第一篇：差旅費(fèi)用審核、檔案管理與勞保病人費(fèi)用結(jié)算工作職責(zé)

1.根據(jù)財(cái)經(jīng)制度規(guī)定，負(fù)責(zé)差旅費(fèi)審核計(jì)算，掌握出差及進(jìn)修人員歸院情況，督促及時(shí)報(bào)賬。

2.及時(shí)或按期辦理托收工作，按權(quán)責(zé)發(fā)生制的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)進(jìn)行結(jié)算，及時(shí)催收勞保病人欠費(fèi)和旅行住院合同。

3.負(fù)責(zé)門(mén)診收費(fèi)收據(jù)的收發(fā)保管、領(lǐng)用登記，辦理有關(guān)手續(xù),保持完整。

4.管理會(huì)計(jì)檔案。

5.對(duì)各個(gè)崗位的記賬憑證提出規(guī)范化要求，進(jìn)一步整理裝訂，每月終了，要整理各個(gè)崗位的會(huì)計(jì)資料，集中保管，年終辦理決算后，應(yīng)將全年的會(huì)計(jì)資料收集齊全整理清楚，分類排列，以便查閱,需要?dú)w檔的會(huì)計(jì)資料應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)歸檔。

6.負(fù)責(zé)醫(yī)院門(mén)診收費(fèi)收據(jù)的收發(fā)保管、領(lǐng)用登記，辦理有關(guān)手續(xù)，保持完整。

7.做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第二篇：工程結(jié)算追加審核費(fèi)用支付承諾書(shū)

工程結(jié)算追加審核費(fèi)用支付承諾書(shū)

（建設(shè)單位）：

我單位承建 的 項(xiàng)目已通過(guò)竣工驗(yàn)收，已具備辦理工程結(jié)算的各項(xiàng)條件?，F(xiàn)將工程結(jié)算資料報(bào)送貴單位，請(qǐng)安排工程結(jié)算審核。

我單位承諾：

1、積極配合貴單位工程結(jié)算審核工作的各項(xiàng)要求；

2、同意由我單位支付評(píng)審追加費(fèi)用（核增費(fèi)用和超過(guò)送審金額5％的核減費(fèi)用）。

如違反承諾，我單位愿意承擔(dān)由此造成的相關(guān)責(zé)任和損失。

聯(lián) 系 人： 通訊方式：

單位名稱（蓋章）： 年 月 日

第三篇：工傷處理與費(fèi)用結(jié)算流程

工傷處理與費(fèi)用結(jié)算控制流程

一、目的

為更好規(guī)范和完善員工工傷的管理，確保發(fā)生工傷事故時(shí)能得到更好、更快、更規(guī)范的辦理，完善因工傷事故而發(fā)生的費(fèi)用結(jié)算程序，特制定本程序。

二、范圍

適用于公司范圍內(nèi)員工工傷辦理的作業(yè)程序。

三、內(nèi)容

1、員工發(fā)生工傷后的處理

（1）員工發(fā)生工傷后，所在分廠或部門(mén)必須即時(shí)向生產(chǎn)設(shè)備部、綜合部報(bào)告。

（2）分廠員工由當(dāng)班班長(zhǎng)或分廠廠長(zhǎng)陪同、護(hù)送受傷員工到醫(yī)保部門(mén)指定醫(yī)院就診。（3）分廠接獲工傷報(bào)告后，在發(fā)生工傷起24小時(shí)內(nèi)，向保險(xiǎn)公司報(bào)案，同時(shí)報(bào)上工傷發(fā)生時(shí)間、地點(diǎn)、人物、現(xiàn)狀等，同時(shí)記錄“報(bào)案號(hào)”。

2、工傷的申請(qǐng)審批

分廠填報(bào)《人身設(shè)備事故登記表》，綜合辦審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后按工傷處理。

3、工傷的借款辦理（1）借款

員工如產(chǎn)生借款意向或行為，分廠應(yīng)協(xié)助財(cái)務(wù)做好借款手續(xù)辦理，原則上由工傷員工簽名辦理。如出現(xiàn)工傷事故，受傷員工不方便辦理借款手續(xù)的，由受傷員工家屬應(yīng)代為申請(qǐng)借款，填寫(xiě)《借款單》，受傷員工以后能自行辦理，由受傷員工借款。（2）監(jiān)管

員工借款原則上不得超過(guò)該員工（上月）工資金額；

借款超過(guò)50%，由生產(chǎn)設(shè)備部、管理部、綜合辦同意，報(bào)總經(jīng)理批示，財(cái)務(wù)按批示意見(jiàn)辦理。

3、工傷的費(fèi)用結(jié)算（1）領(lǐng)取單據(jù)

受傷員工經(jīng)過(guò)治療后經(jīng)醫(yī)院確認(rèn)痊愈、可出院或已無(wú)須進(jìn)一步治療時(shí)，員工須即時(shí)帶回《治療診斷證明》、《費(fèi)用清單》、《收費(fèi)單據(jù)》等各式單據(jù)。（2）辦理索賠

受傷員工將醫(yī)院各式單據(jù)原件送綜合部，綜合部整理索賠資料，填寫(xiě)保險(xiǎn)公司發(fā)放的賠償申請(qǐng)表格。

綜合部向主管經(jīng)理報(bào)告后，向保險(xiǎn)部門(mén)協(xié)調(diào)辦理工傷索賠手續(xù)，期間崗位部門(mén)和受傷員工有協(xié)助公司繼續(xù)提供必要資料或有關(guān)工傷相關(guān)信息的義務(wù)。

綜合部接到可以領(lǐng)取理賠款的通知后，由綜合部通知工傷員工自行領(lǐng)取。

4、領(lǐng)取賠款

（1）無(wú)借款、理賠款與借款金額相同

員工接到領(lǐng)款通知，到財(cái)務(wù)領(lǐng)取理賠款。（2）借款金額多于理賠款

財(cái)務(wù)將要求該員工返還多借的金額。

第四篇：費(fèi)用審核工作小結(jié)

1.費(fèi)用借支及報(bào)銷(xiāo)的接收

對(duì)于任何類型的借支以及報(bào)銷(xiāo)都要進(jìn)行登記，以防后面單子不見(jiàn)無(wú)法查找。對(duì)于有問(wèn)題的單子，應(yīng)及時(shí)退還，退還的單子也要另行登記，明確費(fèi)用借支或報(bào)銷(xiāo)單已經(jīng)轉(zhuǎn)移

2.費(fèi)用借支：借支需要先查詢個(gè)人的借支或者部門(mén)的借支，如果以前月份的借支還沒(méi)有報(bào)銷(xiāo)的，可以合理的控制借支，不借或少借，催促個(gè)人或者部門(mén)盡快報(bào)銷(xiāo)。

（1）預(yù)算內(nèi)借支：無(wú)需大劉總批示即可付款，確認(rèn)為預(yù)算內(nèi)借支，批示：明細(xì)已核實(shí)，共計(jì)**元，為預(yù)算內(nèi)借支，掛某某人借支，票到?jīng)_賬。

（2）運(yùn)費(fèi)借支：運(yùn)費(fèi)一般為先發(fā)生，后來(lái)借支。并且一般有賬期，普通司機(jī)賬期為2個(gè)月，大型貨運(yùn)為3個(gè)月賬期，審核運(yùn)輸合同、計(jì)算單價(jià)，合理范圍內(nèi)的給予借支，批示：合同明細(xì)已核實(shí)，共計(jì)**元，賬期為*年*月*日，款付**人（或?qū)Ц叮?，如果無(wú)賬號(hào)，請(qǐng)營(yíng)業(yè)部提供賬號(hào)，如果無(wú)發(fā)票，則見(jiàn)票可付款。（3）其他借支：根據(jù)金額大小，如果是比較大的金額，需要對(duì)方先開(kāi)具發(fā)票或者由某人負(fù)責(zé)帶回發(fā)票才可批示借支；金額比較小的則可以根據(jù)具體情況進(jìn)行批示。并批示：明細(xì)已核實(shí)，共計(jì)**元，掛某某人或某某支社借支，票到?jīng)_賬。3.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的審批

費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)需要先根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)核定可以報(bào)銷(xiāo)的金額，再查看發(fā)票金額是否一致，是否正規(guī)，如果不正規(guī)，可酌情進(jìn)行扣減。餐費(fèi)報(bào)銷(xiāo)可以不用貼票，其他費(fèi)用都要相對(duì)應(yīng)的發(fā)票才可報(bào)銷(xiāo)。

（1）分類：服務(wù)類，營(yíng)業(yè)類，行政類，培訓(xùn)學(xué)校，再制造，大客戶部以及各總監(jiān)戰(zhàn)區(qū)司令單獨(dú)分類

（2）服務(wù)類：主要是售后人員。統(tǒng)一由呂仁祥呂總管理，黃娜負(fù)責(zé)。參考服務(wù)類費(fèi)用管理規(guī)定，服務(wù)人員的等級(jí)參考 服務(wù)部長(zhǎng)：彭義橋，熊志超，陳輝，李超，向澤波，劉飛 服務(wù)班長(zhǎng)：東西湖—范俊華；漢口—?jiǎng)⑼剑晃洳缛氏?；青山—李?guó)棟；孝感—王錦

咸寧---張亮；荊門(mén)—周行；荊州---熊光富；仙桃---寧金龍；黃石—左大軍；

黃州—曾文祥；武穴—王正山；麻城—戴元兵；巴東—張建剛；恩施—徐華；

宜昌—石冬； 宜昌—王先進(jìn)；興山—春偉；鄖縣---黃河；十堰—黃奎；

襄樊—石亮；隨州—周祖水；竹山—杜康；王德祥；李建紅；劉磊。

其他人員為擔(dān)當(dāng)級(jí)別，根據(jù)級(jí)別不同核算個(gè)人報(bào)銷(xiāo)，車(chē)輛費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的根據(jù)有效公里數(shù)*車(chē)改補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

核定金額以及發(fā)票無(wú)誤后批示：發(fā)票明細(xì)已核實(shí)，共計(jì)金額**元，款付個(gè)人（如有借支，則沖借支**元，付個(gè)人**元）。

（3）營(yíng)業(yè)類：報(bào)銷(xiāo)比較復(fù)雜，要認(rèn)真核對(duì)交車(chē)情況以及票據(jù)金額，過(guò)程與服務(wù)類報(bào)銷(xiāo)類似。

（4）行政類：注意電話費(fèi)的區(qū)分，要嚴(yán)格按照級(jí)別進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)，審批程序如上。（5）培訓(xùn)學(xué)校：參考標(biāo)準(zhǔn)

（6）外省出差：有單獨(dú)的外省出差的標(biāo)準(zhǔn)。

（7）對(duì)于支付尾款或者合同部分款項(xiàng)的，先找到之前開(kāi)具的發(fā)票，將發(fā)票復(fù)印，貼在現(xiàn)在尾款支付的申請(qǐng)上，批示：該筆費(fèi)用未支付，合同總價(jià)款***元，已于*年*月*日支付合同總價(jià)款的**，金額為***，本次支付**元，發(fā)票已于第*次付款時(shí)全額開(kāi)具，對(duì)公支付**公司。

第五篇：費(fèi)用審核崗位職責(zé)與考核標(biāo)準(zhǔn)

費(fèi)用審核崗位職責(zé)：

職責(zé)一：費(fèi)用審核 主要工作內(nèi)容：

1、根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)及公司財(cái)務(wù)管理制度，接合公司費(fèi)用預(yù)算及規(guī)定的報(bào)銷(xiāo)審批程序?qū)徍烁黜?xiàng)費(fèi)用支出，對(duì)于不符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)及公司制度規(guī)定，以及違反正常審批程序的開(kāi)支拒絕報(bào)銷(xiāo)。

2、每月5日前報(bào)生產(chǎn)處三項(xiàng)費(fèi)用分析。

崗位流程：

經(jīng)辦人填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)→經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核→公司總經(jīng)理審批→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核簽字→財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)填制記賬憑證→財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)審核簽字→出納審核付款

考核標(biāo)準(zhǔn)：

1、費(fèi)用審核是否嚴(yán)格按照公司費(fèi)用支出相關(guān)制度辦理，是否嚴(yán)格審核費(fèi)用支出的審批程序及借款手續(xù)的完整；是否嚴(yán)格審核票據(jù)的合法性；是否嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。未按制度規(guī)定發(fā)現(xiàn)一次考核-1分。

2、未按時(shí)報(bào)送三項(xiàng)費(fèi)用分析考核-2分。

職責(zé)二：備用金及其他應(yīng)收款的清理 主要工作內(nèi)容：

1、負(fù)責(zé)審核備用金借款的審批程序是否齊全及逾期未歸還的備用金的清理。

2、月末編制備用金的賬齡分析表，報(bào)處領(lǐng)導(dǎo)與公司領(lǐng)導(dǎo)。

3、及時(shí)清理“其他應(yīng)收款”科目的明細(xì)賬，督促經(jīng)辦會(huì)計(jì)及時(shí)清理，對(duì)確認(rèn)無(wú)法收回的其他應(yīng)收款項(xiàng)查明原因，按規(guī)定報(bào)批后進(jìn)行賬務(wù)處理。

備用金流程支取與歸還流程：

1、備用金支取流程與費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程相同，不同的是備用金支取需附經(jīng)公司總經(jīng)理審批的專題報(bào)告，工傷借款還需生產(chǎn)安全科簽字認(rèn)定。

2、備用金的歸還流程：

（1）、臨時(shí)備用金的借款人于借款之日起30天內(nèi)，到財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)有關(guān)費(fèi)用，并繳清余款沖減備用金。逾期財(cái)務(wù)處發(fā)送催款通知書(shū)或出具工作聯(lián)系函給所在部門(mén)，逾期滿30天未報(bào)銷(xiāo)或未繳清余款的，由財(cái)務(wù)處通知其本人和辦公室從工資中扣回，并按同期貸款利率計(jì)收利息（利息計(jì)算公式：同期貸款利率×備用金余額×逾期天數(shù)，其中逾期天數(shù)按逾期滿30天起開(kāi)始計(jì)算）。

（2）、定額備用金是每半年清理一次，分別于當(dāng)年6月25日與12月25日前清賬，定額備用金清理方式兩種：一種是在規(guī)定期限內(nèi)還清款項(xiàng)，然后根據(jù)實(shí)際情況重新辦理借款手續(xù)，另一種是以續(xù)借報(bào)告的形式清理。逾期不辦理同臨時(shí)備用金一樣從本人工資中扣回并加收利息。

（3）、工傷備用金首先于工傷出院后退回未用完的借款，然后再根據(jù)工傷理賠款到賬后一個(gè)月內(nèi)辦理工傷理賠款的報(bào)銷(xiāo)手續(xù)且結(jié)清備用金余款。

（4）、財(cái)務(wù)部門(mén)核銷(xiāo)備用金，必須填制一式二聯(lián)的“報(bào)賬（結(jié)算）證明”，加蓋財(cái)務(wù)專用章后反饋一聯(lián)給借款人，現(xiàn)金還款的必須由出納簽字，并在證明單上加蓋現(xiàn)金收訖章。

考核標(biāo)準(zhǔn)：

1、對(duì)三個(gè)月以上的其他應(yīng)收款未及時(shí)清理，每個(gè)客戶考核經(jīng)辦會(huì)計(jì)-1分，費(fèi)用會(huì)計(jì)未及時(shí)督促經(jīng)辦會(huì)計(jì)考核-1分。

2、備用金的審批程序不齊全但給予辦理的考核-1分。

3、逾期未歸還的備用金未及時(shí)作出相應(yīng)的處理考核-1分，如果及時(shí)出具工作聯(lián)系函或發(fā)送催款通知書(shū)給所在部門(mén)，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)還未結(jié)清備用金的考核所在部門(mén)經(jīng)辦人-3分。

4、未按月編制備用金賬齡分析表且報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批的考核-1分。

職責(zé)三：社保及公積金的審核支付與收繳 主要工作：

1、負(fù)責(zé)每月25日前審核支付公司員工的社保及公積金款項(xiàng)。

2、負(fù)責(zé)代繳社保及公積金的和往來(lái)對(duì)賬，保證代收代繳款相符。

考核標(biāo)準(zhǔn)： 1、25日前辦公室未交社保公積金的申請(qǐng)匯款單導(dǎo)致款項(xiàng)未支付的考核辦公室-0.5分，考核經(jīng)辦會(huì)計(jì)-1分。

2、代繳社保及公積金往來(lái)長(zhǎng)期未清理的考核-2分。職責(zé)四：工資費(fèi)用的審核支付 主要工作：

負(fù)責(zé)每月15日前審核支付公司員工的工資。

考核標(biāo)準(zhǔn)：

1、工資錯(cuò)誤未審核出來(lái)，考核經(jīng)辦會(huì)計(jì)-1分。

2、代發(fā)工資的銀行賬戶保證當(dāng)日賬戶余額大于發(fā)放工資金額。余額不足導(dǎo)致開(kāi)出空頭支票不能及時(shí)發(fā)放工資的考核出納-3分，經(jīng)辦會(huì)計(jì)-1分。

職責(zé)五：相關(guān)費(fèi)用的計(jì)提及工資費(fèi)用的分配 主要工作：

1、每月貸款利息的計(jì)提與支出的核算。

2、每月環(huán)保費(fèi)用與無(wú)形資產(chǎn)的計(jì)提。

3、每月部門(mén)年終獎(jiǎng)費(fèi)用的計(jì)提。

4、每月末工資的分配。

考核標(biāo)準(zhǔn)：

1、及時(shí)了解央行基準(zhǔn)利率的調(diào)整情況，保證貸款利息計(jì)提的準(zhǔn)確，核實(shí)每月銀行扣收貸款的金額是否準(zhǔn)確，未發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤考核-2分。

2、環(huán)保費(fèi)用是否超出預(yù)算范圍，超出部分是否有相關(guān)專題報(bào)告。對(duì)超出預(yù)算未發(fā)現(xiàn)考核-1分。

職責(zé)六：門(mén)面房管理 主要工作：

1、負(fù)責(zé)每月門(mén)面房租金、水電費(fèi)、物業(yè)費(fèi)的收繳與核算。

2、負(fù)責(zé)每月門(mén)面房租金臺(tái)賬的登記。

3、負(fù)責(zé)每月門(mén)面房租金收入的結(jié)轉(zhuǎn)。

考核標(biāo)準(zhǔn)：

1、門(mén)面房租金、水電、物業(yè)費(fèi)未按時(shí)收繳入賬，考核辦公室-0.5分。經(jīng)辦會(huì)計(jì)未督促到位考核-0.5分。

2、月末租金臺(tái)賬余額與用友系統(tǒng)賬面余額不相符考核-1分。

3、月末收入未結(jié)轉(zhuǎn)考核-0.5分。