第一篇：史上最全面第三方支付分類標(biāo)準(zhǔn)

最全的第三方支付的分類

目前，無論是學(xué)術(shù)界、產(chǎn)業(yè)界還是監(jiān)管部門，對第三方支付的分類都不盡相同，主要的分類方式主要有三種：

一是央行《辦法》中對第三方支付的分類；

二是根據(jù)提供第三方支付服務(wù)的主體性質(zhì)進(jìn)行的分類； 三是根據(jù)支付服務(wù)的不同業(yè)務(wù)屬性進(jìn)行的分類。

這三種分類分別是從現(xiàn)行監(jiān)管的便利、支付業(yè)務(wù)不同屬性特點(diǎn)出發(fā)對主流的支付業(yè)務(wù)進(jìn)行分類。這其中，《辦法》的分類方式是將第三方支付按業(yè)務(wù)類型劃分為網(wǎng)絡(luò)支付、預(yù)付卡的發(fā)行與受理、銀行卡收單。這種分類方式雖然符合一般大眾的認(rèn)識，但分類標(biāo)準(zhǔn)前后不盡一致，不同業(yè)務(wù)分類之間有交叉，不能很好的體現(xiàn)完整、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)谋O(jiān)管意圖。而按照支付機(jī)構(gòu)性質(zhì)、支付業(yè)務(wù)屬性進(jìn)行分類則角度太狹窄，分類也比較繁雜。

（一）《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》中的分類

1、網(wǎng)絡(luò)支付

所謂網(wǎng)絡(luò)支付，是指依托公共網(wǎng)絡(luò)或?qū)Ｓ镁W(wǎng)絡(luò)在收付款人之間轉(zhuǎn)移貨幣資金的行為，包括貨幣匯兌、互聯(lián)網(wǎng)支付、移動電話支付、固定電話支付、數(shù)字電視支付等。網(wǎng)絡(luò)支付以第三方支付機(jī)構(gòu)為支付服務(wù)提供主體，以互聯(lián)網(wǎng)等開放網(wǎng)絡(luò)為支付渠道，通過第三方支付機(jī)構(gòu)與各商業(yè)銀行之間的支付接口，在商戶、消費(fèi)者與銀行之間形成一個(gè)完整的支付服務(wù)流程，基本流程如圖1所示。

圖1 網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)流程示意圖

Fig.1 Business procedure of network payment model

根據(jù)網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)具體業(yè)務(wù)流程的不同，網(wǎng)絡(luò)支付，尤其是其中的互聯(lián)網(wǎng)支付中主要存在兩種模式：“支付網(wǎng)關(guān)模式”和“虛擬賬戶模式”。

其中“虛擬賬戶模式”還可以細(xì)分為“信用中介型虛擬賬戶模式”和“直付型虛擬賬戶模式”兩種。下面是對各支付模式的詳細(xì)分析。

（1）支付網(wǎng)關(guān)模式

支付網(wǎng)關(guān)模式又稱為網(wǎng)關(guān)支付，是電子商務(wù)中使用最多的一種互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)模式。該模式的主要特點(diǎn)是在網(wǎng)上商戶和銀行網(wǎng)關(guān)之間增加一個(gè)第三方支付網(wǎng)關(guān)，由第三方支付網(wǎng)關(guān)負(fù)責(zé)集成不同銀行的網(wǎng)銀接口，并為網(wǎng)上商戶提供統(tǒng)一的支付接口和結(jié)算對賬等業(yè)務(wù)服務(wù)。在這種模式下，第三方支付機(jī)構(gòu)把所有銀行網(wǎng)關(guān)（網(wǎng)銀、電話銀行）集成在了一個(gè)平臺上，商戶和消費(fèi)者只需要使用支付機(jī)構(gòu)的一個(gè)平臺就可以連接多個(gè)銀行網(wǎng)關(guān)，實(shí)現(xiàn)一點(diǎn)接入，為商戶和消費(fèi)者提供多種的銀行卡互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)。

以電子商務(wù)B2C交易場景為例，支付網(wǎng)關(guān)模式的一般業(yè)務(wù)流程如圖2所示。

圖2 支付網(wǎng)關(guān)模式業(yè)務(wù)流程示意圖

Fig2 Business procedure of payment gateway model

（2）虛擬賬戶模式

虛擬賬戶型支付模式是指第三方支付機(jī)構(gòu)不僅為商戶提供銀行支付網(wǎng)關(guān)的集成服務(wù)，還為客戶提供了一個(gè)虛擬賬戶，該虛擬賬戶可與客戶的銀行賬戶進(jìn)行綁定或者對接，客戶可以從銀行賬戶等資金源向虛擬賬戶中充入資金，或從虛擬賬戶向銀行賬戶注入資金。客戶在網(wǎng)上的支付交易可在客戶的虛擬賬戶之間完成，也可在虛擬賬戶與銀行賬戶之間完成。

虛擬賬戶型支付模式加快了資金清算速度，減少了使用銀行支付服務(wù)的成本。虛擬賬戶模式不僅具有支付網(wǎng)關(guān)模式集中銀行支付接口的優(yōu)點(diǎn)，還解決了交易中信息不對稱的問題。① 通過虛擬賬戶對商戶和消費(fèi)者的銀行賬號、密碼等進(jìn)行屏蔽，買家和賣家都不能互知對方的此類信息，由此減少了用戶賬戶機(jī)密信息暴露的機(jī)會；② 可為電子商務(wù)等交易提供信用擔(dān)保，為網(wǎng)上消費(fèi)者提供了信用增強(qiáng)，由此解決了中國互聯(lián)網(wǎng)支付的信用缺失問題。當(dāng)然，在具體業(yè)務(wù)操作過程中，當(dāng)虛擬賬戶資金被真實(shí)轉(zhuǎn)移到客戶銀行賬戶之前，是匯集起存放在第三方支付機(jī)構(gòu)的銀行賬戶中的，這導(dǎo)致該模式在用戶交易資金管理上可能存在一定風(fēng)險(xiǎn)。

在虛擬賬戶模式下，虛擬賬戶是非常重要的，是所有支付業(yè)務(wù)流程的基本載體，根據(jù)虛擬賬戶承擔(dān)的不同的功能，虛擬賬戶模式又可細(xì)分為“信用中介型賬戶模式”和“直付型賬戶模式”兩類。

① 信用中介型虛擬賬戶模式

在信用中介型賬戶模式中，虛擬賬戶不僅是一個(gè)資金流轉(zhuǎn)的載體，而且還起到信用中介的作用。這里所謂的信用中介，是指提供信用中介型支付模式的第三方支付機(jī)構(gòu)將其自身的商業(yè)信用注入該支付模式中：交易發(fā)生時(shí)，先由第三方支付機(jī)構(gòu)暫替買方保存貨款，待買家收到交易商品并確認(rèn)無誤后，再委托第三方支付機(jī)構(gòu)將貨款支付給賣家。支付寶提供的虛擬賬戶支付服務(wù)就是一種典型的信用中介型支付模式。

從信用中介型賬戶模式的發(fā)展來看，該模式有以下兩個(gè)明顯的特點(diǎn)：

（a）具有虛擬賬戶模式的所有功能，包括基于虛擬賬戶的資金流轉(zhuǎn)、銀行支付網(wǎng)關(guān)集成等；

（b）為交易提供了“信用增強(qiáng)功能”：傳統(tǒng)的交易信用來自于買賣雙方的信用，而通過信用中介型賬戶模式實(shí)現(xiàn)的交易，第三方支付機(jī)構(gòu)在交易中不僅提供了支付功能，還融入了第三方支付機(jī)構(gòu)的商業(yè)信用，這就大大增強(qiáng)了交易的信用，提高了交易的達(dá)成率。

圖3 信用中介型賬戶模式業(yè)務(wù)流程示意圖

Fig.3 Business procedure of credit intermediary account model

以電子商務(wù)C2C交易場景為例,信用中介型賬戶模式的支付流程如圖3所示。

② 直付型虛擬賬戶模式

如圖4，直付型虛擬賬戶模式交易流程較為簡單，支付平臺中的虛擬賬戶只負(fù)責(zé)資金的暫時(shí)存放和轉(zhuǎn)移，不承擔(dān)信用中介等其他功能。如果要實(shí)現(xiàn)直付型賬戶支付模式，買賣雙方首先在支付平臺上設(shè)置虛擬賬號，并進(jìn)行各自銀行賬戶與虛擬賬戶的關(guān)聯(lián)。在交易過程中，支付平臺根據(jù)支付信息將資金從買家銀行賬戶轉(zhuǎn)移到買家虛擬賬戶、再從買家虛擬賬戶轉(zhuǎn)移到賣家虛擬賬戶，并最終劃付給賣家的銀行賬戶，整個(gè)交易過程對買賣雙方而言，都通過虛擬賬戶進(jìn)行操作并實(shí)現(xiàn)。提供直付型賬戶模式的第三方支付機(jī)構(gòu)也很多，國外知名的公司有PayPal，國內(nèi)則有快錢、盛付通。

圖4 直付型賬戶模式業(yè)務(wù)流程示意圖

Fig.4 Business procedure of direct-payment account model

2、預(yù)付卡發(fā)行與受理

預(yù)付卡，是以先付費(fèi)后消費(fèi)為支付模式，以盈利為目的而發(fā)行的，可購買商品或服務(wù)的有預(yù)付價(jià)值的卡，包括磁條、芯片等卡片形式。預(yù)付卡與銀行卡相比，它不與持卡人的銀行賬戶直接關(guān)聯(lián)。

目前市場上流通的預(yù)付卡主要可分成兩大類，一類是單用途預(yù)付卡：企業(yè)通過購買、委托等方式獲得制卡技術(shù)并發(fā)售預(yù)付卡，該卡只能在發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)消費(fèi)使用，主要由電信、商場、餐飲、健身、美容美發(fā)等領(lǐng)域的企業(yè)發(fā)行并受理；另一類是多用途預(yù)付卡，主要由第三方支付機(jī)構(gòu)發(fā)行，該機(jī)構(gòu)與眾多商家簽訂協(xié)議，布放受理POS終端機(jī)，消費(fèi)者可以憑該卡到眾多的聯(lián)盟商戶刷卡進(jìn)行跨行業(yè)消費(fèi)，典型的多用途卡有斯瑪特卡、得仕卡等。

預(yù)付卡的支付流程如圖5所示。

圖5 預(yù)付卡的業(yè)務(wù)流程示意圖

Fig.5 Business procedure of prepaid card

3、銀行卡收單

銀行卡收單業(yè)務(wù)是指收單機(jī)構(gòu)通過銀行卡受理終端為銀行卡特約商戶代收貨幣資金的行為。其中，受理終端是指通過銀行卡信息讀入裝置生成銀行卡交易指令要素的各類支付終端，包括銷售點(diǎn)（POS）終端、轉(zhuǎn)賬POS、電話POS、多用途金融IC卡支付終端、非接觸式接受銀行卡信息終端、有線電視刷卡終端、自助終端等類型；收單機(jī)構(gòu)，是指與特約商戶簽訂銀行卡受理協(xié)議并向該商戶承諾付款以及承擔(dān)核心業(yè)務(wù)主體責(zé)任的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)。本文所指的銀行卡收單特指當(dāng)?shù)谌街Ц稒C(jī)構(gòu)作為收單機(jī)構(gòu)，通過受理終端為簽約商戶代收貨幣資金的支付結(jié)算服務(wù)。銀行卡收單的模式如圖6所示。

圖6 銀行卡收單的業(yè)務(wù)流程示意圖

Fig.6 Business procedure of bankcard acquiring

（二）按第三方支付機(jī)構(gòu)主體分類

研究第三方支付機(jī)構(gòu)主體分類，是為了發(fā)現(xiàn)不同主體性質(zhì)是否會影響監(jiān)管政策的制定。根據(jù)主體性質(zhì)的不同，有以下幾種分類：

（1）按照支付機(jī)構(gòu)本身是否具有獨(dú)立性可以分為兩類：① 獨(dú)立的第三方支付機(jī)構(gòu)：本身沒有電子商務(wù)交易平臺也不參與商品銷售環(huán)節(jié),只專注于支付服務(wù)，如快錢、通聯(lián)支付、匯付天下等；② 非獨(dú)立的第三方支付機(jī)構(gòu)：支付機(jī)構(gòu)與某個(gè)電子商務(wù)平臺屬于集團(tuán)聯(lián)盟或者戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系，主要為該電子商務(wù)平臺提供支付服務(wù)。如支付寶、財(cái)付通、盛付通等分別依托于淘寶網(wǎng)、拍拍網(wǎng)和QQ、盛大網(wǎng)絡(luò)。

（2）按注冊資本性質(zhì)可以分為：① 國有控股第三方支付機(jī)構(gòu)：指國有資本占控制權(quán)的第三方支付機(jī)構(gòu)，典型代表是銀聯(lián)商務(wù)；② 國有參股第三方支付機(jī)構(gòu)：指在企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)中有國有資本，但國有資本不占控制權(quán)，典型代表是通聯(lián)支付；③ 民營第三方支付機(jī)構(gòu)：指全部資本由境內(nèi)投資者投資的企業(yè)，典型代表是支付寶、快錢等；④ 外商獨(dú)資第三方支付機(jī)構(gòu)：在中國境內(nèi)設(shè)立的全部資本由外國投資者投資的企業(yè)，典型代表是貝寶（中國）；⑤ 中外合資第三方支付機(jī)構(gòu)：指外國投資者和中國境內(nèi)投資者共同出資的企業(yè)，典型代表是首信易。

（3）按支付機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍可以分為：① 單一業(yè)務(wù)支付機(jī)構(gòu)：只從事某一類別支付業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)，如只從事銀行卡收單的杉德，只從事預(yù)付卡的資和信等；② 綜合業(yè)務(wù)支付機(jī)構(gòu)：指從事多樣化支付業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)，如快錢、通聯(lián)支付等。

（三）按第三方支付業(yè)務(wù)屬性分類

根據(jù)第三方支付業(yè)務(wù)所具有的多種屬性，結(jié)合第三方支付行業(yè)所存在的實(shí)際產(chǎn)品，可以有以下幾種主要的分類方式：

（1）按支付指令傳輸通道進(jìn)行分類：是指按支付指令傳輸所依托的信息網(wǎng)絡(luò)通道分類?！掇k法》對網(wǎng)絡(luò)支付的分類，就是按照這種方式。主要包括：互聯(lián)網(wǎng)支付、移動網(wǎng)絡(luò)支付、固話網(wǎng)絡(luò)支付、數(shù)字電視網(wǎng)絡(luò)支付。

（2）按支付終端進(jìn)行分類：即根據(jù)支付指令發(fā)起方式分類，《電子支付指引（第一號）》（中國人民銀行公告﹝2005﹞第23號）采用的是這種分類方法。主要包括：POS支付、PC支付、移動電話支付、固定電話支付、機(jī)頂盒支付、ATM機(jī)支付。

（3）按支付距離的分類，主要包括：①近場支付：不需要使用遠(yuǎn)程移動網(wǎng)絡(luò)，通過NFC、紅外、藍(lán)牙等其他技術(shù)，實(shí)現(xiàn)資金載體與售貨機(jī)、POS機(jī)終端等設(shè)備之間支付指令傳遞，支付完畢，消費(fèi)者即可得到商品或服務(wù)；② 遠(yuǎn)程支付：支付的處理是在遠(yuǎn)程的服務(wù)器中進(jìn)行，支付的信息需要通過網(wǎng)絡(luò)傳送到遠(yuǎn)程服務(wù)器中才可完成的支付。

（4）按交易主體的不同可以分為：①B2B支付，指第三方支付機(jī)構(gòu)為企業(yè)與企業(yè)間的資金轉(zhuǎn)移活動提供服務(wù)；[16]②B2C支付，是指第三方支付機(jī)構(gòu)為企業(yè)和個(gè)人間的資金轉(zhuǎn)移活動提供服務(wù)；③C2C支付：是指第三方支付機(jī)構(gòu)為個(gè)人與個(gè)人間的資金轉(zhuǎn)移活動提供服務(wù)。

（5）按支付時(shí)間進(jìn)行分類：這種分類是按付款人實(shí)際轉(zhuǎn)移貨幣資金的時(shí)間與交易完成時(shí)間的先后關(guān)系來劃分的。在《辦法》中規(guī)定的“預(yù)付卡發(fā)行與受理”業(yè)務(wù)就是采用這種分類方式。主要包括：① 預(yù)付支付：付款方在交易尚未完成前，需提前支付款項(xiàng)并由第三方支付機(jī)構(gòu)給到收款方；② 即時(shí)支付：指付款方在交易完成時(shí)已同步完成款項(xiàng)支付，并由第三方支付機(jī)構(gòu)付給收款方；③ 信用支付：在交易過程中，由第三方支付機(jī)構(gòu)獨(dú)立或者會同商業(yè)銀行為付款方提供墊資服務(wù)的支付行為。

（6）按貨幣資金存儲方式：可以分成卡基支付和網(wǎng)基支付。① 卡基支付：以銀行卡（包括信用卡和借記卡）和預(yù)付卡為主要支付工具載體去實(shí)現(xiàn)的各種支付服務(wù)；② 網(wǎng)基支付：通過互聯(lián)網(wǎng)、電話、手機(jī)等通訊終端實(shí)現(xiàn)基于賬戶（銀行賬戶、第三方虛擬賬戶）的無卡（No card present）支付，這種類型支付通常不是通過讀取卡片信息，而是通過密碼來驗(yàn)證支付指令?？ɑЦ逗途W(wǎng)基支付現(xiàn)已成為我國個(gè)人使用最為廣泛的非現(xiàn)金支付工具，對于便利居民日常收付，拓展個(gè)性化理財(cái)服務(wù)，促進(jìn)旅游、消費(fèi)、擴(kuò)大稅基，推動電子商務(wù)的發(fā)展具有重要的意義。

（7）按交易背景進(jìn)行分類：按有無真實(shí)交易背景的分類方法在《辦法》中也得到了部分體現(xiàn)，就是貨幣匯兌業(yè)務(wù)。主要包括：① 有交易背景的支付：第三方支付機(jī)構(gòu)服務(wù)的收付款人之間存在交易背景，如B2C支付、POS收單等；② 無交易背景的支付：第三方支付機(jī)構(gòu)服務(wù)的收付款人之間沒有交易背景，如貨幣匯兌業(yè)務(wù)。

（8）按是否具有信用中介功能，可以分為：① 有信用中介功能的支付：第三方支付機(jī)構(gòu)充當(dāng)了信用中介的角色，在買方確認(rèn)收到商品前，替買賣雙方暫時(shí)監(jiān)管貨款的支付方式；② 無信用中介功能的支付：第三方支付機(jī)構(gòu)只作為單純的支付服務(wù)中介，不承擔(dān)信用中介職能。

本文節(jié)選《中國第三方支付有效監(jiān)管研究》作者：楊彪

第二篇：第三方支付協(xié)議書范本

第三方支付協(xié)議書范本

在日常生活和工作中，我們用到協(xié)議書的地方越來越多，協(xié)議書對雙方的事務(wù)履行起到積極作用。那么寫協(xié)議書真的很難嗎？以下是小編幫大家整理的第三方支付協(xié)議書范本，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

第三方支付協(xié)議書1

甲方：

乙方：

因乙方承包甲方工程欠款，經(jīng)甲乙雙方本著公平、公正、平等的原則，達(dá)成以下付款協(xié)議：

一、甲乙雙方共同協(xié)議商定工程價(jià)款：

雙方共同委托第三方核定乙方承包的裝飾工程價(jià)款，達(dá)成最終認(rèn)可價(jià)格為___（￥：___）。

二、工程款付款方式：

甲方已支付乙方裝飾工程，下欠工程款。經(jīng)雙方協(xié)商確定甲方于年月日付給乙方工程款，剩余欠款待甲方試營業(yè)（擬定月日試營業(yè)）一個(gè)月后的十日內(nèi)一次性付清。

三、工程款付款形式為現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)賬支票。

四、如到期甲方不能按時(shí)付款，甲方除承擔(dān)所欠乙方工程款0.02%/月的利息外，并按所欠工程款的0.5%/日支付逾期金。

五、自本付款協(xié)議書簽訂之日起，乙方在甲方所承包的裝修、裝飾工程，一次性無條件的交付甲方，所有權(quán)歸屬甲方。

六、本協(xié)議在履行過程中如產(chǎn)生糾紛，雙方可協(xié)商解決或到汶上縣人民法院提起訴訟。

七、本協(xié)議一式二份，甲乙雙方各持一份。

甲方：乙方：

甲方代表簽字：乙方代表簽字：

___年___月___日

第三方支付協(xié)議書2

甲方：___________________海關(guān)

地址：_______________________

法定代表人：_________________

乙方：___________________銀行

地址：_______________________

負(fù)責(zé)人：_____________________

丙方：_______________________

地址：_______________________

法定代表人：_________________

丁方：_______________________

地址：_______________________

法定代表人：_________________

為提高通關(guān)效率，方便丁方繳納在辦理海關(guān)通關(guān)手續(xù)過程中產(chǎn)生的相關(guān)關(guān)稅和行政事業(yè)性費(fèi)用（以下簡稱稅費(fèi)），經(jīng)丁方提出申請，甲方通過對丁方守法、資信等情況，乙方通過對丁方賬戶等情況的審查，允許丁方使用網(wǎng)上支付稅費(fèi)服務(wù)。丙方為甲、乙、丁方網(wǎng)上支付稅費(fèi)服務(wù)提供服務(wù)平臺、技術(shù)支持、電子數(shù)據(jù)的保存等服務(wù)。經(jīng)各方充分協(xié)商，達(dá)成以下協(xié)議：

第一條服務(wù)內(nèi)容

（一）甲、乙、丙方為丁方提供網(wǎng)上支付有關(guān)海關(guān)稅款和行政事業(yè)性費(fèi)款的服務(wù)。

本協(xié)議所稱網(wǎng)上支付服務(wù)，是指丁方使用計(jì)算機(jī)通過internet網(wǎng)絡(luò)登錄丙方的_________系統(tǒng)網(wǎng)站，查詢到甲方生成的電子“稅費(fèi)通知”，若無異議則指定繳款單位和繳款賬戶，通過丙方的_________系統(tǒng)向乙方提交“電子稅費(fèi)支付”指令。乙方按照丁方發(fā)出的“稅費(fèi)支付”指令辦理稅費(fèi)款項(xiàng)的支付服務(wù)。

（二）按照互惠互利的原則，在完善現(xiàn)有網(wǎng)上支付稅費(fèi)服務(wù)項(xiàng)目后，乙方將根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，優(yōu)先合作為丁方提供其它可能的增值金融服務(wù)。

第二條業(yè)務(wù)流程

（一）丁方向甲方申報(bào)，甲方接受申報(bào)后，生成電子的稅費(fèi)通知，稅費(fèi)通知通過甲方的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)傳至丙方的_________系統(tǒng)。

（二）丁方通過網(wǎng)絡(luò)登錄丙方的_________系統(tǒng)，查詢稅費(fèi)通知。

如無異議，可選擇網(wǎng)上支付方式向乙方發(fā)送稅費(fèi)支付指令進(jìn)行支付；如有異議，需向甲方提出重新處理申請。

（三）乙方根據(jù)接收到的稅費(fèi)支付指令電子數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)先扣款（以下簡稱預(yù)扣）處理，并將支付成功的電子回執(zhí)通過丙方的_______系統(tǒng)反饋給丁方。

若由于丁方賬戶余額不足等原因造成支付失敗，乙方應(yīng)將支付失敗及失敗原因的電子通知通過丙方的_________系統(tǒng)向丁方反饋。

（四）丁方可通過丙方的_________系統(tǒng)查詢稅費(fèi)款項(xiàng)的處理進(jìn)度和狀態(tài)，在獲知支付成功后，可準(zhǔn)備有關(guān)紙質(zhì)單證到甲方現(xiàn)場辦理驗(yàn)放手續(xù)。

（五）貨物放行后，乙方負(fù)責(zé)將稅費(fèi)金額確定無誤的網(wǎng)上支付款項(xiàng)繳納至國庫或指定的行政事業(yè)性收費(fèi)賬戶。

甲方應(yīng)為網(wǎng)上支付稅費(fèi)業(yè)務(wù)開具紙質(zhì)繳款憑證，由甲乙雙方共同完成紙制憑證的流轉(zhuǎn)。

（六）貨物放行后，若稅費(fèi)計(jì)征條件發(fā)生變化導(dǎo)致稅費(fèi)計(jì)征結(jié)果發(fā)生變化的，按現(xiàn)行的退、補(bǔ)稅管理規(guī)定進(jìn)行退補(bǔ)稅處理。

但對退／補(bǔ)稅稅單，丁方只能選擇柜臺支付方式處理。

第三條服務(wù)的申請

丁方應(yīng)通過丙方的_________系統(tǒng)向乙方提出使用網(wǎng)上支付稅費(fèi)服務(wù)的申請。

丁方登錄丙方的_________系統(tǒng)填寫電子服務(wù)申請表格，向甲、乙方提供：其基本信息、使用網(wǎng)上支付稅費(fèi)服務(wù)的帳戶信息、使用本服務(wù)的操作人員及操作權(quán)限資料。

甲、乙方對丁方的申請資料進(jìn)行審核審批，并在審批通過后將結(jié)果通過丙方的_________系統(tǒng)通知丁方，丁方接到審批通過的通知后，即可開始使用網(wǎng)上支付稅費(fèi)服務(wù)。

丁方如需對上述申請資料進(jìn)行修改，應(yīng)登錄丙方的_________系統(tǒng)向甲、乙方提交電子變更數(shù)據(jù)，甲、乙方審核通過后，將審核結(jié)果通知丁方變更是否生效。

為使本協(xié)議下的網(wǎng)上支付稅費(fèi)服務(wù)順利開通，丁方應(yīng)于服務(wù)開通前在乙方開有基本存款賬戶或一般存款賬戶。未經(jīng)乙方同意，丁方不得撤銷該賬戶。

乙方將嚴(yán)格按照丁方申請資料中提供的帳戶、名單和權(quán)限進(jìn)行稅費(fèi)支付處理。

第四條電子指令與回執(zhí)的效力

為完成網(wǎng)上支付稅費(fèi)業(yè)務(wù)，甲、乙、丁三方通過丙方的_________系統(tǒng)傳遞有關(guān)電子指令、通知和回執(zhí)，甲、乙、丁三方認(rèn)可丙方有能力對電子數(shù)據(jù)涉及的數(shù)字簽章的真實(shí)有效性作出判斷，并能夠提供安全、可靠、公正的'服務(wù)及技術(shù)認(rèn)證機(jī)制。

甲、乙、丁三方對電子數(shù)據(jù)的真實(shí)性、電子指令、通知及回執(zhí)的送達(dá)等產(chǎn)生爭議時(shí)，以丙方備份或保存的電子數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，丙方可依據(jù)其保存的電子數(shù)據(jù)對有關(guān)情況作出證明。

丙方有責(zé)任在協(xié)議有效期內(nèi)采取必要手段保持其系統(tǒng)的先進(jìn)性和安全性。

第五條取消稅費(fèi)指令的處理

乙方按丁方通過丙方的中國口岸數(shù)據(jù)系統(tǒng)提交的稅費(fèi)支付指令進(jìn)行預(yù)扣款項(xiàng)處理后，若在貨物放行前因稅費(fèi)金額發(fā)生變化需要取消稅費(fèi)指令的，乙方應(yīng)將預(yù)扣款項(xiàng)加計(jì)銀行活期存款利息退還丁方賬戶。

第六條服務(wù)準(zhǔn)備和技術(shù)支持工作

網(wǎng)上支付服務(wù)開通前，丙方應(yīng)為丁方制作進(jìn)入_________系統(tǒng)的銀行ic卡，并提供必要的軟件和硬件設(shè)備。丙方應(yīng)為丁方在系統(tǒng)安裝、使用過程中遇到的問題提供必要的支持。

開通本服務(wù)后，甲、乙、丙方應(yīng)設(shè)立專人專崗負(fù)責(zé)向丁方提供各自職責(zé)范圍內(nèi)的服務(wù)和技術(shù)支持。

第七條保密條款

甲、乙、丙方承諾，甲、乙、丙方將嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，保守丁方的商業(yè)秘密，未經(jīng)特別授權(quán)或許可，不對外提供或引用有關(guān)電子數(shù)據(jù)。但依據(jù)法律的規(guī)定，需要甲、乙、丙方在司法或者行政復(fù)議程序中作為證據(jù)提供的除外。

第八條通知條款

丙方保證其_________系統(tǒng)的正常運(yùn)行。如果出現(xiàn)運(yùn)行故障，導(dǎo)致網(wǎng)上支付稅費(fèi)服務(wù)不能正常使用時(shí)，丙方將以網(wǎng)頁發(fā)布的方式通知丁方。

第九條電子數(shù)據(jù)的保存

丙方承諾將有關(guān)網(wǎng)上支付稅費(fèi)服務(wù)的原始電子數(shù)據(jù)保存20年，并確保期間原始數(shù)據(jù)未經(jīng)任何人為干預(yù)。但因不可抗力原因造成電子數(shù)據(jù)的滅失、缺損、破壞或更改的，丙方已向丁方履行了告知義務(wù)，并采取有效措施盡可能減少損失后，丙方不承擔(dān)責(zé)任。

第十條協(xié)議生效及變更、終止

本協(xié)議自甲、乙、丙、丁四方法定代表人、負(fù)責(zé)人或授權(quán)人簽字之日起生效，有效期為一年。

本協(xié)議有效期內(nèi)，任何一方如有變更、終止本協(xié)議的要求，應(yīng)提前30天書面通知其他方，經(jīng)各方協(xié)商同意后方可變更或終止。

本協(xié)議有效期屆滿之日30天之前，如果任何一方未向其他方提出終止協(xié)議的要求，本協(xié)議將自動展期一年。上述展期不受次數(shù)限制。

第十一條違約責(zé)任

由于一方的過錯(cuò)，造成不能履行或不能完全履行本協(xié)議，有過錯(cuò)的一方應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任并賠償其他方因此遭受的損失；如屬幾方有過錯(cuò)的，根據(jù)實(shí)際情況，由有過錯(cuò)的幾方分別承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的違約責(zé)任。

第十二條不可抗力及其他免責(zé)事由

凡因自然災(zāi)害、意外事件、政府管制、法規(guī)改變或其他當(dāng)事方不可控制的因素造成一方不能履行或不能完全履行本協(xié)議，當(dāng)事方可不承擔(dān)違約責(zé)任，但遭受不可抗力的一方應(yīng)立即書面通知其他方不能履行的理由。

第十三條管轄

凡因本協(xié)議而發(fā)生的或與本協(xié)議有關(guān)的任何爭議，各方應(yīng)通過友好協(xié)商解決，如協(xié)商不成，交由北京仲裁委員會仲裁。

第十四條其他

（一）在本協(xié)議的有效期內(nèi)，如遇有法律、行政法規(guī)、海關(guān)規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定發(fā)生變化，直接影響本協(xié)議書履行的，應(yīng)先依照法律、行政法規(guī)、海關(guān)規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行。

甲、乙、丙、丁四方應(yīng)按上述規(guī)定及時(shí)協(xié)商修改本協(xié)議。

（二）本協(xié)議未盡事宜，甲、乙、丙、丁四方可另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議。

本協(xié)議的有關(guān)附件及補(bǔ)充協(xié)議為本協(xié)議不可分割的部分，與本協(xié)議具有同等效力。

（三）本協(xié)議正本一式四份，甲、乙、丙、丁四方各持一份，同等有效。

（四）通知地址。

出現(xiàn)本協(xié)議項(xiàng)下應(yīng)當(dāng)書面通知的事項(xiàng)時(shí)，一方應(yīng)按照下列地址通知其他方：

甲方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________；

乙方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________；

丙方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________；

丁方：地址：_________；郵政編碼：_________；電話：_________。

甲方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點(diǎn)：__________________乙方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點(diǎn)：__________________丙方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點(diǎn)：__________________丁方（蓋章）：______________

法定代表人（簽字）：________

_________年______月_______日

簽訂地點(diǎn)：__________________

第三方支付協(xié)議書3

交運(yùn)方：(甲方)

需運(yùn)往地點(diǎn)：

收貨方：

經(jīng)洽商一致同意按下列條款交由乙方承運(yùn)：

一、甲方責(zé)任：

1、負(fù)責(zé)搬運(yùn)裝車。

2、根據(jù)保證貨物運(yùn)輸安全的原則進(jìn)行包裝.。

二、乙方責(zé)任：

1、負(fù)責(zé)貨運(yùn)過程貨物的安全，如因乙方原因在運(yùn)輸過程中貨物滅失，短少，變質(zhì)，污染，等損壞，由乙方與收貨方協(xié)商賠償處理。

2、負(fù)責(zé)把“貨物簽收單”給收貨方簽收，并回傳我司。

三、運(yùn)費(fèi)結(jié)付辦法：

由發(fā)貨方支付。

四、本協(xié)根據(jù)國家有關(guān)運(yùn)輸規(guī)定，經(jīng)過雙方充分協(xié)商，特訂立本合同，以便雙方共同遵守.協(xié)議經(jīng)雙方簽字即行生效，運(yùn)輸任務(wù)完成自行失效(或以訂立期限)，本協(xié)議一式二份，雙方各執(zhí)一份為照。

甲方(公章)：_________

乙方(公章)：_________

法定代表人(簽字)：_________

法定代表人(簽字)：_________

_________年____月____日

_________年____月____日

第三方支付協(xié)議書4

甲方：

乙方：

丙方：

1.截止至20___年10月14日止，經(jīng)三方確認(rèn)，未付貨款共計(jì)金額為：74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)。

2.十月倉庫已進(jìn)貨庫存量(未付款)為：壹佰捌拾瓶(其中十月已使用61瓶，庫存119瓶)，共計(jì)17100元(壹萬柒仟壹佰元整)。

3.其中貨未付款74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)中，共計(jì)22800元(貳萬貳仟捌佰元整)未開發(fā)票，庫存共計(jì)17100元(壹萬柒仟壹佰元整)未開發(fā)票。

4.經(jīng)三方確認(rèn)，乙方八月份使用量為185瓶，九月份使用量為192瓶，共計(jì)377瓶。按照之前約定金額95/瓶計(jì)算，共計(jì)人民幣35815元(叁萬伍仟捌佰壹拾伍元整)，此筆款項(xiàng)經(jīng)三方協(xié)商，應(yīng)支付給甲方，同時(shí)甲方應(yīng)將未付貨款74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)中，共計(jì)22800元(貳萬貳仟捌佰元整)未開發(fā)票部分發(fā)票開至丙方。此筆款項(xiàng)將于支付后從未付貨款74735元(柒萬肆仟柒佰叁拾伍元整)中扣除，其余未付貨款將由丙方于三個(gè)月內(nèi)結(jié)清。逾期不結(jié)款，甲方保留向法院申述的權(quán)利，并可以要求乙方賠償甲方合理損失。

5.從20___年10月1日起，甲方將直接供貨至乙方，貨品送至丙方，貨物由丙方進(jìn)行簽收與保管，次月一日甲方業(yè)務(wù)工作人員將對乙方所使用數(shù)量與丙方所剩庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，經(jīng)三方確認(rèn)后，甲方將發(fā)票開至乙方，由柳乙方對甲方進(jìn)行貨款結(jié)算。

6.乙方車輛使用甲方提供的長城金吉星J40010W-40(3.5KG/瓶)，每瓶贈送機(jī)油濾芯，油品按照95元/瓶進(jìn)行供應(yīng)，如有價(jià)格變動，甲方應(yīng)提前一個(gè)月通知乙方。

甲方：(蓋章)

乙方：(蓋章)

丙方：

蓋章

甲方代表：

乙方代表：

丙方代表：

地址：

地址：

地址：

日期：

日期：

日期：

第三篇：第三方支付論文

網(wǎng)上支付監(jiān)管進(jìn)程

2005年10月，央行發(fā)布《電子支付指引》；

2005年10月，央行發(fā)布《支付清算組織管理辦法》；

2009年4月，中國支付清算協(xié)會籌備會召開；

2009年4月，央行對支付企業(yè)登記報(bào)備；

2010年6月，央行公布《非金融組織機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》；

2010年12月，《央行遴選首批第三方支付牌照，17家企業(yè)入圍》；

2011年1月，央行發(fā)布《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)檢測認(rèn)證管理規(guī)定》。

借鑒國外經(jīng)驗(yàn)完善我國第三方支付監(jiān)管2008年09月08日 02:21中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào) 劉小麟 金鋼

一、第三方支付存在監(jiān)管難點(diǎn)

所謂第三方支付平臺，就是一些與國內(nèi)外各大銀行簽約、并具備一定實(shí)力和信譽(yù)保障的第三方獨(dú)立機(jī)構(gòu)提供的交易支持平臺。

當(dāng)前，第三方支付方式已成為國內(nèi)網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)中發(fā)展最迅速、服務(wù)商數(shù)量最多的支付模式。但是第三方支付存在監(jiān)管難點(diǎn)。

由于網(wǎng)絡(luò)交易的匿名性、隱蔽性，第三方支付平臺很難辨別資金的真實(shí)來源和去向，使得資金的非法轉(zhuǎn)移、洗錢、賄賂、變相侵占國有資產(chǎn)、收受回扣、詐騙等活動有了可乘之機(jī)。第三方支付需要面對的主要安全風(fēng)險(xiǎn)包括以下幾方面：

１．虛擬性帶來的欺詐風(fēng)險(xiǎn)

由于網(wǎng)絡(luò)具有虛擬性，目前也沒有實(shí)行上網(wǎng)實(shí)名制，網(wǎng)上欺詐行為比較容易發(fā)生，且事故發(fā)生之后跟蹤調(diào)查工作很難進(jìn)行，因此虛擬性帶來的風(fēng)險(xiǎn)很難控制。

２．洗錢活動的風(fēng)險(xiǎn)

網(wǎng)上銀行在銀行業(yè)務(wù)中占據(jù)的比重上升很快，而且大都通過電話、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易，銀行和客戶很少見面，因此成為洗錢風(fēng)險(xiǎn)的易發(fā)、高發(fā)領(lǐng)域。第三方支付系統(tǒng)是游離在銀行系統(tǒng)之外的，難以跟蹤其內(nèi)部資金流向。這就給監(jiān)管部門對資金流向的控制帶來困難，也給犯罪分子的洗錢行為帶來可乘之機(jī)。

３．信用卡套現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)

央行已經(jīng)明文禁止“信用卡套現(xiàn)”行為，網(wǎng)上套取現(xiàn)金行為指的是通過虛假交易，使用信用卡支付后，錢款進(jìn)入了支付平臺的賬戶，通過賬戶轉(zhuǎn)移到銀行，然后從銀行取現(xiàn)。整個(gè)過程沒有真實(shí)的貨物交易，只是在網(wǎng)上走一個(gè)過程，信用卡套現(xiàn)就此成為了現(xiàn)實(shí)。４．結(jié)算和虛擬賬戶資金沉淀風(fēng)險(xiǎn)

沉淀資金是指，客戶存放在第三方平臺中的沒有參與流動的資金。第三方支付機(jī)構(gòu)從事資金吸儲并形成資金沉淀，如缺乏有效的流動性管理，則可能存在資金安全和支付的風(fēng)險(xiǎn)。

二、第三方支付監(jiān)管的三大模式

目前世界上的網(wǎng)上支付監(jiān)管模式主要有三種，我國可以從中吸取第三方支付的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)：

１．美國模式

美國對第三方網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)實(shí)行的是多元化的功能性監(jiān)管，即分為聯(lián)邦層次和州層次兩個(gè)層面進(jìn)行監(jiān)管。美國將監(jiān)管的重點(diǎn)放在交易的過程，而不是從事第三方支付的機(jī)構(gòu)。在對沉淀資金定位問題上，美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司認(rèn)定第三方網(wǎng)上支付平臺上的滯留資金是負(fù)債，而非存款，因此該平臺不是銀行或其他類型的存款機(jī)構(gòu)，不需獲得銀行業(yè)務(wù)許可證。該平臺只是貨幣轉(zhuǎn)賬企業(yè)或是貨幣服務(wù)企業(yè)。

美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司通過提供存款延伸保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)對滯留資金的監(jiān)管。第三方網(wǎng)上支付平臺的留存資金需存放在該保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)的銀行的無息賬戶中，每個(gè)用戶賬戶的保險(xiǎn)額上限為１０萬美元。

美國《愛國者法案》規(guī)定，第三方網(wǎng)上支付公司作為貨幣服務(wù)企業(yè)，需要在美國財(cái)政部的金融犯罪執(zhí)行網(wǎng)絡(luò)注冊，接受聯(lián)邦和州兩級的反洗錢監(jiān)管，及時(shí)匯報(bào)可疑交易，記錄和保存所有交易。

２．歐盟模式

歐盟規(guī)定網(wǎng)上第三方支付媒介只能是商業(yè)銀行貨幣或電子貨幣，這就意味著第三方網(wǎng)上支付公司必須取得銀行業(yè)執(zhí)照或電子貨幣公司的執(zhí)照才能開展業(yè)務(wù)?；谶@種定位，歐盟對第三方網(wǎng)上支付公司的監(jiān)管是通過對電子貨幣的監(jiān)管實(shí)現(xiàn)的。

針對電子貨幣，歐盟出臺了相應(yīng)的法律。該監(jiān)管的法律框架包括三個(gè)垂直指引：《電子簽名共同框架指引》確認(rèn)了電子簽名的法律有效性和歐盟內(nèi)的通用性；另外，《電子貨幣指引》和《電子貨幣機(jī)構(gòu)指引》要求非銀行的電子支付服務(wù)商必須取得與金融部門有關(guān)的營業(yè)執(zhí)照，在中央銀行的賬戶留存大量資金，并將電子貨幣的發(fā)行限定在傳統(tǒng)的信用機(jī)構(gòu)和新型的受監(jiān)管的電子貨幣機(jī)構(gòu)。

３．亞洲模式

亞洲的第三方網(wǎng)上支付平臺出現(xiàn)較晚，仍處于發(fā)展初期，但各國監(jiān)管當(dāng)局一直密切關(guān)注其發(fā)展，不斷調(diào)整相應(yīng)的監(jiān)管措施。

新加坡率先實(shí)施了監(jiān)管，并在１９９８年頒布了《電子簽名法》。韓國以及香港、臺灣地區(qū)也相繼成立監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并頒布相關(guān)法規(guī)條例。值得一提的是，香港金融管理局采取了行業(yè)自律的監(jiān)管方式，收到了較好的效果。但是，亞洲各國都沒有對第三方網(wǎng)上支付平臺制訂專門的監(jiān)管法規(guī)，相應(yīng)的監(jiān)管政策仍處在探索階段。

三、我國第三方支付監(jiān)管建議

電子支付正處于一個(gè)激動人心的發(fā)展時(shí)代，但是隨著新的沖擊的來臨，也必將給監(jiān)管部門帶來新的挑戰(zhàn)。

電子支付的監(jiān)管必須有一個(gè)明確定位，才能夠保證監(jiān)管法規(guī)以及政府政策的一致性。目前，央行對第三方支付的監(jiān)管主要集中在“準(zhǔn)入要求”和“業(yè)務(wù)監(jiān)管”兩個(gè)方面。鑒于我國銀行業(yè)在我國金融中的重要位置，在定位問題上我國更適合使用美國模式，將第三方支付平臺定位為貨幣轉(zhuǎn)賬企業(yè)或是貨幣服務(wù)企業(yè)。

安全性監(jiān)管問題必須解決，才能真正擴(kuò)大電子支付的使用范圍。首先，針對洗錢、信用卡套現(xiàn)的問題，可以借鑒美國的方法。通過立法將第三方網(wǎng)上支付公司作為貨幣服務(wù)企業(yè)，并規(guī)定接受反洗錢監(jiān)管部門的監(jiān)管，及時(shí)匯報(bào)可疑交易，記錄和保存所有交易。其次，在對沉淀資金管理問題上及沉淀資金定位問題上，可以采用很多國家當(dāng)前采用的方式，由專門的基金公司負(fù)責(zé)管理沉淀資金。

另外，對第三方網(wǎng)上支付行業(yè)的監(jiān)管還有一些具體的措施：（１）牌照發(fā)放：為了更好地對第三方網(wǎng)上銀行支付行業(yè)實(shí)施監(jiān)管，需要為合格的平臺發(fā)放執(zhí)照。（２）處理關(guān)系第三方企業(yè)和銀行的關(guān)系：網(wǎng)上支付不能游離于已有的銀行分工，應(yīng)該與其融合在一起。這樣才能為整個(gè)商務(wù)活動創(chuàng)造良好的環(huán)境，解決好資金流問題。（３）行業(yè)自律：鑒于當(dāng)前第三方支付行業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，監(jiān)管部門可以促使其成立行業(yè)協(xié)會。一方面可以加強(qiáng)自我管理和自我規(guī)范；另一方面，可以通過行業(yè)協(xié)會促進(jìn)支付企業(yè)從服務(wù)、模式、技術(shù)上創(chuàng)新，并不斷地拓寬、拓深支付所能觸及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

我國對第三方支付的監(jiān)管，應(yīng)該以相應(yīng)法律為基礎(chǔ)，通過適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督和嚴(yán)格的管理，為第三方支付和網(wǎng)上支付的明天鑄造更好的舞臺！

（作者單位：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院）

第四篇：淺談第三方支付反洗錢問題

淺談第三方支付平臺反洗錢監(jiān)管問題

隨著互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各種網(wǎng)絡(luò)支付，網(wǎng)絡(luò)匯款的使用量激增，傳統(tǒng)的銀行業(yè)無法滿足爆發(fā)式增長的網(wǎng)絡(luò)結(jié)算需求，作為互聯(lián)網(wǎng)信用中介的第三方支付正是在這一背景下產(chǎn)生并逐漸發(fā)展壯大的，第三方支付大大促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易的發(fā)展，但隨著規(guī)模的愈發(fā)增大，隱藏在其背后的洗錢風(fēng)險(xiǎn)也凸顯出來，第三方支付反洗錢已成當(dāng)前反洗錢工作中不可回避的問題。

一、第三方支付洗錢風(fēng)險(xiǎn)分析 1隱匿資金的來源及轉(zhuǎn)移方向

當(dāng)?shù)谌街Ц秴⑴c到結(jié)算業(yè)務(wù)中時(shí)，原本銀行了如指掌的交易過程被割裂為兩個(gè)看起來毫無聯(lián)系的交易。事實(shí)上這兩個(gè)交易可以發(fā)生在同一銀行系統(tǒng)或跨銀行系統(tǒng)，但銀行無法確定這兩項(xiàng)交易的因果關(guān)系。從這個(gè)意義上講，第三方支付企業(yè)利用其在銀行開立的賬戶屏蔽了銀行對資金流向的識別。當(dāng)?shù)谌街Ц镀髽I(yè)各銀行系統(tǒng)賬戶軋差清算時(shí)，對于局外人(包括銀行)而言，每筆客戶資金的來龍去脈將變得更為復(fù)雜。前已述及，第三方支付可能會不再拘泥于電子商務(wù)的資金流環(huán)節(jié)而成為一種相對獨(dú)立的結(jié)算模式。任何人只要在第三方支付企業(yè)注冊了虛擬賬戶就可以便捷隱蔽地實(shí)現(xiàn)賬戶間的資金轉(zhuǎn)移。2便捷的套現(xiàn)渠道

第三方支付企業(yè)為收款方實(shí)現(xiàn)了商戶POS功能，是收款方的虛擬商戶POS機(jī)，并且這種POS機(jī)突破了時(shí)間、空間的限制，極大拓展了用戶的范圍。在銀行POS業(yè)務(wù)中，銀行會對申請人的資質(zhì)進(jìn)行調(diào)查、審核POS消費(fèi)的單據(jù)，在一定程度上保證了貿(mào)易的真實(shí)性。而第三方支付企業(yè)在盡可能簡化的程序下為收款方實(shí)現(xiàn)了POS功能，信用卡等禁止套現(xiàn)或不易變現(xiàn)的資金會輕而易舉地在虛構(gòu)貿(mào)易的掩護(hù)下轉(zhuǎn)入可以提取現(xiàn)金的賬戶第三方支付虛擬的POS功能的隨意性要遠(yuǎn)遠(yuǎn)強(qiáng)于銀行商戶POS，資金并不一定遵守從哪來回哪去的原則。利用第三方支付，即便在未發(fā)生貿(mào)易的條件下也能方便地實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移，更何況套現(xiàn)。

3潛在的跨境支付通道，跨境地下錢莊

隨著電子商務(wù)的發(fā)展和國內(nèi)第三方支付業(yè)務(wù)競爭加劇，跨境買賣雙方的支付需求(更多的可能是純粹的跨境轉(zhuǎn)移資金)逐漸顯現(xiàn)出商機(jī)，第三方支付企業(yè)為了生存和發(fā)展有開展跨境支付業(yè)務(wù)的要求。在缺乏對外支付途徑的情況下，一些未取得外匯局批準(zhǔn)的第三方支付企業(yè)有可能效仿地下錢莊，變相實(shí)現(xiàn)資金跨境支付——找到足夠的境外對境內(nèi)人民幣的需求(即境外外匯供給)和境外合作伙伴，同時(shí)將國內(nèi)支付時(shí)的軋差清算轉(zhuǎn)變?yōu)榭缇车膬傻仄胶狻５谌街Ц镀髽I(yè)之所以能夠方便地運(yùn)用兩地平衡原理，完全在于其是兩次割裂交易的發(fā)起人，可以人為改變資金流向——將其收到的境內(nèi)匯出的人民幣資金轉(zhuǎn)入境外匯人的境內(nèi)目標(biāo)賬戶。第三方支付企業(yè)具備在不發(fā)生資金跨境流動的前提下開展跨境支付業(yè)務(wù)的潛力。所以，當(dāng)生存條件惡劣、跨境支付利潤足夠可觀時(shí)，第三方支付企業(yè)有轉(zhuǎn)變?yōu)榭缇迟Y金轉(zhuǎn)移渠道的可能性。4天然的資金池

由于不同客戶的結(jié)算周期不同、部分第三方支付企業(yè)有貨款“擔(dān)?！惫δ?，支付中介賬戶中難免存在在途結(jié)算資金。當(dāng)業(yè)務(wù)達(dá)到一定規(guī)模時(shí)，支付中介賬戶中的資金存量會相當(dāng)可觀。第三方支付企業(yè)雖不是金融企業(yè)，卻具備了類似吸儲、集資、組織基金并隱蔽使用這些資金的能力。從某種程度上講，第三方支付企業(yè)完全依靠道德良心而不是存在某種體制約束來保證其僅僅是保管占有的存量資金，而不是使用這些資金去創(chuàng)造“利潤”。

二、第三方支付洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)狀及難度

目前，我國尚未對第三方支付企業(yè)開展反洗錢監(jiān)管。這是因?yàn)榈?/p>

三方支付企業(yè)還沒有納入金融監(jiān)管體系，其在工商部門登記的企業(yè)名稱和經(jīng)營范圍都與一般IT企業(yè)相仿，反洗錢監(jiān)管仍然缺乏充分的法律依據(jù)，既無法直接套用《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》等現(xiàn)行規(guī)章，又沒有專門針對這類企業(yè)的反洗錢監(jiān)管辦法可以適用。這使得第三方支付企業(yè)游離于反洗錢工作機(jī)制以外，成為我國支付體系中反洗錢監(jiān)管的真空地帶和高危區(qū)域。由于前期三方支付未要求實(shí)名制，現(xiàn)階段也未進(jìn)行強(qiáng)制實(shí)名制，客戶可以輕易地隱匿身份進(jìn)行網(wǎng)上的支付轉(zhuǎn)賬，無法查究其真實(shí)的資金用途。第三方支付公司也良莠不齊，大多未建立完善的內(nèi)控考核，不能對支付平臺上的交易進(jìn)行進(jìn)行有效地監(jiān)控，一些非法的交易根本沒有辨別能力。

三、第三方支付反洗錢工作的建議

1完善第三方反洗錢工作需要制度體系的建設(shè)

（1）將第三方支付企業(yè)納入金融監(jiān)管體系，打擊非法支付渠道。對第三方支付企業(yè)設(shè)立準(zhǔn)入門檻進(jìn)行資質(zhì)審核，比照金融機(jī)構(gòu)對其注冊資本、內(nèi)控制度、公司治理結(jié)構(gòu)等提出要求。建立行業(yè)規(guī)范，對第三方支付的模式、渠道和結(jié)算方式進(jìn)行管理，防止魚目混珠，鼓勵(lì)公平競爭，促進(jìn)健康發(fā)展。培養(yǎng)扶持規(guī)范自律的第三方支付企業(yè)，嚴(yán)厲打擊通過地下錢莊或以兩地平衡方式開展業(yè)務(wù)的非法活動，防止不法資金利用不規(guī)范的第三方支付體系轉(zhuǎn)移資金從事洗錢。（2）監(jiān)管主體需完善反洗錢相關(guān)的法令與制度?，F(xiàn)有制度主要是針對金融機(jī)構(gòu)的，除金融機(jī)構(gòu)之外，第三方支付機(jī)構(gòu)同樣也是反洗錢的義務(wù)主體，需要利用完善的管理制度，對其進(jìn)行必

要的約束與限制，令其有章可循。同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要積極利用技術(shù)手段，建設(shè)有針對性的反洗錢統(tǒng)計(jì)監(jiān)測系統(tǒng)對第三方支付機(jī)構(gòu)實(shí)行監(jiān)控，配合制度的貫徹落實(shí)。2第三方支付公司加強(qiáng)內(nèi)控

（1）做好客戶盡職調(diào)查。在開戶環(huán)節(jié)遵循實(shí)名制原則，做好客戶身份的識別，在確保新開戶為實(shí)名的同時(shí)采取措施完成對現(xiàn)有賬戶的實(shí)名驗(yàn)證。對于收款方(賣家)除要求其提供有效的證明文件保證實(shí)名

開戶外，還應(yīng)審核其商戶資格——經(jīng)營范圍、銷售的產(chǎn)品(服務(wù))是否合法，杜絕不法分子偽裝成商戶，利用第三方支付平臺收集歸攏資金。特定業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)嚴(yán)格審核收款方或業(yè)務(wù)伙伴的有關(guān)資質(zhì)、審查證明交易真實(shí)性的相關(guān)資料或單據(jù)。如跨境支付交易中，須對境外代理支付機(jī)構(gòu)和商家進(jìn)行深入細(xì)致的客戶盡職調(diào)查和資格審核，確保真實(shí)小額貿(mào)易原則得以貫徹。

（2）明確第三方支付賬戶的管理規(guī)則。虛擬賬戶與銀行結(jié)算賬戶捆綁約定時(shí)嚴(yán)格遵守同名戶綁定原則。設(shè)立專門的虛擬賬戶與信用卡等套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)較高的賬戶綁定，按照資金從哪里來回哪里去、商家資質(zhì)認(rèn)定的原則進(jìn)行管理。使用該類虛擬賬戶時(shí)，商家必須能提供發(fā)票、提貨單等證明貿(mào)易真實(shí)性的單據(jù)，交易取消后虛擬賬戶與資金來源賬戶自動沖正。所有虛擬賬戶在交易進(jìn)行期間不得重新綁定銀行賬戶。

（3）第三方支付公司應(yīng)保存交易記錄。保存客戶虛擬賬戶和支付中介賬戶交易記錄，該交易記錄應(yīng)當(dāng)直接再現(xiàn)資金的最初來源和最終去向，忽略支付中介賬戶的調(diào)撥中轉(zhuǎn)，不得以批量處理信息代替具體交易記錄，隱匿資金的因果關(guān)系。

（4）建立制度配合反洗錢申報(bào)調(diào)查。第三方支付企業(yè)應(yīng)設(shè)計(jì)交易監(jiān)控程序，對支付交易進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測，對于不符合正常貿(mào)易行為或洗錢風(fēng)險(xiǎn)度高的交易采取相應(yīng)的措施。按照真實(shí)小額貿(mào)易原則監(jiān)測跨境支付交易，按照外匯管理規(guī)定辦理購付匯和國際收支申報(bào)。及時(shí)上報(bào)大額可疑交易報(bào)告，報(bào)告應(yīng)按照虛擬賬戶和相應(yīng)銀行賬戶交易特征填制。對以不記名的充值卡等定向支付工具向虛擬賬戶充值這一隱匿的“準(zhǔn)現(xiàn)金”交易進(jìn)行監(jiān)測，并報(bào)送專門的大額“準(zhǔn)現(xiàn)金”交易報(bào)告。

第三方支付業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，介入金融業(yè)務(wù)的廣度和深度不斷增加，隨之而來被利用洗錢的風(fēng)險(xiǎn)已不容回避。因此，應(yīng)盡快建立起對第三方支付企業(yè)的監(jiān)管體系，并要求該類機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)。第三方支付業(yè)務(wù)的出現(xiàn)是當(dāng)今網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展到今天的必然產(chǎn)物，是順應(yīng)各方需要應(yīng)運(yùn)而生的，具有鮮活的生命力和不可阻擋的發(fā)展趨勢。因此在監(jiān)管過程中要注意站在發(fā)展的高度去思考，要注意其內(nèi)

在的與客戶、銀行的交易細(xì)節(jié)，要注意其與其他類似支付交易的異同，要探討把握監(jiān)管的抓手，即把握好監(jiān)管的切入點(diǎn)，來達(dá)到促進(jìn)發(fā)展與監(jiān)管得力的雙贏局面。

第五篇：第三方支付演講稿原版

講稿之第三方支付

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位專家，大家好！我是x，今天很榮幸有機(jī)會與大家一起探討第三方支付對商業(yè)銀行未來發(fā)展的影響。

有人說，互聯(lián)網(wǎng)是一場革命，比工業(yè)革命還要更加廣泛深遠(yuǎn)和迅猛徹底的革命，摧枯拉朽、洶涌浩蕩、無處逃避、難以抵抗，它將全面地潛伏我們傳統(tǒng)的學(xué)習(xí)、生活、工作、娛樂和交往方式。伴隨互聯(lián)網(wǎng)的迅猛發(fā)展，以BAT（百度、阿里巴巴、騰訊）為代表的互聯(lián)網(wǎng)巨頭紛紛加速在互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的布局。而BAT之所以在互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域取得其他企業(yè)難以企及的成就，第三方支付的作用不可小覷。紅遍大江南北的余額寶，由支付寶衍生而來；微信理財(cái)通的上線，是基于微信支付功能?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)業(yè)鏈條，正沿著第三方支付不斷延伸和擴(kuò)展，可以說，第三方支付是互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的核心。作為銀行，我們要深刻地意識到第三方支付正在打破傳統(tǒng)金融業(yè)的壟斷格局，分析第三方支付背后的發(fā)展模式，思考我們未來的應(yīng)對策略是當(dāng)前商業(yè)銀行順應(yīng)形勢，搶抓先機(jī)，更快更好融入互聯(lián)網(wǎng)金融格局的重要舉措。

根據(jù)央行的定義，第三方支付是指具備一定實(shí)力和信譽(yù)保障的非銀行獨(dú)立機(jī)構(gòu)采用與各大銀行簽約的方式，實(shí)現(xiàn)非金融機(jī)構(gòu)在收付款人之間作為中介機(jī)構(gòu)提供下列部分或全部貨幣資金轉(zhuǎn)移服務(wù)，包括：網(wǎng)絡(luò)支付；預(yù)付卡的發(fā)行與受理；銀行卡收單及中國人民銀行確定的其他業(yè)務(wù)服務(wù)。

經(jīng)過短短十年的發(fā)展，第三方支付在業(yè)務(wù)運(yùn)營模式、整體規(guī)模、發(fā)展范圍方面都發(fā)生了巨大變化。2004年12月，支付寶正式獨(dú)立上線運(yùn)營；2005年，騰訊旗下的支付公司“財(cái)付通”成立；隨后(搞清具體時(shí)間)，全球最大的支付公司PayPal高調(diào)進(jìn)入中國，而馬云在當(dāng)年的瑞士達(dá)沃斯世界經(jīng)濟(jì)論壇上首次提出了第三方支付的概念。第三方支付向傳統(tǒng)行業(yè)的不斷滲透使其從單純的網(wǎng)購走向了更多領(lǐng)域，2009年，大大小小企業(yè)達(dá)到300多家，整個(gè)支付行業(yè)處于監(jiān)管空白期，挪用沉淀資金、信用卡非法套現(xiàn)等亂象叢生；2010年，央行頒布《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》，2010年9月以后，進(jìn)行第三方支付業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)必須取得《支付業(yè)務(wù)許可證》。自此，第三方支付行業(yè)進(jìn)入從量變到質(zhì)變的突破，也日漸成為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)發(fā)展的一種重要形態(tài)。

根據(jù)我們對第三方支付的研究，我們認(rèn)為第三方支付主要有快、多、高三大特點(diǎn)（每一點(diǎn)后面找些輔助數(shù)據(jù)，然后做幾個(gè)圖可以放在ppt）。一是交易規(guī)模發(fā)展速度很快；二是業(yè)務(wù)類型趨于多樣化。業(yè)務(wù)范圍從最初的網(wǎng)購到如今的金融理財(cái)產(chǎn)品包括基金、保險(xiǎn)、信用卡還款、還房貸等；三是市場集中度高，第三方支付集中度非常高，目前線上支付體量最大的第三方企業(yè)以支付寶為首。

現(xiàn)階段，越來越多的新型支付方式開始出現(xiàn)，快捷支付、聲波支付、二維碼支付、閃付、空付等。（一句話介紹每種支付方式）與此同時(shí)，面對大數(shù)據(jù)時(shí)代的到來，數(shù)據(jù)的專業(yè)化分析成為人們關(guān)注的重點(diǎn)，而第三方數(shù)據(jù)在這一方面恰恰可以大有作為。對于數(shù)據(jù)分析，第三方支付一方面可利用收集到的交易市場用戶數(shù)據(jù)收集各行業(yè)數(shù) 據(jù)，另一方面可利用其數(shù)據(jù)資源，通過與其他行業(yè)進(jìn)行合作開發(fā)終端、入股其他行業(yè)等，深度介入行業(yè)。

第三方支付如火如荼地發(fā)展使其與商業(yè)銀行的關(guān)系不斷發(fā)生著變化，二者由最初的完全合作逐步轉(zhuǎn)向了競爭與合作并存。第三方支付平臺在助推銀行結(jié)算業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)向廣度和深度拓展的同時(shí)，在很大程度上又對銀行的基礎(chǔ)支付功能、傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域、潛在客戶和存貸款和未來創(chuàng)新發(fā)展構(gòu)成威脅和挑戰(zhàn)。

（這一段每一點(diǎn)下最好配有相關(guān)數(shù)據(jù)）一是第三方支付平臺使商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入受到擠壓。利率市場化改革的逐步推進(jìn)倒逼中國銀行業(yè)加快業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，重點(diǎn)發(fā)展中間業(yè)務(wù)，而第三方平臺通過業(yè)務(wù)領(lǐng)域的不斷延伸，對銀行支付結(jié)算市場份額進(jìn)行搶占，替代了大量中間業(yè)務(wù)；二是第三方支付平臺造成商業(yè)銀行潛在客戶減少和現(xiàn)有客戶流失。（數(shù)據(jù)，列舉當(dāng)前某些平臺的客戶數(shù)量）龐大的客戶基礎(chǔ)為第三方支付平臺提供了巨大的業(yè)務(wù)潛力和盈利空間，也為平臺今后與銀行的競爭贏得了強(qiáng)有力的話語權(quán)和博弈籌碼；三是第三方支付平臺對銀行的存貸款具有分流效應(yīng)。從持有貨幣所實(shí)現(xiàn)的“交易”“預(yù)防”和“投資”三大功能看，當(dāng)前第三方支付平臺能夠分流的是“交易”功能。但隨著第三方支付平臺的業(yè)務(wù)觸角伸向代理保險(xiǎn)、代理基金等領(lǐng)域時(shí)，未來還將對存款的“投資”功能形成分流和競爭；四是第三方支付正在慢慢改變客戶的行為模式。第三方支付平臺的方便、快捷和人性化設(shè)計(jì)讓客戶對商業(yè)銀行的服務(wù)質(zhì)量有了更好的要求，這對于風(fēng)險(xiǎn)控制文化以通過厚重歷史沉淀滲透到體制和機(jī)制的各個(gè)角落中的銀行來說，打造 完美的用戶體驗(yàn)無疑是一個(gè)巨大的挑戰(zhàn)；五是第三方支付平臺未來發(fā)展趨勢與銀行創(chuàng)新及國際化步伐提出了更高要求。B2B支付、與境外機(jī)構(gòu)的合作等，第三方支付平臺在每個(gè)方向的發(fā)展都將給商業(yè)銀行帶來巨大的沖擊。

第三方支付業(yè)務(wù)在未來幾年里還將以爆發(fā)式的勢頭不斷增長，因此，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)支付經(jīng)營模式將會不斷被打破、調(diào)整，業(yè)務(wù)創(chuàng)新也將不斷加劇，雙方未來的發(fā)展態(tài)勢，必將是一種競爭與合作共存、博弈互動、相互融合、補(bǔ)充替代等復(fù)雜多樣的發(fā)展前景。

博弈互動的發(fā)展態(tài)勢。為搶奪中國消費(fèi)者市場這塊蛋糕，第三方支付順應(yīng)潮流，借助于現(xiàn)代商業(yè)網(wǎng)絡(luò)，業(yè)務(wù)發(fā)展有著商業(yè)銀行不可比擬的優(yōu)勢，而商業(yè)銀行面對第三方支付的步步緊逼則往往只能被動創(chuàng)新轉(zhuǎn)變。如農(nóng)業(yè)銀行為了滿足各類不同的客戶群體和應(yīng)用場景，率先推出了全新的掌上銀行，涵蓋了瀏覽器系列、客戶端系列、短信系列、智芯系列等全系列移動金融產(chǎn)品體系，這一創(chuàng)新在很大程度上就是受到了第三方支付業(yè)致力于全場景支付和增值服務(wù)創(chuàng)新的影響。

融合滲透的發(fā)展模式。第三方支付以其在支付和擔(dān)保上獨(dú)有的專業(yè)性，能更加細(xì)分市場、貼近市場，滿足客戶的需求。而銀行業(yè)以其完善的資金清算體系，為第三方支付機(jī)構(gòu)提供有力的支撐，保障支付體系的有效運(yùn)行。同時(shí)，對于我們商業(yè)銀行，與第三方支付機(jī)構(gòu)合作可幫助銀行吸引更多可靠客戶，推動業(yè)務(wù)創(chuàng)新和電子渠道建設(shè)。

補(bǔ)充替代的發(fā)展趨勢。第三方支付與商業(yè)銀行在很多領(lǐng)域都有業(yè)務(wù)交叉，如果第三方支付業(yè)繼續(xù)占據(jù)網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代節(jié)約交易時(shí)間和成 本的巨大優(yōu)勢，那么隨著時(shí)間的推移，在某些特定領(lǐng)域、特定行業(yè)，將很有可能出現(xiàn)第三方支付完全占據(jù)商業(yè)銀行服務(wù)市場，導(dǎo)致一方割據(jù)的局面出現(xiàn)。因此，補(bǔ)充替代將成為一大發(fā)展趨勢。

在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，第三方支付不僅是商業(yè)銀行的競爭對手，也是商業(yè)銀行的盟友，只要合作得當(dāng)，雙方可以共同開辟新的市場。相較互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，商業(yè)銀行缺乏的是“互聯(lián)網(wǎng)基因”。如果用互聯(lián)網(wǎng)基因重組行業(yè)，想必憑借嚴(yán)格的監(jiān)管、雄厚的資產(chǎn)、良好的信用體系和完善的安全機(jī)制，商業(yè)銀行將成為互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代的最大贏家。