第一篇：農(nóng)村信用社貸款利率定價模型初探

農(nóng)村信用社貸款利率定價模型初探

【摘 要】 通過對我國現(xiàn)行金融機構(gòu)貸款利率定價模型的比較分析，結(jié)合我國農(nóng)村信用社的具?w業(yè)務(wù)特點，提出現(xiàn)階段我國農(nóng)村信用社貸款利率應(yīng)綜合運用基準(zhǔn)利率加點定價和成本加成定價兩種模型。通過對陜西省商洛市一家具有代表性的農(nóng)村信用社實踐經(jīng)驗的總結(jié)，驗證了綜合定價模型的實用價值和可推廣性，同時也指出了這種綜合定價模型在推廣應(yīng)用過程中應(yīng)當(dāng)關(guān)注和進一步研究的方面。

【關(guān)鍵詞】 農(nóng)村信用社； 貸款利率； 定價模型

【中圖分類號】 F832.46 【文獻標(biāo)識碼】 A 【文章編號】 1004-5937（2017）05-0112-03

在我國農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)村信用社在信貸中長期處于壟斷地位，對浮動貸款利率的定價基本上都是按基準(zhǔn)利率上浮，方法相對單一。隨著農(nóng)村金融改革的不斷深入，農(nóng)村信用社在農(nóng)村信貸中的壟斷地位受到較大沖擊，郵儲銀行、村鎮(zhèn)銀行等金融機構(gòu)開始逐步進入農(nóng)村信貸市場，行業(yè)競爭壓力開始凸顯[1]。現(xiàn)行的貸款利率定價模式成為制約農(nóng)村信用社持續(xù)發(fā)展的重要因素。為了提高農(nóng)村信用社的市場競爭力，必須改變目前傳統(tǒng)的貸款利率定價思維，發(fā)揮自身區(qū)位優(yōu)勢，盡快制定出符合市場需求的靈活主動的定價模式。

一、我國現(xiàn)行金融機構(gòu)貸款利率定價的一般模型

目前，我國多數(shù)金融機構(gòu)一般采用基準(zhǔn)利率加點定價、成本加成定價和客戶盈利分析定價等三種基本貸款利率定價模型[2]。

（一）成本加成定價模型

成本加成定價模型是指貸款的價格必須能夠補償銀行籌集資金的成本、相關(guān)的管理費用和貸款風(fēng)險，從而確保銀行獲取一定的利潤。這是以成本為導(dǎo)向的定價理論，用公式表示為：

貸款利率（%）=貸款資金成本+管理費用+風(fēng)險補償費+預(yù)期收益（1）

該模型中每部分均可以用占貸款總額的年度百分比表示，根據(jù)農(nóng)村信用社自身的成本、費用以及承擔(dān)的風(fēng)險等方面確定利率水平。這種模型是從農(nóng)村信用社自身的角度出發(fā)，并未考慮客戶的需求、同業(yè)競爭、當(dāng)前資金市場上的一般利率水平，且難以精確核算各項成本。

（二）基準(zhǔn)利率加點定價模型

基準(zhǔn)利率加點模型首先選定某種基準(zhǔn)利率為“基價”，然后在“基價”的基礎(chǔ)上針對風(fēng)險程度和不同的客戶種類加上不同利差的定價模式。它是以價格為導(dǎo)向的定價模型，用公式表示為：

貸款利率=基準(zhǔn)利率+風(fēng)險補償利率（2）

該模型客觀上要求銀行在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上考慮不同貸款的違約成本，以一般市場價格水平為出發(fā)點來尋找最優(yōu)貸款價格。這雖然能夠在一定程度上降低貸款風(fēng)險，提高市場競爭力，但因其在定價中未考慮實力強、對貸款有長期穩(wěn)定需求的優(yōu)質(zhì)客戶對銀行的綜合貢獻，從而對該類客戶缺乏吸引力。

（三）客戶盈利分析模型

客戶盈利分析模型是通過全面分析客戶與銀行資產(chǎn)、負(fù)債和中間業(yè)務(wù)往來關(guān)系中對銀行的貢獻度來尋找最優(yōu)貸款價格的定價模式。這是一種以客戶為導(dǎo)向的定價模型，其定價需滿足以下公式：

貸款額×利率×期限+其他服務(wù)收入-營業(yè)稅及附加≥總成本+目標(biāo)利潤（3）

客戶盈利分析模型的定價模式考慮是銀行的目標(biāo)利潤、來自客戶的總收入和為客戶提供服務(wù)的總成本三個要素，是一種差別化定價方式，但同時對銀行的成本核算提出更高要求，加大了成本管理的難度。

二、農(nóng)村信用社貸款利率定價模型的再構(gòu)建

（一）貸款定價利率模型的確定基礎(chǔ)

農(nóng)村信用社對貸款利率定價的傳統(tǒng)方法是以央行基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)進行規(guī)定范圍內(nèi)的上下浮動，即：貸款利率=貸款基準(zhǔn)利率×（1+浮動幅度）。

雖然這種定價方法是實行差別化管理，但是沒有科學(xué)具體的定價浮動標(biāo)準(zhǔn)，定價方法較為單一，考慮因素較少，特別是未綜合考慮當(dāng)?shù)亟?jīng)濟運行狀況及自身成本、風(fēng)險、效益和市場戰(zhàn)略等因素。而運用基準(zhǔn)利率加點定價、成本加成定價和客戶盈利分析定價這三種定價方法中的任何一種均不能很好地適應(yīng)當(dāng)前農(nóng)村信用社的貸款利率定價要求，只有將各種定價模式綜合分析，取長補短，才能找到適合農(nóng)村信用社的定價方法[3]。

農(nóng)村信用社在大部分地區(qū)農(nóng)村金融貸款市場上處于壟斷地位，其客戶群體中農(nóng)戶占比較大，農(nóng)戶貸款規(guī)模小，貸款成本相對較高，貸款利率定價必須考慮成本、利潤等因素。由于農(nóng)村信用社貸款受地域、客戶種類等影響，貸款風(fēng)險往往比中小企業(yè)大，貸款利率定價時應(yīng)該對“風(fēng)險溢價”做出明確的界定。

基于此，筆者認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)綜合運用基準(zhǔn)利率加點定價和成本加成定價兩種模型，通過分析，將影響定價的主要因素分為兩大類：一是基本利率，即貸款的基本價格，包括貸款的資金成本、管理費用率、稅負(fù)成本率和目標(biāo)利潤率四個方面；二是風(fēng)險補償價格，該價格的確定可以借鑒美國經(jīng)濟學(xué)家保羅?享尼授信評估理論中的“5P原則①”，并結(jié)合農(nóng)村信用社的具體情況，選擇客戶信用等級、貸款資金用途、擔(dān)保方式、存貸比、單筆貸款額度、貸款期限六個因素進行風(fēng)險綜合加權(quán)，從而確定貸款的風(fēng)險溢價。

（二）貸款利率定價模型的具體操作方法

1.基本公式

貸款利率=基本利率+風(fēng)險補償利率（4）

2.基本利率的確定

基本利率=資金成本率+管理費用率+稅負(fù)成本率+目標(biāo)利潤率（5）

為了方便估算，基本利率的確定以一年期為標(biāo)準(zhǔn)。其中：資金成本率以一年期存款基準(zhǔn)利率估算；費用率=（手續(xù)費支出+營業(yè)費用+其他營業(yè)支出+營業(yè)外支出）/貸款平均余額；稅負(fù)成本率=營業(yè)稅金及附加/貸款平均余額；目標(biāo)利潤率=預(yù)計全年盈利額/貸款平均余額。

3.風(fēng)險補償價格的確定

風(fēng)險補償價格是在貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上根據(jù)經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整的因素浮動點數(shù)來確定，結(jié)合農(nóng)村信用社的具體情況，可以將影響浮動點數(shù)的因素歸納如表1所示。（1）客戶信用等級，分為AAA、AA、A、BBB四個等級，所占權(quán)重為25%；（2）貸款資金用途分為生產(chǎn)、經(jīng)營、還債和投資四種，所占權(quán)重為10%；（3）擔(dān)保方式分為四種：質(zhì)押、抵押、保證、信用，所占權(quán)重為20%；（4）企業(yè)的存貸比例，即企業(yè)在開戶信用社的存款與貸款之比，該比例主要衡量企業(yè)對農(nóng)村信用社的綜合貢獻度，所占權(quán)重為15%；（5）單筆貸款額度衡量企業(yè)貸款管理成本，單筆貸款額度越高，管理成本越低，浮動利率相對越低，該指標(biāo)所占權(quán)重為15%；（6）貸款期限分1年以下、1―3年、3―5年和五年以上四個階段，所占權(quán)重為15%。

影響浮動點數(shù)的各因素總權(quán)重和每個因素的總浮動系數(shù)均為1，由農(nóng)村信用社信?J人員結(jié)合日常經(jīng)驗數(shù)據(jù)以及對風(fēng)險的判斷，確定出各因素的權(quán)重和系數(shù)占比。利率浮動點數(shù)根據(jù)企業(yè)貸款各因素的類別，確定相對應(yīng)的浮動系數(shù)和權(quán)重加權(quán)計算得出。具體計算公式為：

利率浮動點數(shù)=∑（浮動系數(shù)x權(quán)重）x100%（6）

風(fēng)險補償價格=貸款基準(zhǔn)利率×利率浮動點數(shù)（7）

三、農(nóng)村信用社貸款利率定價案例

（一）數(shù)據(jù)來源及其說明

為進一步對農(nóng)村信用社貸款利率定價模型進行實證檢驗，本案例選取陜西省商洛市具有代表性的一家農(nóng)村信用聯(lián)社作為研究對象，深入調(diào)查，采集該聯(lián)社2014年每季度末的各項貸款余額和該季度費用支出情況相關(guān)數(shù)據(jù)，并取其平均值，以估算該農(nóng)村信用社的基本利率水平。相關(guān)數(shù)據(jù)見表2。

為計算風(fēng)險補償價格，筆者通過調(diào)查問卷的形式，對農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)拓展部經(jīng)理和信貸工作人員進行廣泛的調(diào)查訪談。先根據(jù)他們對風(fēng)險的判斷完成問卷，再確定各因素的權(quán)重和系數(shù)占比。判斷風(fēng)險越大，其相關(guān)系數(shù)則越大；判斷風(fēng)險越小，則相關(guān)系數(shù)越小。相關(guān)系數(shù)估算值詳見表3。

（二）貸款利率價格確定

1.基本利率的確定

根據(jù)前述公式5和表2相關(guān)數(shù)據(jù)可計算其各項指標(biāo)，貸款資金成本率根據(jù)2014年一年期基準(zhǔn)利率估算，為3.0%；貸款資金成本率為3.0%；費用率為0.72%；稅負(fù)成本率為0.02%；據(jù)調(diào)查，該聯(lián)社2014年目標(biāo)利潤為8 674萬元，目標(biāo)利潤率為2.9%。由以上數(shù)據(jù)可得基本利率為6.64%。

2.風(fēng)險補償價格的確定

根據(jù)前述公式6和表3中相關(guān)系數(shù)和權(quán)重值，計算出Ri（μi j）min和Ri（μi j）max分別為0.11和0.4，即利率浮動點數(shù)的浮動區(qū)間為[0.1125，0.3975]，由此根據(jù)2014年中國人民銀行各期限貸款基準(zhǔn)利率（見表4），確定風(fēng)險補償價格浮動區(qū)間為[0.675，2.604]。

3.實例分析

為進一步分析針對不同貸款客戶，農(nóng)村信用社貸款利率定價的區(qū)別，選取該農(nóng)村信用社四個具有代表性的貸款客戶實例，利用本模型依次計算貸款利率，并將其與該農(nóng)村信用社的實際貸款發(fā)放利率相比較。

實例1：貸款企業(yè)a，信用等級為A，從事金屬構(gòu)件制造，貸款950萬元用于經(jīng)營（流動資金），期限為3年，擔(dān)保方式為土地使用權(quán)抵押，在信用社無存款，實際貸款利率為10.53%。運用上述貸款利率定價模型計算出其貸款利率為8.46%。

實例2：貸款企業(yè)b，信用等級為AAA，從事酒店經(jīng)營，貸款1 000萬元用于經(jīng)營，期限為3年，以商鋪抵押擔(dān)保，在信用社入股存貸比為25%，實際貸款利率為8.19%。運用上述貸款利率定價模型計算出其貸款利率為8.11%。

實例3：貸款客戶c，信用等級BBB，從事零售業(yè)，貸款5萬元用于經(jīng)營，期限為1年，擔(dān)保方式為信用貸款，在信用社無存款，實際貸款利率為9.6%。運用上述貸款利率定價模型計算出其貸款利率為8.55%。

實例4：貸款企業(yè)d，信用等級BBB，從事廣告業(yè)，貸款500萬元用于經(jīng)營，期限為1年，以保證的方式擔(dān)保，在信用社存貸比為12%，實際貸款利率為10.8%。運用本文上述貸款利率定價模型計算出其貸款利率為8.58%。

通過對以上四個實例中實際貸款利率和模型定價利率的比較（見表5），可以看出，由貸款利率定價模型計算的利率與農(nóng)村信用社實際貸款利率基本相近，但總體來說，農(nóng)村信用社實際貸款利率還是普遍偏高。通過比較還發(fā)現(xiàn)，對于借款期限相同而信用等級、貸款額度、擔(dān)保方式、存貸比均不同的貸款，定價模型所計算的貸款利率也不一樣，這反映出差異化定價模型具有很強的靈活性，也反映了貸款企業(yè)的風(fēng)險溢價水平。

四、結(jié)論

在利率市場化的背景下，為適應(yīng)農(nóng)村金融服務(wù)需求，提高風(fēng)險管理水平和市場競爭力，農(nóng)村信用社迫切需要從傳統(tǒng)的利率定價模式中擺脫出來，構(gòu)建科學(xué)、合理的貸款定價模型。

（一）模型的設(shè)定要充分體現(xiàn)科學(xué)性和可操作性

本文所設(shè)模型全面考慮影響農(nóng)村信用社貸款利率的重要因素，包括資金成本，稅負(fù)水平、目標(biāo)利潤及風(fēng)險補償?shù)?，能充分體現(xiàn)不同貸款對象、不同貸款額度等方面的差異，具有一定合理性；該模型在數(shù)據(jù)的獲取、計算上都相對較容易，根據(jù)農(nóng)村信用社的財務(wù)數(shù)據(jù)和目標(biāo)利潤率，以及相關(guān)工作人員的經(jīng)驗判斷，能夠較方便地估算基本利率水平和風(fēng)險補償系數(shù)，具有很強的可操作性。

（二）考慮到農(nóng)村信用社的實際情況以及模型的可操作性，該模型的構(gòu)建有一些值得關(guān)注和進一步研究的方面

一是基本利率的確定中資金成本率以一年期存款利率估算，費用率、稅負(fù)成本率的計算相對簡單，經(jīng)營成本選擇范圍較為局限，難以精確反映農(nóng)村信用社的實際經(jīng)營成本；二是風(fēng)險補償價格的確定，由于各風(fēng)險因素系數(shù)的設(shè)定主要依賴于歷史數(shù)據(jù)和信貸人員對風(fēng)險的經(jīng)驗判斷而定，受主觀因素影響較大；三是影響農(nóng)村信用社定價的因素選擇空間很大，難以全面覆蓋各個因素。如：產(chǎn)業(yè)政策因素，為有效加大農(nóng)村信用社對“三農(nóng)”領(lǐng)域的支持力度，國家不斷擴大支農(nóng)再貸款覆蓋面，對符合支農(nóng)政策的借款人給予一定優(yōu)惠利率；地區(qū)差異因素，不同地區(qū)信用環(huán)境、區(qū)域風(fēng)險存在差異。這些問題需要根據(jù)貸款業(yè)務(wù)實際情況在模型的實務(wù)操作中不斷修正和完善?！?/p>

【參考文獻】

[1] 黃罡星.農(nóng)信社貸款定價模型構(gòu)建研究[J].南方金融，2013（3）：54-58.[2] 戴季寧，樊金元.安徽省農(nóng)村信用社貸款利率定價機制模式探索[J].財貿(mào)研究，2006（12）：69-73.[3] 孔春麗，張?zhí)忑?，張同?我國商業(yè)銀行信貸市場貸款定價理論研究[J].技術(shù)經(jīng)濟與管理研究，2015（3）：91-95.

第二篇：縣農(nóng)村信用社人民幣貸款利率定價管理辦法

**縣農(nóng)村信用社

人民幣貸款利率定價管理辦法（討論稿）第一章 總則

第一條 為了規(guī)范**農(nóng)村信用社人民幣貸款利率管理，提高貸款綜合收益以及市場占有率，本著“服務(wù)?三農(nóng)?，發(fā)展自身”的宗旨，根據(jù)中國人民銀行利率市場化改革精神和深化農(nóng)村信用社改革的政策要求，結(jié)合**縣的實際經(jīng)濟水平和**農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)的自身特點，特制定本辦法。

第二條 本辦法中的貸款指農(nóng)村信用社發(fā)放的各種貸款。包括農(nóng)戶貸款、農(nóng)村工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟組織（企業(yè)）貸款和其他貸款等；

㈠農(nóng)戶（含城鎮(zhèn)居民）貸款：指對農(nóng)戶（含城鎮(zhèn)居民）個人發(fā)放的用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和個人消費的貸款。包括種養(yǎng)殖業(yè)貸款、農(nóng)戶發(fā)展生產(chǎn)貸款、農(nóng)戶日常生活消費貸款、農(nóng)戶子女助學(xué)貸款等；

㈡農(nóng)村工商業(yè)貸款：指對農(nóng)村各類私營企業(yè)、個體工商戶發(fā)放的用于生產(chǎn)經(jīng)營和小型項目建設(shè)發(fā)展的貸款；

㈢農(nóng)業(yè)經(jīng)濟組織貸款：指對各種農(nóng)業(yè)經(jīng)濟組織發(fā)放的從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工和流通、農(nóng)業(yè)科技研發(fā)等項目的貸款； ㈣其他貸款：指以上三類貸款中未涉及到的所有貸款。第三條 利率定價的基本原則

㈠合規(guī)經(jīng)營原則：依據(jù)中國人民銀行利率執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)規(guī)定確定； ㈡服務(wù)三農(nóng)的原則：支持三農(nóng)發(fā)展，對涉農(nóng)貸款體現(xiàn)利率支持。

㈢利潤最大化原則：農(nóng)村信用社是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。作為企業(yè)，實現(xiàn)利潤最大化始終是其追求的主要目標(biāo)。信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)村信用社的主營業(yè)務(wù)，存貸利差是農(nóng)村信用社利潤的主要來源。因此，農(nóng)村信用社在進行貸款定價時，必須首先確保貸款收益足以彌補資金成本和各項費用，在此基礎(chǔ)上，盡可能實現(xiàn)利潤最大化。㈣風(fēng)險與收益對稱原則：貸款利率的定價與提供貸款所付出的成本、信用社承擔(dān)的風(fēng)險與預(yù)期資金回報相匹配，風(fēng)險越大貸款利率越高；

㈤差別化原則：確定貸款利率價格水平時，綜合考慮借款人的信用等級、貸款擔(dān)保狀況、綜合回報、銀企合作情況、入股額度、貸款期限長短等情況，實行差別利率，并對入股社員貸款、農(nóng)戶子女助學(xué)貸款、城鎮(zhèn)下崗失業(yè)人員小額貸款等，適當(dāng)給予利率優(yōu)惠。差別利率要體現(xiàn)出以下要求：

⒈從提高農(nóng)村信用社貸款質(zhì)量，防范風(fēng)險，實現(xiàn)貸款“安全、流動、效益”的有機結(jié)合等多方面出發(fā)，確定貸款利率的高低標(biāo)準(zhǔn)；

⒉綜合考慮借款人的信用等級、貸款擔(dān)保抵押狀況、入股狀況，對風(fēng)險大、以往有過不良信用記錄的貸款人要對其執(zhí)行高貸款利率；而對信用等級高，擔(dān)保抵押狀況好（含存單質(zhì)押），安全性高的客戶，可享受較低貸款利率。㈥規(guī)范管理原則：通過科學(xué)有效的定價方法，切實提高農(nóng)村信用社的定價能力和定價管理水平，逐步建立規(guī)范、科學(xué)、有效的定價機制。

第二章 貸款對象和條件

第五條 按照《貸款通則》要求，農(nóng)村信用社發(fā)放貸款的對象必須是經(jīng)過工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合以下要求： ㈠有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償。沒有清償?shù)?，已?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計劃。

㈡除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)。㈢已開立基本帳戶或一般存款帳戶。㈣除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%。

㈤借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求。㈥申請中期、長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目的資本金比例。

第三章 貸款利率浮動標(biāo)準(zhǔn)

第六條 農(nóng)戶貸款按以下指標(biāo)確定計息。㈠種植業(yè)貸款

⒈退耕還林貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮70%至80%； ⒉茶葉發(fā)展貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮60%至70%； ⒊蔬菜發(fā)展貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮70%至80%； ⒋小香蔥種植貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮80%至90%； ⒌煙葉、藥材種植貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮70%至80%； ⒍其它種植業(yè)貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮60%至90%； ㈡養(yǎng)殖業(yè)貸款

⒈傳統(tǒng)禽、畜（豬、牛、羊、雞）養(yǎng)殖貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮60%至70%； ⒉水產(chǎn)養(yǎng)殖（魚、蝦）貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮70%至80%； ⒊特種養(yǎng)殖貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮80%至100%； ⒋其它養(yǎng)殖業(yè)貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮60%至100%； ㈢“農(nóng)家樂”開發(fā)貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮80%至100%； ㈣深山獨居戶貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮20%至30%； ㈤農(nóng)戶助學(xué)貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮30%至40%；

㈥農(nóng)戶生活消費（如：婚、喪、嫁、娶以及建房、購買大件商品等）貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮80%至100%；

㈦其它農(nóng)戶貸款：按同檔次基準(zhǔn)利率上浮50%至100%。

以上貸款，如果借款人系信用社入股股東（指增資擴股后新股東），應(yīng)按照“貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠”的原則，結(jié)合農(nóng)戶信用等級（按當(dāng)年年審確定等級），予以貸款利率優(yōu)惠，具體辦法是： A.入股額度達到貸款金額5%（含）以上農(nóng)戶：在按以上㈠至㈦標(biāo)準(zhǔn)確定利率后，按信用等級一級、二級、三級、等外級（未評級），分別下浮10%、0、上浮10%、20%。

B.入股額度未達到貸款金額5%以上農(nóng)戶：在按以上㈠至㈦標(biāo)準(zhǔn)確定利率后，按信用等級一級、二級、三級、等外級（未評級），分別上浮0、10%、20%、30%。第七條 農(nóng)村個體工商戶貸款按以下指標(biāo)確定計息。

㈠貸款擔(dān)保方式：分為質(zhì)押、抵押、保證、信用四種，在確定貸款浮動幅度時所占權(quán)重為50%。

㈡入股情況：分為信用社社員且股金0.5萬元以上，信用社社員且股金0.5萬元以下，非信用社社員但在信用社兩年內(nèi)有存貸款記錄、非信用社社員且兩年內(nèi)無存貸款記錄四項，該指標(biāo)在確定貸款利率浮動幅度時所占權(quán)重為20%。

㈢信用等級狀況：分為AAA級、AA級、A級和未評級四項，該指標(biāo)在確定貸款利率浮動幅度時所占權(quán)重為30%。

個體工商戶貸款利率浮動指標(biāo)與浮動系數(shù)對照表

浮動系數(shù)

1.5 1.6 1.8 2

權(quán)重

擔(dān)保方式

質(zhì)押

抵押

保證

信用

0.5 2

入股情況

信用社社員且股金0.5萬元以上

信用社社員且股金0.5萬元以下

非信用社社員但兩年內(nèi)有存貸款記錄

非信用社社員且兩年內(nèi)無存貸款記錄

0.2 3

信用等級

AAA AA A

未評級

0.3

第八條 農(nóng)業(yè)經(jīng)濟組織（企業(yè)）貸款按照法定基準(zhǔn)利率上浮50%以上，具體浮動幅度按照以下指標(biāo)確定。

㈠信用等級指標(biāo)：農(nóng)業(yè)經(jīng)濟組織（企業(yè)）信用等級分為AAA級、AA級、A級和未評級四個等級，信用等級在確定貸款利率浮動幅度時所占權(quán)重為30%。未經(jīng)信用等級評定的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟組織（企業(yè)），一律不得發(fā)放貸款。

㈡貸款擔(dān)保方式：分為質(zhì)押、抵押、保證、信用四種方式，在確定貸款利率浮動幅度時所占權(quán)重為30%。

㈢入股情況：入股越多（指入股額度占其申請貸款金額的比例越大），貸款利率越優(yōu)惠。在確定貸款利率浮動幅度時所占權(quán)重為20%。

㈣單筆貸款額：單筆貸款額度越低，管理成本越高，相應(yīng)提高貸款浮動利率。反之，降低浮動利率。在確定貸款利率浮動幅度時所占權(quán)重為20%。企業(yè)貸款利率浮動指標(biāo)與浮動系數(shù)對照表

浮動系數(shù)

1.5 1.7 1.9 2.1

權(quán)重

信用等級

AAA AA A

未評級

0.3 2

貸款擔(dān)保方式

質(zhì)押

抵押

保證

信用

0.3 3

入股情況

5%以上

5%以下

0.2 4

單筆貸款額

100萬元以上

50—100萬元

10—50萬元

10萬元以下

0.2

第九條 其他貸款

㈠政策性貸款業(yè)務(wù)，如下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款，利率按照國家規(guī)定執(zhí)行。㈡票據(jù)貼現(xiàn)利率在人民銀行再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上加點確定，具體利率定價標(biāo)準(zhǔn)要按照業(yè)務(wù)發(fā)生時的市場利率經(jīng)雙方協(xié)商而定。

第十條 貸款展期或以新還舊貸款的利率在上述計算結(jié)果的基礎(chǔ)上再上浮20%。

第四章 貸款利率優(yōu)惠標(biāo)準(zhǔn)

第十一條 農(nóng)戶、個體工商戶貸款利率確實需要優(yōu)惠的應(yīng)具備以下條件：

㈠借款人屬于家庭生活特別困難戶（經(jīng)當(dāng)?shù)孛裾块T批準(zhǔn)）或因其子女就學(xué)所需的貸款，且額度在3000元以下的，執(zhí)行國家現(xiàn)行法定基準(zhǔn)利率。㈡借款人為信用社的黃金客戶（經(jīng)聯(lián)社認(rèn)定）。

第十二條 下列情況貸款利率不得優(yōu)惠，但經(jīng)縣聯(lián)社批準(zhǔn)的除外： ㈠借新還舊貸款；

㈡借款人曾經(jīng)發(fā)生逾期還款行為。

第五章 其他利率問題 第十三條 逾期貸款罰息利率在借款合同載明的貸款利率水平上加收50%；借款人未按合同約定用途使用借款的，罰息利率在借款合同栽明的貸款利率水平上加收100%。

第十四條 對逾期或未按合同約定用途使用借款的貸款，從逾期或未按合同約定用途使用貸款之日起，按罰息利率計收利息直到清償本息為止。對不能按時支付的利息，按罰息利率計收復(fù)利。

第十五條 貸款的計息和結(jié)息方式，由借款雙方協(xié)商確定。

第六章 審批與管理

第十六條 貸款利率浮動的審批權(quán)限按貸款審批咨詢審查權(quán)限確定。貸款調(diào)查報告，必須按本管理辦法明確貸款的執(zhí)行利率，并將執(zhí)行利率的計息過程，以書面形式作為貸款檔案的一部分留存。

第十七條 各信用社應(yīng)按季將本季發(fā)生的貸款利率浮動情況填列“貸款利率浮動情況表”，逐級填報匯總后報聯(lián)社計劃信貸科。

第七章 罰則

第十八條 信用社在發(fā)放貸款時，違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，由業(yè)務(wù)主管部門責(zé)令其整改。給信用社造成損失的，對有關(guān)責(zé)任人視情節(jié)輕重，按照相關(guān)規(guī)定，給予行政處罰。

第八章 附則

第十九條 本辦法由**自治縣農(nóng)村信用聯(lián)社制定，并負(fù)責(zé)解釋和修改。

第二十條 本辦法自發(fā)布之日起實行，以往有關(guān)規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

第三篇：農(nóng)村信用社貸款定價研究

貸款定價

作為一個金融企業(yè)，盈利能力始終是衡量銀行經(jīng)營水平的最重要的指標(biāo)。銀行的所有決策活動都應(yīng)該以能否為銀行帶來盈利為目標(biāo)。目前我國商業(yè)銀行的盈利收入主要依賴各種利息收入和其他中間業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入。其中，各項貸款利息的收入占據(jù)了超過百分之七十的比例，有些好一點的商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入比例會高一點，但是還是不能替代利息收入所占的比重。而在農(nóng)村信用社，由于金融產(chǎn)品單一，中間業(yè)務(wù)收入比較低，貸款利息收入占銀行的全部收入的比例超過了百分之九十。這種情況導(dǎo)致的后果是一旦貸款出現(xiàn)了壞賬或者是放貸能力出現(xiàn)波動，銀行的收入將會受到極大的影響，而這種情況是完全不能避免的。隨著郵政銀行對貸款的開放，農(nóng)村信用社在農(nóng)村地區(qū)的貸款市場正面臨挑戰(zhàn)。如何才能使得信用社在這輪競爭中取得勝利，貸款的合理價格定價起到了關(guān)鍵性的作用。過高的價格會直接導(dǎo)致客戶的流失，而過低的價格就會導(dǎo)致銀行收入的減少，因此，建立科學(xué)合理的價格定價機制就勢在必行。

一、貸款定價的基本內(nèi)涵

（一）貸款定價的定義。所謂貸款的定價是指如何確定貸款的利率、確定補償余額、以及對某些貸款收取手續(xù)費。在國外，銀行的貸款價格一般由貸款產(chǎn)生的利息和收費兩部分構(gòu)成。而在我國，貸款是不能收手續(xù)費的。根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，我國商業(yè)銀行在從事貸款業(yè)務(wù)時，“自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收利息之外，不得收取其他任何費用；委托貸款除按中國人民銀行規(guī)定收取手續(xù)費之外，不得收取其他任何費用?！币虼?，在我國現(xiàn)階段，貸款的價格就主要表現(xiàn)為貸款的利息。

（二）貸款定價的基本原則。安全性、流動性和盈利性是商業(yè)銀行貸款必須遵循的基本原則，也就是貸款定價首先要遵循的基本原則。商業(yè)銀行主要是靠負(fù)債來經(jīng)營，即主要靠存款來經(jīng)營，其自有資本一般只占全部經(jīng)營資金的8％左右。而客戶的存款隨時有提取的要求，銀行必須保證及時足額地提取，如果無力應(yīng)付提存，就等于宣告破產(chǎn)倒閉。因此，對商業(yè)銀行來講，最重要的是資金的安全。商業(yè)銀行必須保證貸款的及時足收回，保證本金安全；否則出現(xiàn)呆帳，就會影響銀行的清償能力，損失銀行的資金，動搖銀行的信用，甚至可能無力應(yīng)付提存而宣告破產(chǎn)。所以，商業(yè)銀行都十分重視對貸款的嚴(yán)格審查和管理。此外，銀行必須安排好貸款的種類和期限，做到保持貸款的流動性。盈利性是銀行貸款的最終目標(biāo)。因此，銀行在放款時要確保合理的利息收入，既要盈利最大化，同時也要讓客戶能夠盈利，從而達到銀行和客戶的雙贏。

二、我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的貸款定價方式及存在的問題

放開貸款利率上浮限制，賦予銀行一定的貸款定價權(quán)力，從而貸款利率在一定程度上得以市場化。由于我國商業(yè)銀行在實行貸款利率市場化操作上起步較晚，經(jīng)驗缺少。在仿照和借鑒國外商業(yè)銀行貸款定價機制和模式的基礎(chǔ)上，中國商業(yè)銀行現(xiàn)行的貸款定價一般采取三種方式，即“成本加成定價”、“基準(zhǔn)利率定價”、“綜合收益定價”。

（一）成本加成定價。成本加成定價是最基本的貸款定價方法，由管理大師彼得-s-羅斯創(chuàng)立，其基本公式是“貸款利率=籌措貸款資金的成本+銀行非資金經(jīng)營成本+補償銀行預(yù)期違約風(fēng)險的資金+銀行期望的利潤”。例如，假設(shè)某一公司客戶要求1000萬美元的銀行貸款，如果銀行為了籌資必須在貨幣市場上以10％的利率賣出可轉(zhuǎn)讓存單，籌集資金的邊際成本就是10％。分析、發(fā)放及監(jiān)管這項貸款的非資金性經(jīng)營成本大約為1000萬美元的2％，銀行的信貸部門可能建議為了補償貸款不能及時全額償付的風(fēng)險再加上1000萬美元的2％，最后，銀行可能要求在該項貸款的財務(wù)、經(jīng)營和風(fēng)險成本之上再加上l％的利潤水平，這樣，根據(jù)上述公式，就可以計算出銀行以15％的利率水平(=10％+2％+2％+1％)發(fā)放該筆貸款。

成本加成定價模型要求銀行必須具備精確的核算能力，能夠準(zhǔn)確地計算出資金來源的成本，包括籌措貸款資金的成本，而非資金的經(jīng)營成本更是難以核實。因為每一筆貸款的費用包含了信貸人員的勞務(wù)費，材料費等費用，而這是十分難以計算的。事實上我國商業(yè)銀行所采用的成本加成定價法是十分粗放的，同時，由于“成本加成定價”本身是從銀行自我經(jīng)營角度出發(fā)，忽略了

客戶要求，有的商業(yè)銀行為了盡可能彌補信貸成本的上升導(dǎo)致的收益減少，使得貸款定價高于企業(yè)所能接受的范圍和幅度，所以不易使處于市場經(jīng)濟下平等互利這一“自選商場”中的企業(yè)所接受，推行的廣度和力度都很有限。

（二）基準(zhǔn)利率定價?；鶞?zhǔn)利率定價脫胎于彼得·s-羅斯的價格領(lǐng)導(dǎo)定價法，其實質(zhì)就是在“基準(zhǔn)或優(yōu)惠利率”的基礎(chǔ)上加成，基本公式是“貸款利率=基準(zhǔn)或優(yōu)惠利率+非優(yōu)惠利率借款人支付的違約風(fēng)險金費率+長期貸款借款人支付的長期風(fēng)險金費率”。由于中國央行制定的存貸款基準(zhǔn)利率不同于國外央行所制定基準(zhǔn)利率，這就使“基準(zhǔn)利率定價”缺少合理可行的基準(zhǔn)利率。因此，中國商業(yè)銀行采用的基準(zhǔn)利率就是央行確定的基準(zhǔn)利率，所有的貸款利率都是圍繞著央行的基準(zhǔn)利率上下浮動。這樣一來就有了一個基本的衡量點，銀行和客戶都樂于接受。著也是目前中國商業(yè)銀行采用最多的貸款定價方式。

（三）綜合收益定價。這種模式的出發(fā)點是，銀行在為每筆貸款定價時，應(yīng)考慮客戶與本行的整體關(guān)系，即應(yīng)全面考慮客戶與銀行各種業(yè)務(wù)往來的成本和收益，在此基礎(chǔ)上根據(jù)銀行目標(biāo)利潤給客戶貸款定價，因而可稱為“以銀一客整體關(guān)系為基礎(chǔ)的貸款定價模式”?！熬C合收益定價”是目前各家商業(yè)銀行正在追求和試圖逐步實現(xiàn)的最佳貸款定價方法，使用這種方法可以綜合考慮客戶與銀行經(jīng)營中各個環(huán)節(jié)給銀行帶來的成本和收益，通過綜合考慮后，依據(jù)法定貸款利率，給出貸款客戶適當(dāng)?shù)母狱c數(shù)，對收益大于成本的客戶給予優(yōu)惠，而對綜合收益較差的客戶執(zhí)行上浮利率。這種方法雖然是中國商業(yè)銀行貸款合理定價的發(fā)展方向，但是目前還僅僅只是個雛形，因為它受約束的因素較多，要求商業(yè)銀行必須全面地、精打細(xì)算地衡量內(nèi)部整體成本與收益狀況，而目前各家商業(yè)銀行還沒有一個高效全面的數(shù)據(jù)庫信息支持系統(tǒng)，因此，這種成本與收益的核算也僅僅是粗略的概算，很難做到精打細(xì)算。

三、農(nóng)村信用社在貸款定價上取得的成效

從2004年1月1日起中國人民銀行先后兩次擴大金融機構(gòu)貸款利率浮動區(qū)間，農(nóng)村信用社貸款利率浮動區(qū)間由【1，1.5〕擴大到[0.9，2.3〕，實行上限管理。經(jīng)過多年的改革和發(fā)展，信用社貸款定價能力逐漸成熟，貸款定價機制進一步確立，大大鞏固了信用社的貸款領(lǐng)地和提升了盈利能力。

（一）逐步建立了利率管理架構(gòu)。2003年6月國務(wù)院確定深化農(nóng)村信用社改革以來，在中央銀行專項票據(jù)的推動下，農(nóng)村信用社(含農(nóng)村合作銀行，下同)基本都建立了由貸審會、業(yè)務(wù)管理部以及稽核監(jiān)察等部門組成的決策、執(zhí)行、監(jiān)督架構(gòu)。聯(lián)社(或合作銀行本部，下同)貸審會在理事會確定的目標(biāo)利潤基礎(chǔ)上，負(fù)責(zé)審定貸款定價政策，制定和修改貸款管理辦法及轉(zhuǎn)授權(quán)方案，并組織實施。業(yè)務(wù)管理部(或資產(chǎn)管理部等)負(fù)責(zé)日常利率管理工作，稽核監(jiān)察部門則負(fù)責(zé)對利率制定、執(zhí)行工作進行監(jiān)督、審計。

（二）初步建成了信用風(fēng)險評價體系。為了支持廣大農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展，結(jié)合農(nóng)村金融的特點，信用社發(fā)放的貸款多為小額信用貸款。無需任何抵押，憑著貸款人的信用就可以申請到一定額度的貸款。無可質(zhì)疑，這些舉措在支農(nóng)上曾經(jīng)是取得過巨大的成功。然而，這也蘊含了巨大的信用風(fēng)險。近年來，信用社在對客戶的信用評價上取得了進展。通過信貸員實地走訪，建立了客戶的第一手資料，對客戶的經(jīng)濟狀況、償債能力、信用情況等都由了更加清晰地了解。在此基礎(chǔ)上，通過央行征信系統(tǒng)進一步核查客戶的歷史信用記錄，這樣就能對客戶的信用情況進行評級。對于評分較高的客戶，授信額度就會相應(yīng)地得以提高，而對于評分較低的客戶，則降低授信額度，甚至不予受理貸款。通過這些舉措，信用社的貸款風(fēng)險得到了一定的控制。

（三）差別化的原則有了初步的體現(xiàn)。對于信譽度較高的客戶，辦理貸款時給予了一定程度的優(yōu)惠，貸款金額比較高的客戶也能夠給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠利率。此外，對于持有股金的客戶，視其持股金額分別給予不同程度的優(yōu)惠。

四、農(nóng)村信用社貸款定價機制存在的問題

（一）信貸人員素質(zhì)有待提高。靈活的貸款定價機制不僅需要決策層的制定，同時更加需要信

貸人員在辦理貸款業(yè)務(wù)時巧妙地運用。信貸人員的學(xué)歷普遍偏低，有的甚至連簡單的計算機技能都沒有，主觀能動性低。有部分人只知道如何完成季度任務(wù)，在如何提高追討壞賬、開拓新業(yè)務(wù)的能力方面不夠積極，更不用說會思考如何提高貸款的盈利，減少貸款的風(fēng)險。

（二）利率優(yōu)惠對象不明確。目前，信用社只對股東和少數(shù)大額貸款實施優(yōu)惠利率，很明顯這樣是不能滿足其他優(yōu)質(zhì)客戶的需求，進而影響這部分優(yōu)質(zhì)客戶的流失。對于一些信用評級好，償債意愿強，償債能力高的客戶，由于他們不是股東，無法滿足信用社利率優(yōu)惠的條件，可是如果他們的貸款利率也和那些信譽度不好的客戶一樣的話，這樣是很容易造成這部分客戶的流失的。其次，對于借新還舊的客戶，在利率方面不能單純和一般貸款利率等同，而是應(yīng)該有所提高，減低貸款違約風(fēng)險。

（三）利率風(fēng)險考核指標(biāo)缺失，貸款定價授權(quán)制度巫待完善。農(nóng)村信用社的貸款定價權(quán)集中于縣(市)聯(lián)社，層信用社及信貸員嚴(yán)格按照聯(lián)社的浮動辦法和浮動標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行利率，沒有定價的自主權(quán)。定價權(quán)力簡單上收造成的后果:一是聯(lián)社決策層無法對客戶風(fēng)險進行全面評估，利率在覆蓋風(fēng)險溢價方面作用有限。二是利率浮動的自主性和靈活性較差，導(dǎo)致信用社根據(jù)成本和風(fēng)險進行區(qū)別定價的能力不足，不同客戶利率趨同。

（四）利率執(zhí)行水平仍然偏高，掩蓋了貸款成本高等問題。信用社貸款定價辦法中，按照差別化原則，對于人股農(nóng)戶和信用戶、信用等級較高的企業(yè)均實行了不同程度的利率下浮，但在實際執(zhí)行中，由于符合優(yōu)惠利率條件的客戶較少，貸款的實際水平仍然偏高。如某聯(lián)社對企業(yè)貸款根據(jù)信用等級和風(fēng)險緩釋工具的不同實行差別優(yōu)惠利率，但其A級以上企業(yè)客戶只占客戶總數(shù)的8.4%，大部分客戶執(zhí)行上浮利率。

五、關(guān)于改進農(nóng)村信用社貸款定價機制的建議

目前，外圍市場的競爭愈加激烈，農(nóng)村信用社在農(nóng)村地區(qū)受到的挑戰(zhàn)也面臨著空前的壓力。這種局面既是信用社的一種危機，同時更加是改革貸款定價機制的一次機會。如果信用社還是固步自封，那么面臨的必然是被激烈競爭的市場拋棄。要進一步改革貸款價格定價機制，主要應(yīng)當(dāng)從以下方面改進：

（一）重視人才的培養(yǎng)。要建立完善的貸款定價機制，必須先組建在專業(yè)的相關(guān)人才隊伍。信用社可以從兩方面構(gòu)建自己的人才團隊：一是從外引進專業(yè)人才，這是最便捷有效的方法。要吸引優(yōu)秀的人才，信用社要改革自身的體制，努力建立創(chuàng)新的公司文化，提高員工的福利待遇。二是培養(yǎng)自己的優(yōu)秀員工，使之成為合乎要求的人才。這幾年信用社面向社會招聘了一大批新員工，他們當(dāng)中很大一部分都是比較優(yōu)秀的大學(xué)畢業(yè)生。他們思想活躍，工作熱情高，接受領(lǐng)悟能力強。只要挑選一部分出來加以培訓(xùn)，假以時日，他們必將能撐起貸款定價機制改革的大旗的。

（二）

第四篇：利率定價機制建設(shè)心得體會

利率定價機制建設(shè)心得體會

一、目前農(nóng)村信用社貸款利率定價機制的現(xiàn)狀和問題 農(nóng)村信用社是主要為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性金融機構(gòu)。為適應(yīng)新時代農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需要，人民銀行和農(nóng)村信用社聯(lián)合逐步探索形成了一套適合農(nóng)村特點的小額信用貸款方式和聯(lián)戶擔(dān)保貸款方式。這是我國農(nóng)村信貸管理制度的重大改革，對解決農(nóng)民貸款難、促進農(nóng)民增加收入、改進信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)揮了重要作用。但其中不免存在一些問題。

1.定價管理能力不足。缺乏專業(yè)人才。貸款利率定價的技術(shù)含量較高，需要有專業(yè)人員在做好對市場利率分析和預(yù)測的基礎(chǔ)上，再對客戶進行信用評級和評價。而目前農(nóng)信社職工素質(zhì)參差不齊，大部分信貸人員未能有效，掌握利率風(fēng)險管理技能，對浮動利率定價機制的形成、具體浮動利率標(biāo)準(zhǔn)的確定及資金成本的測算等缺乏相關(guān)的業(yè)務(wù)知識，影響了貸款利率定價的科學(xué)性。

2.現(xiàn)行貸款利率定價機制存在問題?，F(xiàn)行貸款利率定價機制不健全 信用社定價機制中資金成本測算缺失、利率風(fēng)險意識不強、利率測算專業(yè)知識不足、貸款利率的定價依據(jù)較缺乏、沒有充分考慮所在區(qū)域的經(jīng)濟運行狀況及信用社自身成本、效益等，造成了貸款收益與風(fēng)險不相匹配，削弱了貸款競爭力，影響了信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

3.定價方法不完善

銀監(jiān)部門和省聯(lián)社雖然制訂了以行業(yè)信用狀況、擔(dān)保方式、銀企貢獻度等為主要內(nèi)容的貸款利率定價方法，對貸款利率定價實行差別化管理，但都沒有科學(xué)具體的定價浮動標(biāo)準(zhǔn)，極易造成利率水平不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展與市場變化需求的問題。

二、對我市農(nóng)村信用社健康發(fā)展的幾點建議

1.信用社要盡快建立健全符合自身實際的貸款利率定價機制和利率風(fēng)險管理制度

建立科學(xué)合理的貸款利率定價模式。信用社可根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r、客戶盈利水平和自身效益等方面，積極探索貸款利率定價模式，制訂出更為合理可行的利率定價機制，推動各項業(yè)務(wù)的發(fā)展，建立綜合反映客戶信用狀況、發(fā)展前景、經(jīng)營管理水平和自身成本控制、效益核算、風(fēng)險抵償?shù)惹闆r的貸款利率定價機制。

2.監(jiān)管部門和上級主管部門加大利率政策執(zhí)行情況的監(jiān)管力度。

監(jiān)管部門和省聯(lián)社要加大對農(nóng)村信用社貸款利率定價工作的指導(dǎo)力度，督促農(nóng)村信用社健全內(nèi)部管理機制，使其逐步形成由市場內(nèi)生的利率定價機制。并且有關(guān)部門應(yīng)按照國家產(chǎn)業(yè)政策和貨幣政策的要求，以《商業(yè)銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等相關(guān)法律法規(guī)為依據(jù)，通過窗口指導(dǎo)、現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查等，加大對農(nóng)信社執(zhí)行浮動利率情況的監(jiān)督檢查力度，引導(dǎo)和監(jiān)督其正確執(zhí)行利率政策，促進其制定合理的利率價格，并支持其利用利率手段改善經(jīng)營促進地方經(jīng)濟發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整。

3.農(nóng)村信用社應(yīng)繼續(xù)發(fā)揮支農(nóng)主渠道，爭取本級政府出臺的政策，將涉農(nóng)資金和重點項目資金存入農(nóng)村信用社，支持地方經(jīng)濟發(fā)展。

4.充分利用點多面廣和與農(nóng)民聯(lián)系密切的優(yōu)勢，加大資金組織力度，進一步增加存款總量，確保支農(nóng)實力。信用社在我市占據(jù)著點多面廣的優(yōu)勢，這些就更加有利于建設(shè)好農(nóng)村信用社，健全和完善信用聯(lián)社內(nèi)部融資機制，充分挖掘內(nèi)部資金潛力，提高 資金使用效率和增強調(diào)節(jié)資金的能力，集中資金支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)項目和地方重點項目。這樣不僅促進了農(nóng)村信用社的發(fā)展壯大，而且擴大了農(nóng)村信用社的影響力。

5.做好宣傳工作，為各項利率政策的有效實施創(chuàng)造良好的社會環(huán)境

各農(nóng)村金融營業(yè)網(wǎng)點的工作人員，也要利用儲蓄、收息和收貸的機會，耐心、細(xì)致地做好利率政策宣傳解釋工作，讓農(nóng)民及時知曉和正確理解現(xiàn)行利率政策，充分認(rèn)識利率市場化發(fā)展的必然趨勢，為國家宏觀調(diào)控和農(nóng)村信用社自身業(yè)務(wù)經(jīng)營創(chuàng)造良好的社會環(huán)境。目前我國許多地區(qū)農(nóng)民對農(nóng)村信用社的理解程度還不夠，新的政策實施農(nóng)民還不了解，以及我國企業(yè)根據(jù)以往的需求也容易忽略農(nóng)村信用社，種種客觀外部條件需要我們必須做到加大宣傳農(nóng)村信用社，下大功夫?qū)r(nóng)村信用社的新政策進行宣傳，一擴大其影響力。

6.農(nóng)村信用社要強化內(nèi)部管理，逐步建立起以安全為前提，以服務(wù)三農(nóng)為目標(biāo)、以效益為中心的貸款定價機制。農(nóng)村信用社應(yīng)按照客戶給銀行帶來的收益、信用風(fēng)險等逐步建立以效益為中心，科學(xué)合理 高效協(xié)作的產(chǎn)品定價機制、要根據(jù)不同 客戶狀況，市場的差異和變化進行貸款定價，通過利率傳導(dǎo)機制來量化貸款價格、識別規(guī)避風(fēng)險、整合信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量，要建立健全風(fēng)險內(nèi)控機制，從審查管理程序風(fēng)險。限額、風(fēng)險定價、利率風(fēng)險管理制度等方面保證利率風(fēng)險管理的序時性、有效性和完整性，增強自身的整體抗風(fēng)險能力。

第五篇：助學(xué)貸款利率

第三章 貸款期限、幣種、利率和限額

第六條貸款期限

國家助學(xué)貸款期限原則上最長不超過貸款學(xué)生畢業(yè)后六年。

第七條貸款幣種

國家助學(xué)貸款幣種為人民幣。

第八條貸款利率國家助學(xué)貸款利率按照中國人民銀行公布的基準(zhǔn)利率和國家有關(guān)利率政策執(zhí)行。如遇貸款基準(zhǔn)利率調(diào)整，按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定及借款合同約定執(zhí)行。

第九條貸款限額

國家助學(xué)貸款限額原則上每人每學(xué)年最高不超過6000元，每個借款人的具體貸款金額由高校按本校的學(xué)總貸款額度，根據(jù)學(xué)費、住宿費和生活費標(biāo)準(zhǔn)以及學(xué)生的家庭經(jīng)濟困難程度確定。