第一篇：處理U8總賬對賬不平的總結(jié)

處理總賬對賬不平的總結(jié)

首先：處理總賬對賬不平，恢復(fù)記賬到出現(xiàn)對賬不平的期間的期初或者年初。先確保明細(xì)賬表無問題（期初明細(xì)賬和憑證記錄正確）。

一、憑證及明細(xì)賬表 select * from gl_accvouch 憑證上每條分錄對應(yīng)后臺一條記錄,重要字段cbill制單人標(biāo)示,ccheck憑證審核人標(biāo)示,cbook記賬人標(biāo)示.md借方數(shù),mc貸方數(shù),cdept_id部門輔助，·····。iperiod為會計期間。檢查科目輔助屬性，科目不帶的輔助項(xiàng)值都應(yīng)該為空值，若非空置，將其置為空值?？颇繋в休o助核算屬性的都應(yīng)值。

審核憑證時，會在ccheck列打上對應(yīng)的審核標(biāo)示，憑證記賬時，會在cbook列打上對應(yīng)的記賬標(biāo)示，快速判定是不是憑證及明細(xì)賬表的問題

現(xiàn)象：出現(xiàn)對賬不平后，記賬后有問題，恢復(fù)記賬后沒有問題，可以判定為gl_accvouch表記錄問題。若是期初的話，典型的是，打開往來明細(xì)期初，沒有數(shù)據(jù)。

問題可能一：1122科目不帶部門輔助核算，而在憑證表中1122科目對應(yīng)的記錄上部門字段為非空，檢查語句

select * from gl_accvouch where ccode=’1122’ and cdept_id is not null,修復(fù)語句

update gl_accvouch set cdept_id=null where ccode=’1122’ 問題可能二：1122科目是客戶往來輔助，而在憑證表中1122科目對應(yīng)的記錄上存在客戶字段為空值，或者有值但是不在客戶檔案中，那么憑證肯定有問題，檢查語句

select iperiod,ino_id,* from gl_accvouch where ccode=’1122’ and ccus_id is null，select iperiod,ino_id,* from gl_accvouch where ccode=’1122’ and ccus_id not in(select ccuscode from customer)得出有問題憑證期間及憑證號，與客戶確認(rèn)，讓客戶前臺修改憑證。

二、科目總賬表

select * from gl_accsum

總賬表，每個科目12條記錄，iperiod從1到12，注意借貸方向，cbegind_c（cbegind_c_engl）該會計期間期初數(shù)mb的借貸方向，期間md借方發(fā)生，期間mc貸方發(fā)生，期末cendd_c（cendd_cengl）該會計期間期末數(shù)me的借貸方向

錄入期初時或記賬時，首先判斷該科目在科目總賬表內(nèi)有無記錄，無則增加12條記錄。然后開始將該科目在記賬范圍的明細(xì)賬表的借方發(fā)生匯總寫入對應(yīng)期間的md，貸方發(fā)生匯總寫入對應(yīng)期間mc，然后算出期末me應(yīng)該增加的凈額。然后改寫me=me+凈額，并且將改寫之后期間的mb=mb+凈額，me=me+凈額。然后判定me的值，對比科目的借貸方向，修改期末借貸方向。尚未記賬的會計期間的mb，me應(yīng)該等于最后已記賬期間的me?；謴?fù)記賬時，逆向操作數(shù)據(jù)，問題出在科目總賬表的

現(xiàn)象一：記賬記到三月，三月結(jié)賬后，三月的對賬都平，可能原因

一、結(jié)果4月賬不平，先查出改科目3月余額為1000，執(zhí)行語句

update gl_accsum set mb=1000,me=1000 where ccode=’1122’ and iperiod>’3’

問題可能

二、記錄數(shù)不為十二條，執(zhí)行語句 select ccode from

gl_accsum

group

by

ccode

having count(iperiod)<>12，890版本及890以上版本使用總賬下面的期末對賬下的【檢查】檢查記錄數(shù)，不用寫上面的語句了。

現(xiàn)象二：若是期初輔助賬，明細(xì)賬都正確，去掉科目的輔助核算屬性，在期初余額中修改正確數(shù)字后，再加上相應(yīng)的輔助即可。

現(xiàn)象三：總賬上下級不平，只有后臺修改。例如：1122有兩個下級科目，112201為600,112202為400，而1122為1005。執(zhí)行語句： update gl_accsum set mb=1000,me=1000 where ccode=’1122’ and iperiod>=’2’

現(xiàn)象三，3月記賬正常，4月記賬報錯，可能原因是該科目沒有第4會計期間的記錄軟件寫不上，報錯。

確定屬于科目總賬問題的，如缺記錄的，多記錄的，或者上述問題都不用花費(fèi)時間去定位具體問題點(diǎn)了，恢復(fù)到期初，記下期初正確數(shù)字，后臺刪除 delete gl_accsum where ccode=’1122’，不帶輔助的直接加上期初數(shù)；帶輔助核算屬性的的去掉輔助后，加上期初數(shù)，再加上對應(yīng)輔助核算屬性。

三、輔助總賬 select * from gl_accass 輔助總賬表,按照每個每個科目的每個輔助類型組合,12條記錄,iperiod從1到12。記賬、恢復(fù)記賬數(shù)據(jù)處理方式同科目總賬表。第一種可能是gl_accvouch表中有錯誤記錄，恢復(fù)記賬后，參照第一條將gl_accvouch表處理正確后，直接記賬。

第二種可能是某科目輔助總賬表不正確而明細(xì)賬表而正確，恢復(fù)到期初，去掉1122科目的客戶輔助屬性，在前臺期初余額中將1122科目 的期初余額改為0，后再將1122科目加上客戶輔助屬性。執(zhí)行語句delete gl_accass where ccode=’1122’，delete gl_accmultiass where ccode=’1122’然后再到期初余額1122科目下的期初往來明細(xì)點(diǎn)擊匯總，再記賬（記賬時，提示尚未進(jìn)行多輔助賬升級，那就升級就是）注：兩種可能原因的分辨點(diǎn)是，記賬后就出現(xiàn)對賬不平，恢復(fù)后就對了，一般是前一種可能，否則按照第二種可能，實(shí)在不想找原因，那就先按照找第一種可能處理，處理不了，按照第二種可能處理，問題保證解決。

四、多輔助明細(xì)賬匯總表 select * from gl_accmultiass 多輔助明細(xì)賬表,按照每個科目的每個輔助類型組合，12條記錄,iperiod從1到12。記賬恢復(fù)記賬同科目總賬表。若是該多輔助賬表有問題，造成賬表查詢有問題，890或者高于890版本的版本直接徹底刪除這張表，執(zhí)行語句：delete gl_accmultiass

然后點(diǎn)擊記賬會提示，尚未進(jìn)行對輔助賬表升級，利用軟件去將本表寫正確。

注：gl_accnultiass表是852版本之后出現(xiàn)的，個人認(rèn)為這張表是為了提高輔助賬查詢效率而建立的，可以測試一下，凡是有這張表有問題的都可以這樣操作，清空表后，軟件記賬時會提示尚未進(jìn)行多輔助賬升級，請升級多輔助賬。

五、總賬現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)表

GL_CashTable現(xiàn)金流量表,通過指定現(xiàn)金流量的方式記錄現(xiàn)金流量的,發(fā)生的現(xiàn)金流量都在這張表。

問題現(xiàn)象，現(xiàn)金流量表不正確，一是檢查是不是現(xiàn)金流量憑證都錄入了現(xiàn)金流量項(xiàng)目，二是流入的現(xiàn)金流量對應(yīng)現(xiàn)金流量科目的借方，流出的現(xiàn)金流量對應(yīng)現(xiàn)金流量科目的貸方。前臺改憑證?，F(xiàn)金流量科目可以隨時設(shè)置，隨時取消。

六、1、RP_bankrecp 銀行對賬單

2、gl_accvouch單位日記賬，憑證標(biāo)志 iflag，銀行兩清標(biāo)志 iflagbank 空值為未核銷，20為核銷，憑證明細(xì)賬表iperiod值大于12的，有部分是草稿；有部分是常用憑證；有部分是上年結(jié)轉(zhuǎn)下來的未勾對、未核銷單位日記賬，與銀行對賬有關(guān)系。

七、會計科目檔案 select * from code 科目表，重要字段，cclass（科目類型），igrade（編碼級次），bproperty（科目性質(zhì)），bend（是否末級）。輔助類型bperson（個人）······。

七、帳套參數(shù)表

select cValue,* from accinformation where cSysID=’gl’ and cid in(’603’,’01’,’00’)

cValue值的格式應(yīng)該是這樣的2012-03-01，否則查詢賬表會有問題。從通升級上來的cValue值的格式是這樣的2012-03。注意修正。

重要提醒，操作數(shù)據(jù)都要備份，對軟件業(yè)務(wù)邏輯不清楚的情況下，首選賬套備份，其次庫文件備份，backup database ufdata_xxx_xxxx to disk=’d:維護(hù)備份ufdata_xxx_xxxx20120311.bak’

再次，表備份，例如：select * into gl_accsum20120311bak from gl_accsum, 補(bǔ)充說明： U8v10.0 版本及之后的版本注意年度字段iyear。

重慶用友分公司

羅強(qiáng)

第二篇：如何分析用友U8賬務(wù)對賬不平-總賬明細(xì)賬不平、輔助賬總賬明細(xì)賬不平

對賬不平問題專題講解內(nèi)容

一.總賬對賬不平

二.模塊間對賬不平

其他模塊與總賬間的對賬不平

其他模塊間的對賬不平

一.總賬對賬不平

總帳中大部分?jǐn)?shù)據(jù)問題多出現(xiàn)在對賬不平這個環(huán)節(jié)上，對賬的形式主要有：

1、明細(xì)帳（gl_accvouch）－輔助總帳(gl_accass)

2、明細(xì)帳(gl_accvouch)－科目總帳(gl_accsum)

3、輔助總帳(gl_accass)－科目總帳(gl_accsum)

對賬不平的主要原因可以歸納為gl_accvvouch、gl_accass、gl_accsum這三個表中同一科目的對應(yīng)信息不一致所致。

重要的數(shù)據(jù)表

科目表(code)

憑證及明細(xì)賬表(gl_accvouch)科目總賬表（gl_accsum）

科目輔助賬（gl_accass）

科目表(code)

記錄總賬科目信息，如科目屬性、特殊標(biāo)識等

重要表列

科目編碼（ccode）科目名稱（ccode_name）

編碼級次（igrade）：X表示X級（如3表示此科目是3級科目）

是否未級（bend）： 1：未級 0：非未級

科目類型（cclass）科目類型英文名稱（cclass_engl）

關(guān)注

1、編碼級次和是否未級出錯會導(dǎo)致對賬不平問題（經(jīng)常是由于增加或刪除子科目引起）

2、科目類型錯誤會引起“科目性質(zhì)與該行業(yè)質(zhì)不相符”錯誤

3、科目類型會影響行政事業(yè)等行業(yè)做期間損益

憑證及明細(xì)賬表(gl_accvouch)

記錄總賬期初和期間所有明細(xì)信息

1、期初明細(xì)指有輔助核算的科目明細(xì)

2、期間明細(xì)指憑證每一條明細(xì)分錄

重要表列

會計期間（iperiod）0：期初 1--12：指1到12會計期間

憑證編號（ino_id）、科目編碼（ccode）

借方金額（md）、貸方金額（mc）

制單人（cbill）、審核人（ccheck）、記賬人（cbook）

關(guān)注

是否核銷（bdelete）：指銀行對賬核算標(biāo)識 0：未核銷 1：已核銷

科目總賬表（gl_accsum）

總賬期初余額和期間憑證記賬后登記的科目總賬

1、記錄每個科目每個會計期間所對應(yīng)的借方金額、貸方金額、期 初金額、期未金額

2、期初余額錄入后就相當(dāng)于記賬

3、期間憑證做記賬操作后才記賬

4、該表還反映數(shù)量核算、外幣核算的總賬數(shù)據(jù)

重要表列

會計期間（iperiod）1--12：指1到12會計期間

科目編碼（ccode）

借方金額（md）、貸方金額（mc）

期初金額（mb）、期未金額（me）

科目輔助賬（gl_accass）

總賬期初明細(xì)和期間有輔助核算憑證記賬后登記的科目輔助賬

1、涉及的輔助核算有：部門、個人、供應(yīng)商、客戶、項(xiàng)目

2、記錄每個科目每一個輔助核算內(nèi)容每一條明細(xì)信息

例：某科目Code有供應(yīng)商和項(xiàng)目核算，供應(yīng)商有A和B，項(xiàng)目有X，Y，總賬里A中只有X的數(shù)據(jù)，B有X和Y的數(shù)據(jù)，記賬情況分布如下：

Code A X Code B X Code B Y 重要表列

會計期間（iperiod）1--12：指1到12會計期間

科目編碼（ccode）

借方金額（md）、貸方金額（mc）

期初金額（mb）、期未金額（me）

總賬和輔助總賬不平

1.原因分析：科目發(fā)生數(shù)據(jù)后重新更改科目輔助屬性

1.1 期初不平

解決方案：先期初清空再調(diào)整數(shù)據(jù)

1.2期間不平

解決方案：查詢并修改對應(yīng)憑證

總賬與明細(xì)賬不平

2.總賬和明細(xì)賬不平

原因分析：科目增加或刪除子科目引起

解決方案：查看并調(diào)整Code表編碼級次列（igrade）和是否未級列（bend）

3.總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對賬不平

原因分析：建立賬后轉(zhuǎn)結(jié)總賬數(shù)據(jù)前做了基礎(chǔ)檔案的修改

1.1期初不平的處理

期初設(shè)置錄入錯誤：在 期初錄入階段，科目錄入了期初數(shù)據(jù)之后，在沒有刪除該期初數(shù)據(jù)之前，又對該科目設(shè)置了輔助核算項(xiàng)目，或者之前該會計科目設(shè)置有輔助核算項(xiàng)目，之后沒有清除 該科目輔助核算明細(xì)的情況下修改輔助核算的項(xiàng)目（如客戶往來輔助核算變更為供應(yīng)商往來輔助核算或者多項(xiàng)輔助核算減少或增加輔助核算項(xiàng)目）等情況均會造成總 賬與輔助賬簿對賬不平的情況！在期初的對賬中可以直接查詢出錯誤的科目！

處理方法：將所有月份取消記賬，然后將錯誤方式修改的輔助核算期初先修改回來，然后在軟件界面上清空數(shù)據(jù)，再重新按照正確的方法進(jìn)行設(shè)置，再將正確的期初輸入。

1.2期間不平

修改會計科目輔助核算：添置憑證階段，將憑證中涉及到的科目取消、設(shè)置或修改輔助核算項(xiàng)目，也會導(dǎo)致該會計科目出現(xiàn)總賬和輔助賬簿對賬不平的情況。

處理方法：對于涉及添置憑證出現(xiàn)的錯誤，可以將明細(xì)賬和輔助核算明細(xì)賬進(jìn)行比對，找到出現(xiàn)問題的憑證，將該科目重新錄入，添置正確的輔助核算項(xiàng)目的方法來進(jìn)行修復(fù)！

2.總賬和明細(xì)賬不平

科目的編碼級次出現(xiàn)錯誤：如果對于會計科目在設(shè)置過程中出現(xiàn)較為頻繁的或者大范圍的改動，尤其是上下級科目的改動和復(fù)制，有時候就會造成科目的級次或者末級標(biāo)識的錯誤，在科目表中相關(guān)的表列主要內(nèi)容如下

科目表（code）相關(guān)數(shù)據(jù)列：

科目編碼（ccode）科目名稱（ccode_name）編碼級次

（igrade）這里的數(shù)字代表該行的科目為第幾級科目末級標(biāo)

識（bend）1—末級 0--非末級；科目類型（cclass）

當(dāng)科目編碼對應(yīng)的編碼級次與科目本身的編碼級次不符的時候，也會出

現(xiàn)對賬不平的情況，由于科目編碼級次的不符，軟件在統(tǒng)計的時候只會

將科目一級一級匯總向上累積，而其中缺少一級，或者末級的科目編碼

標(biāo)識出現(xiàn)錯誤，則無法向上一級進(jìn)行匯總，從而導(dǎo)致科目的上下級對賬

不平的問題。如果會計科目末級標(biāo)志出錯，會產(chǎn)生總賬上下級、總賬明細(xì)賬對賬不平

該錯誤還會引起科目合計數(shù)翻倍的問題

上 級科目設(shè)置有輔助核算而下級明細(xì)設(shè)置有不同的輔助核算項(xiàng)目(例如：一級科目—其他應(yīng)收款掛有部門輔助核算，下級明細(xì)—部門其他應(yīng)收款掛有部門輔助核算；個 人其他應(yīng)收款掛有個人輔助核算，則查詢一級科目其他應(yīng)收款的時候只匯總部門其他應(yīng)收款的金額，不匯總個人其他應(yīng)收款的金額。)匯總情況較為特殊，但是此種 情況不影響對賬功能的結(jié)果，對賬仍提示為正確。

3.總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對賬不平

總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對賬不平

原因分析：建立賬后轉(zhuǎn)結(jié)總賬數(shù)據(jù)前做了基礎(chǔ)檔案的修改

方案一：

1、取消新所有憑證記賬

2、調(diào)整賬套新基礎(chǔ)檔案和期初余額

方案二：

1、導(dǎo)出新所有憑證

2、清空新數(shù)據(jù)

3、調(diào)整新舊的基礎(chǔ)檔案（或重新建立賬）

4、總賬數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)

5、用總賬工具導(dǎo)入憑證

其他高發(fā)問題

憑證借貸不平

在進(jìn)行總賬月末結(jié)賬的時候提示對賬不平，不允許結(jié)賬，在查看月度工

作報告的時候會發(fā)現(xiàn)有試算結(jié)果不平衡的現(xiàn)象，而此時憑證都已記賬

處理方法：查詢期初，發(fā)現(xiàn)期初試算平衡，于是取消憑證記賬，如果不

是起始月就查詢上月月末結(jié)賬試算是否平衡，如不平衡就再取消記賬繼

續(xù)查詢上月，直到找到試算平衡的月份，則去檢查最后一次取消憑證記

賬的月份中的憑證，重新審核。會找到有借貸不平的憑證的存在，將其修改后保存

重新審核記賬即可。

其他注意事項(xiàng)

憑證及明細(xì)賬表對應(yīng)的科目一定是未級科目，如存在非未級科目則對賬不平

總賬和輔助賬對應(yīng)的科目同一期間只存在一條記錄，如有多條則對賬不平

記賬或取消記賬等情況有報錯，可初步判斷數(shù)據(jù)庫表出問題，用如下SQL命令來校驗(yàn)：

DBCC CheckDB(?數(shù)據(jù)庫名稱?)

如結(jié)果中有一致性或分配性錯誤可判斷是數(shù)據(jù)庫問題，可用相應(yīng)的命令或工具來糾正

處 理此類問題的思路是：對賬順序按會計期間從小到大檢查，即首先要保證該帳中年初對賬無誤，至于其他月份一般可通過取消記帳再重新記帳解決。因?yàn)槿粘Ｔ?份的記帳大都只是修改gl_accass、gl_accsum數(shù)據(jù)表中對應(yīng)記錄中的MB（期初余額）、MD（本期借方發(fā)生）、MC（本期貸方發(fā)生）、ME（期末余額）等字段值。所以確保年初時gl_accass、gl_accsum表中記錄準(zhǔn)確無誤是處理此類問題的關(guān)鍵。

總賬模塊對賬不平情況往往是修改科目或記賬錯誤引起，一般用戶可以通過逆向操作就可以糾正，如果是一般數(shù)據(jù)錯誤可通過通網(wǎng)站下載的工具來糾正，所以盡量避免進(jìn)數(shù)據(jù)庫表做改動。

（登陸通網(wǎng)站 伙伴中心—〉伙伴專區(qū)—〉渠道與銷售—〉銷售工具—〉752號.維護(hù)通2.0下載

工具四

解決對賬不平的思路

總結(jié)

由 于是操作上的失誤導(dǎo)致的對賬不平，只要通過對賬界面或者已經(jīng)獲知的問題科目，將原有的操作取消，比如說原有科目的期初輸入錯誤，將所有月份取消記賬，然后 將錯誤方式修改的輔助核算期初先修改回來，然后清空數(shù)據(jù)，再重新按照正確的方法進(jìn)行設(shè)置，再將正確的期初輸入進(jìn)去就可以了，注意要保持期初試算的平衡。

對于涉及添置憑證出現(xiàn)的錯誤，可以將明細(xì)賬和輔助核算明細(xì)賬進(jìn)行比對，找到出現(xiàn)問題的憑證，將該科目重新錄入，添置正確的輔助核算項(xiàng)目的方法來進(jìn)行修復(fù)！

在進(jìn)行部門或者職員檔案進(jìn)行修改刪除時，注意看清提示，看看是不是有科目設(shè)置了部門或者個人往來輔助核算，是否有憑證涉及到該部門或個人，盡量不要在數(shù)據(jù)后臺修改。請先將該憑證修改或刪除，然后在進(jìn)行部門和職員檔案的修改工作！

在 年結(jié)時，有時為了能夠盡早的開始下年業(yè)務(wù)，而不過于著急結(jié)束上年賬目的時候，會提前建立下一年的帳，這樣第三種現(xiàn)象出現(xiàn)的可能行就比較大，解決辦法可 以在新的也比對上一做出相同的基礎(chǔ)設(shè)置的修改，然后在進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)；另可以先賬套備份，修改賬套備份中的UfErpAct.Lst文件，將之中的所有 賬套號的三位數(shù)字修改成為系統(tǒng)中沒有的另外的一個賬套號，再引入成為另一個賬套，將原有賬套的新賬刪除，重新建立新賬，然后進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，最后再從復(fù) 制出來的賬套中將憑證引回。

(注：此方法只適用于單獨(dú)啟用總賬或者除總賬模塊外其他模塊均沒有數(shù)據(jù)發(fā)生的情況)二.模塊間對賬不平

其他模塊與總帳間的對帳不平

固定資產(chǎn)與總帳間的對帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對帳不平

存貨核算與總帳間對帳不平

其他模塊間的對帳不平

庫存與存貨對帳不平

采購暫估余額表與庫存暫估余額表不平

其他模塊與總帳間的對帳不平

固定資產(chǎn)與總帳間對帳不平 應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對帳不平

存貨核算與總帳間對帳不平

各個模塊與總賬間的對賬不平的處理，在軟件中其他模塊和總賬共同啟用，并且生成憑證傳遞給總賬，而在查詢時經(jīng)常出現(xiàn)和總賬對賬不平的情況，在遇到這類問題的時候，其根源也大致分為操作錯誤和后臺數(shù)據(jù)庫問題兩種情況。主要是操作錯誤所造成的對賬不平的問題。下面舉例介紹：

固定資產(chǎn)與總賬間的對賬不平（操作方面）

屬于操作方面的問題

1.折舊生成的憑證沒有記帳，或在在憑證生成之前點(diǎn)擊對帳按鈕。

2.手工在總帳里面添置了關(guān)于固定資產(chǎn)和累積折舊的憑證。

3.對帳科目錯誤。

固定資產(chǎn)與總賬間的對賬不平（數(shù)據(jù)方面）

一般是由于數(shù)據(jù)記錄有問題而導(dǎo)致對帳不平。

固定資產(chǎn)與總賬對賬的數(shù)據(jù)庫表主要是FA_Total表

總賬與固定資產(chǎn)對賬的數(shù)據(jù)庫表主要是gl_accsum表

固定資產(chǎn) 原值和累計折舊

select sum(dblValue)from fa_total where iperiod=2 select sum(dbldeprtotal)from fa_total where iperiod=2

總賬中固定資產(chǎn)原值和累計折舊

select me from gl_accsum where ccode='1501' and iperiod=2 select me from gl_accsum where ccode='1502' and iperiod=2 如果是FA_Total表中的數(shù)字有問題可以直接修改fa_total。

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對帳不平（操作方面）

應(yīng)收應(yīng)付中業(yè)務(wù)帳與科目帳對帳不平的原因主要有：

1、期初單據(jù)沒有錄入對應(yīng)的科目

2.業(yè)務(wù)單據(jù)已發(fā)生但沒有生成相應(yīng)憑證;

3、業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證的會計期間與業(yè)務(wù)單據(jù)記帳日期所處的會計期間不一致。

4、應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)發(fā)生時入帳科目與核銷時下帳科目不一致，且又沒有根據(jù)核銷制單

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對帳不平（數(shù)據(jù)方面）

由于數(shù)據(jù)記錄有問題導(dǎo)致的對帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總賬對賬的數(shù)據(jù)庫表主要是ap_detail表

總賬與應(yīng)收應(yīng)付對賬的數(shù)據(jù)庫表主要是gl_accvouch表

在 對賬的時候，對照這兩張表的內(nèi)容來進(jìn)行比對，其中g(shù)l_accvouch表要關(guān)聯(lián)到code表中查詢受控與應(yīng)收或者應(yīng)付(cother='AR' 或者 cother='AP')的末級標(biāo)識為1的科目的金額，然后和ap_detail表中想對應(yīng)的日期的金額合計相對。

存貨核算與總帳間對帳不平（操作方面）

核算與總賬對賬不平，核算和總賬并不是一定能夠?qū)ζ降?，所謂的對賬是只核算模塊的存貨成本和總賬中相對應(yīng)的總賬科目的數(shù)據(jù)來進(jìn)行人工核對

存貨與總帳對帳不平，有哪些可能？

存貨生成憑證時，人為修改過憑證科目 在存貨核算的對方科目中使用了存貨科目

跨越生成憑證 當(dāng)月不平

有其他系統(tǒng)使用了存貨科目

期初余額中沒有錄入存貨科目

存貨科目設(shè)置錯誤 或者憑證沒記帳

存貨核算與總帳間對帳不平（數(shù)據(jù)方面）

(1)解決對賬不平首先要保證所有的單據(jù)均已經(jīng)在核算模塊記賬且都已經(jīng)生成憑證，而對應(yīng)到總賬科目的憑證都是由核算模塊生成的，在總賬模塊中沒有生成相應(yīng)科目的 憑證?？梢圆榭磻{證列表(GL_accvouch)中的外部憑證標(biāo)識(coutsign)中是否相關(guān)的分錄均有核算標(biāo)示(IA)。

在核算中，而明細(xì)賬對應(yīng)的表為IA_Subsidiary表cpzid is not null的記錄?？値t為gl_accsum表

模塊間對賬不平

庫存與存貨對帳不平

采購暫估余額表與庫存暫估余額表不平

模塊之間對賬不平的處理，指在軟件中模塊之間數(shù)據(jù)具有傳遞性，而在查詢時經(jīng)常出現(xiàn)對賬不平的情況，在遇到這類問題的時候，其根源也大致分為操作錯誤和后臺數(shù)據(jù)庫問題兩種情況。

庫存與存貨對帳不平（操作方面）

庫存與存貨對帳不平，原因主要有：

本月庫存單據(jù)沒有記賬（包括藍(lán)字與紅字單據(jù)兩種情況）

以前月份的庫存單據(jù)在本月記賬

對帳時點(diǎn)是在期末處理后月末記賬前（存貨存在暫估時，月初回沖單到回沖一般都不平）

銷售成本核算方式為銷售發(fā)票

有直運(yùn)業(yè)務(wù)

庫存與存貨對帳不平（數(shù)據(jù)方面）

在庫存管理與存貨核算對帳中，庫存管理中的數(shù)據(jù)來源為RdRecord RdRecords。而存貨核算則為IA_Summary表

另外 請思考

當(dāng)業(yè)務(wù)做了六個月之后，發(fā)現(xiàn)庫存存貨兩個模塊期初就對不平，如果核算模塊數(shù)字是正確的應(yīng)該如何處理？

修改庫存期初，庫存期初小則錄入正數(shù)大則錄入負(fù)數(shù)

如果庫存模塊數(shù)字是正確的應(yīng)該如何處理?

修改庫存期初和核算一致然后在當(dāng)期做其它出入庫單據(jù)調(diào)整，然后記帳。

采購暫估余額表與庫存暫估余額表不平

由于采購和存貨暫估和報銷的時間點(diǎn)不同。會造成兩者的不符。

采購一入庫就是暫估，在采購暫估余額表上就會體現(xiàn)，而存貨對于采購入庫單在結(jié)算之前就記賬，才認(rèn)為是暫估，在存貨暫估余額表中體現(xiàn)采購入庫單與發(fā)票結(jié)算后，采購認(rèn)為是報銷，而存貨只有在結(jié)算成本處理以后才認(rèn)為是報銷。

采購暫估入庫余額表中本月結(jié)算金額與存貨暫估材料余額表本月報銷金額不一定都必須要求一致，下列幾種情況會產(chǎn)生兩邊本月結(jié)算、報銷金額不一致的現(xiàn)象:

1、本月入庫單先記帳，再做部分結(jié)算,由于部分結(jié)算的結(jié)算單本月不允許進(jìn)行暫估處理，所以會導(dǎo)致兩邊本月報銷金額不一致；

2、本月入庫單本月先記帳，然后再進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，那么在采購暫估余額表中反映結(jié)算金額，存貨暫估成本處理中也有反映，但在存貨暫估余額表中并不反映，因?yàn)槿霂靻?、發(fā)票都是本月的，且在當(dāng)月做了結(jié)算，存貨系統(tǒng)按非暫估處理；

3、本月入庫單本月先不記帳，然后進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，那么在采購暫估余額表中反映結(jié)算金額，存貨暫估成本處理中不反映，存貨暫估余額表中也不反映。因?yàn)槿霂靻巍l(fā)票都是本月的，且在當(dāng)月做了結(jié)算，存貨系統(tǒng)按非暫估處理；

4、本月入庫單本月先記帳，然后進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，在下月做暫估成本處理，那么在本月采購暫估余額表中反映結(jié)算金額，下月存貨暫估成本處理后，在下月存貨暫估 余額表中才反映報銷金額。因?yàn)槿霂靻巍l(fā)票都是本月的，并且做了結(jié)算，即使在下月的暫估成本處理中反映該筆業(yè)務(wù)，存貨系統(tǒng)也會按按非暫估處理；

5、對于已經(jīng)存在結(jié)算單（入庫單記帳后生成的結(jié)算單）的入庫單恢復(fù)記帳后，再進(jìn)行記帳時，因?yàn)榻Y(jié)算單已經(jīng)存在，存貨中進(jìn)行暫估成本處理時系統(tǒng)不會作為暫估的報銷金額處理，但在采購暫估余額表中反映本期報銷金額。

模塊間對賬不平總結(jié)

問題容易出現(xiàn)的方面：

1.期初數(shù)據(jù)：總賬之外的模塊期初余額往往沒有受到和總賬期初一樣的重視，出現(xiàn)不錄入、落錄入、錄入數(shù)據(jù)和總賬不一致等情況。

2.憑證問題：一些對帳科目均可以在總賬系統(tǒng)中做出相關(guān)的憑證，而這些憑證往往是導(dǎo)致該模塊和總賬對賬不平的因素，在生成憑證的時候由于可以對憑證進(jìn)行修改，導(dǎo)致不平。所以在對賬不平的很多時候，都是由于操作不當(dāng)而形成的

3.基礎(chǔ)檔案的修改和年結(jié)造成的對賬不平：由于直接修改重要的基礎(chǔ)檔案造成4.對于賬表取數(shù)方式和過濾的范圍不清楚，查詢上問題導(dǎo)致對賬不平

解決方法：

這些人為造成的對賬不平的情況，只能通過規(guī)范操作，以及其他的一些特殊方法來進(jìn)行補(bǔ)救。

首先是期初的錄入，需要錄入期初數(shù)據(jù)的模塊除了總賬外還有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、采購、銷售、庫存以及存貨核算；而和總賬有關(guān)系的模塊只有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)和存貨核算這四個模塊。

由 于在操作時只有總賬的期初余額和憑證是對總賬數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響的，而總賬的這些數(shù)據(jù)對于其他模塊卻沒有什么影響，所以不要以為總賬錄入了數(shù)據(jù)，其他模塊就會直 接的調(diào)用這些數(shù)據(jù)，所以檢查模塊間的對賬不平往往是從期初開始的，而后就是從各個模塊向總賬生成的憑證，由于各模塊的單據(jù)即使不生成憑證也不影響結(jié)賬，忘 記制單或者落下單據(jù)沒有制單等，且生成憑證的時候，其金額、科目甚至分錄均可以在保存前做修改，在保存后還可刪除等等，這些因素都有可能是造成各模塊和總 賬之間對賬不平。所以要保證憑證和單據(jù)的一一對應(yīng)性，是判定這類問題是否是后臺數(shù)據(jù)問題的關(guān)鍵。

另外在操作上有時選項(xiàng)設(shè)置的不正確也是導(dǎo)致對 賬不平的原因，類似固定資產(chǎn)模塊，其生成憑證的科目設(shè)置和固定資產(chǎn)和累積折舊與總賬對賬時的對賬科目的設(shè)置就是不同的，如果設(shè)置錯誤，則對賬不平也就很正 常了，所以在固定資產(chǎn)選項(xiàng)里面還設(shè)置有一個在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬的選項(xiàng)。

主要涉及到的數(shù)據(jù)庫表

AP_Detail 應(yīng)收應(yīng)付明細(xì)表

寫入審核的采購發(fā)票(包括運(yùn)費(fèi)發(fā)票)、銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單、零售日報、收付款單及其他已審核的應(yīng)收/付單等的單據(jù)記錄，還包括現(xiàn)結(jié)、核銷、對沖、轉(zhuǎn)帳，并帳、損益所產(chǎn)生的相應(yīng)記錄等。

數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)字段說明：

iperiod(會計期間)?0?為期初

cvouchtype(單據(jù)類型)請聯(lián)查?Ap_VouchType?表，特別提示：單據(jù)類型為48，49的為ar、ap所共有，須加以?cflag?字段值?ar?or?ap?來共同判斷。cvouchid單據(jù)號

dvouchdate 單據(jù)日期（單據(jù)填寫的日期）

dregdate單據(jù)記帳日期（單據(jù)審核的日期）帳齡分析多據(jù)此日期判斷。

cdwcode 中包括供應(yīng)商編碼和客戶編碼，須加以?cflag?字段值?ar?or?ap?來共同判斷。

ibvid 對應(yīng)于salebillvouchs（銷售發(fā)票子表）的autoid，與purbillvouchs（采購發(fā)票字表）的id 須加以?cflag?字段值?ar?or?ap?來共同判斷。

csign 單據(jù)正負(fù)標(biāo)識

ccode 科目生成憑證時添入。

isignsel科目賬期間 生成憑證時添入。Iprice 單價

idamount借方金額 icamount 貸方金額

cpzid 生成憑證時的線索號，與gl_accvouch 表中的coutno_id相關(guān)聯(lián)

cvouchtype 主要包括 01（采專）、02（采普）、03（采購運(yùn)費(fèi)發(fā)票）、26（銷專）、27（銷普）、28（銷售調(diào)撥單）、29（銷售日報）、48、49、R0、P0 單據(jù)類型。

bprepay 預(yù)收預(yù)付標(biāo)志（true、false：結(jié)算）

iflag 1.表示預(yù)收預(yù)付 3.表示票據(jù) 4.表示折算額表示現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù) 6.收款業(yè)務(wù) 7.現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)iflag為7的業(yè)務(wù)在應(yīng)收付明細(xì)賬中應(yīng)為不可見，走費(fèi)用科目。

cCoVouchType 對應(yīng)單據(jù)類型

cCoVouchID 對應(yīng)單據(jù)號

fa_Total 固定資產(chǎn)匯總表

數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)字段說明：

dblAccrualValue 本月計提原值

dblAddValue 本月原值增加

dblDecValue 本月原值減少

dblDepr 本月計提折舊

dblDeprTotal 月末累計折舊 dblLastAccrualValue 上月計提原值

dblLastAddValue 上月原值增加 dblLastDecValue 上月原值減少

dblLastDepr 上月折舊額 dblLastWork 上月工作量

dblLastWorkTotal 上月累計工作量 dblMonthDeprTotal 月初累計折舊

dblMonthValue 月初原值 dblTransInDeprTotal 本月折舊轉(zhuǎn)入

dblTransOutDeprTotal 本月折舊轉(zhuǎn)出

dblValue 月末原值

dblWork 本月工作量

dblWorkT 月末累計工作量

dblYearDeprTotal 年初累計折舊

dblYearValue 年初原值

iPeriod 會計期間

lCount 月末數(shù)量

lMonthCount 月初數(shù)量

sDeptNum 部門編碼

sTypeNum

資產(chǎn)類型編碼

RdRecord 收發(fā)記錄主表

采購入庫單、產(chǎn)成品入庫單、銷售出庫單、材料出庫單、其他入庫單、其他出庫單、庫存期初

ipurarriveid采購到貨單主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)PU_ArrivalVouch.ID；

cDLCode發(fā)貨退貨單主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)DispatchList.DLID；

ipurorderid采購訂單主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)PO_Pomain.POID；

iproorderid生產(chǎn)訂單主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)PP_ProductPO.ID；

cBillCode發(fā)票主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)PurBillVouch.PBVID/SaleBillVouch.SBVID（采購入庫單、銷售出庫單用）

cVouchType單據(jù)類型編碼，關(guān)聯(lián)VouchType.cVouchType，01_采購入庫單 10_產(chǎn)成品入庫單 08_其他入庫單 32_銷售出庫單 11_材料出庫單 09_其他入庫單 33_采購期初 34_庫存、存貨期初；

好好找找吧

第三篇：金蝶K3總賬與供應(yīng)鏈對賬方法總結(jié)

簡述K/3供應(yīng)鏈與總賬對賬的思路及方法

一、供應(yīng)鏈和總賬對賬的準(zhǔn)備工作：

1、總賬的庫存憑證必須過賬；

因?yàn)橹挥羞^賬的憑證上的存貨類科目的金額才會在【倉存與總賬對賬】界面的【總賬借/貸方發(fā)生額欄】中顯示。

可以通過以下查詢方法來確定是否都過賬。單擊【財務(wù)會計】→【總賬】→【憑證處理】，雙擊【明細(xì)功能】的【憑證查詢】，在【憑證查詢】中設(shè)置過濾條件：【會計】=對應(yīng)的、【會計期間】=對應(yīng)的期間、【會計科目】=原材料、庫存商品、材料成本差異等，是否過賬選擇【未過賬】，【是否審核】選擇【全部】，查詢是否有憑證未過賬。

2、確認(rèn)是否有庫存單據(jù)未生成憑證；

單擊【明細(xì)功能】的【期末結(jié)賬】,雙擊【期末結(jié)賬】，在【查看】菜單下單擊【本期已審核未生成憑證的出入庫單據(jù)】，確定是否還存在未生成憑證的庫存單據(jù)。如果存在，建議先對這些單據(jù)生成憑證后再對賬。

3、供應(yīng)鏈對賬的期間對應(yīng)的總賬期間是否已經(jīng)結(jié)賬；

假如供應(yīng)鏈期間大于總賬期間，會導(dǎo)致期初余額對不上。例如：供應(yīng)鏈期間在

2、確認(rèn)對賬的是本期數(shù)據(jù)、期初數(shù)據(jù)、還是期末數(shù)據(jù) 您核對的是本期的數(shù)據(jù)、期初的數(shù)據(jù)還是期末余額了？

3、針對核對的不同數(shù)據(jù)分析對賬不平的原因

a、期初數(shù)據(jù)對不上：期初余額是由上期的數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)下來的，那就應(yīng)核對上期數(shù)據(jù)了；

b、期末余額對不上：期末余額=期初余額+本期收入-本期發(fā)出，歸結(jié)到最好就是期初余額和本期收入發(fā)出的核對。

c、本期收入或是本期發(fā)出對不上：下面重點(diǎn)分析本期數(shù)據(jù)對不上的原因及查找方法。

三、本期數(shù)據(jù)對不上的原因分析和查找方法：

一般情況下引起本期供應(yīng)鏈?zhǔn)杖牖蚴前l(fā)出對不上的原因有以下六種：

1、總賬中有直接錄入涉及存貨科目的憑證：

通過一下方式查詢和確認(rèn)一下：單擊【財務(wù)會計】→【總賬】→【憑證處理】，雙擊【明細(xì)功能】的【憑證查詢】，在【憑證查詢】中設(shè)置過濾條件：【會計】=對應(yīng)的、【會計期間】=對應(yīng)的期間、【會計科目】=原材料、庫存商品、材料成本差異等，是否過賬選擇【全部】，【是否審核】選擇【全部】，單擊【確定】查詢出來憑證后，找到【系統(tǒng)模塊】這個字段，確認(rèn)一下是否存在【系統(tǒng)模塊】為空的存貨憑證，這些憑證就是在總賬中手工新增的，并不是通過供應(yīng)鏈系統(tǒng)自動生成的，這些憑證應(yīng)該刪除或是扣除對賬。注意

若在供應(yīng)鏈生成憑證，在【憑證保存之前調(diào)出憑證界面手工修改憑證再進(jìn)行保存】的，在【憑證查詢】界面查詢時，【系統(tǒng)模塊】列顯示【為空】。此時可以選中相應(yīng)的憑證，若此時工具欄上的【單據(jù)】按鈕為【灰色】，則說明該憑證是手工在總賬系統(tǒng)錄入的；若此時工具欄上的【單據(jù)】按鈕為【黑色】，則說明該憑證有對應(yīng)的單據(jù)，憑證是在供應(yīng)鏈生成的。

2、暫估沖回后未繼續(xù)暫估或生成外購入庫憑證：

在【暫估沖回方式】是工業(yè)模式下的【月初一次沖回】時。在發(fā)票沒有到的情況下，需要繼續(xù)進(jìn)行暫估處理，否則會導(dǎo)致總賬的本期庫存借方發(fā)生額減少，但是供應(yīng)鏈本期收入大于總賬。

可以通過以下方式確認(rèn)是否存在此類單據(jù)：雙擊【外購入庫單-維護(hù)】，設(shè)置過濾條件：

金蝶知識庫文檔

金蝶軟件（中國）有限公司 客戶服務(wù)中心

【憑證字號】為【為空值】，【記賬標(biāo)志】為【未記賬】，其他過濾條件為【全部】。如果存在此類單據(jù)，請通過一下方式生成憑證：通過【外購入庫估價入賬】事務(wù)類型生成暫估憑證，如果此外購入庫單已經(jīng)到票并鉤稽，則根據(jù)【外購入庫】生成正式外購入庫的憑證。

3、供應(yīng)鏈單據(jù)存在尚未生成憑證的：

如果本期還存在供應(yīng)鏈單據(jù)未記賬，則供應(yīng)鏈與總賬對不上。通過以下方式查詢：單擊【明細(xì)功能】的【期末結(jié)賬】,雙擊【期末結(jié)賬】，在【查看】菜單下單擊【本期已審核未生成憑證的出入庫單據(jù)】，確定是否還存在未生成憑證的庫存單據(jù)，如果存在，建議先對這些單據(jù)生成憑證后再對賬。

4、確認(rèn)調(diào)撥單是否需要生成憑證

確認(rèn)系統(tǒng)參數(shù)【調(diào)撥單生成憑證】是否有勾選，如果勾選請查詢調(diào)撥單是否生成憑證。通過以下方式查詢：雙擊【調(diào)撥單-維護(hù)】，過濾條件中選擇【本期】、【未記賬】，其他條件為【全部】。如果存在，建議先對這些單據(jù)生成憑證后再對賬。注意

異價調(diào)撥單無論系統(tǒng)參數(shù)如何選擇都必須生成憑證。

5、憑證模板設(shè)置不正確，存貨收發(fā)未與存貨科目借貸相對應(yīng)：

在對賬界面出現(xiàn)非庫存科目，一般出現(xiàn)這樣的原因是因?yàn)槲锪匣蚴巧唐返摹敬尕浛颇看a】、【材料成本差異科目代碼】修改過，或是不正確引起的。建議先從物料入手，根據(jù)在對賬界面出現(xiàn)的【存貨科目代碼】在【物料】界面先找到此類物料，然后再刪除包含該物料所有的出入庫單據(jù)生成的憑證，修改物料的【存貨科目代碼】，重新生成憑證即可。

6、倉存單據(jù)金額不等于生成的憑證金額：

單據(jù)生成憑證后修改了會計科目或金額，一般出現(xiàn)這種情況，只能在憑證界面調(diào)出單據(jù)逐張核對。

四、【科目余額表】與【物料收發(fā)匯總表】進(jìn)行核對的方法

1、建議【物料收發(fā)匯總表】按以下過濾條件來過濾和核對：

【會計期間】為【本期】、勾選【分級匯總】、【匯總依據(jù)】選擇【存貨科目代碼】、勾選【顯示倉庫調(diào)撥單數(shù)據(jù)】、【標(biāo)準(zhǔn)模式】、【單據(jù)狀態(tài)】為【已審核】。不能勾選【無發(fā)生額不顯示】、【期末無余額不顯示】。顯示出來對應(yīng)科目后再與【科目余額表】的庫存數(shù)據(jù)進(jìn)行核對。

2、【科目余額表】的過濾條件設(shè)置： 金蝶知識庫文檔

金蝶軟件（中國）有限公司 客戶服務(wù)中心 勾選參數(shù)【包括未過賬憑證】。

3、核對原理：

先確認(rèn)是期初數(shù)據(jù)、本期數(shù)據(jù)或是期末數(shù)據(jù)核對不上，然后再查找原因。方法同上所述。

五、金蝶K/3V12精益版提供了對賬工具

路徑：單擊操作系統(tǒng)【開始】菜單→【程序】→【金蝶K3精益版】→【金蝶K3工具】→【數(shù)據(jù)診斷工具】，進(jìn)入【數(shù)據(jù)診斷工具】界面后，選中需要對賬的賬套，單擊工具欄上的【物流對賬】即可以進(jìn)行供應(yīng)鏈與總賬的對賬。參考截圖： 總結(jié)

綜上所述，通過以上方法就可以輕松對賬，并快速的查找出原因了。

第四篇：用友U8ERP賬務(wù)對賬不平分析(完整精華版)

用友U8ERP賬務(wù)對賬不平

對賬不平問題專題講解內(nèi)容 一.總賬對賬不平二.模塊間對賬不平

其他模塊與總賬間的對賬不平其他模塊間的對賬不平一.總賬對賬不平

總帳中大部分?jǐn)?shù)據(jù)問題多出現(xiàn)在對賬不平這個環(huán)節(jié)上，對賬的形式主要有：

1、明細(xì)帳（gl_accvouch）－輔助總帳(gl_accass)

2、明細(xì)帳(gl_accvuch)－科目總帳(gl_accsum)

3、輔助總帳(gl_accass)－科目總帳(gl_accsum)對賬不平的主要原因可以歸納為gl_accvvouch、gl_accass、gl_accsum這三個表中同一科目的對應(yīng)信息不一致所致。

重要的數(shù)據(jù)表

科目表(code)憑證及明細(xì)賬表(gl_accvouch)科目總賬表（gl_accsum）科目輔助賬（gl_accass）科目表(code)

記錄總賬科目信息，如科目屬性、特殊標(biāo)識等 重要表列

科目編碼（ccode）科目名稱（ccode_name）

編碼級次（igrade）：X表示X級（如3表示此科目是3級科目）

是否未級（bend）： 1：未級 0：非未級

科目類型（cclass）科目類型英文名稱（cclass_engl）關(guān)注

1、編碼級次和是否未級出錯會導(dǎo)致對賬不平問題（經(jīng)常是由于增加或刪除子科目引起）

2、科目類型錯誤會引起“科目性質(zhì)與該行業(yè)質(zhì)不相符”錯誤

3、科目類型會影響行政事業(yè)等行業(yè)做期間損益 憑證及明細(xì)賬表(gl_accvouch)記錄總賬期初和期間所有明細(xì)信息

1、期初明細(xì)指有輔助核算的科目明細(xì)

2、期間明細(xì)指憑證每一條明細(xì)分錄 重要表列

會計期間（iperiod）0：期初 1--12：指1到12會計期間

憑證編號（ino_id）、科目編碼（ccode）

借方金額（md）、貸方金額（mc）

制單人（cbill）、審核人（ccheck）、記賬人（cbook）關(guān)注

是否核銷（bdelete）：指銀行對賬核算標(biāo)識 0：未核銷 1：已核銷 科目總賬表（gl_accsum）

總賬期初余額和期間憑證記賬后登記的科目總賬

1、記錄每個科目每個會計期間所對應(yīng)的借方金額、貸方金額、期 初金額、期未金額

2、期初余額錄入后就相當(dāng)于記賬

3、期間憑證做記賬操作后才記賬

4、該表還反映數(shù)量核算、外幣核算的總賬數(shù)據(jù) 重要表列

會計期間（iperiod）1--12：指1到12會計期間

科目編碼（ccode）

借方金額（md）、貸方金額（mc）

期初金額（mb）、期未金額（me）科目輔助賬（gl_accass）

總賬期初明細(xì)和期間有輔助核算憑證記賬后登記的科目輔助賬

1、涉及的輔助核算有：部門、個人、供應(yīng)商、客戶、項(xiàng)目

2、記錄每個科目每一個輔助核算內(nèi)容每一條明細(xì)信息

例：某科目Code有供應(yīng)商和項(xiàng)目核算，供應(yīng)商有A和B，項(xiàng)目有X，Y，總賬里A中只有X的數(shù)據(jù)，B有X和Y的數(shù)據(jù)，記賬情況分布如下： Code A X Code B X Code B Y 重要表列

會計期間（iperiod）1--12：指1到12會計期間

科目編碼（ccode）

借方金額（md）、貸方金額（mc）

期初金額（mb）、期未金額（me）總賬和輔助總賬不平

1.原因分析：科目發(fā)生數(shù)據(jù)后重新更改科目輔助屬性

1.1 期初不平

解決方案：先期初清空再調(diào)整數(shù)據(jù)

1.2期間不平

解決方案：查詢并修改對應(yīng)憑證 總賬與明細(xì)賬不平2.總賬和明細(xì)賬不平

原因分析：科目增加或刪除子科目引起

解決方案：查看并調(diào)整Code表編碼級次列（igrade）和是否未級列（bend）3.總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對賬不平

原因分析：建立賬后轉(zhuǎn)結(jié)總賬數(shù)據(jù)前做了基礎(chǔ)檔案的修改

1.1期初不平的處理

期初設(shè)置錄入錯誤：在期初錄入階段，科目錄入了期初數(shù)據(jù)之后，在沒有刪除該期初數(shù)據(jù)之前，又對該科目設(shè)置了輔助核算項(xiàng)目，或者之前該會計科目設(shè)置有輔助核算項(xiàng)目，之后沒有清除該科目輔助核算明細(xì)的情況下修改輔助核算的項(xiàng)目（如客戶往來輔助核算變更為供應(yīng)商往來輔助核算或者多項(xiàng)輔助核算減少或增加輔助核算項(xiàng)目）等情況均會造成總賬與輔助賬簿對賬不平的情況！在期初的對賬中可以直接查詢出錯誤的科目！

處理方法：將所有月份取消記賬，然后將錯誤方式修改的輔助核算期初先修改回來，然后在軟件界面上清空數(shù)據(jù)，再重新按照正確的方法進(jìn)行設(shè)置，再將正確的期初輸入。

1.2期間不平

修改會計科目輔助核算：添置憑證階段，將憑證中涉及到的科目取消、設(shè)置或修改輔助核算項(xiàng)目，也會導(dǎo)致該會計科目出現(xiàn)總賬和輔助賬簿對賬不平的情況。

處理方法：對于涉及添置憑證出現(xiàn)的錯誤，可以將明細(xì)賬和輔助核算明細(xì)賬進(jìn)行比對，找到出現(xiàn)問題的憑證，將該科目重新錄入，添置正確的輔助核算項(xiàng)目的方法來進(jìn)行修復(fù)！

2.總賬和明細(xì)賬不平

科目的編碼級次出現(xiàn)錯誤：如果對于會計科目在設(shè)置過程中出現(xiàn)較為頻繁的或者大范圍的改動，尤其是上下級科目的改動和復(fù)制，有時候就會造成科目的級次或者末級標(biāo)識的錯誤，在科目表中相關(guān)的表列主要內(nèi)容如下 科目表（code）相關(guān)數(shù)據(jù)列：

科目編碼（ccode）科目名稱（ccode_name）編碼級次（igrade）這里的數(shù)字代表該行的科目為第幾級科目末級標(biāo) 識（bend）1—末級 0--非末級；科目類型（cclass）

當(dāng)科目編碼對應(yīng)的編碼級次與科目本身的編碼級次不符的時候，也會出 現(xiàn)對賬不平的情況，由于科目編碼級次的不符，軟件在統(tǒng)計的時候只會 將科目一級一級匯總向上累積，而其中缺少一級，或者末級的科目編碼 標(biāo)識出現(xiàn)錯誤，則無法向上一級進(jìn)行匯總，從而導(dǎo)致科目的上下級對賬

不平的問題。如果會計科目末級標(biāo)志出錯，會產(chǎn)生總賬上下級、總賬明細(xì)賬對賬不平該錯誤還會引起科目合計數(shù)翻倍的問題

上級科目設(shè)置有輔助核算而下級明細(xì)設(shè)置有不同的輔助核算項(xiàng)目(例如：一級科目—其他應(yīng)收款掛有部門輔助核算，下級明細(xì)—部門其他應(yīng)收款掛有部門輔助核算；個人其他應(yīng)收款掛有個人輔助核算，則查詢一級科目其他應(yīng)收款的時候只匯總部門其他應(yīng)收款的金額，不匯總個人其他應(yīng)收款的金額。)匯總情況較為特殊，但是此種情況不影響對賬功能的結(jié)果，對賬仍提示為正確。

3.總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對賬不平總賬數(shù)據(jù)年結(jié)后期初對賬不平

原因分析：建立賬后轉(zhuǎn)結(jié)總賬數(shù)據(jù)前做了基礎(chǔ)檔案的修改 方案一：

1、取消新所有憑證記賬

2、調(diào)整賬套新基礎(chǔ)檔案和期初余額 方案二：

1、導(dǎo)出新所有憑證

2、清空新數(shù)據(jù)

3、調(diào)整新舊的基礎(chǔ)檔案（或重新建立賬）

4、總賬數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)

5、用總賬工具導(dǎo)入憑證 其他高發(fā)問題 憑證借貸不平

在進(jìn)行總賬月末結(jié)賬的時候提示對賬不平，不允許結(jié)賬，在查看月度工 作報告的時候會發(fā)現(xiàn)有試算結(jié)果不平衡的現(xiàn)象，而此時憑證都已記賬 處理方法：查詢期初，發(fā)現(xiàn)期初試算平衡，于是取消憑證記賬，如果不 是起始月就查詢上月月末結(jié)賬試算是否平衡，如不平衡就再取消記賬繼 續(xù)查詢上月，直到找到試算平衡的月份，則去檢查最后一次取消憑證記

賬的月份中的憑證，重新審核。會找到有借貸不平的憑證的存在，將其修改后保存 重新審核記賬即可。

其他注意事項(xiàng)

憑證及明細(xì)賬表對應(yīng)的科目一定是未級科目，如存在非未級科目則對賬不平

總賬和輔助賬對應(yīng)的科目同一期間只存在一條記錄，如有多條則對賬不平

記賬或取消記賬等情況有報錯，可初步判斷數(shù)據(jù)庫表出問題，用如下SQL命令來校驗(yàn)：

DBCC CheckDB(‘?dāng)?shù)據(jù)庫名稱’)

如結(jié)果中有一致性或分配性錯誤可判斷是數(shù)據(jù)庫問題，可用相應(yīng)的命令或工具來糾正

處理此類問題的思路是：對賬順序按會計期間從小到大檢查，即首先要保證該帳中年初對賬無誤，至于其他月份一般可通過取消記帳再重新記帳解決。因?yàn)槿粘Ｔ路莸挠泿ご蠖贾皇切薷膅l_accass、gl_accsum數(shù)據(jù)表中對應(yīng)記錄中的MB（期初余額）、MD（本期借方發(fā)生）、MC（本期貸方發(fā)生）、ME（期末余額）等字段值。所以確保年初時gl_accass、gl_accsum表中記錄準(zhǔn)確無誤是處理此類問題的關(guān)鍵。

總賬模塊對賬不平情況往往是修改科目或記賬錯誤引起，一般用戶可以通過逆向操作就可以糾正，如果是一般數(shù)據(jù)錯誤可通過通網(wǎng)站下載的工具來糾正，所以盡量避免進(jìn)數(shù)據(jù)庫表做改動。

（登陸通網(wǎng)站 伙伴中心—〉伙伴專區(qū)—〉渠道與銷售—〉銷售工具—〉752號.維護(hù)通2.0下載

工具四

解決對賬不平的思路

總結(jié)

由于是操作上的失誤導(dǎo)致的對賬不平，只要通過對賬界面或者已經(jīng)獲知的問題科目，將原有的操作取消，比如說原有科目的期初輸入錯誤，將所有月份取消記賬，然后將錯誤方式修改的輔助核算期初先修改回來，然后清空數(shù)據(jù)，再重新按照正確的方法進(jìn)行設(shè)置，再將正確的期初輸入進(jìn)去就可以了，注意要保持期初試算的平衡。

對于涉及添置憑證出現(xiàn)的錯誤，可以將明細(xì)賬和輔助核算明細(xì)賬進(jìn)行比對，找到出現(xiàn)問題的憑證，將該科目重新錄入，添置正確的輔助核算項(xiàng)目的方法來進(jìn)行修復(fù)！

在進(jìn)行部門或者職員檔案進(jìn)行修改刪除時，注意看清提示，看看是不是有科目設(shè)置了部門或者個人往來輔助核算，是否有憑證涉及到該部門或個人，盡量不要在數(shù)據(jù)后臺修改。請先將該憑證修改或刪除，然后在進(jìn)行部門和職員檔案的修改工作！

在年結(jié)時，有時為了能夠盡早的開始下年業(yè)務(wù)，而不過于著急結(jié)束上年賬目的時候，會提前建立下一年的帳，這樣第三種現(xiàn)象出現(xiàn)的可能行就比較大，解決辦法可以在新的也比對上一做出相同的基礎(chǔ)設(shè)置的修改，然后在進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)；另可以先賬套備份，修改賬套備份中的UfErpAct.Lst文件，將之中的所有賬套號的三位數(shù)字修改成為系統(tǒng)中沒有的另外的一個賬套號，再引入成為另一個賬套，將原有賬套的新賬刪除，重新建立新賬，然后進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，最后再從復(fù)制出來的賬套中將憑證引回。

(注：此方法只適用于單獨(dú)啟用總賬或者除總賬模塊外其他模塊均沒有數(shù)據(jù)發(fā)生的情況)二.模塊間對賬不平

其他模塊與總帳間的對帳不平

固定資產(chǎn)與總帳間的對帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對帳不平

存貨核算與總帳間對帳不平

其他模塊間的對帳不平

庫存與存貨對帳不平

采購暫估余額表與庫存暫估余額表不平 其他模塊與總帳間的對帳不平

固定資產(chǎn)與總帳間對帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對帳不平

存貨核算與總帳間對帳不平

各個模塊與總賬間的對賬不平的處理，在軟件中其他模塊和總賬共同啟用，并且生成憑證傳遞給總賬，而在查詢時經(jīng)常出現(xiàn)和總賬對賬不平的情況，在遇到這類問題的時候，其根源也大致分為操作錯誤和后臺數(shù)據(jù)庫問題兩種情況。主要是操作錯誤所造成的對賬不平的問題。下面舉例介紹：

固定資產(chǎn)與總賬間的對賬不平（操作方面）

屬于操作方面的問題

1.折舊生成的憑證沒有記帳，或在在憑證生成之前點(diǎn)擊對帳按鈕。

2.手工在總帳里面添置了關(guān)于固定資產(chǎn)和累積折舊的憑證。

3.對帳科目錯誤。

固定資產(chǎn)與總賬間的對賬不平（數(shù)據(jù)方面）

一般是由于數(shù)據(jù)記錄有問題而導(dǎo)致對帳不平。

固定資產(chǎn)與總賬對賬的數(shù)據(jù)庫表主要是FA_Total表

總賬與固定資產(chǎn)對賬的數(shù)據(jù)庫表主要是gl_accsum表

固定資產(chǎn) 原值和累計折舊

select sum(dblValue)from fa_total where iperiod=2 select sum(dbldeprtotal)from fa_total where iperiod=2

總賬中固定資產(chǎn)原值和累計折舊

select me from gl_accsum where ccode='1501' and iperiod=2 select me from gl_accsum where ccode='1502' and iperiod=2 如果是FA_Total表中的數(shù)字有問題可以直接修改fa_total。

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對帳不平（操作方面）

應(yīng)收應(yīng)付中業(yè)務(wù)帳與科目帳對帳不平的原因主要有：

1、期初單據(jù)沒有錄入對應(yīng)的科目

2.業(yè)務(wù)單據(jù)已發(fā)生但沒有生成相應(yīng)憑證;

3、業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證的會計期間與業(yè)務(wù)單據(jù)記帳日期所處的會計期間不一致。

4、應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)發(fā)生時入帳科目與核銷時下帳科目不一致，且又沒有根據(jù)核銷制單

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對帳不平（數(shù)據(jù)方面）

由于數(shù)據(jù)記錄有問題導(dǎo)致的對帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總賬對賬的數(shù)據(jù)庫表主要是ap_detail表

總賬與應(yīng)收應(yīng)付對賬的數(shù)據(jù)庫表主要是gl_accvouch表

在對賬的時候，對照這兩張表的內(nèi)容來進(jìn)行比對，其中g(shù)l_accvouch表要關(guān)聯(lián)到code表中查詢受控與應(yīng)收或者應(yīng)付(cother='AR' 或者 cother='AP')的末級標(biāo)識為1的科目的金額，然后和ap_detail表中想對應(yīng)的日期的金額合計相對。

存貨核算與總帳間對帳不平（操作方面）

核算與總賬對賬不平，核算和總賬并不是一定能夠?qū)ζ降?，所謂的對賬是只核算模塊的存貨成本和總賬中相對應(yīng)的總賬科目的數(shù)據(jù)來進(jìn)行人工核對

存貨與總帳對帳不平，有哪些可能？

存貨生成憑證時，人為修改過憑證科目

在存貨核算的對方科目中使用了存貨科目

跨越生成憑證 當(dāng)月不平

有其他系統(tǒng)使用了存貨科目

期初余額中沒有錄入存貨科目

存貨科目設(shè)置錯誤 或者憑證沒記帳

存貨核算與總帳間對帳不平（數(shù)據(jù)方面）

(1)解決對賬不平首先要保證所有的單據(jù)均已經(jīng)在核算模塊記賬且都已經(jīng)生成憑證，而對應(yīng)到總賬科目的憑證都是由核算模塊生成的，在總賬模塊中沒有生成相應(yīng)科目的憑證?？梢圆榭磻{證列表(GL_accvouch)中的外部憑證標(biāo)識(coutsign)中是否相關(guān)的分錄均有核算標(biāo)示(IA)。

在核算中，而明細(xì)賬對應(yīng)的表為IA_Subsidiary表cpzid is not null的記錄?？値t為gl_accsum表

模塊間對賬不平

庫存與存貨對帳不平

采購暫估余額表與庫存暫估余額表不平

模塊之間對賬不平的處理，指在軟件中模塊之間數(shù)據(jù)具有傳遞性，而在查詢時經(jīng)常出現(xiàn)對賬不平的情況，在遇到這類問題的時候，其根源也大致分為操作錯誤和后臺數(shù)據(jù)庫問題兩種情況。

庫存與存貨對帳不平（操作方面）

庫存與存貨對帳不平，原因主要有：

本月庫存單據(jù)沒有記賬（包括藍(lán)字與紅字單據(jù)兩種情況）

以前月份的庫存單據(jù)在本月記賬

對帳時點(diǎn)是在期末處理后月末記賬前（存貨存在暫估時，月初回沖單到回沖一般都不平）

銷售成本核算方式為銷售發(fā)票

有直運(yùn)業(yè)務(wù)

庫存與存貨對帳不平（數(shù)據(jù)方面）

在庫存管理與存貨核算對帳中，庫存管理中的數(shù)據(jù)來源為RdRecord RdRecords。而存貨核算則為IA_Summary表

另外 請思考

當(dāng)業(yè)務(wù)做了六個月之后，發(fā)現(xiàn)庫存存貨兩個模塊期初就對不平，如果核算模塊數(shù)字是正確的應(yīng)該如何處理？

修改庫存期初，庫存期初小則錄入正數(shù)大則錄入負(fù)數(shù)

如果庫存模塊數(shù)字是正確的應(yīng)該如何處理?

修改庫存期初和核算一致然后在當(dāng)期做其它出入庫單據(jù)調(diào)整，然后記帳。

采購暫估余額表與庫存暫估余額表不平

由于采購和存貨暫估和報銷的時間點(diǎn)不同。會造成兩者的不符。

采購一入庫就是暫估，在采購暫估余額表上就會體現(xiàn)，而存貨對于采購入庫單在結(jié)算之前就記賬，才認(rèn)為是暫估，在存貨暫估余額表中體現(xiàn)采購入庫單與發(fā)票結(jié)算后，采購認(rèn)為是報銷，而存貨只有在結(jié)算成本處理以后才認(rèn)為是報銷。采購暫估入庫余額表中本月結(jié)算金額與存貨暫估材料余額表本月報銷金額不一定都必須要求一致，下列幾種情況會產(chǎn)生兩邊本月結(jié)算、報銷金額不一致的現(xiàn)象:

1、本月入庫單先記帳，再做部分結(jié)算,由于部分結(jié)算的結(jié)算單本月不允許進(jìn)行暫估處理，所以會導(dǎo)致兩邊本月報銷金額不一致；

2、本月入庫單本月先記帳，然后再進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，那么在采購暫估余額表中反映結(jié)算金額，存貨暫估成本處理中也有反映，但在存貨暫估余額表中并不反映，因?yàn)槿霂靻?、發(fā)票都是本月的，且在當(dāng)月做了結(jié)算，存貨系統(tǒng)按非暫估處理；

3、本月入庫單本月先不記帳，然后進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，那么在采購暫估余額表中反映結(jié)算金額，存貨暫估成本處理中不反映，存貨暫估余額表中也不反映。因?yàn)槿霂靻巍l(fā)票都是本月的，且在當(dāng)月做了結(jié)算，存貨系統(tǒng)按非暫估處理；

4、本月入庫單本月先記帳，然后進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，在下月做暫估成本處理，那么在本月采購暫估余額表中反映結(jié)算金額，下月存貨暫估成本處理后，在下月存貨暫估余額表中才反映報銷金額。因?yàn)槿霂靻巍l(fā)票都是本月的，并且做了結(jié)算，即使在下月的暫估成本處理中反映該筆業(yè)務(wù)，存貨系統(tǒng)也會按按非暫估處理；

5、對于已經(jīng)存在結(jié)算單（入庫單記帳后生成的結(jié)算單）的入庫單恢復(fù)記帳后，再進(jìn)行記帳時，因?yàn)榻Y(jié)算單已經(jīng)存在，存貨中進(jìn)行暫估成本處理時系統(tǒng)不會作為暫估的報銷金額處理，但在采購暫估余額表中反映本期報銷金額。

模塊間對賬不平總結(jié)

問題容易出現(xiàn)的方面：

1.期初數(shù)據(jù)：總賬之外的模塊期初余額往往沒有受到和總賬期初一樣的重視，出現(xiàn)不錄入、落錄入、錄入數(shù)據(jù)和總賬不一致等情況。

2.憑證問題：一些對帳科目均可以在總賬系統(tǒng)中做出相關(guān)的憑證，而這些憑證往往是導(dǎo)致該模塊和總賬對賬不平的因素，在生成憑證的時候由于可以對憑證進(jìn)行修改，導(dǎo)致不平。所以在對賬不平的很多時候，都是由于操作不當(dāng)而形成的

3.基礎(chǔ)檔案的修改和年結(jié)造成的對賬不平：由于直接修改重要的基礎(chǔ)檔案造成

4.對于賬表取數(shù)方式和過濾的范圍不清楚，查詢上問題導(dǎo)致對賬不平

解決方法：

這些人為造成的對賬不平的情況，只能通過規(guī)范操作，以及其他的一些特殊方法來進(jìn)行補(bǔ)救。

首先是期初的錄入，需要錄入期初數(shù)據(jù)的模塊除了總賬外還有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、采購、銷售、庫存以及存貨核算；而和總賬有關(guān)系的模塊只有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)和存貨核算這四個模塊。

由于在操作時只有總賬的期初余額和憑證是對總賬數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響的，而總賬的這些數(shù)據(jù)對于其他模塊卻沒有什么影響，所以不要以為總賬錄入了數(shù)據(jù)，其他模塊就會直接的調(diào)用這些數(shù)據(jù)，所以檢查模塊間的對賬不平往往是從期初開始的，而后就是從各個模塊向總賬生成的憑證，由于各模塊的單據(jù)即使不生成憑證也不影響結(jié)賬，忘記制單或者落下單據(jù)沒有制單等，且生成憑證的時候，其金額、科目甚至分錄均可以在保存前做修改，在保存后還可刪除等等，這些因素都有可能是造成各模塊和總賬之間對賬不平。所以要保證憑證和單據(jù)的一一對應(yīng)性，是判定這類問題是否是后臺數(shù)據(jù)問題的關(guān)鍵。

另外在操作上有時選項(xiàng)設(shè)置的不正確也是導(dǎo)致對賬不平的原因，類似固定資產(chǎn)模塊，其生成憑證的科目設(shè)置和固定資產(chǎn)和累積折舊與總賬對賬時的對賬科目的設(shè)置就是不同的，如果設(shè)置錯誤，則對賬不平也就很正常了，所以在固定資產(chǎn)選項(xiàng)里面還設(shè)置有一個在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬的選項(xiàng)。主要涉及到的數(shù)據(jù)庫表

AP_Detail 應(yīng)收應(yīng)付明細(xì)表

寫入審核的采購發(fā)票(包括運(yùn)費(fèi)發(fā)票)、銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單、零售日報、收付款單及其他已審核的應(yīng)收/付單等的單據(jù)記錄，還包括現(xiàn)結(jié)、核銷、對沖、轉(zhuǎn)帳，并帳、損益所產(chǎn)生的相應(yīng)記錄等。

數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)字段說明：

iperiod(會計期間)‘0’為期初

cvouchtype(單據(jù)類型)請聯(lián)查‘Ap_VouchType’表，特別提示：單據(jù)類型為48，49的為ar、ap所共有，須加以‘cflag’字段值‘a(chǎn)r’or‘a(chǎn)p’來共同判斷。

cvouchid單據(jù)號

dvouchdate 單據(jù)日期（單據(jù)填寫的日期）

dregdate單據(jù)記帳日期（單據(jù)審核的日期）帳齡分析多據(jù)此日期判斷。

cdwcode 中包括供應(yīng)商編碼和客戶編碼，須加以‘cflag’字段值‘a(chǎn)r’or‘a(chǎn)p’來共同判斷。

ibvid 對應(yīng)于salebillvouchs（銷售發(fā)票子表）的autoid，與purbillvouchs（采購發(fā)票字表）的id 須加以‘cflag’字段值‘a(chǎn)r’or‘a(chǎn)p’來共同判斷。

csign 單據(jù)正負(fù)標(biāo)識

ccode 科目生成憑證時添入。

isignsel科目賬期間 生成憑證時添入。Iprice 單價

idamount借方金額 icamount 貸方金額

cpzid 生成憑證時的線索號，與gl_accvouch 表中的coutno_id相關(guān)聯(lián)

cvouchtype 主要包括 01（采專）、02（采普）、03（采購運(yùn)費(fèi)發(fā)票）、26（銷專）、27（銷普）、28（銷售調(diào)撥單）、29（銷售日報）、48、49、R0、P0 單據(jù)類型。

bprepay 預(yù)收預(yù)付標(biāo)志（true、false：結(jié)算）

iflag 1.表示預(yù)收預(yù)付 3.表示票據(jù) 4.表示折算額表示現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù) 6.收款業(yè)務(wù) 7.現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)iflag為7的業(yè)務(wù)在應(yīng)收付明細(xì)賬中應(yīng)為不可見，走費(fèi)用科目。

cCoVouchType 對應(yīng)單據(jù)類型

cCoVouchID 對應(yīng)單據(jù)號

fa_Total 固定資產(chǎn)匯總表

數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)字段說明：

dblAccrualValue 本月計提原值

dblAddValue 本月原值增加

dblDecValue 本月原值減少

dblDepr 本月計提折舊

dblDeprTotal 月末累計折舊 dblLastAccrualValue 上月計提原值

dblLastAddValue 上月原值增加 dblLastDecValue 上月原值減少

dblLastDepr 上月折舊額 dblLastWork 上月工作量

dblLastWorkTotal 上月累計工作量 dblMonthDeprTotal 月初累計折舊

dblMonthValue 月初原值 dblTransInDeprTotal 本月折舊轉(zhuǎn)入

dblTransOutDeprTotal 本月折舊轉(zhuǎn)出

dblValue 月末原值

dblWork 本月工作量

dblWorkT 月末累計工作量

dblYearDeprTotal 年初累計折舊

dblYearValue 年初原值

iPeriod 會計期間

lCount 月末數(shù)量

lMonthCount 月初數(shù)量

sDeptNum 部門編碼

sTypeNum

資產(chǎn)類型編碼

RdRecord 收發(fā)記錄主表

采購入庫單、產(chǎn)成品入庫單、銷售出庫單、材料出庫單、其他入庫單、其他出庫單、庫存期初 ipurarriveid采購到貨單主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)PU_ArrivalVouch.ID；

cDLCode發(fā)貨退貨單主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)DispatchList.DLID；

ipurorderid采購訂單主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)PO_Pomain.POID；

iproorderid生產(chǎn)訂單主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)PP_ProductPO.ID；

cBillCode發(fā)票主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)PurBillVouch.PBVID/SaleBillVouch.SBVID（采購入庫單、銷售出庫單用）

cVouchType單據(jù)類型編碼，關(guān)聯(lián)VouchType.cVouchType，01_采購入庫單 10_產(chǎn)成品入庫單 08_其他入庫單 32_銷售出庫單 11_材料出庫單 09_其他入庫單 33_采購期初 34_庫存、存貨期初；

其他注意事項(xiàng)

憑證及明細(xì)賬表對應(yīng)的科目一定是未級科目，如存在非未級科目則對賬不平

總賬和輔助賬對應(yīng)的科目同一期間只存在一條記錄，如有多條則對賬不平

記賬或取消記賬等情況有報錯，可初步判斷數(shù)據(jù)庫表出問題，用如下SQL命令來校驗(yàn)：

DBCC CheckDB(‘?dāng)?shù)據(jù)庫名稱’)

如結(jié)果中有一致性或分配性錯誤可判斷是數(shù)據(jù)庫問題，可用相應(yīng)的命令或工具來糾正

處理此類問題的思路是：對賬順序按會計期間從小到大檢查，即首先要保證該帳中年初對賬無誤，至于其他月份一般可通過取消記帳再重新記帳解決。因?yàn)槿粘Ｔ路莸挠泿ご蠖贾皇切薷膅l_accass、gl_accsum數(shù)據(jù)表中對應(yīng)記錄中的MB（期初余額）、MD（本期借方發(fā)生）、MC（本期貸方發(fā)生）、ME（期末余額）等字段值。所以確保年初時gl_accass、gl_accsum表中記錄準(zhǔn)確無誤是處理此類問題的關(guān)鍵。

總賬模塊對賬不平情況往往是修改科目或記賬錯誤引起，一般用戶可以通過逆向操作就可以糾正，如果是一般數(shù)據(jù)錯誤可通過通網(wǎng)站下載的工具來糾正，所以盡量避免進(jìn)數(shù)據(jù)庫表做改動。

（登陸通網(wǎng)站 伙伴中心—〉伙伴專區(qū)—〉渠道與銷售—〉銷售工具—〉752號.維護(hù)通2.0下載

工具四[img]file:///C:/Documents%20and%20Settings/Administrator/桌面/用友T6-對賬不平問題專題講解_廈門用友趙燕生_新浪博客.files/4d74ca15x6b553c5bf1b4&690.png[/img] 解決對賬不平的思路

[img]file:///C:/Documents%20and%20Settings/Administrator/桌面/用友T6-對賬不平問題專題講解_廈門用友趙燕生_新浪博客.files/4d74ca15x6b54b449176d&690.jpg[/img]

總結(jié)

由于是操作上的失誤導(dǎo)致的對賬不平，只要通過對賬界面或者已經(jīng)獲知的問題科目，將原有的操作取消，比如說原有科目的期初輸入錯誤，將所有月份取消記賬，然后將錯誤方式修改的輔助核算期初先修改回來，然后清空數(shù)據(jù)，再重新按照正確的方法進(jìn)行設(shè)置，再將正確的期初輸入進(jìn)去就可以了，注意要保持期初試算的平衡。

對于涉及添置憑證出現(xiàn)的錯誤，可以將明細(xì)賬和輔助核算明細(xì)賬進(jìn)行比對，找到出現(xiàn)問題的憑證，將該科目重新錄入，添置正確的輔助核算項(xiàng)目的方法來進(jìn)行修復(fù)！

在進(jìn)行部門或者職員檔案進(jìn)行修改刪除時，注意看清提示，看看是不是有科目設(shè)置了部門或者個人往來輔助核算，是否有憑證涉及到該部門或個人，盡量不要在數(shù)據(jù)后臺修改。請先將該憑證修改或刪除，然后在進(jìn)行部門和職員檔案的修改工作！

在年結(jié)時，有時為了能夠盡早的開始下年業(yè)務(wù)，而不過于著急結(jié)束上年賬目的時候，會提前建立下一年的帳，這樣第三種現(xiàn)象出現(xiàn)的可能行就比較大，解決辦法可以在新的也比對上一做出相同的基礎(chǔ)設(shè)置的修改，然后在進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)；另可以先賬套備份，修改賬套備份中的UfErpAct.Lst文件，將之中的所有賬套號的三位數(shù)字修改成為系統(tǒng)中沒有的另外的一個賬套號，再引入成為另一個賬套，將原有賬套的新賬刪除，重新建立新賬，然后進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，最后再從復(fù)制出來的賬套中將憑證引回。

(注：此方法只適用于單獨(dú)啟用總賬或者除總賬模塊外其他模塊均沒有數(shù)據(jù)發(fā)生的情況)二.模塊間對賬不平

其他模塊與總帳間的對帳不平

固定資產(chǎn)與總帳間的對帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對帳不平

存貨核算與總帳間對帳不平

其他模塊間的對帳不平

庫存與存貨對帳不平

采購暫估余額表與庫存暫估余額表不平

其他模塊與總帳間的對帳不平

固定資產(chǎn)與總帳間對帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對帳不平

存貨核算與總帳間對帳不平

各個模塊與總賬間的對賬不平的處理，在軟件中其他模塊和總賬共同啟用，并且生成憑證傳遞給總賬，而在查詢時經(jīng)常出現(xiàn)和總賬對賬不平的情況，在遇到這類問題的時候，其根源也大致分為操作錯誤和后臺數(shù)據(jù)庫問題兩種情況。主要是操作錯誤所造成的對賬不平的問題。下面舉例介紹：

固定資產(chǎn)與總賬間的對賬不平（操作方面）

屬于操作方面的問題

1.折舊生成的憑證沒有記帳，或在在憑證生成之前點(diǎn)擊對帳按鈕。

2.手工在總帳里面添置了關(guān)于固定資產(chǎn)和累積折舊的憑證。

3.對帳科目錯誤。

固定資產(chǎn)與總賬間的對賬不平（數(shù)據(jù)方面）

一般是由于數(shù)據(jù)記錄有問題而導(dǎo)致對帳不平。

固定資產(chǎn)與總賬對賬的數(shù)據(jù)庫表主要是FA_Total表

總賬與固定資產(chǎn)對賬的數(shù)據(jù)庫表主要是gl_accsum表

固定資產(chǎn) 原值和累計折舊

select sum(dblValue)from fa_total where iperiod=2 select sum(dbldeprtotal)from fa_total where iperiod=2

總賬中固定資產(chǎn)原值和累計折舊

select me from gl_accsum where ccode='1501' and iperiod=2 select me from gl_accsum where ccode='1502' and iperiod=2 如果是FA_Total表中的數(shù)字有問題可以直接修改fa_total。

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對帳不平（操作方面）

應(yīng)收應(yīng)付中業(yè)務(wù)帳與科目帳對帳不平的原因主要有：

1、期初單據(jù)沒有錄入對應(yīng)的科目 2.業(yè)務(wù)單據(jù)已發(fā)生但沒有生成相應(yīng)憑證;

3、業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證的會計期間與業(yè)務(wù)單據(jù)記帳日期所處的會計期間不一致。

4、應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)發(fā)生時入帳科目與核銷時下帳科目不一致，且又沒有根據(jù)核銷制單

應(yīng)收應(yīng)付與總帳間對帳不平（數(shù)據(jù)方面）

由于數(shù)據(jù)記錄有問題導(dǎo)致的對帳不平

應(yīng)收應(yīng)付與總賬對賬的數(shù)據(jù)庫表主要是ap_detail表

總賬與應(yīng)收應(yīng)付對賬的數(shù)據(jù)庫表主要是gl_accvouch表

在對賬的時候，對照這兩張表的內(nèi)容來進(jìn)行比對，其中g(shù)l_accvouch表要關(guān)聯(lián)到code表中查詢受控與應(yīng)收或者應(yīng)付(cother='AR' 或者 cother='AP')的末級標(biāo)識為1的科目的金額，然后和ap_detail表中想對應(yīng)的日期的金額合計相對。

存貨核算與總帳間對帳不平（操作方面）

核算與總賬對賬不平，核算和總賬并不是一定能夠?qū)ζ降?，所謂的對賬是只核算模塊的存貨成本和總賬中相對應(yīng)的總賬科目的數(shù)據(jù)來進(jìn)行人工核對

存貨與總帳對帳不平，有哪些可能？

存貨生成憑證時，人為修改過憑證科目

在存貨核算的對方科目中使用了存貨科目

跨越生成憑證 當(dāng)月不平

有其他系統(tǒng)使用了存貨科目

期初余額中沒有錄入存貨科目

存貨科目設(shè)置錯誤 或者憑證沒記帳

存貨核算與總帳間對帳不平（數(shù)據(jù)方面）

(1)解決對賬不平首先要保證所有的單據(jù)均已經(jīng)在核算模塊記賬且都已經(jīng)生成憑證，而對應(yīng)到總賬科目的憑證都是由核算模塊生成的，在總賬模塊中沒有生成相應(yīng)科目的憑證?？梢圆榭磻{證列表(GL_accvouch)中的外部憑證標(biāo)識(coutsign)中是否相關(guān)的分錄均有核算標(biāo)示(IA)。

在核算中，而明細(xì)賬對應(yīng)的表為IA_Subsidiary表cpzid is not null的記錄。總帳則為gl_accsum表

模塊間對賬不平

庫存與存貨對帳不平

采購暫估余額表與庫存暫估余額表不平

模塊之間對賬不平的處理，指在軟件中模塊之間數(shù)據(jù)具有傳遞性，而在查詢時經(jīng)常出現(xiàn)對賬不平的情況，在遇到這類問題的時候，其根源也大致分為操作錯誤和后臺數(shù)據(jù)庫問題兩種情況。

庫存與存貨對帳不平（操作方面）

庫存與存貨對帳不平，原因主要有：

本月庫存單據(jù)沒有記賬（包括藍(lán)字與紅字單據(jù)兩種情況）

以前月份的庫存單據(jù)在本月記賬

對帳時點(diǎn)是在期末處理后月末記賬前（存貨存在暫估時，月初回沖單到回沖一般都不平）

銷售成本核算方式為銷售發(fā)票

有直運(yùn)業(yè)務(wù)

庫存與存貨對帳不平（數(shù)據(jù)方面）

在庫存管理與存貨核算對帳中，庫存管理中的數(shù)據(jù)來源為RdRecord RdRecords。而存貨核算則為IA_Summary表 另外 請思考

當(dāng)業(yè)務(wù)做了六個月之后，發(fā)現(xiàn)庫存存貨兩個模塊期初就對不平，如果核算模塊數(shù)字是正確的應(yīng)該如何處理？

修改庫存期初，庫存期初小則錄入正數(shù)大則錄入負(fù)數(shù)

如果庫存模塊數(shù)字是正確的應(yīng)該如何處理?

修改庫存期初和核算一致然后在當(dāng)期做其它出入庫單據(jù)調(diào)整，然后記帳。

采購暫估余額表與庫存暫估余額表不平

由于采購和存貨暫估和報銷的時間點(diǎn)不同。會造成兩者的不符。

采購一入庫就是暫估，在采購暫估余額表上就會體現(xiàn)，而存貨對于采購入庫單在結(jié)算之前就記賬，才認(rèn)為是暫估，在存貨暫估余額表中體現(xiàn)采購入庫單與發(fā)票結(jié)算后，采購認(rèn)為是報銷，而存貨只有在結(jié)算成本處理以后才認(rèn)為是報銷。

采購暫估入庫余額表中本月結(jié)算金額與存貨暫估材料余額表本月報銷金額不一定都必須要求一致，下列幾種情況會產(chǎn)生兩邊本月結(jié)算、報銷金額不一致的現(xiàn)象:

1、本月入庫單先記帳，再做部分結(jié)算,由于部分結(jié)算的結(jié)算單本月不允許進(jìn)行暫估處理，所以會導(dǎo)致兩邊本月報銷金額不一致；

2、本月入庫單本月先記帳，然后再進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，那么在采購暫估余額表中反映結(jié)算金額，存貨暫估成本處理中也有反映，但在存貨暫估余額表中并不反映，因?yàn)槿霂靻巍l(fā)票都是本月的，且在當(dāng)月做了結(jié)算，存貨系統(tǒng)按非暫估處理；

3、本月入庫單本月先不記帳，然后進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，那么在采購暫估余額表中反映結(jié)算金額，存貨暫估成本處理中不反映，存貨暫估余額表中也不反映。因?yàn)槿霂靻巍l(fā)票都是本月的，且在當(dāng)月做了結(jié)算，存貨系統(tǒng)按非暫估處理；

4、本月入庫單本月先記帳，然后進(jìn)行發(fā)票全部結(jié)算，在下月做暫估成本處理，那么在本月采購暫估余額表中反映結(jié)算金額，下月存貨暫估成本處理后，在下月存貨暫估余額表中才反映報銷金額。因?yàn)槿霂靻?、發(fā)票都是本月的，并且做了結(jié)算，即使在下月的暫估成本處理中反映該筆業(yè)務(wù)，存貨系統(tǒng)也會按按非暫估處理；

5、對于已經(jīng)存在結(jié)算單（入庫單記帳后生成的結(jié)算單）的入庫單恢復(fù)記帳后，再進(jìn)行記帳時，因?yàn)榻Y(jié)算單已經(jīng)存在，存貨中進(jìn)行暫估成本處理時系統(tǒng)不會作為暫估的報銷金額處理，但在采購暫估余額表中反映本期報銷金額。

模塊間對賬不平總結(jié)

問題容易出現(xiàn)的方面：

1.期初數(shù)據(jù)：總賬之外的模塊期初余額往往沒有受到和總賬期初一樣的重視，出現(xiàn)不錄入、落錄入、錄入數(shù)據(jù)和總賬不一致等情況。

2.憑證問題：一些對帳科目均可以在總賬系統(tǒng)中做出相關(guān)的憑證，而這些憑證往往是導(dǎo)致該模塊和總賬對賬不平的因素，在生成憑證的時候由于可以對憑證進(jìn)行修改，導(dǎo)致不平。所以在對賬不平的很多時候，都是由于操作不當(dāng)而形成的

3.基礎(chǔ)檔案的修改和年結(jié)造成的對賬不平：由于直接修改重要的基礎(chǔ)檔案造成4.對于賬表取數(shù)方式和過濾的范圍不清楚，查詢上問題導(dǎo)致對賬不平

解決方法：

這些人為造成的對賬不平的情況，只能通過規(guī)范操作，以及其他的一些特殊方法來進(jìn)行補(bǔ)救。

首先是期初的錄入，需要錄入期初數(shù)據(jù)的模塊除了總賬外還有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、采購、銷售、庫存以及存貨核算；而和總賬有關(guān)系的模塊只有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)和存貨核算這四個模塊。

由于在操作時只有總賬的期初余額和憑證是對總賬數(shù)據(jù)產(chǎn)生影響的，而總賬的這些數(shù)據(jù)對于其他模塊卻沒有什么影響，所以不要以為總賬錄入了數(shù)據(jù)，其他模塊就會直接的調(diào)用這些數(shù)據(jù)，所以檢查模塊間的對賬不平往往是從期初開始的，而后就是從各個模塊向總賬生成的憑證，由于各模塊的單據(jù)即使不生成憑證也不影響結(jié)賬，忘記制單或者落下單據(jù)沒有制單等，且生成憑證的時候，其金額、科目甚至分錄均可以在保存前做修改，在保存后還可刪除等等，這些因素都有可能是造成各模塊和總賬之間對賬不平。所以要保證憑證和單據(jù)的一一對應(yīng)性，是判定這類問題是否是后臺數(shù)據(jù)問題的關(guān)鍵。

另外在操作上有時選項(xiàng)設(shè)置的不正確也是導(dǎo)致對賬不平的原因，類似固定資產(chǎn)模塊，其生成憑證的科目設(shè)置和固定資產(chǎn)和累積折舊與總賬對賬時的對賬科目的設(shè)置就是不同的，如果設(shè)置錯誤，則對賬不平也就很正常了，所以在固定資產(chǎn)選項(xiàng)里面還設(shè)置有一個在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬的選項(xiàng)。

主要涉及到的數(shù)據(jù)庫表

AP_Detail 應(yīng)收應(yīng)付明細(xì)表

寫入審核的采購發(fā)票(包括運(yùn)費(fèi)發(fā)票)、銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單、零售日報、收付款單及其他已審核的應(yīng)收/付單等的單據(jù)記錄，還包括現(xiàn)結(jié)、核銷、對沖、轉(zhuǎn)帳，并帳、損益所產(chǎn)生的相應(yīng)記錄等。

數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)字段說明：

iperiod(會計期間)‘0’為期初

cvouchtype(單據(jù)類型)請聯(lián)查‘Ap_VouchType’表，特別提示：單據(jù)類型為48，49的為ar、ap所共有，須加以‘cflag’字段值‘a(chǎn)r’or‘a(chǎn)p’來共同判斷。

cvouchid單據(jù)號

dvouchdate 單據(jù)日期（單據(jù)填寫的日期）

dregdate單據(jù)記帳日期（單據(jù)審核的日期）帳齡分析多據(jù)此日期判斷。

cdwcode 中包括供應(yīng)商編碼和客戶編碼，須加以‘cflag’字段值‘a(chǎn)r’or‘a(chǎn)p’來共同判斷。

ibvid 對應(yīng)于salebillvouchs（銷售發(fā)票子表）的autoid，與purbillvouchs（采購發(fā)票字表）的id 須加以‘cflag’字段值‘a(chǎn)r’or‘a(chǎn)p’來共同判斷。

csign 單據(jù)正負(fù)標(biāo)識 ccode 科目生成憑證時添入。

isignsel科目賬期間 生成憑證時添入。Iprice 單價

idamount借方金額 icamount 貸方金額

cpzid 生成憑證時的線索號，與gl_accvouch 表中的coutno_id相關(guān)聯(lián)

cvouchtype 主要包括 01（采專）、02（采普）、03（采購運(yùn)費(fèi)發(fā)票）、26（銷專）、27（銷普）、28（銷售調(diào)撥單）、29（銷售日報）、48、49、R0、P0 單據(jù)類型。

bprepay 預(yù)收預(yù)付標(biāo)志（true、false：結(jié)算）

iflag 1.表示預(yù)收預(yù)付 3.表示票據(jù) 4.表示折算額表示現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù) 6.收款業(yè)務(wù) 7.現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)iflag為7的業(yè)務(wù)在應(yīng)收付明細(xì)賬中應(yīng)為不可見，走費(fèi)用科目。

cCoVouchType 對應(yīng)單據(jù)類型

cCoVouchID 對應(yīng)單據(jù)號

fa_Total 固定資產(chǎn)匯總表

數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)字段說明：

dblAccrualValue 本月計提原值

dblAddValue 本月原值增加

dblDecValue 本月原值減少

dblDepr 本月計提折舊

dblDeprTotal 月末累計折舊 dblLastAccrualValue 上月計提原值

dblLastAddValue 上月原值增加 dblLastDecValue 上月原值減少 dblLastDepr 上月折舊額 dblLastWork 上月工作量

dblLastWorkTotal 上月累計工作量 dblMonthDeprTotal 月初累計折舊

dblMonthValue 月初原值 dblTransInDeprTotal 本月折舊轉(zhuǎn)入

dblTransOutDeprTotal 本月折舊轉(zhuǎn)出

dblValue 月末原值

dblWork 本月工作量

dblWorkT 月末累計工作量

dblYearDeprTotal 年初累計折舊

dblYearValue 年初原值

iPeriod 會計期間

lCount 月末數(shù)量

lMonthCount 月初數(shù)量

sDeptNum 部門編碼

sTypeNum

資產(chǎn)類型編碼

RdRecord 收發(fā)記錄主表

采購入庫單、產(chǎn)成品入庫單、銷售出庫單、材料出庫單、其他入庫單、其他出庫單、庫存期初

ipurarriveid采購到貨單主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)PU_ArrivalVouch.ID；

cDLCode發(fā)貨退貨單主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)DispatchList.DLID；

ipurorderid采購訂單主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)PO_Pomain.POID；

iproorderid生產(chǎn)訂單主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)PP_ProductPO.ID；

cBillCode發(fā)票主表標(biāo)識，關(guān)聯(lián)PurBillVouch.PBVID/SaleBillVouch.SBVID（采購入庫單、銷售出庫單用）

cVouchType單據(jù)類型編碼，關(guān)聯(lián)VouchType.cVouchType，01_采購入庫單 10_產(chǎn)成品入庫單 08_其他入庫單 32_銷售出庫單 11_材料出庫單 09_其他入庫單 33_采購期初 34_庫存、存貨期初；

第五篇：總賬會計總結(jié)

總賬會計總結(jié)范文1

現(xiàn)將20xx年財務(wù)工作開展情況匯報如下：

一、稽核各連鎖門店、銷售部門指標(biāo)完成情況。

通過對各連鎖門店、各銷售部門的賬目核算，各項(xiàng)指標(biāo)與年初所簽訂責(zé)任狀的對比，分析差異，查找原因，做到指標(biāo)有針對，落實(shí)有監(jiān)管。為總經(jīng)理的決策提供可靠數(shù)字依據(jù)。

二、以資金管理為契機(jī)，不斷增強(qiáng)預(yù)算管理意識。

近年來，隨著企業(yè)精細(xì)化管理水平的不斷強(qiáng)化，對財務(wù)管理也提出了更高的要求。我們以此為契機(jī)，根據(jù)財務(wù)管理的特點(diǎn)以及財務(wù)管理的需要，零星購置先審批等一系列相關(guān)制度，從而使每項(xiàng)工作有計劃、有落實(shí)、有監(jiān)督、有考核。在費(fèi)用控制方面，采取定額以外的費(fèi)用、沒有審批發(fā)生的費(fèi)用，一律不予報銷。在現(xiàn)金預(yù)算方面，為提高現(xiàn)金預(yù)算的準(zhǔn)確性，在實(shí)際支付時做到，沒有現(xiàn)金預(yù)算項(xiàng)目的不予支付，超預(yù)算支付標(biāo)準(zhǔn)的不予支付。在職工借款還款方面，規(guī)定了借款必須于發(fā)生當(dāng)月還款，確實(shí)起到了降低借款數(shù)額，減少資金占用，避免呆帳發(fā)生的積極作用。

三、以培訓(xùn)為動力，不斷提高財會人員的業(yè)務(wù)水平。

隨著我公司業(yè)務(wù)量的增大，工作的側(cè)重點(diǎn)和基本點(diǎn)也在改變，因此財務(wù)工作不能停留在簡單的算賬、報賬等會計核算上，應(yīng)不斷更新知識，不斷提高理論水平。結(jié)合本行業(yè)財務(wù)工作的特點(diǎn)，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、查找不足，保證財務(wù)基礎(chǔ)工作的準(zhǔn)確、及時、完整，為領(lǐng)導(dǎo)及時、準(zhǔn)確、完整的提供財務(wù)信息。

通過學(xué)習(xí)，職稱考試，進(jìn)一步了解財務(wù)各項(xiàng)管理制度，懂得了企業(yè)財會人員的工作要求，進(jìn)一步激發(fā)了干好財務(wù)工作的主動性與積極性。

四、以考核為手段，促進(jìn)財務(wù)基礎(chǔ)管理水平的提高。

財務(wù)的管理職能逐漸增強(qiáng)。今年，公司為加大責(zé)任制考核力度，保證責(zé)任制的貫徹落實(shí)，制定了責(zé)任狀考核辦法，細(xì)化了各項(xiàng)指標(biāo)和日常工作的考核。在此基礎(chǔ)上，我們也加大了財務(wù)基礎(chǔ)工作建設(shè)，從粘貼票據(jù)、裝訂憑證、簽字齊全、印章保管等最基礎(chǔ)的工作抓起，認(rèn)真審核原始票據(jù)，細(xì)化財務(wù)報賬流程。詳細(xì)制定了《貨幣資金管理辦法》等，將內(nèi)控與內(nèi)審相結(jié)合。在今年的財務(wù)管理工作中，最重要的一點(diǎn)就是借助公司的考核體系，將管理的要求與重點(diǎn)，納入工作質(zhì)量與方針目標(biāo)考核。將費(fèi)用預(yù)算通過月份考核與工資掛鉤，全面提高了財務(wù)核算質(zhì)量。遵紀(jì)守法，實(shí)事求是的體現(xiàn)財務(wù)經(jīng)營成果，做到誠信納稅。并榮獲赤峰市地稅局頒發(fā)的所得稅“百佳誠信納稅人”獎。

五、積極參與企業(yè)經(jīng)營管理，搞好公司存貨、財產(chǎn)物資的清查與盤點(diǎn)。

隨著財務(wù)管理職能的日益顯現(xiàn)，財務(wù)管理參與到企業(yè)管理的`方方面面，這其中包括存貨的盤點(diǎn)等，加強(qiáng)對公司財產(chǎn)物資的管理。規(guī)范了庫存管理基礎(chǔ)工作，確保庫存物資的帳帳、帳實(shí)相符。

六、加強(qiáng)資金管理，減少資金占用，提高資金利用率。

為加強(qiáng)對資金的統(tǒng)一歸口管理，規(guī)范運(yùn)作，強(qiáng)化資金使用的計劃性、預(yù)算性、效率性和安全性，盡可能地規(guī)避資金風(fēng)險，為進(jìn)一步減少資金占用，提高資金利用率，今年重點(diǎn)對現(xiàn)金流量、未達(dá)帳項(xiàng)、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等一些項(xiàng)目加大了考核力度。資金預(yù)算，確保了資金的使用合理、規(guī)范、安全、有效。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，實(shí)行財務(wù)制約制度。以上制度的建立和實(shí)施更加有效地減少了資金的占用，降低了財務(wù)費(fèi)用，提高了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

七、20xx年財務(wù)工作計劃。

為全面搞好XX年全面預(yù)算管理與財務(wù)管理工作，我們計劃重點(diǎn)抓好以下幾個方面的工作：

（一）根據(jù)公司下達(dá)的預(yù)算指導(dǎo)意見，進(jìn)一步搞好預(yù)算管理工作。預(yù)算管理作為財務(wù)管理中的重要一環(huán)，與全面做好財務(wù)工作息息相關(guān)。在明年的工作當(dāng)中，要進(jìn)一步加強(qiáng)對連鎖門店的銷售預(yù)算與實(shí)際完成的預(yù)算分析、分解與落實(shí)工作，根據(jù)數(shù)字查找經(jīng)營環(huán)節(jié)存在的問題，使全面預(yù)算管理真正成為全員預(yù)算管理，讓預(yù)算真正發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

（二）結(jié)合新會計準(zhǔn)則的實(shí)施，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，確保完成上級下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)。隨著公司逐步走上良性發(fā)展軌道，經(jīng)營質(zhì)量不斷提高，企業(yè)資產(chǎn)得到進(jìn)一步凈化與整合。結(jié)合績效考核管理，本著“嚴(yán)、深、細(xì)、實(shí)”的原則，全面強(qiáng)化責(zé)任制的制定與落實(shí)，在增大銷售的基礎(chǔ)上，千方百計研究節(jié)支，力爭完成各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)。精細(xì)核算薪酬，完善所創(chuàng)造價值與所得薪酬公平的工資計算原則。同時，圍繞盤活資產(chǎn)，嚴(yán)格控制存貨占用金額，減少資金占用率，提高企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度。

（三）繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓(xùn)活動，進(jìn)一步搞好財會基礎(chǔ)工作，提高管理水平。企業(yè)越發(fā)展進(jìn)步，財務(wù)管理的作用就越突出。在提高會計人員水平的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)檢查督促與指導(dǎo)，搞好會計的基礎(chǔ)管理工作，為更好的參與企業(yè)的經(jīng)營管理工作打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

總之，今年財務(wù)科的工作在各位領(lǐng)導(dǎo)的支持與幫助下，在各科室和門店的配合下，按照公司的總體部署和安排，認(rèn)真組織落實(shí)。今后應(yīng)將財務(wù)管理的觸角延伸到公司的各個經(jīng)營領(lǐng)域，通過行使財務(wù)監(jiān)督職能，拓展財務(wù)管理與服務(wù)職能，實(shí)現(xiàn)財務(wù)管理“零”死角，挖掘財務(wù)活動的潛在價值。雖然，精細(xì)化財務(wù)管理是件極為復(fù)雜的事情，其實(shí)正所謂“天下難事始于易，天下大事始于細(xì)”。

一年來，自覺服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排，努力做好各項(xiàng)工作，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。

總賬會計總結(jié)范文2

緊張忙碌的一年即將結(jié)束了，總結(jié)這一年的工作，在各級領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，我在本工作崗位上取得了一定的成績，但也存在著很多的不足之處。本著正視當(dāng)下、展望明天、總結(jié)成績、剖析不足的思想，對本人今年的工作加以總結(jié)。

一、資金方面

作為一個企業(yè)，資金的安全及管理是財務(wù)業(yè)務(wù)中很重要的工作，每月月末會與出納人員及時、完整核對現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金往來進(jìn)行對賬、盤點(diǎn)，并做資金對賬表存檔。保證了各項(xiàng)資金帳帳相符、帳實(shí)相符，為公司資金安全管理及合理使用提供了數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

二、供應(yīng)鏈方面

作為一個總賬會計，我要負(fù)責(zé)每天采購、出庫等發(fā)票的生成，月底我要做供應(yīng)鏈的對賬、關(guān)帳結(jié)賬工作。在這一年里，我能堅(jiān)持每天生成相關(guān)發(fā)票、月底做庫盤點(diǎn)數(shù)據(jù)并參與盤點(diǎn)、審還有一些不懂之處。要在競爭中站穩(wěn)腳步，也要向其他同志學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，相互交流好的工和經(jīng)驗(yàn)，共同進(jìn)步，爭取更好的工作成績。這是在會計崗位上所做出的年終現(xiàn)匯報如下：我擔(dān)負(fù)著出納和會計輔助工作。工作伊始，人員少、工作雜、業(yè)務(wù)多，我一兼數(shù)職，在繁忙的工作中鍛煉自己磨練自已，也常常加班加點(diǎn)的熟悉自己的本職工作，在短時間內(nèi)就進(jìn)入角色并配合夏部長按紀(jì)律做好財務(wù)工作。

財務(wù)部一直人手較少，而且我們沒有獨(dú)立的辦公室，一間辦公室內(nèi)安排了四個部門。但在夏部長有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項(xiàng)工作。財務(wù)部每天都離不開資金的收付與財務(wù)報帳、記帳工作。這是財務(wù)部最平常最繁重的工作。一年來，我們及時為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動提供了應(yīng)有的支持。基本上滿足了各部門對我部的財務(wù)要求。由于上海公司是籌建階段，工程、生產(chǎn)、后勤需要的資金量巨大，每月的現(xiàn)金流量就有上千萬。雖然現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，但我們“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng)，各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、及時，沒有出現(xiàn)過任何差錯。企業(yè)的'各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動最終都將以財務(wù)數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。在財務(wù)核算工作中我都盡職盡責(zé)，認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)省各項(xiàng)開支費(fèi)用盡自己最大的努力。

今年下旬上海北玻的一期工程已接近尾聲，設(shè)備的生產(chǎn)階段開始展開。隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。我們在12月份進(jìn)行了會計電算化的實(shí)施，即采用新中大A3財務(wù)軟件，雖然系統(tǒng)開始不是太穩(wěn)定，但工作的高效率已經(jīng)體現(xiàn)出來。這為我們節(jié)約了時間，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財務(wù)工作上了一個新的臺階。

財務(wù)部除要認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司內(nèi)部財務(wù)關(guān)系外，為達(dá)成本單位的任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財務(wù)關(guān)系。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。本財務(wù)部友好妥善地處理了各單位的往來款項(xiàng)的收支。同時與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機(jī)構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系，并圓滿完成了對統(tǒng)計、稅務(wù)等各部門有關(guān)資料的申報。

總賬會計總結(jié)范文3

20xx緊張忙碌的一年即將結(jié)束了，總結(jié)這一年的工作，在各級領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，我在本工作崗位上取得了一定的成績，但也存在著很多的不足之處。本著正視當(dāng)下、展望明天、總結(jié)成績、剖析不足的思想，對本人今年的工作作以膚淺的小結(jié)，不足之處請領(lǐng)導(dǎo)批評指正

一、崗位工作取得的成績

1、資金方面：作為一個企業(yè)，資金的安全及管理是財務(wù)業(yè)務(wù)中很重要的工作，20xx年我每月月末會與出納人員及時、完整核對現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金往來進(jìn)行對賬、盤點(diǎn)，并做資金對賬表存檔。保證了各項(xiàng)資金帳帳相符、帳實(shí)相符，為公司資金安全管理及合理使用提供了數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

2、供應(yīng)鏈方面：作為一個總賬會計，我要負(fù)責(zé)每天采購、出庫等發(fā)票的生成，月底我要做供應(yīng)鏈的對賬、關(guān)帳結(jié)賬工作。在這一年里，我能堅(jiān)持每天生成相關(guān)發(fā)票、月底做庫盤點(diǎn)數(shù)據(jù)并參與盤點(diǎn)、審核盤盈盤虧單據(jù)及寫盤點(diǎn)報告，為公司商品管理工作盡到了一個作為財務(wù)人員的職責(zé)。

3、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)方面：我堅(jiān)持每天把出納傳遞的收、付款單據(jù)在當(dāng)天入賬，及時核銷客戶應(yīng)收款、供應(yīng)商應(yīng)付款；及時處理商務(wù)部門及業(yè)務(wù)人員OA郵件關(guān)于應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的調(diào)整入賬；改變了以前因入賬不及時，給商務(wù)方面在對客戶和供應(yīng)商款項(xiàng)管理方面造成的`數(shù)據(jù)信息滯后、帳期影響。在這一塊，通過我的工作有了很大改善，為公司各層級數(shù)據(jù)需求者提供了及時、完整、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持。每月底及時進(jìn)行了關(guān)、結(jié)賬工作，仔細(xì)調(diào)整業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的數(shù)據(jù)不符合系統(tǒng)的情況，從未因供應(yīng)鏈關(guān)結(jié)賬的問題影響下月的業(yè)務(wù)開單。

4、固定資產(chǎn)系統(tǒng)及存貨方面：我每月對公司購入的各項(xiàng)固定資產(chǎn)進(jìn)行登記入賬、建立卡片，月底對資產(chǎn)項(xiàng)目核對關(guān)結(jié)賬。

5、總賬賬務(wù)方面：我堅(jiān)持每天及時從出納處取得各項(xiàng)單據(jù)，及時分類歸集記賬，做到分錄摘要清晰明了、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、核算項(xiàng)目對應(yīng)無誤；并增加了原來未做現(xiàn)金流量項(xiàng)目；在月末及時進(jìn)行賬目核對，保證資金、備用金項(xiàng)目、應(yīng)收和應(yīng)付項(xiàng)目帳帳相符，通過每月對應(yīng)收預(yù)收、應(yīng)付預(yù)付項(xiàng)目的數(shù)據(jù)的對比，核銷了應(yīng)收款、應(yīng)付款的重復(fù)項(xiàng)，保證了資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目數(shù)據(jù)的真實(shí)合理，為數(shù)據(jù)分析奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

6、其他會計事項(xiàng)：我能按照財務(wù)部規(guī)章制度、領(lǐng)導(dǎo)要求，處理相關(guān)財務(wù)事宜，提供需要的數(shù)據(jù)信息及賬表及其他事務(wù)；對于其他部門和人員通過系統(tǒng)查詢關(guān)事項(xiàng)，能積極配合并釋疑；遵守財經(jīng)紀(jì)律和制度、遵守職業(yè)道德、保守各種保密事件及商業(yè)秘密，做到數(shù)據(jù)不外泄不傳播。

二、工作中存在的各種問題及修正

1、在憑證制作過程中出現(xiàn)了數(shù)據(jù)登記不完整、科目歸集、核算項(xiàng)目歸集不準(zhǔn)確的時候，在20xx年的工作中應(yīng)更加仔細(xì)、詳細(xì)分析數(shù)據(jù)屬性，做到摘要意思清楚、信息全面、科目及核算項(xiàng)目及現(xiàn)金流項(xiàng)目歸類準(zhǔn)確、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。

2、對于應(yīng)收應(yīng)付項(xiàng)、資產(chǎn)項(xiàng)、總賬項(xiàng)，不能拘泥于做賬而“作”帳，在每項(xiàng)目完成之余，多看多想各環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)狀況、關(guān)聯(lián)信息，發(fā)現(xiàn)及處理系統(tǒng)中出現(xiàn)的有必要處理的事項(xiàng)，使財務(wù)帳各項(xiàng)目、數(shù)據(jù)更完整清楚、符合邏輯。

三、打算及展望

新的一年，工作也是一個全新的開始，理應(yīng)對人生對工作有個新展望，在嶄新的下一年我要：

1、20xx立新財務(wù)帳套，全面準(zhǔn)備、核對、處理數(shù)據(jù)，在1月底完成帳套各個模塊數(shù)據(jù)錄入及初始化工作。

2、更好、更全面完成本崗工作；團(tuán)結(jié)部門全體人員、緊密協(xié)同工作；不折不扣完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排布置的各項(xiàng)財務(wù)工作。

3、積極參與各種培訓(xùn)及學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)、更新知識，提升職業(yè)勞動技能。

總賬會計總結(jié)范文4

20xx年5月XX日，我加入了XX公司，任職公司財務(wù)部總賬會計崗位。來到公司已經(jīng)半年有余，在公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的幫助下，我對本職工作已經(jīng)較為熟悉，但在工作效率及相關(guān)管理工作上還存在著不足，為了更好的做好本職工作，提升自己的工作能力，現(xiàn)將我20xx年具體工作總結(jié)如下：

一、單據(jù)的審核工作

財務(wù)單據(jù)審核工作尤為重要，我的職責(zé)就是嚴(yán)格執(zhí)行公司財務(wù)管理制度，及時做好公司借款、費(fèi)用報銷及收款付款的單據(jù)的審核工作，嚴(yán)格把關(guān)相關(guān)報銷發(fā)票的真?zhèn)?，按照流程及時完成各個部門的費(fèi)用報銷和應(yīng)付賬款確認(rèn)工作。

二、憑證的填制工作

根據(jù)出納提供的單據(jù)進(jìn)行憑證的填制，將各個部門的收入、成本、費(fèi)用分類記賬，確保月底財務(wù)數(shù)據(jù)核算真實(shí)有效，更好的分析各部門的賬務(wù)狀況，發(fā)現(xiàn)問題及時修正。其中，收入與成本的數(shù)據(jù)不只是接收與填制憑證，還要知其所以然，熟知其數(shù)據(jù)的來源，及時將收入和成本的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確的對接。

三、財務(wù)報表

每月月底完成各個模塊的憑證填制工作，及時做好各部門費(fèi)用分?jǐn)偤拖嚓P(guān)稅務(wù)處理工作，以確保后期的財務(wù)分析工作。在出具財務(wù)報表和

分析的工作方面，還應(yīng)繼續(xù)加強(qiáng)，使財務(wù)報表和數(shù)據(jù)分析工作更加簡單化、精準(zhǔn)化。

四、關(guān)于報稅

公司審定為小規(guī)模納稅人，每月1—5號報送統(tǒng)計報表，1—15號報營業(yè)稅、個人所得稅以及相關(guān)附加稅種，季報國稅。在剛來公司不久，由于個人工作疏忽，發(fā)生延遲報稅1次。經(jīng)過總結(jié)工作失誤原因，完全是因?yàn)樽约簩Χ悇?wù)相關(guān)知識的缺乏，導(dǎo)致稅務(wù)申報不及時。

在此我深表抱歉。經(jīng)過此次事件，我已及時學(xué)習(xí)國家相關(guān)稅務(wù)政策和要求，準(zhǔn)確解析新的稅務(wù)知識。今后還應(yīng)加強(qiáng)與稅務(wù)專管員的工作溝通，確保公司財稅工作正常的運(yùn)行。

五、憑證的整理與裝訂

年底了，由于種種原因，20xx年憑證的整理與裝訂還未完成，作為總賬會計有必不可少的責(zé)任，未能及時安排出整理及裝訂憑證的時間與條件，在此我保證在20xx年初一定將20xx年的憑證整理并裝訂完成，確保年審的正常進(jìn)行。20xx年的`憑證將每月按時整理、按時裝訂，確保其完整。

六、后期工作計劃

作為公司財務(wù)人員，我時刻提醒自己，財務(wù)工作既要做好財務(wù)監(jiān)督核算工作，更要做好相關(guān)服務(wù)工作。按照公司制度和管理要求，及時做好每月的財務(wù)核算工作，出具相應(yīng)財務(wù)統(tǒng)計報表和相關(guān)財務(wù)分析，為公司上級領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的經(jīng)營數(shù)據(jù)。新的一年我會加強(qiáng)學(xué)習(xí)，及時向收入經(jīng)理、成本控制經(jīng)理溝通學(xué)習(xí)，以便更加高效準(zhǔn)確的履行我的工作職責(zé)。

新的一年已經(jīng)到來，我會積極參加各種會計知識的培訓(xùn)，充實(shí)自己的理論知識，提高自己工作的質(zhì)量與效率，減少領(lǐng)導(dǎo)的負(fù)擔(dān)，最后感謝領(lǐng)導(dǎo)給我這個機(jī)會，我一定不負(fù)眾望，做一個更加合格的總賬會計。

總賬會計總結(jié)范文5

財務(wù)部肩負(fù)著監(jiān)督和服務(wù)的重要職能。所謂監(jiān)督就是維護(hù)集團(tuán)公司的利益，監(jiān)督集團(tuán)公司的財務(wù)運(yùn)作，調(diào)控各項(xiàng)費(fèi)用的合理支出，保證財務(wù)物資的安全；服務(wù)就是服務(wù)于集團(tuán)與下屬各公司、服務(wù)于員工、服務(wù)于客戶。監(jiān)督與服務(wù)是統(tǒng)一的，監(jiān)督促進(jìn)服務(wù)，服務(wù)為了更好的監(jiān)督。以下是我今年擔(dān)任總賬會計以來的工作總結(jié)。

一、債權(quán)債務(wù)的清理

清理了財務(wù)賬上長期掛帳的應(yīng)收款項(xiàng)和應(yīng)付款項(xiàng)，對于以前支付的款項(xiàng)未收回發(fā)票入帳的業(yè)務(wù)，財務(wù)人員與經(jīng)辦人員溝通協(xié)商追回大部分發(fā)票，并完善了入賬手續(xù)，對于中油堅(jiān)盛極個別長期追繳而未完善手續(xù)的發(fā)票，財務(wù)部發(fā)出了追繳通知，并要求經(jīng)辦人員將所欠發(fā)票限期交于財務(wù)部，否則追究相關(guān)責(zé)任。

二、準(zhǔn)確及時出具各項(xiàng)財務(wù)報表

及時報送各項(xiàng)對外會計報表，及時完成各項(xiàng)統(tǒng)計報表。根據(jù)各單位的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況，對各單位的預(yù)算的執(zhí)行與完成情況進(jìn)行月度與季度分析，配合績效考核出具準(zhǔn)確無誤的財務(wù)信息，協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)召開了預(yù)算分析會議，就各考核單位預(yù)算完成情況提供了參考信息和考核分析意見。

三、做好稅務(wù)籌劃和財務(wù)規(guī)劃

在集團(tuán)各單位之間根據(jù)配比和權(quán)責(zé)發(fā)生制合理分配各項(xiàng)發(fā)票，并根據(jù)油品行業(yè)的特點(diǎn)建立了稅負(fù)平衡表，通過電子表格的分析手法，平衡稅負(fù)指標(biāo)；完善發(fā)票入賬手續(xù)，按照規(guī)定開具發(fā)票，合理規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險。

四、和相關(guān)部門溝通與協(xié)調(diào)

配合資產(chǎn)部做好每月盤點(diǎn)計劃，安排好財務(wù)人員進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)工作。配合資金部合理安排各項(xiàng)資金的收付。配合審計部每月的.審計例行檢查，對于出具的審計報告及時出具審計整改意見對于合理的建議作出對應(yīng)的財務(wù)處理。

今后我會做好財務(wù)規(guī)劃，建立科學(xué)清晰的集團(tuán)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)，集中優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，清晰產(chǎn)權(quán)，盡量將歷史問題歸集于少數(shù)公司，合理設(shè)計關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易、資金安排、債權(quán)債務(wù)，在低稅負(fù)、小風(fēng)險、合理、合法的前提下做好財務(wù)規(guī)劃。

總賬會計總結(jié)范文6

驀然間在公司就職已經(jīng)一年整，回顧一年的工作，在部門領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在同事們的大力支持和積極配合下，我努力工作積極進(jìn)取，掌握總賬會計的所有工作職能，從現(xiàn)在的工作任務(wù)中可以看出我已完全能勝任這項(xiàng)工作，以下是我今年的工作總結(jié)。

一、崗位職責(zé)

根據(jù)會計制度、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范和內(nèi)部財務(wù)管理的要求，做好總賬會計的.核算工作。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生情況及會計制度的要求，對已編制的會計憑證進(jìn)行審核。做到核算科目、核算部門及金額的準(zhǔn)確性，進(jìn)而與各部門的預(yù)算進(jìn)行比對。因?yàn)榘押脮嫅{證審核關(guān)，是提高會計信息質(zhì)量的重要保證。于每月底，根據(jù)結(jié)賬后的金額與各調(diào)整項(xiàng)目進(jìn)行報表的編制，對報表中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)的形成進(jìn)行分析對比，準(zhǔn)確無誤后導(dǎo)出會計報表并錄入報稅系統(tǒng)軟件并報送稅務(wù)機(jī)關(guān)，最后將編制好的報表、分析進(jìn)行歸檔，以便可以及時提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)。在做好本職工作的基礎(chǔ)上，及時、準(zhǔn)確地為其提供各方面的財務(wù)數(shù)據(jù)。

二、在網(wǎng)上銀行管理方面

集團(tuán)財務(wù)要求所有銀行都實(shí)行網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，所以網(wǎng)銀管理員的工作至關(guān)重要。要對網(wǎng)銀操作員的前期工作進(jìn)行審核，仔細(xì)的核對每筆業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)，準(zhǔn)確無誤后才能進(jìn)行網(wǎng)上支付，以免出現(xiàn)遺漏，造成損失。而且由于網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的不穩(wěn)定，有時需要重復(fù)工作很多遍才能成功，這就加大了審核的工作量。另外，每天要進(jìn)入網(wǎng)銀系統(tǒng)查看到賬情況，掌握每日余額，調(diào)控安排適時付款，以確保公司資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

三、審核員工工資及個稅的準(zhǔn)確性

每月月末人事部會將管理人員工資單及駕駛員工資單遞交給財務(wù)部，總賬會計要及時在報稅系統(tǒng)錄入數(shù)據(jù)，校驗(yàn)應(yīng)稅工資、代繳代扣個稅及實(shí)發(fā)工資，避免錯誤的發(fā)生。

總賬會計總結(jié)范文7

轉(zhuǎn)眼間我來北京信匯精細(xì)化學(xué)品事業(yè)部財務(wù)處從事成本會計工作已經(jīng)一年了。雖然時間不是很長，但在這一年里，我確實(shí)學(xué)到了許多在學(xué)校里學(xué)不到的東西?，F(xiàn)將我一年來的工作、學(xué)習(xí)情況匯報如下：

剛來到事業(yè)部時，由于與原會計人員交接工作只有十天，之前也沒有接受任何的培訓(xùn)，作為一個會計新手，面對工作，的確有點(diǎn)無措。但我很快就冷靜下來，理出自己的工作思路。我參閱了以前的會計憑證及一些成本資料，熟悉成本會計的職責(zé)范圍。

一、收集材料入庫單，調(diào)撥單，與倉庫保管員，物流部統(tǒng)計員接口，做好協(xié)調(diào)溝通工作，以使總賬與倉存一致。

二、確定并熟悉工廠的成本核算方法，原材料核算為月末一次加權(quán)平均法，產(chǎn)品成本核算方法為品種法，從原材料采購生產(chǎn)領(lǐng)料生產(chǎn)產(chǎn)品到產(chǎn)品入庫，清楚整個成本核算的流程。

三、建立了材料明細(xì)賬，確定產(chǎn)成品分類。

四、整理各項(xiàng)費(fèi)用并進(jìn)行歸集和分配，接收各業(yè)務(wù)部門轉(zhuǎn)交的發(fā)票及單據(jù)，審核是否正規(guī)規(guī)范，及時入賬，月末對費(fèi)用進(jìn)行分配核算，統(tǒng)計各項(xiàng)費(fèi)用的指標(biāo)并上報經(jīng)理。

五、負(fù)責(zé)工廠的固定資產(chǎn)賬目。做好新購固定資產(chǎn)的登記入賬，負(fù)責(zé)每月計提折舊并做好固定資產(chǎn)的報廢、清理的賬務(wù)處理。

六、月底與應(yīng)付賬款會計、應(yīng)收賬款會計、倉庫保管員、統(tǒng)計員協(xié)調(diào)溝通，做出月末存貨盤點(diǎn)表，盤點(diǎn)倉庫原材料，產(chǎn)成品，達(dá)到賬賬相符，賬實(shí)相符。

七、月底與各相關(guān)人員溝通，在原材料，產(chǎn)成品收發(fā)截止的情況下，進(jìn)行產(chǎn)成品成本核算。產(chǎn)品成本核算是一個系統(tǒng)復(fù)雜的過程，也是工作中很容易出現(xiàn)問題的地方，例如有時候計算的原材料單價不正常，可能就是有些材料采購入庫但未記賬，產(chǎn)成品核算后有些產(chǎn)品月末結(jié)存數(shù)量為零但金額不為零，可能就是銷售出庫紅沖單據(jù)存在問題。但無論出現(xiàn)什么問題，經(jīng)過一番努力，問題終能解決掉。

八、產(chǎn)品成本核算完畢，做出普通庫及所有倉庫原材料，在產(chǎn)品，產(chǎn)成品相關(guān)詳細(xì)數(shù)據(jù)資料，以及工廠月度預(yù)算執(zhí)行表，明確實(shí)際與預(yù)算的差別，找出原因，并上報經(jīng)理。

九、月末，做好工廠有關(guān)費(fèi)用決算。年末、年初協(xié)助經(jīng)理做好營業(yè)預(yù)算，決算。在做營業(yè)預(yù)算時，我確實(shí)學(xué)到了不少東西，明白營業(yè)預(yù)算從銷售預(yù)算開始，到生產(chǎn)預(yù)算，繼而到直接材料預(yù)算、直接人工預(yù)算、制造費(fèi)用預(yù)算，匯總到產(chǎn)品成本預(yù)算，還有銷售及管理費(fèi)用預(yù)算。

我盡管圍繞自身工作職責(zé)做了一定的努力，取得了一些成績，但我知道這與公司的要求和期望相比還存在差距，在工作中也存在不足之處。

主要表現(xiàn)在：

一、月末產(chǎn)品成本核算，由于有時候與應(yīng)付賬款會計，應(yīng)收賬款會計等相關(guān)人員沒有做好及時的溝通，導(dǎo)致成本核算中會出現(xiàn)一些問題。

二、自身的業(yè)務(wù)相關(guān)知識和能力還有所欠缺，需要不斷地學(xué)習(xí)和提高，關(guān)于金蝶財務(wù)軟件的應(yīng)用，還有一些不懂之處。

要在競爭中站穩(wěn)腳步，也要向其他同志學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，相互交流好的`工和經(jīng)驗(yàn)，共同進(jìn)步，爭取更好的工作成績。這是在會計崗位上所做出的年終現(xiàn)匯報如下：

我擔(dān)負(fù)著出納和會計輔助工作。工作伊始，人員少、工作雜、業(yè)務(wù)多，我一兼數(shù)職，在繁忙的工作中鍛煉自己磨練自已，也常常加班加點(diǎn)的熟悉自己的本職工作，在短時間內(nèi)就進(jìn)入角色并配合夏部長按紀(jì)律做好財務(wù)工作。

財務(wù)部一直人手較少，而且我們沒有獨(dú)立的辦公室，一間辦公室內(nèi)安排了四個部門。但在夏部長有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項(xiàng)工作。財務(wù)部每天都離不開資金的收付與財務(wù)報帳、記帳工作。這是財務(wù)部最平常最繁重的工作。一年來，我們及時為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動提供了應(yīng)有的支持。基本上滿足了各部門對我部的財務(wù)要求。由于上海公司是籌建階段，工程、生產(chǎn)、后勤需要的資金量巨大，每月的現(xiàn)金流量就有上千萬。雖然現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，但我們“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng)，各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、及時，沒有出現(xiàn)過任何差錯。企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動最終都將以財務(wù)數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。在財務(wù)核算工作中我都盡職盡責(zé)，認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)省各項(xiàng)開支費(fèi)用盡自己最大的努力。

今年下旬上海北玻的一期工程已接近尾聲，設(shè)備的生產(chǎn)階段開始展開。隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。我們在12月份進(jìn)行了會計電算化的實(shí)施，即采用新中大A3財務(wù)軟件，雖然系統(tǒng)開始不是太穩(wěn)定，但工作的高效率已經(jīng)體現(xiàn)出來。這為我們節(jié)約了時間，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財務(wù)工作上了一個新的臺階。

財務(wù)部除要認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司內(nèi)部財務(wù)關(guān)系外，為達(dá)成本單位的任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財務(wù)關(guān)系。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。本財務(wù)部友好妥善地處理了各單位的往來款項(xiàng)的收支。同時與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機(jī)構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系，并圓滿完成了對統(tǒng)計、稅務(wù)等各部門有關(guān)資料的申報。

新的一年里我為自己制定了新的目標(biāo)，那就是要加緊學(xué)習(xí)，更好的充實(shí)自己，以飽滿的精神狀態(tài)來迎接新時期的挑戰(zhàn)。明年會有更多的機(jī)會和競爭在等著我，我心里在暗暗的為自己鼓勁。要在競爭中站穩(wěn)腳步。踏踏實(shí)實(shí)，目光不能只限于自身周圍的小圈子，要著眼于大局，著眼于今后的發(fā)展。我也會向其他同志學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，相互交流好的工和經(jīng)驗(yàn)，共同進(jìn)步，爭取更好的工作成績。