第一篇：對(duì)內(nèi)蒙古中小企業(yè)融資難問題的對(duì)策建議

對(duì)內(nèi)蒙古中小企業(yè)融資難問題的對(duì)策建議

中小企業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)的重要成分，對(duì)我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展起著重要作用。內(nèi)蒙古中小企業(yè)多,中小企業(yè)在改善經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)就業(yè)、實(shí)現(xiàn)社會(huì)和諧發(fā)展方面做出了巨大貢獻(xiàn)。但是中小企業(yè)在發(fā)展的過程中也面臨許多問題，其中，融資問題難是擺在中小企業(yè)面前的首要問題，影響了中小企業(yè)的健康發(fā)展，不利于國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展和擴(kuò)大就業(yè)。因此，解決中小企業(yè)融資問題尤為重要。

一、內(nèi)蒙古中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，內(nèi)蒙古中小企業(yè)不斷發(fā)展壯大，在內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)總量中的份額越來越高，成為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的主要支撐。在調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)市場繁榮、引進(jìn)和建立市場競爭機(jī)制等方面發(fā)揮了重要作用。截至2011年6月末，自治區(qū)中小企業(yè)和個(gè)體工商戶共計(jì)97.19萬個(gè)，創(chuàng)造了全區(qū)70%左右的GDP和50%以上的稅收。

二、內(nèi)蒙古中小企業(yè)融資基本情況

隨著中小企業(yè)的快速發(fā)展，中小企業(yè)資金的需求也迅速上升。近年來，自治區(qū)金融機(jī)構(gòu)不斷加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的信貸傾斜，改善了中小企業(yè)融資難問題。截至2010年底，全區(qū)中小企業(yè)貸款余額達(dá)到2326億元，中小企業(yè)貸款余額占全部企業(yè)貸款余額的49%，占全部貸款余額的32%，同比增長37%，高于全國中小企業(yè)貸款余額增速15個(gè)百分點(diǎn)。但全區(qū)中小企業(yè)在融資過程中仍存在許多問題。

（一）總體融資能力差

中小企業(yè)大多處于規(guī)模小、附加值低、經(jīng)營粗放的初級(jí)階段，企業(yè)競爭力相對(duì)較弱，利用外部資源的能力差，生產(chǎn)經(jīng)營主要靠自身積累，很難通過外部融資獲得更加充足的動(dòng)力，85%以上中小企業(yè)存在融資難題。

（二）銀行貸款是中小企業(yè)融資的主渠道

近幾年，民間融資十分活躍，但其僅占中小企業(yè)融資額的14%左右。中小企業(yè)主要通過銀行融資?？傮w來看，在銀行融資渠道中傳統(tǒng)貸款、貼現(xiàn)最為常見，非信貸融資占比較少。企業(yè)貸款絕大多數(shù)以抵押、擔(dān)保等方式獲得，質(zhì)押貸款、信用貸款較少。非信貸融資中，承兌匯票貼現(xiàn)是企業(yè)運(yùn)用較多的一種融資渠道。

（三）短期融資難度降低，長期融資嚴(yán)重不足

大多中小企業(yè)業(yè)務(wù)期限短，需求急迫，因此，短期融資需求較多。隨著中小企業(yè)的發(fā)展，需要期限較長的中長期信貸和權(quán)益性資本，但大部分金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)有的信貸政策僅對(duì)這些企業(yè)開放短期信貸業(yè)務(wù)。

三、內(nèi)蒙古中小企業(yè)融資存在的主要困難

（一）自身缺陷

一是中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益差。中小企業(yè)由于規(guī)模小，缺乏技術(shù)創(chuàng)新能力，在完全競爭的市場情況下，導(dǎo)致利潤率低、經(jīng)濟(jì)效益差。二是償債能力低下。與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率高，自有資本比率低，長期償債能力不足，流動(dòng)負(fù)債占總負(fù)債的比例高，債務(wù)結(jié)構(gòu)不合理。三是可供抵押的資產(chǎn)不多。目前，銀行對(duì)中小企業(yè)信貸投放以抵押貸款為主，而中小企業(yè)主要是勞動(dòng)密集型企業(yè)，缺少足夠的抵押資產(chǎn)，并且變現(xiàn)保值能力較低，抵押率不高。另外，辦理財(cái)產(chǎn)抵押貸款業(yè)務(wù)時(shí)，需要辦理房產(chǎn)評(píng)估及抵押登記手續(xù)，評(píng)估費(fèi)、手續(xù)費(fèi)過高，這些費(fèi)用超過貸款利息，甚至超出民間借貸利息，無形中提高了融資門檻。四是信用觀念淡薄。如企業(yè)多頭開戶，多頭融資現(xiàn)象突出。中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平低，賬冊(cè)報(bào)表不全不實(shí)，銀行貸款可控性差。同時(shí)，個(gè)別企業(yè)拖欠不還銀行貸款時(shí)有發(fā)生，致使中小企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)加大，銀行信貸人員對(duì)企業(yè)放貸心存戒心。五是中小企業(yè)人力資本缺乏，高學(xué)歷專業(yè)人才不愿到中小企業(yè)就職。人力資本的短缺直接影響到企業(yè)的生存能力和融資能力。而且由于中小企業(yè)內(nèi)部管理缺乏規(guī)范性，大多數(shù)中小企業(yè)還存在家族式管理和道德風(fēng)險(xiǎn)問題。

（二）主融資渠道不暢

雖然銀行信貸在企業(yè)融資總額中所占比重最高，但就中小企業(yè)而言，有貸款需求的企業(yè)多，實(shí)際獲得貸款的企業(yè)少。一是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款責(zé)任人實(shí)施責(zé)任終身制，使得信貸人員“望貸生畏”，寧愿不發(fā)放貸款，也不愿終身掛鉤。由于對(duì)過失懲處過于嚴(yán)格，導(dǎo)致銀行信貸人員消極謹(jǐn)慎操作，形成了“慎貸”、“惜貸”現(xiàn)象。二是銀行中小企業(yè)貸款審批時(shí)間過長、手續(xù)繁瑣，使不少中小企業(yè)“知難而退”。據(jù)調(diào)查，全區(qū)得到貸款的中小企業(yè)只占申請(qǐng)貸款企業(yè)的40%。

（三）金融機(jī)制及多層次資本市場體系缺失

隨著我國金融業(yè)改革發(fā)展和金融服務(wù)的不斷創(chuàng)新，新的金融工具、金融產(chǎn)品不斷出現(xiàn)，企業(yè)可供選擇的融資渠道增加。除貸款和貼現(xiàn)之外，金融機(jī)構(gòu)還為企業(yè)提供了包括融資租賃、貿(mào)易融資、擔(dān)保融資、信托融資以及各種票據(jù)業(yè)務(wù)融資、應(yīng)收賬款、質(zhì)押貸款、股權(quán)質(zhì)押貸款等方面的服務(wù)。但從中小企業(yè)的情況來看，銀行融資的渠道主要集中在傳統(tǒng)的抵押貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)上，企業(yè)未能充分利用現(xiàn)有的金融資源和條件，實(shí)現(xiàn)多元化融資，進(jìn)一步拓寬新興的融資渠道。現(xiàn)行金融體制對(duì)中小企業(yè)的限制往往大于對(duì)大型企業(yè)的限制。第一，無論是國外國內(nèi)，還是內(nèi)蒙古地區(qū)的中小企業(yè)，利用股票和公司債券都受到現(xiàn)行制度的種種限制，這使得中小企業(yè)的資金來源非常狹窄。第二，一些銀行出于中小企業(yè)貸款規(guī)模小、次數(shù)多的考慮，采取歧視小客戶與零散客戶的政策，提高對(duì)中小企業(yè)貸款的利率。第三，自治區(qū)的信用擔(dān)保制度，尤其是對(duì)中小企業(yè)的擔(dān)保，大大落后于市場發(fā)展的要求，中小企業(yè)的貸款常常因?yàn)檎也坏綋?dān)保而不能實(shí)現(xiàn)。第四，內(nèi)蒙古地區(qū)的私募股權(quán)市場和基金市場處于幼稚期，中小企業(yè)很難獲得風(fēng)險(xiǎn)投資的青睞。

（四）政府支持及制度保障真空

針對(duì)中小企業(yè)融資難的狀況，自治區(qū)政府出臺(tái)了一系列的法律、法規(guī)、政策，希望從法律上對(duì)中小企業(yè)提供保障，為中小企業(yè)的融資營造一個(gè)良好的外部環(huán)境和提供制度保障。如2009年《內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的意見》的出臺(tái)，為全區(qū)中小企業(yè)快速健康發(fā)展提供了有力的政策支持。有關(guān)法律、法規(guī)及政策的出臺(tái)，雖然從制度的形式上為中小企業(yè)的創(chuàng)立、發(fā)展及融資提供了相應(yīng)的法律保障，但是它們?cè)诤艽蟪潭壬先笔Х蓱?yīng)有的剛性約束，更趨于政策性的因素，并沒有提供更多實(shí)質(zhì)性的措施。

（五）民間融資成本過高

目前，中小企業(yè)可通過企業(yè)間拆借、民間借貸、內(nèi)部集資等多種方式籌措資金。但從調(diào)查的情況看，中小企業(yè)考慮到民間借貸利率過高，對(duì)通過民間借貸融資有所顧慮。有的中小企業(yè)長期通過民間融資，造成財(cái)務(wù)成本高，生產(chǎn)經(jīng)營困難。同時(shí)，內(nèi)部集資涉及各方面問題較多，自愿還是攤派、合法還是非法，以及企業(yè)經(jīng)營發(fā)生困難后的償還問題，都給企業(yè)造成了一定的壓力。

四、解決內(nèi)蒙古中小企業(yè)融資難的對(duì)策建議

（一）應(yīng)進(jìn)一步提高經(jīng)營管理水平，強(qiáng)化信用意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，為融資創(chuàng)造有利條件

一是加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立健全財(cái)務(wù)制度。中小企業(yè)要在切實(shí)把握市場，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的同時(shí)依法經(jīng)營、誠實(shí)守信，履行社會(huì)責(zé)任，學(xué)習(xí)和采用國內(nèi)外先進(jìn)的管理理念、方法和手段，推進(jìn)管理創(chuàng)新，提升效益。要加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)體系，加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息披露，及時(shí)、準(zhǔn)確地向開戶的金融機(jī)構(gòu)提供完整的會(huì)計(jì)報(bào)表，推動(dòng)企業(yè)管理上水平，為建立和維護(hù)良好的銀企關(guān)系，贏得商業(yè)銀行的支持奠定基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)人才培訓(xùn)。中小企業(yè)要認(rèn)識(shí)到人才的重要性，提高企業(yè)員工的素質(zhì)，把人才培訓(xùn)擺在議事日程。要自覺維護(hù)勞動(dòng)者權(quán)益，加強(qiáng)安全保護(hù)，改善生產(chǎn)條件，按時(shí)足額繳納社保資金，積極發(fā)展和諧的勞動(dòng)關(guān)系，促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定和諧。

（二）構(gòu)建多層次的中小企業(yè)金融服務(wù)體系，解決中小企業(yè)融資難題

一是加快城市商業(yè)銀行發(fā)展步伐，應(yīng)允許經(jīng)濟(jì)效益好的城市商業(yè)銀行開展跨地區(qū)的經(jīng)營活動(dòng)，允許其通過兼并等方式擴(kuò)大自身的經(jīng)營規(guī)模和資金實(shí)力。二是大力扶植和發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)。成立專門服務(wù)于中小企業(yè)融資的小額信貸機(jī)構(gòu)和其他中小金融機(jī)構(gòu)，打破商業(yè)銀行的壟斷格局，促使股份制商業(yè)銀行以及城市商業(yè)銀行等中小銀行調(diào)整市場定位，增加金融市場的競爭壓力，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)提供服務(wù)的能力，促進(jìn)中小企業(yè)金融服務(wù)的改善。三是采取政府專項(xiàng)財(cái)政預(yù)算和民間機(jī)構(gòu)相結(jié)合的方式，建立起一套扶持中小企業(yè)發(fā)展的融資機(jī)制。例如，可以采取政府直接投資和政府擔(dān)保的形式來支持中小企業(yè)的發(fā)展，一般由政府、銀行、保險(xiǎn)公司、擔(dān)保公司、大型企業(yè)等共同投資組成投資協(xié)會(huì)，不僅向新創(chuàng)立的企業(yè)提供啟動(dòng)資金，為發(fā)展中的中小企業(yè)提供資金，而且提供財(cái)務(wù)、信息、法律等各方面的咨詢服務(wù)。四是促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資、股權(quán)投資、融資租賃、典當(dāng)?shù)确倾y行融資工具和市場的發(fā)展，為中小企業(yè)提供多渠道的融資服務(wù)。鼓勵(lì)優(yōu)質(zhì)的、發(fā)展前景良好的中小企業(yè)通過創(chuàng)業(yè)板市場等途徑直接融資。

（三）更新國有商業(yè)銀行的經(jīng)營理念，拓寬中小企業(yè)融資渠道

基于中小企業(yè)與銀行存在信息不對(duì)稱的客觀事實(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)建立信貸風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)評(píng)估體系，對(duì)中小企業(yè)的創(chuàng)新能力、創(chuàng)業(yè)者的全面素質(zhì)、企業(yè)的經(jīng)營計(jì)劃等關(guān)鍵要素進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤評(píng)估，階段性地預(yù)測企業(yè)未來的成長能力、盈利狀況和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并通過金融產(chǎn)品創(chuàng)新加以支持。一是建立全新的無形資產(chǎn)擔(dān)保抵押方式，以知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、產(chǎn)品品牌和技術(shù)成果等作為抵押發(fā)提供信貸支持，并積極開展網(wǎng)上聯(lián)保方式爭取信貸資金。二是開展透支和貸款承諾業(yè)務(wù)，通過類似于遠(yuǎn)期合約的形式加大對(duì)中小企業(yè)的授信貸款業(yè)務(wù)。三是大力發(fā)展資產(chǎn)證券化和信托業(yè)務(wù)，加大對(duì)企業(yè)在節(jié)能減排和環(huán)保方面的信貸支持。

（四）建立健全中小企業(yè)信用體系和綜合信息平臺(tái)

從銀行內(nèi)部到社會(huì)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)盡快建立一套完善的信用評(píng)估體系，通過信用體系的推廣，逐步培育中小企業(yè)的信用觀念，引導(dǎo)企業(yè)依法、誠信經(jīng)營。政府有關(guān)部門應(yīng)主導(dǎo)建設(shè)有關(guān)中小企業(yè)信息狀況和經(jīng)營信息方面的綜合信息系統(tǒng)，整合中小企業(yè)工商管理、稅收、水電費(fèi)、主要經(jīng)營管理人員等方面的信息，提高小企業(yè)的信息披露水平，降低信息不對(duì)稱性。例如，可以在企業(yè)征信系統(tǒng)的基礎(chǔ)上構(gòu)建金融信息平臺(tái)，及時(shí)向各金融機(jī)構(gòu)發(fā)布項(xiàng)目信息、信用企業(yè)名單和有關(guān)政策信息。

（五）大力發(fā)展產(chǎn)權(quán)交易市場

內(nèi)蒙古現(xiàn)有的產(chǎn)權(quán)交易中心、公共資源交易中心和礦產(chǎn)資源交易中心，因規(guī)模小、發(fā)展滯后、透明度不夠等因素未能發(fā)揮應(yīng)有的作用，因而應(yīng)積極扶持和培育產(chǎn)權(quán)交易市場及場外融資中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展，促進(jìn)企業(yè)的產(chǎn)權(quán)、股權(quán)的流動(dòng)和合理重組，提高公司資產(chǎn)質(zhì)量和使用效率，活躍證券場外交易市場，以促進(jìn)企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和股權(quán)交易。建議在政府的干預(yù)下，認(rèn)真研究內(nèi)蒙古地區(qū)的產(chǎn)權(quán)交易發(fā)展?fàn)顩r，充分應(yīng)用現(xiàn)代科技和網(wǎng)絡(luò)的便利，通過資源整合發(fā)展壯大實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)交易中心的規(guī)?；托畔⒒\(yùn)作。

（六）加快法律法規(guī)配套建設(shè)，為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的法律環(huán)境

國外經(jīng)驗(yàn)表明，通過立法確立中小企業(yè)的地位，保護(hù)中小企業(yè)的合法權(quán)益，對(duì)中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展意義重大。建議立法機(jī)構(gòu)圍繞扶持中小企業(yè)的發(fā)展，修改《公司法》及相關(guān)法律法規(guī)，完善《中小企業(yè)促進(jìn)法》的配套實(shí)施細(xì)則，明確中小企業(yè)可以適用簡易公司治理結(jié)構(gòu)，細(xì)化有限責(zé)任公司向股份有限公司轉(zhuǎn)化的規(guī)定，在投資核準(zhǔn)、融資服務(wù)、財(cái)稅政策、土地使用等方面出臺(tái)具體的扶持措施。

(作者單位：內(nèi)蒙古師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院)

第二篇：淺析中小企業(yè)融資難問題及對(duì)策分析

摘要

中小企業(yè)在促進(jìn)市場競爭、增進(jìn)市場活力、推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新、特別是在提供就業(yè)機(jī)會(huì)等方面具有不可替代的作用，從目前各國的情況看，無論發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，中小企業(yè)都是經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的重要支柱。因此，各國政府都十分重視中小企業(yè)的發(fā)展。由于銀行高度商業(yè)化以及中小企業(yè)自身的缺陷，中小企業(yè)融資難是世界性課題。比較而言，在西方國家這是一種較為單純的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的問題，而我國中小企業(yè)不僅會(huì)遇到由經(jīng)濟(jì)運(yùn)行本身所帶來問題，而且還會(huì)遇到經(jīng)濟(jì)體制制約因素和缺乏基本金融原則所帶來的不利影響，因此，中小企業(yè)的融資問題在我國表現(xiàn)得更為復(fù)雜。在此背景下，本文希望通過對(duì)中小企業(yè)融資狀況的分析，揭示造成我國中小企業(yè)融資難的原因，并提出相關(guān)的解決方法。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；銀行；政府

目 錄

第一章 引言.........................................1 第二章 我國中小企業(yè)現(xiàn)狀分析.........................2 第三章 我國中小企業(yè)融資難的原因分析.................3 3.1 中小企業(yè)自身方面的因素............................3 3.1.1 規(guī)模小，競爭力差................................3 3.1.2 可抵押資產(chǎn)不足..................................3 3.1.3 財(cái)務(wù)制度不完善，財(cái)務(wù)信息失真....................3 3.2 銀行方面的因素....................................3 3.2.1 銀行控制風(fēng)險(xiǎn)的要求..............................3 3.2.2 資信評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)缺失................................3 3.2.3 銀行的貸款流程與中小企業(yè)資金需求不適應(yīng)..........3 3.3 政府宏觀方面的因素................................4 3.3.1 政府配套政策缺失................................4 3.3.2 金融服務(wù)體系不健全..............................4 3.3.3 金融市場機(jī)制不完善..............................4 第四章 解決中小企業(yè)融資難問題的對(duì)策...............5 4.1 企業(yè)方面..........................................5 4.1.1 中小企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化信用意識(shí)，塑造良好的信譽(yù)形象......5 4.1.2 中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)經(jīng)營管理水平，提高經(jīng)營效益........5 4.1.3 創(chuàng)新組織形式，提高融資能力......................5

4.2.銀行等金融機(jī)構(gòu)方面...............................5 4.2.1 制定科學(xué)的信貸管理制度，簡化貸款手續(xù)............6 4.2.2 加大創(chuàng)新融資品種................................6 4.2.3 大力發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)............................6 4.3政府方面..........................................6 4.3.1 建立和健全中小企業(yè)融資的法律法規(guī)體系............6 4.3.2 建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系..................6 4.3.3 加強(qiáng)政府對(duì)中小企業(yè)的扶持........................7 第五章 結(jié)束語......................................8 參考文獻(xiàn)............................................9 致 謝.............................................10

廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學(xué)院2015屆畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）

第一章 引言

中小企業(yè)在我國的經(jīng)濟(jì)格局中占有非常重要的地位，為我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大的貢獻(xiàn)。中小企業(yè)很好的拉動(dòng)了我國經(jīng)濟(jì)的增長、調(diào)整了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、擴(kuò)大了社會(huì)就業(yè)、促進(jìn)了科技進(jìn)步、維護(hù)了社會(huì)的穩(wěn)定。中小企業(yè)已經(jīng)日益成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一支主力軍。但我國的中小企業(yè)融資難問題，長期以來一直是制約和影響其健康發(fā)展的關(guān)鍵因素之一，特別是從金融危機(jī)爆發(fā)以后，造成中小企業(yè)融資更難。中小企業(yè)融資指資金融通即資金籌集?！督?jīng)濟(jì)學(xué)詞典》對(duì)融資的解釋是，融資是指為支付現(xiàn)金的購貨款而采取的貨幣交易手段或?yàn)槿〉觅Y產(chǎn)而集資所采取的貨幣手段。造成中小企業(yè)融資難的問題是多方面的，既有歷史的，也有現(xiàn)在的，既有內(nèi)因，也有外因。

隨著我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)增長、技術(shù)創(chuàng)新和創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)等方面的作用越來越重要，具有不可替代的地位。目前，我國中小企業(yè)有2930萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的95.5%以上，雖然中小企業(yè)已成為國民經(jīng)濟(jì)中的一支重要而活躍的力量，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著戰(zhàn)略性的作用，然而，它的成長卻依舊困難重重：資金、人才、管理等問題，給中小企業(yè)的發(fā)展帶來諸多障礙，其中資金不足首當(dāng)其沖。因此，解決中小企業(yè)融資難的問題是一個(gè)系統(tǒng)工程，對(duì)其進(jìn)行討論和研究，探索解決途徑，對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展意義深遠(yuǎn)。中小企業(yè)的融資缺口中小企業(yè)發(fā)展需要有良好的融資環(huán)境和暢通的融資渠道，但長期以來的國內(nèi)外情況表明，中小企業(yè)發(fā)展在客觀上存在著融資缺口。融資缺口是指中小企業(yè)對(duì)資本和債務(wù)的需求多于金融體系愿意提供的數(shù)額。

因此如何解決中小企業(yè)融資難問題有著非常重要的意義。廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學(xué)院2015屆畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）

第二章 我國中小企業(yè)現(xiàn)狀分析

中小企業(yè)在我國的經(jīng)濟(jì)格局中占有非常重要的地位，為我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大的貢獻(xiàn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國中小企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)占到了全部工商企業(yè)登記注冊(cè)數(shù)量的99％，而工業(yè)總產(chǎn)值和利稅也分別占到了60％和50％，每年出口創(chuàng)匯率更是達(dá)到了驚人的68％，并且消化吸收了75％的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)。中小企業(yè)已經(jīng)日益成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一支主力軍。從此意義上分析，如何解決好中小企業(yè)融資難的問題，對(duì)促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)健康快速增長，保持經(jīng)濟(jì)格局的多樣性和豐富性，提供更多的就業(yè)機(jī)會(huì)等方面，具有重大的政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)意義。但我國的中小企業(yè)融資難問題，長期以來一直是制約和影響其健康發(fā)展的關(guān)鍵因素之一，特別是從2008年金融危機(jī)爆發(fā)以后，融資難問題更加凸現(xiàn)，在市場和資金的雙重壓力之下，部分企業(yè)被動(dòng)采取減產(chǎn)、停產(chǎn)甚至是破產(chǎn)的方式來艱難應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的嚴(yán)冬。

造成中小企業(yè)融資難的問題是多方面的，既有歷史的，也有現(xiàn)在的，既有內(nèi)因。也有外因。首先，從微觀方面看，我國中小企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大、信用能力低、財(cái)務(wù)制度不健全、可抵押品少、難以找到合適的保證人等問題使中小企業(yè)先天對(duì)資金缺乏吸引力；其次從宏觀環(huán)境上看，當(dāng)前我國正處于體制和結(jié)構(gòu)雙重轉(zhuǎn)型時(shí)期，國家的金融政策和資金流向絕大多數(shù)用于支持大中型企業(yè)發(fā)展和關(guān)系到國計(jì)民生的重大項(xiàng)目和建設(shè)之中，對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的支持力度不夠，而金融體系發(fā)育不健全，融資渠道過于狹窄、單一，審批門檻過高，審批手續(xù)煩瑣、時(shí)間長，成本高以及企業(yè)自身存在的管理不善、財(cái)務(wù)制度不健全以及創(chuàng)新能力不強(qiáng)等問題也是中小企業(yè)在融資過程中面臨的具體問題。廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學(xué)院2015屆畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）

第三章 我國中小企業(yè)融資難的原因分析

3.1 中小企業(yè)自身方面的因素 3.1.1 規(guī)模小，競爭力差

中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，生產(chǎn)技術(shù)水平低，其管理水平也不高，創(chuàng)新能力也較差，所以缺乏市場競爭力，存在著很大的經(jīng)營和投資風(fēng)險(xiǎn)，在向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款的過程中，與大企業(yè)相比，融資成功的可能性較小，即使申請(qǐng)到了貸款，其額度也很少，無法滿足經(jīng)營、投資的需要。

另外，部分中小企業(yè)為了偷稅，故意隱瞞收入，造成企業(yè)虛虧，而一旦需要融資時(shí)，卻因沒有良好的經(jīng)營業(yè)績，不符合金融機(jī)構(gòu)的貸款條件，導(dǎo)致融資失敗。

3.1.2 可抵押資產(chǎn)不足

大部分中小企業(yè)固定資產(chǎn)少，而無形資產(chǎn)又難以量化，不足以用于抵押和擔(dān)保，所以很難向金融機(jī)構(gòu)獲取抵押貸款。

而有些中小企業(yè)即使有一定量的固定資產(chǎn)，但因在購買時(shí)，為了少付款而沒有索要發(fā)票，或?yàn)榱松俳幌嚓P(guān)稅費(fèi)而沒有辦理有關(guān)權(quán)證。由于沒有相關(guān)的發(fā)票和權(quán)證，無法證明其屬于企業(yè)所有，工商、土地和房產(chǎn)等相關(guān)部門也就不會(huì)辦理資產(chǎn)抵押登記手續(xù)，這也是中小企業(yè)無法進(jìn)行融資的原因所在。

3.1.3 財(cái)務(wù)制度不完善，財(cái)務(wù)信息失真

目前中小企業(yè)普遍存在財(cái)務(wù)制度不完善、財(cái)務(wù)信息失真的情況。由于中小企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)不健全、企業(yè)老板因不懂財(cái)務(wù)管理，忽視財(cái)務(wù)制度的建設(shè)，導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表不規(guī)范，財(cái)務(wù)管理混亂的情況；另外一方面為逃避稅款和減少支付，企業(yè)老板唆使會(huì)計(jì)人員隨意調(diào) 整賬目，提供虛假的會(huì)計(jì)信息，從而導(dǎo)致其信用缺失。因無法獲取真實(shí)的信息 了解企業(yè)，為了避免風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司不愿為企業(yè)承保，金融機(jī)構(gòu)也不愿為企業(yè)放貸。

3.2 銀行等金融機(jī)構(gòu)的因素 3.2.1 銀行控制風(fēng)險(xiǎn)的要求

各家銀行基于綜合收益和安全穩(wěn)定的雙重考慮，加強(qiáng)了對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制，國有商業(yè)銀行還實(shí)施了“貸款終身責(zé)任制”，這種信貸體制增加了銀行信貸管理員的責(zé)任，使其在放發(fā)貸款時(shí)更加的謹(jǐn)慎。而中小企業(yè)由于存在很高的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，資信也存在很大的不足，更讓信貸員對(duì)其“借貸”，以避免承擔(dān)責(zé)任。

3.2.2 資信評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)缺失

銀行沒有制定一套專門評(píng)定中小企業(yè)信用等級(jí)的權(quán)威標(biāo)準(zhǔn)，而仍然使用的是按照大企業(yè)設(shè)定的評(píng)審指標(biāo)，這勢必導(dǎo)致中小企業(yè)的資信等級(jí)評(píng)定很低，達(dá)不到發(fā)放貸款的條件。

3.2.3 銀行的貸款流程與中小企業(yè)資金需求不適應(yīng) 廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學(xué)院2015屆畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）

通常情況下，中小企業(yè)貸款需求具有“貸款金額小、貸款需求時(shí)間緊、貸款次數(shù)多、貸款期限短”等特點(diǎn)，而銀行在貸款審批程序上環(huán)節(jié)多、手續(xù)復(fù)雜、時(shí)間長。這導(dǎo)致銀行對(duì)中小企業(yè)的單項(xiàng)信貸成本高于大企業(yè)的貸款，銀行必然青睞于大企業(yè)，而對(duì)中小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)缺乏足夠的熱情。

3.3 政府宏觀方面的因素 3.3.1 政府配套政策缺失

中小企業(yè)的融資目前未得到政府的大力支持，尚未制定出為中小企業(yè)融資提供金融服務(wù)的相關(guān)政策，而有關(guān)保障中小企業(yè)融資的法律法規(guī)也不夠完善。

3.3.2 金融服務(wù)體系不健全

專門為中小企業(yè)提供金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)很少，服務(wù)體系不健全。如政府對(duì)原先定位于服務(wù)中小企業(yè)的農(nóng)村合作基金會(huì)和供銷社股金服務(wù)部進(jìn)行了整頓，城市信用合作社也紛紛并成合作銀行和地方商業(yè)銀行，這直接導(dǎo)致中小企業(yè)信貸渠道愈發(fā)變窄。而目前面向中小企業(yè)的信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展還難以滿足廣大中小企業(yè)的需要，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源單一，規(guī)模小，缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力低，政府也沒有出臺(tái)專門的政策來明確對(duì)擔(dān)保行業(yè)的統(tǒng)一監(jiān)管，監(jiān)管主體不明確，監(jiān)管內(nèi)容不完善，監(jiān)管的可操作性有待加強(qiáng)。

3.3.3 金融市場機(jī)制不完善

企業(yè)進(jìn)行直接融資的形式主要是發(fā)行股票和債券，但是我國中小企業(yè)大都不具備發(fā)行股票和債券的條件，主要依賴的是銀行貸款。而我國的金融市場機(jī)制尚不完善，實(shí)行的不是完全化市場利率，而是規(guī)定利率，這使得金融機(jī)構(gòu)的貸款收益率受到嚴(yán)格控制，銀行只能在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上小范圍浮動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)和收益不能對(duì)等。在收益相同的情況下，金融機(jī)構(gòu)會(huì)青睞于風(fēng)險(xiǎn)小的大企業(yè)、大項(xiàng)目進(jìn)行資金投放，而不會(huì)選擇風(fēng)險(xiǎn)大的中小企業(yè)。廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學(xué)院2015屆畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）

第四章 解決中小企業(yè)融資難問題的對(duì)策

中小企業(yè)融資難的問題，需要中小企業(yè)、銀行等金融機(jī)構(gòu)、政府三方面共同的努力才能得以解決，而且也要耗費(fèi)較長的時(shí)間才能收到成效，具體的辦法有：

4.1 企業(yè)方面

4.1.1 中小企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化信用意識(shí)，塑造良好的信譽(yù)形象

中小企業(yè)必須強(qiáng)化信用意識(shí)，高度重視企業(yè)的融資信譽(yù)形象，與銀行等金融機(jī)構(gòu)保持良好的關(guān)系。而要做到這一點(diǎn)，中小企業(yè)應(yīng)該規(guī)范財(cái)務(wù)制度，建立完善的財(cái)務(wù)報(bào)表體系，提供真實(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息；對(duì)其已有的債務(wù)，應(yīng)盡量按要求還本付息，不能惡意地逃債而降低企業(yè)的資信度。

4.1.2 中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)經(jīng)營管理水平，提高經(jīng)營效益

中小企業(yè)一方面應(yīng)規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)，重視內(nèi)部經(jīng)營管理，建立起一套有利于企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)代管理制度，提高管理水平，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，降低生產(chǎn)成本；另一方面應(yīng)提高產(chǎn)品的市場競爭力，敏銳把握市場的需求，并通過技術(shù)創(chuàng)新，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，提高中小企業(yè)自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力，在激烈的市場競爭中穩(wěn)定健康發(fā)展。只有具備了這樣的實(shí)力，銀行等金融機(jī)構(gòu)才會(huì)對(duì)其經(jīng)營環(huán)境與前景有足夠的信心，才會(huì)愿意給中小企業(yè)提供貸款。

4.1.3 創(chuàng)新組織形式，提高融資能力

中小企業(yè)因企業(yè)規(guī)模小的特點(diǎn)，僅僅依靠改變自身的方式，仍然無法與大企業(yè)相提并論，解決這一問題的辦法應(yīng)該是創(chuàng)新組織形式，根據(jù)自身的行業(yè)、區(qū)域特點(diǎn)建立合適的組織模式，具體有如下幾種：

4.1.3.1 集群融資

所謂集群，就是實(shí)行中小企業(yè)聯(lián)盟，將同一產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)集聚于一定區(qū)域，加深區(qū)域內(nèi)生產(chǎn)的分工和協(xié)作，從而形成一種更為有效的生產(chǎn)組織方式，降低經(jīng)營成本、形成規(guī)模效應(yīng)、建立品牌形象，從而提升整個(gè)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的競爭能力，形成競爭優(yōu)勢。中小企業(yè)集群能有效提升中小企業(yè)的守信度，降低銀行貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)；企業(yè)集群也增加了融資渠道，促進(jìn)直接外部融資概率 ；而且企業(yè)集群中的信息集聚效應(yīng)，能有效降低銀行貸款的交易成本。

4.1.3.2 強(qiáng)弱聯(lián)合

中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)與大企業(yè)的合作，充分利用大企業(yè)的資金、技術(shù)優(yōu)勢，與大企業(yè)的產(chǎn)品配套對(duì) 接，彌補(bǔ)中小企業(yè)自身在資金、技術(shù)等 方面的局限性，提升中小企業(yè)融資的實(shí)力。

另外，也可以借鑒美國、日本等國成立區(qū)域性商會(huì)或中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)，完善中小企業(yè)信息透明度，降低銀行等投資人的調(diào)查成本。

4.2 銀行等金融機(jī)構(gòu)方面 廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學(xué)院2015屆畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）

4.2.1 制定科學(xué)的信貸管理制度，簡化貸款手續(xù)

銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)轉(zhuǎn)變對(duì)中小企業(yè)融資的態(tài)度，根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)，制定科學(xué)的信貸管理制度。如完善信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，制定適合中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)；適當(dāng)降低擔(dān)保額度或放寬抵押物限制；簡化貸款手續(xù)、減少審批環(huán)節(jié)，審批時(shí)間；為中小企業(yè)提供財(cái)務(wù)管理資詢等后續(xù)服務(wù)，協(xié)助中小企業(yè)發(fā) 展，減少貸款風(fēng)險(xiǎn)。

4.2.2 加大創(chuàng)新融資品種

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)的實(shí)際需求，不斷創(chuàng)新融資品種，滿足不同行業(yè)、不同地區(qū)、不同層次中小企業(yè)金融服務(wù)的需要?？赏菩械慕鹑诋a(chǎn)品有票據(jù)融資、存貨抵押、貨權(quán)質(zhì)押、授信貸款、個(gè)人創(chuàng)業(yè)貸款、循環(huán)額度貸款、小企業(yè)聯(lián)保貸款等，這樣可以增強(qiáng)中小企業(yè)的融資能力，滿足中小企業(yè)的資金需要。

4.2.3 大力發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)

中小企業(yè)融資難的問題，僅僅依靠改革現(xiàn)有的金融機(jī)構(gòu)是無法根本解決的，應(yīng)該大力發(fā)展專門為中小企業(yè)提供金融服務(wù)的中小金融機(jī)構(gòu)。一方面，我國可以建立地方性的中小企業(yè)政策性銀行，由國家參股，并采取向金融機(jī)構(gòu)借款和發(fā)行債券的方式獲取資金，其主要 面向的是經(jīng)營管理水平高、產(chǎn)品有市場競爭力、有發(fā)展前途的中小企業(yè)；另一方面，建立以中小企業(yè)為主要客戶的地方性中小金融機(jī)構(gòu)，如村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行、中小企業(yè)投融資公司等，國家應(yīng)該放寬對(duì)這些金融機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入限制，出臺(tái)民營企業(yè)財(cái)政、信貸、稅收等方面的優(yōu)惠政策，引導(dǎo)民營資本進(jìn)入，促進(jìn)整個(gè)金融市場走向完全開放和競爭化，營造出一種新的適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制建設(shè)的金融格局。

4.3 政府方面

4.3.1 建立和健全中小企業(yè)融資的法律法規(guī)體系

我國應(yīng)借鑒國外的成功經(jīng)驗(yàn)，建立健全中小企業(yè)融資的法律、法規(guī)保障體系，確定中小企業(yè)發(fā)展的基本方針和中小企業(yè)融資的主要政策措施，明確中小企業(yè)融資在整個(gè)社會(huì)金融體系中的定位，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的保護(hù)和扶持。如制定《中小企業(yè)法》或《中小企業(yè)促進(jìn)法》，對(duì)中小企業(yè)的運(yùn)營、融資措施等方面進(jìn)行具體規(guī)范，并在法律、法規(guī)中含有對(duì)中小企業(yè)融資予以扶持和優(yōu)惠的條款等。

4.3.2 建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

中小企業(yè)因其自身規(guī)模小，抵押資產(chǎn)少且價(jià)值低，而很難通過抵押擔(dān)保的方式進(jìn)行融資。要解決這一問題，需要 政府能夠建立一套完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，為中小企業(yè)創(chuàng)造良好的融資環(huán)境。具體可以從兩方面考慮：一是大力發(fā)展各類有助于中小企業(yè)融資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，如由政府撥款設(shè)立的非營利性擔(dān)保公司、由企業(yè)集資聯(lián)合建立的商業(yè)性擔(dān)保公司、由專業(yè)協(xié)會(huì)之類的民間組織集資成立的互助擔(dān)?；鸬龋欢钦晟婆c擔(dān)保相關(guān)的法律、法規(guī)，如調(diào)整擔(dān)保法，廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學(xué)院2015屆畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）

增加動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保，規(guī)范和大力支持中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

4.3.3 加強(qiáng)政府對(duì)中小企業(yè)的扶持

政府應(yīng)制定切實(shí)有效的措施加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的扶持力度，具體可以從三個(gè)方面著手：一是建立和完善地方政府對(duì)金融機(jī)構(gòu)的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，促使國家政策性銀行、商業(yè)銀行增加對(duì)中小企業(yè)的有效信貸支持；二是從稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、貸款貼息等方面予以支持，特別是建立和完善財(cái)政資金專項(xiàng)扶持機(jī)制，給予能在國民經(jīng)濟(jì)及社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮一定作用的中小企業(yè)財(cái)政上的援助，促進(jìn)其更快更好地發(fā)展，如技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)改造重點(diǎn)項(xiàng)目的中小企業(yè)；三是 發(fā)揮政府的引導(dǎo)作用，為中小企業(yè)提供管理咨詢、行業(yè)指導(dǎo)、技術(shù)創(chuàng)新、人力保障等方面的服務(wù)，引導(dǎo)其調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、節(jié)能減排、科技創(chuàng)新等，增強(qiáng)其市場競爭力。

另外，我國應(yīng)形成多元化的中小企業(yè)融資市場格局，拓寬中小企業(yè)的融資渠道。如降低創(chuàng)業(yè)板融資的準(zhǔn)入門檻，利用創(chuàng)業(yè)板市場，重點(diǎn)推動(dòng)達(dá)到一定規(guī)模的、高科技行業(yè)的、符合上市條件的民營企業(yè)上市融資；理順債券發(fā)行審核體制，逐步放松規(guī)模的限制，擴(kuò)大發(fā)行額度、完善債券擔(dān)保的信用評(píng)級(jí)制度，支持經(jīng)營效益好、償債能力強(qiáng)的中小企業(yè)通過發(fā)行債券融資；還可以培育發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資基金、私人股權(quán)基金、創(chuàng)業(yè)投資公司等多種市場主體，更好地滿足中小企業(yè)資金的需求。廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學(xué)院2015屆畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）

第五章 結(jié)束語

中小企業(yè)是國家經(jīng)濟(jì)的柱石。改革開放以來，中國中小企業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，取得了重大的成就，成為我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要力量。盡管中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中功不可沒，但是，近年來我國中小企業(yè)的發(fā)展面臨著融資難、整體素質(zhì)有待提高的一些不容忽視的問題。本文對(duì)我國中小企業(yè)融資問題進(jìn)行了專門的研究，通過對(duì)我國中小企業(yè)自身和融資環(huán)境的分析，借鑒國外先進(jìn)融資經(jīng)驗(yàn)，在此基礎(chǔ)上提出了自己對(duì)解決中小企業(yè)融資難的問題的看法。

通過大量的資料收集和認(rèn)真分析，在解決中小企業(yè)融資難的問題上，論文得出結(jié)論如下: 形成中小企業(yè)融資難局面的主要原因是制度性原因。無論是中小企業(yè)自身還是環(huán)境因素，歸根到底是企業(yè)制度與社會(huì)綜合治理制度不完善的表現(xiàn)。

解決中小企業(yè)融資難問題，必須從制度的完善入手。中小企業(yè)要建立現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)，提高自身的經(jīng)營管理水平和信用水平；政府要建立健全各項(xiàng)政策法規(guī)，搞好社會(huì)綜合治理，提高為中小企業(yè)服務(wù)的理念。

最后，需要說明的一點(diǎn)是，由于時(shí)間和自身水平的原因，對(duì)于建立針對(duì)中小企業(yè)的可操作性金融服務(wù)機(jī)構(gòu)等關(guān)鍵的問題研究還不夠深入，這些問題我將在今后的學(xué)習(xí)與研究中繼續(xù)關(guān)注，也懇請(qǐng)各位專家指正。廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學(xué)院2015屆畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）

參考文獻(xiàn)

[1] 于曉燕．淺論我國中小企業(yè)融資難問題．商場現(xiàn)代化，2011（１）；

[2] 馬紅．集群融資—解決我國中小企業(yè)融資難問題的一種新思路．西南農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2010（１０）；

[3] 田甜，孟頌程．基于銀行角度的中小企業(yè)融資分析．現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2009（５）． [4] 中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會(huì)歐新黔副主任.深入貫徹落實(shí)黨的十七大精神促進(jìn)中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展——在2007年全國中小企業(yè)工作會(huì)議上的講話［Z］.2007-12-10.[5] 楊娟.中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu):理論與中國經(jīng)驗(yàn)［M］.北京:中國經(jīng)濟(jì)出版社,2008.[6] 張立新.中小企業(yè)融資困難問題探析［J］.中國集體經(jīng)濟(jì),2007,(10).[7] 顧永敏,聶銀學(xué),王東升.中小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策［J］.發(fā)展月刊,2008,(2).[8] 梁柱.中小企業(yè)融資問題研究［J］.特區(qū)經(jīng)濟(jì),2007,(10).[9] 劉瑛超,陳松紊.中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀與對(duì)策［J］.平頂山學(xué)院學(xué)報(bào),2007,(5).[10] 趙一靜.中小企業(yè)融資問題探究［J］.金融教學(xué)與研究,2007,(5).廣東創(chuàng)新科技職業(yè)學(xué)院2015屆畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）

致 謝

本篇論文的完成，首先我非常感謝學(xué)?！獜V東創(chuàng)新科技職業(yè)學(xué)院的辛勤培育之恩。其次，我要感謝我的指導(dǎo)老師巫紅麗導(dǎo)師，本論文是在她的精心指導(dǎo)和關(guān)懷下完成的，從論文的選題、內(nèi)容設(shè)計(jì)，到論文的撰寫和修改，都傾注了巫紅麗導(dǎo)師的心血和汗水，她認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)態(tài)度、豁達(dá)寬廣的胸懷、平易近人的處事風(fēng)格都值得我學(xué)習(xí)，值此提交論文之時(shí)，在此向巫老師表達(dá)衷心的感謝！

我還要感謝我的父母及所有關(guān)心我的人，是他們這些年來的無私奉獻(xiàn)與關(guān)愛使我的學(xué)業(yè)得以完成，他們給予我深深的理解和堅(jiān)定的支持，永遠(yuǎn)是我前進(jìn)的最大動(dòng)力；感謝一直陪伴我的同事朋友，是他們給我鼓勵(lì)與幫助，為我生活的增添了無限精彩！

第三篇：中小企業(yè)融資難問題

中小企業(yè)融資難問題

第一、中小企業(yè)融資難問題的成因

中小企業(yè)融資難問題并非單純的融資困難，既是其經(jīng)營出現(xiàn)困難導(dǎo)致資金緊張等現(xiàn)狀的反映，也是現(xiàn)階段我國乃至全球經(jīng)濟(jì)調(diào)整中諸多矛盾的綜合體現(xiàn)。

1、受制于我國直接融資不發(fā)達(dá)、金融機(jī)構(gòu)體系不完善。我國中小企業(yè)融資長期主要依賴銀行貸款，缺乏直接融資手段。中小企業(yè)規(guī)模小，收益不穩(wěn)定，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，缺乏合格抵押擔(dān)保品，也在很大程度上影響了銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款支持力度。

2、與中小企業(yè)的自身特點(diǎn)有關(guān)。此外，我國中小企業(yè)主要集中在紡織、印染等傳統(tǒng)制造業(yè)，且很多為高耗能或高污染行業(yè)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，這也成為制約中小企業(yè)融資的一個(gè)重要因素。

3、當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)的一些新情況對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營及融資也產(chǎn)生了較大影響。外部市場萎縮，出口銷售放緩，這對(duì)江浙粵等出口依存度高、中小企業(yè)較多的沿海地區(qū)影響相對(duì)突出。企業(yè)盈利下滑，一方面自身收入減少，另一方面也制約其通過銀行獲取貸款的能力。

第二、解決中小企業(yè)融資難問題的政策建議

1、商業(yè)銀行要通過市場化機(jī)制做到扶優(yōu)限劣、有保有壓方面進(jìn)行有益探索和實(shí)踐，積極提升對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)水平。一是保持對(duì)中小企業(yè)的貸款支持力度。二是針對(duì)中小企業(yè)開發(fā)專門化的金融服務(wù)，根據(jù)中小企業(yè)貸款時(shí)間急、金額小、用信頻、期限短等特點(diǎn)，主動(dòng)建立起有別于大型企業(yè)貸款的中小企業(yè)信貸流程和管理制度。

2、銀行監(jiān)管部門應(yīng)適時(shí)適當(dāng)?shù)靥岣呱虡I(yè)銀行中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，鼓勵(lì)銀行建立健康而前瞻的風(fēng)險(xiǎn)文化。

3、從中小企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展來看，其自身需要加快轉(zhuǎn)變粗放發(fā)展模式，適應(yīng)結(jié)構(gòu)優(yōu)化要求。在能源原材料價(jià)格上漲、勞動(dòng)力成本上升、節(jié)能環(huán)保要求提高、出口退稅和加工貿(mào)易政策調(diào)整以及人民幣匯率升值等多因素影響下，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整壓力更多集中到勞動(dòng)密集型的下游中小企業(yè)。這些問題單靠增加貸款不能完全解決，還需要其他支持結(jié)構(gòu)調(diào)整產(chǎn)業(yè)升級(jí)的政策配合。

4、運(yùn)用綜合手段構(gòu)建長效機(jī)制完善金融體系。一是要培育和發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)體系，大力發(fā)展村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、貸款公司和農(nóng)村資金互助社等新型金融機(jī)構(gòu)。二是進(jìn)一步加大金融創(chuàng)新步伐，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展并創(chuàng)新中小企業(yè)貿(mào)易融資手段和信貸產(chǎn)品，進(jìn)一步提高中小企業(yè)貸款覆蓋率。三是構(gòu)建多層次的中小企業(yè)融資體系，拓展中小企業(yè)直接融資渠道。四是加快推進(jìn)擔(dān)保體系和信用體系建設(shè)。采取多種形式促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，建立健全中小企業(yè)的地方擔(dān)保體系。改善社會(huì)信用環(huán)境。五是加大對(duì)小企業(yè)的財(cái)政支持力度，發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用。更為重要的是，中小企業(yè)也要進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部管理，提升經(jīng)營管理水平，完善財(cái)務(wù)制度，增強(qiáng)信用觀念，加快技術(shù)進(jìn)步，提高市場競爭力，創(chuàng)造滿足融資需求的良好條件。

第四篇：淺析中小企業(yè)融資難問題

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淺析中小企業(yè)融資難問題

作者：付卓婧

來源：《沿海企業(yè)與科技》2005年第03期

[摘要]中小企業(yè)的發(fā)展是帶動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)亮點(diǎn)，但是，由于自身的原因和客觀條件，目前中小企業(yè)融資難問題成為制約其發(fā)展的關(guān)鍵因素。文章從分析原因入手，提出了相應(yīng)的對(duì)策。

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)；融資；對(duì)策

[中圖分類號(hào)]F275

[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A

第五篇：關(guān)于解決中小企業(yè)融資難問題的建議

關(guān)于解決中小企業(yè)融資難問題的建議

在持續(xù)收緊的貨幣政策之下，中小企業(yè)普遍面臨融資難、成本高的問題。近年來，金融機(jī)構(gòu)普遍提高貸款利率，2012年各家銀行又推出了承兌貸款業(yè)務(wù)，使我區(qū)中小企業(yè)的貸款成本迅速增高。我區(qū)數(shù)千家中小企業(yè)是出口創(chuàng)匯、增加政府財(cái)政收入的生力軍，是吸納社會(huì)人員就業(yè)的主要平臺(tái)，事關(guān)民生大計(jì)，對(duì)

于繁榮區(qū)域經(jīng)濟(jì)、改善民生具有極其重要的意義。目前，我區(qū)中小企業(yè)融資渠道較少，融資難度大，就連一些科技創(chuàng)新項(xiàng)目、民生項(xiàng)目、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)項(xiàng)目也得不到資金保障，嚴(yán)重影響了中小企業(yè)群的可持續(xù)發(fā)展。拓寬中小企業(yè)融資渠道，解決融資成本高問題成為廣大投資經(jīng)營者的普遍要求。

造成中小企業(yè)融資難、成本高原因非常復(fù)雜，主要表現(xiàn)在以下方面:一是政策環(huán)境因素。《中小企業(yè)促進(jìn)法》頒布實(shí)施以來，我區(qū)出臺(tái)多項(xiàng)政策支持中小企業(yè)發(fā)展，但是相關(guān)政策并不完善，銀行貸款主要還是流向大型企業(yè)。在實(shí)際操作中，一些政府部門傾向于支持大型企業(yè)和招商工作中的新入住企業(yè)；對(duì)中介機(jī)構(gòu)的培育相對(duì)滯后，信用評(píng)級(jí)部門對(duì)中小企業(yè)缺乏統(tǒng)一的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，中小企業(yè)不能有效、及時(shí)地獲取銀行貸款。為確保企業(yè)生存，經(jīng)營者不得不借助于民間渠道，無疑增加了利息成本。二是金融因素。各家金融機(jī)構(gòu)仍然以大企業(yè)、大項(xiàng)目為主，對(duì)中小企業(yè)支持力度不夠。在金融行業(yè)日益強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的大背景下，多數(shù)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的資信認(rèn)定以大企業(yè)的指標(biāo)作參照，多數(shù)中小企業(yè)難以達(dá)到發(fā)放貸款的條件，不知不覺中提高了中小企業(yè)貸款門檻，加劇了融資難的矛盾。三是企業(yè)自身因素。多數(shù)中小企業(yè)缺乏規(guī)模優(yōu)勢、品牌優(yōu)勢，固定資產(chǎn)、土地、房產(chǎn)等抵押不足，先天抗擊市場風(fēng)險(xiǎn)能力較差；信息透明度不高，財(cái)務(wù)報(bào)表不規(guī)范，難以獲得銀行較高的信用評(píng)級(jí)；再加上貸款頻次多、數(shù)額小、貸款管理成本高等因素，致使直接和間接融資渠道相對(duì)較少。由于銀行融資渠道不暢通，一些企業(yè)向社會(huì)融資，又增加了成本。

近年來，國內(nèi)物價(jià)持續(xù)走高，勞動(dòng)力成本、原料成本、經(jīng)營成本持續(xù)增高，我區(qū)多數(shù)中小企業(yè)面臨艱難境地。幫助中小企業(yè)群走出困境，需要企業(yè)、銀行、政府和社會(huì)各界的共同努力。對(duì)此，提出以下幾點(diǎn)建議：

一完善相關(guān)政策，優(yōu)化中小企業(yè)融資環(huán)境。

根據(jù)國家政策，結(jié)合實(shí)際，因地制宜完善支持中小企業(yè)地方性法規(guī)，加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度。首先，完善財(cái)政金融機(jī)制。目前我區(qū)在財(cái)政預(yù)算中已經(jīng)安排扶持中小企業(yè)發(fā)展的專項(xiàng)資金，為中小企業(yè)擔(dān)保、貼息。在堅(jiān)持這一政策的基礎(chǔ)上，應(yīng)適當(dāng)增加財(cái)政專項(xiàng)資金的數(shù)額，滿足中小籌資需要；積極建設(shè)中小企業(yè)融資服務(wù)平臺(tái)，建立健全社會(huì)參與、政府推動(dòng)、市場運(yùn)作的中小企業(yè)融資創(chuàng)新服務(wù)體系。同時(shí)，建立一定數(shù)量的中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供信貸服務(wù)。其次，建立公平的融資環(huán)境。政府加強(qiáng)與國有銀行和地方銀行的溝通，以政府推動(dòng)、銀行主導(dǎo)、中小企業(yè)參與的方式，研究制定與大企業(yè)脫鉤、符合本區(qū)中小企業(yè)實(shí)際的銀行獨(dú)立信用評(píng)級(jí)體系，適當(dāng)降低中小企業(yè)貸款門檻，營造大、中、小企業(yè)公平融資環(huán)境。

二采取多種措施，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大支持力度。

一要完善對(duì)地方銀行的激勵(lì)機(jī)制與業(yè)務(wù)指導(dǎo)機(jī)制。目前我區(qū)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行等地方金融機(jī)構(gòu)雖然資金規(guī)模與發(fā)展實(shí)力相對(duì)較小，但在支持城鄉(xiāng)中小企業(yè)發(fā)展方面卻做出了重要貢獻(xiàn)。政府可以在為中小企業(yè)的貸款數(shù)量與規(guī)模等方面提出業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見，明確地方金融的具體信貸目標(biāo)，在其自愿與防控風(fēng)險(xiǎn)的基本前提下，引導(dǎo)其不斷加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度；同時(shí)政府亦可將各類公共資金及部門賬目，比如自來水公司業(yè)務(wù)、政府涉農(nóng)性財(cái)政資金、社會(huì)保障資金、政府各單位工資發(fā)放業(yè)務(wù)等，轉(zhuǎn)移到地方銀行，激勵(lì)其更好地服務(wù)中小企業(yè)。二要加強(qiáng)對(duì)國有商業(yè)銀行、股份制銀行、政策性銀行的協(xié)調(diào)。建立政府、商業(yè)銀行、中小企業(yè)代表組成的“余杭區(qū)中小發(fā)展論壇”，定期召開會(huì)議，增進(jìn)銀行對(duì)中小企業(yè)的了解，搭建相互溝通、互利共贏平臺(tái)，促進(jìn)幾類銀行認(rèn)識(shí)中小企業(yè)的發(fā)展前景，提供資金支持。

三整合社會(huì)資源，服務(wù)中小企業(yè)融資渠道拓展。

在政府指導(dǎo)與監(jiān)督下，充分發(fā)揮區(qū)工商聯(lián)合會(huì)及各類行業(yè)協(xié)會(huì)的牽線搭橋功能，堅(jiān)持企業(yè)自愿原則，積極發(fā)展企業(yè)之間互助性擔(dān)保、參股投資合資等業(yè)務(wù)，引導(dǎo)中企業(yè)抱團(tuán)發(fā)展，降低融資成本。政府加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、擔(dān)保資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)管，進(jìn)一步規(guī)范操作，提升服務(wù)中小企業(yè)融資的能力；建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入制度，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度、信用評(píng)估制度、資金資助制度和行業(yè)運(yùn)行規(guī)則等，切實(shí)為中小企業(yè)提供合法、便捷、高效服務(wù)；同時(shí)政府財(cái)政適當(dāng)給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，降低其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)其更加注重服務(wù)中小企業(yè)。

四發(fā)揮職能部門作用，提高中小企業(yè)經(jīng)營管理水平。

政

府相關(guān)職能部門目光下移，關(guān)注中小企業(yè)的生存發(fā)展，進(jìn)一步發(fā)揮好行政監(jiān)管與服務(wù)作用。財(cái)政、稅務(wù)等部門進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)，指導(dǎo)其規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理，健全財(cái)務(wù)報(bào)表、繳稅臺(tái)賬等，為銀行信用評(píng)級(jí)打下基礎(chǔ)。中小企業(yè)主管部門指導(dǎo)中小企業(yè)完善經(jīng)營管理制度、安全生產(chǎn)制度等，提高經(jīng)濟(jì)效益，提升社會(huì)形象，履行還貸義務(wù)，爭取各類金融機(jī)構(gòu)的廣泛

支持。同時(shí)，亦應(yīng)建立中小企業(yè)信息共享交流平臺(tái)，鼓勵(lì)其參與大型集團(tuán)企業(yè)原料、生產(chǎn)、銷售、市場等環(huán)節(jié)的分工，爭取大企業(yè)的資金支持，盡量減少向社會(huì)及金融融資的頻次。