第一篇：由個人結(jié)算賬戶引發(fā)的對反洗錢工作的思考

由個人銀行結(jié)算賬戶引發(fā)的對反洗錢工作的思考

艾建宗

（中國人民銀行景德鎮(zhèn)市中心支行，江西景德鎮(zhèn) 333000）

摘要：個人結(jié)算賬戶因其兼具單位結(jié)算賬戶和個人儲蓄賬戶的功能，在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)活動中應(yīng)用廣泛，但其收付形式復(fù)雜多樣，開設(shè)門檻又極低，給反洗錢工作提出了更多挑戰(zhàn)，本文在調(diào)查的基礎(chǔ)上深入分析了個人結(jié)算賬戶給反洗錢工作帶來的困難，并提出了應(yīng)對建議。

關(guān)鍵詞：反洗錢工作；個人結(jié)算賬戶；建議

Summary: Individual settlement account contains both functions of the unit settles accounts and individual savings account which is used widely in the economic realities.But it has varieties of kinds and is easy to get in ,which causes great troubles to the counter-money laundering.On the base of looking into it, I analyze the troubles and come up with my own advices.Key words: counter-money laundering work;individual settlement account;advices

個人結(jié)算賬戶是一個新生事物，是銀行為了適應(yīng)人民生活水平日漸提高，個人轉(zhuǎn)賬支付需求不斷增長的形勢而推出的新的有別于個人儲蓄賬戶和單位結(jié)算賬戶的一種賬戶類型。個人結(jié)算賬戶一經(jīng)推出即被社會廣泛接受，據(jù)統(tǒng)計(jì)，景德鎮(zhèn)市50萬城市人口中截止去年底就有70多萬戶個人結(jié)算賬戶。因?yàn)樾问叫?，制度?guī)范往往滯后，又因?yàn)榉秶鷱V，管理上也難以到位，同時(shí)由于個人結(jié)算賬戶兼具單位結(jié)算賬戶和個人儲蓄賬戶的功能，收付形式又復(fù)雜多樣，所以在實(shí)際操作過程中漏洞很多，給反洗錢工作造成一定的困難，如不引起重視，及時(shí)采取積極措施加以防范，易被犯罪分子所利用。

一、個人結(jié)算賬戶資金收付形式復(fù)雜多樣難以控制。近年來，為迎合個人投資、結(jié)算等的需要，銀行大力拓展中間業(yè)務(wù)范圍，積極開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，推出了形式多樣、方便靈活的個人結(jié)算服務(wù)，如網(wǎng)上支付、“手機(jī)銀行”、異地存取、現(xiàn)金本票、借記卡、信用卡等業(yè)務(wù)遍地開花，系統(tǒng)內(nèi)資金全國范圍內(nèi)異地實(shí)時(shí)到賬也早已在不在話下，隨著現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的全面投入運(yùn)行，跨系統(tǒng)間的資金匯劃也將開通，這一方面大大便利了人們?nèi)粘Ｉ睢⑼顿Y、消費(fèi)、結(jié)算的需要，另一方面也給反洗錢工作帶來很大的困難，銀行工作人員難以甄別可疑與否。如我們在反洗錢工作大檢查中發(fā)現(xiàn)，一客戶鄧××常有大額現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)發(fā)生，查其資金來源時(shí)發(fā)現(xiàn)其賬戶每天都有異地資金存入，且金額較大，符合二號令第八條第一款的“分散轉(zhuǎn)入，集中轉(zhuǎn)出”和第十款“個人結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計(jì)100萬元以上現(xiàn)金收付”的可疑標(biāo)準(zhǔn)，但經(jīng)調(diào)查了解，該客戶是當(dāng)?shù)匾灰?guī)模較大的個體戶，是全省的某水產(chǎn)品總經(jīng)銷商，省內(nèi)分銷商需要進(jìn)貨時(shí)，先向他個人結(jié)算賬戶里存入現(xiàn)金后他再發(fā)貨，其程序無可非議。類似的情況還有很多，如“銀證通”賬戶還牽涉到證券交易，“銀信通”賬戶(通過手機(jī)短信操作)更以其匿名性、即時(shí)性、虛擬性、隱秘性對反洗錢工作提出了更多的挑戰(zhàn)，更復(fù)雜的還有網(wǎng)上開店的個人結(jié)算戶，其資金來源更復(fù)雜，其資金流向也更隱蔽。

二、個人結(jié)算賬戶任意開設(shè)銀行難以控制。開立個人結(jié)算賬戶 手續(xù)簡便，只需要提供身份證就可以了，而且當(dāng)天開戶當(dāng)時(shí)就可以使用，想開多少戶就可以開多少戶，想在那個行開就可以在那個行開，即使是異地開戶也沒有任何阻礙，既沒有數(shù)量限制，相關(guān)的管理規(guī)定又缺位，管理也比較松馳，目前基本處在放任狀態(tài)，而單位結(jié)算賬戶就不同了，開立單位結(jié)算賬戶有一套嚴(yán)格的操作規(guī)程，既需要工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、機(jī)構(gòu)代碼證、法人身份證等相關(guān)的證明文件和層層的審核，又有數(shù)量限制，一個單位只能開立一個基本結(jié)算賬戶，其它類型的賬戶也都以基本存款賬戶為核心全部串在一起，如果要更名、換賬號或者換開戶行、異地開戶等，辦理手續(xù)就更是繁瑣，更大的不同還是，單位結(jié)算賬戶因?yàn)橐?guī)模較大、牽涉面廣、相關(guān)的制度法規(guī)到位，反洗錢檢查、現(xiàn)金管理檢查、賬戶管理檢查、結(jié)算紀(jì)律檢查等都是必查的重點(diǎn)，所以銀行內(nèi)部上下都十分重視，可鉆的空子相對較小，還有一個重要因素是，個人結(jié)算賬戶節(jié)假日也可以正常辦理業(yè)務(wù)，特別是黃金周期間，有的客戶業(yè)務(wù)尤其繁忙，但因?yàn)殂y行休息單位結(jié)算賬戶無法運(yùn)作，客戶無奈只能仰仗個人結(jié)算賬戶辦理業(yè)務(wù)。此外，個人結(jié)算賬戶因?yàn)闆]有數(shù)量限制，客觀上也有利于洗錢犯罪的化整為零。兩者反差這么大，從事洗錢活動的犯罪分子當(dāng)然就容易將目光盯住個人結(jié)算賬戶了。而從功能上比較，兩者區(qū)別并不大，隨著科技的進(jìn)步，單位結(jié)算賬戶所具有的功能個人結(jié)算賬戶也都具備。

三、個人結(jié)算賬戶與個體戶的單位結(jié)算賬戶配合起來使用銀行 難以把握。一些個體戶經(jīng)常是同時(shí)開設(shè)個人結(jié)算賬戶和單位結(jié)算賬戶，而且常常把兩者配合起來使用。如××鋁塑復(fù)合管有限公司，單位結(jié)算賬戶上一般僅有少量余額，但在該公司法人代表開設(shè)的個人結(jié)算賬戶中卻資金交易頻繁，并且隔三差五地會從其個人結(jié)算賬戶中取出一筆金額大約40—50萬元的現(xiàn)金存入其單位結(jié)算賬戶中，單位結(jié)算賬戶收到錢的當(dāng)天就立即匯出給該公司的上級公司。據(jù)了解，該個體戶日常生意往來一般都是通過其個人結(jié)算賬戶來操作，單位結(jié)算賬戶平時(shí)無余額，一是因?yàn)閱挝恢g的資金匯劃沒有個人結(jié)算賬戶的資金到賬快，一般情況下單位之間的轉(zhuǎn)帳要二、三天，個人結(jié)算賬戶的款項(xiàng)從存到取一天就足夠了；二是因?yàn)橛嘘P(guān)部門對單位結(jié)算賬戶監(jiān)管比較嚴(yán)，約束比較多，且只有基本結(jié)算戶才可以取現(xiàn)金；第三是個人結(jié)算賬戶的結(jié)算時(shí)間相對于單位結(jié)算賬戶而言無節(jié)假日的限制；第四可能是為了避稅或逃債。這種情況還算是比較簡單的，如果轉(zhuǎn)賬時(shí)個人結(jié)算賬戶經(jīng)常更換或用他人姓名開戶的或不在同一家開戶銀行開戶的，兩者之間沒有對應(yīng)關(guān)系銀行工作人員和檢查人員就更難把他們聯(lián)系起來。其它還有個人結(jié)算賬戶通過銀行匯票、本票、匯票背書等工具轉(zhuǎn)移資金檢查起來也很困難。

四、個人結(jié)算賬戶與個人儲蓄賬戶難以厘清。在現(xiàn)有條件下，開戶銀行一般都沒有對個人結(jié)算賬戶與個人儲蓄賬戶做出明確界定和分別記載，且在統(tǒng)計(jì)口徑上仍為儲蓄賬戶，開戶時(shí)兩者的開立條件或依據(jù)也沒有差別，而且處在同一會計(jì)核算系統(tǒng)中，即使是前臺業(yè)務(wù)人員也不容易把兩者區(qū)分開；個人結(jié)算賬戶與無字號個體戶的單位結(jié)算賬戶從字面上根本沒有區(qū)別。在檢查中我們發(fā)現(xiàn)常有一些人鉆這個空子，從單位結(jié)算賬戶中超過限額轉(zhuǎn)帳到個人結(jié)算賬戶甚至是個人儲蓄賬戶，而開戶銀行工作人員在實(shí)際工作中也因?yàn)殡y以區(qū)分賬戶性質(zhì)之間的區(qū)別而礙不住客戶的情面。當(dāng)然，在實(shí)際工作中開戶單位從單位結(jié)算賬戶中通過取現(xiàn)，再把現(xiàn)金存入個人結(jié)算賬戶的更為普遍，這樣就繞開了《銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和2號令中的有關(guān)規(guī)定，而對這種情況銀行工作人員根本無理由制止，如果欲加制止客戶就完全可以把款項(xiàng)存入其他銀行的個人結(jié)算賬戶中，所以在實(shí)際工作中開戶銀行的前臺業(yè)務(wù)人員能認(rèn)真地把好取現(xiàn)的審批登記關(guān)就算是不錯的了。

五、個人結(jié)算賬戶開立時(shí)客戶盡職調(diào)查難以到位。《人民幣銀 行結(jié)算賬戶管理辦法》未對個人結(jié)算賬戶實(shí)行開戶證登記證管理，管理權(quán)完全交給開戶銀行，而部分開戶銀行為了攬取存款和穩(wěn)定客戶，往往難以按照規(guī)定進(jìn)行管理，客戶在商業(yè)銀行辦理個人結(jié)算賬戶開戶時(shí)，需事先準(zhǔn)備身份證復(fù)印件，否則不予辦理開戶，這樣無形中把客戶趕走，為了留住客戶，有的商業(yè)銀行有時(shí)違規(guī)操作，造成個人結(jié)算賬戶開戶資料不齊全，無個人身份證復(fù)印件，甚至存在用明顯的假名、代號開戶的情況，在檢查中我們就發(fā)現(xiàn)有用“醫(yī)院”、“江醫(yī)1”為名開立的個人結(jié)算賬戶；鑒于銀行工作人員的鑒別能力，有時(shí)也迫于攬儲的壓力，有的即使有個人身份證復(fù)印件，也不能保證客戶身份證的真?zhèn)魏蜕矸葑C與開戶人是否相符，所以肯定存在借用或冒用他人身份證件開立賬戶的情況；許多基層行社根本未開展客戶調(diào)查工作，對客戶的了解，大多僅局限于客戶開立賬戶時(shí)所提供身份證件等有限的資料，對客戶的資金來源、收入狀況、主要資金往來對象等與反洗錢工作密切相關(guān)的信息知之甚少，或者根本不知，究其原因，一是因?yàn)榻鹑跇I(yè)競爭激烈，銀行前臺工作人員害怕失去客戶，應(yīng)該去而不愿去作調(diào)查了解；二是現(xiàn)行法規(guī)對賬戶管理的規(guī)定存在著一定的缺失，借用、冒用、亂用賬戶行為擔(dān)負(fù)的法律責(zé)任過輕，不能從根本上震懾和打擊利用賬戶進(jìn)行違法犯罪的活動，從而為犯罪分子洗錢活動留下了可乘之機(jī)。

六、個人結(jié)算賬戶現(xiàn)金存取難以監(jiān)控。由于我國整體信用環(huán)境欠佳，與其他結(jié)算方式相比，現(xiàn)金結(jié)算更易為社會大眾所接受，我國歷來對個人存款現(xiàn)金沒有明確的規(guī)定，《現(xiàn)金暫行管理?xiàng)l例》的管理對象是開戶單位，不包括個人現(xiàn)金管理。但是隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的建立和市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，私營經(jīng)濟(jì)和個體經(jīng)濟(jì)已發(fā)展到了一個相當(dāng)?shù)囊?guī)模。個人銀行結(jié)算賬戶，其功能已接近對公賬戶，并且其存取大額現(xiàn)金幾乎不受限制（只要求出示有效的身份證件和提前預(yù)約）。目前個人結(jié)算賬戶具有提現(xiàn)自由度高、轉(zhuǎn)賬功能提升的優(yōu)點(diǎn)，吸引大量非個人客戶使用個人結(jié)算賬戶用于經(jīng)營結(jié)算，而金融機(jī)構(gòu)柜面審查客戶繳存現(xiàn)金的來源、支取現(xiàn)金的去向在現(xiàn)有的法規(guī)環(huán)境里確實(shí)難以實(shí)現(xiàn)。在現(xiàn)金使用量逐年擴(kuò)大的現(xiàn)象掩蓋下，不法分子就有可能利用個人結(jié)算賬戶實(shí)施洗錢活動。而在《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》中對個人結(jié)算賬戶的規(guī)定涉及甚少。在尊重儲戶“存款自愿、取款自由”的前提下，個人所有的這部分現(xiàn)金收支變得更復(fù)雜、更隱蔽，且難于監(jiān)控，隱藏重大洗錢風(fēng)險(xiǎn)。加上部分開戶銀行前臺工作人員在工作中業(yè)務(wù)操作不規(guī)范，有章不循，嫌麻煩，對現(xiàn)金存取采取寬松的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)和審核制度，為不法分子通過現(xiàn)金交易洗錢提供了可乘之機(jī)。

面對上述情況，筆者認(rèn)為一要加強(qiáng)對商業(yè)銀行臨柜人員反洗錢知識和反洗錢技能的培訓(xùn)，提高他們對洗錢犯罪行為的辯別能力；二要調(diào)整會計(jì)核算業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，從會計(jì)科目設(shè)置、賬戶分類和統(tǒng)計(jì)口徑等方面，將個人結(jié)算賬戶與個人儲蓄賬戶嚴(yán)格區(qū)分開來；三要盡快開發(fā)出異常支付監(jiān)測系統(tǒng)；四要建立全國統(tǒng)一的標(biāo)識碼并嵌入客戶賬號中，使業(yè)內(nèi)人士從客戶賬號中即能區(qū)分出客戶結(jié)算賬戶的類型，最好是將個人結(jié)算賬戶從整個賬戶管理系統(tǒng)中分離出來，這樣就更易于從源頭上控制、鑒別資金的流動方向；五是建立健全個人信用體系，培養(yǎng)和樹立全民的信用意識，對有信用不良記錄的單位和個人在其貸款、購房等方面要予以區(qū)別對待；六是實(shí)行大額現(xiàn)金存取收費(fèi)制，現(xiàn)金存取5萬元以上的按千分之一收取手續(xù)費(fèi)，用經(jīng)濟(jì)杠桿來引導(dǎo)大眾減少現(xiàn)金使用量。

［參考文獻(xiàn)］

1、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》

2、《反洗錢法》

第二篇：由一道試題引發(fā)的思考

由一道試題引發(fā)的思考

眾所周知，數(shù)學(xué)命題工作是一項(xiàng)艱苦細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)周密的工作，難免夾雜著一些值得商榷、乃至錯誤的題目．本文就一道最近廣為流傳的試題進(jìn)行分析、探討，以期引起讀者注意和參考

題1：已知三棱錐S-ABC的底面是正三角形，點(diǎn)A在側(cè)面SBC上的射影H是△SBC的垂心，SA=a，則三棱錐的全面積最大時(shí)，求底面△ABC的面積．

1命題溯源

一道經(jīng)典的傳統(tǒng)試題：

題2：在四面體S-ABC中，若A是平面SBC上的射影H是△SBC的垂心，求證：S在平面ABC上的射影O也是△ABC的垂心．

顯然，題1由題2隱去另一個射影為垂心的結(jié)論，綜合三棱錐的面積計(jì)算改編而來．

2原題1的基本解法

解：如圖1，連SH并延長交BC于M，連AM，易證：AM⊥BC，即BC⊥面SAM，過S作SO⊥AM，則O為S在底面的射影．

圖1連BH交SC于N，則 BN⊥SC．又因?yàn)?AH⊥SC，所以 SC⊥面AHD，所以 AB⊥SC，所以 CO⊥AB，即O為△ABC的垂心．

又 △ABC為正三角形，所以 O為底面中心，由上可以看出，此題涉及的知識點(diǎn)較多，有三垂線定理及其逆定理、正三棱錐的概念、棱錐的面積計(jì)算等，既有邏輯推理，更有綜合計(jì)算，對學(xué)生的思維能力要求較高，充分體現(xiàn)了能力立意命題的思想，而知識卻都是最基礎(chǔ)的，不失為一道好題．正準(zhǔn)確給學(xué)生講解時(shí)，卻發(fā)現(xiàn)其中有些問題．

上述論證充分，推理嚴(yán)密，似乎無懈可擊，問題出在哪里呢？問題出在符合全面積最大的三棱錐不存在，也即正三棱錐頂角為120°不可能．命題者在改編過程中忽視了符合題意的幾何體的存在性．

3問題的思考

思考1：為什么在正三棱錐S-ABC中∠ASB不能為120°?

圖2簡證：如圖2，易知 ∠AOB=∠BOC=∠AOC=120°，又因?yàn)?AO＜AS，BO＜BS．

在△ABS中，由余弦定理易知：∠ASB＜∠AOB=120°．

思考2：由1可知當(dāng)∠ASB=120°時(shí)，三棱錐脫化成△ABC，故三棱錐不存在全面積最大值，但作如下修改此題仍不失為一道考查思維能力的好題：

思考3：以上問題實(shí)質(zhì)是正三棱錐側(cè)棱所成的角問題，于是，引出下列一串思考．

命題（1）：在平面內(nèi)，自一點(diǎn)O至多能引三條射線OA、OB、OC，使它們兩兩成等角，且兩兩所成的角為2π3．

命題（2）：在空間中，自一點(diǎn)O引三條射線OA、OB、OC，使它們兩兩成等角的情形有無數(shù)種，但所成角最大值為2π/3．

命題（3）：在空間中，自一點(diǎn)O至多能引四條射線，使它們兩兩成等角，且兩兩所成的角為109°28′．

簡證：設(shè)OA1，OA2，…，OAn兩兩成等角，在射線OA1，OA2，…，OAn上分別取OA1=OA2=…=OAn，則OA1，OA2，…，OAn在一個球面上，任意連結(jié)A1，A2,…,An中三點(diǎn)和O點(diǎn)，必構(gòu)成正三棱錐，也即由A1，A2，…，An構(gòu)成的幾何體必為球內(nèi)接正多面體．又因?yàn)檎嗝骟w只有5種，易知：只有正四面體符合題意，故得過空間一點(diǎn)至多能作四條射線兩兩成等角，且為109°28′．

（自然界中的甲烷分子便是這個優(yōu)美的模型）

命題（4）：正三棱錐相鄰兩個側(cè)面所成角的取值范圍為（60°，180°）．

圖3簡證：如圖3，記三棱錐A-BCD，高為AO（O為底面中心），為研究方便，設(shè)底面三角形BCD固定，則影響θ大小的是頂點(diǎn)A的位置．

當(dāng)A無限遠(yuǎn)離中心O時(shí)，側(cè)棱無限接近于垂直底面，兩側(cè)面所成的角就無限趨于∠CBD=60°；

當(dāng)A無限趨近于中心O時(shí)，兩側(cè)面無限趨近于同一平面，θ就無限趨近于180°．

命題（5）：正n棱錐相鄰兩個側(cè)面所成角的取值范圍為(180°-360°/n,180°)．

注:本文中所涉及到的圖表、注解、公式等內(nèi)容請以PDF格式閱讀原文

第三篇：由環(huán)境污染引發(fā)的思考

由環(huán)境污染引發(fā)的思考

讓我們回顧一下近年來發(fā)生的幾起比較嚴(yán)重的環(huán)境污染事件。美國墨西哥灣原油泄漏

2010年4月20日，美國石油公司租賃的“深水地平線”鉆井平臺在路易斯安那州附近的墨西哥灣水域發(fā)生爆炸，導(dǎo)致11名工人死亡，17人受傷，引發(fā)美國歷史上最嚴(yán)重的原油泄漏事故。漏油產(chǎn)生的毒物會在食物鏈積聚、進(jìn)而改變食物鏈網(wǎng)，一些海洋物種可能滅絕。另外，漏油使許多地方土壤受侵蝕，植被退化。余杭水源污染

2011年6月5日上午，余杭鎮(zhèn)居民戶反映自來水有異味。而余杭水廠的工作人員取水時(shí)，也發(fā)現(xiàn)水體飄出一股類似松香水、油漆的氣味。緊接著，瓶窯水廠、奉口獐山水廠的取水口都發(fā)現(xiàn)了異味現(xiàn)象。

6月5日下午14時(shí)30分，余杭區(qū)環(huán)保局采集第一批水樣。經(jīng)過杭州市專業(yè)檢測部門的監(jiān)測，苕溪原水中出現(xiàn)了10種左右揮發(fā)性的苯烯類有機(jī)物質(zhì)。監(jiān)測報(bào)告顯示，檢出物在汪家埠監(jiān)測點(diǎn)濃度最高，其他取水點(diǎn)的濃度相對較低，依次遞減。污染源雖然還不明確，但可以確定是來自青山湖附近的一個工業(yè)園區(qū)。北美死湖事件

美國東北部和加拿大東南部是西半球工業(yè)最發(fā)達(dá)的地區(qū)，每年向大氣中排放二氧化硫2500多萬噸。其中約有380萬噸由美國飄到加拿大，100多萬噸由加拿大飄到美國。七十年代開始，這些地區(qū)出現(xiàn)了大面積酸雨區(qū)，酸雨比藩茄汁還要酸，多個湖泊池塘漂浮死魚，湖濱樹木枯萎。

海灣戰(zhàn)爭油污染事件

據(jù)估計(jì)，1990年8月2日至1991年2月28日海灣戰(zhàn)爭期間，先后泄入海灣的石油達(dá)150萬噸。1991年多國部隊(duì)對伊拉克空襲后，科威特油田到處起火。1月22日科威特南部的瓦夫臘油田被炸，濃煙蔽日，原油順海岸流入波斯灣。隨后，伊拉克占領(lǐng)的科威特米納艾哈麥迪開閘放油入海?？颇喜康妮斢凸芤驳教幤屏?，原油滔滔入海。1月25日，科接近沙特的海面上形成長16公里，寬3公里的油帶，每天以24公里的速度向南擴(kuò)展，部分油膜起火燃燒黑煙遮沒陽光，伊朗南部降了“粘糊糊的黑雨”。至2月2日，油膜展寬16公里，長90公里，逼近巴林，危及沙特。迫使兩國架設(shè)浮攔，保護(hù)海水淡化廠水源。這次海灣戰(zhàn)爭釀成的油污染事件，在短時(shí)間內(nèi)就使數(shù)萬只海鳥喪命，并毀滅了波斯灣一帶大部分海洋生物。

日本福島第一核電站核泄漏

3月11日14時(shí)46分（北京時(shí)間），日本東北地區(qū)宮城縣北部發(fā)生里氏8.8級特大地震。12日，福島第一核電站的放射性物質(zhì)泄漏到外部。

目前福島第一核電站1至6號機(jī)組反應(yīng)堆廠房、汽輪機(jī)房和豎井等處積聚的放射性污水量達(dá)到9.85萬噸。從2、3號機(jī)組轉(zhuǎn)移至廢水處理設(shè)施的污水目前已超過7600噸，總量應(yīng)該超過10萬噸。原子能研究開發(fā)機(jī)構(gòu)研究員推測，福島第一核電站排入海水中的放射性物質(zhì)隨海流5年后可到達(dá)北美，10年后到達(dá)亞洲東部，30年后幾乎擴(kuò)散至整個太平洋。按照現(xiàn)在的技術(shù)條件，放射性物質(zhì)一旦泄漏便很難回收，可能會經(jīng)食物鏈在生物體內(nèi)積聚。蘇州“毒蘋果”

2008年，蘋果在蘇州的供應(yīng)商聯(lián)建科技(后更名為“華勝科技”)分別有工人在生產(chǎn)車間出現(xiàn)四肢麻木、刺痛、暈倒等中毒癥狀。經(jīng)過蘇州第五人民醫(yī)院檢定為“正己烷中毒”。

安監(jiān)局調(diào)查組認(rèn)定發(fā)生這種情況的直接原因是由于該公司有關(guān)負(fù)責(zé)人違規(guī)使用有毒物質(zhì)正己烷、忽視現(xiàn)場危害防范而導(dǎo)致。

正己烷是一種清洗劑，常用于電子行業(yè)生產(chǎn)過程中的擦拭清洗作業(yè)，暫未列入國家規(guī)定的高毒物品目錄。如果員工在密閉空間內(nèi)長期接觸正己烷，將會出現(xiàn)乏力、肢麻等周圍神經(jīng)炎癥狀，嚴(yán)重的會導(dǎo)致神經(jīng)元損傷。按照國家規(guī)定，企業(yè)使用正己烷作業(yè)應(yīng)采取有效的職業(yè)衛(wèi)生防護(hù)措施。哈藥“污染門”

6月5日世界環(huán)境日，哈藥制藥總廠（簡稱“哈藥總廠”）污染事件被曝光。哈藥總廠是以生產(chǎn)青霉素和頭孢菌素類藥物為主，其中青霉素類的生產(chǎn)屬于發(fā)酵類制藥。而國家對發(fā)酵類制藥水污染物排放極限值有著明確規(guī)定，于是記者將水樣送到具有檢測資質(zhì)的相關(guān)部門進(jìn)行檢測，其檢測參考值表明：哈藥總廠排污口色度為892，高出國家規(guī)定極限值60近15倍。排污口氨氮為85.075，高出國家規(guī)定極限值35兩倍多，排污口COD為1180，高出國家規(guī)定極限值120近10倍。在哈爾濱制藥總廠的制劑廠廠區(qū)外，有一個用磚搭建的所謂的焚燒爐，里面有大量的廢渣在燃燒，這些廢渣毫無分類簡單一燒便直接排到旁邊何家溝里面去。除此之外，還有大量的廢渣就被直接傾倒在河溝邊上。哈藥集團(tuán)制藥總廠位于哈爾濱城區(qū)西南部，它所釋放的臭味影響范圍波及周邊的高校，醫(yī)院和居民區(qū)，而且由于藥廠位于哈爾濱的上風(fēng)口，有市民反映在離哈藥總廠很遠(yuǎn)的地方都能聞到臭味。產(chǎn)生臭味的主要原因是藥廠青霉素生產(chǎn)車間發(fā)酵過程中廢氣的高空排放，以及蛋白培養(yǎng)烘干過程和污水處理過程中，無全封閉的廢氣排放。

菲律賓 船用燃料油泄漏事件

2010年07月06日，菲北部沿海省份八打雁發(fā)生一起船用燃料油泄漏事件，初步調(diào)查顯示，目前浮油面積80米長、12米寬，是途經(jīng)八打雁的船只泄漏的。浮油散發(fā)出濃重的異味令人窒息，更為嚴(yán)重的是，附近剛剛栽種的紅樹林吸附污油后幾天就會死亡。印度發(fā)生氯氣泄漏事故

2010年6月21日，印度東部奧里薩邦貝漢布爾鎮(zhèn)一處工廠盛放氯氣的氣罐泄露，超過10人疑似因吸入氯氣而感到胸口疼痛，呼吁困難，已被送往醫(yī)院接受治療。

第四篇：由金融危機(jī)引發(fā)的一些思考

由金融危機(jī)引發(fā)的一些思考

一、加深了我們對全球化的認(rèn)識

這次金融危機(jī)已經(jīng)暴發(fā)為全球性的經(jīng)濟(jì)危機(jī)。中國走上改革開放的道路，走上市場經(jīng)濟(jì)的道路，加入世貿(mào)組織后，已經(jīng)成為全球經(jīng)濟(jì)一體化中的重要一員，對外依存度超過60%。全球化是一柄雙刃劍，我們既可以享受到全球化的成果，也可能遭受到全球化的沖擊，這是客觀規(guī)律。在這次席卷全球的危機(jī)中，所有國家不可能獨(dú)善其身，置身度外，包括我們，這是共同點(diǎn)。不同的地方在于，各個國家由于政治制度、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、發(fā)展水平等國情不同，受到的沖擊程度不同，沖擊的產(chǎn)業(yè)影響不同。比如美國可能是金融業(yè)受的沖擊最大，實(shí)體經(jīng)濟(jì)較小，而我國則是金融業(yè)受的沖擊較小，實(shí)體經(jīng)濟(jì)受的沖擊較大。通過這次危機(jī)，我們得到的啟示是：全球化絕不是免費(fèi)午餐，也絕不是人間天堂，過去我們對全球化正面的宣傳太多了，而對其弊端認(rèn)識不足，宣傳不夠，導(dǎo)致全球性危機(jī)來臨時(shí)，我們方方面面從思想上、認(rèn)識上、應(yīng)對上都沒有準(zhǔn)備好，顯得有點(diǎn)慌亂和不知所措。今后，對全球化的宣傳會更加全面，對全球化的認(rèn)識會更加全面深刻，要根據(jù)我們在全球產(chǎn)業(yè)中的分工和定位，經(jīng)常性地做好預(yù)警、應(yīng)對、防范工作，時(shí)刻保持警惕，努力把全球化的成果最大程度地享用，把全球化的危險(xiǎn)最大程度避免，使全球化成為推進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要途徑。

二、加深了我們對市場經(jīng)濟(jì)的認(rèn)識

改革開放30年來，我們國家選擇了走社會主義市場經(jīng)濟(jì)的道路，取得了巨大的成功，對市場經(jīng)濟(jì)的認(rèn)識越來越深刻，對市場經(jīng)濟(jì)的魔力也越來越癡迷，甚至有時(shí)候在一些領(lǐng)域把市場化作為改革的靈丹妙藥，認(rèn)為只要實(shí)行市場化，一切問題都可迎刃而解。有些領(lǐng)導(dǎo)甚至認(rèn)為，發(fā)展經(jīng)濟(jì)主要依賴市場手段，依賴市場調(diào)節(jié)，政府不管就是最好的管理。這次危機(jī)給我們深刻地補(bǔ)了一堂市場經(jīng)濟(jì)的課程。改革開放以來，我們對市場經(jīng)濟(jì)的認(rèn)識實(shí)際上是從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)認(rèn)識的極端走到了市場經(jīng)濟(jì)認(rèn)識的極端，并沒有真正、全面、深刻地認(rèn)識市場經(jīng)濟(jì)?？陀^地講，由于我國真正實(shí)行市場經(jīng)濟(jì)的時(shí)間很短，并沒有真正意義上經(jīng)歷過市場經(jīng)濟(jì)失靈帶來的蕭條衰退局面，因而對于市場經(jīng)濟(jì)認(rèn)識比較樂觀、片面。這次危機(jī)給我們的啟示就是，堅(jiān)持市場經(jīng)濟(jì)的趨向是正確的，但對于市場這只“無形之手”的失靈，我們也要充分認(rèn)識，深刻研究，積極防范；對政府這只“有形之手”的作用，我們也要認(rèn)真思考、合理高效地使用，包括使用的時(shí)機(jī)、力度、后果等，從而努力降低經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，減少經(jīng)濟(jì)波動，實(shí)現(xiàn)又好又快的科學(xué)發(fā)展。

三、加深了我們對產(chǎn)業(yè)選擇的認(rèn)識

這次危機(jī)的始作俑者是美國金融業(yè)快速發(fā)展的泡沫化。眾所周知，美國經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入知識經(jīng)濟(jì)時(shí)代，服務(wù)業(yè)包括金融、證券等高端服務(wù)非常發(fā)達(dá)，在全國經(jīng)濟(jì)中占的比重很高，是推動美國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。受美國模式的吸引，國內(nèi)許多地方都把發(fā)展金融等服務(wù)業(yè)作為產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點(diǎn)，以謀求產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展。這次危機(jī)給這種認(rèn)識作法也敲響了警鐘，就是各地的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整必須立足當(dāng)?shù)貎?yōu)勢，準(zhǔn)確定位在全球、全國產(chǎn)業(yè)分工的位置，從而尋找、確立具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)。美國作為最發(fā)達(dá)的國家，工業(yè)化任務(wù)已經(jīng)完成，實(shí)體經(jīng)濟(jì)比重小，虛擬經(jīng)濟(jì)比重大，但危機(jī)暴發(fā)后才發(fā)現(xiàn)，虛擬經(jīng)濟(jì)也好，銀行、證券等服務(wù)業(yè)也好，都不過是紙上富貴，漲跌之間，財(cái)富無形蒸發(fā)，到手的只剩一紙而已。這對我們的啟發(fā)就是，要安下心來，心無旁騖，根據(jù)我們國情、省情，集中精力，集中時(shí)間，用較長的時(shí)間，大力扶持發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，扎扎實(shí)實(shí)完成好工業(yè)化任務(wù)，然后循序漸進(jìn)，按照產(chǎn)業(yè)升級、發(fā)展的規(guī)律，大力發(fā)展生產(chǎn)型服務(wù)業(yè)和生活型服務(wù)業(yè)，逐步調(diào)整我們產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。

四、加深了我們對政府駕馭市場經(jīng)濟(jì)能力的認(rèn)識

金融危機(jī)暴發(fā)后，美國政府率先提出救市計(jì)劃，籌資8000億美元救市場，救金融企業(yè)。其他國家也紛紛跟進(jìn)，全世界主要國家政府都在忙于救市，減緩經(jīng)濟(jì)衰退。我國政府也提出了4萬億元的救助計(jì)劃，出臺了一系列保增長、擴(kuò)內(nèi)需的政策。各省也紛紛出臺了刺激經(jīng)濟(jì)，救助中小企業(yè)的政策措施，如我省計(jì)劃投資6000多億元重點(diǎn)支持六個方面的工作，這些措施對于支持企業(yè)、拉動內(nèi)需，保持增長必將能起到積極的作用，也充分反映了政府應(yīng)對危機(jī)的決心和能力。這也應(yīng)驗(yàn)了現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)界的一句老話：“當(dāng)市場機(jī)制失靈的時(shí)候，只有政府伸出宏觀調(diào)控這只有形之手才能彌補(bǔ)和糾正市場機(jī)制的缺陷?！狈此嘉覀冋淖鳛?，作為從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)走過來的國家，運(yùn)用計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的手段去宏觀調(diào)控市場，這是我們政府比較擅長的手段，可以說是駕輕就熟，信手拈來。但是回過頭來看，今后，政府在提高駕馭市場經(jīng)濟(jì)能力應(yīng)對經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)方面還需要在以下幾方面進(jìn)一步加強(qiáng)。第一，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)預(yù)警的前瞻性研究。美國次貸危機(jī)是從2007年2月份就已開始出現(xiàn)，但是國內(nèi)經(jīng)濟(jì)學(xué)界卻對此沒有引起充分重視。許多著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家始終未見公開提出警示性意見。也只有郎咸平等少數(shù)幾個經(jīng)濟(jì)學(xué)家看到國內(nèi)企業(yè)的危機(jī)，并預(yù)言兩年內(nèi)企業(yè)會出現(xiàn)大量倒閉。現(xiàn)在看來，我國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展幾年后，市場進(jìn)行調(diào)整是必然的，企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)危機(jī)也是必然的，俗話說：“花無百日紅”，金融危機(jī)的暴發(fā)加速了市場調(diào)整的步伐，而對這一點(diǎn)，經(jīng)濟(jì)智囊們都未給中央決策層提供正確意見，導(dǎo)致國家宏觀調(diào)控政策一年內(nèi)三變，企業(yè)無所適從。這就給我們啟示，今后必須進(jìn)一步加強(qiáng)對全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展的前瞻性研究，集思廣益，海納百川，更多地重視國外和國內(nèi)非主流學(xué)者的意見，增強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)形勢的前瞻性、把握性、預(yù)警性研究，從而能夠科學(xué)決策。

第二，加強(qiáng)公共財(cái)政對企業(yè)的支持力度。隨著國家和各地經(jīng)濟(jì)實(shí)力的增長，公共財(cái)政蛋糕越來越大，國家調(diào)控的可用財(cái)力也越來越大。這為我們有效實(shí)施宏觀調(diào)控政策提供了保障。但是我們從公共財(cái)政的支出使用機(jī)制和重點(diǎn)方面來看，難以滿足應(yīng)對危機(jī)的需要。

首先，地方財(cái)力是吃飯財(cái)政，財(cái)力小。按照分稅制，地方財(cái)力大部分都上交中央財(cái)政。從中央到省、縣，越到基層，財(cái)力越小，越?jīng)]有能力辦事，財(cái)權(quán)、事權(quán)不統(tǒng)一。這次危機(jī)暴發(fā)后，中央出臺了一系列政策，但地方除了幾個發(fā)達(dá)省份出臺相關(guān)扶持政策外，大多數(shù)省沉默不語，原因很簡單，就是財(cái)力小，剛性支出多，沒有力量去支持企業(yè)，救助企業(yè)，中央的很多政策到了地方因無力配套，也落實(shí)不了。從而出現(xiàn)了中央和企業(yè)兩頭著急，中間的各地政府卻動靜不大的尷尬局面。因此，今后必須進(jìn)一步改革財(cái)稅分配體制，壯大地方財(cái)力，提高地方政府調(diào)控能力。

其次，地方財(cái)政剛性支出多，支持企業(yè)財(cái)力少。這幾年，隨著財(cái)力的提高，用于教育、科研、三農(nóng)等法定支出、民生的支出也越來越大，這是以人為本構(gòu)建和諧社會的正確選擇。目前的問題是，財(cái)政支出總原則應(yīng)該是量入支出，有多少錢辦多少事，很多事情都是應(yīng)該辦的，只是一個財(cái)力和時(shí)間的問題。目前企業(yè)遇到很大困難，明年財(cái)政收入下降是必然的。那么在縮小了的蛋糕中，重點(diǎn)應(yīng)該支持什么，我覺得應(yīng)該重新考慮。最近中央把“保增長”作為當(dāng)前的首要任務(wù)，財(cái)政支出應(yīng)該首先支持各種能夠拉動增長的工作，而其他的支出則應(yīng)分輕重緩急，相應(yīng)縮減。比如，企業(yè)作為稅收之源，支持企業(yè)發(fā)展，就可以增加稅源，拉動增長，解決就業(yè)，擴(kuò)大內(nèi)需，保障民生，一舉而多得。財(cái)政部門應(yīng)該在當(dāng)前情況下，壓

縮各種形象工程、政績工程其他可暫緩的工程支出，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，加大支持企業(yè)的力度。

第三，加強(qiáng)對中小企業(yè)的救援扶持。中小企業(yè)在這次危機(jī)中，由于自身規(guī)模小，抗御市場風(fēng)險(xiǎn)能力差，受到的沖擊最嚴(yán)重。中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的助推器和就業(yè)的蓄水池，在拉動經(jīng)濟(jì)增長、擴(kuò)大國內(nèi)需求，促進(jìn)社會就業(yè)、增加人民收入等方面發(fā)揮著重要作用。國家高度重視中小企業(yè)遇到的困難，溫家寶總理親自到廣東調(diào)研中小企業(yè)，中央各部委密集出臺了一系列扶持政策，我國中小企業(yè)發(fā)展從來沒有像今天這樣受到重視。但是客觀地講，受多年體制、機(jī)制的制約，受多年抓大放小的傳統(tǒng)舊思維的局限，中小企業(yè)總是在國家遇到困難時(shí)才會受到重視，總是在口頭上、政策上重視，而在實(shí)際工作中都處于次要位置，喊得多，抓得少。面對這場危機(jī)，國家應(yīng)當(dāng)把救市的重點(diǎn)放在救中小企業(yè)上，從政策、體制、財(cái)力多方面加大對中小企業(yè)的支持力度。當(dāng)然，面對這次市場洗牌，不是所有中小企業(yè)都去救，而是借助市場力量，順勢先淘汰一批素質(zhì)較差的企業(yè)，而對其他成長性好的中小企業(yè)則要大力支持。

首先，要在經(jīng)濟(jì)工作中確立“抓大扶小”的方針，始終把中小企業(yè)工作作為經(jīng)濟(jì)社會工作的一項(xiàng)重點(diǎn)來抓。中小企業(yè)對經(jīng)濟(jì)社會的貢獻(xiàn)，從中央到省、市、縣越到基層，與老百姓關(guān)系越密切，對地方經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)越重要。中小企業(yè)最大的貢獻(xiàn)就是能夠大量吸納就業(yè)。這也是世界各國重視支持中小企業(yè)的主要原因。政府扶持中小企業(yè)，既可拉動經(jīng)濟(jì)增長，又可有效擴(kuò)大內(nèi)需，既可解決就業(yè)，又能增加人民收入，既是經(jīng)濟(jì)工作，又是民生工程，中小企業(yè)發(fā)展起來了，可以有效破解改革開放三十年來“錢從哪里來，人到哪里去”的難題，可以解決經(jīng)濟(jì)社會中的許多深層次問題，可以實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型發(fā)展、安全發(fā)展、和諧發(fā)展，應(yīng)該說，政府扶持中小企業(yè)發(fā)展，是一舉而多得的一項(xiàng)好政策。各級黨委、政府要樹立抓中小企業(yè)就是抓就業(yè)、抓民生，就是保增長、擴(kuò)內(nèi)需，從戰(zhàn)略和全局的高度，重視支持中小企業(yè)發(fā)展，從而形成既有頂天立地的大企業(yè)，又有鋪天蓋地的小企業(yè)，大中小企業(yè)并舉的經(jīng)濟(jì)新格局。

其次，要在政府行政管理中加強(qiáng)中小企業(yè)。中小企業(yè)是按規(guī)模劃分的企業(yè)類型。它包括一、二、三產(chǎn)業(yè)，包涵各個行業(yè)，不是哪一個行業(yè)管理部門能夠管理服務(wù)的，也不是一個微觀意義上的企業(yè)形態(tài)，而是一個綜合性的概念和行業(yè)。但從目前國家對中小企業(yè)的管理來看，卻涉及多個部門，包括工信部的中小企業(yè)司、農(nóng)業(yè)部的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局、工商總局、科技部、商務(wù)部都涉及到中小企業(yè)的管理，管理比較分散，也造成了行政資源的很大浪費(fèi)。從工信部中小企業(yè)司的職能來看，除中小企業(yè)外，還包括非國有經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)管理，這對工信部這個行業(yè)管理部門來講，難度很大，很難協(xié)調(diào)其他部門。因此，這次國家機(jī)構(gòu)改革把中小企業(yè)司從發(fā)改委劃到工信部，實(shí)質(zhì)上是削弱了對中小企業(yè)的管理，丟掉了在中小企業(yè)占很大比重的第三產(chǎn)業(yè)和第一產(chǎn)業(yè)中的農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)。因此，國家應(yīng)整合各部委中涉及中小企業(yè)的職能，單獨(dú)設(shè)立或在國家發(fā)改委成立一個專門的、高層次的中小企業(yè)管理協(xié)調(diào)部門，從而加強(qiáng)和統(tǒng)一對中小企業(yè)的管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)，以有效應(yīng)對當(dāng)前金融危機(jī)和今后的發(fā)展任務(wù)。

第三，要從財(cái)政資金上加大支持中小企業(yè)力度。一是增加對中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的支持，擴(kuò)大資本金注入，建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，以吸引了銀行的信貸支持。二是建立擴(kuò)大中小企業(yè)發(fā)燕尾服專項(xiàng)資金，重點(diǎn)用于支持企業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、結(jié)構(gòu)升級、產(chǎn)業(yè)集群等工作。特別是當(dāng)前面對危機(jī)，政府應(yīng)加快建立救援應(yīng)急資金，對產(chǎn)品好、市場好、成長性好的中小企業(yè)給予資金緊急援助，并拿出部分資金獎勵金融部門

擴(kuò)大對中小企業(yè)的信貸支持。三是加大對中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)資金的支持。支持各級中小企業(yè)管理部門為中小企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、信息咨詢、人才培訓(xùn)、技術(shù)創(chuàng)新、管理咨詢等多方面的服務(wù)，幫助企業(yè)降低成本，尋找機(jī)會，度過難關(guān)。七是市場調(diào)節(jié)與政府干預(yù)的關(guān)系。國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史證明，純粹的國家干預(yù)主義和純粹的經(jīng)濟(jì)自由主義都無助于國家財(cái)富的增長。美國是自由市場的信奉者，相信市場可以解決一切問題，反對政府干預(yù)，而且以這種理念對全球的經(jīng)濟(jì)體指手畫腳。在上世紀(jì)９０年代亞洲金融危機(jī)時(shí)期，香港特區(qū)政府在中央政府的支持下全力救市，遭到美國的強(qiáng)力批評，指其違背自由市場原則，長遠(yuǎn)必將損害香港經(jīng)濟(jì)和其自由度。然而，當(dāng)金融危機(jī)襲擊美國的時(shí)候，呈現(xiàn)在世人面前的是另一個美國。美國那些經(jīng)常批評政府抑制金融業(yè)賺取更多錢的銀行家們，紛紛要求政府救市。實(shí)際上，在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，市場調(diào)節(jié)和政府干預(yù)兩者是緊密聯(lián)系、相輔相成、缺一不可的。在市場這艘航船上，政府由“劃槳者”轉(zhuǎn)變?yōu)椤罢贫嬲摺?，其職?zé)之一就是要對市場進(jìn)行引導(dǎo)和調(diào)控。在實(shí)際的經(jīng)濟(jì)生活中，不存在完全的市場或完全的政府，市場調(diào)節(jié)和政府干預(yù)都是手段，“看不見的手”和“看得見的手”這兩手都要“硬”，而絕不能一手“硬”一手“軟”。

八是經(jīng)濟(jì)增長與科學(xué)發(fā)展的關(guān)系。此次美國金融危機(jī)有可能引起全球經(jīng)濟(jì)增長放緩或蕭條，這就引發(fā)一個問題，經(jīng)濟(jì)增長是人類唯一的追求嗎？１９７２年，羅馬俱樂部發(fā)表的《增長的極限》報(bào)告，對西方的“增長癖”進(jìn)行了批判，尖銳地指出，由于地球的能源、資源和容積有限，人類社會的發(fā)展和增長必然有一定限度。用倍增的速度去求得經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展，注定會使社會在物質(zhì)和能源方面達(dá)到極限，給人類帶來毀滅性的災(zāi)難。怎樣解決經(jīng)濟(jì)增長過程中帶來的其他社會問題？科學(xué)發(fā)展觀應(yīng)運(yùn)而生。科學(xué)發(fā)展當(dāng)然包括經(jīng)濟(jì)增長，但經(jīng)濟(jì)增長不是科學(xué)發(fā)展的唯一目標(biāo)?？茖W(xué)發(fā)展觀的內(nèi)涵豐富，其核心價(jià)值就是通過統(tǒng)籌兼顧的辦法，處理好各種關(guān)系，從而更好地解決發(fā)展這個第一要務(wù)。

第五篇：個人銀行結(jié)算賬戶

個人銀行結(jié)算賬戶

(一)個人銀行結(jié)算賬戶使用范圍

個人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。

個人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金支取，儲蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。下列款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶：(1)工資、資金收入；(2)稿費(fèi)、演出費(fèi)等勞務(wù)收入；

(3)債券、期貨、信托等投資的本金和收益；(4)個人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益；(5)個人貸款轉(zhuǎn)存；(6)證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金；

(7)繼承、贈與款項(xiàng)；(8)保險(xiǎn)理賠、保費(fèi)退還等款項(xiàng)；(9)納稅退款；

(10)農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入；(11)其他合法款項(xiàng)。

(二)個人銀行結(jié)算賬戶開戶要求

1．開立個人銀行結(jié)算賬戶的條件

有下列情況的，可以申請開立個人銀行結(jié)算賬戶：(1)使用支票、信用卡等信用支付工具的；(2)辦理匯兌、定期借記(如代付水、電、話費(fèi))、定期貸記(代發(fā)工資)、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的。

自然人可根據(jù)需要申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開立的儲蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請確認(rèn)為個人銀行結(jié)算賬戶。

2．開立個人銀行結(jié)算賬戶所需的證明文件

存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件：

(1)中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證；

(2)中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件；

(3)中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件；

(4)中國香港、澳門居民，應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；中國臺灣居民，應(yīng)出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；

(5)外國公民，應(yīng)出具護(hù)照；

(6)法律、法規(guī)和國家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。

銀行為個人開立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，根據(jù)需要還可要求申請人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。

(三)開立個人銀行結(jié)算賬戶的程序

存款人申請開立個人存款賬戶時(shí)，應(yīng)填制開戶申請書，提供規(guī)定的證明文件；銀行應(yīng)對存款人的開戶申請書填寫的事項(xiàng)和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查；符合開立條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?/p>

(四)個人銀行結(jié)算賬戶使用中應(yīng)注意的問題

1．單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過5萬元的，應(yīng)向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：(1)代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單；(2)獎勵證明；(3)新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務(wù)合同或支付給個人款項(xiàng)的證明；(4)證券公司、期貨公司、信托投資公司、證券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項(xiàng)的證明；(5)債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；(6)借款合同；(7)保險(xiǎn)公司；

(8)稅收征管部門的證明；(9)農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同；(10)其他合法款項(xiàng)的證明。

2．從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時(shí)，應(yīng)向其開戶銀行提供完稅證明。

3．個人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的或者個人持申請人為單位的銀行匯票和銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的，個人應(yīng)當(dāng)提供前述第1項(xiàng)所述的有關(guān)收款依據(jù)。

4．個人持出票人(或申請人)為單位，且一手或多手背書人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示付款并將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)當(dāng)提供前述第1項(xiàng)所述的有關(guān)最后一手背書人為單位且被背書人為個人的收款依據(jù)。

5．單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶款項(xiàng)的，銀行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件，按會計(jì)檔案保管。未提供相關(guān)依據(jù)或相關(guān)依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應(yīng)拒絕辦理。

6．儲蓄賬戶僅限于。辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。