第一篇：工程資金支付情況及工作總結(jié)

2012年上半年工作工作總結(jié)

自2012年2月20日開工到2012年5月31日工程進(jìn)度如下：

信息中心、管理中心、后勤服務(wù)中心均已經(jīng)封頂，開始砌筑墻體；倉庫土建部分建完，已經(jīng)立鋼柱。

完成了地磚、窗戶的采購并簽訂合同，對(duì)門、潔具進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)查及價(jià)格落實(shí)，裝修二次優(yōu)化圖紙?jiān)O(shè)計(jì)已經(jīng)完成，施工圖根據(jù)建設(shè)要求正在出圖，地暖、消防、管道、弱電、鍋爐房、外保溫都在準(zhǔn)備過程中。付款情況如下：

管理中心、信息中心、后勤服務(wù)中心土建工程造價(jià)15301780元，施工期間信息中心基礎(chǔ)、管理中心基礎(chǔ)發(fā)生變更，變更額是1832300元，共計(jì)17134080元。

管理中心基礎(chǔ)、負(fù)一層、一層、二層已經(jīng)按主體框架的按70%付款1689800元；

信息中心基礎(chǔ)、一層、二層、三層已經(jīng)按主體框架的按70%付款1970000元；

后勤服務(wù)中心基礎(chǔ)、一層、二層、三層已經(jīng)按主體框架的按70%付款1231200元；

鋼材付款1909996元，混凝土付款 500000元； 三棟樓付款共計(jì)7300996元； 倉庫按鋼結(jié)構(gòu)的40%付款1896000元。

窗戶付款400000元，瓷磚付款900000元，水費(fèi)付款61035元，電費(fèi)付款30000元，臨建搭設(shè)59000元，場(chǎng)地平整125500元。施工期間的工作安排：

段杰：工程核算、資料管理、施工管理。

翟杰：施工質(zhì)量、進(jìn)度、監(jiān)理考勤、甲供材料調(diào)配管理?？褐緩?qiáng)：施工質(zhì)量、進(jìn)度、強(qiáng)電監(jiān)督。

張桐昌：施工安全管理、各類圖紙?jiān)O(shè)計(jì)，對(duì)上往來，周圍工作協(xié)調(diào)，證件、資料辦理，施工管理。未完成的工作

園區(qū)管網(wǎng)、道路沒有完成（原計(jì)劃3月15日?qǐng)D紙?jiān)O(shè)計(jì)完成）停車場(chǎng)（原計(jì)劃3月15日?qǐng)D紙?jiān)O(shè)計(jì)完成）

園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目半年工作匯總

總結(jié)人：蘇金良

2012年6月6日

第二篇：分局工程資金支付流程

***分局

工程建設(shè)資金結(jié)算支付流程

（征求意見稿）

一、合同簽訂。

1、中標(biāo)通知書。

2、履約現(xiàn)金保證金（如果需要）。

3、符合規(guī)定銀行出具的履約保函。

⑴、銀行級(jí)別、格式、時(shí)間要求——按照招標(biāo)文件。⑵、招標(biāo)文件約定的其他保證方式。⑶、業(yè)主可接受的其他保證方式。

二、中標(biāo)單位銀行開戶。

1、開戶準(zhǔn)備的資料清單。

（⑴—⑾需正副本原件、復(fù)印件A4紙一式三份）⑴、中標(biāo)通知書。⑵、工程施工合同。

⑶、營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書。⑷、組織機(jī)構(gòu)代碼證。

⑸、稅務(wù)登記證（國稅、地稅）。⑹、基本戶開戶許可證。⑺、法人身份證。⑻、成立項(xiàng)目部文件。

⑼、負(fù)責(zé)人任命文件。

⑽、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人身份證。⑾、經(jīng)辦人身份證。

⑿、單位公章、財(cái)務(wù)專章、法人名章。

⒀、項(xiàng)目部公章、財(cái)務(wù)專章、負(fù)責(zé)人名章（項(xiàng)目部財(cái)務(wù)專章的刻制，請(qǐng)?zhí)崆芭c財(cái)務(wù)科、開戶銀行聯(lián)系商定具體名稱）。

（⒁—⒄銀行提供格式）

⒁、開立專用（臨時(shí)）賬戶申請(qǐng)書。⒂、專用結(jié)算賬戶提取現(xiàn)金審批表。⒃、開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書。⒄、簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議。⒅、需要提供的其他資料。（2、3財(cái)務(wù)科提供統(tǒng)一格式）

2、簽訂資金監(jiān)管協(xié)議。

3、提供資金支付申請(qǐng)表簽字樣本。

4、其他需要提供的資料（詳見施工單位工程款支付）。

5、資金監(jiān)管賬戶不允許開立網(wǎng)銀結(jié)算（或開立網(wǎng)銀但須通過現(xiàn)金管理系統(tǒng)管理）、轉(zhuǎn)賬支票不允許背書轉(zhuǎn)讓。

三、工程款支付。

1、開工預(yù)付款。⑴、招標(biāo)文件。

⑵、開工報(bào)告及批復(fù)。

⑶、遞交符合規(guī)定的開工預(yù)付款銀行保函或者招標(biāo)文件約定的其他保證方式或業(yè)主接受的其他保證方式。

⑷、相關(guān)報(bào)表填報(bào)及審批。⑸、按要求提供預(yù)算批復(fù)等資料。

2、材料預(yù)付款。⑴、開工報(bào)告及批復(fù)。

⑵、同材料供應(yīng)商簽訂的合同。⑶、材料到場(chǎng)證明（工程部門負(fù)責(zé)）。⑷、材料合格證明（監(jiān)理部門負(fù)責(zé)）。⑸、發(fā)票。

⑹、其他需要提供的資料。

3、計(jì)量工程款。

⑴、編制符合要求的相關(guān)工程計(jì)量報(bào)表。⑵、完善審批程序。

⑶、編寫工程進(jìn)展及資金撥付、申請(qǐng)情況。⑷、工程計(jì)量匯總及審批（財(cái)務(wù)科統(tǒng)一辦理）。⑸、需要提供的資料清單（項(xiàng)目部、施工單位提供）。① 預(yù)算批復(fù)文件； ② 開工報(bào)告及批復(fù)； ③ 環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告（如需要）； ④ 土地征用報(bào)告及批復(fù)（如需要）； ⑤ 項(xiàng)目法人、工程監(jiān)理單位代表簽字樣本； ⑥ 項(xiàng)目公司的通信聯(lián)系方式； ⑦ 相關(guān)銀行開戶賬號(hào)； ⑧ 施工單位中標(biāo)通知書； ⑨ 施工合同或材料采購合同； ⑩ 按規(guī)定需要提供的其他資料。

四、工程款審批及撥付。

1、計(jì)劃科：依據(jù)招標(biāo)情況——掃描上傳政府采購中心所需資料——財(cái)政廳政府采購中心審批。

2、財(cái)務(wù)科：依據(jù)已審批的計(jì)量報(bào)表——國庫集中支付網(wǎng)上申請(qǐng)（25日/月之前）——主管部門、財(cái)政廳網(wǎng)上審批。

3、財(cái)務(wù)科：紙質(zhì)資料報(bào)送（當(dāng)月月底之前）——主管部門、財(cái)政廳紙質(zhì)資料審批。

4、財(cái)政廳：國庫中心撥付資金（次月中旬）——施工單位工程專戶（或臨時(shí)戶）。

五、施工單位工程款支付。

1、需要提供的資料。

⑴、向業(yè)主提供建筑安裝業(yè)發(fā)票。

⑵、按照相關(guān)規(guī)定交納農(nóng)民工工資保證金、質(zhì)量保證金。⑶、審批完成的資金支付申請(qǐng)表。

⑷、資金支付涉及的合同、發(fā)票及其他需要提供的證明 材料。

2、支付注意事項(xiàng)。

⑴、合同、發(fā)票、收款人信息要一致。⑵、允許同個(gè)人結(jié)算的業(yè)務(wù)： ①人員工資（原則上不得現(xiàn)金發(fā)放）。②不需要加工的地材。③租用個(gè)人的機(jī)械設(shè)備。④租用個(gè)人的房屋。

⑤其他法律規(guī)定允許同個(gè)人結(jié)算的業(yè)務(wù)。

⑶、向分包單位支付工程款，需提供業(yè)主同意分包批文（或其他能夠證明業(yè)主同意分包的書面材料）、分包合同、分包單位相關(guān)資質(zhì)證書等。

⑷、一般地，非業(yè)主審批的分包工程項(xiàng)目，施工單位不得接受“建筑安裝業(yè)發(fā)票”。

3、資金支付簽字審批程序（參考程序）： ⑴、施工項(xiàng)目部：

制表——財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人——項(xiàng)目總工——項(xiàng)目經(jīng)理。⑵、監(jiān)理部門。⑶、業(yè)主：

工程部門——項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)——紀(jì)檢部門——財(cái)務(wù)部門——分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)。

⑷、銀行資金管理服務(wù)組長(zhǎng)。

六、招用農(nóng)民工及工資發(fā)放、工資保證金返還。

1、招用農(nóng)民工及其工資發(fā)放。

⑴、項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)與農(nóng)民工簽訂用工勞動(dòng)合同，實(shí)行勞動(dòng)用工備案制度。

⑵、項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)對(duì)農(nóng)民工進(jìn)行培訓(xùn)上崗，并按照《中華人民共和國勞動(dòng)法》相關(guān)規(guī)定，繳納相關(guān)保險(xiǎn)。

⑶、項(xiàng)目部在業(yè)主指定銀行給農(nóng)民工辦理工資卡，農(nóng)民工工資不允許現(xiàn)金發(fā)放。

⑷、項(xiàng)目部應(yīng)規(guī)范對(duì)農(nóng)民工的管理，建立考勤、工資支付登記卡及支付臺(tái)賬等制度。

⑸、嚴(yán)禁將農(nóng)民工工資支付給“包工頭”或其他任何不具備用工主體資格的單位和個(gè)人。

⑹、涉及農(nóng)民工工資糾紛的，中標(biāo)單位項(xiàng)目部承擔(dān)舉證責(zé)任，項(xiàng)目部無法提供或者拒不提供證據(jù)的，承擔(dān)不利后果。

2、農(nóng)民工工資保證金的返還。

⑴、扣除農(nóng)民工工資保證金達(dá)到項(xiàng)目部規(guī)定的時(shí)間（項(xiàng)目部有規(guī)定的從其規(guī)定，無具體規(guī)定的應(yīng)不少于30天）。

⑵、業(yè)主未接到拖欠農(nóng)民工工資舉報(bào)，或雖接到舉報(bào)，但已經(jīng)支付了所欠農(nóng)民工工資。

⑶、中標(biāo)單位給業(yè)主遞交申請(qǐng)（或函），說明已交納保證金期數(shù)及金額、需退還金額等，中標(biāo)單位出具未拖欠農(nóng)民工工資及承擔(dān)拖欠責(zé)任承諾書。（參考格式附后）⑷、審批。

工程部門——紀(jì)檢部門——項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)——財(cái)務(wù)科 ⑸、審批完成，財(cái)務(wù)科返還農(nóng)民工工資保證金。⑹、若銀行賬戶仍在資金監(jiān)管有效期間，施工單位使用返還的農(nóng)民工工資保證金時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審批。

七、工程前期公司代墊建設(shè)資金。

根據(jù)工程實(shí)際推進(jìn)，施工項(xiàng)目部急需資金而借用公司的，應(yīng)通過業(yè)主指定開立的銀行賬戶進(jìn)行核算。

1、墊資流程。

⑴、項(xiàng)目部告知財(cái)務(wù)科，公司需為本項(xiàng)目墊付資金。⑵、公司資金匯款至本項(xiàng)目業(yè)主指定的資金監(jiān)管賬戶。⑶、按照資金監(jiān)管程序使用公司墊付資金。

2、歸還公司代墊資金。⑴、業(yè)主計(jì)量工程款到位。

⑵、書面向財(cái)務(wù)科提出歸還公司墊付資金申請(qǐng)。⑶、提供附件資料。

①公司匯款至本項(xiàng)目的銀行賬戶收款憑證。②項(xiàng)目部記賬憑證。⑷、財(cái)務(wù)科審批歸還。

3、公司墊資注意事項(xiàng)。

⑴、公司雖墊資，但未經(jīng)項(xiàng)目部賬戶進(jìn)行核算的，不予審批歸還。⑵、財(cái)務(wù)科不審批以任何名義的個(gè)人代墊資金。

八、其他。

1、終止資金監(jiān)管。

⑴、已交工驗(yàn)收且頒發(fā)了交工驗(yàn)收證書。

⑵、單位承諾不拖欠農(nóng)民工工資。

⑶、單位承諾承擔(dān)本項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的一切經(jīng)濟(jì)責(zé)任。⑷、業(yè)主未接到過任何渠道反映的、與本項(xiàng)目有關(guān)的資金拖欠，或已支付了反映的拖欠資金。

⑸、中標(biāo)單位給業(yè)主遞交函件，要求終止資金監(jiān)管。（參考格式附后）。

2、項(xiàng)目涉及政府、上級(jí)主管部門審計(jì)、檢查，項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)積極配合。

3、返還質(zhì)保金。

⑴、按照招標(biāo)文件約定質(zhì)保期已滿。⑵、已竣工決算。⑶、已竣工驗(yàn)收。⑷、質(zhì)保金返還的審批。

工程部門——紀(jì)檢部門——項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)——財(cái)務(wù)部門——分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)——項(xiàng)目法人

⑸、完成審批——財(cái)務(wù)科返還質(zhì)保金。

4、中標(biāo)單位要確保本項(xiàng)目賬戶建設(shè)資金的安全。如因涉及與本項(xiàng)目無關(guān)的、或與本項(xiàng)目工程建設(shè)無關(guān)的訴訟，被 有權(quán)機(jī)構(gòu)劃扣建設(shè)資金的，由中標(biāo)單位承擔(dān)責(zé)任，中標(biāo)單位故意不承擔(dān)責(zé)任、且影響本項(xiàng)目工程正常推進(jìn)的，業(yè)主將依法（包括啟動(dòng)履約賠償?shù)龋┍Ｕ瞎こ添?xiàng)目順利實(shí)施。

5、更多相關(guān)規(guī)定請(qǐng)參閱《**公路分局工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法》（**財(cái)發(fā)?2013?73 號(hào)）。（申請(qǐng)返還農(nóng)民工工資函件參考格式）

XXXXXXXXXXX公司

關(guān)于返還農(nóng)民工工資保證金的申請(qǐng)

大同公路分局：

我公司承攬XXXXX工程XXX合同段（工程項(xiàng)目按中標(biāo)通知書）已于XXXX年XX月XX日完工，根據(jù)合同約定，我單位累計(jì)交納農(nóng)民工工資保證金XXX元。其中XXXX年XX月XX日交納XXX元，XXXX年XX月XX日交納XXX元，…………依據(jù)相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)申請(qǐng)你局返還我公司農(nóng)民工工資保證金XXX元，收款信息：

收 款 人：XXXXXX公司XXX項(xiàng)目部 收款銀行：XXXXXXXX銀行 銀行賬號(hào)：123456789 銀行行號(hào)：123456 我公司承諾：我公司承攬XXXXX工程XXX合同段農(nóng)民工工資已全部支付，如因本項(xiàng)目發(fā)生拖欠農(nóng)民工工資現(xiàn)象，由我公司承擔(dān)一切責(zé)任。

XXXXXXXXXXXXXX公司（公章）

XXXX年XX月XX日（申請(qǐng)終止資金監(jiān)管函件參考格式）

XXXXXXXXXXX公司

關(guān)于終止XXX項(xiàng)目資金監(jiān)管的函

大同公路分局：

我公司承攬XXXXX工程XXX合同段（工程項(xiàng)目按中標(biāo)通知書）已于XXXX年XX月XX日完工，且于XXXX年XX月XX日驗(yàn)收并頒發(fā)了交工驗(yàn)收證書，根據(jù)“資金監(jiān)管協(xié)議” 約定，我公司申請(qǐng)你局對(duì)該項(xiàng)目終止資金監(jiān)管，后期變更（其他計(jì)量）工程款、應(yīng)返還的質(zhì)保金等資金，請(qǐng)匯款至： 收 款 人：XXXXXX公司（本公司或公司該項(xiàng)目部名稱）收款銀行：XXXXXXXX銀行 銀行賬號(hào)：123456789 銀行行號(hào)：123456 我公司承諾：我公司承攬XXXXX工程XXX合同段農(nóng)民工工資已全部支付，如因本項(xiàng)目發(fā)生拖欠農(nóng)民工工資、材料款等引起的經(jīng)濟(jì)糾紛，由我公司承擔(dān)一切責(zé)任。

XXXXXXXXXXXXXX公司（公章）

XXXX年XX月XX日

第三篇：工程建設(shè)項(xiàng)目資金支付管理辦法 文檔

xxxx基本建設(shè)項(xiàng)目資金支付管理辦法

第一章 總 則

第一條 為確保xxxx基本建設(shè)工作的順利進(jìn)行，嚴(yán)格工程款（進(jìn)度款、結(jié)算款、質(zhì)量保證金）支付申報(bào)、審核、審批和支付程序，明確相關(guān)職能部門權(quán)限，提高工作效率，確保建設(shè)資金及時(shí)撥付到位和建設(shè)資金安全合理使用，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合xxxx基本建設(shè)管理工作實(shí)際，制定本辦法。

第二章 審批支付比例

第二條 嚴(yán)格基建工程項(xiàng)目的付款及審批制度，基建工程的進(jìn)度款和結(jié)算款嚴(yán)格按照合同約定的條款辦理支付。

第三條 因特殊情況，未到支付節(jié)點(diǎn)需要提前支付的，必須報(bào)分管基建工作管理領(lǐng)導(dǎo)審批。

第三章 工程進(jìn)度款申報(bào)審批支付程序 第四條 申報(bào)審批程序

（一）施工單位申報(bào)

施工單位按照施工合同約定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，對(duì)已完成且合格工程量的，填報(bào)《工程款支付申報(bào)表》（項(xiàng)目經(jīng)理簽字、加蓋公章），連同相關(guān)材料（原件）報(bào)送工程監(jiān)理單位審核。

（二）監(jiān)理單位審核

監(jiān)理單位對(duì)施工單位報(bào)送的申報(bào)材料及本期工程進(jìn)度、工程質(zhì)量進(jìn)行全面審查核算，填寫審核意見和核算結(jié)果（總 監(jiān)理工程師簽名、加蓋公章），報(bào)送基建辦項(xiàng)目組審批。

（三）建設(shè)單位審核

審核原則：以施工合同為主要依據(jù)，以實(shí)際完成工程量及工程價(jià)款為主要審核內(nèi)容，嚴(yán)格控制撥付工程進(jìn)度款累計(jì)總額。

1、項(xiàng)目組審核

項(xiàng)目組復(fù)核監(jiān)理單位審核手續(xù)，并審查施工單位報(bào)送的工程量與形象進(jìn)度，建設(shè)單位甲方代表和項(xiàng)目組長(zhǎng)簽署審核意見后報(bào)分管工程部領(lǐng)導(dǎo)審簽，加蓋印章。

2、全過程審計(jì)單位審核

全過程審計(jì)單位對(duì)施工單位所報(bào)工程進(jìn)度的實(shí)物工程量、計(jì)量計(jì)價(jià)方式及支付辦法、甲供材料及設(shè)備的計(jì)量情況、工程預(yù)付款的抵扣等情況進(jìn)行審核，并簽署意見。

3、基建辦負(fù)責(zé)人審簽

施工單位將簽章齊全的本期價(jià)款結(jié)算單提交項(xiàng)目管理組，項(xiàng)目組提交基建辦部門負(fù)責(zé)人審簽。

4、財(cái)務(wù)管理部門支付

財(cái)務(wù)管理部門依據(jù)合同條款及工程價(jià)款結(jié)算資料辦理工程進(jìn)度款支付。

第四章 工程結(jié)算款審批支付程序

第五條 工程竣工結(jié)算報(bào)審及結(jié)算款審批支付流程

（一）工程竣工驗(yàn)收后，施工單位遞交竣工結(jié)算書及完整的結(jié)算資料，報(bào)監(jiān)理單位初步審核。

（二）監(jiān)理單位對(duì)工程結(jié)算資料初步審核并簽署審核意見加蓋印章后，報(bào)項(xiàng)目辦進(jìn)行工程竣工結(jié)算審核。

（三）工程結(jié)算資料由項(xiàng)目辦審核后送審計(jì)部門安排審計(jì)，工程結(jié)算終審由xxxx審計(jì)部門審計(jì)或由審計(jì)部門委托社會(huì)審計(jì)單位進(jìn)行。最終審計(jì)結(jié)果作為單體工程項(xiàng)目最終的結(jié)算價(jià)格。

（四）按照合同約定，扣除質(zhì)量保證金后，進(jìn)行工程審定結(jié)算款的審批支付。程序如下：

1、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)接收工程審計(jì)報(bào)告，并向財(cái)務(wù)管理部門提交一份審計(jì)報(bào)告，辦理工程結(jié)算報(bào)賬手續(xù)。

2、施工單位按照審計(jì)報(bào)告確定的價(jià)款填寫工程價(jià)款結(jié)算支付申請(qǐng)表，經(jīng)辦人簽字加蓋單位公章，并按照審核審批表格要求完成審簽手續(xù)。

3、財(cái)務(wù)管理部門按照合同約定，扣除質(zhì)量保證金后，支付工程結(jié)算款。

第五章 質(zhì)量保證金的支付審批程序 第六條 支付審批工作流程

（一）質(zhì)保期滿后，施工單位提交工程質(zhì)保金支付申請(qǐng)，并填寫“質(zhì)量保證金支付審批表”。

（二）工程項(xiàng)目使用單位審核并簽署意見。

（三）甲方代表審核并簽署意見。

（四）造價(jià)部項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審簽后，報(bào)造價(jià)部部長(zhǎng)審核并簽署意見。

（五）財(cái)務(wù)管理部門審核支付手續(xù)，依據(jù)合同條款支付質(zhì)保金。

第六章 附 則

第七條在辦理工程結(jié)算款、質(zhì)保金支付手續(xù)的同時(shí)，還需按照xxxx的內(nèi)部控制管理程序辦理有關(guān)支付審批表。

xxxx

第四篇：資金支付管理辦法

黃石邦柯科技股份有限公司

資金支付管理辦法

為加強(qiáng)公司資金業(yè)務(wù)管理，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。

第一章 資金歸口管理 第一條 財(cái)務(wù)部是負(fù)責(zé)公司資金統(tǒng)一管理的部門。

第二條 公司禁止設(shè)立小金庫和賬外賬，禁止將公司現(xiàn)金以個(gè)人名義存儲(chǔ)，禁止以白條抵充庫存現(xiàn)金。

第三條 公司資金運(yùn)用堅(jiān)持“安全性、流動(dòng)性、效益性”的原則。安全性指在資金籌集、運(yùn)用、調(diào)撥過程中，保證結(jié)算安全及運(yùn)用安全。流動(dòng)性指及時(shí)滿足利潤(rùn)分配、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)對(duì)資金的需求，調(diào)撥合理，盡量避免資金閑置或集中積壓。效益性指高效規(guī)范運(yùn)作資金，降低資金成本和風(fēng)險(xiǎn)，為公司獲取最大經(jīng)濟(jì)效益。

第二章 資金預(yù)算管理

第四條 月度資金計(jì)劃

月度資金計(jì)劃由公司所有部門參與編制，再根據(jù)公司下月的銷售、生產(chǎn)、研發(fā)、固定資產(chǎn)投資計(jì)劃預(yù)計(jì)的資金收付情況，由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資金綜合平衡。

1、各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門月度資金計(jì)劃的申報(bào)與控制，在每月25日前提報(bào)下月部門資金收支計(jì)劃。

2、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金計(jì)劃的審核、匯總及綜合平衡，負(fù)責(zé)根據(jù)資金計(jì)劃及業(yè)務(wù)的輕重緩急來安排資金支付。

3、財(cái)務(wù)部門應(yīng)將月度資金計(jì)劃執(zhí)行過程中的異常情況及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)，并分析原因，提出解決方案或建議。

4、總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)資金計(jì)劃的審核批準(zhǔn)。

5、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)在每月5日前將獲批的月度資金收支計(jì)劃下發(fā)各相關(guān)部門。

第二章 支付審批管理

第五條 支付審批范圍

1、支出審批范圍：成本性支出、費(fèi)用性支出、對(duì)外投資、資本性支出、專項(xiàng)支出及其他非經(jīng)常性支出。

公司按規(guī)定提取各種風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、計(jì)提固定資產(chǎn)折舊、攤銷待攤費(fèi)用和遞延資產(chǎn)等各項(xiàng)非付現(xiàn)成本費(fèi)用支出實(shí)行審核制度，由財(cái)務(wù)部按公司的有關(guān)制度規(guī)定逐項(xiàng)進(jìn)行審核。

第六條、支付審批基本原則

1、公司各項(xiàng)支出按預(yù)算實(shí)行額度控制的原則；

2、各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門發(fā)生的所有支出進(jìn)行審核，對(duì)所發(fā)生業(yè)務(wù)的真實(shí) 性、合規(guī)性負(fù)責(zé)，所有發(fā)生的支出按公司審批權(quán)限的需要逐級(jí)上報(bào)至總經(jīng)理審批;

3、公司各項(xiàng)收支應(yīng)由收支審批申報(bào)單位逐級(jí)申報(bào)至有權(quán)審批人審批，不允 許下級(jí)越權(quán)審批，在特殊情況下，上一級(jí)有權(quán)審批人可越過下一級(jí)有權(quán)審批人直接審批收支業(yè)務(wù)，但事后收支審批人員應(yīng)將有關(guān)情況及時(shí)向被越過的下一級(jí)有權(quán)審批人書面通報(bào)。；

4、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理可以查閱公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)審批事項(xiàng)。

第七條、支付審批的流程

資金支付逐級(jí)審批；所有的支出最后由財(cái)務(wù)結(jié)合預(yù)算及月度計(jì)劃進(jìn)行審核及控制。

1.月度計(jì)劃控制

財(cái)務(wù)在月末根據(jù)各部門上報(bào)數(shù)據(jù)匯總平衡后，編制月度支出計(jì)劃表，包括成本、費(fèi)用、資產(chǎn)購置、專項(xiàng)資金支出等，由財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)總經(jīng)理審批，批復(fù)的計(jì)劃報(bào)董事長(zhǎng)、分別送財(cái)務(wù)與各相關(guān)職能部門備案，作為控制下月支出的依據(jù)。

2.在分管領(lǐng)導(dǎo)權(quán)限范圍內(nèi)支出審批流程：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人申請(qǐng)——部門負(fù)責(zé)人審核——財(cái)務(wù)審核——分管領(lǐng)導(dǎo)審批——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——財(cái)務(wù)支付；

3.超出分管領(lǐng)導(dǎo)權(quán)限、在總經(jīng)理權(quán)限范圍內(nèi)的支出審批流程：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人申請(qǐng)——部門負(fù)責(zé)人審批——財(cái)務(wù)審核——分管領(lǐng)導(dǎo)審批——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——總經(jīng)理審批——財(cái)務(wù)支付；

4.超出總經(jīng)理權(quán)限、由董事長(zhǎng)審批的流程：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人申請(qǐng)——部門負(fù)責(zé)人審核——財(cái)務(wù)審核——分管領(lǐng)導(dǎo)審批——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——總經(jīng)理審核——董事長(zhǎng)審批——財(cái)務(wù)支付。

第八條 如果事項(xiàng)緊急，而審核或?qū)徟顺霾钤谕饣蛞蚬什荒苈男凶约旱穆?責(zé)，則由審核或?qū)徟说纳霞?jí)審核或?qū)徟?/p>

第三章 費(fèi)用報(bào)銷管理 第九條、費(fèi)用報(bào)銷的程序?yàn)椋?/p>

1.經(jīng)辦人填寫《付款申請(qǐng)單》，并附原始憑證，如為出差的。附原始憑證及《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，由經(jīng)辦人所在部門負(fù)責(zé)審核；

2.根據(jù)費(fèi)用的審批權(quán)限經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批

3.財(cái)務(wù)部根據(jù)費(fèi)用預(yù)算，審核是否超出費(fèi)用預(yù)算，如超出預(yù)算，應(yīng)將《付款申請(qǐng)單》返回經(jīng)辦人填寫《超預(yù)算說明》，按審批程序交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批；

4.出納根據(jù)審批的《付款申請(qǐng)單》付款或沖銷借款，或注銷支票。第十條 所有申請(qǐng)報(bào)銷的支出經(jīng)過完整的驗(yàn)收、審核、批準(zhǔn)手續(xù)，方可報(bào)銷。經(jīng)手人、業(yè)務(wù)審核、批準(zhǔn)、財(cái)務(wù)審核不能有同一人重復(fù)的情況。不準(zhǔn)自審、自批自己開支的費(fèi)用。

第十一條 所有申請(qǐng)報(bào)銷的支出必須附有正確及有效的票據(jù)來證實(shí)支出，支出證明/依據(jù)必須是原件，并加蓋對(duì)方公章，復(fù)印件將不受理。發(fā)票、收據(jù)或其他證明文件必須附在報(bào)銷憑證后。

第十二條 報(bào)銷申請(qǐng)人首先將所有發(fā)票整理分類。定額小尺寸發(fā)票（如車票、餐飲發(fā)票）應(yīng)分類粘貼在一張或多張票據(jù)粘貼單上，并在粘貼單上注明該類發(fā)票的張數(shù)及金額，購物發(fā)票應(yīng)附手續(xù)完整的“購物清單”（如辦公用品等其他物資）；差旅費(fèi)報(bào)銷單上應(yīng)注明時(shí)間、地點(diǎn)、事由；車票/機(jī)票上應(yīng)注明起訖地點(diǎn)、時(shí)間；按權(quán)限由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，送財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。

第十三條 個(gè)人自行支付、報(bào)銷自己發(fā)生的費(fèi)用。多人參加的活動(dòng)（如用餐、乘坐出租車等），應(yīng)由其中的一名主要經(jīng)辦者集中報(bào)銷。

第十四條

財(cái)務(wù)部核對(duì)金額是否準(zhǔn)確、是否符合公司規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)、各類審批手續(xù)是否適當(dāng)、單據(jù)粘貼是否規(guī)范等等。如果有疑問或發(fā)現(xiàn)不應(yīng)報(bào)銷的項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)向申請(qǐng)人落實(shí)及說明。財(cái)務(wù)部審核無誤后，予以報(bào)銷。

第十五條 出納員應(yīng)及時(shí)通知報(bào)銷申請(qǐng)人領(lǐng)款，付款時(shí)收款人應(yīng)在收款欄簽名及填寫日期。付款之后出納員應(yīng)在發(fā)票、《付款申請(qǐng)單》蓋上“現(xiàn)金收訖”或“銀行轉(zhuǎn)訖”章。

出納要堅(jiān)持見票付款、收款開票的原則；堅(jiān)持五不付款原則：（1）發(fā)票未經(jīng)審批或越權(quán)審批的不付款；（2）白條不付款；（3）內(nèi)容不真實(shí)、手續(xù)不完整、印章不齊全的不付款；（4）購貨單位名稱與印章不符的不付款；（5）用途不明或未經(jīng)驗(yàn)收登記的不付款。

第十六條 本月25日前發(fā)生的各項(xiàng)報(bào)銷費(fèi)用，應(yīng)于本月內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，一般不允許跨月報(bào)銷；25日后發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)在下月5日前報(bào)銷；當(dāng)年取得的票據(jù)當(dāng)年報(bào)銷，當(dāng)年12月25日后取得的票據(jù)次年1月10日前報(bào)銷，報(bào)銷差旅費(fèi)者，必須出差回來后三天內(nèi)，到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。

第四章 附則

第十七條 本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第五篇：資金支付 申請(qǐng)報(bào)告

申請(qǐng)付款報(bào)告

阿克蘇匯金房地產(chǎn)開發(fā)公司：

由我項(xiàng)目部承建的烏什縣怡苑小區(qū)1#、2#住宅樓，現(xiàn)已面臨竣工驗(yàn)收，由于工程款未及時(shí)支付，現(xiàn)欠人工工資如下： 土建班應(yīng)支付大約：50萬元，現(xiàn)才支付30萬元 木工班應(yīng)支付大約：25萬元，現(xiàn)才支付6萬元 鋼筋班應(yīng)支付大約：9萬元，現(xiàn)才支付2萬元 水暖電應(yīng)支付大約：11萬元，現(xiàn)才支付3萬元

烏什縣怡苑小區(qū)項(xiàng)目部

二00八年十一月 日

申 請(qǐng) 報(bào) 告

阿克蘇華潤(rùn)置地有限責(zé)任公司：

由我阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司承建的阿克蘇陽光新城小區(qū)經(jīng)濟(jì)適用房H1#住宅樓，主體一層已施工完畢,面臨施工主體二層,由于資金周轉(zhuǎn)困難，所以請(qǐng)業(yè)主按合同約定付工程款。

阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：

二00九年四月五日

申 請(qǐng) 報(bào) 告

阿克蘇華潤(rùn)置地有限責(zé)任公司：

由我阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司承建的阿克蘇陽光新城小區(qū)經(jīng)濟(jì)適用房H2#住宅樓，主體一層已施工完畢,面臨施工主體二層,由于資金周轉(zhuǎn)困難，所以請(qǐng)業(yè)主按合同約定付工程款。

阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：

二00九年四月五日

申 請(qǐng) 報(bào) 告

阿克蘇華潤(rùn)置地有限責(zé)任公司：

由我阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司承建的阿克蘇陽光新城小區(qū)經(jīng)濟(jì)適用房H3#住宅樓，主體一層已施工完畢,面臨施工主體二層,由于資金周轉(zhuǎn)困難，所以請(qǐng)業(yè)主按合同約定付工程款。

阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：

二00九年四月七日

申 請(qǐng) 報(bào) 告

阿克蘇華潤(rùn)置地有限責(zé)任公司：

由我阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司承建的阿克蘇陽光新城小區(qū)經(jīng)濟(jì)適用房H4#住宅樓，主體一層已施工完畢,面臨施工主體二層,由于資金周轉(zhuǎn)困難，所以請(qǐng)業(yè)主按合同約定付工程款。

阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：

二00九年四月九日

申 請(qǐng) 報(bào) 告

阿克蘇華潤(rùn)置地有限責(zé)任公司：

由我阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司承建的阿克蘇陽光新城小區(qū)經(jīng)濟(jì)適用房H5#住宅樓，主體一層已施工完畢,面臨施工主體二層,由于資金周轉(zhuǎn)困難，所以請(qǐng)業(yè)主按合同約定付工程款。

阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：

二00九年四月五日

申 請(qǐng) 報(bào) 告

阿克蘇華潤(rùn)置地有限責(zé)任公司：

由我阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司承建的阿克蘇陽光新城小區(qū)經(jīng)濟(jì)適用房F6#住宅樓，主體一層已施工完畢,面臨施工主體二層,由于資金周轉(zhuǎn)困難，所以請(qǐng)業(yè)主按合同約定付工程款。

阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：

二00九年四月五日

申 請(qǐng) 報(bào) 告

阿克蘇華潤(rùn)置地有限責(zé)任公司：

由我阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司承建的阿克蘇陽光新城小區(qū)經(jīng)濟(jì)適用房F3#住宅樓，主體一層已施工完畢,面臨施工主體二層,由于資金周轉(zhuǎn)困難，所以請(qǐng)業(yè)主按合同約定付工程款。

阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：

二00九年四月五日

申 請(qǐng) 報(bào) 告

阿克蘇華潤(rùn)置地有限責(zé)任公司：

由我阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司承建的阿克蘇陽光新城小區(qū)經(jīng)濟(jì)適用房F5#住宅樓，主體一層已施工完畢,面臨施工主體二層,由于資金周轉(zhuǎn)困難，所以請(qǐng)業(yè)主按合同約定付工程款。

阿克蘇新偉建設(shè)工程承包有限責(zé)任公司 項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：

二00九年四月五日