第一篇：遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法
遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（暫行）》的通知
責(zé)編： 2009-12-09
各市人民政府，省政府各廳委、各直屬機(jī)構(gòu)：
根據(jù)《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》（遼政發(fā)[2008]42號(hào)）和《遼寧省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》（遼政辦發(fā)[2008]81號(hào)）文件精神，為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范我省小額貸款公司的監(jiān)督管理，促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展，經(jīng)省政府同意，我辦制定了《遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（暫行）》，請(qǐng)按照?qǐng)?zhí)行。
二○○九年十二月九日
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)全省小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范其經(jīng)營行為，促進(jìn)其持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、中國銀監(jiān)會(huì)和中國人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）、《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》（遼政發(fā)〔2008〕42號(hào)）、《遼寧省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈遼寧省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法〉的通知》（遼政辦發(fā)〔2008〕81號(hào)），特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱的小額貸款公司，是指經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)的由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立的，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款等業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。
第三條 省政府金融辦作為全省小額貸款公司的政府監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)全省小額貸款公司監(jiān)督管理工作。
第四條 小額貸款公司監(jiān)督管理的目標(biāo)是規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，促進(jìn)其健康發(fā)展，提高行業(yè)競爭力，引導(dǎo)資金流向“三農(nóng)”和中小企業(yè)，防范小額貸款公司出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。
第五條 小額貸款公司監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循合規(guī)、公開、公正和效率的原則，堅(jiān)持促進(jìn)發(fā)展和防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合的原則。
第二章 監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
第六條 省政府金融辦授權(quán)各市金融辦（或相關(guān)監(jiān)管部門，下同）開展小額貸款公司日常業(yè)務(wù)監(jiān)管工作。各市金融辦在各市政府領(lǐng)導(dǎo)下會(huì)同相關(guān)部門開展小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置工作?？h區(qū)監(jiān)管職責(zé)由各市政府根據(jù)實(shí)際情況確定。
第七條 各市政府要加強(qiáng)小額貸款公司監(jiān)管工作力量，各市金融辦要設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)和人員，從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作。從事監(jiān)督管理工作的人員，應(yīng)當(dāng)具備與其任職相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)。
第八條 從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作的人員，應(yīng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)?shù)睦?，不得在小額貸款公司中兼任職務(wù)及持有股份，有責(zé)任為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及當(dāng)事人正當(dāng)合法的商業(yè)事宜保守秘密。
第九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會(huì)是小額貸款公司行業(yè)的自律組織，負(fù)責(zé)支持、配合有關(guān)部門開展小額貸款公司監(jiān)督管理工作。
第三章 監(jiān)督管理職責(zé)
第十條 省政府金融辦負(fù)責(zé)研究和制定全省小額貸款公司發(fā)展和管理措施，并組織實(shí)施。
第十一條 省政府金融辦依照遼政發(fā)〔2008〕42號(hào)、遼政辦發(fā)〔2008〕81號(hào)等有關(guān)文件規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)小額貸款公司的籌建、開業(yè)、變更和終止。
小額貸款公司變更事項(xiàng)包括：變更名稱，變更股東、股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，變更經(jīng)營范圍，變更注冊(cè)資本，變更住所或營業(yè)場所，變更組織形式，變更董事及高級(jí)管理人員，修改公司章程，分立或合并，以及省政府金融辦規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
第十二條 省政府金融辦對(duì)小額貸款公司的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理。
第十三條 省政府金融辦組織對(duì)小額貸款公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立小額貸款公司監(jiān)督管理評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，分析、評(píng)價(jià)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況。
對(duì)全省小額貸款公司的現(xiàn)場檢查工作進(jìn)行年度總體安排，根據(jù)小額貸款公司的評(píng)級(jí)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定對(duì)其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。
第十四條 未經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)，任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立小額貸款公司。
第十五條 省政府金融辦在規(guī)定的期限內(nèi)，對(duì)下列申請(qǐng)事項(xiàng)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由：
（一）小額貸款公司的籌建，自收到申請(qǐng)文件之日起60日內(nèi)；
（二）小額貸款公司的開業(yè)，自收到申請(qǐng)文件之日起60日內(nèi)；
（三）小額貸款公司的變更、終止，自收到申請(qǐng)文件之日起45日內(nèi)；
（四）審查董事和高級(jí)管理人員的任職資格，自收到申請(qǐng)文件之日起30日內(nèi)。
第十六條 省政府金融辦負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制小額貸款公司的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表。
第十七條 省政府金融辦會(huì)同省公安廳、省工商局、人民銀行沈陽分行、遼寧銀監(jiān)局、大連銀監(jiān)局等省領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位建立小額貸款公司突發(fā)事件處置制度，及時(shí)、有效地組織處置小額貸款公司突發(fā)事件。
第十八條 省政府金融辦作為遼寧省小額貸款公司協(xié)會(huì)的業(yè)務(wù)主管部門，負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督其開展活動(dòng)。
遼寧省小額貸款公司協(xié)會(huì)的章程須報(bào)省政府金融辦備案。
第十九條 各市金融辦負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)的初審工作，指導(dǎo)、幫助轄內(nèi)小額貸款公司進(jìn)行籌建和開業(yè)。
第二十條 各市金融辦根據(jù)法律法規(guī)和省政府相關(guān)文件規(guī)定，對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司董事及高級(jí)管理人員任職、有關(guān)事項(xiàng)變更進(jìn)行審核并出具意見，報(bào)省政府金融辦審批。
第二十一條 各市金融辦按照省政府金融辦非現(xiàn)場監(jiān)管要求，對(duì)非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表資料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、匯總、分析。
第二十二條 各市金融辦根據(jù)省政府金融辦年度現(xiàn)場檢查工作安排和自身工作需要，對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并將有關(guān)情況及時(shí)報(bào)告省政府金融辦。
第二十三條 各市金融辦負(fù)責(zé)考核小額貸款公司的監(jiān)管指標(biāo)執(zhí)行情況，對(duì)其經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度做出客觀評(píng)價(jià)，并報(bào)省政府金融辦。
第二十四條 各市金融辦根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)小額貸款公司進(jìn)行分類，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的小額貸款公司及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，督促和指導(dǎo)其制定防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)方案，并對(duì)其進(jìn)行跟蹤監(jiān)控；對(duì)不能有效控制和化解風(fēng)險(xiǎn)的小額貸款公司，及時(shí)提出處置意見，并報(bào)各市人民政府和省政府金融辦。
第二十五條 人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)，對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)。一旦有不明用途資金大量流入，及時(shí)向小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通報(bào)。
第二十六條 銀監(jiān)部門協(xié)助省、市金融辦對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管工作。
第二十七條 財(cái)政部門履行財(cái)務(wù)管理職責(zé)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，促進(jìn)小額貸款公司穩(wěn)健經(jīng)營。
第二十八條 工商行政管理部門根據(jù)工商管理相關(guān)法律規(guī)定對(duì)小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)督管理。
第二十九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會(huì)在省政府金融辦的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)加強(qiáng)省內(nèi)小額貸款公司間的協(xié)調(diào)和聯(lián)系，規(guī)范行業(yè)經(jīng)營，促進(jìn)會(huì)員自律管理，引導(dǎo)貸款投向，向省政府金融辦反映行業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)和需求等。
第四章 合規(guī)性經(jīng)營要求
第三十條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。
小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。
小額貸款公司不得以借款等方式向內(nèi)部或外部集資，不得吸收或變相吸收公眾存款。
第三十一條 小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍為經(jīng)營小額貸款及省政府金融辦批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。對(duì)于經(jīng)營穩(wěn)健、內(nèi)控制度健全、法人治理嚴(yán)謹(jǐn)、人員素質(zhì)較高、考評(píng)優(yōu)秀的小額貸款公司，報(bào)經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)，可開展新業(yè)務(wù)試點(diǎn)。
小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場原則自主確定。
第三十二條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則。原則上對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的20%。
小額貸款公司不得向股東發(fā)放貸款，不得跨市經(jīng)營。
第三十三條 小額貸款公司申請(qǐng)變更事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)各市金融辦審核后，報(bào)省政府金融辦批準(zhǔn)。董事、高級(jí)管理人員持有的股份，在任職期間不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。
第三十四條 小額貸款公司開業(yè)后，經(jīng)營合規(guī)、業(yè)績優(yōu)良、風(fēng)險(xiǎn)控制較好的，可申請(qǐng)?jiān)鲑Y擴(kuò)股。
第三十五條 小額貸款公司要健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的權(quán)責(zé)及分工協(xié)作關(guān)系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，增強(qiáng)公司治理的有效性。
第三十六條 小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，計(jì)提呆帳準(zhǔn)備金，覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。
第三十七條 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》（財(cái)政部令第42號(hào)），建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)，并按要求向小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)報(bào)表和資料。
小額貸款公司應(yīng)聘請(qǐng)具備資質(zhì)、經(jīng)省政府金融辦認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)對(duì)其年終財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果報(bào)送小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
第三十八條 小額貸款公司在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立基本帳戶后5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)將其開戶行的名稱、帳號(hào)等信息報(bào)小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
小額貸款公司的貸款發(fā)放和回收要通過銀行機(jī)構(gòu)辦理。小額貸款公司不得進(jìn)行帳外經(jīng)營。
第三十九條 小額貸款公司應(yīng)按小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、合作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等披露由會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告以及年度經(jīng)營情況、融資信息、重大事項(xiàng)等內(nèi)容。
第五章 監(jiān)督管理措施
第四十條 金融辦將依據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)，對(duì)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、合規(guī)經(jīng)營等方面實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管，切實(shí)履行監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。
第四十一條 省政府金融辦將建立小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)評(píng)級(jí)制度，定期對(duì)小額貸款公司進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)提示，加強(qiáng)指導(dǎo)。
第四十二條 金融辦定期組織對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司的現(xiàn)場檢查，每年至少進(jìn)行一次全面檢查；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大、問題較多的公司，實(shí)施重點(diǎn)專項(xiàng)監(jiān)控。小額貸款公司要自覺接受檢查。
第四十三條 金融辦將建立監(jiān)管檔案。監(jiān)管檔案應(yīng)包括電子檔案和文本檔案兩部分。
電子檔案包括：小額貸款公司基本情況表，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司主發(fā)起人企業(yè)情況，小額貸款公司籌建、開業(yè)情況匯總，小額貸款公司高管人員培訓(xùn)記錄，小額貸款公司報(bào)表匯總。
文本檔案包括：小額貸款公司籌建、開業(yè)的文檔，公司業(yè)務(wù)報(bào)表，公司財(cái)務(wù)報(bào)表，年度審計(jì)報(bào)告，監(jiān)督檢查報(bào)告，監(jiān)測(cè)評(píng)級(jí)分析資料，處罰記錄，風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，省、市金融辦認(rèn)為應(yīng)保存的文件和記錄。
第四十四條 金融辦根據(jù)工作需要，協(xié)調(diào)有關(guān)部門，要求小額貸款公司開戶行提供小額貸款公司資金流向等相關(guān)信息。
第四十五條 金融辦根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場檢查。
（一）進(jìn)入小額貸款公司進(jìn)行檢查；
（二）詢問小額貸款公司的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明；
（三）查閱、復(fù)制小額貸款公司與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；
（四）檢查小額貸款公司運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。進(jìn)行現(xiàn)場檢查，檢查人員不得少于二人，并應(yīng)出示相關(guān)證件。
第四十六條 小額貸款公司有下列違規(guī)情形之一，由各市金融辦采取約見高管談話、質(zhì)詢、警告等監(jiān)管措施，督促其整改；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，由省政府金融辦采取責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高管人員任職資格等監(jiān)管措施，直至取消其經(jīng)營資格。涉及違法的，移送司法機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。
（一）違反規(guī)定對(duì)變更事項(xiàng)不報(bào)批的；
（二）違反利率管理規(guī)定的；
（三）違反資金來源規(guī)定的；
（四）違反規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金交易的；
（五）違反規(guī)定進(jìn)行帳外經(jīng)營的；
（六）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開辦新業(yè)務(wù)的；
（七）拒絕或阻礙監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的；
（八）不按規(guī)定上報(bào)報(bào)表、有關(guān)資料的；
（九）公司規(guī)章制度不健全、經(jīng)營場所不合要求的；
（十）業(yè)務(wù)開展不規(guī)范的；
（十一）提供虛假或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的；
（十二）抽逃或變相抽逃資本金的；
（十三）違反小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形的。
第四十七條 小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款，或者從事非法集資活動(dòng)等嚴(yán)重違法違規(guī)行為的，由有關(guān)部門根據(jù)《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》（國務(wù)院令第247號(hào)）等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行查處，追究法律責(zé)任；同時(shí)立即取消其經(jīng)營資格。
第四十八條 未經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)，擅自設(shè)立的小額貸款公司，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)予以處罰；對(duì)擅自越權(quán)審批的機(jī)關(guān)予以公開曝光；對(duì)擅自設(shè)立小額貸款公司的組織或個(gè)人，實(shí)施終生禁入小額貸款公司領(lǐng)域的處罰。
第四十九條 建立社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，充分利用和發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督力量，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司經(jīng)營行為的約束、監(jiān)督，暢通投訴舉報(bào)渠道，提高監(jiān)督實(shí)效。
第六章 附則
第五十條 本辦法由省政府金融辦負(fù)責(zé)解釋。
第五十一條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。
北京市小額貸款公司試點(diǎn)監(jiān)督管理暫行辦法（試行）
第一章 總 則
第一條為加強(qiáng)對(duì)北京市小額貸款公司的監(jiān)督管理，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)小額貸款公司規(guī)范健康發(fā)展，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào)）、財(cái)政部《地方金融企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理辦法》（財(cái)金[2010]56號(hào)）、《北京市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市金融辦等部門關(guān)于北京市小額貸款公司試點(diǎn)實(shí)施辦法的通知》（京政辦發(fā)[2009]2號(hào)），以及相關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。
第二條北京市金融工作局為本市小額貸款公司市級(jí)主管部門，負(fù)責(zé)全市小額貸款公司試點(diǎn)工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、審批、監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)防范與處置。區(qū)縣主管部門負(fù)責(zé)所在區(qū)縣小額貸款公司初審、日常監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)防范與處置。中國人民銀行營業(yè)管理部對(duì)小額貸款公司的利率和資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)。區(qū)縣財(cái)政局是小額貸款公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)日常監(jiān)管部門。
第三條建立小額貸款公司行業(yè)自律機(jī)制。北京市小額貸款業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)制定自律規(guī)則、從業(yè)人員職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)會(huì)員及其從業(yè)人員進(jìn)行自律管理，引導(dǎo)小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，并接受市級(jí)主管部門的指導(dǎo)。
第二章 監(jiān)督管理
第四條主管部門采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管、外部審計(jì)等方式，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管。
第五條主管部門根據(jù)工作需要對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查，每年至少進(jìn)行一次全面業(yè)務(wù)檢查，并視小額貸款公司經(jīng)營情況適時(shí)安排專項(xiàng)檢查?，F(xiàn)場檢查包括但不限于下列內(nèi)容：
（一）業(yè)務(wù)經(jīng)營的合規(guī)性。小額貸款公司日常經(jīng)營應(yīng)當(dāng)在法律法規(guī)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。主管部門重點(diǎn)檢查：1.小額貸款公司名稱、注冊(cè)資本、住所、業(yè)務(wù)范圍、股東、董事及高級(jí)管理人員、章程、組織形式、合并、分立、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)等變更事項(xiàng)；2.貸款投向；3.資金來源、比例；4.貸款利率；5.貸款回收情況。
（二）資產(chǎn)質(zhì)量。小額貸款公司實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類辦法，參照銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類。主管部門重點(diǎn)關(guān)注逾期貸款；檢查對(duì)同一借款人的貸款余額是否超過規(guī)定比例。
（三）管理水平和內(nèi)部控制。小額貸款公司應(yīng)建立和完善內(nèi)部控制體系。主管部門重點(diǎn)檢查：1.小額貸款公司業(yè)務(wù)流程的制定及執(zhí)行情況；2.審貸分離和授權(quán)審批情況；3.出賬審批制度、財(cái)務(wù)核對(duì)制度、會(huì)計(jì)檔案保管和交接制度、內(nèi)部審計(jì)稽核制度的建立及執(zhí)行情況；4.小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)集中度、關(guān)聯(lián)交易情況等。
（四）業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。主管部門核查小額貸款公司相關(guān)會(huì)計(jì)記錄和報(bào)表與上報(bào)主管部門數(shù)據(jù)的一致性，重點(diǎn)關(guān)注貸款本金及利息核算的真實(shí)性和上報(bào)主管部門數(shù)據(jù)的真實(shí)性。
（五）風(fēng)險(xiǎn)管理。小額貸款公司應(yīng)該明確貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任人，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控；應(yīng)該建立違法違規(guī)責(zé)任追究制度。主管部門檢查風(fēng)險(xiǎn)管理制度建立及執(zhí)行情況，重點(diǎn)關(guān)注貸款損失準(zhǔn)備的計(jì)提情況。第六條 主管部門對(duì)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管。非現(xiàn)場監(jiān)管包括信息收集、信息分析評(píng)估、信息歸檔等。
第七條小額貸款公司應(yīng)在每月初5個(gè)工作日內(nèi)向市區(qū)兩級(jí)主管部門、中國人民銀行營業(yè)管理部報(bào)送上月業(yè)務(wù)經(jīng)營情況等材料（見附件）。區(qū)縣主管部門在收到小額貸款公司相關(guān)材料后，對(duì)小額貸款公司運(yùn)營情況進(jìn)行審查、分析和評(píng)估，并于每月初10個(gè)工作日內(nèi)向市主管部門匯總報(bào)送本區(qū)縣小額貸款公司經(jīng)營情況。第八條區(qū)縣主管部門按季度、年度向市主管部門報(bào)送監(jiān)管報(bào)告，分析季度、年度小額貸款公司運(yùn)營情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化趨勢(shì)，并提出監(jiān)管意見、建議及工作計(jì)劃。
第九條 市主管部門以及區(qū)縣主管部門建立小額貸款公司監(jiān)管檔案。檔案中包括但不限于下列內(nèi)容：
（一）小額貸款公司報(bào)送的運(yùn)營統(tǒng)計(jì)信息資料、相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表以及其他資料。
（二）市主管部門及各區(qū)縣主管部門對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查及非現(xiàn)場監(jiān)管時(shí)形成的各種報(bào)告資料、分析材料，包括與小額貸款公司往來函件記錄、談話記錄及各類監(jiān)管報(bào)表、分析報(bào)告、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批示件等。
（三）有關(guān)部門或個(gè)人對(duì)小額貸款公司經(jīng)營的意見、監(jiān)督信息和舉報(bào)材料。第十條小額貸款公司應(yīng)遵照《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》等法律法規(guī)，建立小額貸款公司內(nèi)部財(cái)務(wù)制度、內(nèi)部會(huì)計(jì)制度及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，并報(bào)所在區(qū)縣財(cái)政局備案。小額貸款公司應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度終了后編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并依法經(jīng)具備金融機(jī)
構(gòu)審計(jì)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。每年3月底之前將前一年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告和內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告等報(bào)送相關(guān)部門。小額貸款公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)總經(jīng)理實(shí)施年度專項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)結(jié)果應(yīng)向董事會(huì)、股東會(huì)或股東大會(huì)報(bào)告，并報(bào)市和區(qū)縣主管部門?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理離任時(shí)，須進(jìn)行離任審計(jì)。
第十一條小額貸款公司應(yīng)委托一家商業(yè)銀行作為小額貸款公司資金托管銀行，為其統(tǒng)一提供支付結(jié)算服務(wù)。托管銀行應(yīng)切實(shí)負(fù)起資金安全監(jiān)督責(zé)任，如發(fā)生任何資金支付結(jié)算等資金使用違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告市主管部門。小額貸款公司貸款本金、利息結(jié)算均通過銀行賬戶轉(zhuǎn)賬處理，除經(jīng)市級(jí)主管部門批準(zhǔn)的特殊情況外，不允許進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算。小額貸款公司不得進(jìn)行賬外經(jīng)營。
第三章 風(fēng)險(xiǎn)防范與處置
第十二條小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法>（2010年修改版）的通知》（財(cái)金[2010]21號(hào)），制定本公司貸款呆賬核銷管理辦法等貸款風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，明確貸款風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人，建立違法違規(guī)責(zé)任追究制度，并參照中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的有關(guān)規(guī)定，建立以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心、適應(yīng)本公司貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的信貸管理體系。
第十三條每年區(qū)縣小額貸款公司主管部門向市主管部門報(bào)送本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，對(duì)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)狀況做出評(píng)級(jí)。
第十四條小額貸款公司應(yīng)按季度向市區(qū)兩級(jí)主管部門報(bào)送季度風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告，區(qū)縣主管部門按季度向市主管部門報(bào)送監(jiān)管報(bào)告的同時(shí)，報(bào)送本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告（見附件），對(duì)本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司存在的市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，提出防范措施，并在市金融局組織召開的季度金融風(fēng)險(xiǎn)排查工作會(huì)議上對(duì)本轄區(qū)內(nèi)小額貸款風(fēng)險(xiǎn)排查情況做出說明。
第十五條小額貸款公司應(yīng)建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，按貸款五級(jí)分類準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量并計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，及時(shí)沖銷壞賬，真實(shí)反映經(jīng)營成果，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100％以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。
第十六條小額貸款公司法人資格需終止（包括解散和破產(chǎn)）時(shí)，區(qū)縣主管部門提出本轄區(qū)內(nèi)終止的小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置方案報(bào)市級(jí)主管部門，市級(jí)主管部門需協(xié)助區(qū)縣主管部門完成小額貸款公司終止過程中相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)處置工作。
第四章 違規(guī)處理
第十七條小額貸款公司經(jīng)營出現(xiàn)以下行為之一，屬于違規(guī)行為：
（一）未經(jīng)市主管部門批準(zhǔn)變更公司名稱、注冊(cè)資本、住所、業(yè)務(wù)范圍、股東、董事及高級(jí)管理人員、章程、組織形式、合并、分立、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)以及市主管部門規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
（二）未經(jīng)市主管部門批準(zhǔn)從事貸款之外的業(yè)務(wù)或跨區(qū)域經(jīng)營。
（三）存在賬外經(jīng)營行為，包括辦理貸款業(yè)務(wù)不按照會(huì)計(jì)制度記賬、登記，或者不在會(huì)計(jì)報(bào)表中反映；經(jīng)營收入未列入會(huì)計(jì)賬冊(cè)；其他方式的賬外經(jīng)營行為。
（四）未按市主管部門要求接受監(jiān)管，報(bào)送報(bào)表等資料，或報(bào)送虛假、隱瞞重要事實(shí)的資料。
（五）違反規(guī)定融入資金。
（六）貸款利率超過司法部門規(guī)定的上限或低于中國人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。
（七）未經(jīng)市主管部門批準(zhǔn)對(duì)同一借款人的貸款余額超出或變相超出規(guī)定比例。
（八）東城區(qū)、西城區(qū)、朝陽區(qū)、海淀區(qū)、豐臺(tái)區(qū)、石景山區(qū)、中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)、北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)設(shè)立的小額貸款公司每年向涉農(nóng)方面和中小企業(yè)發(fā)放的貸款金額低于全年累計(jì)放貸金額的70%；其他區(qū)縣設(shè)立的小額貸款公司每年向涉農(nóng)方面發(fā)放的貸款金額低于全年累計(jì)放貸金額的70%。
（九）領(lǐng)取設(shè)立批復(fù)之日起6個(gè)月內(nèi)未開業(yè)。
（十）市主管部門認(rèn)定的其它違規(guī)事項(xiàng)。
第十八條小額貸款公司有本辦法第十七條所列行為之一的，區(qū)縣主管部門可采取風(fēng)險(xiǎn)提示、誡勉談話、通報(bào)批評(píng)、責(zé)令整改等措施；市級(jí)主管部門可采取取消試點(diǎn)資格等措施；或提請(qǐng)相關(guān)部門依法處理；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。第十九條小額貸款公司在經(jīng)營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款、抽逃資本、洗錢等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，由區(qū)縣政府負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)相關(guān)部門查處，報(bào)市主管部門后，由市主管部門責(zé)令整改、取消其小額貸款試點(diǎn)資格，提請(qǐng)相關(guān)部門依法處理。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。
第五章 附 則
第二十條 本辦法自發(fā)布之日起30日后施行。
第二篇：遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法
轉(zhuǎn)發(fā) 遼金辦[2009]68號(hào) 關(guān)于印發(fā)《遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理
辦法（暫行）》的通知
責(zé)編： 2009-12-09
各市人民政府，省政府各廳委、各直屬機(jī)構(gòu)：
根據(jù)《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》（遼政發(fā)[2008]42號(hào)）和《遼寧省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》（遼政辦發(fā)[2008]81號(hào)）文件精神，為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范我省小額貸款公司的監(jiān)督管理，促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展，經(jīng)省政府同意，我辦制定了《遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（暫行）》，請(qǐng)按照?qǐng)?zhí)行。
二○○九年十二月九日
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)全省小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范其經(jīng)營行為，促進(jìn)其持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、中國銀監(jiān)會(huì)和中國人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）、《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》（遼政發(fā)〔2008〕42號(hào)）、《遼寧省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈遼寧省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法〉的通知》（遼政辦發(fā)〔2008〕81號(hào)），特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱的小額貸款公司，是指經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)的由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立的，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款等業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。
第三條 省政府金融辦作為全省小額貸款公司的政府監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)全省小額貸款公司監(jiān)督管理工作。
第四條 小額貸款公司監(jiān)督管理的目標(biāo)是規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，促進(jìn)其健康發(fā)展，提高行業(yè)競爭力，引導(dǎo)資金流向“三農(nóng)”和中小企業(yè)，防范小額貸款公司出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。
第五條 小額貸款公司監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循合規(guī)、公開、公正和效率的原則，堅(jiān)持促進(jìn)發(fā)展和防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合的原則。
第二章 監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
第六條 省政府金融辦授權(quán)各市金融辦（或相關(guān)監(jiān)管部門，下同）開展小額貸款公司日常業(yè)務(wù)監(jiān)管工作。各市金融辦在各市政府領(lǐng)導(dǎo)下會(huì)同相關(guān)部門開展小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置工作。縣區(qū)監(jiān)管職責(zé)由各市政府根據(jù)實(shí)際情況確定。
第七條 各市政府要加強(qiáng)小額貸款公司監(jiān)管工作力量，各市金融辦要設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)和人員，從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作。從事監(jiān)督管理工作的人員，應(yīng)當(dāng)具備與其任職相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)。
第八條 從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作的人員，應(yīng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)?shù)睦?，不得在小額貸款公司中兼任職務(wù)及持有股份，有責(zé)任為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及當(dāng)事人正當(dāng)合法的商業(yè)事宜保守秘密。
第九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會(huì)是小額貸款公司行業(yè)的自律組織，負(fù)責(zé)支持、配合有關(guān)部門開展小額貸款公司監(jiān)督管理工作。
第三章 監(jiān)督管理職責(zé)
第十條 省政府金融辦負(fù)責(zé)研究和制定全省小額貸款公司發(fā)展和管理措施，并組織實(shí)施。
第十一條 省政府金融辦依照遼政發(fā)〔2008〕42號(hào)、遼政辦發(fā)〔2008〕81號(hào)等有關(guān)文件規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)小額貸款公司的籌建、開業(yè)、變更和終止。
小額貸款公司變更事項(xiàng)包括：變更名稱，變更股東、股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，變更經(jīng)營范圍，變更注冊(cè)資本，變更住所或營業(yè)場所，變更組織形式，變更董事及高級(jí)管理人員，修改公司章程，分立或合并，以及省政府金融辦規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
第十二條 省政府金融辦對(duì)小額貸款公司的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理。
第十三條 省政府金融辦組織對(duì)小額貸款公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立小額貸款公司監(jiān)督管理評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，分析、評(píng)價(jià)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況。
對(duì)全省小額貸款公司的現(xiàn)場檢查工作進(jìn)行總體安排，根據(jù)小額貸款公司的評(píng)級(jí)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定對(duì)其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。
第十四條 未經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)，任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立小額貸款公司。
第十五條 省政府金融辦在規(guī)定的期限內(nèi)，對(duì)下列申請(qǐng)事項(xiàng)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由：
（一）小額貸款公司的籌建，自收到申請(qǐng)文件之日起60日內(nèi)；
（二）小額貸款公司的開業(yè)，自收到申請(qǐng)文件之日起60日內(nèi)；
（三）小額貸款公司的變更、終止，自收到申請(qǐng)文件之日起45日內(nèi)；
（四）審查董事和高級(jí)管理人員的任職資格，自收到申請(qǐng)文件之日起30日內(nèi)。
第十六條 省政府金融辦負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制小額貸款公司的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表。
第十七條 省政府金融辦會(huì)同省公安廳、省工商局、人民銀行沈陽分行、遼寧銀監(jiān)局、大連銀監(jiān)局等省領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位建立小額貸款公司突發(fā)事件處置制度，及時(shí)、有效地組織處置小額貸款公司突發(fā)事件。
第十八條 省政府金融辦作為遼寧省小額貸款公司協(xié)會(huì)的業(yè)務(wù)主管部門，負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督其開展活動(dòng)。
遼寧省小額貸款公司協(xié)會(huì)的章程須報(bào)省政府金融辦備案。
第十九條 各市金融辦負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)的初審工作，指導(dǎo)、幫助轄內(nèi)小額貸款公司進(jìn)行籌建和開業(yè)。
第二十條 各市金融辦根據(jù)法律法規(guī)和省政府相關(guān)文件規(guī)定，對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司董事及高級(jí)管理人員任職、有關(guān)事項(xiàng)變更進(jìn)行審核并出具意見，報(bào)省政府金融辦審批。
第二十一條 各市金融辦按照省政府金融辦非現(xiàn)場監(jiān)管要求，對(duì)非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表資料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、匯總、分析。
第二十二條 各市金融辦根據(jù)省政府金融辦現(xiàn)場檢查工作安排和自身工作需要，對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并將有關(guān)情況及時(shí)報(bào)告省政府金融辦。
第二十三條 各市金融辦負(fù)責(zé)考核小額貸款公司的監(jiān)管指標(biāo)執(zhí)行情況，對(duì)其經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度做出客觀評(píng)價(jià)，并報(bào)省政府金融辦。
第二十四條 各市金融辦根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)小額貸款公司進(jìn)行分類，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的小額貸款公司及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，督促和指導(dǎo)其制定防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)方案，并對(duì)其進(jìn)行跟蹤監(jiān)控；對(duì)不能有效控制和化解風(fēng)險(xiǎn)的小額貸款公司，及時(shí)提出處置意見，并報(bào)各市人民政府和省政府金融辦。
第二十五條 人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)，對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)。一旦有不明用途資金大量流入，及時(shí)向小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通報(bào)。
第二十六條 銀監(jiān)部門協(xié)助省、市金融辦對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管工作。
第二十七條 財(cái)政部門履行財(cái)務(wù)管理職責(zé)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，促進(jìn)小額貸款公司穩(wěn)健經(jīng)營。
第二十八條 工商行政管理部門根據(jù)工商管理相關(guān)法律規(guī)定對(duì)小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)督管理。
第二十九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會(huì)在省政府金融辦的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)加強(qiáng)省內(nèi)小額貸款公司間的協(xié)調(diào)和聯(lián)系，規(guī)范行業(yè)經(jīng)營，促進(jìn)會(huì)員自律管理，引導(dǎo)貸款投向，向省政府金融辦反映行業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)和需求等。
第四章 合規(guī)性經(jīng)營要求
第三十條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。
小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。
小額貸款公司不得以借款等方式向內(nèi)部或外部集資，不得吸收或變相吸收公眾存款。
第三十一條 小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍為經(jīng)營小額貸款及省政府金融辦批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。對(duì)于經(jīng)營穩(wěn)健、內(nèi)控制度健全、法人治理嚴(yán)謹(jǐn)、人員素質(zhì)較高、考評(píng)優(yōu)秀的小額貸款公司，報(bào)經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)，可開展新業(yè)務(wù)試點(diǎn)。
小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場原則自主確定。
第三十二條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則。原則上對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的20%。
小額貸款公司不得向股東發(fā)放貸款，不得跨市經(jīng)營。
第三十三條 小額貸款公司申請(qǐng)變更事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)各市金融辦審核后，報(bào)省政府金融辦批準(zhǔn)。董事、高級(jí)管理人員持有的股份，在任職期間不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。
第三十四條 小額貸款公司開業(yè)后，經(jīng)營合規(guī)、業(yè)績優(yōu)良、風(fēng)險(xiǎn)控制較好的，可申請(qǐng)?jiān)鲑Y擴(kuò)股。
第三十五條 小額貸款公司要健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的權(quán)責(zé)及分工協(xié)作關(guān)系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，增強(qiáng)公司治理的有效性。
第三十六條 小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，計(jì)提呆帳準(zhǔn)備金，覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。
第三十七條 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》（財(cái)政部令第42號(hào)），建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)，并按要求向小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)報(bào)表和資料。
小額貸款公司應(yīng)聘請(qǐng)具備資質(zhì)、經(jīng)省政府金融辦認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)對(duì)其年終財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果報(bào)送小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
第三十八條 小額貸款公司在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立基本帳戶后5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)將其開戶行的名稱、帳號(hào)等信息報(bào)小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
小額貸款公司的貸款發(fā)放和回收要通過銀行機(jī)構(gòu)辦理。小額貸款公司不得進(jìn)行帳外經(jīng)營。
第三十九條 小額貸款公司應(yīng)按小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、合作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等披露由會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告以及經(jīng)營情況、融資信息、重大事項(xiàng)等內(nèi)容。
第五章 監(jiān)督管理措施
第四十條 金融辦將依據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)，對(duì)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、合規(guī)經(jīng)營等方面實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管，切實(shí)履行監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。
第四十一條 省政府金融辦將建立小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)評(píng)級(jí)制度，定期對(duì)小額貸款公司進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)提示，加強(qiáng)指導(dǎo)。
第四十二條 金融辦定期組織對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司的現(xiàn)場檢查，每年至少進(jìn)行一次全面檢查；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大、問題較多的公司，實(shí)施重點(diǎn)專項(xiàng)監(jiān)控。小額貸款公司要自覺接受檢查。
第四十三條 金融辦將建立監(jiān)管檔案。監(jiān)管檔案應(yīng)包括電子檔案和文本檔案兩部分。
電子檔案包括：小額貸款公司基本情況表，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司主發(fā)起人企業(yè)情況，小額貸款公司籌建、開業(yè)情況匯總，小額貸款公司高管人員培訓(xùn)記錄，小額貸款公司報(bào)表匯總。
文本檔案包括：小額貸款公司籌建、開業(yè)的文檔，公司業(yè)務(wù)報(bào)表，公司財(cái)務(wù)報(bào)表，審計(jì)報(bào)告，監(jiān)督檢查報(bào)告，監(jiān)測(cè)評(píng)級(jí)分析資料，處罰記錄，風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，省、市金融辦認(rèn)為應(yīng)保存的文件和記錄。
第四十四條 金融辦根據(jù)工作需要，協(xié)調(diào)有關(guān)部門，要求小額貸款公司開戶行提供小額貸款公司資金流向等相關(guān)信息。
第四十五條 金融辦根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場檢查。
（一）進(jìn)入小額貸款公司進(jìn)行檢查；
（二）詢問小額貸款公司的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明；
（三）查閱、復(fù)制小額貸款公司與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；
（四）檢查小額貸款公司運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。進(jìn)行現(xiàn)場檢查，檢查人員不得少于二人，并應(yīng)出示相關(guān)證件。
第四十六條 小額貸款公司有下列違規(guī)情形之一，由各市金融辦采取約見高管談話、質(zhì)詢、警告等監(jiān)管措施，督促其整改；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，由省政府金融辦采取責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高管人員任職資格等監(jiān)管措施，直至取消其經(jīng)營資格。涉及違法的，移送司法機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。
（一）違反規(guī)定對(duì)變更事項(xiàng)不報(bào)批的；
（二）違反利率管理規(guī)定的；
（三）違反資金來源規(guī)定的；
（四）違反規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金交易的；
（五）違反規(guī)定進(jìn)行帳外經(jīng)營的；
（六）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開辦新業(yè)務(wù)的；
（七）拒絕或阻礙監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的；
（八）不按規(guī)定上報(bào)報(bào)表、有關(guān)資料的；
（九）公司規(guī)章制度不健全、經(jīng)營場所不合要求的；
（十）業(yè)務(wù)開展不規(guī)范的；
（十一）提供虛假或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的；
（十二）抽逃或變相抽逃資本金的；
（十三）違反小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形的。
第四十七條 小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款，或者從事非法集資活動(dòng)等嚴(yán)重違法違規(guī)行為的，由有關(guān)部門根據(jù)《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》（國務(wù)院令第247號(hào)）等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行查處，追究法律責(zé)任；同時(shí)立即取消其經(jīng)營資格。
第四十八條 未經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)，擅自設(shè)立的小額貸款公司，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)予以處罰；對(duì)擅自越權(quán)審批的機(jī)關(guān)予以公開曝光；對(duì)擅自設(shè)立小額貸款公司的組織或個(gè)人，實(shí)施終生禁入小額貸款公司領(lǐng)域的處罰。
第四十九條 建立社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，充分利用和發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督力量，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司經(jīng)營行為的約束、監(jiān)督，暢通投訴舉報(bào)渠道，提高監(jiān)督實(shí)效。
第六章 附則
第五十條 本辦法由省政府金融辦負(fù)責(zé)解釋。
第五十一條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。
第三篇：遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法
遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（暫行）
（遼金辦[2009]68號(hào)）
第一章
總則
第一條 為加強(qiáng)全省小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范其經(jīng)營行為，促進(jìn)其持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、中國銀監(jiān)會(huì)和中國人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)）、《遼寧省人民政府關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》（遼政發(fā)〔2008〕42號(hào)）、《遼寧省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈遼寧省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法〉的通知》（遼政辦發(fā)〔2008〕81號(hào)），特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱的小額貸款公司，是指經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)的由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立的，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款等業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。
第三條 省政府金融辦作為全省小額貸款公司的政府監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)全省小額貸款公司監(jiān)督管理工作。
第四條 小額貸款公司監(jiān)督管理的目標(biāo)是規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，促進(jìn)其健康發(fā)展，提高行業(yè)競爭力，引導(dǎo)資金流向“三農(nóng)”和中小企業(yè)，防范小額貸款公司出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。
第五條 小額貸款公司監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循合規(guī)、公開、公正和效率的原則，堅(jiān)持促進(jìn)發(fā)展和防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合的原則。
第二章 監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
第六條 省政府金融辦授權(quán)各市金融辦（或相關(guān)監(jiān)管部門，下同）開展小額貸款公司日常業(yè)務(wù)監(jiān)管工作。各市金融辦在各市政府領(lǐng)導(dǎo)下會(huì)同相關(guān)部門開展小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置工作?？h區(qū)監(jiān)管職責(zé)由各市政府根據(jù)實(shí)際情況確定。
第七條 各市政府要加強(qiáng)小額貸款公司監(jiān)管工作力量，各市金融辦要設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)和人員，從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作。從事監(jiān)督管理工作的人員，應(yīng)當(dāng)具備與其任職相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)。
第八條 從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作的人員，應(yīng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)?shù)睦妫坏迷谛☆~貸款公司中兼任職務(wù)及持有股份，有責(zé)任為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及當(dāng)事人正當(dāng)合法的商業(yè)事宜保守秘密。
第九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會(huì)是小額貸款公司行業(yè)的自律組織，負(fù)責(zé)支持、配合有關(guān)部門開展小額貸款公司監(jiān)督管理工作。
第三章 監(jiān)督管理職責(zé)
第十條 省政府金融辦負(fù)責(zé)研究和制定全省小額貸款公司發(fā)展和管理措施，并組織實(shí)施。
第十一條 省政府金融辦依照遼政發(fā)〔2008〕42號(hào)、遼政辦發(fā)〔2008〕81號(hào)等有關(guān)文件規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)小額貸款公司的籌建、開業(yè)、變更和終止。
小額貸款公司變更事項(xiàng)包括：變更名稱，變更股東、股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，變更經(jīng)營范圍，變更注冊(cè)資本，變更住所或營業(yè)場所，變更組織形式，變更董事及高級(jí)管理人員，修改公司章程，分立或合并，以及省政府金融辦規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
第十二條 省政府金融辦對(duì)小額貸款公司的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理。
第十三條 省政府金融辦組織對(duì)小額貸款公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立小額貸款公司監(jiān)督管理評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，分析、評(píng)價(jià)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況。
對(duì)全省小額貸款公司的現(xiàn)場檢查工作進(jìn)行總體安排，根據(jù)小額貸款公司的評(píng)級(jí)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定對(duì)其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。
第十四條 未經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)，任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立小額貸款公司。
第十五條 省政府金融辦在規(guī)定的期限內(nèi)，對(duì)下列申請(qǐng)事項(xiàng)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由：
（一）小額貸款公司的籌建，自收到申請(qǐng)文件之日起60日內(nèi)；
（二）小額貸款公司的開業(yè)，自收到申請(qǐng)文件之日起60日內(nèi)；
（三）小額貸款公司的變更、終止，自收到申請(qǐng)文件之日起45日內(nèi)；
（四）審查董事和高級(jí)管理人員的任職資格，自收到申請(qǐng)文件之日起30日內(nèi)。
第十六條 省政府金融辦負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制小額貸款公司的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表。
第十七條 省政府金融辦會(huì)同省公安廳、省工商局、人民銀行沈陽分行、遼寧銀監(jiān)局、大連銀監(jiān)局等省領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位建立小額貸款公司突發(fā)事件處置制度，及時(shí)、有效地組織處置小額貸款公司突發(fā)事件。
第十八條 省政府金融辦作為遼寧省小額貸款公司協(xié)會(huì)的業(yè)務(wù)主管部門，負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督其開展活動(dòng)。
遼寧省小額貸款公司協(xié)會(huì)的章程須報(bào)省政府金融辦備案。
第十九條 各市金融辦負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)的初審工作，指導(dǎo)、幫助轄內(nèi)小額貸款公司進(jìn)行籌建和開業(yè)。
第二十條 各市金融辦根據(jù)法律法規(guī)和省政府相關(guān)文件規(guī)定，對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司董事及高級(jí)管理人員任職、有關(guān)事項(xiàng)變更進(jìn)行審核并出具意見，報(bào)省政府金融辦審批。
第二十一條 各市金融辦按照省政府金融辦非現(xiàn)場監(jiān)管要求，對(duì)非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表資料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、匯總、分析。
第二十二條 各市金融辦根據(jù)省政府金融辦現(xiàn)場檢查工作安排和自身工作需要，對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并將有關(guān)情況及時(shí)報(bào)告省政府金融辦。
第二十三條 各市金融辦負(fù)責(zé)考核小額貸款公司的監(jiān)管指標(biāo)執(zhí)行情況，對(duì)其經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度做出客觀評(píng)價(jià)，并報(bào)省政府金融辦。
第二十四條 各市金融辦根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)小額貸款公司進(jìn)行分類，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的小額貸款公司及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，督促和指導(dǎo)其制定防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)方案，并對(duì)其進(jìn)行跟蹤監(jiān)控；對(duì)不能有效控制和化解風(fēng)險(xiǎn)的小額貸款公司，及時(shí)提出處置意見，并報(bào)各市人民政府和省政府金融辦。
第二十五條 人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)，對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)。一旦有不明用途資金大量流入，及時(shí)向小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通報(bào)。
第二十六條 銀監(jiān)部門協(xié)助省、市金融辦對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管工作。
第二十七條 財(cái)政部門履行財(cái)務(wù)管理職責(zé)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，促進(jìn)小額貸款公司穩(wěn)健經(jīng)營。
第二十八條 工商行政管理部門根據(jù)工商管理相關(guān)法律規(guī)定對(duì)小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)督管理。
第二十九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會(huì)在省政府金融辦的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)加強(qiáng)省內(nèi)小額貸款公司間的協(xié)調(diào)和聯(lián)系，規(guī)范行業(yè)經(jīng)營，促進(jìn)會(huì)員自律管理，引導(dǎo)貸款投向，向省政府金融辦反映行業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)和需求等。
第四章 合規(guī)性經(jīng)營要求
第三十條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。
小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定。
小額貸款公司不得以借款等方式向內(nèi)部或外部集資，不得吸收或變相吸收公眾存款。
第三十一條 小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍為經(jīng)營小額貸款及省政府金融辦批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。對(duì)于經(jīng)營穩(wěn)健、內(nèi)控制度健全、法人治理嚴(yán)謹(jǐn)、人員素質(zhì)較高、考評(píng)優(yōu)秀的小額貸款公司，報(bào)經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)，可開展新業(yè)務(wù)試點(diǎn)。
小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場原則自主確定。
第三十二條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則。原則上對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的20%。
小額貸款公司不得向股東發(fā)放貸款，不得跨市經(jīng)營。
第三十三條 小額貸款公司申請(qǐng)變更事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)各市金融辦審核后，報(bào)省政府金融辦批準(zhǔn)。董事、高級(jí)管理人員持有的股份，在任職期間不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。
第三十四條 小額貸款公司開業(yè)后，經(jīng)營合規(guī)、業(yè)績優(yōu)良、風(fēng)險(xiǎn)控制較好的，可申請(qǐng)?jiān)鲑Y擴(kuò)股。第三十五條 小額貸款公司要健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的權(quán)責(zé)及分工協(xié)作關(guān)系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，增強(qiáng)公司治理的有效性。
第三十六條 小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，計(jì)提呆帳準(zhǔn)備金，覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。
第三十七條 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》（財(cái)政部令第42號(hào)），建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)，并按要求向小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)報(bào)表和資料。
小額貸款公司應(yīng)聘請(qǐng)具備資質(zhì)、經(jīng)省政府金融辦認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)對(duì)其年終財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果報(bào)送小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
第三十八條 小額貸款公司在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立基本帳戶后5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)將其開戶行的名稱、帳號(hào)等信息報(bào)小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
小額貸款公司的貸款發(fā)放和回收要通過銀行機(jī)構(gòu)辦理。小額貸款公司不得進(jìn)行帳外經(jīng)營。
第三十九條 小額貸款公司應(yīng)按小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、合作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等披露由會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告以及經(jīng)營情況、融資信息、重大事項(xiàng)等內(nèi)容。
第五章 監(jiān)督管理措施
第四十條 金融辦將依據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)，對(duì)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、合規(guī)經(jīng)營等方面實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管，切實(shí)履行監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。
第四十一條 省政府金融辦將建立小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)評(píng)級(jí)制度，定期對(duì)小額貸款公司進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)提示，加強(qiáng)指導(dǎo)。
第四十二條 金融辦定期組織對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司的現(xiàn)場檢查，每年至少進(jìn)行一次全面檢查；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大、問題較多的公司，實(shí)施重點(diǎn)專項(xiàng)監(jiān)控。小額貸款公司要自覺接受檢查。
第四十三條 金融辦將建立監(jiān)管檔案。監(jiān)管檔案應(yīng)包括電子檔案和文本檔案兩部分。
電子檔案包括：小額貸款公司基本情況表，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司主發(fā)起人企業(yè)情況，小額貸款公司籌建、開業(yè)情況匯總，小額貸款公司高管人員培訓(xùn)記錄，小額貸款公司報(bào)表匯總。
文本檔案包括：小額貸款公司籌建、開業(yè)的文檔，公司業(yè)務(wù)報(bào)表，公司財(cái)務(wù)報(bào)表，審計(jì)報(bào)告，監(jiān)督檢查報(bào)告，監(jiān)測(cè)評(píng)級(jí)分析資料，處罰記錄，風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，省、市金融辦認(rèn)為應(yīng)保存的文件和記錄。
第四十四條 金融辦根據(jù)工作需要，協(xié)調(diào)有關(guān)部門，要求小額貸款公司開戶行提供小額貸款公司資金流向等相關(guān)信息。
第四十五條 金融辦根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場檢查。
（一）進(jìn)入小額貸款公司進(jìn)行檢查；
（二）詢問小額貸款公司的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明；
（三）查閱、復(fù)制小額貸款公司與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；
（四）檢查小額貸款公司運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。
進(jìn)行現(xiàn)場檢查，檢查人員不得少于二人，并應(yīng)出示相關(guān)證件。
第四十六條 小額貸款公司有下列違規(guī)情形之一，由各市金融辦采取約見高管談話、質(zhì)詢、警告等監(jiān)管措施，督促其整改；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，由省政府金融辦采取責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高管人員任職資格等監(jiān)管措施，直至取消其經(jīng)營資格。涉及違法的，移送司法機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。
（一）違反規(guī)定對(duì)變更事項(xiàng)不報(bào)批的；
（二）違反利率管理規(guī)定的；
（三）違反資金來源規(guī)定的；
（四）違反規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金交易的；
（五）違反規(guī)定進(jìn)行帳外經(jīng)營的；
（六）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開辦新業(yè)務(wù)的；
（七）拒絕或阻礙監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的；
（八）不按規(guī)定上報(bào)報(bào)表、有關(guān)資料的；
（九）公司規(guī)章制度不健全、經(jīng)營場所不合要求的；
（十）業(yè)務(wù)開展不規(guī)范的；
（十一）提供虛假或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的；
（十二）抽逃或變相抽逃資本金的；
（十三）違反小額貸款公司監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形的。
第四十七條 小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款，或者從事非法集資活動(dòng)等嚴(yán)重違法違規(guī)行為的，由有關(guān)部門根據(jù)《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》（國務(wù)院令第247號(hào)）等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行查處，追究法律責(zé)任；同時(shí)立即取消其經(jīng)營資格。
第四十八條 未經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)，擅自設(shè)立的小額貸款公司，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)予以處罰；對(duì)擅自越權(quán)審批的機(jī)關(guān)予以公開曝光；對(duì)擅自設(shè)立小額貸款公司的組織或個(gè)人，實(shí)施終生禁入小額貸款公司領(lǐng)域的處罰。
第四十九條 建立社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，充分利用和發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督力量，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司經(jīng)營行為的約束、監(jiān)督，暢通投訴舉報(bào)渠道，提高監(jiān)督實(shí)效。
第六章 附則
第五十條 本辦法由省政府金融辦負(fù)責(zé)解釋。
第五十一條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。
第四篇：湖南省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法
湖南省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（試行）
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理，確保規(guī)范經(jīng)營，穩(wěn)步推進(jìn)試點(diǎn)工作，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào)）和《湖南省小額貸款公司試點(diǎn)實(shí)施意見》（湘政辦發(fā)[2009]44號(hào)）的規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指由自然人、企業(yè)法人與其他組織出資并經(jīng)批準(zhǔn)在我省境內(nèi)設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。
第三條 小額貸款公司是獨(dú)立的企業(yè)法人，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，依法享有民事權(quán)利，以全部法人財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購股份為限對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。
第四條 小額貸款公司應(yīng)遵守國家法律法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，在核準(zhǔn)營業(yè)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)。
第五條 小額貸款公司應(yīng)自覺接受省及市州、試點(diǎn)縣市區(qū)政府及相關(guān)職能部門的監(jiān)督管理。第六條 縣市區(qū)開展小額貸款公司試點(diǎn)，需具備試點(diǎn)資格。未列入試點(diǎn)范圍的縣市區(qū)，不得組織開展試點(diǎn)。
第七條 小額貸款公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置，主要由市州及試點(diǎn)縣市區(qū)兩級(jí)政府負(fù)責(zé)承擔(dān)。試點(diǎn)縣市區(qū)政府為小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范與處置的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織工商、公安、金融辦、人民銀行、銀監(jiān)等部門依法查處并嚴(yán)厲打擊小額貸款公司涉嫌非法集資、非法吸收公眾存款、洗錢、發(fā)放高利貸、暴力催債等非法金融活動(dòng)和違法犯罪活動(dòng)。
第八條 開展小額貸款公司試點(diǎn)的縣市區(qū)政府，需出具愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防范、處置及監(jiān)督管理責(zé)任的承諾書，指定熟悉金融業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)管理的政府部門承擔(dān)小額貸款公司日常監(jiān)管工作。
第九條 省政府金融辦負(fù)責(zé)審批小額貸款公司籌建及開業(yè)申請(qǐng)，審查核準(zhǔn)小額貸款公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資擴(kuò)股、高管層任職和其它重大變更事項(xiàng)，組織小額貸款公司開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新、合規(guī)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)防范與處置等專門培訓(xùn)，組織實(shí)施和推動(dòng)試點(diǎn)工作。
第十條 小額貸款公司堅(jiān)持自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束，其合法經(jīng)營活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人干涉，因經(jīng)營管理不善導(dǎo)致的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)，遵照市場原則由企業(yè)自行承擔(dān)。第十一條 試點(diǎn)期間，小額貸款公司經(jīng)營范圍及服務(wù)對(duì)象限于注冊(cè)所在地試點(diǎn)縣市區(qū)行政區(qū)域內(nèi)，不得跨區(qū)域經(jīng)營和設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。
第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)立
第十二條 小額貸款公司名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指試點(diǎn)縣市區(qū)縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱或地名，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。
第十三條 設(shè)立小額貸款公司應(yīng)具備下列條件：
（一）有符合規(guī)定的公司章程。
（二）有符合要求的主發(fā)起人。
（三）股東具備相關(guān)資質(zhì)條件，股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)置合理且符合規(guī)定要求。
（四）小額貸款公司組織形式為有限責(zé)任公司的，注冊(cè)資本不低于2000萬元；組織形式為股份有限公司的，注冊(cè)資本不低于3000萬元。試點(diǎn)期間，小額貸款公司注冊(cè)資本上限不超過2億元(含增資擴(kuò)股)。
（五）有符合任職資格要求的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員。
（六）有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。
（七）有健全的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)和管理制度。
（八）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。
（九）審批機(jī)關(guān)規(guī)定的其他條件。
第十四條 小額貸款公司主發(fā)起人由試點(diǎn)縣市區(qū)政府按照“審慎經(jīng)營、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則擇優(yōu)選擇，一般不得超過2個(gè)。試點(diǎn)縣市區(qū)選擇自然人作為小額貸款公司主發(fā)起人的，需經(jīng)市州政府金融辦批準(zhǔn)同意。
第十五條 主發(fā)起人為企業(yè)法人的，應(yīng)具備以下條件：
（一）注冊(cè)地在試點(diǎn)縣市區(qū)所屬市州境內(nèi)。
（二）企業(yè)市場信譽(yù)良好、經(jīng)營管理規(guī)范、實(shí)力較為雄厚，企業(yè)及其法定代表人無違法犯罪和不良信用記錄。
（三）最近一個(gè)會(huì)計(jì)末凈資產(chǎn)不低于1000萬元、資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%。
（四）最近兩個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)贏利且累計(jì)利潤總額在500萬元以上。
第十六條 主發(fā)起人為自然人的，應(yīng)具備以下條件：
（一）擁有試點(diǎn)縣市區(qū)常住戶口。
（二）有完全民事行為能力且無違法犯罪或不良信用記錄。
（三）非黨政機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體、國有企事業(yè)單位及金融機(jī)構(gòu)在職人員。
（四）個(gè)人權(quán)屬清晰且無異議資產(chǎn)在3000萬元以上（不含抵押、擔(dān)保類資產(chǎn)）。
第十七條 小額貸款公司其它企業(yè)法人股東，應(yīng)具備以下條件：
（一）在工商部門登記注冊(cè)、具有法人資格。
（二）企業(yè)及其法定代表人無違法犯罪和不良信用記錄。
（三）企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好，最近兩個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利。
（四）有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力。
第十八條 小額貸款公司其它組織類型股東，應(yīng)具備以下條件：
（一）依法登記設(shè)立或經(jīng)批準(zhǔn)成立。
（二）具有對(duì)外投資資格。
（三）法定代表人或?qū)嶋H負(fù)責(zé)人無違法犯罪及不良信用記錄。
（四）財(cái)務(wù)狀況良好，具有較強(qiáng)經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力。
第十九條 小額貸款公司其他自然人股東，應(yīng)具備以下條件：
（一）有完全民事行為能力。
（二）無違法犯罪及不良信用記錄。
（三）有較強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力和資金實(shí)力。
第二十條 小額貸款公司所有股東出資，均需按規(guī)定接受股東資格及資金來源審查。
第二十一條 設(shè)立小額貸款公司，分籌建申請(qǐng)、開業(yè)申請(qǐng)及掛牌營業(yè)三個(gè)階段。籌建申請(qǐng)、開業(yè)申請(qǐng)及相關(guān)材料由小額貸款公司主發(fā)起人負(fù)責(zé)申報(bào)，經(jīng)試點(diǎn)縣市區(qū)政府和市州政府金融辦初審合格并簽署意見后，報(bào)省政府金融辦批復(fù)。
第二十二條 籌建申請(qǐng)需提供籌建申請(qǐng)書、籌建方案、可行性報(bào)告、股東出資協(xié)議書、股東基本情況及證明材料、股東責(zé)任承諾書、工商部門預(yù)先核準(zhǔn)的企業(yè)名稱等相關(guān)資料，并附試點(diǎn)縣市區(qū)及市州政府有關(guān)批復(fù)文件和試點(diǎn)縣市區(qū)政府指定監(jiān)管部門制定的監(jiān)管意見及風(fēng)險(xiǎn)防范處置預(yù)案。
第二十三條 小額貸款公司申請(qǐng)開業(yè)需提供開業(yè)申請(qǐng)書、公司章程及管理制度、公司組織架構(gòu)圖及職責(zé)分工、股東關(guān)聯(lián)情況法律意見書、股東大會(huì)決議、公司基本帳戶開戶情況、驗(yàn)資報(bào)告、與中介機(jī)構(gòu)簽定的建立法律顧問制度協(xié)議書、擬任高管層成員基本情況及任職資格審批表、營業(yè)場所證明文件等相關(guān)材料。第二十四條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，主發(fā)起人財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告（或資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告）和擬設(shè)小額貸款公司股東關(guān)聯(lián)關(guān)系法律意見書、驗(yàn)資報(bào)告，需由省統(tǒng)一認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)出具。
第二十五條 擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員需進(jìn)行任職資格審查。其人選除應(yīng)符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的條件外，還應(yīng)符合下列條件：
（一）無違法犯罪和不良信用記錄；
（二）擬任董事長應(yīng)具備大專以上(含大專)學(xué)歷，從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作5年以上或從事銀行業(yè)工作2年以上;高級(jí)管理人員和監(jiān)事機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)具備本科以上(含本科)學(xué)歷、從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作5年以上或從事銀行業(yè)工作2年以上；其他董事、監(jiān)事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及能力。
第二十六條 獲準(zhǔn)開業(yè)的小額貸款公司，憑省政府金融辦批復(fù)原件到工商行政管理部門申請(qǐng)辦理注冊(cè)登記手續(xù)和領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。并在規(guī)定期限內(nèi)完成稅務(wù)登記、申領(lǐng)貸款卡及向所屬公安、財(cái)政、銀監(jiān)、人民銀行等部門報(bào)送相關(guān)資料等工作后，實(shí)現(xiàn)掛牌營業(yè)并辦理小額貸款業(yè)務(wù)。
第二十七條 獲準(zhǔn)開業(yè)的小額貸款公司，應(yīng)自批復(fù)之日起45個(gè)工作日內(nèi)掛牌營業(yè)。在規(guī)定期限無法掛牌營業(yè)的，需在期限日滿前10日內(nèi)向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)說明情況并呈報(bào)延期開業(yè)申請(qǐng)。第二十八條 試點(diǎn)期間，經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的小額貸款公司經(jīng)營業(yè)務(wù)僅限為：
（一）發(fā)放小額貸款；
（二）提供財(cái)務(wù)咨詢。
第三章 股權(quán)設(shè)置
第二十九條 小額貸款公司應(yīng)合理設(shè)置股權(quán)結(jié)構(gòu)，股東人數(shù)需符合相關(guān)規(guī)定。主發(fā)起人為1人的，主發(fā)起人及關(guān)聯(lián)股東合計(jì)持股不得超過注冊(cè)資本的30%；主發(fā)起人為2人的，主發(fā)起人及關(guān)聯(lián)股東合計(jì)持股不得超過注冊(cè)資本的40%；其他單個(gè)股東及關(guān)聯(lián)股東合計(jì)持股不得超過注冊(cè)資本的10%；單一股東持股比例不得低于注冊(cè)資本的1%。
第三十條 小額貸款公司股東出資，須確保資金來源真實(shí)合法且全部為自有資金并出具股東責(zé)任承諾。在辦理注冊(cè)登記或股權(quán)變更時(shí)，由出資人以實(shí)收貨幣資本一次性足額繳納，不得虛假出資或分次繳納，不得以銀行貸款、融入資金、社會(huì)集資、借款或委托理財(cái)?shù)确绞轿召Y金入股。
第三十一條 小額貸款公司股東一旦出資，不得抽逃出資。
第三十二條 規(guī)范經(jīng)營、運(yùn)行良好且需補(bǔ)充資本金的小額貸款公司，經(jīng)審批機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，設(shè)立滿一年后可增資擴(kuò)股。第三十三條 小額貸款公司不得接受本公司股份作為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。小額貸款公司主發(fā)起人所持股份自公司設(shè)立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司董事、監(jiān)事及高管人員所持股份，任職期間不得轉(zhuǎn)讓。
第四章 資金運(yùn)用
第三十四條 小額貸款公司運(yùn)營資金來源僅限為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金和經(jīng)營利潤，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。不得以任何形式從事非法集資活動(dòng)或吸收社會(huì)公眾存款。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金余額，不得超過資本凈額的50%。
第三十五條 小額貸款公司在向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定認(rèn)真審查，并將融資情況及時(shí)報(bào)銀監(jiān)部門備案。小額貸款公司違反相關(guān)規(guī)定的，不得進(jìn)行融資。
第三十六條 小額貸款公司發(fā)放貸款，堅(jiān)持按“小額、分散”和市場化原則自主選擇貸款對(duì)象。其中同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司注冊(cè)資本的5%，向同一借款人發(fā)放的單筆貸款不得超過小額貸款公司注冊(cè)資本的1%。
第三十七條 小額貸款公司在向貸款人發(fā)放貸款時(shí)，必須遵循公平公正、平等自愿原則，簽訂經(jīng)雙方協(xié)商同意的法律借款協(xié)議。借款協(xié)議須就貸款金額、貸款期限、貸款利率、還貸方式、擔(dān)保形式及違約責(zé)任作明確規(guī)定。
第三十八條 鼓勵(lì)小額貸款公司面向涉農(nóng)領(lǐng)域和微小型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。
第三十九條 小額貸款公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家利率政策及規(guī)定，發(fā)放貸款利率上限不得超過即期人民銀行公布的同類同期貸款基準(zhǔn)利率的4倍，下限不得低于同類同期貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。
第四十條 小額貸款公司不得向公司股東和公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理層等高管人員發(fā)放貸款。
第五章 合規(guī)經(jīng)營
第四十一條 小額貸款公司應(yīng)按《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理層之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則和決策程序，提高公司治理的有效性。
第四十二條 小額貸款公司應(yīng)堅(jiān)持審慎經(jīng)營原則，建立科學(xué)規(guī)范的信貸管理制度、授權(quán)授信制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，加強(qiáng)貸款管理，規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)。第四十三條 小額貸款公司應(yīng)建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。
第四十四條 小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，按照《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其經(jīng)營與財(cái)務(wù)活動(dòng)；建立和完善內(nèi)部稽查與審計(jì)制度，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。
第四十五條 借款人不按合同約定歸還貸款的，小額貸款公司應(yīng)通過合法途徑依法追償債務(wù)或通過司法手段申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，不得采取暴力或脅迫等危害社會(huì)公共安全及借款人人身安全的非法手段進(jìn)行債務(wù)追償。
第四十六條 小額貸款公司應(yīng)建立法律顧問制度，聘請(qǐng)法律顧問負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)處理有關(guān)法律事宜。
第四十七條 小額貸款公司應(yīng)在試點(diǎn)縣市區(qū)范圍內(nèi)選擇一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開設(shè)基本存款帳戶，委托辦理貸款發(fā)放手續(xù)，不得多頭開戶。貸款發(fā)放及收回應(yīng)主要通過轉(zhuǎn)賬等電子結(jié)算渠道進(jìn)行，減少現(xiàn)金交易。
第四十八條 小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)、提供融資業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和主管部門披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及經(jīng)營情況、融資情況、重大變更事項(xiàng)、訴訟事項(xiàng)等信息。審批機(jī)關(guān)、市州及試點(diǎn)縣市區(qū)政府有權(quán)要求小額貸款公司以適當(dāng)方式，適時(shí)向社會(huì)披露其中部分或全部內(nèi)容。
第四十九條 小額貸款公司應(yīng)在其經(jīng)營場所醒目位置公開懸掛包括不參與非法集資、吸收公眾存款等非法金融活動(dòng)及違法犯罪活動(dòng)等相關(guān)承諾內(nèi)容的告示牌。
第五十條 小額貸款公司應(yīng)建立規(guī)范的勞動(dòng)用工制度和合理的薪酬制度，按規(guī)定及時(shí)繳納員工養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)及醫(yī)療保險(xiǎn)。
第五十一條 小額貸款公司應(yīng)建立稅務(wù)登記制度和工商登記制度，堅(jiān)持依法納稅、按規(guī)定進(jìn)行工商年審年檢。
第六章 監(jiān)督管理
第五十二條 對(duì)小額貸款公司，按照“誰試點(diǎn)、誰負(fù)責(zé)”和“屬地管理”的原則，建立“政府牽頭、部門配合、上下聯(lián)動(dòng)、依法管理”的監(jiān)督管理機(jī)制。
第五十三條 小額貸款公司涉及變更企業(yè)名稱、法定代表人、高管人員、股東、注冊(cè)資本、營業(yè)地址、公司類型和修改公司章程、實(shí)施增資擴(kuò)股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項(xiàng)，均應(yīng)經(jīng)試點(diǎn)縣市區(qū)政府及市州金融辦審核并簽署意見后，報(bào)省政府金融辦核準(zhǔn)同意。第五十四條 小額貸款公司應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，及時(shí)向省、市、縣相關(guān)部門報(bào)送財(cái)務(wù)運(yùn)行、現(xiàn)金流動(dòng)及經(jīng)營情況，確保報(bào)送信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。試點(diǎn)縣市區(qū)政府指定的監(jiān)管部門負(fù)責(zé)逐月向市州金融辦報(bào)送小額貸款公司經(jīng)營情況，各市州金融辦負(fù)責(zé)逐月向省政府金融辦報(bào)送轄內(nèi)小額貸款公司經(jīng)營情況。
第五十五條 試點(diǎn)縣市區(qū)政府指定的監(jiān)管部門負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司定期組織開展現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，及時(shí)掌握其財(cái)務(wù)、經(jīng)營及融資信息，派員列席公司董事會(huì)和股東大會(huì)，了解相關(guān)情況，對(duì)小額貸款公司實(shí)行持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管。同時(shí)建立舉報(bào)制度，接受對(duì)小額貸款公司違法違規(guī)行為的舉報(bào)。
第五十六條 對(duì)存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患和違規(guī)經(jīng)營行為的小額貸款公司，試點(diǎn)縣市區(qū)政府及審批機(jī)關(guān)可委托審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，審計(jì)結(jié)果作為查處其違法違規(guī)行為的基本依據(jù)。
第五十七條 工商行政管理部門按照湘政辦發(fā)[2009]44號(hào)文件規(guī)定，負(fù)責(zé)小額貸款公司工商注冊(cè)登記、變更、注銷、年檢等工作。
第五十八條 公安、財(cái)政、人民銀行、銀監(jiān)及處置非法集資聯(lián)席會(huì)議辦公室等相關(guān)職能部門按照湘政辦發(fā)[2009]44號(hào)文件規(guī)定，結(jié)合職責(zé)要求分別對(duì)小額貸款公司履行相關(guān)監(jiān)督管理職能。
第五十九條 小額貸款公司出現(xiàn)下列情形的，由市州及試點(diǎn)縣市區(qū)政府組織相關(guān)職能部門依法查處。法律法規(guī)沒有規(guī)定的，由試點(diǎn)縣市區(qū)政府責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)小額貸款公司及其責(zé)任人員給予處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究相關(guān)責(zé)任人員的刑事責(zé)任：
（一）未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立小額貸款公司的。
（二）未經(jīng)批準(zhǔn)變更的。
（三）資金來源及運(yùn)用違反相關(guān)規(guī)定的。
（四）采取“帳外帳”等形式發(fā)放小額貸款或從事其他未經(jīng)批準(zhǔn)業(yè)務(wù)的。
（五）從事非法集資、變相非法集資、集資詐騙、吸收公眾存款、洗錢、發(fā)放高利貸、暴力催債等違法犯罪活動(dòng)的。
（六）從事其他危害社會(huì)公共安全等非法經(jīng)營活動(dòng)的。
（七）拒絕或妨礙主管部門檢查監(jiān)督的。
（八）不按規(guī)定向監(jiān)管部門及審批機(jī)關(guān)提供經(jīng)營等有關(guān)情況或提供情況存在弄虛作假行為的。
（九）縣級(jí)以上人民政府規(guī)定的其他情況。第六十條 經(jīng)查實(shí)小額貸款公司從事非法金融活動(dòng)或違法犯罪活動(dòng)的，審批機(jī)關(guān)可向試點(diǎn)縣市區(qū)政府下發(fā)督辦函或直接責(zé)令小額貸款公司暫停發(fā)放小額貸款。情節(jié)嚴(yán)重的工商行政管理機(jī)關(guān)可依法吊銷其營業(yè)執(zhí)照。
第六十一條 小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營、沒有不良信用記錄、經(jīng)營效益較好的，可在股東自愿基礎(chǔ)上，按有關(guān)規(guī)定推薦改制為村鎮(zhèn)銀行。
第七章 解散及終止
第六十二條 小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：
（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；
（二）股東大會(huì)決議解散；
（三）因公司合并或者分立需要解散；
（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；
（五）人民法院依法宣布公司解散。
第六十三條 小額貸款公司須解散的，按《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國公司登記管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)進(jìn)行清算。清算結(jié)束后，向登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理注銷登記并向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)備案。
第六十四條 小額貸款公司宣告破產(chǎn)的，依法實(shí)施破產(chǎn)清算。
第八章 附則
第六十五條 本辦法由省政府金融辦負(fù)責(zé)解釋。第六十六條 本辦法自下發(fā)之日起實(shí)行。
主題詞：金融 試點(diǎn) 管理 通知
抄送：各市州人民政府、省小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位
湖南省人民政府金融工作辦公室 2009年8月18日印發(fā)
第五篇：惠城區(qū)小額貸款公司監(jiān)督管理辦法
惠城區(qū)小額貸款公司監(jiān)督管理（暫行）辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范小額貸款公司的監(jiān)督管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《關(guān)于開展小額貸款公司試點(diǎn)工作的實(shí)施意見》（粵府〔2009〕5號(hào)）及《廣東省小額貸款公司管理辦法（試行）》（粵金〔2009〕10號(hào)）有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定本辦法。
第二條 區(qū)人民政府授權(quán)區(qū)金融服務(wù)辦公室（以下簡稱區(qū)金融辦）負(fù)責(zé)小額貸款公司的日常監(jiān)管工作，在省、市金融辦指導(dǎo)和監(jiān)督下，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管，建立小額貸款公司動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，及時(shí)識(shí)別、預(yù)警、處置和防范風(fēng)險(xiǎn)。
第三條 成立區(qū)小額貸款公司監(jiān)管工作領(lǐng)導(dǎo)小組，成員單位由區(qū)金融辦、區(qū)財(cái)政局、區(qū)國稅局、區(qū)地稅局、區(qū)法制局、區(qū)審計(jì)局、區(qū)工商局、區(qū)公安分局、人民銀行、銀監(jiān)局等組成。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在區(qū)金融辦，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位做好對(duì)小額貸款公司業(yè)務(wù)營運(yùn)的日常綜合監(jiān)管工作。領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位主要職責(zé)如下：工商部門負(fù)責(zé)做好公司登記工作，加強(qiáng)日常巡查，強(qiáng)化檢查，監(jiān)督公司按照登記事項(xiàng)開展經(jīng)營活動(dòng)；銀監(jiān)部門負(fù)責(zé)對(duì)非法吸收或變相非法吸收公眾存款等非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)嚴(yán)密監(jiān)控，配合做好各類非法集資活動(dòng)的監(jiān)測(cè)查處工作，做好銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向小額貸款公司提供金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管等工作；人民銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司利率和資金流向的跟蹤監(jiān)測(cè)；公安部門要在區(qū)小額貸款公司監(jiān)管工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，做好打擊集資詐騙、非法吸收公眾存款等犯罪活動(dòng)。
第二章 申辦程序
第四條 區(qū)金融辦負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的組建資格進(jìn)行審查，指導(dǎo)申報(bào)單位組織材料，經(jīng)區(qū)人民政府同意并出具初審意見后，報(bào)市金融工作局審核及省金融辦審批。
第五條 小額貸款公司登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)依法到工商部門辦理變更登記手續(xù)，其中變更名稱、股權(quán)、法定代表人、注冊(cè)資本、公司住所、組織形式、經(jīng)營期限、董事及高級(jí)管理人員的，由區(qū)金融辦初審，經(jīng)區(qū)人民政府審核同意后，報(bào)市金融工作局及省金融辦。
第六條 小額貸款公司自設(shè)立起一年內(nèi)無重大違規(guī)違法經(jīng)營記錄的，可增資擴(kuò)股；增資擴(kuò)股方案由區(qū)金融辦初審，經(jīng)區(qū)人民政府審批并經(jīng)市金融工作局同意后，報(bào)省政府金融辦批準(zhǔn)。
第三章 監(jiān)管內(nèi)容
第七條 小額貸款公司應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》規(guī)定建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。
第八條 小額貸款公司要執(zhí)行國家金融方針政策，在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何個(gè)人和單位的干涉。
第九條 小額貸款公司應(yīng)在核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動(dòng)，在本行政區(qū)域內(nèi)開展業(yè)務(wù)，不得跨區(qū)域經(jīng)營。第十條 小額貸款公司不得委托其他單位和個(gè)人代辦貸款業(yè)務(wù)；未經(jīng)允許不得向其他組織、機(jī)構(gòu)和經(jīng)營場所派駐業(yè)務(wù)人員從事貸款業(yè)務(wù)；小額貸款公司不得非法集資，不得非法吸收公眾存款，不得帳外經(jīng)營，不得對(duì)外擔(dān)保，不得對(duì)外投資。
第十一條 小額貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)民和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。小額貸款公司不得向股東及其關(guān)聯(lián)方發(fā)放貸款，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%且貸款余額上限為500萬元。區(qū)金融辦對(duì)300萬元以上大額貸款實(shí)行逐筆業(yè)務(wù)備案制度，由小額貸款公司按時(shí)逐筆向區(qū)金融辦報(bào)備；對(duì)300萬元以下小額貸款由區(qū)金融辦不定期進(jìn)行抽查。
第十二條 小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率上限不得超過中國人民銀行公布同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的4倍，下限為中國人民銀行公布同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度按照市場原則由借貸雙方協(xié)商確定。
第十三條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金后，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)及區(qū)金融辦，并定時(shí)報(bào)送融資的使用情況。
第十四條 小額貸款公司在商業(yè)銀行依法開立基本賬戶后5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)將其開立銀行基本賬戶的銀行名稱、帳號(hào)等基本情況向區(qū)金融辦備案。其現(xiàn)金收付和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)可委托開戶銀行辦理，并在業(yè)務(wù)發(fā)生后做好相應(yīng)的賬務(wù)處理工作。小額貸款公司基本開戶銀行有義務(wù)配合區(qū)金融辦監(jiān)控資金流向，并定期提供相關(guān)資料。區(qū)金融辦、小額貸款公司、開戶銀行要簽定三方服務(wù)合作協(xié)議，明確各自權(quán)利、責(zé)任與義務(wù)。
第十五條 小額貸款公司應(yīng)建立完善信貸管理制度，建立科學(xué)的授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。
第十六條 小額貸款公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度。參照金融企業(yè)的有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金充足率不低于100%。小額貸款公司應(yīng)把不良貸款率控制在2％之內(nèi)，對(duì)不良貸款率超過2％的小額貸款公司，區(qū)金融辦要督促公司及時(shí)分析原因并實(shí)施整改。
第十七條 小額貸款公司應(yīng)建立規(guī)范的財(cái)務(wù)制度。按照《會(huì)計(jì)法》、《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。
第十八條 小額貸款公司應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，防止洗錢行為。
第十九條 小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度。小額貸款公司要按照當(dāng)年中國人民銀行金融統(tǒng)計(jì)制度的規(guī)定，向中國人民銀行惠州市中心支行調(diào)查統(tǒng)計(jì)部門報(bào)送各項(xiàng)報(bào)表及分析說明材料，并按月向區(qū)金融辦提交月度統(tǒng)計(jì)表、貸款業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)表和資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率計(jì)提情況表；每半年報(bào)送利潤表、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；年終上報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、經(jīng)營情況報(bào)告等，其中半和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告須經(jīng)具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)審定。
第二十條 小額貸款公司可按規(guī)定向中國人民銀行惠州市中心支行申請(qǐng)加入企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，并接受中國人民銀行惠州市中心支行的監(jiān)督管理。根據(jù)“先建立制度、先報(bào)送數(shù)據(jù)、后開通查詢用戶”的原則，小額貸款公司接入企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫后，應(yīng)按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定制定相應(yīng)的管理制度和操作規(guī)程，定期報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)，做到合規(guī)查詢。向中國人民銀行惠州市中心支行貨幣信貸管理部門提供相關(guān)利率監(jiān)測(cè)報(bào)表及信貸資金投向、期限結(jié)構(gòu)等情況。
第二十一條 小額貸款公司建立的信貸管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度、財(cái)務(wù)制度、信息披露制度等應(yīng)報(bào)區(qū)金融辦審查備案。小額貸款公司各項(xiàng)制度不完備的情況下不準(zhǔn)開展業(yè)務(wù)。
第二十二條 小額貸款公司嚴(yán)禁非法收貸，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有非法收貸行為，將由公安機(jī)關(guān)依法給予嚴(yán)肅處理。
第四章 監(jiān)管實(shí)施
第二十三條 區(qū)金融辦應(yīng)定期及不定期地對(duì)小額貸款公司實(shí)施現(xiàn)場監(jiān)控。列席小額貸款公司股東會(huì)、董事會(huì)和審貸會(huì)，并享有公司監(jiān)事的其它知情權(quán)。
第二十四條 區(qū)金融辦對(duì)小額貸款公司的營運(yùn)監(jiān)管主要通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、約見會(huì)談三種方式進(jìn)行。
非現(xiàn)場監(jiān)管是在采集、分析、處理小額貸款公司相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營和融資數(shù)據(jù)信息的基礎(chǔ)上，監(jiān)測(cè)、評(píng)估小額貸款公司資金來源及流向、資產(chǎn)質(zhì)量、內(nèi)控制度、合規(guī)經(jīng)營等情況，根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、限期整改、分類監(jiān)管等措施的行為。
現(xiàn)場檢查是在小額貸款公司的經(jīng)營管理場所以及其他相關(guān)場所，采取查閱、復(fù)制文件和資料，瀏覽、復(fù)印貸款業(yè)務(wù)流程，談話及詢問等多種方式，對(duì)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督檢查的行為。
約見會(huì)談可采取臨時(shí)和定期約見會(huì)談形式，對(duì)經(jīng)營管理中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)和問題予以確認(rèn)、證實(shí)并督促整改。
第二十五條 區(qū)金融辦對(duì)小額貸款公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行全面、連續(xù)的監(jiān)控，隨時(shí)掌握小額貸款公司的運(yùn)行狀況、存在的突出問題和風(fēng)險(xiǎn)因素，及時(shí)采取防范和糾正措施。對(duì)小額貸款公司的一般性違法違規(guī)行為，區(qū)金融辦可責(zé)令其限期糾正，并及時(shí)向市金融局報(bào)告。小額貸款公司若有非法吸收或變相非法吸收公眾存款、高利貸等違法活動(dòng)行為，由區(qū)金融辦上報(bào)省、市金融服務(wù)部門并提請(qǐng)工商等相關(guān)部門對(duì)其依法進(jìn)行罰款、責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷營業(yè)執(zhí)照。對(duì)違法違規(guī)行為的主要負(fù)責(zé)人和有關(guān)責(zé)任人員要給予紀(jì)律處分。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第二十六條 區(qū)金融辦根據(jù)小額貸款公司資產(chǎn)損失準(zhǔn)備狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，視情況采取下列監(jiān)管措施：
（一）對(duì)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率達(dá)到100%，且不良貸款率在5%以下的，可適當(dāng)減少檢查頻率；
（二）對(duì)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至75％-100%（含75％），或不良貸款率在5%-15％（含5％）以上的，要加大非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查力度，并督促其限期補(bǔ)充資本、改善資產(chǎn)質(zhì)量；
（三）對(duì)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至50％-75%（含50％），或不良貸款率高于15%（含15％）的，適時(shí)報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門采取責(zé)令其調(diào)整董事或高級(jí)管理人員、停辦部分或所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施；
（四）對(duì)限期內(nèi)不能實(shí)現(xiàn)有效重組、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至50％以下的，報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門責(zé)令其撤銷。
第二十七條 區(qū)金融辦對(duì)小額貸款公司每年至少進(jìn)行兩次現(xiàn)場檢查；定期走訪小額貸款公司客戶，核實(shí)經(jīng)營情況。
第二十八條 區(qū)金融辦每年年初與小額貸款公司高級(jí)管理人員進(jìn)行約見會(huì)談，討論小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)、糾正問題與控制風(fēng)險(xiǎn)的措施以及下一的監(jiān)管工作計(jì)劃。
第二十九條 小額貸款公司應(yīng)聘請(qǐng)專業(yè)、獨(dú)立、有資質(zhì)的審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司的業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，形成審計(jì)報(bào)告。必要時(shí)，區(qū)金融辦可要求小額貸款公司聘用指定中介機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行臨時(shí)特殊審計(jì)。
第三十條 發(fā)現(xiàn)未經(jīng)省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立小額貸款公司或營業(yè)部的，及時(shí)向市金融局報(bào)告，將依據(jù)國務(wù)院《無照經(jīng)營查處取締辦法》（國務(wù)院令第370號(hào)）進(jìn)行處理。對(duì)擅自越權(quán)審批的機(jī)關(guān)及擅自設(shè)立小額貸款公司的組織或個(gè)人按照《廣東省小額貸款公司管理辦法（試行）》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。
第三十一條 小額貸款公司監(jiān)督管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組各成員單位如發(fā)現(xiàn)小額貸款公司有違規(guī)行為，須及時(shí)向小額貸款公司監(jiān)督管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)告。
第五章 工作紀(jì)律
第三十二條 各級(jí)監(jiān)管部門工作人員，應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)?shù)睦?，不得在小額貸款公司中兼任職務(wù)或作為小額貸款公司的股東。
第三十三條 各級(jí)監(jiān)管部門工作人員，應(yīng)當(dāng)依法保守國家秘密，并有責(zé)任為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及當(dāng)事人保守秘密。
第三十四條 各級(jí)監(jiān)管部門工作人員，應(yīng)當(dāng)提高辦事效率，確保監(jiān)管時(shí)效。
第六章 附 則
第三十五條 本辦法由區(qū)金融辦負(fù)責(zé)解釋。第三十六條 本辦法自2011年10月1日起實(shí)施，有效期三年。
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