、系統(tǒng)建設(shè)、技術(shù)支持、人員配備、人員技能等方面仍存在不足，與現(xiàn)代化商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平相比還有較大差距，同時(shí)為防范未來可能持續(xù)偏緊的宏觀調(diào)控政策以及存款活期化趨勢(shì)帶來的流動(dòng)性壓力，我行2012年在正常開展各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)工作的同時(shí)，重點(diǎn)推進(jìn)以下幾方面工作：

（一）加快流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)，完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理程序。我行還沒有專門的系統(tǒng)支撐流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，但目前正在開發(fā)的全成本管理系統(tǒng)、1104監(jiān)管報(bào)表管理系統(tǒng)有涉及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的功能模塊。2012年，我行將繼續(xù)加快對(duì)上述系統(tǒng)的建設(shè)，爭取依托系統(tǒng)平臺(tái)的支持早日實(shí)現(xiàn)對(duì)部分流動(dòng)性信息數(shù)據(jù)的自動(dòng)采集、計(jì)算、處理，并可按照管理要求計(jì)算有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的比率和其他指標(biāo)，進(jìn)而形成部分常規(guī)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作，不斷完善我行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理程序，最終提高我行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

（二）加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)匹配管理，保障合理的流動(dòng)性水平。引起商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素眾多，包括銀行資產(chǎn)與負(fù)債在量與期限結(jié)構(gòu)上的不匹配、資本金不足、盈利水平低下、資金備付率不足、客戶周期性資金需求變動(dòng)、經(jīng)濟(jì)周期的影響、利率變動(dòng)、中央銀行貨幣政策變動(dòng)、以及其他突發(fā)性因素等等。商業(yè)銀行的任何一項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)不善都有可能最終導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。但是，從商業(yè)銀行經(jīng)營管理的特點(diǎn)和各因素的可控性來分析，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配是導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的最主要最直接因素。因此，如何保持合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是構(gòu)成我行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容。

2012年，我行將借助有關(guān)系統(tǒng)平臺(tái)，加強(qiáng)對(duì)存貸款、金融機(jī)構(gòu)往來以及債券投資等業(yè)務(wù)的期限結(jié)構(gòu)管理，確保我行每天（月）的到期資產(chǎn)（包括貸款、存放同業(yè)、買入返售、債券投資等）與到期負(fù)債（包括存款、同業(yè)存放、賣出回購等）基本一致，避免某一時(shí)點(diǎn)（尤其報(bào)表日）上資產(chǎn)或負(fù)債的集中到期造成流動(dòng)性缺口，從而保障我行合理、穩(wěn)定的流動(dòng)性水平。

（三）加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)測(cè)控制，采取有效措施改善個(gè)別未達(dá)標(biāo)指標(biāo)。在2012年整體仍然收緊流動(dòng)性、存款活期化趨勢(shì)的大背景下，我行要繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)指標(biāo)的監(jiān)測(cè)控制，提高預(yù)測(cè)、監(jiān)測(cè)頻率，保持適當(dāng)比例的央行備付金，縮短部分投資組合久期，提高資產(chǎn)流動(dòng)性，確保流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)標(biāo)升級(jí)，尤其要采取積極措施提高我行的核心負(fù)債依存度（核心負(fù)債依存度達(dá)標(biāo)也是銀監(jiān)對(duì)我行提出的要求）。

自組建成立以來，我行的核心負(fù)債依存度一直未能達(dá)到監(jiān)管要求的最低標(biāo)準(zhǔn)（大于等于60%），而且還呈現(xiàn)出下降的趨勢(shì)。其中核心負(fù)債依存度最高值是在2010年一季度末，為57.68%，到2010年末則降至了我行的歷史最低水平41.96%，然后在我行采取了控制同業(yè)負(fù)債規(guī)模等措施后，至2011年末，核心負(fù)債依存度回升到了45.16%，但與監(jiān)管要求最低值仍有較大的差距。因此，在2012年的經(jīng)營發(fā)展中，我行要注重資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的調(diào)整，合理控制同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模，適當(dāng)增加三個(gè)月以上的定期存款業(yè)務(wù)，促使核心負(fù)債依存度不斷提高，達(dá)到監(jiān)管要求，同時(shí)保障我行穩(wěn)定的資金來源。

（四）做好新流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法實(shí)施前的準(zhǔn)備工作，避免新辦法實(shí)施對(duì)我行流動(dòng)性水平造成過大影響。2011年10月12日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)就《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》公開征求意見（以下簡稱“新辦法”），新辦法將于2012年實(shí)施。新辦法與之前的辦法相比在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)、管理程序、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制以及管理信息系統(tǒng)建設(shè)方面提出了更高的要求，增加了流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例等新的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)，并細(xì)化了銀監(jiān)對(duì)商業(yè)銀行的現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查方法和內(nèi)容。為避免新辦法實(shí)施對(duì)我行流動(dòng)性水平產(chǎn)生過大影響，2012年我行要注重組織相關(guān)部門人員學(xué)習(xí)研究新辦法，提前做好新舊辦法銜接的準(zhǔn)備工作。

（五）強(qiáng)化全體員工流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，積極配合做好流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。在目前已建立的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理理念基礎(chǔ)上，各部室、各支行負(fù)責(zé)人要重視對(duì)本部室、本支行全體員工推廣普及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理理念自覺應(yīng)用到各項(xiàng)管理活動(dòng)中去，嚴(yán)格按照總行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求積極推進(jìn)相關(guān)工作，共同做好需要各機(jī)構(gòu)相互溝通協(xié)調(diào)才實(shí)現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作，如嚴(yán)格執(zhí)行大額出行資金提前報(bào)備制度、遇突發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致資金不足要及時(shí)報(bào)告等，最終保證我行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作順利開展。

二〇一二年二月二十二日