第一篇：江西省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法

江西省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（試行）

江西省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，促進全省小額貸款公司健康發(fā)展，根據(jù)中國銀監(jiān)會和中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》(銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號)、《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》和《江西省人民政府辦公廳關于進一步規(guī)范和推進小額貸款公司試點工作，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展的若干補充意見》（贛府廳發(fā)〔2010〕48號）等有關規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指在我省行政區(qū)域內依法設立，不吸收公眾存款，主要為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民和小微企業(yè)發(fā)展提供小額貸款服務的新型金融組織。

第三條 本省行政區(qū)域內小額貸款公司監(jiān)督管理適用本辦法。

第四條 小額貸款公司監(jiān)督管理應當遵循公開、公正、審慎的原則，堅持促進發(fā)展和防范風險相結合、風險監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結合、現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管相結合的原則。

現(xiàn)場監(jiān)管是指在小額貸款公司的經(jīng)營場所，采取查閱、復制文件和資料、談話及詢問等多種方式，對檢查對象進行監(jiān)督檢查。非現(xiàn)場監(jiān)管是指通過采集、分析小額貸款公司相關信息等措施對檢查對象進行監(jiān)督檢查。

第二章 監(jiān)督管理職責

第五條 省政府金融辦主要職責：

（一）統(tǒng)籌規(guī)劃全省小額貸款公司發(fā)展和布局，制定小額貸款公司監(jiān)督管理等方面的政策；

（二）對小額貸款公司設立、股權變更和增資擴股等事項進行審批；

（三）對小額貸款公司總經(jīng)理任職資格進行核準，對其變更進行審批，并定期對其進行考核；

（四）建立健全全省小額貸款公司巡查制度和突發(fā)事件應急處置機制，重點對小額貸款公司涉嫌集資、吸收公眾存款和發(fā)放高利貸等違法違規(guī)行為進行查處；

（五）督促、指導各地做好小額貸款公司監(jiān)督管理和風險控制工作；

（六）對全省小額貸款公司行業(yè)自律組織進行業(yè)務指導；

（七）由省政府金融辦履行的其他監(jiān)管職責。

第六條 設區(qū)市金融辦主要職責：

（一）在本轄區(qū)內組織實施省里關于小額貸款公司的發(fā)展規(guī)劃和政策措施；

（二）對小額貸款公司籌建延期、注冊地縣域內營業(yè)地址變更等事項進行審批，及時報省政府金融辦備案；

（三）對董事（長）、監(jiān)事（長）、信貸部負責人等高級管理人員任職資格進行核準，對其變更進行審批；

（四）對小額貸款公司設立、股權變更、增資擴股等申請事項提出審核意見，及時報省政府金融辦審批；

（五）做好小額貸款公司現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管，按季向省政府金融辦報送監(jiān)管分析報告，重大事項隨時報告；

（六）做好小額貸款公司年審工作，年審結果及時報省政府金融辦；

（七）與小額貸款公司基本賬戶開立銀行和融資合作銀行簽訂合作協(xié)議，督促其協(xié)助做好日常監(jiān)管工作；

（八）負責組織處置本轄區(qū)內有關突發(fā)事件和對小額貸款公司涉嫌集資、吸收公眾存款、發(fā)放高利貸等違法違規(guī)行為進行查處；

（九）由設區(qū)市金融辦履行的其他監(jiān)管職責。

第七條 按照屬地監(jiān)管的原則，各縣（市、區(qū)）政府是小額貸款公司監(jiān)管和風險處置的第一責任人，要指定專門部門承擔日常監(jiān)管和風險處置工作，指定專人負責小額貸款公司日常監(jiān)管和信息報送工作。省、市、縣（區(qū)）金融辦及縣（市、區(qū)）政府指定的部門以下統(tǒng)稱監(jiān)管機構, 上級監(jiān)管機構可向下延伸監(jiān)管。

第八條 各縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構主要職責：

（一）對小額貸款公司盈余公積或資本公積轉增為注冊資本、公司名稱變更等事項進行審批，及時報省、市金融辦備案；

（二）對小額貸款公司設立、籌建延期、股權變更、增資擴股、高級管理人員變更、注冊地縣域內營業(yè)地址變更等申請事項提出審查意見，及時報設區(qū)市金融辦審核或審批；

（三）在小額貸款公司申報開業(yè)或申請變更營業(yè)場所時，對營業(yè)場所進行驗收，出具驗收報告報設區(qū)市金融辦審核；

（四）做好小額貸款公司的現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管，按月向市金融辦報告監(jiān)管情況；

重大事項隨時報告；

（五）協(xié)助做好小額貸款公司年審工作；

（六）組織、協(xié)調、督促小額貸款公司接入人民銀行征信系統(tǒng)；

（七）具體承擔對本轄區(qū)內小額貸款公司涉嫌集資、吸收公眾存款、發(fā)放高利貸等違法違規(guī)行為的查處和風險處置工作；

（八）由縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構履行的其他監(jiān)管職責。

第九條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構指定的監(jiān)管人員職責：

（一）定期對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，收集有關監(jiān)管信息資料；

（二）掌握小額貸款公司高級管理人員及經(jīng)營狀況等情況，及時發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)經(jīng)營行為，報告當?shù)乇O(jiān)管機構；

（三）按月向市金融辦報送監(jiān)管報告和業(yè)務統(tǒng)計報表，監(jiān)管報告格式由市金融辦制定；

重大事項隨時報告；

（四）向小額貸款公司通報監(jiān)管信息及監(jiān)管文件規(guī)定；

（五）督促小額貸款公司采取有效措施，落實監(jiān)管意見。

第十條 市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構履行監(jiān)管職責情況將作為省政府金融辦制定小額貸款公司發(fā)展計劃的重要依據(jù)。對監(jiān)管機構不健全，監(jiān)管職能不到位的市、縣（區(qū)），暫緩受理其小額貸款公司申報事項。

第十一條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構指定的監(jiān)管人員要具有相應的專業(yè)知識、工作能力和高度的責任意識，對出具的監(jiān)管報告負責。對履行監(jiān)管職責不力、故意隱瞞真實情況或出具虛假監(jiān)管報告的，省、市金融辦可以建議當?shù)乇O(jiān)管機構對監(jiān)管人員進行調整。

第十二條 人民銀行南昌中心支行及其分支機構主要

負責監(jiān)測小額貸款公司利率、資金流向，督促小額貸款公司及時準確上報有關金融統(tǒng)計、利率、資金流向等信息，并關注金融風險隱患狀況；負責指導小額貸款公司接入征信系統(tǒng)，督促小額貸款公司向征信系統(tǒng)及時、準確、完整報送企業(yè)和個人貸款信息。

第十三條 江西銀監(jiān)局及其派出機構主要負責督促銀行業(yè)金融機構及時準確報送向小額貸款公司提供融資的相關信息，并按照有關程序組織認定、協(xié)調處置小額貸款公司非法集資行為。

第十四條 各級工商部門主要負責小額貸款公司的注冊、變更登記，并依照有關法律、法規(guī)實施管理。

第十五條 各級公安部門主要負責依法打擊小額貸款公司涉嫌吸收公眾存款、集資詐騙等犯罪活動。

第十六條 各級財政部門主要負責加強小額貸款公司財務風險監(jiān)管，督促小額貸款公司執(zhí)行并健全有關財務管理制度，促進小額貸款公司穩(wěn)健發(fā)展。

第三章 監(jiān)督管理內容

第十七條 小額貸款公司應當遵守法律法規(guī)、有關文件及以下規(guī)定：

（一）嚴禁吸收或變相吸收公眾存款；

（二）嚴禁組織或參與任何集資活動；

（三）貸款利率不得超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的4倍；

（四）禁止進行賬外經(jīng)營；

（五）不得擅自設立分支機構或辦事處；

（六）變更公司股東、注冊資本、高級管理人員、營業(yè)地址、名稱等須經(jīng)監(jiān)管機構批準；

（七）應當在注冊地及其本設區(qū)市轄內周邊縣域開展小額貸款業(yè)務，且注冊地縣域貸款余額不得低于全部貸款余額的60%；

（八）禁止經(jīng)營擔保業(yè)務；

（九）從銀行業(yè)金融機構融入資金余額不得超過規(guī)定的比例，融資合作銀行數(shù)量不得超過2家；

（十）經(jīng)營活動應當堅持“小額、分散”的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中，純農(nóng)貸款與單戶50萬元以內的小額貸款余額之和占全部貸款余額的比例不低于70%，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5％；

（十一）資產(chǎn)損失準備充足率應當達到100％；

（十二）基本賬戶只能在注冊地所在轄區(qū)的銀行開設，在融資合作銀行開設的一般賬戶不得超過2個，且貸款的發(fā)放與本息回收只能通過銀行基本賬戶或融資合作銀行一般賬戶轉賬結算；

（十三）營業(yè)場所應當符合以下規(guī)定：

1.懸掛省政府金融辦批復文件、工商部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照、稅務部門頒發(fā)的稅務登記證、小額貸款公司自律承諾、貸款辦理流程等；

2.明示現(xiàn)行貸款基準利率和執(zhí)行利率；

3.公布省、市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構的舉報電話，接受社會監(jiān)督；

4.公司名稱簡稱中應當有“小額貸款”字樣。

（十四）應當建立健全貸款管理制度、風險撥備制度、財務制度、信息披露制度等管理制度，嚴格執(zhí)行《金融企業(yè)財務規(guī)則》（財政部令第42號）、《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2010年修訂版）》（財金[2010]21號）和《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》（財金[2005]53號）等相關金融財務管理制度；

（十五）盈余公積或資本公積須經(jīng)監(jiān)管機構批準，按法定程序轉增為公司注冊資本后，方可用以發(fā)放貸款；

（十六）應當遵守的其他監(jiān)管規(guī)定。

第十八條

市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構應當加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，定期組織對本轄區(qū)小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查。必要時，可根據(jù)需要，對小額貸款公司進行專項檢查。

監(jiān)管機構實施現(xiàn)場檢查時，應當至少提前2個工作日告知小額貸款公司，檢查人員不得少于2名。小額貸款公司應當予以配合，保證提供的資料真實、準確、完整。

第十九條 各設區(qū)市金融辦應當在每年5月前組織開展小額貸款公司年審。

第四章 風險管理措施

第二十條 小額貸款公司有下列情形之一的，市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構應當及時進行風險提示，并要求整改：

（一）單戶貸款50萬以下的貸款余額、純農(nóng)貸款余額及注冊地縣域貸款余額占全部貸款余額比例未達到監(jiān)管指標要求的；

（二）同一借款人貸款余額超過資本凈額5%的；

（三）未按要求充分計提資產(chǎn)損失準備金的；

（四）違反規(guī)定進行現(xiàn)金交易的；

（五）公司經(jīng)營場所不規(guī)范，規(guī)章制度不健全的；

（六）未按照規(guī)定進行信息披露的。

第二十一條 小額貸款公司有下列情形之一的，市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構應當約見其董事長、總經(jīng)理等高級管理人員談話、并限期改正；限期未整改的，縣級監(jiān)管機構應當逐級報請上級監(jiān)管機構對其采取調整高級管理人員、責令停業(yè)整頓、暫停試點資格等監(jiān)管措施；按照法律法規(guī)規(guī)定應予處罰的，由有關部門依法進行處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）吸收或變相吸收公眾存款的；

（二）組織或參與集資的；

（三）貸款發(fā)放利率超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率4倍的；

（四）違反規(guī)定進行賬外經(jīng)營的；

（五）未經(jīng)批準設立分支機構或辦事處的；

（六）公司股東抽逃或變相抽逃資本金，未經(jīng)批準轉讓股權或增資擴股的；

（七）未經(jīng)批準更換法定代表人和任命高級管理人員的；

（八）超出核準經(jīng)營區(qū)域和經(jīng)營范圍的；

（九）違反融資規(guī)定的；

（十）不按照規(guī)定提供或提供虛假報表、報告等文件資料的；

（十一）拒絕或阻礙監(jiān)管的。

第二十二條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構應當根據(jù)小額貸款公司資產(chǎn)損失準備狀況和資產(chǎn)質量狀況，視情況采取下列監(jiān)管措施：

（一）對資產(chǎn)損失準備充足率達到100%，且不良貸款率在5%以下的，可適當減少檢查頻率；

（二）對資產(chǎn)損失準備充足率降至75％（含）-100%，或不良貸款率在5%（含）-15％的，應當加大監(jiān)管力度，并督促其限期補充資產(chǎn)損失準備金、改善資產(chǎn)質量；

（三）對資產(chǎn)損失準備充足率降至75%以下，或不良貸款率高于15%（含）的，報

請上級監(jiān)管機構采取責令其調

整高級管理人員、停業(yè)整頓等措施。

第五章 信息報送

第二十三條 小額貸款公司應當按照下列規(guī)定報送信息：

（一）根據(jù)監(jiān)管機構要求，及時報送小額貸款公司及其股東、高級管理人員有關信息；

（二）在每月3日前向縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構報送上月資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、銀行對賬單、貸款明細表及業(yè)務報表等；

（三）按有關要求接入人民銀行征信系統(tǒng)，及時、準確、完整地錄入有關貸款信息（借款人概況、貸款金額、利率、期限、擔保和償還情況等），并向當?shù)厝嗣胥y行報送資產(chǎn)損失準備充足率、不良貸款率狀況等業(yè)務報表。

第二十四條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構應當在每月5日前將小額貸款公司月度業(yè)務統(tǒng)計報表報設區(qū)市金融辦。重大事項隨時報告。

第二十五條 設區(qū)市金融辦應當在每月7日前將小額貸款公司月度業(yè)務統(tǒng)計報表報送省政府金融辦，按季向省政府金融辦報送監(jiān)管分析報告。監(jiān)管分析報告主要包括以下內容：

1.依法合規(guī)經(jīng)營情況總體評價；

2.報告期內存在的主要風險和需關注的問題；

3.經(jīng)營管理狀況的重大變化，包括重大資產(chǎn)處置、重大損失、涉及案件等；

4.監(jiān)管意見、建議和監(jiān)管工作計劃。

第二十六條 市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構應當建立監(jiān)管信息檔案。監(jiān)管信息檔案應當包括小額貸款公司籌建、開業(yè)、變更的文檔，基本信息表、業(yè)務統(tǒng)計報表、財務報表、年度審計報告、監(jiān)督檢查報告、有關小額貸款公司日常監(jiān)管工作的會議記錄和紀要、監(jiān)管日志、相關請示和領導批示等。

第二十七條 市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構應當建立完善的監(jiān)管信息保管、查詢和保密制度，監(jiān)管信息檔案由專門部門負責保存，未經(jīng)批準不得對外公布。

第六章 附則

第二十八條 本辦法自2012年4月1日起施行。

第二篇：關于印發(fā)《江西省小額貸款公司監(jiān)督 管理辦法(試行)》的通知

贛府金辦發(fā)[2012]7號

關于印發(fā)《江西省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（試行）》的通知

各設區(qū)市金融辦，各縣（市、區(qū)）人民政府，省發(fā)改委、省公安廳、省財政廳、省工商局、省中小企業(yè)局，人民銀行南昌中心支行，江西銀 監(jiān)局：

《江西省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（試行）》已經(jīng)省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

二O一二年三月二十二日

-1-江西省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，促進全省小額貸款公司健康發(fā)展，根據(jù)中國銀監(jiān)會和中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008] 23號)、《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》和《江西省人民政府辦公廳關于進一步規(guī)范和推進小額貸款公司試點工作，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展的若干補充意見》（贛府廳發(fā)[2010] 48號）等有關規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指在我省行政區(qū)域內依法設立，不吸收公眾存款，主要為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民和小微企業(yè)發(fā)展提供小額貸款服務的新型金融組織。

第三條 本省行政區(qū)域內小額貸款公司監(jiān)督管理適用本法。第四條 小額貸款公司監(jiān)督管理應當遵循公開、公正、審慎的原則，堅持促進發(fā)展和防范風險相結合、風險監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結合、現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管相結合的原則。

現(xiàn)場監(jiān)管是指在小額貸款公司的經(jīng)營場所，采取查閱、復制文件和資料、談話及詢問等多種方式，對檢查對象進行監(jiān)督檢查。

非現(xiàn)場監(jiān)管是指通過采集、分析小額貸款公司相關信息等措施對檢查對象進行監(jiān)督檢查。

第二章 監(jiān)督管理職責

第五條

省政府金融辦主要職責：

（一）統(tǒng)籌規(guī)劃全省小額貸款公司發(fā)展和布局，制定小額貸 2 款公司監(jiān)督管理等方面的政策；

（二）對小額貸款公司設立、股權變更和增資擴股等事項進行審批；

（三）對小額貸款公司總經(jīng)理任職資格進行核準，對其變更進行審批，并定期對其進行考核；

（四）建立健全全省小額貸款公司巡查制度和突發(fā)事件應急處置機制，重點對小額貸款公司涉嫌集資、吸收公眾存款和發(fā)放高利貸等違法違規(guī)行為進行查處；

（五）督促、指導各地做好小額貸款公司監(jiān)督管理和風險控制工作；

（六）對全省小額貸款公司行業(yè)自律組織進行業(yè)務指導；

（七）由省政府金融辦履行的其他監(jiān)管職責。第六條

設區(qū)市金融辦主要職責：

（一）在本轄區(qū)內組織實施省里關于小額貸款公司的發(fā)展規(guī)劃和政策措施；

（二）對小額貸款公司籌建延期、注冊地縣域內營業(yè)地址變更等事項進行審批，及時報省政府金融辦備案；

（三）對董事（長）、監(jiān)事（長）、信貸部負責人等高級管理人員任職資格進行核準，對其變更進行審批；

（四）對小額貸款公司設立、股權變更、增資擴股等申請事項提出審核意見，及時報省政府金融辦審批；

（五）做好小額貸款公司現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管，按季向省政府金融辦報送監(jiān)管分析報告，重大事項隨時報告；

（六）做好小額貸款公司年審工作，年審結果及時報省政府 3 金融辦；

（七）與小額貸款公司基本賬戶開立銀行和融資合作銀行簽訂合作協(xié)議，督促其協(xié)助做好日常監(jiān)管工作；

（八）負責組織處置本轄區(qū)內有關突發(fā)事件和對小額貸款公司涉嫌集資、吸收公眾存款、發(fā)放高利貸等違法違規(guī)行為進行查處；

（九）由設區(qū)市金融辦履行的其他監(jiān)管職責。

第七條

按照屬地監(jiān)管的原則，各縣（市、區(qū)）政府是小額貸款公司監(jiān)管和風險處置的第一責任人，要指定專門部門承擔日常監(jiān)管和風險處置工作，指定專人負責小額貸款公司日常監(jiān)管和信息報送工作。省、市、縣（區(qū)）金融辦及縣（市、區(qū)）政府指定的部門以下統(tǒng)稱監(jiān)管機構，上級監(jiān)管機構可向下延伸監(jiān)管。

第八條

各縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構主要職責：

（一）對小額貸款公司盈余公積或資本公積轉增為注冊資本、公司名稱變更等事項進行審批，及時報省、市金融辦備案；

（二）對小額貸款公司設立、籌建延期、股權變更、增資擴股、高級管理人員變更、注冊地縣域內營業(yè)地址變更等申請事項提出審查意見，及時報設區(qū)市金融辦審核或審批；

（三）在小額貸款公司申報開業(yè)或申請變更營業(yè)場所時，對營業(yè)場所進行驗收，出具驗收報告報設區(qū)市金融辦審核；

（四）做好小額貸款公司的現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管，按月向市金融辦報告監(jiān)管情況；重大事項隨時報告；

（五）協(xié)助做好小額貸款公司年審工作；

（六）組織、協(xié)調、督促小額貸款公司接入人民銀行征信系統(tǒng)；

（七）具體承擔對本轄區(qū)內小額貸款公司涉嫌集資、吸收公 眾存款、發(fā)放高利貸等違法違規(guī)行為的查處和風險處置工作；

（八）由縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構履行的其他監(jiān)管職責。

第九條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構指定的監(jiān)管人員職責：

（一）定期對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，收集有關監(jiān)管信息資料；

（二）掌握小額貸款公司高級管理人員及經(jīng)營狀況等情況，及時發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)經(jīng)營行為，報告當?shù)乇O(jiān)管機構；

（三）按月向市金融辦報送監(jiān)管報告和業(yè)務統(tǒng)計報表，監(jiān)管報告格式由市金融辦制定；重大事項隨時報告；

（四）向小額貸款公司通報監(jiān)管信息及監(jiān)管文件規(guī)定；

（五）督促小額貸款公司采取有效措施，落實監(jiān)管意見。

第十條

市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構履行監(jiān)管職責情況將作為省政府金融辦制定小額貸款公司發(fā)展計劃的重要依據(jù)。對監(jiān)管機構不健全，監(jiān)管職能不到位的市、縣（區(qū)），暫緩受理其小額貸款公司申報事項。

第十一條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構指定的監(jiān)管人員要具有相應的專業(yè)知識、工作能力和高度的責任意識，對出具的監(jiān)管報告負責。對履行監(jiān)管職責不力、故意隱瞞真實情況或出具虛假監(jiān)管報告的，省、市金融辦可以建議當?shù)乇O(jiān)管機構對監(jiān)管人員進行調整。

第十二條 人民銀行南昌中心支行及其分支機構主要負責監(jiān)測小額貸款公司利率、資金流向，督促小額貸款公司及時準確上報有關金融統(tǒng)計、利率、資金流向等信息，并關注金融風險隱患狀況；負責指導小額貸款公司接入征信系統(tǒng)，督促小額貸款公司 向征信系統(tǒng)及時、準確、完整報送企業(yè)和個人貸款信息。

第十三條

江西銀監(jiān)局及其派出機構主要負責督促銀行業(yè)金融機構及時準確報送向小額貸款公司提供融資的相關信息，并按照有關程序組織認定、協(xié)調處置小額貸款公司非法集資行為。

第十四條

各級工商部門主要負責小額貸款公司的注冊、變更登記，并依照有關法律、法規(guī)實施管理。

第十五條

各級公安部門主要負責依法打擊小額貸款公司涉嫌吸收公眾存款、集資詐騙等犯罪活動。

第十六條 各級財政部門主要負責加強小額貸款公司財務風 險監(jiān)管，督促小額貸款公司執(zhí)行并健全有關財務管理制度，促進小額貸款公司穩(wěn)健發(fā)展。

第三章 監(jiān)督管理內容

第十七條 小額貸款公司應當遵守法律法規(guī)、有關文件及以下規(guī)定：

（一）嚴禁吸收或變相吸收公眾存款；

（二）嚴禁組織或參與任何集資活動；

（三）貸款利率不得超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的4倍；

（四）禁止進行賬外經(jīng)營；

（五）不得擅自設立分支機構或辦事處；

（六）變更公司股東、注冊資本、高級管理人員、營業(yè)地址、名稱等須經(jīng)監(jiān)管機構批準；

（七）應當在注冊地及其本設區(qū)市轄內周邊縣域開展小額貸 6 款業(yè)務，且注冊地縣域貸款余額不得低于全部貸款余額的60%;

（八）禁止經(jīng)營擔保業(yè)務；

（九）從銀行業(yè)金融機構融入資金余額不得超過規(guī)定的比例，融資合作銀行數(shù)量不得超過2家；

（十）經(jīng)營活動應當堅持“小額、分散”的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中，純農(nóng)貸款與單戶50萬元以內的小額貸款余額之和占全部貸款余額的比例不低于70%，同一借款人的貸款 余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%；

（十一）資產(chǎn)損失準備充足率應當達到100%；

（十二）基本賬戶只能在注冊地所在轄區(qū)的銀行開設，在融資合作銀行開設的一般賬戶不得超過2個，且貸款的發(fā)放與本息回 收只能通過銀行基本賬戶或融資合作銀行一般賬戶轉賬結算；

（十三）營業(yè)場所應當符合以下規(guī)定：

1．懸掛省政府金融辦批復文件、工商部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照、稅務部門頒發(fā)的稅務登記證、小額貸款公司自律承諾、貸款辦理流程等；

2．明示現(xiàn)行貸款基準利率和執(zhí)行利率；

3．公布省、市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構的舉報電話，接受社會監(jiān)督； 4．公司名稱簡稱中應當有“小額貸款”字樣。

（十四）應當建立健全貸款管理制度、風險撥備制度、財務制度、信息披露制度等管理制度，嚴格執(zhí)行《金融企業(yè)財務規(guī)則》（財政部令第42號）、《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2010年修訂版）》（財金[2010] 21號）和《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》（財金[2005] 53 號）等相關金融財務管理制度；

（十五）盈余公積或資本公積須經(jīng)監(jiān)管機構批準，按法定程序轉增為公司注冊資本后，方可用以發(fā)放貸款；

（十六）應當遵守的其他監(jiān)管規(guī)定。

第十八條 市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構應當加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，定期組織對本轄區(qū)小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查。必要時可根據(jù)需要對小額貸款公司進行專項檢查。

監(jiān)管機構實施現(xiàn)場檢查時，應當至少提前2個工作日告知小額貸款公司，檢查人員不得少于2名。小額貸款公司應當予以配合，保證提供的資料真實、準確、完整。

第十九條 各設區(qū)市金融辦應當在每年5月前組織開展小額貸款公司年審。

第四章 風險管理措施

第二十條

小額貸款公司有下列情形之一的，市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構應當及時進行風險提示，并要求整改：

（一）單戶貸款50萬以下的貸款余額、純農(nóng)貸款余額及注冊地縣域貸款余額占全部貸款余額比例未達到監(jiān)管指標要求的；

（二）同一借款人貸款余額超過資本凈額5%的；

（三）未按要求充分計提資產(chǎn)損失準備金的；

（四）違反規(guī)定進行現(xiàn)金交易的；

（五）公司經(jīng)營場所不規(guī)范，規(guī)章制度不健全的；

（六）未按照規(guī)定進行信息披露的。

第二十一條

小額貸款公司有下列情形之一的，市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構應當約見其董事長、總經(jīng)理等高級管理人員談話、并限期 8 改正；限期未整改的，縣級監(jiān)管機構應當逐級報請上級監(jiān)管機構對其采取調整高級管理人員、責令停業(yè)整頓、暫停試點資格等監(jiān)管措施；按照法律法規(guī)規(guī)定應予處罰的，由有關部門依法進行處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）吸收或變相吸收公眾存款的；

（二）組織或參與集資的；

（三）貸款發(fā)放利率超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率4倍的；

（四）違反規(guī)定進行賬外經(jīng)營的；

（五）未經(jīng)批準設立分支機構或辦事處的；

（六）公司股東抽逃或變相抽逃資本金，未經(jīng)批準轉讓股權或增資擴股的；

（七）未經(jīng)批準更換法定代表人和任命高級管理人員的；

（八）超出核準經(jīng)營區(qū)域和經(jīng)營范圍的；

（九）違反融資規(guī)定的；

（十）不按照規(guī)定提供或提供虛假報表、報告等文件資料的；

（十一）拒絕或阻礙監(jiān)管的。

第二十二條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構應當根據(jù)小額貸款公司資產(chǎn)損失準備狀況和資產(chǎn)質量狀況，視情況采取下列監(jiān)管措施：

（一）對資產(chǎn)損失準備充足率達到100%，且不良貸款率在5% 以下的，可適當減少檢查頻率；

（二）對資產(chǎn)損失準備充足率降至7 5%（含）-100%，或不良貸款率在5%（含）一15%的，應當加大監(jiān)管力度，并督促其限期補充資產(chǎn)損失準備金、改善資產(chǎn)質量；

（三）對資產(chǎn)損失準備充足率降至75%以下，或不良貸款率高于15%（含）的，報請上級監(jiān)管機構采取責令其調整高級管理人員、停業(yè)整頓等措施。

第五章 信息報送

第二十三條

小額貸款公司應當按照下列規(guī)定報送信息：

（一）根據(jù)監(jiān)管機構要求，及時報送小額貸款公司及其股東、高級管理人員有關信息；

（二）在每月3日前向縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構報送上月資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、銀行對賬單、貸款明細表及業(yè)務報表等；

（三）按有關要求接入人民銀行征信系統(tǒng)，及時、準確、完整地錄入有關貸款信息（借款人概況、貸款金額、利率、期限、擔保和償還情況等），并向當?shù)厝嗣胥y行報送資產(chǎn)損失準備充足率、不良貸款率狀況等業(yè)務報表。

第二十四條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構應當在每月5日前將小額貸款公司月度業(yè)務統(tǒng)計報表報設區(qū)市金融辦。重大事項隨時報告。

第二十五條 設區(qū)市金融辦應當在每月7日前將小額貸款公 司月度業(yè)務統(tǒng)計報表報送省政府金融辦，按季向省政府金融辦報 送監(jiān)管分析報告。監(jiān)管分析報告主要包括以下內容： 1．依法合規(guī)經(jīng)營情況總體評價；

2．報告期內存在的主要風險和需關注的問題；

3．經(jīng)營管理狀況的重大變化，包括重大資產(chǎn)處置、重大損失、涉及案件等；

4．監(jiān)管意見、建議和監(jiān)管工作計劃。

第二十六條 市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構應當建立監(jiān)管信息檔案。監(jiān)管信息檔案應當包括小額貸款公司籌建、開業(yè)、變更的文檔，基本信息表、業(yè)務統(tǒng)計報表、財務報表、審計報告、監(jiān)督檢查報告、有關小額貸款公司日常監(jiān)管工作的會議記錄和紀要、監(jiān)管日志、相關請示和領導批示等。

第二十七條 市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構應當建立完善的監(jiān)管信息保管、查詢和保密制度，監(jiān)管信息檔案由專門部門負責保存，未經(jīng)批準不得對外公布。

第六章 附 則

第二十八條

本辦法自2012年4月1日起施行。

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抄報：省政府：胡幼桃副省長，熊盛文顧問，譚曉林秘書長，林彬楊副秘書長。省政府辦公廳：陳石俊副主任。

省政府金融辦：劉福林主任。江西省人民政府金融工作辦公室 2012年3月26日印發(fā) 主題詞：金融 小額貸款公司 監(jiān)督管理辦法通知

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共印150份

第三篇：遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法

轉發(fā) 遼金辦[2009]68號 關于印發(fā)《遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理

辦法（暫行）》的通知

責編： 2009-12-09

各市人民政府，省政府各廳委、各直屬機構：

根據(jù)《遼寧省人民政府關于開展小額貸款公司試點工作的指導意見》（遼政發(fā)[2008]42號）和《遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法》（遼政辦發(fā)[2008]81號）文件精神，為進一步加強和規(guī)范我省小額貸款公司的監(jiān)督管理，促進小額貸款公司健康發(fā)展，經(jīng)省政府同意，我辦制定了《遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（暫行）》，請按照執(zhí)行。

二○○九年十二月九日

第一章 總則

第一條 為加強全省小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范其經(jīng)營行為，促進其持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、中國銀監(jiān)會和中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）、《遼寧省人民政府關于開展小額貸款公司試點工作的指導意見》（遼政發(fā)〔2008〕42號）、《遼寧省人民政府辦公廳關于印發(fā)〈遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法〉的通知》（遼政辦發(fā)〔2008〕81號），特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的小額貸款公司，是指經(jīng)省政府金融辦批準的由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立的，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款等業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。

第三條 省政府金融辦作為全省小額貸款公司的政府監(jiān)管部門，負責全省小額貸款公司監(jiān)督管理工作。

第四條 小額貸款公司監(jiān)督管理的目標是規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，促進其健康發(fā)展，提高行業(yè)競爭力，引導資金流向“三農(nóng)”和中小企業(yè)，防范小額貸款公司出現(xiàn)經(jīng)營風險和社會風險。

第五條 小額貸款公司監(jiān)督管理應當遵循合規(guī)、公開、公正和效率的原則，堅持促進發(fā)展和防范風險相結合、風險監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結合的原則。

第二章 監(jiān)督管理機構

第六條 省政府金融辦授權各市金融辦（或相關監(jiān)管部門，下同）開展小額貸款公司日常業(yè)務監(jiān)管工作。各市金融辦在各市政府領導下會同相關部門開展小額貸款公司風險處置工作?？h區(qū)監(jiān)管職責由各市政府根據(jù)實際情況確定。

第七條 各市政府要加強小額貸款公司監(jiān)管工作力量，各市金融辦要設立專門的機構和人員，從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作。從事監(jiān)督管理工作的人員，應當具備與其任職相適應的專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗。

第八條 從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作的人員，應忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務便利牟取不正當?shù)睦?，不得在小額貸款公司中兼任職務及持有股份，有責任為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及當事人正當合法的商業(yè)事宜保守秘密。

第九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會是小額貸款公司行業(yè)的自律組織，負責支持、配合有關部門開展小額貸款公司監(jiān)督管理工作。

第三章 監(jiān)督管理職責

第十條 省政府金融辦負責研究和制定全省小額貸款公司發(fā)展和管理措施，并組織實施。

第十一條 省政府金融辦依照遼政發(fā)〔2008〕42號、遼政辦發(fā)〔2008〕81號等有關文件規(guī)定的條件和程序，審查批準小額貸款公司的籌建、開業(yè)、變更和終止。

小額貸款公司變更事項包括：變更名稱，變更股東、股權或調整股權結構，變更經(jīng)營范圍，變更注冊資本，變更住所或營業(yè)場所，變更組織形式，變更董事及高級管理人員，修改公司章程，分立或合并，以及省政府金融辦規(guī)定的其他變更事項。

第十二條 省政府金融辦對小額貸款公司的董事和高級管理人員實行任職資格管理。

第十三條 省政府金融辦組織對小額貸款公司的業(yè)務活動及其風險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立小額貸款公司監(jiān)督管理評級體系和風險預警機制，分析、評價小額貸款公司的風險狀況。

對全省小額貸款公司的現(xiàn)場檢查工作進行總體安排，根據(jù)小額貸款公司的評級情況和風險狀況，確定對其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。

第十四條 未經(jīng)省政府金融辦批準，任何單位或者個人不得設立小額貸款公司。

第十五條 省政府金融辦在規(guī)定的期限內，對下列申請事項作出批準或者不批準的書面決定；決定不批準的，應當說明理由：

（一）小額貸款公司的籌建，自收到申請文件之日起60日內；

（二）小額貸款公司的開業(yè)，自收到申請文件之日起60日內；

（三）小額貸款公司的變更、終止，自收到申請文件之日起45日內；

（四）審查董事和高級管理人員的任職資格，自收到申請文件之日起30日內。

第十六條 省政府金融辦負責統(tǒng)一編制小額貸款公司的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表。

第十七條 省政府金融辦會同省公安廳、省工商局、人民銀行沈陽分行、遼寧銀監(jiān)局、大連銀監(jiān)局等省領導小組成員單位建立小額貸款公司突發(fā)事件處置制度，及時、有效地組織處置小額貸款公司突發(fā)事件。

第十八條 省政府金融辦作為遼寧省小額貸款公司協(xié)會的業(yè)務主管部門，負責指導和監(jiān)督其開展活動。

遼寧省小額貸款公司協(xié)會的章程須報省政府金融辦備案。

第十九條 各市金融辦負責轄區(qū)內小額貸款公司設立申請的初審工作，指導、幫助轄內小額貸款公司進行籌建和開業(yè)。

第二十條 各市金融辦根據(jù)法律法規(guī)和省政府相關文件規(guī)定，對轄內小額貸款公司董事及高級管理人員任職、有關事項變更進行審核并出具意見，報省政府金融辦審批。

第二十一條 各市金融辦按照省政府金融辦非現(xiàn)場監(jiān)管要求，對非現(xiàn)場監(jiān)管報表資料進行統(tǒng)計、匯總、分析。

第二十二條 各市金融辦根據(jù)省政府金融辦現(xiàn)場檢查工作安排和自身工作需要，對轄內小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，并將有關情況及時報告省政府金融辦。

第二十三條 各市金融辦負責考核小額貸款公司的監(jiān)管指標執(zhí)行情況，對其經(jīng)營狀況、風險程度做出客觀評價，并報省政府金融辦。

第二十四條 各市金融辦根據(jù)風險程度對小額貸款公司進行分類，對高風險的小額貸款公司及時發(fā)出預警信號，督促和指導其制定防范、控制和化解風險方案，并對其進行跟蹤監(jiān)控；對不能有效控制和化解風險的小額貸款公司，及時提出處置意見，并報各市人民政府和省政府金融辦。

第二十五條 人民銀行分支機構應將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)，對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測。一旦有不明用途資金大量流入，及時向小額貸款公司監(jiān)督管理機構通報。

第二十六條 銀監(jiān)部門協(xié)助省、市金融辦對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管工作。

第二十七條 財政部門履行財務管理職責，加強財務風險監(jiān)管，促進小額貸款公司穩(wěn)健經(jīng)營。

第二十八條 工商行政管理部門根據(jù)工商管理相關法律規(guī)定對小額貸款公司進行監(jiān)督管理。

第二十九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會在省政府金融辦的業(yè)務指導下，負責加強省內小額貸款公司間的協(xié)調和聯(lián)系，規(guī)范行業(yè)經(jīng)營，促進會員自律管理，引導貸款投向，向省政府金融辦反映行業(yè)發(fā)展動態(tài)和需求等。

第四章 合規(guī)性經(jīng)營要求

第三十條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。

小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業(yè)金融機構自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。

小額貸款公司不得以借款等方式向內部或外部集資，不得吸收或變相吸收公眾存款。

第三十一條 小額貸款公司的業(yè)務范圍為經(jīng)營小額貸款及省政府金融辦批準的其他業(yè)務。對于經(jīng)營穩(wěn)健、內控制度健全、法人治理嚴謹、人員素質較高、考評優(yōu)秀的小額貸款公司，報經(jīng)省政府金融辦批準，可開展新業(yè)務試點。

小額貸款公司按照市場化原則進行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。

第三十二條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應堅持“小額、分散”的原則。原則上對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的20%。

小額貸款公司不得向股東發(fā)放貸款，不得跨市經(jīng)營。

第三十三條 小額貸款公司申請變更事項，應經(jīng)各市金融辦審核后，報省政府金融辦批準。董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間不得轉讓或質押。

第三十四條 小額貸款公司開業(yè)后，經(jīng)營合規(guī)、業(yè)績優(yōu)良、風險控制較好的，可申請增資擴股。

第三十五條 小額貸款公司要健全公司治理結構，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的權責及分工協(xié)作關系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，增強公司治理的有效性。

第三十六條 小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，計提呆帳準備金，覆蓋風險。

第三十七條 小額貸款公司應執(zhí)行《金融企業(yè)財務規(guī)則》（財政部令第42號），建立健全財務會計制度，真實記錄和全面反映業(yè)務活動和財務活動，并按要求向小額貸款公司監(jiān)督管理機構報送相關報表和資料。

小額貸款公司應聘請具備資質、經(jīng)省政府金融辦認可的中介機構對其年終財務報表進行審計，并將審計結果報送小額貸款公司監(jiān)督管理機構。

第三十八條 小額貸款公司在銀行業(yè)金融機構開立基本帳戶后5個工作日內，應將其開戶行的名稱、帳號等信息報小額貸款公司監(jiān)督管理機構備案。

小額貸款公司的貸款發(fā)放和回收要通過銀行機構辦理。小額貸款公司不得進行帳外經(jīng)營。

第三十九條 小額貸款公司應按小額貸款公司監(jiān)督管理機構的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、小額貸款公司監(jiān)督管理機構、合作的銀行業(yè)金融機構等披露由會計師事務所審計的財務報告以及經(jīng)營情況、融資信息、重大事項等內容。

第五章 監(jiān)督管理措施

第四十條 金融辦將依據(jù)國家有關法律、行政法規(guī)，對小額貸款公司風險管理、內部控制、資產(chǎn)質量、資產(chǎn)損失準備充足率、合規(guī)經(jīng)營等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，切實履行監(jiān)管職責和風險處置責任。

第四十一條 省政府金融辦將建立小額貸款公司風險評價評級制度，定期對小額貸款公司進行綜合評價、風險提示，加強指導。

第四十二條 金融辦定期組織對轄內小額貸款公司的現(xiàn)場檢查，每年至少進行一次全面檢查；對于風險較大、問題較多的公司，實施重點專項監(jiān)控。小額貸款公司要自覺接受檢查。

第四十三條 金融辦將建立監(jiān)管檔案。監(jiān)管檔案應包括電子檔案和文本檔案兩部分。

電子檔案包括：小額貸款公司基本情況表，申請設立小額貸款公司主發(fā)起人企業(yè)情況，小額貸款公司籌建、開業(yè)情況匯總，小額貸款公司高管人員培訓記錄，小額貸款公司報表匯總。

文本檔案包括：小額貸款公司籌建、開業(yè)的文檔，公司業(yè)務報表，公司財務報表，審計報告，監(jiān)督檢查報告，監(jiān)測評級分析資料，處罰記錄，風險處置預案，省、市金融辦認為應保存的文件和記錄。

第四十四條 金融辦根據(jù)工作需要，協(xié)調有關部門，要求小額貸款公司開戶行提供小額貸款公司資金流向等相關信息。

第四十五條 金融辦根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進行現(xiàn)場檢查。

（一）進入小額貸款公司進行檢查；

（二）詢問小額貸款公司的工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明；

（三）查閱、復制小額貸款公司與檢查事項有關的文件、資料，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；

（四）檢查小額貸款公司運用電子計算機管理業(yè)務數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。進行現(xiàn)場檢查，檢查人員不得少于二人，并應出示相關證件。

第四十六條 小額貸款公司有下列違規(guī)情形之一，由各市金融辦采取約見高管談話、質詢、警告等監(jiān)管措施，督促其整改；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，由省政府金融辦采取責令停辦業(yè)務、取消高管人員任職資格等監(jiān)管措施，直至取消其經(jīng)營資格。涉及違法的，移送司法機關進行處理。

（一）違反規(guī)定對變更事項不報批的；

（二）違反利率管理規(guī)定的；

（三）違反資金來源規(guī)定的；

（四）違反規(guī)定進行現(xiàn)金交易的；

（五）違反規(guī)定進行帳外經(jīng)營的；

（六）未經(jīng)批準擅自開辦新業(yè)務的；

（七）拒絕或阻礙監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的；

（八）不按規(guī)定上報報表、有關資料的；

（九）公司規(guī)章制度不健全、經(jīng)營場所不合要求的；

（十）業(yè)務開展不規(guī)范的；

（十一）提供虛假或者隱瞞重要事實的財務會計報告、統(tǒng)計報表的；

（十二）抽逃或變相抽逃資本金的；

（十三）違反小額貸款公司監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他情形的。

第四十七條 小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款，或者從事非法集資活動等嚴重違法違規(guī)行為的，由有關部門根據(jù)《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》（國務院令第247號）等相關規(guī)定進行查處，追究法律責任；同時立即取消其經(jīng)營資格。

第四十八條 未經(jīng)省政府金融辦批準，擅自設立的小額貸款公司，依據(jù)相關法律法規(guī)予以處罰；對擅自越權審批的機關予以公開曝光；對擅自設立小額貸款公司的組織或個人，實施終生禁入小額貸款公司領域的處罰。

第四十九條 建立社會監(jiān)督機制，充分利用和發(fā)揮社會監(jiān)督力量，加強對小額貸款公司經(jīng)營行為的約束、監(jiān)督，暢通投訴舉報渠道，提高監(jiān)督實效。

第六章 附則

第五十條 本辦法由省政府金融辦負責解釋。

第五十一條 本辦法自發(fā)布之日起實施。

第四篇：惠城區(qū)小額貸款公司監(jiān)督管理辦法

惠城區(qū)小額貸款公司監(jiān)督管理（暫行）辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范小額貸款公司的監(jiān)督管理，防范金融風險，根據(jù)《關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見》（粵府〔2009〕5號）及《廣東省小額貸款公司管理辦法（試行）》（粵金〔2009〕10號）有關規(guī)定，結合我區(qū)實際，制定本辦法。

第二條 區(qū)人民政府授權區(qū)金融服務辦公室（以下簡稱區(qū)金融辦）負責小額貸款公司的日常監(jiān)管工作，在省、市金融辦指導和監(jiān)督下，加強對小額貸款公司的監(jiān)管，建立小額貸款公司動態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)，及時識別、預警、處置和防范風險。

第三條 成立區(qū)小額貸款公司監(jiān)管工作領導小組，成員單位由區(qū)金融辦、區(qū)財政局、區(qū)國稅局、區(qū)地稅局、區(qū)法制局、區(qū)審計局、區(qū)工商局、區(qū)公安分局、人民銀行、銀監(jiān)局等組成。領導小組辦公室設在區(qū)金融辦，負責協(xié)調領導小組成員單位做好對小額貸款公司業(yè)務營運的日常綜合監(jiān)管工作。領導小組成員單位主要職責如下：工商部門負責做好公司登記工作，加強日常巡查，強化檢查，監(jiān)督公司按照登記事項開展經(jīng)營活動；銀監(jiān)部門負責對非法吸收或變相非法吸收公眾存款等非法從事銀行業(yè)金融機構業(yè)務嚴密監(jiān)控，配合做好各類非法集資活動的監(jiān)測查處工作，做好銀行業(yè)金融機構向小額貸款公司提供金融業(yè)務的監(jiān)管等工作；人民銀行分支機構負責加強對小額貸款公司利率和資金流向的跟蹤監(jiān)測；公安部門要在區(qū)小額貸款公司監(jiān)管工作領導小組的統(tǒng)一領導下，做好打擊集資詐騙、非法吸收公眾存款等犯罪活動。

第二章 申辦程序

第四條 區(qū)金融辦負責對小額貸款公司的組建資格進行審查，指導申報單位組織材料，經(jīng)區(qū)人民政府同意并出具初審意見后，報市金融工作局審核及省金融辦審批。

第五條 小額貸款公司登記事項發(fā)生變更的，應依法到工商部門辦理變更登記手續(xù)，其中變更名稱、股權、法定代表人、注冊資本、公司住所、組織形式、經(jīng)營期限、董事及高級管理人員的，由區(qū)金融辦初審，經(jīng)區(qū)人民政府審核同意后，報市金融工作局及省金融辦。

第六條 小額貸款公司自設立起一年內無重大違規(guī)違法經(jīng)營記錄的，可增資擴股；增資擴股方案由區(qū)金融辦初審，經(jīng)區(qū)人民政府審批并經(jīng)市金融工作局同意后，報省政府金融辦批準。

第三章 監(jiān)管內容

第七條 小額貸款公司應按照《中華人民共和國公司法》規(guī)定建立健全公司治理結構，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權責關系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。

第八條 小額貸款公司要執(zhí)行國家金融方針政策，在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內開展業(yè)務，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔風險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何個人和單位的干涉。

第九條 小額貸款公司應在核準的經(jīng)營范圍內從事經(jīng)營活動，在本行政區(qū)域內開展業(yè)務，不得跨區(qū)域經(jīng)營。第十條 小額貸款公司不得委托其他單位和個人代辦貸款業(yè)務；未經(jīng)允許不得向其他組織、機構和經(jīng)營場所派駐業(yè)務人員從事貸款業(yè)務；小額貸款公司不得非法集資，不得非法吸收公眾存款，不得帳外經(jīng)營，不得對外擔保，不得對外投資。

第十一條 小額貸款公司發(fā)放貸款應堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)民和微型企業(yè)提供信貸服務，著力擴大客戶數(shù)量和服務覆蓋面。小額貸款公司不得向股東及其關聯(lián)方發(fā)放貸款，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%且貸款余額上限為500萬元。區(qū)金融辦對300萬元以上大額貸款實行逐筆業(yè)務備案制度，由小額貸款公司按時逐筆向區(qū)金融辦報備；對300萬元以下小額貸款由區(qū)金融辦不定期進行抽查。

第十二條 小額貸款公司按照市場化原則進行經(jīng)營，貸款利率上限不得超過中國人民銀行公布同期同檔次貸款基準利率的4倍，下限為中國人民銀行公布同期同檔次貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則由借貸雙方協(xié)商確定。

第十三條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構融入資金后，應將融資信息及時報送所在地中國人民銀行分支機構和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構及區(qū)金融辦，并定時報送融資的使用情況。

第十四條 小額貸款公司在商業(yè)銀行依法開立基本賬戶后5個工作日內，應當將其開立銀行基本賬戶的銀行名稱、帳號等基本情況向區(qū)金融辦備案。其現(xiàn)金收付和轉賬業(yè)務可委托開戶銀行辦理，并在業(yè)務發(fā)生后做好相應的賬務處理工作。小額貸款公司基本開戶銀行有義務配合區(qū)金融辦監(jiān)控資金流向，并定期提供相關資料。區(qū)金融辦、小額貸款公司、開戶銀行要簽定三方服務合作協(xié)議，明確各自權利、責任與義務。

第十五條 小額貸款公司應建立完善信貸管理制度，建立科學的授權授信制度、信貸管理流程和內部控制體系，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務流程和操作規(guī)范，切實加強貸款管理。

第十六條 小額貸款公司應建立風險控制管理制度。參照金融企業(yè)的有關規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準確劃分資產(chǎn)質量，充分計提呆賬準備，資產(chǎn)損失準備金充足率不低于100%。小額貸款公司應把不良貸款率控制在2％之內，對不良貸款率超過2％的小額貸款公司，區(qū)金融辦要督促公司及時分析原因并實施整改。

第十七條 小額貸款公司應建立規(guī)范的財務制度。按照《會計法》、《金融企業(yè)會計制度》建立健全企業(yè)財務會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務活動和財務活動。

第十八條 小額貸款公司應嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，防止洗錢行為。

第十九條 小額貸款公司應建立信息披露制度。小額貸款公司要按照當年中國人民銀行金融統(tǒng)計制度的規(guī)定，向中國人民銀行惠州市中心支行調查統(tǒng)計部門報送各項報表及分析說明材料，并按月向區(qū)金融辦提交月度統(tǒng)計表、貸款業(yè)務結構表和資產(chǎn)損失準備充足率計提情況表；每半年報送利潤表、財務會計報告；年終上報資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、財務會計報告、經(jīng)營情況報告等，其中半和財務會計報告須經(jīng)具有資質的中介機構審定。

第二十條 小額貸款公司可按規(guī)定向中國人民銀行惠州市中心支行申請加入企業(yè)和個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫，并接受中國人民銀行惠州市中心支行的監(jiān)督管理。根據(jù)“先建立制度、先報送數(shù)據(jù)、后開通查詢用戶”的原則，小額貸款公司接入企業(yè)和個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫后，應按照中國人民銀行的有關規(guī)定制定相應的管理制度和操作規(guī)程，定期報送相關數(shù)據(jù)，做到合規(guī)查詢。向中國人民銀行惠州市中心支行貨幣信貸管理部門提供相關利率監(jiān)測報表及信貸資金投向、期限結構等情況。

第二十一條 小額貸款公司建立的信貸管理制度、風險控制管理制度、財務制度、信息披露制度等應報區(qū)金融辦審查備案。小額貸款公司各項制度不完備的情況下不準開展業(yè)務。

第二十二條 小額貸款公司嚴禁非法收貸，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有非法收貸行為，將由公安機關依法給予嚴肅處理。

第四章 監(jiān)管實施

第二十三條 區(qū)金融辦應定期及不定期地對小額貸款公司實施現(xiàn)場監(jiān)控。列席小額貸款公司股東會、董事會和審貸會，并享有公司監(jiān)事的其它知情權。

第二十四條 區(qū)金融辦對小額貸款公司的營運監(jiān)管主要通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、約見會談三種方式進行。

非現(xiàn)場監(jiān)管是在采集、分析、處理小額貸款公司相關業(yè)務經(jīng)營和融資數(shù)據(jù)信息的基礎上，監(jiān)測、評估小額貸款公司資金來源及流向、資產(chǎn)質量、內控制度、合規(guī)經(jīng)營等情況，根據(jù)評估結果采取相應的風險預警、限期整改、分類監(jiān)管等措施的行為。

現(xiàn)場檢查是在小額貸款公司的經(jīng)營管理場所以及其他相關場所，采取查閱、復制文件和資料，瀏覽、復印貸款業(yè)務流程，談話及詢問等多種方式，對相關內容進行監(jiān)督檢查的行為。

約見會談可采取臨時和定期約見會談形式，對經(jīng)營管理中可能存在的風險和問題予以確認、證實并督促整改。

第二十五條 區(qū)金融辦對小額貸款公司的業(yè)務活動進行全面、連續(xù)的監(jiān)控，隨時掌握小額貸款公司的運行狀況、存在的突出問題和風險因素，及時采取防范和糾正措施。對小額貸款公司的一般性違法違規(guī)行為，區(qū)金融辦可責令其限期糾正，并及時向市金融局報告。小額貸款公司若有非法吸收或變相非法吸收公眾存款、高利貸等違法活動行為，由區(qū)金融辦上報省、市金融服務部門并提請工商等相關部門對其依法進行罰款、責令停業(yè)整頓或者吊銷營業(yè)執(zhí)照。對違法違規(guī)行為的主要負責人和有關責任人員要給予紀律處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第二十六條 區(qū)金融辦根據(jù)小額貸款公司資產(chǎn)損失準備狀況和資產(chǎn)質量狀況，視情況采取下列監(jiān)管措施：

（一）對資產(chǎn)損失準備充足率達到100%，且不良貸款率在5%以下的，可適當減少檢查頻率；

（二）對資產(chǎn)損失準備充足率降至75％-100%（含75％），或不良貸款率在5%-15％（含5％）以上的，要加大非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查力度，并督促其限期補充資本、改善資產(chǎn)質量；

（三）對資產(chǎn)損失準備充足率降至50％-75%（含50％），或不良貸款率高于15%（含15％）的，適時報請上級主管部門采取責令其調整董事或高級管理人員、停辦部分或所有業(yè)務、限期重組等措施；

（四）對限期內不能實現(xiàn)有效重組、資產(chǎn)損失準備充足率降至50％以下的，報請上級主管部門責令其撤銷。

第二十七條 區(qū)金融辦對小額貸款公司每年至少進行兩次現(xiàn)場檢查；定期走訪小額貸款公司客戶，核實經(jīng)營情況。

第二十八條 區(qū)金融辦每年年初與小額貸款公司高級管理人員進行約見會談，討論小額貸款公司的風險、糾正問題與控制風險的措施以及下一的監(jiān)管工作計劃。

第二十九條 小額貸款公司應聘請專業(yè)、獨立、有資質的審計機構對公司的業(yè)務進行審計，形成審計報告。必要時，區(qū)金融辦可要求小額貸款公司聘用指定中介機構對其進行臨時特殊審計。

第三十條 發(fā)現(xiàn)未經(jīng)省級業(yè)務主管部門批準，擅自設立小額貸款公司或營業(yè)部的，及時向市金融局報告，將依據(jù)國務院《無照經(jīng)營查處取締辦法》（國務院令第370號）進行處理。對擅自越權審批的機關及擅自設立小額貸款公司的組織或個人按照《廣東省小額貸款公司管理辦法（試行）》的有關規(guī)定進行處理。

第三十一條 小額貸款公司監(jiān)督管理工作領導小組各成員單位如發(fā)現(xiàn)小額貸款公司有違規(guī)行為，須及時向小額貸款公司監(jiān)督管理工作領導小組辦公室報告。

第五章 工作紀律

第三十二條 各級監(jiān)管部門工作人員，應當忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務便利牟取不正當?shù)睦?，不得在小額貸款公司中兼任職務或作為小額貸款公司的股東。

第三十三條 各級監(jiān)管部門工作人員，應當依法保守國家秘密，并有責任為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及當事人保守秘密。

第三十四條 各級監(jiān)管部門工作人員，應當提高辦事效率，確保監(jiān)管時效。

第六章 附 則

第三十五條 本辦法由區(qū)金融辦負責解釋。第三十六條 本辦法自2011年10月1日起實施，有效期三年。

第五篇：遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法

遼寧省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（暫行）

（遼金辦[2009]68號）

第一章

總則

第一條 為加強全省小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范其經(jīng)營行為，促進其持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、中國銀監(jiān)會和中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）、《遼寧省人民政府關于開展小額貸款公司試點工作的指導意見》（遼政發(fā)〔2008〕42號）、《遼寧省人民政府辦公廳關于印發(fā)〈遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法〉的通知》（遼政辦發(fā)〔2008〕81號），特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的小額貸款公司，是指經(jīng)省政府金融辦批準的由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立的，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款等業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。

第三條 省政府金融辦作為全省小額貸款公司的政府監(jiān)管部門，負責全省小額貸款公司監(jiān)督管理工作。

第四條 小額貸款公司監(jiān)督管理的目標是規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，促進其健康發(fā)展，提高行業(yè)競爭力，引導資金流向“三農(nóng)”和中小企業(yè)，防范小額貸款公司出現(xiàn)經(jīng)營風險和社會風險。

第五條 小額貸款公司監(jiān)督管理應當遵循合規(guī)、公開、公正和效率的原則，堅持促進發(fā)展和防范風險相結合、風險監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結合的原則。

第二章 監(jiān)督管理機構

第六條 省政府金融辦授權各市金融辦（或相關監(jiān)管部門，下同）開展小額貸款公司日常業(yè)務監(jiān)管工作。各市金融辦在各市政府領導下會同相關部門開展小額貸款公司風險處置工作?？h區(qū)監(jiān)管職責由各市政府根據(jù)實際情況確定。

第七條 各市政府要加強小額貸款公司監(jiān)管工作力量，各市金融辦要設立專門的機構和人員，從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作。從事監(jiān)督管理工作的人員，應當具備與其任職相適應的專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗。

第八條 從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作的人員，應忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務便利牟取不正當?shù)睦?，不得在小額貸款公司中兼任職務及持有股份，有責任為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及當事人正當合法的商業(yè)事宜保守秘密。

第九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會是小額貸款公司行業(yè)的自律組織，負責支持、配合有關部門開展小額貸款公司監(jiān)督管理工作。

第三章 監(jiān)督管理職責

第十條 省政府金融辦負責研究和制定全省小額貸款公司發(fā)展和管理措施，并組織實施。

第十一條 省政府金融辦依照遼政發(fā)〔2008〕42號、遼政辦發(fā)〔2008〕81號等有關文件規(guī)定的條件和程序，審查批準小額貸款公司的籌建、開業(yè)、變更和終止。

小額貸款公司變更事項包括：變更名稱，變更股東、股權或調整股權結構，變更經(jīng)營范圍，變更注冊資本，變更住所或營業(yè)場所，變更組織形式，變更董事及高級管理人員，修改公司章程，分立或合并，以及省政府金融辦規(guī)定的其他變更事項。

第十二條 省政府金融辦對小額貸款公司的董事和高級管理人員實行任職資格管理。

第十三條 省政府金融辦組織對小額貸款公司的業(yè)務活動及其風險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立小額貸款公司監(jiān)督管理評級體系和風險預警機制，分析、評價小額貸款公司的風險狀況。

對全省小額貸款公司的現(xiàn)場檢查工作進行總體安排，根據(jù)小額貸款公司的評級情況和風險狀況，確定對其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。

第十四條 未經(jīng)省政府金融辦批準，任何單位或者個人不得設立小額貸款公司。

第十五條 省政府金融辦在規(guī)定的期限內，對下列申請事項作出批準或者不批準的書面決定；決定不批準的，應當說明理由：

（一）小額貸款公司的籌建，自收到申請文件之日起60日內；

（二）小額貸款公司的開業(yè)，自收到申請文件之日起60日內；

（三）小額貸款公司的變更、終止，自收到申請文件之日起45日內；

（四）審查董事和高級管理人員的任職資格，自收到申請文件之日起30日內。

第十六條 省政府金融辦負責統(tǒng)一編制小額貸款公司的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表。

第十七條 省政府金融辦會同省公安廳、省工商局、人民銀行沈陽分行、遼寧銀監(jiān)局、大連銀監(jiān)局等省領導小組成員單位建立小額貸款公司突發(fā)事件處置制度，及時、有效地組織處置小額貸款公司突發(fā)事件。

第十八條 省政府金融辦作為遼寧省小額貸款公司協(xié)會的業(yè)務主管部門，負責指導和監(jiān)督其開展活動。

遼寧省小額貸款公司協(xié)會的章程須報省政府金融辦備案。

第十九條 各市金融辦負責轄區(qū)內小額貸款公司設立申請的初審工作，指導、幫助轄內小額貸款公司進行籌建和開業(yè)。

第二十條 各市金融辦根據(jù)法律法規(guī)和省政府相關文件規(guī)定，對轄內小額貸款公司董事及高級管理人員任職、有關事項變更進行審核并出具意見，報省政府金融辦審批。

第二十一條 各市金融辦按照省政府金融辦非現(xiàn)場監(jiān)管要求，對非現(xiàn)場監(jiān)管報表資料進行統(tǒng)計、匯總、分析。

第二十二條 各市金融辦根據(jù)省政府金融辦現(xiàn)場檢查工作安排和自身工作需要，對轄內小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，并將有關情況及時報告省政府金融辦。

第二十三條 各市金融辦負責考核小額貸款公司的監(jiān)管指標執(zhí)行情況，對其經(jīng)營狀況、風險程度做出客觀評價，并報省政府金融辦。

第二十四條 各市金融辦根據(jù)風險程度對小額貸款公司進行分類，對高風險的小額貸款公司及時發(fā)出預警信號，督促和指導其制定防范、控制和化解風險方案，并對其進行跟蹤監(jiān)控；對不能有效控制和化解風險的小額貸款公司，及時提出處置意見，并報各市人民政府和省政府金融辦。

第二十五條 人民銀行分支機構應將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)，對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測。一旦有不明用途資金大量流入，及時向小額貸款公司監(jiān)督管理機構通報。

第二十六條 銀監(jiān)部門協(xié)助省、市金融辦對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管工作。

第二十七條 財政部門履行財務管理職責，加強財務風險監(jiān)管，促進小額貸款公司穩(wěn)健經(jīng)營。

第二十八條 工商行政管理部門根據(jù)工商管理相關法律規(guī)定對小額貸款公司進行監(jiān)督管理。

第二十九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會在省政府金融辦的業(yè)務指導下，負責加強省內小額貸款公司間的協(xié)調和聯(lián)系，規(guī)范行業(yè)經(jīng)營，促進會員自律管理，引導貸款投向，向省政府金融辦反映行業(yè)發(fā)展動態(tài)和需求等。

第四章 合規(guī)性經(jīng)營要求

第三十條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。

小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業(yè)金融機構自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。

小額貸款公司不得以借款等方式向內部或外部集資，不得吸收或變相吸收公眾存款。

第三十一條 小額貸款公司的業(yè)務范圍為經(jīng)營小額貸款及省政府金融辦批準的其他業(yè)務。對于經(jīng)營穩(wěn)健、內控制度健全、法人治理嚴謹、人員素質較高、考評優(yōu)秀的小額貸款公司，報經(jīng)省政府金融辦批準，可開展新業(yè)務試點。

小額貸款公司按照市場化原則進行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。

第三十二條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應堅持“小額、分散”的原則。原則上對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的20%。

小額貸款公司不得向股東發(fā)放貸款，不得跨市經(jīng)營。

第三十三條 小額貸款公司申請變更事項，應經(jīng)各市金融辦審核后，報省政府金融辦批準。董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間不得轉讓或質押。

第三十四條 小額貸款公司開業(yè)后，經(jīng)營合規(guī)、業(yè)績優(yōu)良、風險控制較好的，可申請增資擴股。第三十五條 小額貸款公司要健全公司治理結構，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的權責及分工協(xié)作關系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，增強公司治理的有效性。

第三十六條 小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，計提呆帳準備金，覆蓋風險。

第三十七條 小額貸款公司應執(zhí)行《金融企業(yè)財務規(guī)則》（財政部令第42號），建立健全財務會計制度，真實記錄和全面反映業(yè)務活動和財務活動，并按要求向小額貸款公司監(jiān)督管理機構報送相關報表和資料。

小額貸款公司應聘請具備資質、經(jīng)省政府金融辦認可的中介機構對其年終財務報表進行審計，并將審計結果報送小額貸款公司監(jiān)督管理機構。

第三十八條 小額貸款公司在銀行業(yè)金融機構開立基本帳戶后5個工作日內，應將其開戶行的名稱、帳號等信息報小額貸款公司監(jiān)督管理機構備案。

小額貸款公司的貸款發(fā)放和回收要通過銀行機構辦理。小額貸款公司不得進行帳外經(jīng)營。

第三十九條 小額貸款公司應按小額貸款公司監(jiān)督管理機構的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、小額貸款公司監(jiān)督管理機構、合作的銀行業(yè)金融機構等披露由會計師事務所審計的財務報告以及經(jīng)營情況、融資信息、重大事項等內容。

第五章 監(jiān)督管理措施

第四十條 金融辦將依據(jù)國家有關法律、行政法規(guī)，對小額貸款公司風險管理、內部控制、資產(chǎn)質量、資產(chǎn)損失準備充足率、合規(guī)經(jīng)營等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，切實履行監(jiān)管職責和風險處置責任。

第四十一條 省政府金融辦將建立小額貸款公司風險評價評級制度，定期對小額貸款公司進行綜合評價、風險提示，加強指導。

第四十二條 金融辦定期組織對轄內小額貸款公司的現(xiàn)場檢查，每年至少進行一次全面檢查；對于風險較大、問題較多的公司，實施重點專項監(jiān)控。小額貸款公司要自覺接受檢查。

第四十三條 金融辦將建立監(jiān)管檔案。監(jiān)管檔案應包括電子檔案和文本檔案兩部分。

電子檔案包括：小額貸款公司基本情況表，申請設立小額貸款公司主發(fā)起人企業(yè)情況，小額貸款公司籌建、開業(yè)情況匯總，小額貸款公司高管人員培訓記錄，小額貸款公司報表匯總。

文本檔案包括：小額貸款公司籌建、開業(yè)的文檔，公司業(yè)務報表，公司財務報表，審計報告，監(jiān)督檢查報告，監(jiān)測評級分析資料，處罰記錄，風險處置預案，省、市金融辦認為應保存的文件和記錄。

第四十四條 金融辦根據(jù)工作需要，協(xié)調有關部門，要求小額貸款公司開戶行提供小額貸款公司資金流向等相關信息。

第四十五條 金融辦根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進行現(xiàn)場檢查。

（一）進入小額貸款公司進行檢查；

（二）詢問小額貸款公司的工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明；

（三）查閱、復制小額貸款公司與檢查事項有關的文件、資料，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；

（四）檢查小額貸款公司運用電子計算機管理業(yè)務數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。

進行現(xiàn)場檢查，檢查人員不得少于二人，并應出示相關證件。

第四十六條 小額貸款公司有下列違規(guī)情形之一，由各市金融辦采取約見高管談話、質詢、警告等監(jiān)管措施，督促其整改；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，由省政府金融辦采取責令停辦業(yè)務、取消高管人員任職資格等監(jiān)管措施，直至取消其經(jīng)營資格。涉及違法的，移送司法機關進行處理。

（一）違反規(guī)定對變更事項不報批的；

（二）違反利率管理規(guī)定的；

（三）違反資金來源規(guī)定的；

（四）違反規(guī)定進行現(xiàn)金交易的；

（五）違反規(guī)定進行帳外經(jīng)營的；

（六）未經(jīng)批準擅自開辦新業(yè)務的；

（七）拒絕或阻礙監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的；

（八）不按規(guī)定上報報表、有關資料的；

（九）公司規(guī)章制度不健全、經(jīng)營場所不合要求的；

（十）業(yè)務開展不規(guī)范的；

（十一）提供虛假或者隱瞞重要事實的財務會計報告、統(tǒng)計報表的；

（十二）抽逃或變相抽逃資本金的；

（十三）違反小額貸款公司監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他情形的。

第四十七條 小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款，或者從事非法集資活動等嚴重違法違規(guī)行為的，由有關部門根據(jù)《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》（國務院令第247號）等相關規(guī)定進行查處，追究法律責任；同時立即取消其經(jīng)營資格。

第四十八條 未經(jīng)省政府金融辦批準，擅自設立的小額貸款公司，依據(jù)相關法律法規(guī)予以處罰；對擅自越權審批的機關予以公開曝光；對擅自設立小額貸款公司的組織或個人，實施終生禁入小額貸款公司領域的處罰。

第四十九條 建立社會監(jiān)督機制，充分利用和發(fā)揮社會監(jiān)督力量，加強對小額貸款公司經(jīng)營行為的約束、監(jiān)督，暢通投訴舉報渠道，提高監(jiān)督實效。

第六章 附則

第五十條 本辦法由省政府金融辦負責解釋。

第五十一條 本辦法自發(fā)布之日起實施。