第一篇：關(guān)于開展存款業(yè)務(wù)自查自糾工作的總結(jié)

關(guān)于XX農(nóng)信聯(lián)社開展《三個(gè)公約》一個(gè)《承諾》

落實(shí)情況自查報(bào)告

為堅(jiān)決貫徹執(zhí)行中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)下發(fā)的《中國銀行業(yè)存款業(yè)務(wù)自律公約》、《中國銀行業(yè)個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)自律公約》，及XX省銀行協(xié)會(huì)下發(fā)的《XX省銀行業(yè)協(xié)會(huì)銀行卡行業(yè)自律公約》和XX市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人共同簽署的《XX市銀行業(yè)關(guān)于維護(hù)市場秩序、促進(jìn)健康發(fā)展的承諾書》精神，樹立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的經(jīng)營理念，合規(guī)開展各項(xiàng)存款、個(gè)人住房貸款及銀行卡等業(yè)務(wù)，切實(shí)規(guī)范市場競爭行為，積極維護(hù)正常的金融秩序，杜絕金融信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，近日我聯(lián)社依據(jù)實(shí)際情況，積極開展《三個(gè)公約》一個(gè)《承諾》自查自糾工作，現(xiàn)就此自查情況報(bào)告如下：

一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定工作職責(zé)，明確具體目標(biāo)。我聯(lián)社就自身的《三個(gè)公約》一個(gè)《承諾》開展自查自糾工作本身是一敏感而影響深遠(yuǎn)的主題，對我聯(lián)社而言此項(xiàng)工作開展的成功與否將可能直接影響到未來的市場競爭力問題，不能有絲毫的懈怠和大意，為此聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)極其重視，專門成立了以領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了工作目標(biāo)和部門責(zé)任人及由聯(lián)社合規(guī)等部門組織全轄各分支機(jī)構(gòu)對《三個(gè)公約》一個(gè)《承諾》中的情況和制度進(jìn)行了全面梳理。同時(shí)明確此項(xiàng)工作意義和具體目標(biāo)，加強(qiáng)社內(nèi)員工開展存款及個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)時(shí)的自律行為，堅(jiān)決杜絕高息攬存和違反監(jiān)管部門人個(gè)住房貸款政策。

二、加強(qiáng)宣傳教育,營造環(huán)境。一方面加強(qiáng)對全縣信用社員工開展《三個(gè)公約》一個(gè)《承諾》的宣傳教育,增強(qiáng)服務(wù)意識、服務(wù)理念合規(guī)意識、合規(guī)理念,為提升服務(wù)質(zhì)量及合法合規(guī)公平競爭打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。組織全體員工反復(fù)學(xué)習(xí)《中國銀行業(yè)存款業(yè)務(wù)自律公約》、《中國銀行業(yè)個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)自律公約》、《XX省銀行業(yè)協(xié)會(huì)銀行卡行業(yè)自律公約》、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》、金融法律法規(guī)、業(yè)務(wù)操作規(guī)程和金融業(yè)務(wù)知識,通過采取專題學(xué)習(xí)、輔導(dǎo)講座和崗位培訓(xùn)等方式方法增強(qiáng)學(xué)習(xí)教育的針對性和效果,以強(qiáng)化全員的思想認(rèn)識和服務(wù)意識,提高員工的整體綜合素質(zhì)和職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn),建立我聯(lián)社健康的企業(yè)文化。另一方面加大對社會(huì)公眾和客戶的宣傳教育力度,形成農(nóng)村信用社和社會(huì)互動(dòng),爭取社會(huì)公眾的理解和支持,為營造和諧金融環(huán)境提供有力的社會(huì)保障。縣聯(lián)社組織相關(guān)部室進(jìn)行不定期檢查，對違反服務(wù)公約的，特別是經(jīng)顧客舉報(bào)屬實(shí)的，要采取措施，或調(diào)離原崗位，或給予其它相應(yīng)處罰。

三、審慎存款經(jīng)營，嚴(yán)格遵循公約要求?，F(xiàn)我聯(lián)社將吸收存款、發(fā)放貸款作為其主要經(jīng)營業(yè)務(wù)和盈利手段，因此為保證我國銀行業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，維護(hù)銀行業(yè)合理有序、公平競爭的市場環(huán)境，共同抵制行業(yè)內(nèi)不正當(dāng)競爭行為，防范金融風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)銀行業(yè)健康運(yùn)行和發(fā)展。《中國銀行業(yè)存款業(yè)務(wù)自律公約》第十二條規(guī)定“會(huì)員單位應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定開展存款業(yè)務(wù)，不得以下列形式吸收客戶存款:……”。但近期我社也從個(gè)別客戶處了解到，確實(shí)存在某些銀行為擴(kuò)大市場占有率，緩解資金壓力,存在以貼息、現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)、高息攬存、贈(zèng)送物品等方式變相吸收存款的違規(guī)行為。審視我聯(lián)社的存款來源，主要途徑有：

1、長期良好合作的老客戶自愿存款；

2、客戶經(jīng)理吸收存款；

3、地域優(yōu)勢產(chǎn)生的就地居民存款。客戶經(jīng)理吸收存款的主要方式是下鄉(xiāng)或者深入居民積極主動(dòng)地宣傳國家金融政策和省聯(lián)社及我縣聯(lián)社的存貸款制度，同時(shí)全轄開展優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)競賽活動(dòng)，柜臺上不斷努力提高服務(wù)質(zhì)量，以標(biāo)準(zhǔn)化和微笑服務(wù)吸引客戶自愿存款，即經(jīng)自查未發(fā)現(xiàn)違反《中國銀行業(yè)存款業(yè)務(wù)自律公約》的行為。

四、繼續(xù)規(guī)范個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)，嚴(yán)防信貸風(fēng)險(xiǎn)。我聯(lián)社針對個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)中已相應(yīng)制定了《XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社個(gè)人住房（商業(yè)房）按揭貸款管理辦法》。在辦法中明確按照《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等法律法規(guī)進(jìn)行抵押物管理，規(guī)范抵押登記及審批流程，落實(shí)了抵押物價(jià)值評估和抵押登記手續(xù)，以確保抵押權(quán)合法有效。在自查中未發(fā)現(xiàn)有客戶經(jīng)理違反《中國銀行業(yè)個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)自律公約》、《XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社個(gè)人住房（商業(yè)房）按揭貸款管理辦法》及有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及監(jiān)管要求，干預(yù)或者影響個(gè)人住房貸款市場秩序，損害其他銀行合法權(quán)益的行為，在辦理此類貸款業(yè)務(wù)過程中也未發(fā)現(xiàn)有突破或變相突破監(jiān)管利率底線或價(jià)格底線招攬客戶。

三、明確方向，提高服務(wù)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督?，F(xiàn)在，銀行業(yè)市場競爭越來越激烈，對行業(yè)自律行為的要求也越來越高，誰能為客戶提供高效、便捷、低成本的服務(wù)，誰便能贏得客戶贏得市場，為此我聯(lián)社今后將從以下幾方面加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營行為監(jiān)督：

1、明確發(fā)展目標(biāo)，制定合理存款計(jì)劃，減少無謂的經(jīng)營障礙。

2、提高客戶服務(wù)質(zhì)量，加大市場宣傳力度，以老客戶帶新客戶為主要吸收存款途徑，不斷鞏固和擴(kuò)大客戶資源。

3、完善個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的管理辦法，加大社內(nèi)和客戶雙線監(jiān)督力度，加大違規(guī)懲處力度，堅(jiān)決杜絕違法違約放貸等違反金融市場秩序的行為。

第二篇：存款業(yè)務(wù)自查報(bào)告

***縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社存款業(yè)務(wù)

自查工作情況匯報(bào)

省聯(lián)社***辦事處：

根據(jù)《***銀監(jiān)局辦公室關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)開展農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)存款業(yè)務(wù)自查的通知》（贛銀監(jiān)辦發(fā)[2012]127號）文件精神，以及《***省農(nóng)村信用社（農(nóng)商銀行）存款業(yè)務(wù)檢查工作實(shí)施方案》要求，我聯(lián)社于2012年8月1日至8月28日開展了銀監(jiān)會(huì)提出的關(guān)于對制度建設(shè)等“二十條”存款業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)行了全面檢查工作，現(xiàn)就工作開展情況匯報(bào)如下：

一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、精心組織

（一）為了確保我縣農(nóng)村信用社存款業(yè)務(wù)自查工作的有序開展，縣聯(lián)社成立了以理事長為組長，其他班子成員為副組長，各科室負(fù)責(zé)人為成員的工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在稽核監(jiān)察科，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)各部門，班子成員帶隊(duì)下鄉(xiāng)到各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，自查工作全面開展。為確保工作落到實(shí)處，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)督導(dǎo)和檢查工作小組，由分管領(lǐng)導(dǎo)包片負(fù)責(zé)對各部門、各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)工作開展情況的現(xiàn)場檢查和督導(dǎo)。

（二）制定了《***縣農(nóng)村信用社存款業(yè)務(wù)檢查工作實(shí)施方案》（]**農(nóng)信聯(lián)社字[2012]**號），明確了此次活動(dòng)的工作目標(biāo)與要求，具體實(shí)施的時(shí)間與步驟。

二、工作的開展情況

按照市辦工作實(shí)施方案要求，由監(jiān)事長帶隊(duì)，抽調(diào)財(cái)務(wù)

會(huì)計(jì)、業(yè)務(wù)拓展、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)、稽核監(jiān)察等部門人員，成立檢查工作小組，機(jī)關(guān)各科室、部門負(fù)責(zé)對本部門包片網(wǎng)點(diǎn)的檢查工作，對全縣]**個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)逐一開展了檢查。各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人，指定了專人負(fù)責(zé)如實(shí)填報(bào)檢查附表，及時(shí)形成自查報(bào)告，并對檢查報(bào)表數(shù)據(jù)的真實(shí)性與完整性負(fù)責(zé)。同時(shí)，由各班子成員根據(jù)各自包片網(wǎng)點(diǎn)帶隊(duì)深入基層網(wǎng)點(diǎn)督促指導(dǎo)。在檢查過程中，及時(shí)梳理存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，標(biāo)本兼治提出整改意見和具體整改措施，確保風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及時(shí)排除。本次存款業(yè)務(wù)檢查主要是對以下內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)排查：

1、制度建設(shè)：一是存取款業(yè)務(wù)制度。對于超過5萬（含5萬）大額存取款現(xiàn)金進(jìn)行預(yù)約登記制度，超過10萬（含10萬）大額支取現(xiàn)金業(yè)務(wù)上報(bào)聯(lián)社計(jì)劃信貸科審批，超過20萬（含20萬）大額支取現(xiàn)金業(yè)務(wù)上報(bào)聯(lián)社計(jì)劃信貸科及分管領(lǐng)導(dǎo)審批，并預(yù)留客戶身份信息。對于辦理開戶必須提供本人及其代理人身份證件。各項(xiàng)存取業(yè)務(wù)均建立了完善的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控制度，有效防范了存取冒名業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是“四項(xiàng)制度”。對重要崗位人員強(qiáng)制輪崗(休假)、干部交流、親屬回避、員工親屬經(jīng)商辦企業(yè)等情況進(jìn)行全面檢查，對員工異常行為的監(jiān)測分析情況及對“九種人”監(jiān)督情況進(jìn)行檢查，按照“四項(xiàng)制度”規(guī)定逐一進(jìn)行排查，截止]**月末，我社共有員工]**人，]**人待崗，在崗人員]**人，根據(jù)在同一部門同一崗位任職達(dá)五年的網(wǎng)點(diǎn)（含分社）的主任和科室負(fù)責(zé)人必須交流，在同一崗位任職達(dá)三年的會(huì)計(jì)和信貸員必須交流，2

對在同一網(wǎng)點(diǎn)工作滿一年的柜員必須輪崗的原則，截止到報(bào)告日，共計(jì)對**人進(jìn)行了干部交流，**人進(jìn)行了輪崗，**人實(shí)施了強(qiáng)制休假，**名員工進(jìn)行了親屬回避。

2、崗位設(shè)臵：我聯(lián)社共有員工**人，**人待崗，在崗人員**人，其中正股級干部**人，副股級干部**人，委派會(huì)計(jì)**人，信貸員**人，柜員****人，科員**人?；鶎泳W(wǎng)點(diǎn)設(shè)有主任1人、委派會(huì)計(jì)1人、信貸員1-2人、柜員2-3人，崗位職責(zé)清晰，業(yè)務(wù)流程科學(xué)。根據(jù)不同業(yè)務(wù)能力和崗位要求，各基層網(wǎng)點(diǎn)柜員、信貸員崗位設(shè)定了一級權(quán)限2名，三級權(quán)限1名，主任和委派會(huì)計(jì)權(quán)限為四級，符合我縣實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防范要求，有效達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)有效制約和控制。

3、存款考核與問責(zé)機(jī)制：聯(lián)社制定了存款考核方案，按月對每個(gè)員工進(jìn)行考核，并與績效工資掛鉤。在網(wǎng)點(diǎn)大廳內(nèi)重要的醒目位臵掛有《***省農(nóng)村信用社“二十條禁令”》和《七不準(zhǔn)規(guī)定公示牌》等規(guī)章制度宣傳牌，有效的做到了客戶對網(wǎng)點(diǎn)工作人員的監(jiān)督，防止工作人員違規(guī)等經(jīng)營現(xiàn)象發(fā)生，產(chǎn)生不良的社會(huì)影響，損壞農(nóng)信社社會(huì)形象。

4、賬戶管理方面：按照“網(wǎng)點(diǎn)排查100%、賬戶排查100%、資金排查100%”的要求，對全縣所有網(wǎng)點(diǎn)的單位結(jié)算賬戶開銷戶管理、支付結(jié)算管理、印鑒管理、對賬管理、異常交易行為等方面開展全面合規(guī)檢查。截至2012年8月底，在檢查的**個(gè)網(wǎng)點(diǎn)中，有**個(gè)網(wǎng)點(diǎn)有對公存款賬戶。檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題有賬戶資料不全、開戶單位名稱與開戶許可證不符、印鑒卡與開戶申請書上的印章不同。針對上述檢查中發(fā) 3

現(xiàn)的問題，已責(zé)成相關(guān)責(zé)任人及時(shí)整改，現(xiàn)已全部整改到位。同時(shí)，對于個(gè)人結(jié)算賬戶我網(wǎng)點(diǎn)嚴(yán)格實(shí)行實(shí)名制操作辦理，并對有效身份證件實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查，堅(jiān)決杜絕假冒名等無效身份證件進(jìn)行辦理開戶業(yè)務(wù)，防止虛假賬戶，損壞客戶利益。

5、對賬情況：針對銀企對賬問題，聯(lián)社專門成立了對賬中心，該中心人員不負(fù)責(zé)記賬，按照與客戶簽訂的協(xié)議，每月或每季發(fā)出對賬單與客戶對賬，能做到對賬、記賬崗位分離，并能雙人交叉對賬。針對對公存款賬戶，我聯(lián)社均免費(fèi)為客戶提供了短信簽約服務(wù)，有效防范了資金風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

6、現(xiàn)金庫房管理方面：各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)均設(shè)有庫柜員一名，網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行每月會(huì)計(jì)查庫不得少于4次，網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人查庫不得少于2次制度，其中月底網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人必查，月中抽查；每日主辦會(huì)計(jì)要實(shí)行卡把兩次，對柜員尾箱賬實(shí)、賬賬要予以監(jiān)督核對；按照各網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際需求，對每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金明確的限定額度，并監(jiān)督及時(shí)上介，保障了網(wǎng)點(diǎn)正常運(yùn)營和現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)防范；對于柜員之間相互調(diào)劑現(xiàn)金，提出了各網(wǎng)點(diǎn)委派會(huì)計(jì)簽字授權(quán)制度；庫房堅(jiān)持實(shí)行雙人管庫、同進(jìn)同出、定期更換密碼等制度。

7、重要空白憑證管理方面：建立了重要空白憑證領(lǐng)用登記簿，重要空白憑證和有價(jià)單證使用（銷號）登記簿，詳細(xì)記錄了每一張重要憑證的入庫、出庫、領(lǐng)取、銷號、作廢等記錄，建立起百?？ǖ戎匾瞻卒N號臺帳，做到了重要空白憑證科學(xué)規(guī)范管理；并要求網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人每月不得少于2次 4

對庫柜員保管的重要空白憑證進(jìn)行檢查，保證網(wǎng)點(diǎn)的重要憑證的安全性和完整性。同時(shí)，在未使用重要空白憑證管理上，不得允許柜員等員工事先在重要空白憑證上先預(yù)留網(wǎng)點(diǎn)公章等章印，切實(shí)防止重要空白憑證流出網(wǎng)點(diǎn)，導(dǎo)致點(diǎn)經(jīng)濟(jì)利益風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

8、印、證分管制度等方面：由領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)到各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)突擊檢查，各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)均能將各類業(yè)務(wù)用章及個(gè)人名章保管妥善，沒有長期不用且未上繳封存的業(yè)務(wù)用章；不存在使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員同時(shí)保管相關(guān)業(yè)務(wù)單證的情況；印章名稱與《金融許可證》名稱相符；柜員、會(huì)計(jì)休假時(shí)辦理了交接、登記手續(xù)。

9、大額款項(xiàng)支付管理方面：聯(lián)社建立了5萬以上（含）支取提起預(yù)約制度和臺帳登記制度，對于大額存取，客戶必須提供有效身份證件才能予以辦理，對于超過現(xiàn)金10萬元或20萬元以上轉(zhuǎn)賬需聯(lián)社計(jì)劃信貸科和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。網(wǎng)點(diǎn)辦理不同等額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)時(shí)，實(shí)行了不同權(quán)限級別操作制度，5萬以下，實(shí)行一級柜員權(quán)限、5萬-20萬實(shí)行三級柜員權(quán)限、20萬以上實(shí)行四級權(quán)限管理制度，有效制約和防范現(xiàn)金等操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

10、特殊業(yè)務(wù)處理方面：他人或單位查詢、扣劃或凍結(jié)存款賬戶時(shí)，均要求經(jīng)辦人員（兩人以上）出示身份證、工作證及司法機(jī)關(guān)和其它有權(quán)部門出具的查詢、扣劃、凍結(jié)通知書，并復(fù)印了相關(guān)資料進(jìn)行登記；對于掛失當(dāng)事人和代理人均以通過公安部門身份核查系統(tǒng)的核查；操作人員嚴(yán)格按 5

照授權(quán)、掛失等相關(guān)規(guī)定辦理，不存在違規(guī)授權(quán)辦理存款掛失業(yè)務(wù)。

11、會(huì)計(jì)核算：按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制定了存取款業(yè)務(wù)賬務(wù)處理機(jī)制，按照省聯(lián)社規(guī)定會(huì)計(jì)科目進(jìn)行核算；經(jīng)排查，不存在賬外吸儲、賬外經(jīng)營問題；聯(lián)社每月對全縣網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了日均存款統(tǒng)計(jì)，并與績效工資掛鉤；會(huì)計(jì)檔案均指定了專人保管，造冊登記，明確了各類會(huì)計(jì)檔案保管時(shí)限。

12、存款業(yè)務(wù)事后監(jiān)督制度：針對各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)日發(fā)生的存取款業(yè)務(wù)，委派會(huì)計(jì)均能在當(dāng)日勾對流水，及時(shí)有效的做到了事后監(jiān)督檢查；并按照《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)式檢查制度的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)?2009?85號）要求，每季由財(cái)務(wù)和稽核部門分別對各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行檢查，下發(fā)整改通知書要求定期整改到位，整改情況與員工績效工資掛扣。

13、存款業(yè)務(wù)IT系統(tǒng)建設(shè)：目前辦理所有存取款業(yè)務(wù)均使用省聯(lián)社研發(fā)的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，該系統(tǒng)涵蓋了所有結(jié)算賬戶辦理各類業(yè)務(wù)需求，并將數(shù)據(jù)報(bào)備省聯(lián)社；同時(shí)，規(guī)定連接業(yè)務(wù)系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)不得與外網(wǎng)混用，否則處以紀(jì)律處分或行政處分等措施；針對辦理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況分析需要，省聯(lián)社研發(fā)了***省農(nóng)村信用社異常交易信息實(shí)時(shí)監(jiān)測管理系統(tǒng)，實(shí)時(shí)對辦理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)測，聯(lián)社稽核監(jiān)察科按月形成分析報(bào)告上報(bào)市辦。

14、存款利率執(zhí)行情況：我網(wǎng)點(diǎn)嚴(yán)格按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率進(jìn)行經(jīng)營，不存在私自多付或少付利息現(xiàn) 6

象，同時(shí)，各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)廳顯眼位臵擺放利率電子顯示屏，讓社會(huì)實(shí)時(shí)參與和監(jiān)督網(wǎng)點(diǎn)存款利率執(zhí)行情況。

15、違規(guī)吸收存款情況：經(jīng)查，各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不存在以循環(huán)質(zhì)押、貸款返存、傭金、贈(zèng)送貴重禮品和報(bào)銷費(fèi)用等方式爭攬存款的情況；不存在通過借款企業(yè)、資金掮客等不正當(dāng)手段吸收存款的情況；不存在直接或變相的高息攬儲現(xiàn)象；不存在公款私存、套取利息、壓單、壓票等違規(guī)行為；不存在期末通過不當(dāng)手段人為沖高存款問題，以及內(nèi)部員工違規(guī)攬儲現(xiàn)象。攬儲業(yè)務(wù)均按照中國人民銀行和銀監(jiān)會(huì)要求開展業(yè)務(wù)。

16、操作風(fēng)險(xiǎn)防控：聯(lián)社所有從業(yè)人員均接受了省聯(lián)社相關(guān)業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，并取得了相關(guān)資質(zhì)證明，從業(yè)人員業(yè)務(wù)水平較高，能適應(yīng)滿足業(yè)務(wù)水平的發(fā)展需要；柜面人員業(yè)務(wù)權(quán)限明確，分成了一級權(quán)限、三級權(quán)限和四級權(quán)限，無越權(quán)辦理業(yè)務(wù)現(xiàn)象；由于網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)配有指紋進(jìn)入核心系統(tǒng)，不需要定期更換密碼；所有員工調(diào)離崗位必須經(jīng)過聯(lián)社黨委會(huì)，由辦公室下文并出具介紹信，待變動(dòng)人員交接結(jié)束后變更或注銷之前的業(yè)務(wù)權(quán)限。在辦理移交時(shí)，聯(lián)社稽核監(jiān)察科人員負(fù)責(zé)監(jiān)交，明確責(zé)任認(rèn)定。

17、案件防控工作：根據(jù)《***省銀監(jiān)局辦公室關(guān)于印發(fā)“銀行業(yè)案防建設(shè)提升年”活動(dòng)指導(dǎo)方案的通知》（贛銀監(jiān)辦發(fā)?2012?36號）要求，我聯(lián)社于2012年4月初至6月開展了“銀行業(yè)案防建設(shè)提升年”主題活動(dòng)，聯(lián)社制定了《***聯(lián)社關(guān)于開展“銀行業(yè)案防建設(shè)提升年”活動(dòng)的實(shí)施 7

方案》（橫農(nóng)信聯(lián)社字[2012]39號），對轄內(nèi)所有網(wǎng)點(diǎn)開展了全面檢查，并形成報(bào)告上報(bào)銀監(jiān)部門和上級主管部門，檢查各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)均能按照銀監(jiān)會(huì)操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”有關(guān)規(guī)定；聯(lián)社每季組織稽核監(jiān)察部門、會(huì)計(jì)部門對轄內(nèi)所有網(wǎng)點(diǎn)開展檢查，檢查內(nèi)容涵蓋所有業(yè)務(wù)；聯(lián)社每年組織兩次員工觀看案件防控教育警示片，同時(shí)，要求所有員工學(xué)習(xí)銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的各類案件通報(bào)，聯(lián)社始終堅(jiān)持“勤教育、嚴(yán)內(nèi)控、重防范、強(qiáng)監(jiān)督”的治社理念，扎扎實(shí)實(shí)地開展案件防范工作。

18、安保措施：各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行了標(biāo)準(zhǔn)化改造，金庫設(shè)臵合理，取得了***省公安廳頒發(fā)的安全設(shè)施合格證件，以及消防部門的驗(yàn)收合格證明；網(wǎng)點(diǎn)裝有紅外線和遠(yuǎn)程等監(jiān)控，做到了網(wǎng)點(diǎn)周邊圈覆蓋，并對監(jiān)控信息進(jìn)行長時(shí)間保留；同時(shí)，網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行三人守庫和值班制度，并每月實(shí)行測警二次、消防防暴演練一次制度。做到了科技安保、人員結(jié)合的科學(xué)有效制度。

19、收費(fèi)管理：能嚴(yán)格按照《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)有關(guān)問題的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)?2008?264號）和《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)免除部門服務(wù)收費(fèi)的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)?2011?22號）的相關(guān)要求，合理確定并根據(jù)監(jiān)管要求及時(shí)調(diào)整存款相關(guān)服務(wù)項(xiàng)目的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并將業(yè)務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)張貼在各網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)大廳內(nèi)，起到了告知客戶和接受社會(huì)監(jiān)督的作用。在此之間，我網(wǎng)點(diǎn)不存在亂收費(fèi)現(xiàn)象。

20、收費(fèi)核算：2011年財(cái)管系統(tǒng)上線以來，各項(xiàng)收費(fèi)、支出款項(xiàng)均計(jì)入了相應(yīng)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行核算，嚴(yán)格按照省聯(lián)社 8

規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提，不存在收費(fèi)不入賬或亂收費(fèi)等現(xiàn)象，不存在擠占、挪用各項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用的情況。

三、下一步工作打算

根據(jù)此次檢查活動(dòng)方案要求，在深度風(fēng)險(xiǎn)排查整治的基礎(chǔ)上，繼續(xù)做好制度執(zhí)行情況的梳理、匯總、分析、評價(jià)工作，以合規(guī)建設(shè)為重點(diǎn)，全面推進(jìn)防險(xiǎn)控案長效機(jī)制建設(shè)。

（一）集中全力抓好違規(guī)問題整改。一是深刻剖析問題產(chǎn)生的原因。此次活動(dòng)一系列的風(fēng)險(xiǎn)排查，暴露出基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在日常經(jīng)營管理過程中仍存在問題，對這些問題要進(jìn)行全面梳理，專題研究，深刻剖析問題產(chǎn)生的原因，明確癥結(jié)所在，加快改進(jìn)。二是針對性提出整改意見。圍繞發(fā)現(xiàn)的問題，針對工作中的薄弱環(huán)節(jié)和具體違規(guī)現(xiàn)象制定整改方案，逐項(xiàng)提出整改意見、整改措施和整改時(shí)限，確保及時(shí)整改到位。三是嚴(yán)格落實(shí)違規(guī)問題的整改責(zé)任。對排查發(fā)現(xiàn)的問題，逐筆落實(shí)整改責(zé)任人，不折不扣地整改到位，不留死角，不留隱患；對未按期整改到位的相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任追究，從嚴(yán)從重毫不留情的處理到位。對再次發(fā)生同性同類違規(guī)行為的，將按照現(xiàn)有規(guī)定，從嚴(yán)從重進(jìn)行處理。四是加強(qiáng)整改工作督導(dǎo)力度。聯(lián)社將成立整改督導(dǎo)工作組，對檢查整改工作情況進(jìn)行督導(dǎo)，確保各項(xiàng)整改措施的有效落實(shí)。

（二）強(qiáng)化思想政治教育，加大培訓(xùn)提高素質(zhì)，逐步創(chuàng)建良好的企業(yè)文化。我們農(nóng)信社要切實(shí)貫徹落實(shí)中國人民銀行、銀監(jiān)部門規(guī)定，建立對員工合規(guī)經(jīng)營文化、職業(yè)道德操守、風(fēng)險(xiǎn)管理意識等方面的案件防控教育培訓(xùn)制度，有組織、9

有計(jì)劃地開展對員工的政治思想教育、職業(yè)道德教育、法制和案例警示教育，以構(gòu)建合規(guī)的農(nóng)村合作金融文化為主線，大力開展愛崗敬業(yè)、誠實(shí)守信、規(guī)范操作、廉潔從業(yè)等規(guī)范教育，進(jìn)一步增強(qiáng)全體員工防范操作風(fēng)險(xiǎn)意識，促進(jìn)各崗位從業(yè)人員掌握風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)，營造對違規(guī)的“零容忍”，達(dá)到“人人內(nèi)控、內(nèi)控人人”，建立起自覺遵守規(guī)章制度、自覺執(zhí)行內(nèi)控要求，自覺抵制違規(guī)行為的良好企業(yè)文化，把全體員工的敬業(yè)意識、防范意識、創(chuàng)新意識和團(tuán)隊(duì)力量激發(fā)出來，著力打造具有特色的信合品牌，切實(shí)為珍惜崗位、防范案件筑牢思想防線。

***縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社 二0一二年八月三十日

第三篇：創(chuàng)新存款業(yè)務(wù)

創(chuàng)新存款業(yè)務(wù)

一、創(chuàng)新存款業(yè)務(wù)的主要種類

（一）、大額可轉(zhuǎn)讓定期存款

1、簡介

大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的、可以在市場上轉(zhuǎn)讓的存款憑證。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的期限一般為14天到一年，金額較大，美國為10萬美元。

大額可轉(zhuǎn)讓定期存單儲蓄是一種固定面額、固定期限、可以轉(zhuǎn)讓的大額存款定期儲蓄。發(fā)行對象既可以是個(gè)人，也可以是企事業(yè)單位。大額可轉(zhuǎn)讓定期存單無論單位或個(gè)人購買均使用相同式樣的存單，分為記名和不記名兩種。兩類存單的面額均有100元、500元、1000元、5000元、10000元、50000元、100000元、500000元共八種版面，購買此項(xiàng)存單起點(diǎn)個(gè)人是500元，單位是50000元。存單期限共分為3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、12個(gè)月四種期限。

大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是銀行發(fā)行的具有固定期限和一定利率，并且可以轉(zhuǎn)讓的金融工具。這種金融工具的發(fā)行和流通所形成的市場稱為可轉(zhuǎn)讓定期存單市場。

可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場的主要參與者是貨幣市場基金、商業(yè)銀行、政府和其他非金融機(jī)構(gòu)投資者，市場收益率高于國庫券。

2、主要特點(diǎn)

CDs主要特點(diǎn)是流通性和投資性，具體表現(xiàn)在：CDs具有自由流通的能力，可以自由轉(zhuǎn)讓流通，有活躍的二級市場；CDs存款面額固定且一般金額較大；存單不記名，便于流通；存款期限為3～12個(gè)月不等，以3個(gè)月居多，最短的14天。

（二）、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶

1、簡介

可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（Negotiable Order of Withdrawal Account，簡寫NOWS）西方商業(yè)銀行的一種新型存款賬戶。可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是20世紀(jì)70年代初由美國馬薩堵塞州互助儲蓄銀行創(chuàng)辦，是一種以支付命令書取代支票的活期存款賬戶。可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶即能像傳統(tǒng)的活期存款那樣使客戶在轉(zhuǎn)帳結(jié)算上得到便利，又可讓客戶獲取存款利息。這等于將儲蓄存款與活期存款兩者的優(yōu)點(diǎn)集于一身，因而有較大的吸引力。1980年美國國會(huì)批準(zhǔn)所有的互助儲蓄銀行、儲蓄放款協(xié)會(huì)、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（Negotiable Order of Withdrawal Account，簡寫NOWS）西方商業(yè)銀行的一種新型存款賬戶。可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是20世紀(jì)70年代初由美國馬薩堵塞州互助儲蓄銀行創(chuàng)辦，是一種以支付命令書取代支票的活期存款賬戶?？赊D(zhuǎn)讓支付命令賬戶即能像傳統(tǒng)的活期存款那樣使客戶在轉(zhuǎn)帳結(jié)算上得到便利，又可讓客戶獲取存款利息。這等于將儲蓄存款與活期存款兩者的優(yōu)點(diǎn)集于一身，因而有較大的吸引力。1980年美國國會(huì)批準(zhǔn)所有的互助儲蓄銀行、儲蓄放款協(xié)會(huì)、信用合作社以及商業(yè)銀行都可開設(shè)這種賬戶?？赊D(zhuǎn)讓支付命令賬戶使商業(yè)銀行的資金來源得到增加，同時(shí)又使其他存款機(jī)構(gòu)的清償能力得到增加。但這一賬戶由于模糊了儲蓄存款與活期存款的邊界，從而致使社會(huì)的貨幣流通量也獲得增加。

2、概述

可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是一種對個(gè)人和非盈利機(jī)構(gòu)開立的、計(jì)算利息的支票賬戶，也稱為付息的活期存款。它以支付命令書取代了支票，實(shí)際上是一種不使用支票的支票賬戶。開立這種賬戶的存戶，可隨時(shí)開出支付命令書，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，對其存款余額可去的利息收入。如1984年規(guī)定，對不滿2500美元的可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶可以支付的最高利率限額為5.5%。通過這一賬戶，商業(yè)銀行既可以提供支付上的便利，又可以支付利息，而存款客戶既得到了支付上的便利，也滿足了收益上的要求，從而吸引了客戶，擴(kuò)大了存款來源。

（三）、貨幣市場存款賬戶

貨幣市場存款賬戶是西方商業(yè)銀行為競爭存款而開辦的一種業(yè)務(wù)。開立這種賬戶，可支付較高利率，并可以浮動(dòng)，還可使用支票。其主要特點(diǎn)是：具有2500美元的最低限額；銀行可以支付所能夠支付的利率；10萬美元的存款額可得到聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)；新增存款不受最低限額的限制，也不受時(shí)間的限制；就其存款利息是以公布的每日利率為基礎(chǔ)進(jìn)行隨時(shí)計(jì)算的；向第三者支付時(shí)，不論是簽發(fā)支票，還是電話通知，每月不能超過6次；提款或轉(zhuǎn)賬時(shí)沒有最低限額要求，但如果每月的賬面余額低于2500美元，銀行就只支付普通可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶的利率；銀行具有要求客戶提款時(shí)必須提前通知（至少7天）的權(quán)力。這一賬戶的存款者可定期收到一份結(jié)算單，記載所得利息、存款余額、提款或轉(zhuǎn)賬支付的數(shù)額等。

（四）、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶

自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（Automatic Transfer Service Accounts，簡稱ATS），是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ATS）由電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（Telephone Transfer Service Account）發(fā)展而來，該賬戶規(guī)定存款人可以在銀行開立兩個(gè)賬戶：有息的儲蓄賬戶和無息的支票賬戶?？蛻魧χ辟~戶上的平均余額有一個(gè)授權(quán)限額，客戶的存款平時(shí)放在儲蓄賬戶計(jì)收利息，當(dāng)支票賬戶出現(xiàn)透支時(shí)，銀行自動(dòng)將資金從儲蓄賬戶轉(zhuǎn)移到支票賬戶上。ATS賬戶使客戶兼得活期賬戶和儲蓄賬戶的雙重優(yōu)點(diǎn)，既可以利用活期賬戶開出支票對外支付，又可以利用儲蓄賬戶獲取利息收入。

ATS賬戶由電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶發(fā)展而來，1975年，美國聯(lián)邦儲備體系的會(huì)員銀行獲準(zhǔn)開辦電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶。1978年，聯(lián)邦儲備委員會(huì)和聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司授權(quán)商業(yè)銀行提供ATS賬戶。ATS剛推出時(shí)公眾反應(yīng)熱烈，但是相當(dāng)一部分消費(fèi)者習(xí)慣只使用一個(gè)交易賬戶，加之自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)收費(fèi)較高，隨著20世紀(jì)80年代MMDA賬戶在全國逐步推廣，ATS賬戶的需求有所下降。

（五）、協(xié)定賬戶

協(xié)定賬戶（Agreenment Account）一種可以在活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶和貨幣市場存款賬戶三者之間自動(dòng)轉(zhuǎn)帳的新型活期存款賬戶。協(xié)定賬戶是銀行與客戶達(dá)成一種協(xié)議，即存戶授權(quán)銀行可將款項(xiàng)存在活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶或貨幣市場存款賬戶中的任何一個(gè)賬戶上。對前兩個(gè)賬戶都規(guī)定一個(gè)最低余額，超過最低余額的款項(xiàng)由銀行自動(dòng)轉(zhuǎn)入同一存戶的貨幣市場存款賬戶上，以便取得較高的利息。如果低于最低余額，也可由銀行將同一存戶在貨幣市場存款賬戶上的一部分款項(xiàng)，轉(zhuǎn)入活期存款賬戶或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，以補(bǔ)足最低余額。

（六）、個(gè)人退休金賬

個(gè)人退休金賬戶（Individual Retirement Account，簡寫IRA）個(gè)人退休金賬戶是美國商業(yè)銀行1974年為沒有參加“職工退休計(jì)劃”的個(gè)人創(chuàng)設(shè)的一種新型的儲蓄存款賬戶。

按照規(guī)定，只要工資收入者每年在銀行存入2000美元，其存款利率可以不受《Q字條例》的限制，且可暫時(shí)享受免稅優(yōu)惠，直到存戶退休以后，再按其支取的金額計(jì)算所得稅。然而，由于退休后存戶的收入減少，故這筆存款仍可按較低的稅率納稅。個(gè)人退休金賬戶存款因存期較長，其利率也略高于一般儲蓄存款。

（七）、股金提款單賬戶

股金提款單賬戶（Share Draft Account，SDA）是一種支付利息的支票賬戶。也是逃避利率管制的一種創(chuàng)新。建立股金提款單賬戶，存戶可隨時(shí)開出提款單，代替支票來提現(xiàn)或支付轉(zhuǎn)賬。在未支付或提現(xiàn)前，屬于儲蓄賬戶，可取得利息收入；需要支付或提現(xiàn)時(shí)，便可開出提款單（支付命令書），通知銀行付款，方便靈活又有利息收入。

（八）、零續(xù)定期存款 續(xù)定期存款是一種可以多次續(xù)存，期限在半年以上五年以內(nèi)的儲蓄存款賬戶，類似于我國的零存整取。這種存款對收入不固定的自由職業(yè)者有吸引力。

零續(xù)定期存款的特點(diǎn)：（1）、每次存入的款項(xiàng)的數(shù)額可多可少，日期沒有限制。（2）、存款按定期利率計(jì)算。（3）、期滿前3個(gè)月為擱置期，既不能存也不能取。

（九）、與物價(jià)指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證

這是在通貨膨脹下為保證客戶的定期儲蓄存款不貶值而推出的存款賬戶。

二、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的必要性

（一）加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新是銀行自身發(fā)展的迫切需求

商業(yè)銀行以“安全性、盈利性、流動(dòng)性”為自身經(jīng)營的原則，其中的“盈利性”原則體現(xiàn)了商業(yè)銀行的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)。以公平競爭的手段、合法的經(jīng)營、誠信的聲譽(yù)、較少的投入來換取最佳的效益是商家的渴求目標(biāo)。以確保自身的優(yōu)勢為基礎(chǔ)，不斷的拓展經(jīng)營領(lǐng)域是所有商業(yè)化企業(yè)的經(jīng)營之道。隨著我國金融改革的深化，外資銀行、股份制銀行的蓬勃發(fā)展，同業(yè)間競爭不斷加劇。各家商業(yè)銀行在競爭中求生存和發(fā)展，競相以優(yōu)惠條件吸收存款，造成成本不斷上升。與此同時(shí)，貸款業(yè)務(wù)發(fā)面由于客戶企業(yè)的經(jīng)營不善，加之以銀行內(nèi)部管理體系不完善，造成信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，銀行效益下滑。這就要求商業(yè)銀行必須不斷開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，不斷開發(fā)適合市場需求的金融產(chǎn)品，培植新的利潤增長點(diǎn)。

（二）加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新是銀行適應(yīng)經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境及市場需求的客觀要求

隨著我國市場經(jīng)濟(jì)改革的不斷深化，國民經(jīng)濟(jì)的整體環(huán)境發(fā)展對商業(yè)銀行提出了新的要求。一方面要求銀行不斷加快新產(chǎn)品的開發(fā)，加速資金在國民經(jīng)濟(jì)中的融通，推動(dòng)社會(huì)整體效益的改善；另一方面要求銀行在業(yè)務(wù)創(chuàng)新的同時(shí)注重風(fēng)險(xiǎn)的防范。二月四日，中國首部針對金融衍生產(chǎn)品的法規(guī)《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》正式出臺，此辦法為商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供了良好的外部法規(guī)條件，降低了政策風(fēng)險(xiǎn)。隨后，二月二十三日《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》出臺，對銀行開展業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制提出了新要求。

國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展致使市場需求發(fā)生顯著變化，人民收入的不斷增加，對投資的需求不斷增加。突出的表現(xiàn)是新的社會(huì)階層（所謂的中產(chǎn)階級）的出現(xiàn)，該階層的投資理財(cái)需求強(qiáng)烈，但苦于國內(nèi)銀行產(chǎn)品的缺乏和國外銀行業(yè)務(wù)的限制，致使大量閑置資金流入炒賣房地產(chǎn)的行列，造成了局部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的失衡。這就要求國內(nèi)銀行在業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新方面不斷適應(yīng)市場主流需求的變化。

（三）加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新是國內(nèi)商業(yè)銀行參與國際競爭和與國際銀行接軌的需要

我國已成為WTO的正是成員，根據(jù)有關(guān)協(xié)議，我國將逐步取消對外資銀行的限制，取消外資銀行辦理外匯業(yè)務(wù)的地域和客戶限制，外資銀行可以對中資企業(yè)和中國居民開辦外匯業(yè)務(wù)，逐步取消外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的地域限制。這些表明入世后，國內(nèi)銀行業(yè)面臨著嚴(yán)峻考驗(yàn)。外資銀行歷史長，規(guī)模大，擁有資金、技術(shù)、信息、人才等各方面的優(yōu)勢。國內(nèi)銀行業(yè)從競爭一開始就有著先天不足。雖然擁有網(wǎng)點(diǎn)分布廣泛、機(jī)構(gòu)眾多以及客戶情感偏好等方面的優(yōu)勢，但外資機(jī)構(gòu)在競爭中必然會(huì)避開這些弱項(xiàng)，以在華經(jīng)營的外資企業(yè)為突破口逐步擴(kuò)大到三資企業(yè)、進(jìn)出口業(yè)務(wù)等方面。而且外資銀行一般也不會(huì)在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上與國內(nèi)銀行業(yè)相競爭，而會(huì)將重點(diǎn)放在中間業(yè)務(wù)、高增值業(yè)務(wù)上。這些客戶與業(yè)務(wù)正是國內(nèi)銀行業(yè)手中為數(shù)不多的高質(zhì)量客戶與潛在的利潤增長點(diǎn)。如果失去他們，國內(nèi)銀行業(yè)的發(fā)展前景堪憂。迫于壓力，國內(nèi)商業(yè)銀行必須加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新步伐，加強(qiáng)國際競爭力，縮短與國外同業(yè)的差距，以其在未來國際金融市場占有一席之地。

三、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的制約因素

（一）固有觀念與創(chuàng)新概念的沖突

過去大一統(tǒng)的銀行體制下，銀行長時(shí)期扮演政府的會(huì)計(jì)和出納的角色，“鐵帳、鐵制度、鐵算盤”在人們的頭腦中根深蒂固，“按部就班，循規(guī)蹈矩”成為經(jīng)濟(jì)生活中的行為規(guī)則。改革開放發(fā)展至今，國內(nèi)商業(yè)銀行仍未完全擺脫原有的經(jīng)營方式和思維方式，業(yè)務(wù)經(jīng)營與開發(fā)過程中缺乏科學(xué)的市場調(diào)查和詳盡的分析報(bào)告。面對金融改革的不斷深化，面對越來越復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)生活活動(dòng)和由此而生的復(fù)雜的信用關(guān)系，不能及時(shí)的做出恰當(dāng)?shù)姆从?，將使銀行錯(cuò)失許多創(chuàng)新的機(jī)遇，從而制約銀行整體的發(fā)展。

（二）銀行現(xiàn)有戰(zhàn)略管理的制約

我國的銀行在以往的戰(zhàn)略管理中遵循一下原則：（1）、在經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)的選擇上，國內(nèi)銀行長期重視數(shù)量擴(kuò)張；（2）、在經(jīng)營發(fā)展方式上，長期重視人力、物力、財(cái)力的高投入；（3）、在經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略上，較長時(shí)間偏重于外延型擴(kuò)張、鋪點(diǎn)增大。但隨著外部環(huán)境的變化，即開放程度的加深和競爭的加劇，商業(yè)銀行不能再忽視資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和多樣化問題，不能再忽視金融產(chǎn)品開發(fā)、質(zhì)量和效益，以及經(jīng)營效率的提高。

（三）缺乏業(yè)務(wù)創(chuàng)新的真正動(dòng)力

業(yè)務(wù)創(chuàng)新最根本的動(dòng)力在于商業(yè)銀行追求自身利益的最大化。在這種動(dòng)力的驅(qū)使下，銀行必然會(huì)調(diào)動(dòng)一切積極因素，不斷開拓新業(yè)務(wù)領(lǐng)域，積極挖掘市場潛在需求，同時(shí)積極尋求轉(zhuǎn)移和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方式方法，以此控制成本，增加利潤。如果銀行喪失此動(dòng)力，則金融業(yè)的發(fā)展將受到嚴(yán)重阻礙?，F(xiàn)今銀行缺乏創(chuàng)新動(dòng)力的原因有內(nèi)外兩方面：一方面，政府對銀行經(jīng)營的不同程度的干預(yù)和政府作為銀行最后擔(dān)保人的實(shí)質(zhì)，使得銀行缺乏真正的盈利動(dòng)機(jī)和盈利能力；另一方面，由于我國金融市場的高度壟斷性，致使四大國有商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)創(chuàng)新上沒有緊迫感或?qū)?chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避態(tài)度，而其他股份制商業(yè)銀行也只是從國外直接拿來產(chǎn)品，缺乏真正的本土化創(chuàng)新。在以上的原因中，商業(yè)銀行自身的問題是業(yè)務(wù)創(chuàng)新動(dòng)力欠缺的主要原因。

（四）業(yè)務(wù)創(chuàng)新的人才儲備不足

科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步除了對整個(gè)社會(huì)發(fā)展有著重要影響外，它在刺激金融創(chuàng)新方面也有著重要的作用?？茖W(xué)技術(shù)與金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新之間的橋梁就是人才。沒有跟蹤世界金融技術(shù)潮流的開發(fā)人才，銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新只能是空談。銀行創(chuàng)新所需要的人才不僅要包括金融工程專業(yè)方向的研究人員，而且還要包括市場營銷專業(yè)方向的市場調(diào)研專家，因?yàn)楫a(chǎn)品開發(fā)出來能否被市場所接受要靠市場研究人員通過廣泛的調(diào)研才能得出結(jié)果，理論上可行的金融產(chǎn)品在現(xiàn)實(shí)的需求面前未必就適合。市場是瞬息萬變的，準(zhǔn)確的市場信息是金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的根基。金融開發(fā)人才要不斷吸收儲備，而市場調(diào)研專家儲備是未來銀行人才戰(zhàn)略應(yīng)加以完善之處。

四、加快商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的對策

（一）業(yè)務(wù)創(chuàng)新的指導(dǎo)原則

1、以人為本的原則

如上所述，人才是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的源泉。在人才的儲備上應(yīng)采取引進(jìn)、改造和拓展相結(jié)合的原則。引進(jìn)人才是指從國外的銀行業(yè)聘請優(yōu)秀從業(yè)者；改造是指從現(xiàn)有的研究隊(duì)伍中選拔優(yōu)秀者定期或不定期進(jìn)行脫產(chǎn)培訓(xùn)；拓展是指銀行與相關(guān)高等學(xué)府建立廣泛的聯(lián)系，為學(xué)者的基礎(chǔ)型研究提供數(shù)據(jù)支持，分享其科研成果，同時(shí)也有助于改造的實(shí)施。

2、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避原則

銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新必然要面對政策風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，所以商業(yè)銀行必須采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避原則，避免不必要的損失。針對政策風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)品的開發(fā)要滿足各項(xiàng)金融法規(guī)的要求，同時(shí)“法無禁止即為合法”的觀點(diǎn)同樣可以運(yùn)用；針對市場風(fēng)險(xiǎn)，銀行需要不斷完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，將市場風(fēng)險(xiǎn)降到最低；針對操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行要加強(qiáng)對員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和對員工的作業(yè)監(jiān)督。

（二）業(yè)務(wù)創(chuàng)新的實(shí)施對策

1、以客戶創(chuàng)新為基礎(chǔ)

銀行業(yè)務(wù)正從批發(fā)時(shí)代進(jìn)入零售時(shí)代，客戶是現(xiàn)代商業(yè)銀行賴以生存的基礎(chǔ)?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中客戶與銀行之間不再是原來那種依賴與被依賴的關(guān)系，客戶更多的是通過資本市場進(jìn)行直接融資，而不是通過銀行。這種情況要求銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新時(shí)要以客戶創(chuàng)新為基礎(chǔ)，以滿足客戶的需要而不是銀行自身的需要作為銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的標(biāo)準(zhǔn)，努力成為客戶的關(guān)系銀行?？蛻魟?chuàng)新包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：對原有客戶群的細(xì)分和發(fā)掘新的潛在客戶。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中，客戶的需要并不是一成不變的，舊有業(yè)務(wù)可能已不適應(yīng)客戶新的要求。據(jù)此銀行可以根據(jù)新的不同需要對原有的客戶進(jìn)行細(xì)分，以細(xì)分客戶群的特征作為銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的基礎(chǔ)，開發(fā)出適合客戶分類和不同客戶特點(diǎn)的產(chǎn)品，吸引客戶。另一方面應(yīng)行的客戶創(chuàng)新是對潛在的重點(diǎn)客戶的挖掘。一般而言銀行80%的利潤來自20%的重點(diǎn)顧客。雖然潛在重點(diǎn)客戶在現(xiàn)階段金融服務(wù)需求量不大，但它具有良好的成長前景，代表了未來巨大的金融需求，也決定了未來銀行發(fā)展的潛力和贏利的多少。因此商業(yè)銀行進(jìn)行金融創(chuàng)新時(shí)要注重培養(yǎng)這些潛在客戶，分析其金融需求特點(diǎn)，量身定做金融產(chǎn)品，確保在未來的競爭中立于不敗之地。由此可見，銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)以客戶創(chuàng)新為基礎(chǔ)，為客戶提供“差異化”產(chǎn)品和服務(wù)，否則不僅會(huì)使銀行喪失一些優(yōu)良客戶，還會(huì)使銀行喪失繼續(xù)發(fā)展的動(dòng)力。

2、圍繞國有企業(yè)改革和西部大開發(fā)確定銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的主戰(zhàn)場。

國有企業(yè)改革和西部大開發(fā)是我國當(dāng)前經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重頭戲，國有企業(yè)改革的主要思路是：“把國有企業(yè)改革同改組、改造、加強(qiáng)管理結(jié)合起來。要著眼于搞好整個(gè)國有經(jīng)濟(jì)，抓好大的，放活小的，對國有企業(yè)實(shí)施戰(zhàn)略性改組。以資本為紐帶，通過市場形成具有較強(qiáng)競爭力的跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨所有制和跨國經(jīng)營的大企業(yè)集團(tuán)。采取改組、聯(lián)合、兼并、租賃、承包經(jīng)營和股份合作制、出售等形式，加快放開搞活國有小型企業(yè)的步伐?！痹诖诉^程中的股份制改造、企業(yè)上市、并購、資產(chǎn)和債務(wù)重組等一系列改革都將產(chǎn)生對金融服務(wù)新的需求。而西部大開發(fā)是我國今后長期堅(jiān)持的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略。我國西部資源優(yōu)勢明顯，但嚴(yán)重缺乏資金，因此西部大開發(fā)中對金融服務(wù)的需求將會(huì)是巨大的。故而，我國銀行業(yè)在進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新時(shí)應(yīng)以這個(gè)市場的需求為導(dǎo)向進(jìn)行，研究市場特點(diǎn)與需求偏向，進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，如針對國企改革推出企業(yè)股份制改造咨詢、上市策劃、資產(chǎn)證券化和針對西部大開發(fā)中資金缺乏的局面推出區(qū)域投資基金等一系列新型金融服務(wù)。這樣我國銀行業(yè)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新才會(huì)更加有生機(jī)和活力，得到更快的發(fā)展，有利促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3、以中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新為重點(diǎn)。

中間業(yè)務(wù)是指銀行代替客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。它具有風(fēng)險(xiǎn)小、利潤高的特點(diǎn)，是將來銀行業(yè)利潤的主要來源。隨著我國利率的連續(xù)7次下調(diào)，存貸利差逐漸縮小，居民投資意識增強(qiáng)，儲蓄資金逐步分流，商業(yè)銀行要靠傳統(tǒng)資產(chǎn)的負(fù)債業(yè)務(wù)維持利潤困難重重。而目前我國銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)開展得仍然較少。因此現(xiàn)階段應(yīng)重點(diǎn)進(jìn)行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新，培養(yǎng)銀行業(yè)新的利潤增長點(diǎn)。中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新主要有兩方面：一是規(guī)范管理傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)，使之滿足社會(huì)各界尤其是企業(yè)對多種金融服務(wù)功能的需求，同時(shí)又能控制住風(fēng)險(xiǎn)，如開展貸款抵押物評估業(yè)務(wù)，對減少銀行風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)質(zhì)量起著非常重要的作用。另一方面是積極開拓新的中間業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行功能由傳統(tǒng)模式向現(xiàn)代模式的轉(zhuǎn)變，最終實(shí)現(xiàn)金融增長方式的轉(zhuǎn)變。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的逐步提高和金融滲透功能的日益加強(qiáng)，可以借鑒和吸收國外經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目融資、財(cái)務(wù)顧問、投資咨詢、基金托管等投資銀行業(yè)務(wù)。

第四篇：信托公司能否開展吸收公眾存款業(yè)務(wù)

信托公司能否開展吸收公眾存款業(yè)務(wù)

中國泛?？毓杉瘓F(tuán)有限公司 監(jiān)察總部 肖威

自1979年我國恢復(fù)信托到現(xiàn)在，信托業(yè)經(jīng)歷了若干次調(diào)整，業(yè)務(wù)范圍也在不斷摸索中逐漸明晰，信托公司從最初的“金融百貨商店”變成了如今以信托業(yè)務(wù)為主的專業(yè)化金融機(jī)構(gòu)。那么信托公司是否可以開辦吸收公眾存款業(yè)務(wù)？下面筆者將通過案例進(jìn)行說明。

一、基本案情

1993年5月起，黃某任法定代表人兼總經(jīng)理的某國際信托投資公司因沒有資金承兌到期的債券，在未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的情況下，擅自以委托投資、項(xiàng)目入股等形式變相開辦吸收存款業(yè)務(wù)，向社會(huì)公眾吸收存款，吸存人民幣定為一年期，利率比銀行同期利率高40%；港幣和美元的存期分設(shè)半年期、一年期和兩年期三種，利率比銀行同期利率高20%。合計(jì)約7.62億元人民幣、2.25億元港幣、1498.78萬美元。

后由于經(jīng)營管理不善，造成大量資金不能回籠。至該公司宣告破產(chǎn)時(shí)，無法歸還存款人員的款項(xiàng)為人民幣3.54億元、港幣3838.45萬元、美元193.45萬元。

二、信托公司業(yè)務(wù)沿革

1986年4月中國人民銀行頒布的《金融信托投資機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定》使信托投資機(jī)構(gòu)有著強(qiáng)烈的銀行色彩，其中第十五條規(guī)定：“金融信托投資機(jī)構(gòu)可以吸收下列1年期（含1年）以上的信托存款：

一、財(cái)政部門委托投資或貸款的信托資金；

二、企業(yè)主管部門委托投資或貸款的信托資金；

三、勞動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的勞保基金；

四、科研單位的科研基金；

五、各種學(xué)會(huì)、基金會(huì)的基金?！币簿褪钦f，信托投資機(jī)構(gòu)可以吸收單位的存款。但并未規(guī)定信托投資機(jī)構(gòu)可以吸收公眾個(gè)人用戶的存款。

2001年頒布的《信托法》第二條規(guī)定：“本法所稱信托，是指委托人基于對受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為?！薄缎磐蟹ā穼τ谛磐械亩ㄎ皇沟眯磐泄九c銀行有了進(jìn)一步的嚴(yán)格區(qū)別。

2007年頒布的《信托公司管理辦法》第十六條規(guī)定：“信托公司可以申請經(jīng)營下列部分或者全部本外幣業(yè)務(wù)：

（一）資金信托；

（二）動(dòng)產(chǎn)信托；

（三）不動(dòng)產(chǎn)信托；

（四）有價(jià)證券信托；

（五）其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)信托；

（六）作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)；

（七）經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、購并及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù)；

（八）受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的證券承銷業(yè)務(wù)；

（九）辦理居間、咨詢、資信調(diào)查等業(yè)務(wù)；

（十）代保管及保管箱業(yè)務(wù)；

（十一）法律法規(guī)規(guī)定或中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)?！逼渲幸膊话婵顦I(yè)務(wù)。

三、法律規(guī)定及分析 《刑法》第一百七十六條規(guī)定：“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰?！?/p>

同時(shí)，國務(wù)院1999年頒布的《金融違法行為處罰辦法》第二十八條規(guī)定：“信托投資公司不得以辦理委托、信托業(yè)務(wù)名義吸收公眾存款、發(fā)放貸款，不得違反國家規(guī)定辦理委托、信托業(yè)務(wù)。……構(gòu)成非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪或者其他罪的，依法追究刑事責(zé)任。”

由此看來，信托公司非但不能從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)，而且如果開設(shè)了相關(guān)業(yè)務(wù)，還要追究刑事責(zé)任。但《刑法》本身對于什么樣的行為算是吸收公眾存款或變相吸收公眾存款并未作出明確解釋。

1998年7月國務(wù)院第247號令頒布的《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》第四條規(guī)定：“……非法吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動(dòng)；所稱變相吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，不以吸收公眾存款的名義，向社會(huì)不特定對象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款性質(zhì)相同的活動(dòng)?！卑凑赵撘?guī)定，所謂“公眾”，即“社會(huì)不特定對象”，所謂“吸收存款”，即“吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動(dòng)”或類似的活動(dòng)。

2010年，中華人民共和國最高人民法院公告《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》對非法吸收公眾存款罪作出了進(jìn)一步的明確解釋，第一條規(guī)定：“違反國家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾（包括單位和個(gè)人）吸收資金的行為，同時(shí)具備下列四個(gè)條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：

（一）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；

（二）通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳；

（三）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；

（四）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對象吸收資金。未向社會(huì)公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款?！?/p>

按照該解釋，黃某所在國投公司未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，擅自以委托投資、項(xiàng)目入股等形式向社會(huì)公眾吸收資金，并承諾還本付息，屬于變相吸收公眾存款，已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，且屬單位犯罪。

四、判決結(jié)果及結(jié)論

黃某因犯非法吸收公眾存款罪和國有公司人員失職罪獲刑14年。

通過以上案例及相關(guān)法律分析可以看出，信托公司不得從事吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的業(yè)務(wù)，在設(shè)計(jì)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)避免向社會(huì)不特定對象吸收承諾在一定期限內(nèi)固定利率還本付息不擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的資金，否則，將以非法吸收公眾存款罪追究刑事責(zé)任。

第五篇：11 存款業(yè)務(wù)自查報(bào)告

存款業(yè)務(wù)自查報(bào)告

為促進(jìn)信用社提高存款業(yè)務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)的規(guī)范及有效性，加強(qiáng)服務(wù)收費(fèi)管理案件防控，切實(shí)提高存款業(yè)務(wù)管理水平，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展，按照市聯(lián)社通知及要求，派出了3個(gè)檢查小組對基層網(wǎng)點(diǎn)展開了全面的存款業(yè)務(wù)自查，檢查業(yè)務(wù)筆數(shù)58500筆，涉及金額達(dá)29250萬元。結(jié)合我社日常掌握情況，此次明確了自查重點(diǎn)項(xiàng)目，并對自查具體情況進(jìn)行了認(rèn)真分析，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告如下:

一: 印、證的管理

此次對我社39個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的檢查,未發(fā)現(xiàn)長期不用未上繳封存的業(yè)務(wù)用章;無存在使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員同時(shí)保管相關(guān)業(yè)務(wù)單證的情況;無人員變動(dòng)未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),未辦理交接.登記手續(xù)的現(xiàn)象;印章名稱完全合規(guī)合法。二:大額款項(xiàng)支付管理

這次對全縣網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行了部分抽查,柜臺大額支付都實(shí)行了分級授權(quán)和雙簽制度,每筆大額支取款項(xiàng)都進(jìn)行了身份證聯(lián)網(wǎng)核查,且預(yù)留了有效身份證件復(fù)印件，授權(quán)主管及社主任都是按流程進(jìn)行審查.，特大交易都進(jìn)行了報(bào)備審批，經(jīng)辦人員對大額交易都進(jìn)行了登記，保證了存款人的信息真實(shí)完整。

三：特殊業(yè)務(wù)的處理

對于存款的凍結(jié).查詢和扣劃等業(yè)務(wù)，我社各網(wǎng)點(diǎn)都是按照有關(guān)法律.行政法規(guī)受理和辦理的，這次抽查到掛失業(yè)務(wù)56筆，掛失當(dāng)事人證件都通過公安部門聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進(jìn)行核查；操作人員都嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定辦理，不存在違規(guī)授權(quán)辦理存款掛失的情況。

四：會(huì)計(jì)核算

存取款業(yè)務(wù)賬務(wù)處理無亂用會(huì)計(jì)科目情況，暫未發(fā)現(xiàn)賬外吸儲，賬外運(yùn)營的問題；嚴(yán)格執(zhí)行了日均存款統(tǒng)計(jì)制度；會(huì)計(jì)檔案管理都合規(guī)達(dá)標(biāo)。

五:帳戶管理

各類存款賬戶都嚴(yán)格執(zhí)行了開銷戶制度；存款賬戶的開立.變更和撤銷程序都是合規(guī)有效的，存款開立都實(shí)現(xiàn)了實(shí)名制，對所有有效證件都進(jìn)行了嚴(yán)格的審查.對公的賬戶開戶資料及證明文件都完整有效，對不動(dòng)戶都進(jìn)行了久懸，余額為零的進(jìn)行了銷戶，有效賬戶機(jī)構(gòu)信用代碼證發(fā)放率100%.新農(nóng)保批量開戶資金都進(jìn)行了嚴(yán)格管理，實(shí)行了日對賬制。六：存款利率執(zhí)行情況

我社存款利率都是按照人民銀行現(xiàn)行利率執(zhí)行，存款的結(jié)息.付息都是按照國家利率管理制度執(zhí)行的，應(yīng)付利息都是按季及時(shí)計(jì)提，存款利息都進(jìn)行了準(zhǔn)確無誤的計(jì)付。七：案件防控工作

我社各網(wǎng)點(diǎn)都成立了安全防范小組，對柜臺業(yè)務(wù)操作人

員有明確的案件防控崗位職責(zé)要求，將案件防范工作作為了考核的重要指標(biāo)，我社還成立了專項(xiàng)稽查大隊(duì)，并制度了嚴(yán)格的崗位職責(zé)，為存款業(yè)務(wù)穩(wěn)步經(jīng)營，管理.防范工作打下了良好的基礎(chǔ)。

八：重要空白憑證的管理

我社各網(wǎng)點(diǎn)都是按照重要空白憑證進(jìn)行管理和使用的，管理流程已經(jīng)全面覆蓋各個(gè)環(huán)節(jié)，建立了分類匯總登記簿和分戶賬登記簿，重要空白憑證都賬賬，賬證，賬實(shí)相符，表內(nèi)外核對無誤，重要空白憑證都嚴(yán)格執(zhí)行了入庫.登記.領(lǐng)用.銷號.作廢等手續(xù)，會(huì)計(jì)主管按時(shí)定月對重要空白憑證進(jìn)行了盤底查庫制度.以上僅僅是我社對存款業(yè)務(wù)自查的一部分，另外還對收費(fèi)管理.核算及安保措施等都進(jìn)行了全面的自查，雖然暫未發(fā)現(xiàn)問題，但并不代表以后不會(huì)發(fā)生任何違規(guī)紕漏，所以我社將繼續(xù)把持現(xiàn)有制度及防范措施，嚴(yán)格進(jìn)行定期自查自糾工作，以后將更進(jìn)一步加強(qiáng)存款業(yè)務(wù)管理，不斷提高服務(wù)水平，確保我社存款資金安全和穩(wěn)步增長！