第一篇：淺談第三方支付反洗錢問題

淺談第三方支付平臺反洗錢監(jiān)管問題

隨著互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟的發(fā)展，各種網(wǎng)絡(luò)支付，網(wǎng)絡(luò)匯款的使用量激增，傳統(tǒng)的銀行業(yè)無法滿足爆發(fā)式增長的網(wǎng)絡(luò)結(jié)算需求，作為互聯(lián)網(wǎng)信用中介的第三方支付正是在這一背景下產(chǎn)生并逐漸發(fā)展壯大的，第三方支付大大促進了經(jīng)濟與貿(mào)易的發(fā)展，但隨著規(guī)模的愈發(fā)增大，隱藏在其背后的洗錢風(fēng)險也凸顯出來，第三方支付反洗錢已成當前反洗錢工作中不可回避的問題。

一、第三方支付洗錢風(fēng)險分析 1隱匿資金的來源及轉(zhuǎn)移方向

當?shù)谌街Ц秴⑴c到結(jié)算業(yè)務(wù)中時，原本銀行了如指掌的交易過程被割裂為兩個看起來毫無聯(lián)系的交易。事實上這兩個交易可以發(fā)生在同一銀行系統(tǒng)或跨銀行系統(tǒng)，但銀行無法確定這兩項交易的因果關(guān)系。從這個意義上講，第三方支付企業(yè)利用其在銀行開立的賬戶屏蔽了銀行對資金流向的識別。當?shù)谌街Ц镀髽I(yè)各銀行系統(tǒng)賬戶軋差清算時，對于局外人(包括銀行)而言，每筆客戶資金的來龍去脈將變得更為復(fù)雜。前已述及，第三方支付可能會不再拘泥于電子商務(wù)的資金流環(huán)節(jié)而成為一種相對獨立的結(jié)算模式。任何人只要在第三方支付企業(yè)注冊了虛擬賬戶就可以便捷隱蔽地實現(xiàn)賬戶間的資金轉(zhuǎn)移。2便捷的套現(xiàn)渠道

第三方支付企業(yè)為收款方實現(xiàn)了商戶POS功能，是收款方的虛擬商戶POS機，并且這種POS機突破了時間、空間的限制，極大拓展了用戶的范圍。在銀行POS業(yè)務(wù)中，銀行會對申請人的資質(zhì)進行調(diào)查、審核POS消費的單據(jù)，在一定程度上保證了貿(mào)易的真實性。而第三方支付企業(yè)在盡可能簡化的程序下為收款方實現(xiàn)了POS功能，信用卡等禁止套現(xiàn)或不易變現(xiàn)的資金會輕而易舉地在虛構(gòu)貿(mào)易的掩護下轉(zhuǎn)入可以提取現(xiàn)金的賬戶第三方支付虛擬的POS功能的隨意性要遠遠強于銀行商戶POS，資金并不一定遵守從哪來回哪去的原則。利用第三方支付，即便在未發(fā)生貿(mào)易的條件下也能方便地實現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移，更何況套現(xiàn)。

3潛在的跨境支付通道，跨境地下錢莊

隨著電子商務(wù)的發(fā)展和國內(nèi)第三方支付業(yè)務(wù)競爭加劇，跨境買賣雙方的支付需求(更多的可能是純粹的跨境轉(zhuǎn)移資金)逐漸顯現(xiàn)出商機，第三方支付企業(yè)為了生存和發(fā)展有開展跨境支付業(yè)務(wù)的要求。在缺乏對外支付途徑的情況下，一些未取得外匯局批準的第三方支付企業(yè)有可能效仿地下錢莊，變相實現(xiàn)資金跨境支付——找到足夠的境外對境內(nèi)人民幣的需求(即境外外匯供給)和境外合作伙伴，同時將國內(nèi)支付時的軋差清算轉(zhuǎn)變?yōu)榭缇车膬傻仄胶?。第三方支付企業(yè)之所以能夠方便地運用兩地平衡原理，完全在于其是兩次割裂交易的發(fā)起人，可以人為改變資金流向——將其收到的境內(nèi)匯出的人民幣資金轉(zhuǎn)入境外匯人的境內(nèi)目標賬戶。第三方支付企業(yè)具備在不發(fā)生資金跨境流動的前提下開展跨境支付業(yè)務(wù)的潛力。所以，當生存條件惡劣、跨境支付利潤足夠可觀時，第三方支付企業(yè)有轉(zhuǎn)變?yōu)榭缇迟Y金轉(zhuǎn)移渠道的可能性。4天然的資金池

由于不同客戶的結(jié)算周期不同、部分第三方支付企業(yè)有貨款“擔(dān)?！惫δ埽Ц吨薪橘~戶中難免存在在途結(jié)算資金。當業(yè)務(wù)達到一定規(guī)模時，支付中介賬戶中的資金存量會相當可觀。第三方支付企業(yè)雖不是金融企業(yè)，卻具備了類似吸儲、集資、組織基金并隱蔽使用這些資金的能力。從某種程度上講，第三方支付企業(yè)完全依靠道德良心而不是存在某種體制約束來保證其僅僅是保管占有的存量資金，而不是使用這些資金去創(chuàng)造“利潤”。

二、第三方支付洗錢風(fēng)險監(jiān)管現(xiàn)狀及難度

目前，我國尚未對第三方支付企業(yè)開展反洗錢監(jiān)管。這是因為第

三方支付企業(yè)還沒有納入金融監(jiān)管體系，其在工商部門登記的企業(yè)名稱和經(jīng)營范圍都與一般IT企業(yè)相仿，反洗錢監(jiān)管仍然缺乏充分的法律依據(jù)，既無法直接套用《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》等現(xiàn)行規(guī)章，又沒有專門針對這類企業(yè)的反洗錢監(jiān)管辦法可以適用。這使得第三方支付企業(yè)游離于反洗錢工作機制以外，成為我國支付體系中反洗錢監(jiān)管的真空地帶和高危區(qū)域。由于前期三方支付未要求實名制，現(xiàn)階段也未進行強制實名制，客戶可以輕易地隱匿身份進行網(wǎng)上的支付轉(zhuǎn)賬，無法查究其真實的資金用途。第三方支付公司也良莠不齊，大多未建立完善的內(nèi)控考核，不能對支付平臺上的交易進行進行有效地監(jiān)控，一些非法的交易根本沒有辨別能力。

三、第三方支付反洗錢工作的建議

1完善第三方反洗錢工作需要制度體系的建設(shè)

（1）將第三方支付企業(yè)納入金融監(jiān)管體系，打擊非法支付渠道。對第三方支付企業(yè)設(shè)立準入門檻進行資質(zhì)審核，比照金融機構(gòu)對其注冊資本、內(nèi)控制度、公司治理結(jié)構(gòu)等提出要求。建立行業(yè)規(guī)范，對第三方支付的模式、渠道和結(jié)算方式進行管理，防止魚目混珠，鼓勵公平競爭，促進健康發(fā)展。培養(yǎng)扶持規(guī)范自律的第三方支付企業(yè)，嚴厲打擊通過地下錢莊或以兩地平衡方式開展業(yè)務(wù)的非法活動，防止不法資金利用不規(guī)范的第三方支付體系轉(zhuǎn)移資金從事洗錢。（2）監(jiān)管主體需完善反洗錢相關(guān)的法令與制度?，F(xiàn)有制度主要是針對金融機構(gòu)的，除金融機構(gòu)之外，第三方支付機構(gòu)同樣也是反洗錢的義務(wù)主體，需要利用完善的管理制度，對其進行必

要的約束與限制，令其有章可循。同時，監(jiān)管機構(gòu)要積極利用技術(shù)手段，建設(shè)有針對性的反洗錢統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng)對第三方支付機構(gòu)實行監(jiān)控，配合制度的貫徹落實。2第三方支付公司加強內(nèi)控

（1）做好客戶盡職調(diào)查。在開戶環(huán)節(jié)遵循實名制原則，做好客戶身份的識別，在確保新開戶為實名的同時采取措施完成對現(xiàn)有賬戶的實名驗證。對于收款方(賣家)除要求其提供有效的證明文件保證實名

開戶外，還應(yīng)審核其商戶資格——經(jīng)營范圍、銷售的產(chǎn)品(服務(wù))是否合法，杜絕不法分子偽裝成商戶，利用第三方支付平臺收集歸攏資金。特定業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)嚴格審核收款方或業(yè)務(wù)伙伴的有關(guān)資質(zhì)、審查證明交易真實性的相關(guān)資料或單據(jù)。如跨境支付交易中，須對境外代理支付機構(gòu)和商家進行深入細致的客戶盡職調(diào)查和資格審核，確保真實小額貿(mào)易原則得以貫徹。

（2）明確第三方支付賬戶的管理規(guī)則。虛擬賬戶與銀行結(jié)算賬戶捆綁約定時嚴格遵守同名戶綁定原則。設(shè)立專門的虛擬賬戶與信用卡等套現(xiàn)風(fēng)險較高的賬戶綁定，按照資金從哪里來回哪里去、商家資質(zhì)認定的原則進行管理。使用該類虛擬賬戶時，商家必須能提供發(fā)票、提貨單等證明貿(mào)易真實性的單據(jù)，交易取消后虛擬賬戶與資金來源賬戶自動沖正。所有虛擬賬戶在交易進行期間不得重新綁定銀行賬戶。

（3）第三方支付公司應(yīng)保存交易記錄。保存客戶虛擬賬戶和支付中介賬戶交易記錄，該交易記錄應(yīng)當直接再現(xiàn)資金的最初來源和最終去向，忽略支付中介賬戶的調(diào)撥中轉(zhuǎn)，不得以批量處理信息代替具體交易記錄，隱匿資金的因果關(guān)系。

（4）建立制度配合反洗錢申報調(diào)查。第三方支付企業(yè)應(yīng)設(shè)計交易監(jiān)控程序，對支付交易進行實時監(jiān)測，對于不符合正常貿(mào)易行為或洗錢風(fēng)險度高的交易采取相應(yīng)的措施。按照真實小額貿(mào)易原則監(jiān)測跨境支付交易，按照外匯管理規(guī)定辦理購付匯和國際收支申報。及時上報大額可疑交易報告，報告應(yīng)按照虛擬賬戶和相應(yīng)銀行賬戶交易特征填制。對以不記名的充值卡等定向支付工具向虛擬賬戶充值這一隱匿的“準現(xiàn)金”交易進行監(jiān)測，并報送專門的大額“準現(xiàn)金”交易報告。

第三方支付業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，介入金融業(yè)務(wù)的廣度和深度不斷增加，隨之而來被利用洗錢的風(fēng)險已不容回避。因此，應(yīng)盡快建立起對第三方支付企業(yè)的監(jiān)管體系，并要求該類機構(gòu)履行反洗錢職責(zé)。第三方支付業(yè)務(wù)的出現(xiàn)是當今網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟高度發(fā)展到今天的必然產(chǎn)物，是順應(yīng)各方需要應(yīng)運而生的，具有鮮活的生命力和不可阻擋的發(fā)展趨勢。因此在監(jiān)管過程中要注意站在發(fā)展的高度去思考，要注意其內(nèi)

在的與客戶、銀行的交易細節(jié)，要注意其與其他類似支付交易的異同，要探討把握監(jiān)管的抓手，即把握好監(jiān)管的切入點，來達到促進發(fā)展與監(jiān)管得力的雙贏局面。

第二篇：淺析我國第三方支付平臺反洗錢監(jiān)管

淺析我國第三方支付平臺反洗錢監(jiān)管 摘要：互聯(lián)網(wǎng)時代下第三方支付以其高效、快捷、便利的結(jié)算優(yōu)勢發(fā)展迅猛，而相對應(yīng)的金融監(jiān)管滯后，這為洗錢犯罪提供了巨大的灰色空間。本文將就我國第三方支付洗錢監(jiān)管存在的進行簡要探討，并提出相關(guān)監(jiān)管建議。

關(guān)鍵詞：第三方支付、反洗錢監(jiān)管

一、我國第三方支付平臺涉及洗錢簡況

根據(jù)iResearch艾瑞咨詢提供的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2012年中國第三方支付業(yè)務(wù)交易規(guī)模達12.9萬億，同比增長54.2%。2012年，整個第三方支付市場中，交易規(guī)模最大的三個平臺為中國銀聯(lián)、支付寶、財付通，全年交易規(guī)模分別達到7.76萬億、1.86萬億、0.74萬億。但這個巨大的交易平臺已經(jīng)或多或少地參雜有洗錢犯罪活動。例如2012年底，發(fā)生了通過淘寶店將毒資 “洗白”成茶葉貨款的案件。目前國內(nèi)利用第三方支付洗錢的模式主要有三種。一是有賬戶體系的洗錢模式，即利用現(xiàn)有的第三方支付賬戶體系,通過非法技術(shù)手段將黑錢”合法”地流進指定賬戶,如“木馬洗錢”及“P2P洗錢”。二是利用虛擬貨幣洗錢的模式,即把黑錢兌換為可以與法定貨幣以一定比率兌換的流通虛擬貨幣,然后把這些虛擬貨幣通過游戲交易平臺流進指定的游戲賬號,最后提現(xiàn),達到”洗白”目的.三是 “跨境匯兌洗錢模式”。買家先在境內(nèi)用人民幣在國際購物平臺購買電子禮品卡，如amazon(亞馬遜),再在境外通過轉(zhuǎn)贈形式將禮品卡兌現(xiàn)成美元，以此來實現(xiàn)資金的跨境流動。

二、我國第三方支付反洗錢監(jiān)管存在的問題

1、第三方支付屏蔽銀行監(jiān)管

與傳統(tǒng)交易方式相比，第三方支付最大的特點是：用戶的虛擬賬戶可以和任意一家簽約銀行賬戶相關(guān)聯(lián)，買方只需通過虛擬賬戶就可以轉(zhuǎn)移資金.虛擬賬戶通過電子郵件或者手機號碼就可得到,無需實名認證。這固然使得交易過程十分便捷，但當?shù)谌街Ц秴⑴c結(jié)算業(yè)務(wù)后，也使得原本銀行可以全程掌握的交易過程被割裂成兩個看起來無關(guān)聯(lián)、銀行無法確定彼此間因果關(guān)系的交易，從這個意義上講，第三方支付企業(yè)利用其在銀行開設(shè)的賬戶屏蔽了銀行對資金流向的識別。這樣，第三方支付就脫離銀行的反洗錢監(jiān)管體系，造成監(jiān)管風(fēng)險。

2、巨額客戶備付金得不到有效監(jiān)管

第三方支付的客戶備付金主要由兩部分構(gòu)成：來自于交易過程中的在途資金和交易前后暫時存放在第三方支付平臺里的資金；買家在第三方支付平臺賬戶中的余額。隨著第三方支付平臺用戶數(shù)量的急劇增加，這些“沉淀”資金將會非常巨大。僅以支付寶算,其接近8億的用戶規(guī)模和每天數(shù)十億元的交易金額，“沉淀”在支付寶平臺的資金可能達到300億元之多。這些資金掌握在第三方支付手中，完全由第三方支付支配。第三方支付企業(yè)可以通過存入銀行獲得利息收入，也可以進行其他投資獲得收益,由監(jiān)管不到位,外界很難知道這些資金流向，很容易產(chǎn)生灰色資金轉(zhuǎn)移和挪用,為洗錢犯罪利用。

三、對我國第三方支付反洗錢監(jiān)管的建議

1、推行賬戶強制實名制和完善反洗錢跟蹤監(jiān)管系統(tǒng)。

一方面，通過第三方支付賬戶實名制，簽約銀行賬戶審核賬戶的真實性與關(guān)聯(lián)性，監(jiān)控資金的流動，將第三方支付納入反洗錢監(jiān)管。另一方面，監(jiān)管部門和第三方支付合作完善第三方支付過程反洗錢跟蹤監(jiān)管系統(tǒng)，監(jiān)控每一筆第三方支付交易的信息與額度，跟蹤日常的可疑交易，及時跟進非正常交易。第三方支付完整、妥善保存交易資料，并定期報送大額和可疑交易報告。

2、限制客戶備付金投資。

第三方支付機構(gòu)要與合作銀行與備付金存管銀行之外的銀行進行支付結(jié)算業(yè)務(wù)，必須由存管銀行負責(zé)操作。支付機構(gòu)可以活期存款、單位定期存款、單位通知存款、協(xié)定存款或經(jīng)中國人民銀行批準的其他形式，將客戶備付金存放在備付金存管銀行，并在備付金存管銀行開立相應(yīng)的銀行賬戶，作為備付金專用存款賬戶的存款形式，規(guī)范備付金投資。2011年11月，央行曾發(fā)布《支付機構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法（征求意見稿）》，不過該辦法并未正式出臺，希望此辦法能盡快落實。

四、結(jié)語

互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新日新月異，考驗著我國的監(jiān)管創(chuàng)新能力。例如，今年6月份支付寶與天弘基金合作推出的“余額寶”，就產(chǎn)生了對其監(jiān)管的是證監(jiān)會還是銀監(jiān)會的問題，如此，需要我們加快反應(yīng)，不斷創(chuàng)新。

參考文獻：[1] 王振,劉穎.防范第三方支付業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險[J].中國金融.2011年4期

[2]李莉莎.第三方電子支付反洗錢法律監(jiān)管研究[J].商業(yè)研究.2012年06期

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[4]吳曉光、于圓、王振.第三方支付引發(fā)的反洗錢問題及應(yīng)對措施.西南金融.2010年10期

[5]iResearch艾瑞咨詢.2012-2013年中國第三方支付行業(yè)發(fā)展研究報告.2013年5月27日

第三篇：第三方支付沉淀資金的問題探討

第三方支付沉淀資金的問題探討

摘 要：文章在說明第三方支付平臺的含義和支付流程基礎(chǔ)上，指出沉淀資金的概念，針對沉淀資金的性質(zhì)和監(jiān)管等問題進行了探討。提出應(yīng)明確第三方支付平臺的法律地位和制定沉淀資金的監(jiān)管制度，最后著重提出應(yīng)在監(jiān)管下公開操作沉淀資金。引言

由于電子商務(wù)的快速發(fā)展，第三方支付的交易量也在逐年上升。根據(jù)艾瑞咨詢即將發(fā)布的《2009年第二季度中國網(wǎng)上支付市場監(jiān)測報告》研究顯示，2009第二季度網(wǎng)上支付市場交易規(guī)模達1250億元，環(huán)比09第一季度的1096億元上漲12.8%，同比08第二季度的575億元上漲117.4%。今年7月6日，支付寶總裁邵曉鋒在公司半大會上宣布，支付寶用戶數(shù)突破2億大關(guān)，日交易數(shù)達400多萬筆，日交易額逼近8億元人民幣，預(yù)計年底可實現(xiàn)12億元日交易額的目標。而據(jù)艾瑞咨詢此前發(fā)表的研究數(shù)據(jù)顯示，去年淘寶網(wǎng)全年交易額達999.6億元。據(jù)悉，每天固定停留在支付寶賬戶上的資金超過2億元。僅支付寶就產(chǎn)生了如此多的沉淀資金，那從整個行業(yè)來說，十多億的沉淀資金其定性和收益歸屬問題確是一個值得關(guān)注的問題。1第三方支付平臺及沉淀資金概述 1.1 第三方支付平臺

“第三方支付平臺”,就是指非銀行的第三方機構(gòu)投資運營的網(wǎng)上支付平臺[1]。第三方支付平臺提供商通過通信、計算機和信息安全技術(shù),在商家和銀行之間建立連接,起到信用擔(dān)保和技術(shù)保障的職能,從而實現(xiàn)從消費者到金融機構(gòu)以及商家之間貨幣支付、現(xiàn)金流轉(zhuǎn)、資金清算、查詢統(tǒng)計等功能。在電子商務(wù)中最重要的是交易中的信用問題，第三方支付平臺為交易中的雙方提供信用擔(dān)保，確保交易中的資金安全。目前，國內(nèi)第三方支付平臺比較有影響力的有支付寶、財付通、銀聯(lián)電子支付、快錢、安付通、YEEPAY易寶、首信易等,下面以支付寶為例講述支付的流程：

支付寶是國內(nèi)領(lǐng)先的獨立第三方支付平臺，是支付寶公司針對網(wǎng)上交易而特別推出的安全付款服務(wù)。支付寶交易的支付流程是買方先注冊一個支付寶賬號，利用開通的網(wǎng)上銀行給支付寶賬戶充值。買方選購商品后，使用第三方支付工具提供的賬戶進行貨款支付，支付寶收到貨款后，通知賣家貨款到賬，要求商家發(fā)貨，買方收到貨物確認后，支付寶會將其款項轉(zhuǎn)劃至賣家賬戶上，交易完成。這一交易完成過程的實質(zhì)是以支付寶為信用中介，在買家確認收到商品前，由支付寶替買賣雙方暫時保管貨款。如下圖所示： 圖1 支付流程

1.2 第三方支付沉淀資金

所謂第三方支付沉淀資金，是指停留在第三方支付平臺賬戶中的、買賣雙方待結(jié)算交易貨款的集合[2]。由于第三方支付平臺中買賣雙方的貨款大量存在著延時交付、延期清算的情況，從而導(dǎo)致該平臺中出現(xiàn)了大量積累下來，不參與流通的資金，即為沉淀資金。沉淀資金的形成有兩種情況，一種是買家提前將資金存入第三方支付平臺，但并沒有發(fā)生交易行為只是為下次交易提供便利，此資金在下次交易結(jié)束之前就沉淀下來。另一種情況是發(fā)生實際的交易行為。從上文介紹的支付流程可以看出，貨款在從買家匯至支付寶在到支付寶付款給買家的這段時間中，由于買賣雙方的地域問題，物流問題而產(chǎn)生的時間差，貨款在支付寶中會停留一段時間，因此就形成了沉淀資金。除非消除這種時間差，才不會有沉淀資金。但從目前的電子商務(wù)交易的現(xiàn)狀來說，買家和賣家之間的不完全信任使貨款在貨物運輸途中只能保管在第三方支付平臺中，而那些不需要長途運輸?shù)慕灰咨唐罚畿浖?，音頻等可以通過網(wǎng)絡(luò)傳輸而時間差很少的商品在目前的交易商品中所占比率較少，大多數(shù)商品還是實體交易，因此沉淀資金的存在是第三方支付發(fā)展過程中的必然現(xiàn)象。

第三方支付沉淀資金是隨著第三方支付的發(fā)展而產(chǎn)生的，但是由于第三方支付平臺是個新的組織，而發(fā)展的速度又快，因此現(xiàn)行的很多法律法規(guī)涉及不到，所以在法律地位很不明確。與之相伴的沉淀資金的使用，監(jiān)管也無法確定。而巨額的沉淀資金如果閑置，就會造成資金的浪費，畢竟資金只有快速流通才能創(chuàng)造價值。如果使用，誰來使用，如何使用，其中的金融風(fēng)險又該怎樣控制，這些都需要深思。2 第三方支付沉淀資金存在問題及分析

現(xiàn)今沉淀資金存在的主要問題，一個是定性問題，另一個就是監(jiān)管問題。2.1 沉淀資金的定性問題

沉淀資金如何定性，目前我國的監(jiān)管部門并沒有給出一個明確的說明。但正是由于性質(zhì)的不確定性，才會有支付平臺對沉淀資金的不同處理方式，以及公眾對于第三方支付平臺處理沉淀資金的諸多猜疑。

在我國，一種觀點認為沉淀資金是保管合同的標的物[3]。原因在于，支付者也就是買家將貨款匯至第三方支付平臺的賬戶后，第三方支付平臺只是代為保管該資金，資金的所有權(quán)仍然是支付者。我國《合同法》三百六十五條規(guī)定“保管合同是保管人保管寄存人交付的保管物該物的合同?！币虼?，支付者與第三方支付平臺之間存在保管、委托兩種合同關(guān)系，而沉淀資金則是支付者與第三方支付平臺保管合同的標的物。另一種觀點認為沉淀資金具有存款的性質(zhì)。存款是指存款人在保留所有權(quán)的條件下，把使用權(quán)暫時轉(zhuǎn)讓給銀行或其他金融機構(gòu)的資金或貨幣。首先，在第三方支付中，支付者在交易中擁有沉淀資金的所有權(quán)。其次，雖然第三方支付平臺在交易中擔(dān)當?shù)氖侵薪榈慕巧鋵嵥彩墙灰罪L(fēng)險的承擔(dān)者，為客戶提供的是一種免費的交易安全服務(wù)，所以支付平臺完全有暫時使用沉淀資金的權(quán)利來作為服務(wù)的等價交換物。最后，第三方支付平臺是否是銀行或金融機構(gòu)，這個問題還有待商討，但央行最初把第三方支付的性質(zhì)定義為非金融的第三方支付，后來又改為非銀行的第三方支付，也就是說已經(jīng)承認是金融行為。因此，沉淀資金具有存款的性質(zhì)。

由此看來，針對沉淀資金的定性問題還沒有達成一致的見解，而這種不定性使沉淀資金的處理一直處于“灰色地帶”，無法讓企業(yè)合法地處理資金，讓公眾明晰資金流向。2.2 沉淀資金的監(jiān)管問題

由于無法定性，也就無法對沉淀資金進行系統(tǒng)的監(jiān)管。面對如此巨額的沉淀資金，如果缺乏管理，第三方支付平臺將之用于高風(fēng)險的投資活動，可能引發(fā)流動性風(fēng)險和信用風(fēng)險。除支付寶等少數(shù)幾個支付平臺不直接經(jīng)手和管理來往資金，而是將其存放在專用賬戶外，其他公司則可直接支配交易款項，這就有可能出現(xiàn)非法使用往來資金的現(xiàn)象。上海曾經(jīng)發(fā)生過第三方支付平臺卷走交易資金的欺詐案件，支付者將錢匯入第三方賬戶，交易結(jié)束后賣方卻沒有收到貨款。但即使是專戶，也是第三方支付廠商在商業(yè)銀行的賬戶，銀行無權(quán)過問賬上資金的流向。即使有權(quán)過問，交易都是在第三方支付廠商的虛擬賬戶里進行的，銀行并沒有掌握交易數(shù)據(jù)，并不知道該給誰付多少錢，只能聽命于第三方支付廠商的調(diào)用。假如第三方支付廠商想要洗錢或者是把用戶資金挪作他用，是輕而易舉的事。而且如果第三方支付企業(yè)出現(xiàn)現(xiàn)金流斷裂甚至是出現(xiàn)破產(chǎn)清算的現(xiàn)象，那么將會立刻陷入無錢可付的局面，必將產(chǎn)生大量糾紛。3 對問題做出的幾點探討

針對第三方支付沉淀資金所引發(fā)的問題，本文做出了以下幾點探討。3.1 明確第三方支付商的法律地位和沉淀資金的性質(zhì)

在電子商務(wù)中，第三方支付平臺擔(dān)當了多重角色。最基本的角色是支付中介，交易雙方通過中介的信用擔(dān)保來進行安全的交易。第三方支付平臺也都會盡量稱自己為中介方，確立自己是為用戶提供網(wǎng)絡(luò)代收代付的中介地位。如果僅僅是中介，第三方支付平臺和支付者之間就涉及到合同關(guān)系，由前面的論述可知，沉淀資金也就可視為合同的標的物，所有權(quán)是屬于支付者，第三方支付平臺無權(quán)擅自使用沉淀資金。但是第三方支付平臺不僅僅是簡單的中介機構(gòu)，它提供的服務(wù)類似于結(jié)算業(yè)務(wù)，具有了金融行為。所以，沉淀資金也具有存款的性質(zhì)。如果是存款，第三方支付商其實就可以利用這筆資金進行投資。在這種情況下，相關(guān)部門必須盡快以立法的形式明確第三方支付商的法律地位和沉淀資金的性質(zhì)，才能明確有關(guān)具體制度，嚴格規(guī)范其經(jīng)營業(yè)務(wù)的展開，對沉淀資金的歸屬和使用有一個明確的交代。3.2 制定沉淀資金的監(jiān)管制度

由于沉淀資金存在金融風(fēng)險，因此相關(guān)部門要制定嚴格的監(jiān)管制度。如果法律規(guī)定沉淀資金是一種標的物，那么可采取如下的監(jiān)管措施。首先，以法律形式規(guī)定第三方支付平臺必須將企業(yè)的運營資金和交易資金分離，并且將交易資金存入各大銀行的專用賬戶。禁止將這筆資金進行貸款、投資或挪作他用對用。其次，現(xiàn)有的第三方支付平臺，進行徹底盤查。針對那些沒有開設(shè)專用賬戶，直接支配交易資金的支付平臺，勒令其進行整改。再次，增加銀行對第三方支付平臺專用賬戶的審核權(quán)限，在進行資金審核時，支付平臺須出具詳細的交易數(shù)據(jù)來說明資金的流向。

如果法律規(guī)定沉淀資金是一種存款，可允許第三方支付平臺進行合理、合法的投資，取得相應(yīng)的收益。監(jiān)管的重點應(yīng)該在第三方支付平臺投資的領(lǐng)域和投資的額度。對于投資的領(lǐng)域應(yīng)當僅限于低風(fēng)險、高流動性的貨幣市場，嚴禁將沉淀資金投資于資本市場以及其他高風(fēng)險、低流動性的領(lǐng)域，以降低投資風(fēng)險。投資的額度視第三方支付平臺的規(guī)模而定，避免失敗后支付平臺資金無法正常周轉(zhuǎn)引起客戶的利益受損。第三方支付平臺應(yīng)將每次投資的領(lǐng)域和額度上報，經(jīng)相關(guān)部門審查后方可進行投資。4 結(jié)論

在第三方支付平臺中，沉淀資金的產(chǎn)生是當前支付模式中不可避免的現(xiàn)象。隨著第三方支付交易量的增大，沉淀資金如何使用和監(jiān)管才能避免金融風(fēng)險是一個值得深思的問題。尤其是在金融危機的背景下，更加值得關(guān)注。盡快確立第三方支付平臺的合法地位以規(guī)范金融秩序，明確沉淀資金的歸屬，在有效監(jiān)管的制度下公開操作沉淀資金以加快資金的流通達到第三方支付平臺，用戶和銀行共贏的目的，這些還需要政府和第三方支付商共同的努力。參考文獻: [1] 陳曙光.國內(nèi)外第三方電子支付平臺的應(yīng)用與比較[J].金華職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報.2008.8 [2] 李芳.電子商務(wù)中的“ 第三方支付沉淀資金” 透析[J].時代金融.2007.12.P48-48 [3] 中國人民銀行?？谥行闹姓n題組,第三方支付沉淀資金問題及監(jiān)管[J].南方金融.2007.9.P34-37

第四篇：第三方支付協(xié)議書范本

第三方支付協(xié)議書范本

在日常生活和工作中，我們用到協(xié)議書的地方越來越多，協(xié)議書對雙方的事務(wù)履行起到積極作用。那么寫協(xié)議書真的很難嗎？以下是小編幫大家整理的第三方支付協(xié)議書范本，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

第三方支付協(xié)議書1

甲方：

乙方：

因乙方承包甲方工程欠款，經(jīng)甲乙雙方本著公平、公正、平等的原則，達成以下付款協(xié)議：

一、甲乙雙方共同協(xié)議商定工程價款：

雙方共同委托第三方核定乙方承包的裝飾工程價款，達成最終認可價格為___（￥：___）。

二、工程款付款方式：

甲方已支付乙方裝飾工程，下欠工程款。經(jīng)雙方協(xié)商確定甲方于年月日付給乙方工程款，剩余欠款待甲方試營業(yè)（擬定月日試營業(yè)）一個月后的十日內(nèi)一次性付清。

三、工程款付款形式為現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)賬支票。

四、如到期甲方不能按時付款，甲方除承擔(dān)所欠乙方工程款0.02%/月的利息外，并按所欠工程款的0.5%/日支付逾期金。

五、自本付款協(xié)議書簽訂之日起，乙方在甲方所承包的裝修、裝飾工程，一次性無條件的交付甲方，所有權(quán)歸屬甲方。

六、本協(xié)議在履行過程中如產(chǎn)生糾紛，雙方可協(xié)商解決或到汶上縣人民法院提起訴訟。

七、本協(xié)議一式二份，甲乙雙方各持一份。

甲方：乙方：

甲方代表簽字：乙方代表簽字：

___年___月___日

第三方支付協(xié)議書2

甲方：___________________海關(guān)

地址：_______________________

法定代表人：_________________

乙方：___________________銀行

地址：_______________________

負責(zé)人：_____________________

丙方：_______________________

地址：_______________________

法定代表人：_________________

丁方：_______________________

地址：_______________________

法定代表人：_________________

為提高通關(guān)效率，方便丁方繳納在辦理海關(guān)通關(guān)手續(xù)過程中產(chǎn)生的相關(guān)關(guān)稅和行政事業(yè)性費用（以下簡稱稅費），經(jīng)丁方提出申請，甲方通過對丁方守法、資信等情況，乙方通過對丁方賬戶等情況的審查，允許丁方使用網(wǎng)上支付稅費服務(wù)。丙方為甲、乙、丁方網(wǎng)上支付稅費服務(wù)提供服務(wù)平臺、技術(shù)支持、電子數(shù)據(jù)的保存等服務(wù)。經(jīng)各方充分協(xié)商，達成以下協(xié)議：

第一條服務(wù)內(nèi)容

（一）甲、乙、丙方為丁方提供網(wǎng)上支付有關(guān)海關(guān)稅款和行政事業(yè)性費款的服務(wù)。

本協(xié)議所稱網(wǎng)上支付服務(wù)，是指丁方使用計算機通過internet網(wǎng)絡(luò)登錄丙方的_________系統(tǒng)網(wǎng)站，查詢到甲方生成的電子“稅費通知”，若無異議則指定繳款單位和繳款賬戶，通過丙方的_________系統(tǒng)向乙方提交“電子稅費支付”指令。乙方按照丁方發(fā)出的“稅費支付”指令辦理稅費款項的支付服務(wù)。

（二）按照互惠互利的原則，在完善現(xiàn)有網(wǎng)上支付稅費服務(wù)項目后，乙方將根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，優(yōu)先合作為丁方提供其它可能的增值金融服務(wù)。

第二條業(yè)務(wù)流程

（一）丁方向甲方申報，甲方接受申報后，生成電子的稅費通知，稅費通知通過甲方的計算機系統(tǒng)傳至丙方的_________系統(tǒng)。

（二）丁方通過網(wǎng)絡(luò)登錄丙方的_________系統(tǒng)，查詢稅費通知。

如無異議，可選擇網(wǎng)上支付方式向乙方發(fā)送稅費支付指令進行支付；如有異議，需向甲方提出重新處理申請。

（三）乙方根據(jù)接收到的稅費支付指令電子數(shù)據(jù)進行預(yù)先扣款（以下簡稱預(yù)扣）處理，并將支付成功的電子回執(zhí)通過丙方的_______系統(tǒng)反饋給丁方。

若由于丁方賬戶余額不足等原因造成支付失敗，乙方應(yīng)將支付失敗及失敗原因的電子通知通過丙方的_________系統(tǒng)向丁方反饋。

（四）丁方可通過丙方的_________系統(tǒng)查詢稅費款項的處理進度和狀態(tài)，在獲知支付成功后，可準備有關(guān)紙質(zhì)單證到甲方現(xiàn)場辦理驗放手續(xù)。

（五）貨物放行后，乙方負責(zé)將稅費金額確定無誤的網(wǎng)上支付款項繳納至國庫或指定的行政事業(yè)性收費賬戶。

甲方應(yīng)為網(wǎng)上支付稅費業(yè)務(wù)開具紙質(zhì)繳款憑證，由甲乙雙方共同完成紙制憑證的流轉(zhuǎn)。

（六）貨物放行后，若稅費計征條件發(fā)生變化導(dǎo)致稅費計征結(jié)果發(fā)生變化的，按現(xiàn)行的退、補稅管理規(guī)定進行退補稅處理。

但對退／補稅稅單，丁方只能選擇柜臺支付方式處理。

第三條服務(wù)的申請

丁方應(yīng)通過丙方的_________系統(tǒng)向乙方提出使用網(wǎng)上支付稅費服務(wù)的申請。

丁方登錄丙方的_________系統(tǒng)填寫電子服務(wù)申請表格，向甲、乙方提供：其基本信息、使用網(wǎng)上支付稅費服務(wù)的帳戶信息、使用本服務(wù)的操作人員及操作權(quán)限資料。

甲、乙方對丁方的申請資料進行審核審批，并在審批通過后將結(jié)果通過丙方的_________系統(tǒng)通知丁方，丁方接到審批通過的通知后，即可開始使用網(wǎng)上支付稅費服務(wù)。

丁方如需對上述申請資料進行修改，應(yīng)登錄丙方的_________系統(tǒng)向甲、乙方提交電子變更數(shù)據(jù)，甲、乙方審核通過后，將審核結(jié)果通知丁方變更是否生效。

為使本協(xié)議下的網(wǎng)上支付稅費服務(wù)順利開通，丁方應(yīng)于服務(wù)開通前在乙方開有基本存款賬戶或一般存款賬戶。未經(jīng)乙方同意，丁方不得撤銷該賬戶。

乙方將嚴格按照丁方申請資料中提供的帳戶、名單和權(quán)限進行稅費支付處理。

第四條電子指令與回執(zhí)的效力

為完成網(wǎng)上支付稅費業(yè)務(wù)，甲、乙、丁三方通過丙方的_________系統(tǒng)傳遞有關(guān)電子指令、通知和回執(zhí)，甲、乙、丁三方認可丙方有能力對電子數(shù)據(jù)涉及的數(shù)字簽章的真實有效性作出判斷，并能夠提供安全、可靠、公正的'服務(wù)及技術(shù)認證機制。

甲、乙、丁三方對電子數(shù)據(jù)的真實性、電子指令、通知及回執(zhí)的送達等產(chǎn)生爭議時，以丙方備份或保存的電子數(shù)據(jù)為準，丙方可依據(jù)其保存的電子數(shù)據(jù)對有關(guān)情況作出證明。

丙方有責(zé)任在協(xié)議有效期內(nèi)采取必要手段保持其系統(tǒng)的先進性和安全性。

第五條取消稅費指令的處理

乙方按丁方通過丙方的中國口岸數(shù)據(jù)系統(tǒng)提交的稅費支付指令進行預(yù)扣款項處理后，若在貨物放行前因稅費金額發(fā)生變化需要取消稅費指令的，乙方應(yīng)將預(yù)扣款項加計銀行活期存款利息退還丁方賬戶。

第六條服務(wù)準備和技術(shù)支持工作

網(wǎng)上支付服務(wù)開通前，丙方應(yīng)為丁方制作進入_________系統(tǒng)的銀行ic卡，并提供必要的軟件和硬件設(shè)備。丙方應(yīng)為丁方在系統(tǒng)安裝、使用過程中遇到的問題提供必要的支持。

開通本服務(wù)后，甲、乙、丙方應(yīng)設(shè)立專人專崗負責(zé)向丁方提供各自職責(zé)范圍內(nèi)的服務(wù)和技術(shù)支持。

第七條保密條款

甲、乙、丙方承諾，甲、乙、丙方將嚴格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，保守丁方的商業(yè)秘密，未經(jīng)特別授權(quán)或許可，不對外提供或引用有關(guān)電子數(shù)據(jù)。但依據(jù)法律的規(guī)定，需要甲、乙、丙方在司法或者行政復(fù)議程序中作為證據(jù)提供的除外。

第八條通知條款

丙方保證其_________系統(tǒng)的正常運行。如果出現(xiàn)運行故障，導(dǎo)致網(wǎng)上支付稅費服務(wù)不能正常使用時，丙方將以網(wǎng)頁發(fā)布的方式通知丁方。

第九條電子數(shù)據(jù)的保存

丙方承諾將有關(guān)網(wǎng)上支付稅費服務(wù)的原始電子數(shù)據(jù)保存20年，并確保期間原始數(shù)據(jù)未經(jīng)任何人為干預(yù)。但因不可抗力原因造成電子數(shù)據(jù)的滅失、缺損、破壞或更改的，丙方已向丁方履行了告知義務(wù)，并采取有效措施盡可能減少損失后，丙方不承擔(dān)責(zé)任。

第十條協(xié)議生效及變更、終止

本協(xié)議自甲、乙、丙、丁四方法定代表人、負責(zé)人或授權(quán)人簽字之日起生效，有效期為一年。

本協(xié)議有效期內(nèi)，任何一方如有變更、終止本協(xié)議的要求，應(yīng)提前30天書面通知其他方，經(jīng)各方協(xié)商同意后方可變更或終止。

本協(xié)議有效期屆滿之日30天之前，如果任何一方未向其他方提出終止協(xié)議的要求，本協(xié)議將自動展期一年。上述展期不受次數(shù)限制。

第十一條違約責(zé)任

由于一方的過錯，造成不能履行或不能完全履行本協(xié)議，有過錯的一方應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任并賠償其他方因此遭受的損失；如屬幾方有過錯的，根據(jù)實際情況，由有過錯的幾方分別承擔(dān)各自應(yīng)負的違約責(zé)任。

第十二條不可抗力及其他免責(zé)事由

凡因自然災(zāi)害、意外事件、政府管制、法規(guī)改變或其他當事方不可控制的因素造成一方不能履行或不能完全履行本協(xié)議，當事方可不承擔(dān)違約責(zé)任，但遭受不可抗力的一方應(yīng)立即書面通知其他方不能履行的理由。

第十三條管轄

凡因本協(xié)議而發(fā)生的或與本協(xié)議有關(guān)的任何爭議，各方應(yīng)通過友好協(xié)商解決，如協(xié)商不成，交由北京仲裁委員會仲裁。

第十四條其他

（一）在本協(xié)議的有效期內(nèi)，如遇有法律、行政法規(guī)、海關(guān)規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定發(fā)生變化，直接影響本協(xié)議書履行的，應(yīng)先依照法律、行政法規(guī)、海關(guān)規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行。

甲、乙、丙、丁四方應(yīng)按上述規(guī)定及時協(xié)商修改本協(xié)議。

（二）本協(xié)議未盡事宜，甲、乙、丙、丁四方可另行簽訂補充協(xié)議。

本協(xié)議的有關(guān)附件及補充協(xié)議為本協(xié)議不可分割的部分，與本協(xié)議具有同等效力。

（三）本協(xié)議正本一式四份，甲、乙、丙、丁四方各持一份，同等有效。

（四）通知地址。

出現(xiàn)本協(xié)議項下應(yīng)當書面通知的事項時，一方應(yīng)按照下列地址通知其他方：

甲方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________；

乙方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________；

丙方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________；

丁方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________。

甲方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點：__________________乙方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點：__________________丙方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點：__________________丁方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點：__________________

第三方支付協(xié)議書3

交運方：(甲方)

需運往地點：

收貨方：

經(jīng)洽商一致同意按下列條款交由乙方承運：

一、甲方責(zé)任：

1、負責(zé)搬運裝車。

2、根據(jù)保證貨物運輸安全的原則進行包裝.。

二、乙方責(zé)任：

1、負責(zé)貨運過程貨物的安全，如因乙方原因在運輸過程中貨物滅失，短少，變質(zhì)，污染，等損壞，由乙方與收貨方協(xié)商賠償處理。

2、負責(zé)把“貨物簽收單”給收貨方簽收，并回傳我司。

三、運費結(jié)付辦法：

由發(fā)貨方支付。

四、本協(xié)根據(jù)國家有關(guān)運輸規(guī)定，經(jīng)過雙方充分協(xié)商，特訂立本合同，以便雙方共同遵守.協(xié)議經(jīng)雙方簽字即行生效，運輸任務(wù)完成自行失效(或以訂立期限)，本協(xié)議一式二份，雙方各執(zhí)一份為照。

甲方(公章)：_________

乙方(公章)：_________

法定代表人(簽字)：_________

法定代表人(簽字)：_________

_________年____月____日

_________年____月____日

第三方支付協(xié)議書4

甲方：

乙方：

丙方：

1.截止至20___年10月14日止，經(jīng)三方確認，未付貨款共計金額為：74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)。

2.十月倉庫已進貨庫存量(未付款)為：壹佰捌拾瓶(其中十月已使用61瓶，庫存119瓶)，共計17100元(壹萬柒仟壹佰元整)。

3.其中貨未付款74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)中，共計22800元(貳萬貳仟捌佰元整)未開發(fā)票，庫存共計17100元(壹萬柒仟壹佰元整)未開發(fā)票。

4.經(jīng)三方確認，乙方八月份使用量為185瓶，九月份使用量為192瓶，共計377瓶。按照之前約定金額95/瓶計算，共計人民幣35815元(叁萬伍仟捌佰壹拾伍元整)，此筆款項經(jīng)三方協(xié)商，應(yīng)支付給甲方，同時甲方應(yīng)將未付貨款74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)中，共計22800元(貳萬貳仟捌佰元整)未開發(fā)票部分發(fā)票開至丙方。此筆款項將于支付后從未付貨款74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)中扣除，其余未付貨款將由丙方于三個月內(nèi)結(jié)清。逾期不結(jié)款，甲方保留向法院申述的權(quán)利，并可以要求乙方賠償甲方合理損失。

5.從20___年10月1日起，甲方將直接供貨至乙方，貨品送至丙方，貨物由丙方進行簽收與保管，次月一日甲方業(yè)務(wù)工作人員將對乙方所使用數(shù)量與丙方所剩庫存進行盤點，經(jīng)三方確認后，甲方將發(fā)票開至乙方，由柳乙方對甲方進行貨款結(jié)算。

6.乙方車輛使用甲方提供的長城金吉星J40010W-40(3.5KG/瓶)，每瓶贈送機油濾芯，油品按照95元/瓶進行供應(yīng)，如有價格變動，甲方應(yīng)提前一個月通知乙方。

甲方：(蓋章)

乙方：(蓋章)

丙方：

蓋章

甲方代表：

乙方代表：

丙方代表：

地址：

地址：

地址：

日期：

日期：

日期：

第五篇：第三方支付論文

網(wǎng)上支付監(jiān)管進程

2005年10月，央行發(fā)布《電子支付指引》；

2005年10月，央行發(fā)布《支付清算組織管理辦法》；

2009年4月，中國支付清算協(xié)會籌備會召開；

2009年4月，央行對支付企業(yè)登記報備；

2010年6月，央行公布《非金融組織機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》；

2010年12月，《央行遴選首批第三方支付牌照，17家企業(yè)入圍》；

2011年1月，央行發(fā)布《非金融機構(gòu)支付服務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)檢測認證管理規(guī)定》。

借鑒國外經(jīng)驗完善我國第三方支付監(jiān)管2008年09月08日 02:21中國經(jīng)濟時報 劉小麟 金鋼

一、第三方支付存在監(jiān)管難點

所謂第三方支付平臺，就是一些與國內(nèi)外各大銀行簽約、并具備一定實力和信譽保障的第三方獨立機構(gòu)提供的交易支持平臺。

當前，第三方支付方式已成為國內(nèi)網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)中發(fā)展最迅速、服務(wù)商數(shù)量最多的支付模式。但是第三方支付存在監(jiān)管難點。

由于網(wǎng)絡(luò)交易的匿名性、隱蔽性，第三方支付平臺很難辨別資金的真實來源和去向，使得資金的非法轉(zhuǎn)移、洗錢、賄賂、變相侵占國有資產(chǎn)、收受回扣、詐騙等活動有了可乘之機。第三方支付需要面對的主要安全風(fēng)險包括以下幾方面：

１．虛擬性帶來的欺詐風(fēng)險

由于網(wǎng)絡(luò)具有虛擬性，目前也沒有實行上網(wǎng)實名制，網(wǎng)上欺詐行為比較容易發(fā)生，且事故發(fā)生之后跟蹤調(diào)查工作很難進行，因此虛擬性帶來的風(fēng)險很難控制。

２．洗錢活動的風(fēng)險

網(wǎng)上銀行在銀行業(yè)務(wù)中占據(jù)的比重上升很快，而且大都通過電話、計算機網(wǎng)絡(luò)進行交易，銀行和客戶很少見面，因此成為洗錢風(fēng)險的易發(fā)、高發(fā)領(lǐng)域。第三方支付系統(tǒng)是游離在銀行系統(tǒng)之外的，難以跟蹤其內(nèi)部資金流向。這就給監(jiān)管部門對資金流向的控制帶來困難，也給犯罪分子的洗錢行為帶來可乘之機。

３．信用卡套現(xiàn)的風(fēng)險

央行已經(jīng)明文禁止“信用卡套現(xiàn)”行為，網(wǎng)上套取現(xiàn)金行為指的是通過虛假交易，使用信用卡支付后，錢款進入了支付平臺的賬戶，通過賬戶轉(zhuǎn)移到銀行，然后從銀行取現(xiàn)。整個過程沒有真實的貨物交易，只是在網(wǎng)上走一個過程，信用卡套現(xiàn)就此成為了現(xiàn)實。４．結(jié)算和虛擬賬戶資金沉淀風(fēng)險

沉淀資金是指，客戶存放在第三方平臺中的沒有參與流動的資金。第三方支付機構(gòu)從事資金吸儲并形成資金沉淀，如缺乏有效的流動性管理，則可能存在資金安全和支付的風(fēng)險。

二、第三方支付監(jiān)管的三大模式

目前世界上的網(wǎng)上支付監(jiān)管模式主要有三種，我國可以從中吸取第三方支付的監(jiān)管經(jīng)驗：

１．美國模式

美國對第三方網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)實行的是多元化的功能性監(jiān)管，即分為聯(lián)邦層次和州層次兩個層面進行監(jiān)管。美國將監(jiān)管的重點放在交易的過程，而不是從事第三方支付的機構(gòu)。在對沉淀資金定位問題上，美國聯(lián)邦存款保險公司認定第三方網(wǎng)上支付平臺上的滯留資金是負債，而非存款，因此該平臺不是銀行或其他類型的存款機構(gòu)，不需獲得銀行業(yè)務(wù)許可證。該平臺只是貨幣轉(zhuǎn)賬企業(yè)或是貨幣服務(wù)企業(yè)。

美國聯(lián)邦存款保險公司通過提供存款延伸保險實現(xiàn)對滯留資金的監(jiān)管。第三方網(wǎng)上支付平臺的留存資金需存放在該保險公司保險的銀行的無息賬戶中，每個用戶賬戶的保險額上限為１０萬美元。

美國《愛國者法案》規(guī)定，第三方網(wǎng)上支付公司作為貨幣服務(wù)企業(yè)，需要在美國財政部的金融犯罪執(zhí)行網(wǎng)絡(luò)注冊，接受聯(lián)邦和州兩級的反洗錢監(jiān)管，及時匯報可疑交易，記錄和保存所有交易。

２．歐盟模式

歐盟規(guī)定網(wǎng)上第三方支付媒介只能是商業(yè)銀行貨幣或電子貨幣，這就意味著第三方網(wǎng)上支付公司必須取得銀行業(yè)執(zhí)照或電子貨幣公司的執(zhí)照才能開展業(yè)務(wù)。基于這種定位，歐盟對第三方網(wǎng)上支付公司的監(jiān)管是通過對電子貨幣的監(jiān)管實現(xiàn)的。

針對電子貨幣，歐盟出臺了相應(yīng)的法律。該監(jiān)管的法律框架包括三個垂直指引：《電子簽名共同框架指引》確認了電子簽名的法律有效性和歐盟內(nèi)的通用性；另外，《電子貨幣指引》和《電子貨幣機構(gòu)指引》要求非銀行的電子支付服務(wù)商必須取得與金融部門有關(guān)的營業(yè)執(zhí)照，在中央銀行的賬戶留存大量資金，并將電子貨幣的發(fā)行限定在傳統(tǒng)的信用機構(gòu)和新型的受監(jiān)管的電子貨幣機構(gòu)。

３．亞洲模式

亞洲的第三方網(wǎng)上支付平臺出現(xiàn)較晚，仍處于發(fā)展初期，但各國監(jiān)管當局一直密切關(guān)注其發(fā)展，不斷調(diào)整相應(yīng)的監(jiān)管措施。

新加坡率先實施了監(jiān)管，并在１９９８年頒布了《電子簽名法》。韓國以及香港、臺灣地區(qū)也相繼成立監(jiān)管機構(gòu)，并頒布相關(guān)法規(guī)條例。值得一提的是，香港金融管理局采取了行業(yè)自律的監(jiān)管方式，收到了較好的效果。但是，亞洲各國都沒有對第三方網(wǎng)上支付平臺制訂專門的監(jiān)管法規(guī)，相應(yīng)的監(jiān)管政策仍處在探索階段。

三、我國第三方支付監(jiān)管建議

電子支付正處于一個激動人心的發(fā)展時代，但是隨著新的沖擊的來臨，也必將給監(jiān)管部門帶來新的挑戰(zhàn)。

電子支付的監(jiān)管必須有一個明確定位，才能夠保證監(jiān)管法規(guī)以及政府政策的一致性。目前，央行對第三方支付的監(jiān)管主要集中在“準入要求”和“業(yè)務(wù)監(jiān)管”兩個方面。鑒于我國銀行業(yè)在我國金融中的重要位置，在定位問題上我國更適合使用美國模式，將第三方支付平臺定位為貨幣轉(zhuǎn)賬企業(yè)或是貨幣服務(wù)企業(yè)。

安全性監(jiān)管問題必須解決，才能真正擴大電子支付的使用范圍。首先，針對洗錢、信用卡套現(xiàn)的問題，可以借鑒美國的方法。通過立法將第三方網(wǎng)上支付公司作為貨幣服務(wù)企業(yè)，并規(guī)定接受反洗錢監(jiān)管部門的監(jiān)管，及時匯報可疑交易，記錄和保存所有交易。其次，在對沉淀資金管理問題上及沉淀資金定位問題上，可以采用很多國家當前采用的方式，由專門的基金公司負責(zé)管理沉淀資金。

另外，對第三方網(wǎng)上支付行業(yè)的監(jiān)管還有一些具體的措施：（１）牌照發(fā)放：為了更好地對第三方網(wǎng)上銀行支付行業(yè)實施監(jiān)管，需要為合格的平臺發(fā)放執(zhí)照。（２）處理關(guān)系第三方企業(yè)和銀行的關(guān)系：網(wǎng)上支付不能游離于已有的銀行分工，應(yīng)該與其融合在一起。這樣才能為整個商務(wù)活動創(chuàng)造良好的環(huán)境，解決好資金流問題。（３）行業(yè)自律：鑒于當前第三方支付行業(yè)規(guī)模的擴大，監(jiān)管部門可以促使其成立行業(yè)協(xié)會。一方面可以加強自我管理和自我規(guī)范；另一方面，可以通過行業(yè)協(xié)會促進支付企業(yè)從服務(wù)、模式、技術(shù)上創(chuàng)新，并不斷地拓寬、拓深支付所能觸及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

我國對第三方支付的監(jiān)管，應(yīng)該以相應(yīng)法律為基礎(chǔ)，通過適當?shù)谋O(jiān)督和嚴格的管理，為第三方支付和網(wǎng)上支付的明天鑄造更好的舞臺！

（作者單位：西南財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院）