第一篇：出納日常事務明細

出納日常事務明細

1.上班后

（1）要立刻檢查、清點保險柜里存放的物品。包括現(xiàn)金、印章、票據(jù)等，并檢查辦公設備是不是完整、完好。

（2）要向上級請示當天新增資金的安排計劃。

（3）補充編制當天的工作計劃，分別輕重緩急，根據(jù)時間進行安排。

2.工作期間

（1）辦理各項對內對外的收款和付款業(yè)務。

（2）審核原始憑證（如發(fā)票）和收付款的審批手續(xù)，填寫記賬憑證，登記日記賬，按照單位的規(guī)定，辦理報批手續(xù)。（3）處理其他出納業(yè)務工作。

3.下班前30分鐘內

（1）用電話或者網(wǎng)上銀行系統(tǒng)查詢銀行賬戶里還有多少錢，并與“銀行存款賬”進行核對。（2）清點庫存現(xiàn)金（保險柜和其他現(xiàn)金暫存處），并與“現(xiàn)金日記賬”進行核對。（3）發(fā)生賬款不符的問題，要本著日清月結的原則，立即清查原因，并作相應調整。（4）向上級提交當天現(xiàn)金和銀行存款余額的報表。

4.下班離開前

（1）將當天所有的憑證、帳表和涉密的資料加鎖存好。（2）將重要物品存入保險柜。

（3）檢查所有應鎖存的物件是否已完全存入鎖好。（4）整理桌面和辦公環(huán)境。

每月1日（法定節(jié)假日順延）

將上月最后一天未能向會計人員移交的相關賬證和資料等物件及時移交

每月末3個工作日內

清點當月產生的票據(jù)、結算憑證，做好清點記錄。如有疑問，須及時向上級報告

每月最后1個工作日內

（1）將當月現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬按規(guī)范登記、結轉。（2）整理當月收支憑證。

（3）請會計人員監(jiān)盤庫存現(xiàn)金，并編寫一式二份的現(xiàn)金盤點表，有出納和會計人員各執(zhí)一份。另可根據(jù)上級要求再行提報。

（4）將已結算、結轉完畢的現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬，以及已整理完畢的本月憑證移交會計人員。

（5）承擔編寫銀行存款余額調節(jié)表的職責，要進行對賬，并轉交會計人員核驗。

每年1月1日（法定節(jié)假日順延）（1）開展每月1日均應完成的固定工作

（2）分別在現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬的指定位置，粘貼5元面值的印花稅票各1張。納稅人有印章的，加蓋印章注銷；沒有印章的，以鋼筆（或圓珠筆）在每張印花稅票上畫兩條橫線注銷。畫銷線應貫穿印花稅票，并延長畫至其所粘貼的基面上。

（3）填寫現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬封面內頁的內容，并由相關人員簽名蓋章。

（4）將上年末現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬的期末余額分別填入對應新建賬本第一頁第一行的余額欄，并在“摘要”欄注明“上年結轉”字樣。

每年1月初

（1）配合會計人員完成上年度憑證、賬本和各種有關財務資料和存檔文件的歸檔工作。（2）將上年度相關財務數(shù)據(jù)和報表的電子文件全部復制保存，與財務文件、憑證和賬本（會計報稅完成后）等一并移交歸檔。

（3）向上級遞交書面年度工作總結。內容包括：1.本人在上年度工作中做出的成績和尚待改進事項；2.指出單位在資金監(jiān)管和損害預防方面存在的問題，并提出改進建議。

每年12月28日前

購買下一年度將要使用的現(xiàn)金日記賬和銀行存款賬賬本 每年12月31日

開展每月末均應完成的固定工作內容

常用的財務票據(jù)

增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、手寫版商業(yè)發(fā)票、服務業(yè)、娛樂業(yè)、文化體育業(yè)發(fā)票、收款憑證、付款憑證、現(xiàn)金支票、轉賬支票、現(xiàn)金交款單、空白憑證購買單、進賬單、報賬單、借款單、電匯憑證、個人業(yè)務憑證、收據(jù)。

小寫日期書寫：1.月份為1月和2月，在小寫的月數(shù)前加寫“0”字；

2.日數(shù)為1日-9日，在小寫的日數(shù)前加寫“0”字； 大寫日期書寫：1.月份為壹月和貳月，在大寫的月數(shù)前加寫“零”字；

2.月份為拾月，在大寫的月數(shù)前加寫“零壹”字；

3.日數(shù)為壹日-玖日，在大寫的日數(shù)前加寫“零”字；

4.日數(shù)為拾日，在大寫的日數(shù)前加寫“零壹”字；

5.日數(shù)為拾壹日-拾玖日，在大寫的日數(shù)前加寫“壹”字；

6.日數(shù)為貳拾日或叁拾日，在大寫的日數(shù)前加寫“零”字；

第二篇：出納工作明細

出納工作明細

1、處理日常零星報銷；（差旅費、招待費、房租費、電話費、用車費、誤餐費、）、廠長簽字復核，符合報銷標準的予以報銷、超出公司所定標準提交公司備案審核通過后報銷。例如：招待費標準最高1500?？h市級沒人不超過80、100、120-150普、中、高三種。各項費用單次個人報銷超出2000報公司審核（王總審核后付款），少于2000公司財務及廠長審核。

2、工廠行政暫支款；借出15日內必須還款。暫支單：附費用明細且需部門經(jīng)理、廠長、財務經(jīng)理簽字方可暫支。（暫支單以正本原件入賬不可復印）

3、日常零星采購用款；財務以生產部門經(jīng)理同意的郵件方可支付。

4、做好外加工（如：水洗、外發(fā)、印繡花、外發(fā)訂單、運費等發(fā)生費用）的發(fā)票做好統(tǒng)計建立臺賬并及時把發(fā)票寄給公司財務。

5、處理好核賬費用；如租車、招待、住宿、快遞費（到付），自購輔料運費等。若公司業(yè)務報銷費用時要注明是否核賬。(且要注明費用的款號及公司業(yè)務同意的郵件)

6、每日做好現(xiàn)金及銀行日記賬并發(fā)郵件給廠長，遇資金短缺速核對以出貨未開票和以完工未開票的款號（做臺賬以便及時核對）并督促業(yè)務員開票，加快資金周轉。

7、廠里所有費用都從加工費里出，若當月加工費不足以支付費用，可以以郵件形式向公司業(yè)務員申請預付款用以周轉。

8、開具發(fā)票：按公司要求開具發(fā)票，開票前確定是否純在外發(fā)情況，外加工發(fā)票是否收到。檢查核賬類賬單上是否有業(yè)務員漏核費用。

9、每月20日提交工資單核好個稅，廠長審核通過后提交給公司財務申請資金。（前提是要有足夠應收款），若有其他公司應收款要提前告知。

10、退稅（銀行打印稅單并附國稅地稅蓋章后的退稅申請單），提交開發(fā)區(qū)管維會審核。

11、處理好供應商原材料扣款事宜保證賬實相符。

12、食堂費用合算按大類別合算食材，統(tǒng)計用餐人數(shù)。（做好監(jiān)管稱重）。

13、原始憑證寄給公司財務。

14,、整理好拆借的固定資產清單，例如機器設備。折舊費借方出。借出固定資產要建立臺賬備注對方實際住址。

15、固定自建立臺賬分類并編號入廠分好裁剪，縫制、后道。

16、歸檔合同，（按類別歸檔），入原材料、輔料、水洗印繡花等。

17、到稅務局領購增值稅專用發(fā)票，保管發(fā)票領購本。

18、打印每月銀行回單（稅單用于退稅）

19、及時交付水電費并取回發(fā)票

20、合算每月汽油費及出車明細并領取油費發(fā)票。

21、整理好每月可抵扣發(fā)票建立臺賬并及時寄給公司。

第三篇：出納日常工作明細

出納日常工作

1.每周一做集團三項考核指標發(fā)給石家莊王芳

2.每周一統(tǒng)計外欠款金額發(fā)給業(yè)務。

3.每周三主管會之前統(tǒng)計超期應收款發(fā)送給耿經(jīng)理。

4.每天出入庫都要錄入應收應付款檔。及時將到付款錄入應收應付。

5.每天錄入出庫單，及時與倉管核對金額。

6.每周要及時錄入建行電子帳，將收款情況發(fā)送給行政助理。

7.每天要做財務日報告，周五要做財務周報。

8.每月審核合同毛利及業(yè)績，在5號前與行政助理一起核對完業(yè)績。整理好與徐總核對。

9.每月1號績效考核業(yè)務打分，匯總完交耿經(jīng)理。

10.每月1號要進行抄稅，打印發(fā)票明細及匯總各兩份以備報稅。

11.每月5號繳公司電話費。

12.每月28日深圳房租匯款。

13.每月要填寫出入庫單，并登記總賬及明細賬

第四篇：出納交接明細

火出納交接明細

2012年11月30日現(xiàn)金余額為：1043196.00元

現(xiàn)金收入合計：194782.001、現(xiàn)金收入2012-12-1至12-4營業(yè)款收據(jù)3張，共計：23986.00元。

2、農信社12.3-12.4日開具現(xiàn)金支票支原材料款單據(jù)19張，共計：170796.00元?，F(xiàn)金支出總計：249833.00元

3、支方長會費用報銷單26張，共計：16275.00元。

4、支客戶結賬收據(jù)12張，共計：24221.00元。

5、支2012年12月1日杭州學習分攤費用，共計：1822.00元。

6、支2012年11月26日食品從業(yè)人員培訓費，李強經(jīng)手，共計：2400.00元。

7、支借款：9000.00元。借條3張。

其中：張，2012年7月17日借5000.00元。

魯，2012年6月21日借1000.00元。

徐，2012年5月23日借3000.00元。

8、農信社現(xiàn)金繳款單于2012年12月4日存入火賬戶，共計：15000.00元。

9、農信社12.3-12.4日開具現(xiàn)金支票支原材料款單據(jù)19張，共計：170796.00元。

10、支煙款單據(jù)一張，共計：6212.00元。

11、支發(fā)票中獎款單據(jù)72張，共計：455.00元。

12、支唐劉工資錯打單據(jù)1張，共計：2322.00元。

13、支管理公司手機費單據(jù)1張，共計：1330.00元。

應庫存現(xiàn)金=期初余額+收入未入賬金額-已支出未入賬金額

=1043196+（1+2）-（3-13）=1043196+23986+170796-（16275+24221+1822+2400+9000+15000+170796+6212+455+2322+1330）=1043196+194782-249833=988145.00

截止到2012年12月5日現(xiàn)金賬面余額為：988145.00元，大寫：玖拾捌萬捌仟壹佰肆拾伍元整。

14、實收現(xiàn)金銀行卡一張，共計：1000000.00元整。大寫：壹佰萬元整。多收金額：11855.00元。

15、收河南省農村信用社轉賬支票共計24張，票號：03052402—03052425。

16、收河南省農村信用社現(xiàn)金支票共計25張，票號：03648901—03648925。

17、農村信用社賬號：412銀行賬面余額為：17444.40元。大寫：壹萬柒仟肆佰肆拾肆元肆角零分。

18、移交自2011年12月20日至2012年11月30日現(xiàn)金賬1本。

19、移交自2012年12月1日至2012年12月4日銀行賬1本。

本交接清單一式四份，交接人、接手人、監(jiān)交人各一份。

交接人：接收人：會計：監(jiān)交人：

交接日期：2012年12月5日

第五篇：日常事務管理制度

日常事務管理制度

一、會議制度：每月一次股東會，一次員工會，每天員工早會。特殊情況除外。

二、出差制度：出差和帶人旅游根據(jù)工作需要定出差人數(shù)和具體人。旅游帶隊一般去一人。特殊情況除外。出差和旅游要服從公司安排。

三、店堂店貌管理

1、保持店內和門前的衛(wèi)生，清除亂丟亂放。

2、上班時間，禁止小孩在店內吵鬧。

3、搞好接待，對待客人文明禮貌、和氣、客氣。

4、門市部，辦公室做到人要精神，物要整潔。

5、店堂店貌管理由辦公室負責。

四、檔案資料管理

1、公司的文書、資料、檔案、賬單、票據(jù)由專人管理，做到分人存放，分類管理，整理有序。

2、嚴格防止票據(jù)、賬單、資料的丟失和損壞。

3、杜絕亂丟亂放，任何人不得亂動別人的資料。

4、如發(fā)生丟損問題，要追究主管人和責任人的責任。

五、車輛管理

1、保證行車安全，保證遵章守規(guī)，如有違規(guī)罰款，由駕駛員自己承擔。

2、愛護車輛、勤保養(yǎng)，保持車況良好。

3、送貨車由辦公室管理，不準辦私事。如有特殊情況，必須經(jīng)過辦公室批準。

4、車輛加油由辦公室負責，車輛加油維修等費用實報實銷，不準假報虛報，假一罰五。

六、上班制度

1、上班時間：

門 市 部：上午7：00-7：30上班晚上8：30-9：00下班 外勤人員：上午8：00-8：30上班

下午2：00-2：30上班（下班時間根據(jù)情況）

2、上班時間不準做私事。

3、每月根據(jù)公司規(guī)定休假，超假時間不得工資。

七、請假制度

員工請假或休假必須提前一天寫出請假條，交給辦公室，一般情況不得超假。

麻城市九九商行二0一0年九月