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      商業(yè)銀行公司治理指引
      
        
       時(shí)間：2019-05-12 02:43:52下載本文作者：會(huì)員上傳
      
      
      
      
      
簡(jiǎn)介：寫寫幫文庫(kù)小編為你整理了多篇相關(guān)的《商業(yè)銀行公司治理指引》，但愿對(duì)你工作學(xué)習(xí)有幫助，當(dāng)然你在寫寫幫文庫(kù)還可以找到更多《商業(yè)銀行公司治理指引》。

      
	
      

      第一篇：商業(yè)銀行公司治理指引
      

      銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行公司治理指引的通知
      銀監(jiān)發(fā)〔2013〕34號(hào)
      各銀監(jiān)局，國(guó)家開發(fā)銀行，各國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵儲(chǔ)銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：
      現(xiàn)將《商業(yè)銀行公司治理指引》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
      銀 監(jiān) 會(huì)
      2013年7月19日
      商業(yè)銀行公司治理指引 第一章 總
      則
      第一條 為完善商業(yè)銀行公司治理，促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展，保護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱《公司法》）、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和其他相關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。
      第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行適用本指引。
      第三條 本指引所稱的商業(yè)銀行公司治理是指股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機(jī)制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵(lì)約束等治理運(yùn)行機(jī)制。
      第四條 商業(yè)銀行公司治理應(yīng)當(dāng)遵循各治理主體獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的原則，建立合理的激勵(lì)、約束機(jī)制，科學(xué)、高效地決策、執(zhí)行和監(jiān)督。
      第五條 商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)由具備良好專業(yè)背景、業(yè)務(wù)技能、職業(yè)操守和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員組成，并在以下方面得到充分體現(xiàn)：
      （一）確保商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)；
      （二）確保商業(yè)銀行培育審慎的風(fēng)險(xiǎn)文化；
      （三）確保商業(yè)銀行履行良好的社會(huì)責(zé)任；
      （四）確保商業(yè)銀行保護(hù)金融消費(fèi)者的合法權(quán)益。
      第六條 各治理主體及其成員依法享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，共同維護(hù)商業(yè)銀行整體利益，不得損害商業(yè)銀行利益或?qū)⒆陨砝嬷糜谏虡I(yè)銀行利益之上。
      第七條 商業(yè)銀行良好公司治理應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：
      （一）健全的組織架構(gòu)；
      （二）清晰的職責(zé)邊界；
      （三）科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價(jià)值準(zhǔn)則與良好的社會(huì)責(zé)任；
      （四）有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制；
      （五）合理的激勵(lì)約束機(jī)制；
      （六）完善的信息披露制度。
      第八條 商業(yè)銀行章程是商業(yè)銀行公司治理的基本文件，對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等作出制度安排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在章程中明確規(guī)定的其他事項(xiàng)。
      商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定章程并根據(jù)自身發(fā)展及相關(guān)法律法規(guī)要求及時(shí)修改完善。
      第二章 公司治理組織架構(gòu)
      第一節(jié) 股東和股東大會(huì)
      第九條 股東應(yīng)當(dāng)依法對(duì)商業(yè)銀行履行誠(chéng)信義務(wù)，確保提交的股東資格資料真實(shí)、完整、有效。主要股東應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)披露關(guān)聯(lián)方情況，并承諾當(dāng)關(guān)聯(lián)關(guān)系發(fā)生變化時(shí)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。
      本指引所稱主要股東是指能夠直接、間接、共同持有或控制商業(yè)銀行5%以上股份或表決權(quán)以及對(duì)商業(yè)銀行決策有重大影響的股東。
      第十條 股東特別是主要股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程行使出資人權(quán)利，不得謀取不當(dāng)利益，不得干預(yù)董事會(huì)、高級(jí)管理層根據(jù)章程享有的決策權(quán)和管理權(quán)，不得越過(guò)董事會(huì)和高級(jí)管理層直接干預(yù)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理，不得損害商業(yè)銀行利益和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。
      第十一條 股東特別是主要股東應(yīng)當(dāng)支持商業(yè)銀行董事會(huì)制定合理的資本規(guī)劃，使商業(yè)銀行資本持續(xù)滿足監(jiān)管要求。當(dāng)商業(yè)銀行資本不能滿足監(jiān)管要求時(shí)，應(yīng)當(dāng)制定資本補(bǔ)充計(jì)劃使資本充足率在限期內(nèi)達(dá)到監(jiān)管要求，并通過(guò)增加核心資本等方式補(bǔ)充資本，主要股東不得阻礙其他股東對(duì)商業(yè)銀行補(bǔ)充資本或合格的新股東進(jìn)入。
      第十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，主要股東應(yīng)當(dāng)以書面形式向商業(yè)銀行作出資本補(bǔ)充的長(zhǎng)期承諾，并作為商業(yè)銀行資本規(guī)劃的一部分。
      第十三條 股東獲得本行授信的條件不得優(yōu)于其他客戶同類授信的條件。
      第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，并在章程中規(guī)定以下事項(xiàng)：
      （一）商業(yè)銀行不得接受本行股票為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。
      （二）股東以本行股票為自己或他人擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管部門的要求，并事前告知本行董事會(huì)；非上市銀行股東特別是主要股東轉(zhuǎn)讓本行股份的，應(yīng)當(dāng)事前告知本行董事會(huì)。
      （三）股東在本行借款余額超過(guò)其持有經(jīng)審計(jì)的上一年度股權(quán)凈值，不得將本行股票進(jìn)行質(zhì)押。
      （四）股東特別是主要股東在本行授信逾期時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)其在股東大會(huì)和派出董事在董事會(huì)上的表決權(quán)進(jìn)行限制。
      第十五條 股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程規(guī)定的程序提名董事、監(jiān)事候選人。
      商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，同一股東及其關(guān)聯(lián)人不得同時(shí)提名董事和監(jiān)事人選；同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事（監(jiān)事）人選已擔(dān)任董事（監(jiān)事）職務(wù)，在其任職期屆滿或更換前，該股東不得再提名監(jiān)事（董事）候選人；同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過(guò)董事會(huì)成員總數(shù)的1/3。國(guó)家另有規(guī)定的除外。
      第十六條 股東大會(huì)依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程行使職權(quán)。
      第十七條 股東大會(huì)會(huì)議包括年度會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。
      股東大會(huì)年會(huì)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后六個(gè)月內(nèi)召集和召開。因特殊情況需延期召開的，應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，并說(shuō)明延期召開的事由。
      股東大會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)實(shí)行律師見證制度，并由律師出具法律意見書。法律意見書應(yīng)當(dāng)對(duì)股東大會(huì)召開程序、出席股東大會(huì)的股東資格、股東大會(huì)決議內(nèi)容等事項(xiàng)的合法性發(fā)表意見。
      股東大會(huì)的會(huì)議議程和議案應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)依法、公正、合理地進(jìn)行安排，確保股東大會(huì)能夠?qū)γ總€(gè)議案進(jìn)行充分的討論。
      第十八條 股東大會(huì)議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)擬定，并經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后執(zhí)行。
      股東大會(huì)議事規(guī)則包括會(huì)議通知、召開方式、文件準(zhǔn)備、表決形式、提案機(jī)制、會(huì)議記錄及其簽署、關(guān)聯(lián)股東的回避等。
      第二節(jié) 董事會(huì)
      第十九條 董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任。除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)外，還應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：
      （一）制定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略并監(jiān)督戰(zhàn)略實(shí)施；
      （二）制定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制政策；
      （三）制定資本規(guī)劃，承擔(dān)資本管理最終責(zé)任；
      （四）定期評(píng)估并完善商業(yè)銀行公司治理；
      （五）負(fù)責(zé)商業(yè)銀行信息披露，并對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性承擔(dān)最終責(zé)任；
      （六）監(jiān)督并確保高級(jí)管理層有效履行管理職責(zé)；
      （七）維護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益；
      （八）建立商業(yè)銀行與股東特別是主要股東之間利益沖突的識(shí)別、審查和管理機(jī)制等。
      第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身規(guī)模和業(yè)務(wù)狀況，確定合理的董事會(huì)人數(shù)及構(gòu)成。
      第二十一條 董事會(huì)由執(zhí)行董事和非執(zhí)行董事（含獨(dú)立董事）組成。
      執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事職務(wù)外的其他高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理職務(wù)的董事。
      非執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行不擔(dān)任經(jīng)營(yíng)管理職務(wù)的董事。
      獨(dú)立董事是指不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進(jìn)行獨(dú)立、客觀判斷關(guān)系的董事。
      第二十二條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行情況單獨(dú)或合并設(shè)立其專門委員會(huì)，如戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)等。
      戰(zhàn)略委員會(huì)主要負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)和長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督、檢查年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資方案的執(zhí)行情況。
      審計(jì)委員會(huì)主要負(fù)責(zé)檢查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)狀況、會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)報(bào)告程序和財(cái)務(wù)狀況；負(fù)責(zé)商業(yè)銀行年度審計(jì)工作，提出外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘請(qǐng)與更換建議，并就審計(jì)后的財(cái)務(wù)報(bào)告信息真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性作出判斷性報(bào)告，提交董事會(huì)審議。
      風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督高級(jí)管理層關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)的控制情況，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)政策、管理狀況及風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行定期評(píng)估，提出完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見。
      關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)主要負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和批準(zhǔn)，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。
      提名委員會(huì)主要負(fù)責(zé)擬定董事和高級(jí)管理層成員的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)董事和高級(jí)管理層成員的任職資格進(jìn)行初步審核，并向董事會(huì)提出建議。
      薪酬委員會(huì)主要負(fù)責(zé)審議全行薪酬管理制度和政策，擬定董事和高級(jí)管理層成員的薪酬方案，向董事會(huì)提出薪酬方案建議，并監(jiān)督方案實(shí)施。
      第二十三條 董事會(huì)專門委員會(huì)向董事會(huì)提供專業(yè)意見或根據(jù)董事會(huì)授權(quán)就專業(yè)事項(xiàng)進(jìn)行決策。
      各相關(guān)專門委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期與高級(jí)管理層及部門交流商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，并提出意見和建議。
      第二十四條 各專門委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)是具有與專門委員會(huì)職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)的董事。各專門委員會(huì)負(fù)責(zé)人原則上不宜兼任。
      審計(jì)委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)原則上應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事?lián)呜?fù)責(zé)人，其中審計(jì)委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)中獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)占適當(dāng)比例。
      審計(jì)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)和會(huì)計(jì)等某一方面的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具有對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷與管理的經(jīng)驗(yàn)。
      第二十五條 董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事的過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。商業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)分設(shè)。
      第二十六條 董事會(huì)例會(huì)每季度至少應(yīng)當(dāng)召開一次。董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。
      第二十七條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的董事會(huì)議事規(guī)則并在章程中予以明確，包括會(huì)議通知、召開方式、文件準(zhǔn)備、表決形式、提案機(jī)制、會(huì)議記錄及其簽署、董事會(huì)授權(quán)規(guī)則等，并報(bào)股東大會(huì)審議通過(guò)。
      董事會(huì)議事規(guī)則中應(yīng)當(dāng)包括各項(xiàng)議案的提案機(jī)制和程序，明確各治理主體在提案中的權(quán)利和義務(wù)。在會(huì)議記錄中明確記載各項(xiàng)議案的提案方。
      第二十八條 董事會(huì)各專門委員會(huì)議事規(guī)則和工作程序由董事會(huì)制定。各專門委員會(huì)應(yīng)當(dāng)制定年度工作計(jì)劃并定期召開會(huì)議。
      第二十九條 董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行全體董事過(guò)半數(shù)出席方可舉行。董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。
      董事會(huì)會(huì)議可以采用會(huì)議表決（包括視頻會(huì)議）和通訊表決兩種表決方式，實(shí)行一人一票。采用通訊表決形式的，至少在表決前三日內(nèi)應(yīng)當(dāng)將通訊表決事項(xiàng)及相關(guān)背景資料送達(dá)全體董事。
      商業(yè)銀行章程或董事會(huì)議事規(guī)則應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)采取通訊表決的條件和程序進(jìn)行規(guī)定。董事會(huì)會(huì)議采取通訊表決方式時(shí)應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。
      商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定，利潤(rùn)分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級(jí)管理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動(dòng)以及財(cái)務(wù)重組等重大事項(xiàng)不得采取通訊表決方式，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)2/3以上董事通過(guò)方可有效。
      第三十條 董事會(huì)召開董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)事先通知監(jiān)事會(huì)派員列席。
      董事會(huì)在履行職責(zé)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見。
      第三十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管意見及商業(yè)銀行整改情況應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)上予以通報(bào)。
      第三節(jié) 監(jiān)事會(huì)
      第三十二條 監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)外，還應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：
      （一）監(jiān)督董事會(huì)確立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念、價(jià)值準(zhǔn)則和制定符合本行實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略；
      （二）定期對(duì)董事會(huì)制定的發(fā)展戰(zhàn)略的科學(xué)性、合理性和有效性進(jìn)行評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告；
      （三）對(duì)本行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查并督促整改；
      （四）對(duì)董事的選聘程序進(jìn)行監(jiān)督；
      （五）對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)；
      （六）對(duì)全行薪酬管理制度和政策及高級(jí)管理人員薪酬方案的科學(xué)性、合理性進(jìn)行監(jiān)督；
      （七）定期與銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)溝通商業(yè)銀行情況等。
      第三十三條 監(jiān)事會(huì)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和股東監(jiān)事組成。
      外部監(jiān)事與商業(yè)銀行及其主要股東之間不得存在影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。
      第三十四條 監(jiān)事會(huì)可根據(jù)情況設(shè)立提名委員會(huì)和監(jiān)督委員會(huì)。
      提名委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂監(jiān)事的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)監(jiān)事候選人的任職資格進(jìn)行初步審核，并向監(jiān)事會(huì)提出建議；對(duì)董事的選聘程序進(jìn)行監(jiān)督；對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并向監(jiān)事會(huì)報(bào)告；對(duì)全行薪酬管理制度和政策及高級(jí)管理人員薪酬方案的科學(xué)性、合理性進(jìn)行監(jiān)督。
      提名委員會(huì)原則上應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)呜?fù)責(zé)人。
      監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂對(duì)本行財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督方案并實(shí)施相關(guān)檢查，監(jiān)督董事會(huì)確立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念、價(jià)值準(zhǔn)則和制定符合本行實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)本行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查。
      第三十五條 監(jiān)事長(zhǎng)（監(jiān)事會(huì)主席）應(yīng)當(dāng)由專職人員擔(dān)任，且至少應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)、金融、法律等某一方面專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。
      第三十六條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則并在章程中予以明確，包括會(huì)議通知、召開方式、文件準(zhǔn)備、表決形式、提案機(jī)制、會(huì)議記錄及其簽署等。監(jiān)事會(huì)例會(huì)每季度至少應(yīng)當(dāng)召開一次。監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。
      第三十七條 監(jiān)事會(huì)在履職過(guò)程中有權(quán)要求董事會(huì)和高級(jí)管理層提供信息披露、審計(jì)等方面的必要信息。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，可以指派監(jiān)事列席高級(jí)管理層會(huì)議。
      第三十八條 監(jiān)事會(huì)可以獨(dú)立聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)就相關(guān)工作提供專業(yè)協(xié)助。
      第四節(jié) 高級(jí)管理層
      第三十九條 高級(jí)管理層由商業(yè)銀行總行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及監(jiān)管部門認(rèn)定的其他高級(jí)管理人員組成。
      第四十條 高級(jí)管理層根據(jù)商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán)開展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保銀行經(jīng)營(yíng)與董事會(huì)所制定批準(zhǔn)的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好及其他各項(xiàng)政策相一致。
      高級(jí)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。高級(jí)管理層依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不受干預(yù)。
      第四十一條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立向董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其專門委員會(huì)的信息報(bào)告制度，明確報(bào)告信息的種類、內(nèi)容、時(shí)間和方式等，確保董事、監(jiān)事能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取各類信息。
      第四十二條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立和完善各項(xiàng)會(huì)議制度，并制定相應(yīng)議事規(guī)則。
      第四十三條 行長(zhǎng)依照法律、法規(guī)、商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán)，行使有關(guān)職權(quán)。
      第三章 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
      第一節(jié) 董
      事
      第四十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定規(guī)范、公開的董事選任程序，經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。
      第四十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，董事提名及選舉的一般程序?yàn)椋?/p>
      （一）在商業(yè)銀行章程規(guī)定的董事會(huì)人數(shù)范圍內(nèi)，按照擬選任人數(shù)，可以由董事會(huì)提名委員會(huì)提出董事候選人名單；單獨(dú)或者合計(jì)持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)3%以上股東亦可以向董事會(huì)提出董事候選人。
      （二）董事會(huì)提名委員會(huì)對(duì)董事候選人的任職資格和條件進(jìn)行初步審核，合格人選提交董事會(huì)審議；經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，以書面提案方式向股東大會(huì)提出董事候選人。
      （三）董事候選人應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開之前作出書面承諾，同意接受提名，承諾公開披露的資料真實(shí)、完整并保證當(dāng)選后切實(shí)履行董事義務(wù)。
      （四）董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前依照法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程規(guī)定向股東披露董事候選人詳細(xì)資料，保證股東在投票時(shí)對(duì)候選人有足夠的了解。
      （五）股東大會(huì)對(duì)每位董事候選人逐一進(jìn)行表決。
      （六）遇有臨時(shí)增補(bǔ)董事，由董事會(huì)提名委員會(huì)或符合提名條件的股東提出并提交董事會(huì)審議，股東大會(huì)予以選舉或更換。
      第四十六條 獨(dú)立董事提名及選舉程序應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：
      （一）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，董事會(huì)提名委員會(huì)、單獨(dú)或者合計(jì)持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)1%以上股東可以向董事會(huì)提出獨(dú)立董事候選人，已經(jīng)提名董事的股東不得再提名獨(dú)立董事；
      （二）被提名的獨(dú)立董事候選人應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)提名委員會(huì)進(jìn)行資質(zhì)審查，審查重點(diǎn)包括獨(dú)立性、專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和能力等；
      （三）獨(dú)立董事的選聘應(yīng)當(dāng)主要遵循市場(chǎng)原則。
      第四十七條 董事應(yīng)當(dāng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的任職條件，并應(yīng)當(dāng)通過(guò)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的任職資格審查。
      董事任期由商業(yè)銀行章程規(guī)定，但每屆任期不得超過(guò)三年。董事任期屆滿，連選可以連任。獨(dú)立董事在同一家商業(yè)銀行任職時(shí)間累計(jì)不得超過(guò)六年。
      董事任期屆滿未及時(shí)改選，或者董事在任期內(nèi)辭職影響銀行正常經(jīng)營(yíng)或?qū)е露聲?huì)成員低于法定人數(shù)的，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)的規(guī)定，履行董事職責(zé)。
      第四十八條 董事依法有權(quán)了解商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，并對(duì)其他董事和高級(jí)管理層成員履行職責(zé)情況實(shí)施監(jiān)督。
      第四十九條 董事對(duì)商業(yè)銀行負(fù)有忠實(shí)和勤勉義務(wù)。
      董事應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)。
      第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，獨(dú)立董事不得在超過(guò)兩家商業(yè)銀行同時(shí)任職。
      第五十一條 董事應(yīng)當(dāng)投入足夠的時(shí)間履行職責(zé)，每年至少親自出席2/3以上的董事會(huì)會(huì)議；因故不能出席的，可以書面委托同類別其他董事代為出席。
      董事在董事會(huì)會(huì)議上應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、專業(yè)、客觀地發(fā)表意見。
      第五十二條 董事個(gè)人直接或者間接與商業(yè)銀行已有或者計(jì)劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)，應(yīng)當(dāng)將關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度及時(shí)告知董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，并在審議相關(guān)事項(xiàng)時(shí)做必要的回避。
      第五十三條 非執(zhí)行董事應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)地積極履行股東與商業(yè)銀行之間的溝通職責(zé)，重點(diǎn)關(guān)注股東與商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易情況并支持商業(yè)銀行制定資本補(bǔ)充規(guī)劃。
      第五十四條 獨(dú)立董事履行職責(zé)時(shí)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立對(duì)董事會(huì)審議事項(xiàng)發(fā)表客觀、公正的意見，并重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：
      （一）重大關(guān)聯(lián)交易的合法性和公允性；
      （二）利潤(rùn)分配方案；
      （三）高級(jí)管理人員的聘任和解聘；
      （四）可能造成商業(yè)銀行重大損失的事項(xiàng)；
      （五）可能損害存款人、中小股東和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益的事項(xiàng)；
      （六）外部審計(jì)師的聘任等。
      第五十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，獨(dú)立董事每年在商業(yè)銀行工作的時(shí)間不得少于15個(gè)工作日。
      擔(dān)任審計(jì)委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)人的董事每年在商業(yè)銀行工作的時(shí)間不得少于25個(gè)工作日。
      第五十六條 董事應(yīng)當(dāng)按要求參加培訓(xùn)，了解董事的權(quán)利和義務(wù)，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，掌握應(yīng)具備的相關(guān)知識(shí)。
      第五十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)規(guī)定董事在商業(yè)銀行的最低工作時(shí)間，并建立董事履職檔案，完整記錄董事參加董事會(huì)會(huì)議次數(shù)、獨(dú)立發(fā)表意見和建議及被采納情況等，作為對(duì)董事評(píng)價(jià)的依據(jù)。
      第二節(jié) 監(jiān)
      事
      第五十八條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程規(guī)定，忠實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。
      第五十九條 股東監(jiān)事和外部監(jiān)事的提名及選舉程序參照董事和獨(dú)立董事的提名及選舉程序。
      股東監(jiān)事和外部監(jiān)事由股東大會(huì)選舉、罷免和更換；職工代表出任的監(jiān)事由銀行職工民主選舉、罷免和更換。
      第六十條 監(jiān)事任期每屆三年，任期屆滿，連選可以連任。外部監(jiān)事在同一家商業(yè)銀行的任職時(shí)間累計(jì)不得超過(guò)六年。
      第六十一條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)積極參加監(jiān)事會(huì)組織的監(jiān)督檢查活動(dòng)，有權(quán)依法進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查、取證，實(shí)事求是提出問(wèn)題和監(jiān)督意見。
      第六十二條 監(jiān)事連續(xù)兩次未能親自出席、也不委托其他監(jiān)事代為出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，或每年未能親自出席至少2/3的監(jiān)事會(huì)會(huì)議的，視為不能履職，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)建議股東大會(huì)或股東會(huì)、職工代表大會(huì)等予以罷免。
      股東監(jiān)事和外部監(jiān)事每年在商業(yè)銀行工作的時(shí)間不得少于15個(gè)工作日。
      職工監(jiān)事享有參與制定涉及員工切身利益的規(guī)章制度的權(quán)利，并應(yīng)當(dāng)積極參與制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查。
      第六十三條 監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議，對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議，但不享有表決權(quán)。列席董事會(huì)會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)將會(huì)議情況報(bào)告監(jiān)事會(huì)。
      第六十四條 監(jiān)事的薪酬應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)審議確定，董事會(huì)不得干預(yù)監(jiān)事薪酬標(biāo)準(zhǔn)。
      第三節(jié) 高級(jí)管理人員
      第六十五條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)通過(guò)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的任職資格審查。
      第六十六條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)信原則，審慎、勤勉地履行職責(zé)，不得為自己或他人謀取屬于本行的商業(yè)機(jī)會(huì)，不得接受與本行交易有關(guān)的利益。
      第六十七條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)按照董事會(huì)要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況。
      第六十八條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督，定期向監(jiān)事會(huì)提供有關(guān)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況，不得阻撓、妨礙監(jiān)事會(huì)依照職權(quán)進(jìn)行的檢查、監(jiān)督等活動(dòng)。
      第六十九條 高級(jí)管理人員對(duì)董事會(huì)違反規(guī)定干預(yù)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的行為，有權(quán)請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)提出異議，并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。
      第四章 發(fā)展戰(zhàn)略、價(jià)值準(zhǔn)則和社會(huì)責(zé)任
      第七十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)兼顧股東、存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益，制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略和良好的價(jià)值準(zhǔn)則，并確保在全行得到有效貫徹。
      第七十一條 商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)涵蓋中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)理念、市場(chǎng)定位、資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的內(nèi)容。
      商業(yè)銀行在關(guān)注總體發(fā)展戰(zhàn)略基礎(chǔ)上，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注人才戰(zhàn)略和信息科技戰(zhàn)略等配套戰(zhàn)略。
      第七十二條 商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略由董事會(huì)負(fù)責(zé)制定并向股東大會(huì)報(bào)告。董事會(huì)在制定發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)應(yīng)當(dāng)充分考慮商業(yè)銀行所處的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和自身比較優(yōu)勢(shì)等因素，明確市場(chǎng)定位，突出差異化和特色化，不斷提高商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力。
      第七十三條 董事會(huì)在制定資本管理戰(zhàn)略時(shí)應(yīng)當(dāng)充分考慮商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及其發(fā)展趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)管理水平及承受能力、資本結(jié)構(gòu)、資本質(zhì)量、資本補(bǔ)充渠道以及長(zhǎng)期補(bǔ)充資本的能力等因素，并督促高級(jí)管理層具體執(zhí)行。
      第七十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定中長(zhǎng)期信息科技戰(zhàn)略，建立健全組織架構(gòu)和技術(shù)成熟、運(yùn)行安全穩(wěn)定、應(yīng)用豐富靈活、管理科學(xué)高效的信息科技體系，確保信息科技建設(shè)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管控的有效支持。
      第七十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全人才招聘、培養(yǎng)、評(píng)估、激勵(lì)、使用和規(guī)劃的科學(xué)機(jī)制，逐步實(shí)現(xiàn)人力資源配置市場(chǎng)化，推動(dòng)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
      第七十六條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行評(píng)估與審議，確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)情況和市場(chǎng)環(huán)境變化相適應(yīng)。
      監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的制定與實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督。
      高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略框架下制定科學(xué)合理的年度經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)與計(jì)劃。
      第七十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)樹立具有社會(huì)責(zé)任感的價(jià)值準(zhǔn)則、企業(yè)文化和經(jīng)營(yíng)理念，以此激勵(lì)全體員工更好地履職。
      第七十八條 商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)制定董事會(huì)自身和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)遵循的職業(yè)規(guī)范與價(jià)值準(zhǔn)則。
      高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定全行各部門管理人員和業(yè)務(wù)人員的職業(yè)規(guī)范，明確具體的問(wèn)責(zé)條款，建立相應(yīng)處理機(jī)制。
      第七十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)員工通過(guò)合法渠道對(duì)有關(guān)違法、違規(guī)和違反職業(yè)道德的行為予以報(bào)告，并充分保護(hù)員工合法權(quán)益。
      第八十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)公益事業(yè)等方面履行社會(huì)責(zé)任，并在制定發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)予以體現(xiàn)，同時(shí)定期向公眾披露社會(huì)責(zé)任報(bào)告。
      商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保護(hù)和節(jié)約資源，促進(jìn)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。
      第八十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵守公平、安全、有序的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)秩序，提升專業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平，不斷改進(jìn)金融服務(wù)，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，持續(xù)為股東、員工、客戶和社會(huì)公眾創(chuàng)造價(jià)值。
      第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
      第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理
      第八十二條 商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。
      商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，判斷銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，確定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)偏好，督促高級(jí)管理層有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制并及時(shí)處置商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。
      第八十三條 商業(yè)銀行董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期聽取高級(jí)管理層關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的專題報(bào)告，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，并提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理意見。
      第八十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并確保該部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會(huì)進(jìn)行直接溝通的渠道。
      商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在人員數(shù)量和資質(zhì)、薪酬和其他激勵(lì)政策、信息科技系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限、專門的信息系統(tǒng)建設(shè)以及商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道等方面給予風(fēng)險(xiǎn)管理部門足夠的支持。
      第八十五條 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)但不限于以下職責(zé)：
      （一）對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測(cè)、分析與報(bào)告；
      （二）持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)并測(cè)算與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本需求，及時(shí)向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告；
      （三）了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險(xiǎn)狀況、集團(tuán)架構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響和傳導(dǎo)，定期進(jìn)行壓力測(cè)試，并制定應(yīng)急預(yù)案；
      （四）評(píng)估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進(jìn)入新市場(chǎng)以及市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生顯著變化時(shí)，給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
      第八十六條 商業(yè)銀行可以設(shè)立獨(dú)立于操作和經(jīng)營(yíng)條線的首席風(fēng)險(xiǎn)官。
      首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，并可以直接向董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。
      首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)具有完整、可靠、獨(dú)立的信息來(lái)源，具備判斷商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的能力，及時(shí)提出改進(jìn)方案。
      首席風(fēng)險(xiǎn)官的聘任和解聘由董事會(huì)負(fù)責(zé)并及時(shí)向公眾披露。
      第八十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在集團(tuán)層面和單體層面分別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)識(shí)別和監(jiān)控，風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度應(yīng)當(dāng)與自身風(fēng)險(xiǎn)狀況變化和外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境改變相一致。
      商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化并表管理，董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)做好商業(yè)銀行整體及其子公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的設(shè)計(jì)和實(shí)施工作，指導(dǎo)子公司做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并在集團(tuán)內(nèi)部建立必要的防火墻制度。
      第八十八條 商業(yè)銀行被集團(tuán)控股或作為子公司時(shí)，董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)及時(shí)提示與要求集團(tuán)或母公司，在制定全公司全面發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)政策時(shí)充分考慮商業(yè)銀行的特殊性。
      第二節(jié) 內(nèi)部控制
      第八十九條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注商業(yè)銀行內(nèi)部控制狀況，建立良好的內(nèi)部控制文化，監(jiān)督高級(jí)管理層制定相關(guān)政策、程序和措施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全過(guò)程管理。
      第九十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制責(zé)任制，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層充分認(rèn)識(shí)自身對(duì)內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任。
      董事會(huì)、高級(jí)管理層對(duì)內(nèi)部控制的有效性分級(jí)負(fù)責(zé)，并對(duì)內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任。
      監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系和制度，履行內(nèi)部控制監(jiān)督職責(zé)。
      第九十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效建立各部門之間的橫向信息傳遞機(jī)制，以及董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和各職能部門之間的縱向信息傳遞機(jī)制，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層及時(shí)了解銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，同時(shí)確保內(nèi)部控制政策及信息向相關(guān)部門和員工的有效傳遞與實(shí)施。
      第九十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)部控制監(jiān)督與評(píng)價(jià)部門，該部門應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行有效監(jiān)督與評(píng)價(jià)，并可以直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告。
      第九十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立垂直的內(nèi)部審計(jì)管理體系和與之相適應(yīng)的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告制度和報(bào)告路線。
      商業(yè)銀行可以設(shè)立首席審計(jì)官。首席審計(jì)官和內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期向董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告審計(jì)工作情況，及時(shí)報(bào)送項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告，并通報(bào)高級(jí)管理層。
      首席審計(jì)官和審計(jì)部門負(fù)責(zé)人的聘任和解聘應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)負(fù)責(zé)。
      第九十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立外聘審計(jì)機(jī)構(gòu)制度。
      商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)外聘審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，對(duì)商業(yè)銀行的公司治理、內(nèi)部控制及經(jīng)營(yíng)管理狀況進(jìn)行定期評(píng)估。商業(yè)銀行應(yīng)將相關(guān)審計(jì)報(bào)告和管理建議書及時(shí)報(bào)送銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
      第九十五條 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)有效利用內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制部門的工作成果，及時(shí)采取相應(yīng)糾正措施。
      第六章 激勵(lì)約束機(jī)制
      第一節(jié) 董事和監(jiān)事履職評(píng)價(jià)
      第九十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全對(duì)董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)體系，明確董事和監(jiān)事的履職標(biāo)準(zhǔn)，建立并完善董事和監(jiān)事履職與誠(chéng)信檔案。
      第九十七條 商業(yè)銀行對(duì)董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)包括董事和監(jiān)事自評(píng)、董事會(huì)評(píng)價(jià)和監(jiān)事會(huì)評(píng)價(jià)及外部評(píng)價(jià)等多個(gè)維度。
      第九十八條 監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)。
      第九十九條 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)分別根據(jù)董事和監(jiān)事的履職情況提出董事和監(jiān)事合理的薪酬安排并報(bào)股東大會(huì)審議通過(guò)。
      第一百條 董事和監(jiān)事除履職評(píng)價(jià)的自評(píng)環(huán)節(jié)外，不得參與本人履職評(píng)價(jià)和薪酬的決定過(guò)程。
      第一百零一條 董事和監(jiān)事違反法律法規(guī)或者商業(yè)銀行章程，給商業(yè)銀行造成損失的，在依照法律法規(guī)進(jìn)行處理的同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按規(guī)定進(jìn)行問(wèn)責(zé)。
      第一百零二條 對(duì)于不能按照規(guī)定履職的董事和監(jiān)事，商業(yè)銀行董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出處理意見并采取相應(yīng)措施。
      第一百零三條 商業(yè)銀行進(jìn)行董事和監(jiān)事履職評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見。
      第二節(jié) 高級(jí)管理人員薪酬機(jī)制
      第一百零四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與銀行發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理、整體效益、崗位職責(zé)、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化相聯(lián)系的科學(xué)合理的高級(jí)管理人員薪酬機(jī)制。
      第一百零五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立公正透明的高級(jí)管理人員績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)、程序等激勵(lì)約束機(jī)制。績(jī)效考核的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)保護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益的原則，確保銀行短期利益與長(zhǎng)期發(fā)展相一致。
      第一百零六條 高級(jí)管理人員不得參與本人績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)和薪酬的決定過(guò)程。
      第一百零七條 商業(yè)銀行出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限定高級(jí)管理人員績(jī)效考核結(jié)果及其薪酬：
      （一）主要監(jiān)管指標(biāo)沒(méi)有達(dá)到監(jiān)管要求的；
      （二）資產(chǎn)質(zhì)量或盈利水平明顯惡化的；
      （三）出現(xiàn)其他重大風(fēng)險(xiǎn)的。
      第一百零八條 高級(jí)管理人員違反法律、法規(guī)或者商業(yè)銀行章程，給商業(yè)銀行造成損失的，在依照法律法規(guī)進(jìn)行處理的同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按規(guī)定進(jìn)行問(wèn)責(zé)。
      第三節(jié) 員工績(jī)效考核機(jī)制
      第一百零九條 商業(yè)銀行的績(jī)效考核機(jī)制應(yīng)當(dāng)充分體現(xiàn)兼顧收益與風(fēng)險(xiǎn)、長(zhǎng)期與短期激勵(lì)相協(xié)調(diào)，人才培養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)控制相適應(yīng)的原則，并有利于本行戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施和競(jìng)爭(zhēng)力提升。
      第一百一十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的績(jī)效考核指標(biāo)體系，并分解落實(shí)到具體部門和崗位，作為績(jī)效薪酬發(fā)放的依據(jù)。
      商業(yè)銀行績(jī)效考核指標(biāo)應(yīng)當(dāng)包括經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)和社會(huì)責(zé)任指標(biāo)等。
      第一百一十一條 商業(yè)銀行薪酬支付期限應(yīng)當(dāng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致，引入績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度，并提高主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬延期支付比例。
      第一百一十二條 商業(yè)銀行可以根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定制定本行中長(zhǎng)期激勵(lì)計(jì)劃。
      第一百一十三條 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)每年對(duì)績(jī)效考核及薪酬機(jī)制和執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)結(jié)果向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告，并報(bào)送銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
      外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行薪酬制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況納入審計(jì)范圍。
      第七章 信息披露
      第一百一十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立本行的信息披露管理制度，按照有關(guān)法律法規(guī)、會(huì)計(jì)制度和監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行信息披露。
      第一百一十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性原則，規(guī)范披露信息，不得存在虛假報(bào)告、誤導(dǎo)和重大遺漏等。
      商業(yè)銀行的信息披露應(yīng)當(dāng)使用通俗易懂的語(yǔ)言。
      第一百一十六條 商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)本行的信息披露，信息披露文件包括定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及其他相關(guān)資料。
      第一百一十七條 商業(yè)銀行年度披露的信息應(yīng)當(dāng)包括：基本信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理信息、公司治理信息、年度重大事項(xiàng)等。商業(yè)銀行半年度、季度定期報(bào)告應(yīng)當(dāng)參照年度報(bào)告要求披露。
      第一百一十八條 商業(yè)銀行披露的基本信息應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：法定名稱、注冊(cè)資本、注冊(cè)地、成立時(shí)間、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人、主要股東及其持股情況、客服和投訴電話、各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等。
      第一百一十九條 商業(yè)銀行披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告由會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注等組成。
      商業(yè)銀行披露的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告須經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
      第一百二十條 商業(yè)銀行披露的風(fēng)險(xiǎn)管理信息應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：
      （一）信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)狀況；
      （二）風(fēng)險(xiǎn)控制情況，包括董事會(huì)、高級(jí)管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控能力，風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理信息系統(tǒng)，內(nèi)部控制和全面審計(jì)情況等；
      （三）采用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及計(jì)量方法。
      商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)就風(fēng)險(xiǎn)管理信息披露的充分性進(jìn)行討論。
      第一百二十一條 商業(yè)銀行披露的公司治理信息應(yīng)當(dāng)包括：
      （一）年度內(nèi)召開股東大會(huì)情況；
      （二）董事會(huì)構(gòu)成及其工作情況；
      （三）獨(dú)立董事工作情況；
      （四）監(jiān)事會(huì)構(gòu)成及其工作情況；
      （五）外部監(jiān)事工作情況；
      （六）高級(jí)管理層構(gòu)成及其基本情況；
      （七）商業(yè)銀行薪酬制度及當(dāng)年董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員薪酬；
      （八）商業(yè)銀行部門設(shè)置和分支機(jī)構(gòu)設(shè)置情況；
      （九）銀行對(duì)本行公司治理的整體評(píng)價(jià)；
      （十）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他信息。
      第一百二十二條 商業(yè)銀行披露的年度重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：
      （一）最大十名股東及報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)情況；
      （二）增加或減少注冊(cè)資本、分立或合并事項(xiàng)；
      （三）其他重要信息。
      第一百二十三條 商業(yè)銀行發(fā)生以下事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)自事項(xiàng)發(fā)生之日起十個(gè)工作日內(nèi)編制臨時(shí)信息披露報(bào)告，并通過(guò)公開渠道發(fā)布，因特殊原因不能按時(shí)披露的，應(yīng)當(dāng)提前向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)：
      （一）控股股東或者實(shí)際控制人發(fā)生變更的；
      （二）更換董事長(zhǎng)或者行長(zhǎng)的；
      （三）當(dāng)年董事會(huì)累計(jì)變更人數(shù)超過(guò)董事會(huì)成員人數(shù)1/3的；
      （四）商業(yè)銀行名稱、注冊(cè)資本或者注冊(cè)地發(fā)生變更的；
      （五）經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化的；
      （六）合并或分立的；
      （七）重大投資、重大資產(chǎn)處置事項(xiàng)；
      （八）重大訴訟或者重大仲裁事項(xiàng)；
      （九）聘任、更換或者提前解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的；
      （十）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
      第一百二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)年報(bào)、互聯(lián)網(wǎng)站等方式披露信息，方便股東和其他利益相關(guān)者及時(shí)獲取所披露的信息。上市銀行在信息披露方面應(yīng)同時(shí)滿足證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定。
      第一百二十五條 商業(yè)銀行董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)年度報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見；監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書面審核意見，說(shuō)明報(bào)告的編制和審核程序是否符合法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映商業(yè)銀行的實(shí)際情況。
      董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，上市銀行應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定予以披露。
      第一百二十六條 商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；關(guān)注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)存在違法違規(guī)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查和提出處理建議，并將相關(guān)情況及時(shí)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。
      第八章 監(jiān)督管理
      第一百二十七條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行公司治理納入法人監(jiān)管體系中，并根據(jù)本指引全面評(píng)估商業(yè)銀行公司治理的健全性和有效性，提出監(jiān)管意見，督促商業(yè)銀行持續(xù)加以完善。
      第一百二十八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查等實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行公司治理的持續(xù)監(jiān)管，具體方式包括風(fēng)險(xiǎn)提示、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管通報(bào)、約見會(huì)談、與內(nèi)外部審計(jì)師會(huì)談、任職資格審查和任前談話、與政府部門及其他監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行協(xié)作等。
      第一百二十九條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以派員列席商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和年度經(jīng)營(yíng)管理工作會(huì)等會(huì)議。商業(yè)銀行召開上述會(huì)議時(shí)，應(yīng)當(dāng)至少提前三個(gè)工作日通知銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
      商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的會(huì)議記錄和決議等文件及時(shí)報(bào)送銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
      銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)進(jìn)行監(jiān)督。
      第一百三十條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)就公司治理監(jiān)督檢查評(píng)估結(jié)果與商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層進(jìn)行充分溝通，并視情況將評(píng)價(jià)結(jié)果在銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議上通報(bào)。
      第一百三十一條 對(duì)不能滿足本指引及其他相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于公司治理要求的商業(yè)銀行，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以要求其制定整改計(jì)劃，并視情況采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。
      第九章 附
      則
      第一百三十二條 有限責(zé)任公司制商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)參照本指引關(guān)于股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事的規(guī)定在銀行章程中對(duì)股東會(huì)、監(jiān)事的權(quán)利和責(zé)任作出規(guī)定。
      本指引關(guān)于董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事（包括獨(dú)立董事）提名和選舉的相關(guān)規(guī)定不適用于獨(dú)資銀行。
      第一百三十三條 本指引中“以上”均含本數(shù)。
      第一百三十四條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管的其他金融機(jī)構(gòu)參照?qǐng)?zhí)行本指引，并應(yīng)當(dāng)符合本指引所闡述的原則。
      第一百三十五條 本指引由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
      第一百三十六條 本指引自發(fā)布之日起施行。本指引施行前頒布的《國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2006〕22號(hào)）、《外資銀行法人機(jī)構(gòu)公司治理指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2005〕21號(hào)）和《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善中小商業(yè)銀行公司治理的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2009〕15號(hào)）同時(shí)廢止，《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》（中國(guó)人民銀行公告〔2002〕第15號(hào)）不再適用。
      第二篇：《商業(yè)銀行公司治理指引》(征求意見稿)
      《商業(yè)銀行公司治理指引》
      （征求意見稿）
      第一章 總則
      第一條 為進(jìn)一步完善商業(yè)銀行公司治理，促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展，保護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和其他相關(guān)法律、法規(guī)，制定本指引。
      第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行、經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)實(shí)行股份制改革的金融資產(chǎn)管理公司適用本指引。
      第三條 本指引所稱的商業(yè)銀行公司治理是指股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機(jī)制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵(lì)約束等治理運(yùn)行機(jī)制。
      第四條
      商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循各治理主體獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的原則，建立合理的激勵(lì)、約束機(jī)制，科學(xué)、高效地進(jìn)行決策、執(zhí)行和監(jiān)督。
      第五條 各治理主體應(yīng)由具備良好的專業(yè)背景、業(yè)務(wù)技能、職業(yè)操守和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員組成，并在以下方面得到充分體現(xiàn)：
      （一）確保商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)；
      （二）確保商業(yè)銀行培育審慎的信貸文化；
      （三）確保商業(yè)銀行履行良好的社會(huì)責(zé)任；
      （四）確保商業(yè)銀行保護(hù)金融消費(fèi)者的合法權(quán) 益。
      第六條 各治理主體及其成員依法享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，共同維護(hù)商業(yè)銀行整體利益，不應(yīng)損害商業(yè)銀行利益或?qū)⒆陨砝媪桉{于商業(yè)銀行利益之上。
      第七條 商業(yè)銀行良好公司治理應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：
      （一）健全的組織架構(gòu)；
      （二）清晰的職責(zé)邊界；
      （三）科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價(jià)值準(zhǔn)則與良好的社會(huì) 責(zé)任；
      （四）有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制；
      （五）合理的激勵(lì)約束機(jī)制；
      （六）完善的信息披露制度。
      第八條 商業(yè)銀行章程是銀行公司治理的基本文件，對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等做出制度安排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在章程中明確規(guī)定的其他事項(xiàng)。
      商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定章程并根據(jù)自身發(fā)展及相關(guān)法律法規(guī)要求及時(shí)修改完善章程。
      第二章 公司治理架構(gòu) 第一節(jié) 股東和股東大會(huì)
      第九條 股東應(yīng)當(dāng)依法對(duì)商業(yè)銀行履行誠(chéng)信義務(wù)，確保提交的股東資格資料真實(shí)、完整、有效。主要股東還應(yīng)完整、及時(shí)、準(zhǔn)確地向董事會(huì)披露關(guān)聯(lián)方情況，并承諾當(dāng)關(guān)聯(lián)關(guān)系發(fā)生變化時(shí)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。
      本指引所稱主要股東是指能夠直接、間接、共同持有或控制商業(yè)銀行百分之五以上股份或表決權(quán)以及對(duì)商業(yè)銀行決策有重大影響的股東。
      第十條 股東特別是主要股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程行使出資人權(quán)利，不應(yīng)謀取不當(dāng)利益，不應(yīng)干預(yù)董事會(huì)、高級(jí)管理層根據(jù)章程享有的決策權(quán)和管理權(quán)，不應(yīng)越過(guò)董事會(huì)和高級(jí)管理層直接干預(yù)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理，不應(yīng)損害商業(yè)銀行利益和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益。
      第十一條 股東特別是主要股東應(yīng)支持銀行董事會(huì)制定合理的資本規(guī)劃，使銀行資本持續(xù)地滿足監(jiān)管要求。當(dāng)銀行資本不能滿足監(jiān)管要求時(shí)，應(yīng)制定資本補(bǔ)充計(jì)劃使資本充足率限期內(nèi)達(dá)到監(jiān)管要求，逾期沒(méi)有達(dá)到監(jiān)管要求，應(yīng)當(dāng)降低分紅比例甚至停止分紅，并通過(guò)增加核心資本等方式補(bǔ)充資本。主要股東不應(yīng)阻礙其它股東對(duì)銀行補(bǔ)充資本或合格的新股東進(jìn)入。
      第十二條 主要股東應(yīng)以書面形式作出資本補(bǔ)充和流動(dòng)性支持的長(zhǎng)期承諾，并作為商業(yè)銀行資本規(guī)劃和流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃的一部分。
      第十三條 股東獲得本行授信的條件不得優(yōu)于其他客戶同類授信的條件。
      第十四條 商業(yè)銀行不得接受本行股票為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。股東特別是主要股東需以本行股票為自己或他人向本行以外的金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)事前告知本行董事會(huì)。
      股東在本行借款余額超過(guò)其持有經(jīng)審計(jì)的上一股權(quán)凈值，不得將本行股票進(jìn)行質(zhì)押。
      商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，股東特別是主要股東在本行授信逾期時(shí)，應(yīng)對(duì)其在股東大會(huì)和派出董事在董事會(huì)上的表決權(quán)進(jìn)行限制。
      第十五條 股東應(yīng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定的程序提名董事、監(jiān)事候選人。
      同一股東不得同時(shí)提名董事和監(jiān)事人選；同一股東提名的董事（監(jiān)事）人選已擔(dān)任董事（監(jiān)事）職務(wù)，在其任職期屆滿前，該股東不得再提名監(jiān)事（董事）候選人。因特殊股權(quán)結(jié)構(gòu)需要豁免的，應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理部門提出申請(qǐng)，并說(shuō)明理由。
      同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過(guò)董事會(huì)成員總數(shù)的三分之一。
      第十六條 股東大會(huì)依據(jù)《公司法》和商業(yè)銀行章程行使職權(quán)。
      第十七條 股東大會(huì)會(huì)議包括年會(huì)和臨時(shí)會(huì)議。股東大會(huì)年會(huì)應(yīng)由董事會(huì)召集，并應(yīng)在每一會(huì)計(jì)結(jié)束后六個(gè)月內(nèi)召開。因特殊情況需延期召開的，應(yīng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理部門報(bào)告，并說(shuō)明延期召開的事由。
      股東大會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)實(shí)行律師見證制度，并由律師出具法律意見書。法律意見書應(yīng)當(dāng)對(duì)股東大會(huì)召開程序、出席股東大會(huì)的股東資格、股東大會(huì)決議內(nèi)容等事項(xiàng)的合法性發(fā)表意見。
      股東大會(huì)的會(huì)議議程和會(huì)議議題應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)依法、公正、合理地進(jìn)行安排，確保股東大會(huì)能夠?qū)γ總€(gè)議題進(jìn)行充分的討論。
      第十八條 股東大會(huì)議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)制定，并經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后執(zhí)行。
      股東大會(huì)議事規(guī)則包括通知、提案機(jī)制、召開方式、文件準(zhǔn)備、表決形式、會(huì)議記錄及簽署、關(guān)聯(lián)股東的回避等。
      第二節(jié) 董事會(huì)
      第十九條 董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任，除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程行使職責(zé)外，董事會(huì)在履行職責(zé)時(shí)還應(yīng)特別關(guān)注：
      （一）制定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略并監(jiān)督戰(zhàn)略實(shí)施；
      （二）制定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制政策；
      （三）制定資本規(guī)劃，承擔(dān)資本充足率管理最終責(zé)任；
      （四）定期評(píng)估并完善商業(yè)銀行公司治理；
      （五）負(fù)責(zé)商業(yè)銀行信息披露，并對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性承擔(dān)最終責(zé)任；
      （六）監(jiān)督并確保高級(jí)管理層有效履行管理職責(zé)；
      （七）關(guān)注和維護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者利益；
      （八）關(guān)注銀行與股東特別是主要股東之間的利益沖突，建立利益沖突識(shí)別、審查和管理機(jī)制等。
      第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)其規(guī)模和業(yè)務(wù)狀況，確定合理的董事會(huì)人數(shù)及構(gòu)成。
      第二十一條 董事會(huì)由執(zhí)行董事和非執(zhí)行董事（包括股權(quán)董事、獨(dú)立董事）組成。
      執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事職務(wù)外的其他高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理職務(wù)的董事。
      非執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行不擔(dān)任經(jīng)營(yíng)管理職務(wù)的董事。獨(dú)立董事是指不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進(jìn)行獨(dú)立、客觀判斷關(guān)系的董事。
      第二十二條 董事會(huì)應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行情況單獨(dú)或合并設(shè)立其專門委員會(huì)，如戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)等。
      戰(zhàn)略委員會(huì)負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)和長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督、檢查經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資方案的執(zhí)行情況。
      審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)檢查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)狀況，會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)報(bào)告程序；負(fù)責(zé)商業(yè)銀行審計(jì)工作，并就審計(jì)后的財(cái)務(wù)報(bào)告信息真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性作出判斷性報(bào)告，提交董事會(huì)審議。
      風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督高級(jí)管理層關(guān)于資本和信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)的控制情況，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)政策、管理狀況及風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行定期評(píng)估，提出完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見。
      關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和批準(zhǔn)，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。
      提名委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定董事和高級(jí)管理層成員的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)董事和高級(jí)管理層成員的任職資格進(jìn)行初步審核，并向董事會(huì)提出建議。
      薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)審議全行薪酬管理制度和政策，擬定董事和高級(jí)管理層的薪酬方案，并向董事會(huì)提出薪酬方案建議，監(jiān)督方案實(shí)施。
      第二十三條 董事會(huì)專門委員會(huì)向董事會(huì)提供專業(yè)意見或根據(jù)董事會(huì)授權(quán)就專業(yè)事項(xiàng)進(jìn)行決策。
      各相關(guān)專門委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期與高級(jí)管理層及部門交流商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，并提出意見和建議。
      第二十四條 各專門委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有與專門委員會(huì)職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，各專門委員會(huì)負(fù)責(zé)人原則上不宜兼任。提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事?lián)呜?fù)責(zé)人，其中關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)中獨(dú)立董事原則上應(yīng)占半數(shù)以上。
      審計(jì)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)和會(huì)計(jì)等某一方面的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)人應(yīng)具有對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷與管理經(jīng)驗(yàn)，并能理解和解釋商業(yè)銀行已使用的風(fēng)險(xiǎn)管理模型。
      第二十五條 董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。
      商業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)分設(shè)，董事長(zhǎng)不得由控股股東法定代表人或主要負(fù)責(zé)人兼任；商業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)原則上不得兼任下設(shè)公司董事長(zhǎng)。因特殊情況需要豁免的，應(yīng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理部門申請(qǐng)核準(zhǔn)，并說(shuō)明理由。
      第二十六條 董事會(huì)例會(huì)每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次。董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。
      第二十七條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的董事會(huì)議事規(guī)則，包括通知、文件準(zhǔn)備、召開方式、表決形式、提案機(jī)制、會(huì)議記錄及其簽署、董事會(huì)授權(quán)規(guī)則等，并報(bào)股東大會(huì)審議通過(guò)。
      董事會(huì)議事規(guī)則中應(yīng)包括各項(xiàng)議案的提案機(jī)制和程序，明確各治理主體在提案中的權(quán)利和義務(wù)。在會(huì)議記錄中明確記載各項(xiàng)議案的提案方。
      第二十八條 董事會(huì)各專門委員會(huì)議事規(guī)則和工作程序由董事會(huì)制定。各專門委員會(huì)應(yīng)制定工作計(jì)劃并定期召開會(huì)議。
      第二十九條 董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)董事出席方可舉行。董事會(huì)做出決議，必須經(jīng)全體董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。
      董事會(huì)會(huì)議可采用會(huì)議表決（包括視頻會(huì)議）和通訊表決兩種表決方式，實(shí)行一人一票。
      商業(yè)銀行章程或董事會(huì)議事規(guī)則應(yīng)對(duì)董事會(huì)采取通訊表決的條件和程序進(jìn)行規(guī)定。董事會(huì)會(huì)議采取通訊表決方式時(shí)應(yīng)說(shuō)明理由。
      商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定，利潤(rùn)分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處臵方案、聘任或解聘高級(jí)管理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動(dòng)以及財(cái)務(wù)重組等重大事項(xiàng)不應(yīng)采取通訊表決方式，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)三分之二以上董事通過(guò)。
      第三十條 董事會(huì)召開董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)事先通知監(jiān)事會(huì)派員列席。
      董事會(huì)在履行職責(zé)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見。第三十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管意見及商業(yè)銀行整改情況應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)上予以通報(bào)。
      第三節(jié) 監(jiān)事會(huì)
      第三十二條 監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程行使職責(zé)外，監(jiān)事會(huì)在履行職責(zé)時(shí)還應(yīng)特別關(guān)注：
      （一）監(jiān)督董事會(huì)確立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念、價(jià)值準(zhǔn)則和制定符合本行實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略；
      （二）定期對(duì)董事會(huì)制定的發(fā)展戰(zhàn)略科學(xué)性、合理性和有效性進(jìn)行評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告；
      （三）對(duì)本行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn) 行監(jiān)督檢查并督促整改；
      （四）對(duì)董事及獨(dú)立董事的選聘程序進(jìn)行監(jiān)督；
      （五）對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行 綜合評(píng)價(jià)；
      （六）對(duì)全行薪酬管理制度和政策及高級(jí)管理人員 薪酬方案的科學(xué)性、合理性進(jìn)行監(jiān)督；
      （七）定期與銀行業(yè)監(jiān)督管理部門溝通商業(yè)銀行情 況等。
      第三十三條 監(jiān)事會(huì)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和股東代表監(jiān)事組成。
      外部監(jiān)事與商業(yè)銀行及其主要股東之間不應(yīng)存在影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。
      第三十四條 監(jiān)事會(huì)可根據(jù)情況設(shè)立提名委員會(huì)和監(jiān)督委員會(huì)。
      提名委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂監(jiān)事的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)監(jiān)事候選人的任職資格進(jìn)行初步審核，并向監(jiān)事會(huì)提出建議；對(duì)董事及獨(dú)立董事的選聘程序進(jìn)行監(jiān)督；對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并向監(jiān)事會(huì)報(bào)告；對(duì)全行薪酬管理制度和政策及高級(jí)管理人員薪酬方案的科學(xué)性、合理性進(jìn)行監(jiān)督。
      提名委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)呜?fù)責(zé)人。
      監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂對(duì)本行財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督方案并實(shí)施相關(guān)檢查，監(jiān)督董事會(huì)確立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念、價(jià)值準(zhǔn)則和制定符合本行實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)本行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查。
      第三十五條 監(jiān)事會(huì)主席（監(jiān)事長(zhǎng)）應(yīng)由專職人員擔(dān)任，且至少應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)、金融、法律等某一方面專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。
      第三十六條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則，包括通知、文件準(zhǔn)備、召開方式、表決形式、會(huì)議記錄及其簽署等。監(jiān)事會(huì)例會(huì)每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次。監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。
      第三十七條 監(jiān)事會(huì)在履職過(guò)程中有權(quán)要求董事會(huì)和高級(jí)管理層提供信息披露、審計(jì)等方面的必要信息。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，可以指派監(jiān)事列席高級(jí)管理層會(huì)議。
      第三十八條 監(jiān)事會(huì)可以獨(dú)立聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)就相關(guān)工作提供專業(yè)協(xié)助。
      第四節(jié) 高級(jí)管理層 第三十九條 高級(jí)管理層由行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書及監(jiān)管部門認(rèn)定的其它高級(jí)管理人員組成。
      第四十條 高級(jí)管理層根據(jù)商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán)開展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保銀行經(jīng)營(yíng)與董事會(huì)所制定批準(zhǔn)的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、各項(xiàng)政策流程和程序相一致。
      高級(jí)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。高級(jí)管理層依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不應(yīng)受干預(yù)。
      第四十一條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立向董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其專門委員會(huì)信息報(bào)告制度，明確信息的種類、內(nèi)容、時(shí)間和方式等，確保董事、監(jiān)事能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取各類信息。
      第四十二條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立和完善各項(xiàng)會(huì)議制度，并制定相應(yīng)議事規(guī)則。
      第四十三條 行長(zhǎng)依照法律、行政法規(guī)、商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán)，行使有關(guān)職權(quán)。
      第三章 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
      第一節(jié) 董事
      第四十四條 商業(yè)銀行應(yīng)制定規(guī)范、公開的董事選舉程序，經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。
      第四十五條 董事提名及選舉的一般程序?yàn)椋?/p>
      （一）在商業(yè)銀行章程規(guī)定的董事會(huì)人數(shù)范圍內(nèi)，按照擬選任人數(shù)，可以由上一屆董事會(huì)提名委員會(huì)提出董事候選人名單；單獨(dú)或者合計(jì)持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)百分之三以上股東可以向董事會(huì)提出董事候選人；
      （二）董事會(huì)提名委員會(huì)對(duì)董事候選人的任職資格和條件進(jìn)行初步審核，合格人選提交董事會(huì)審議；經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，以書面提案方式向股東大會(huì)提出董事候選人；
      （三）董事候選人應(yīng)在股東大會(huì)召開之前做出書面承諾，同意接受提名，承諾公開披露的資料真實(shí)、完整并保證當(dāng)選后切實(shí)履行董事義務(wù)；
      （四）董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前依照法律、法規(guī)和商業(yè)銀行章程規(guī)定向股東披露董事候選人詳細(xì)資料，保證股東在投票時(shí)對(duì)候選人有足夠的了解；
      （五）股東大會(huì)對(duì)每位董事候選人逐一進(jìn)行表決；
      （六）遇有臨時(shí)增補(bǔ)董事，由董事會(huì)提名委員會(huì)或符合提名條件的股東提出，股東大會(huì)予以選舉或更換。
      第四十六條 獨(dú)立董事提名及選舉程序還應(yīng)遵循以下原則：
      （一）董事會(huì)提名委員會(huì)、單獨(dú)或者合計(jì)持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)百分之一以上股東可以向董事會(huì)提出獨(dú)立董事候選人，已經(jīng)提名董事的股東不得再提名獨(dú)立董事。
      （二）被提名的獨(dú)立董事應(yīng)由董事會(huì)提名委員會(huì)進(jìn)行資質(zhì)審查，審查重點(diǎn)包括獨(dú)立性、專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和能力等；
      （三）獨(dú)立董事的選聘應(yīng)主要遵循市場(chǎng)原則。第四十七條 董事應(yīng)當(dāng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理部門所規(guī)定的任職條件，董事任職資格須經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門審核。
      董事任期由商業(yè)銀行章程規(guī)定，但每屆任期不得超過(guò)三年。董事任期屆滿，連選可以連任。獨(dú)立董事在同一家商業(yè)銀行任職時(shí)間累計(jì)不得超過(guò)六年。
      第四十八條 董事依法有權(quán)了解商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，并對(duì)其他董事和高級(jí)管理層成員履行職責(zé)情況實(shí)施監(jiān)督。
      第四十九條 董事對(duì)商業(yè)銀行負(fù)有忠實(shí)和勤勉義務(wù)。董事應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)。
      第五十條 董事不可以在可能發(fā)生利益沖突的金融機(jī)構(gòu)兼任董事，如在其他金融機(jī)構(gòu)任職，應(yīng)事先告知商業(yè)銀行，并承諾上述職務(wù)之間不存在利益沖突。
      獨(dú)立董事不應(yīng)在超過(guò)兩家商業(yè)銀行同時(shí)任職。
      第五十一條 董事應(yīng)當(dāng)投入足夠的時(shí)間履行職責(zé)。董事應(yīng)當(dāng)每年親自出席至少三分之二以上的董事會(huì)會(huì)議。
      董事因故不能出席，可以書面委托同類別其他董事代為出席。
      董事在董事會(huì)會(huì)議上應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、專業(yè)、客觀地發(fā)表意見。第五十二條 董事個(gè)人直接或者間接與商業(yè)銀行已有或者計(jì)劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)，均應(yīng)將關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度及時(shí)告知董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，并且在審議相關(guān)事項(xiàng)時(shí)做必要的回避。
      第五十三條 股權(quán)董事應(yīng)當(dāng)積極履行股東與商業(yè)銀行之間的溝通職責(zé)，重點(diǎn)關(guān)注股東與商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易情況并支持商業(yè)銀行制定資本補(bǔ)充規(guī)劃。
      第五十四條 獨(dú)立董事履行職責(zé)時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)審議事項(xiàng)發(fā)表客觀、公正的獨(dú)立意見，并重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：
      （一）重大關(guān)聯(lián)交易的合法性和公允性；
      （二）利潤(rùn)分配方案；
      （三）高級(jí)管理人員的聘任和解聘；
      （四）可能造成商業(yè)銀行重大損失的事項(xiàng)；
      （五）可能損害存款人、中小股東和其它利益相關(guān)者利益的事項(xiàng)；
      （六）外部審計(jì)師的聘任等。
      第五十五條 獨(dú)立董事每年在商業(yè)銀行工作時(shí)間不得少于十五個(gè)工作日，擔(dān)任審計(jì)委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)人的董事在商業(yè)銀行工作時(shí)間不得少于二十五個(gè)工作日。
      第五十六條 董事應(yīng)按要求參加培訓(xùn)，了解董事的權(quán)利和義務(wù)，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，掌握應(yīng)具備的相關(guān)知識(shí)。
      第五十七條 商業(yè)銀行應(yīng)規(guī)定董事在商業(yè)銀行的最低工作時(shí)間，并建立董事履職檔案，完整記錄董事參加董事會(huì)會(huì)議次數(shù)、獨(dú)立發(fā)表意見、建議及其被采納情況等，作為對(duì)董事評(píng)價(jià)的依據(jù)。
      第二節(jié) 監(jiān)事
      第五十八條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定，忠實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。
      第五十九條 監(jiān)事和外部監(jiān)事的提名及選舉程序應(yīng)參照董事和獨(dú)立董事的提名及選舉程序。
      股東監(jiān)事和外部監(jiān)事由股東大會(huì)選舉和罷免；職工代表出任的監(jiān)事由銀行職工民主選舉產(chǎn)生或更換。
      第六十條 監(jiān)事任期每屆為三年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任，外部監(jiān)事在同一家商業(yè)銀行任職時(shí)間累計(jì)不得超過(guò)六年。
      第六十一條 監(jiān)事應(yīng)積極參加監(jiān)事會(huì)組織的監(jiān)督檢查活動(dòng)，依法有權(quán)進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查、取證，并實(shí)事求是提出問(wèn)題和監(jiān)督意見。
      第六十二條 監(jiān)事應(yīng)每年至少親自出席三分之二的監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事因故不能出席，可以書面委托同類別其他監(jiān)事代為出席。監(jiān)事連續(xù)兩次未能親自出席會(huì)議，也不委托其他監(jiān)事出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議的，視為不能履職。
      股東監(jiān)事和外部監(jiān)事每年在商業(yè)銀行工作時(shí)間不得少于十五個(gè)工作日。
      職工監(jiān)事享有參與涉及員工切身利益的規(guī)章制度制定權(quán)利，并應(yīng)積極參與其執(zhí)行情況的檢查。
      第六十三條 監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議，對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議，但不享有表決權(quán)。列席董事會(huì)會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)將會(huì)議情況報(bào)告監(jiān)事會(huì)。
      第六十四條 監(jiān)事的薪酬應(yīng)由股東大會(huì)審議確定，董事會(huì)不得干預(yù)監(jiān)事薪酬標(biāo)準(zhǔn)。
      第三節(jié) 高級(jí)管理人員
      第六十五條 高級(jí)管理人員應(yīng)通過(guò)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門的任職資格審查。
      第六十六條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)信原則，審慎、勤勉地在其職權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，不得為自己或他人謀取屬于本商業(yè)銀行的商業(yè)機(jī)會(huì)，不得接受與本商業(yè)銀行交易有關(guān)的利益。
      高級(jí)管理人員原則上不得在沒(méi)有股權(quán)投資的其他經(jīng)濟(jì)組織兼職，在經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的銀行附屬機(jī)構(gòu)兼職除外。
      第六十七條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)按照董事會(huì)要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況。
      第六十八條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督，定期向監(jiān)事會(huì)提供有關(guān)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況信息，不得阻撓、妨礙監(jiān)事會(huì)依職權(quán)進(jìn)行的檢查、審計(jì)等活動(dòng)。
      第六十九條 高級(jí)管理人員對(duì)董事會(huì)違反任免規(guī)定的行為，有權(quán)請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)提出異議，并向監(jiān)管部門報(bào)告。
      第四章 發(fā)展戰(zhàn)略、價(jià)值準(zhǔn)則和社會(huì)責(zé)任
      第七十條 商業(yè)銀行應(yīng)兼顧股東、存款人和其他利益相關(guān)者利益，制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略和良好的價(jià)值準(zhǔn)則，并確保在全行得到有效貫徹。
      第七十一條 商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)重點(diǎn)涵蓋中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)理念、市場(chǎng)定位、資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的內(nèi)容。
      商業(yè)銀行在關(guān)注總體發(fā)展戰(zhàn)略基礎(chǔ)上，還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注人才戰(zhàn)略和信息技術(shù)戰(zhàn)略等配套戰(zhàn)略。
      第七十二條 商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略由董事會(huì)負(fù)責(zé)制定并向股東大會(huì)報(bào)告。董事會(huì)在制定發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)應(yīng)充分考慮商業(yè)銀行所處的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和自身比較優(yōu)勢(shì)等因素，明確市場(chǎng)定位，突出差異化和特色化，不斷提高商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力。
      第七十三條 董事會(huì)在制定資本管理戰(zhàn)略時(shí)應(yīng)充分考慮商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及其發(fā)展趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)管理水平及承受能力、資本結(jié)構(gòu)、資本質(zhì)量、資本補(bǔ)充渠道以及長(zhǎng)期補(bǔ)充資本的能力等因素，并督促高級(jí)管理層具體執(zhí)行。
      第七十四條 商業(yè)銀行應(yīng)制定中長(zhǎng)期信息科技規(guī)劃，建立健全管理組織和技術(shù)架構(gòu)成熟、運(yùn)行安全穩(wěn)定、應(yīng)用豐富靈活、管理科學(xué)高效的信息科技體系，并確保信息科技建設(shè)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管控的有效支持。
      第七十五條 商業(yè)銀行應(yīng)建立健全人才招聘、開發(fā)、評(píng)估、激勵(lì)、使用和規(guī)劃的科學(xué)機(jī)制，逐步實(shí)現(xiàn)人力資源配臵市場(chǎng)化，推動(dòng)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
      第七十六條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)定期對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行評(píng)估與審議，確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)情況和市場(chǎng)環(huán)境變化相適應(yīng)。
      監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的制定、實(shí)施與評(píng)估進(jìn)行監(jiān)督。
      高級(jí)管理層應(yīng)在商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略框架下制定科學(xué)合理的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)與計(jì)劃。
      第七十七條 商業(yè)銀行應(yīng)樹立具有社會(huì)責(zé)任感的價(jià)值準(zhǔn)則、企業(yè)文化和經(jīng)營(yíng)理念，以此激勵(lì)全體員工更好地履職。
      第七十八條 商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)核準(zhǔn)包括董事會(huì)自身、高級(jí)管理層及全行員工應(yīng)遵循的職業(yè)規(guī)范與公司價(jià)值準(zhǔn)則。
      高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定包括全行各部門管理人員和業(yè)務(wù)人員的行為規(guī)范，明確具體的問(wèn)責(zé)條款，并建立相應(yīng)處理機(jī)制。
      第七十九條 商業(yè)銀行應(yīng)鼓勵(lì)員工通過(guò)合法渠道對(duì)有關(guān)違法、違規(guī)和違反職業(yè)道德的行為予以報(bào)告，并充分保護(hù)員工合法權(quán)益。
      第八十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)公益事業(yè)等方面履行社會(huì)責(zé)任，積極配合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策，并在制定發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)予以體現(xiàn)，同時(shí)定期向公眾披露社會(huì)責(zé)任報(bào)告。
      商業(yè)銀行應(yīng)支持國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，保護(hù)和節(jié)約資源，促進(jìn)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。
      第八十一條 商業(yè)銀行應(yīng)遵守公平、安全、有序的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)秩序，以優(yōu)質(zhì)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，不斷改進(jìn)金融服務(wù)，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，持續(xù)為國(guó)家、股東、員工、客戶和社會(huì)公眾創(chuàng)造價(jià)值。
      第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
      第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理
      第八十二條 商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。
      商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，確定銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)、適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)限額和風(fēng)險(xiǎn)偏好，督促高級(jí)管理層有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制并及時(shí)處臵商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。
      第八十三條 商業(yè)銀行董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)定期聽取高級(jí)管理層關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的專題報(bào)告，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，并提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理意見。
      第八十四條 商業(yè)銀行應(yīng)建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并確保該部門具備足夠的職權(quán)、資源和與董事會(huì)進(jìn)行直接溝通的渠道，保證其獨(dú)立性。
      商業(yè)銀行應(yīng)在人員數(shù)量和資質(zhì)、薪酬和其它激勵(lì)政策、信息科技系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限、專門的信息系統(tǒng)建設(shè)以及商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道等方面給予風(fēng)險(xiǎn)管理部門必要的支持。
      第八十五條 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)包括但不限于下列職責(zé)：
      （一）對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測(cè)、分析與報(bào)告；
      （二）持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)并測(cè)算與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)資本需求，及時(shí)向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告；
      （三）了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險(xiǎn)狀況、集團(tuán)架構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響和傳導(dǎo)，定期進(jìn)行壓力測(cè)試，并制定應(yīng)急預(yù)案；
      （四）評(píng)估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進(jìn)入新市場(chǎng)以及市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生顯著變化時(shí)，給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
      第八十六條 商業(yè)銀行可設(shè)立獨(dú)立于操作和經(jīng)營(yíng)條線的首席風(fēng)險(xiǎn)官。
      首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，并可直接向董事會(huì)及其專門委員會(huì)報(bào)告。
      首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)具備判斷和影響商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的能力，并且具有完整、可靠、獨(dú)立的信息來(lái)源。首席風(fēng)險(xiǎn)官的聘任和解聘由董事會(huì)負(fù)責(zé)并及時(shí)向公眾披露。第八十七條 商業(yè)銀行應(yīng)在集團(tuán)層面和單體層面分別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的識(shí)別和監(jiān)控，風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度應(yīng)與自身風(fēng)險(xiǎn)狀況變化和外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境改變相一致。
      商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定強(qiáng)化并表管理，董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)負(fù)責(zé)商業(yè)銀行整體及其子公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，指導(dǎo)子公司做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并在集團(tuán)內(nèi)部建立必要的防火墻制度。
      第八十八條 商業(yè)銀行被集團(tuán)控股或作為子公司時(shí)，董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)及時(shí)提示與要求集團(tuán)或母公司，制定全公司全面發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)政策時(shí)充分考慮子商業(yè)銀行的特殊性。
      第二節(jié) 內(nèi)部控制
      第八十九條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注商業(yè)銀行內(nèi)部控制狀況，建立良好的內(nèi)部控制文化，監(jiān)督高級(jí)管理層制定相關(guān)政策、程序和措施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全過(guò)程管理。
      第九十條 商業(yè)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制責(zé)任制，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層充分認(rèn)識(shí)自身對(duì)內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任。
      董事會(huì)、高級(jí)管理層對(duì)內(nèi)部控制的有效性分層負(fù)責(zé)，并對(duì)內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任；
      監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系和制度，履行內(nèi)部控制監(jiān)督職責(zé)。第九十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效建立各部門之間的橫向信息傳遞機(jī)制，以及董事會(huì)、高級(jí)管理層和各職能部門之間的縱向信息傳遞機(jī)制，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層及時(shí)了解銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，同時(shí)確保內(nèi)控政策及信息向相關(guān)部門和員工的有效傳遞。
      第九十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的內(nèi)部控制監(jiān)督與評(píng)價(jià)部門，該部門應(yīng)對(duì)內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行有效監(jiān)督與評(píng)價(jià)，并可直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告。
      第九十三條 商業(yè)銀行應(yīng)建立獨(dú)立垂直的內(nèi)部審計(jì)管理體系和與之相適應(yīng)的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告制度和報(bào)告線路。
      首席審計(jì)官和內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告審計(jì)工作情況，及時(shí)報(bào)送項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告，并通報(bào)高級(jí)管理層。
      首席審計(jì)官和審計(jì)部門負(fù)責(zé)人的聘任和解聘應(yīng)由董事會(huì)負(fù)責(zé)。
      第九十四條 商業(yè)銀行應(yīng)建立外聘審計(jì)機(jī)構(gòu)制度。商業(yè)銀行外聘審計(jì)機(jī)構(gòu)除履行財(cái)務(wù)審計(jì)外，應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行審計(jì)的公司治理、內(nèi)部控制及經(jīng)營(yíng)管理狀況進(jìn)行評(píng)估，并向商業(yè)銀行和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門提交管理建議書。
      第九十五條 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)有效利用內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制部門的工作成果，及時(shí)采取相應(yīng)糾正措施。
      第六章 激勵(lì)約束機(jī)制 第一節(jié) 董事和監(jiān)事履職評(píng)價(jià)
      第九十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全對(duì)董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)體系，明確董事和監(jiān)事的履職標(biāo)準(zhǔn)，建立并完善董事和監(jiān)事履職與誠(chéng)信檔案。
      第九十七條 商業(yè)銀行對(duì)董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)應(yīng)包括董事和監(jiān)事自評(píng)、銀行高級(jí)管理人員評(píng)價(jià)、董事會(huì)評(píng)價(jià)和監(jiān)事會(huì)評(píng)價(jià)及外部評(píng)價(jià)等多個(gè)維度。
      第九十八條 監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，報(bào)經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后，向銀行業(yè)監(jiān)督管理部門報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果。
      銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)進(jìn)行監(jiān)督。
      第九十九條 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)分別根據(jù)董事和監(jiān)事的履職情況提出董事和監(jiān)事合理的薪酬安排并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。
      第一百條 董事和監(jiān)事除在履職評(píng)價(jià)的自評(píng)環(huán)節(jié)外，不應(yīng)參與本人履職評(píng)價(jià)和薪酬相關(guān)的決定過(guò)程。
      第一百零一條 董事和監(jiān)事違反法律、法規(guī)或者商業(yè)銀行章程，給商業(yè)銀行造成損失的，商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定向其問(wèn)責(zé)，責(zé)令其承擔(dān)賠償責(zé)任。
      第一百零二條 對(duì)于不能按照規(guī)定履職的董事和監(jiān)事，商業(yè)銀行董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)及時(shí)提出處理意見并采取相應(yīng)措施。第一百零三條 商業(yè)銀行進(jìn)行董事和監(jiān)事履職評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見。
      第二節(jié) 高級(jí)管理人員績(jī)效考核
      第一百零四條 商業(yè)銀行應(yīng)建立與銀行社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理、整體效益、崗位職責(zé)相聯(lián)系科學(xué)合理的高級(jí)管理層激勵(lì)約束機(jī)制。
      第一百零五條 商業(yè)銀行應(yīng)建立公正透明的高級(jí)管理人員績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)、程序以及相應(yīng)的薪酬機(jī)制?？?jī)效考核的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)體現(xiàn)保護(hù)存款人和投資人利益原則，確保銀行短期利益與長(zhǎng)期利益相一致。
      第一百零六條 高級(jí)管理人員不應(yīng)參與本人績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)和薪酬的決定過(guò)程。
      第一百零七條 商業(yè)銀行出現(xiàn)下列情形之一，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限定高級(jí)管理人員績(jī)效考核結(jié)果及其薪酬：
      （一）資本充足率等主要監(jiān)管指標(biāo)沒(méi)有達(dá)到監(jiān)管要求；
      （二）資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)大幅下降；
      （三）出現(xiàn)其他重大風(fēng)險(xiǎn)或盈利狀況明顯惡化。
      第一百零八條 高級(jí)管理人員違反法律、法規(guī)或者商業(yè)銀行章程，給商業(yè)銀行造成損失的，商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定向其問(wèn)責(zé)，要求其承擔(dān)賠償責(zé)任。
      第三節(jié) 銀行薪酬機(jī)制
      第一百零九條 商業(yè)銀行應(yīng)制定合理的薪酬機(jī)制，確保其充分體現(xiàn)各類風(fēng)險(xiǎn)與成本相抵扣、長(zhǎng)期與短期激勵(lì)相協(xié)調(diào)，人才培養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)控制相適應(yīng)，并有利于本行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)施和競(jìng)爭(zhēng)力提升。
      第一百一十條  商業(yè)銀行應(yīng)建立科學(xué)的績(jī)效考核指標(biāo)體系，并分解落實(shí)到具體部門和崗位，作為績(jī)效薪酬發(fā)放的依據(jù)。
      商業(yè)銀行績(jī)效考核指標(biāo)應(yīng)包括經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)和社會(huì)責(zé)任指標(biāo)。
      第一百一十一條 商業(yè)銀行薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致，引入績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度，其中主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬應(yīng)提高延期支付比例。
      第一百一十二條 商業(yè)銀行可根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定制定本行中長(zhǎng)期激勵(lì)計(jì)劃。
      第一百一十三條 商業(yè)銀行審計(jì)部門每年應(yīng)對(duì)績(jī)效考核及薪酬機(jī)制和執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)結(jié)果應(yīng)向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告，并報(bào)送銀行業(yè)監(jiān)督管理部門。
      外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)將商業(yè)銀行薪酬制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況納入審計(jì)范圍。
      第七章 信息披露
      第一百一十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立本行的信息披露管理制度，按照有關(guān)法律法規(guī)、會(huì)計(jì)制度和監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行信息披露。
      第一百一十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性原則，規(guī)范地披露信息，不得存在虛假、誤導(dǎo)和重大遺漏等。
      商業(yè)銀行信息披露應(yīng)盡可能使用通俗易懂的語(yǔ)言。第一百一十六條 商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)本行的信息披露，信息披露文件包括定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及規(guī)定的其他文件。
      第一百一十七條 商業(yè)銀行定期披露的信息應(yīng)包括：基本信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理信息、公司治理信息、重大事項(xiàng)等。
      第一百一十八條 商業(yè)銀行披露的基本信息應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：法定名稱、注冊(cè)資本、注冊(cè)地、成立時(shí)間、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人、主要股東及其持股情況、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簡(jiǎn)歷、客服和投訴電話、各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等。
      第一百一十九條 商業(yè)銀行披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告由會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書等組成。
      商業(yè)銀行應(yīng)披露會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告。
      第一百二十條 商業(yè)銀行披露的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況信息應(yīng)包括但不限于下列內(nèi)容：
      （一）信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)狀況；
      （二）風(fēng)險(xiǎn)控制情況，包括董事會(huì)、高級(jí)管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控能力，風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理信息系統(tǒng)，內(nèi)部控制和全面審計(jì)情況等。
      （三）采用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及計(jì)量方法
      商業(yè)銀行應(yīng)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)就風(fēng)險(xiǎn)管理信息披露的充分性進(jìn)行討論。
      第一百二十一條 商業(yè)銀行披露的公司治理信息應(yīng)包括：
      （一）內(nèi)召開股東大會(huì)情況；
      （二）董事會(huì)構(gòu)成及其工作情況；
      （三）獨(dú)立董事工作情況；
      （四）監(jiān)事會(huì)構(gòu)成及其工作情況；
      （五）外部監(jiān)事工作情況；
      （六）高級(jí)管理層構(gòu)成及其基本情況；
      （七）商業(yè)銀行薪酬制度及當(dāng)年董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員薪酬；
      （八）商業(yè)銀行部門設(shè)臵和分支機(jī)構(gòu)設(shè)臵情況；
      （九）銀行對(duì)本行公司治理的整體評(píng)價(jià)；
      （十）銀行業(yè)監(jiān)督管理部門規(guī)定的其它信息。
      第一百二十二條 商業(yè)銀行披露的重大事項(xiàng)應(yīng)包括但不限于下列內(nèi)容：
      （一）最大十名股東及報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)情況；
      （二）增加或減少注冊(cè)資本、分立合并事項(xiàng)；
      （三）其他重要信息。第一百二十三條 商業(yè)銀行報(bào)告應(yīng)包括本指引第一百一十七條規(guī)定的內(nèi)容。
      第一百二十四條 商業(yè)銀行發(fā)生下列事項(xiàng)之一的，除經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管部門豁免，應(yīng)自事項(xiàng)發(fā)生之日起十個(gè)工作日內(nèi)編制臨時(shí)信息披露報(bào)告，并通過(guò)公開渠道發(fā)布：
      （一）控股股東或者實(shí)際控制人發(fā)生變更；
      （二）更換董事長(zhǎng)或者行長(zhǎng)；
      （三）當(dāng)年董事會(huì)累計(jì)變更人數(shù)超過(guò)董事會(huì)成員人數(shù)的三分之一；
      （四）商業(yè)銀行名稱、注冊(cè)資本或者注冊(cè)地發(fā)生變更；
      （五）經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化；
      （六）合并或分立；
      （七）重大投資、重大資產(chǎn)處臵；
      （八）重大訴訟或者重大仲裁事項(xiàng)；
      （九）商業(yè)銀行或者其分支機(jī)構(gòu)受到行政管理部門的重大處罰；
      （十）聘任、更換或者提前解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所；
      （十一）銀行業(yè)監(jiān)督管理部門規(guī)定的其他事項(xiàng)。
      第一百二十五條 商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)年報(bào)、互聯(lián)網(wǎng)站等方式披露銀行信息，并確保股東和利益相關(guān)者能夠及時(shí)方便地獲取所披露的信息。
      第一百二十六條 商業(yè)銀行董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書面審核意見，說(shuō)明報(bào)告的編制和審核程序是否符合法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映商業(yè)銀行的實(shí)際情況。
      董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，并予以披露。
      第一百二十七條 商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；關(guān)注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議，并將相關(guān)情況及時(shí)向銀行業(yè)監(jiān)督管理部門報(bào)告。
      第八章 監(jiān)督管理
      第一百二十八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)將商業(yè)銀行公司治理納入法人監(jiān)管體系中，并根據(jù)本指引全面評(píng)估商業(yè)銀行公司治理的健全性和有效性，提出監(jiān)管意見，督促商業(yè)銀行完善公司治理。
      第一百二十九條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行公司治理的持續(xù)監(jiān)管，具體方式包括風(fēng)險(xiǎn)提示、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管通報(bào)、約見會(huì)談、與內(nèi)外部審計(jì)師會(huì)談、任職資格審查和任前談話、與政府部門及其他監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行協(xié)作等。
      第一百三十條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門可以派員列席商業(yè)銀行股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理工作會(huì)等會(huì)議。商業(yè)銀行召開上述會(huì)議時(shí)，應(yīng)至少提前三個(gè)工作日通知銀行業(yè)監(jiān)督管理部門。
      商業(yè)銀行應(yīng)將股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的會(huì)議記錄和決議等文件及時(shí)報(bào)送銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。
      第一百三十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)就公司治理監(jiān)督檢查評(píng)估結(jié)果與商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層進(jìn)行充分溝通，并視情況將評(píng)價(jià)結(jié)果在銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議上通報(bào)。
      第一百三十二條 商業(yè)銀行不能滿足銀行業(yè)監(jiān)督管理部門確定的公司治理要求時(shí)，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有權(quán)要求商業(yè)銀行制定整改計(jì)劃，并視情況采取監(jiān)管措施。
      第九章 附則
      第一百三十三條 獨(dú)資銀行應(yīng)參照本指引關(guān)于監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事的規(guī)定在銀行章程中對(duì)監(jiān)事的權(quán)利和責(zé)任做出規(guī)定。本指引關(guān)于同一股東提名董事、獨(dú)立董事和監(jiān)事的限制性規(guī)定不適用于獨(dú)資銀行股東。
      第一百三十四條 有限責(zé)任公司制商業(yè)銀行應(yīng)參照本指引關(guān)于股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事的規(guī)定在銀行章程中對(duì)股東會(huì)、監(jiān)事的權(quán)利和責(zé)任做出規(guī)定。
      第一百三十五條 本指引中“以上”均含本數(shù)。
      第一百三十六條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管的其他金融機(jī)構(gòu)參照?qǐng)?zhí)行，并應(yīng)符合本指引所闡述的精神。
      第一百三十七條 本指引由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
      第一百三十八條  本指引自公告之日起施行。本指引施行前頒布的《國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》、《股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事、外部監(jiān)事制度指引》、《股份制商業(yè)銀行董事會(huì)盡職指引》、《外資銀行法人機(jī)構(gòu)公司治理指引》和《進(jìn)一步完善中小商業(yè)銀行公司治理指導(dǎo)意見》同時(shí)廢止。
      第三篇：股份制商業(yè)銀行公司治理指引
      股份制商業(yè)銀行公司治理指引
      第一章 總則
      第一條 為進(jìn)一步完善股份制商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱商業(yè)銀行）公司治理，促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展，保護(hù)存款人和股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和其他相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本指引。
      第二條 本指引所稱商業(yè)銀行公司治理是指建立以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等機(jī)構(gòu)為主體的組織架構(gòu)和保證各機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡的制度安排，以及建立科學(xué)、高效的決策、激勵(lì)和約束機(jī)制。
      第三條 商業(yè)銀行公司治理應(yīng)當(dāng)遵循以下基本準(zhǔn)則：
      （一）完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序；
      （二）明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)；
      （三）建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制；
      （四）建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度；
      （五）建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。
      第二章 股東和股東大會(huì)
      第四條 商業(yè)銀行的股東應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行規(guī)定的向金融機(jī)構(gòu)投資入股的條件。
      第五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保護(hù)股東合法權(quán)益，公平對(duì)待所有股東。
      股東在合法權(quán)益受到侵害時(shí)，有權(quán)依照法律、法規(guī)和商業(yè)銀行章程的規(guī)定要求停止侵害，賠償損失。
      第六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在其章程中規(guī)定，商業(yè)銀行資本充足率低于法定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，股東應(yīng)支持董事會(huì)提出的提高資本充足率的措施。
      第七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，商業(yè)銀行可能出現(xiàn)流動(dòng)性困難時(shí)，在商業(yè)銀行有借款的股東要立即歸還到期借款，未到期的借款應(yīng)提前償還。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行《防范和處置金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)暫行辦法》，在章程中規(guī)定“流動(dòng)性困難”的具體標(biāo)準(zhǔn)。
      第八條 商業(yè)銀行對(duì)股東貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。
      同一股東在商業(yè)銀行的借款余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的百分之十。股東的關(guān)聯(lián)企業(yè)的借款在計(jì)算比率時(shí)應(yīng)與該股東在銀行的借款合并計(jì)算。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，股東在商業(yè)銀行的借款逾期未還期間內(nèi)，其表決權(quán)應(yīng)當(dāng)受到限制。
      第九條 商業(yè)銀行不得接受本行股票為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。
      股東需以本行股票為自己或他人擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)事前告知董事會(huì)。
      股東在本商業(yè)銀行的借款余額超過(guò)其持有的經(jīng)審計(jì)的上一的股權(quán)凈值，且未提供銀行存單或國(guó)債質(zhì)押擔(dān)保的，不得將本行股票再行質(zhì)押。
      第十條 商業(yè)銀行不得為股東及其關(guān)聯(lián)單位的債務(wù)提供融資性擔(dān)保，但股東以銀行存單或國(guó)債提供反擔(dān)保的除外。上款所稱融資性擔(dān)保是指商業(yè)銀行為股東及其關(guān)聯(lián)單位的融資行為提供的擔(dān)保。
      第十一條 同一股東不得向股東大會(huì)同時(shí)提名董事和監(jiān)事的人選；同一股東提名的董事（監(jiān)事）人選已擔(dān)任董事（監(jiān)事）職務(wù)，在其任職期屆滿前，該股東不得再提名監(jiān)事（董事）候選人。
      第十二條 商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)向股東大會(huì)及中國(guó)人民銀行及時(shí)報(bào)告持有商業(yè)銀行股份前十名的股東名單，以及一致行動(dòng)時(shí)可以實(shí)際上控制商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)股東名單。
      第十三條 股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定的程序提名董事、監(jiān)事候選人。
      第十四條 控股股東對(duì)商業(yè)銀行和其他股東負(fù)有誠(chéng)信義務(wù)?？毓晒蓶|應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程行使出資人的權(quán)利，不得利用其控股地位謀取不當(dāng)利益，或損害商業(yè)銀行和其他股東的利益。
      第十五條 商業(yè)銀行股東大會(huì)包括年會(huì)和臨時(shí)會(huì)議。
      商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)結(jié)束后六個(gè)月內(nèi)召開股東大會(huì)年會(huì)。因特殊情況需延期召開的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)人民銀行報(bào)告，并說(shuō)明延期召開的事由。商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)和商業(yè)銀行章程的規(guī)定召開股東大會(huì)臨時(shí)會(huì)議。董事會(huì)不履行職責(zé)，致使出現(xiàn)商業(yè)銀行重大決策無(wú)法做出或者股東大會(huì)無(wú)法召集等情形時(shí)，單獨(dú)或者合并持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份總數(shù)百分之十以上的股東或商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)，可以決定自行組織召開臨時(shí)股東大會(huì)，但應(yīng)將召開會(huì)議的決定書面通知董事會(huì)并報(bào)中國(guó)人民銀行備案。商業(yè)銀行的股東大會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)實(shí)行律師見證制度，并由律師出具法律意見書。法律意見書應(yīng)當(dāng)對(duì)股東大會(huì)召開程序、出席股東大會(huì)的股東資格、股東大會(huì)的決議內(nèi)容等事項(xiàng)的合法性發(fā)表意見。商業(yè)銀行可以自行確定召開股東大會(huì)的方式，但應(yīng)確保股東有效行使其合法權(quán)利。
      商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將股東大會(huì)會(huì)議記錄、股東大會(huì)決議等文件報(bào)送中國(guó)人民銀行備案。
      第十六條 商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定，單獨(dú)或者合并持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份總數(shù)百分之五以上的股東，有權(quán)向股東大會(huì)提出審議事項(xiàng)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將股東提出的審議事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定，單獨(dú)或者合并持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份總數(shù)百分之五以上的股東，有權(quán)向股東大會(huì)提出質(zhì)詢案，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照股東的要求指派董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者高級(jí)管理層相關(guān)成員出席股東大會(huì)接受質(zhì)詢。
      第十七條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的股東大會(huì)議事規(guī)則，由股東大會(huì)審議通過(guò)后執(zhí)行。
      股東大會(huì)議事規(guī)則包括通知、文件準(zhǔn)備、召開方式、表決形式、會(huì)議記錄及其簽署、關(guān)聯(lián)股東的回避制度等。
      第十八條股東大會(huì)年會(huì)除審議相關(guān)法律規(guī)定的事項(xiàng)外，還應(yīng)當(dāng)將下列事項(xiàng)列入股東大會(huì)審議范圍：
      （一）通報(bào)中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管意見及商業(yè)銀行執(zhí)行整改情況；
      （二）報(bào)告董事會(huì)對(duì)董事的評(píng)價(jià)及獨(dú)立董事的相互評(píng)價(jià)結(jié)果；
      （三）報(bào)告監(jiān)事會(huì)對(duì)監(jiān)事的評(píng)價(jià)及外部監(jiān)事的相互評(píng)價(jià)結(jié)果。
      第十九條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)公正、合理地安排會(huì)議議程和議題，確保股東大會(huì)能夠?qū)γ總€(gè)議題進(jìn)行充分的討論。
      第二十條 股東大會(huì)決議內(nèi)容違反法律、法規(guī)和中國(guó)人民銀行及其他監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)及時(shí)糾正或依照中國(guó)人民銀行的意見改正。
      第三章 董事和董事會(huì)
      第二十一條 董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，并依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和商業(yè)銀行章程行使職權(quán)。
      第二十二條 董事應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，并符合中國(guó)人民銀行規(guī)定的條件。董事的任職資格須經(jīng)中國(guó)人民銀行審核。除《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》以及《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任董事的人員外，下列人員也不得擔(dān)任董事：
      （一）因未履行誠(chéng)信義務(wù)被其他商業(yè)銀行或組織罷免職務(wù)的人員；
      （二）在本商業(yè)銀行的借款（不含以銀行存單或國(guó)債質(zhì)押擔(dān)保的借款）超過(guò)其持有的經(jīng)審計(jì)的上一股權(quán)凈值的股東或股東單位任職的人員；
      （三）在商業(yè)銀行借款逾期未還的個(gè)人或企業(yè)任職的人員。
      第二十三條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定規(guī)范、公開的董事選舉程序，經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。
      第二十四條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前一個(gè)月向股東披露董事候選人的詳細(xì)資料，保證股東在投票時(shí)對(duì)候選人有足夠的了解。
      第二十五條 董事應(yīng)當(dāng)接受中國(guó)人民銀行的任職資格培訓(xùn)。
      第二十六條 董事依法有權(quán)了解商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，有權(quán)對(duì)其他董事和高級(jí)管理層成員履行職責(zé)情況實(shí)施監(jiān)督。商業(yè)銀行內(nèi)部稽核部門對(duì)內(nèi)設(shè)職能部門及分支機(jī)構(gòu)稽核的結(jié)果應(yīng)當(dāng)及時(shí)、全面報(bào)送董事會(huì)。
      第二十七條 董事對(duì)商業(yè)銀行及全體股東負(fù)有誠(chéng)信與勤勉義務(wù)。董事應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)商業(yè)銀行和全體股東的利益。
      第二十八條 董事個(gè)人直接或者間接與商業(yè)銀行已有的或者計(jì)劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)，不論有關(guān)事項(xiàng)在一般情況下是否需要董事會(huì)批準(zhǔn)同意，董事均應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)其關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度。
      第二十九條 董事會(huì)中由高級(jí)管理層成員擔(dān)任董事的人數(shù)應(yīng)不少于董事會(huì)成員總數(shù)的四分之一，但不應(yīng)超過(guò)董事會(huì)成員總數(shù)的三分之一。
      第三十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立董事制度。獨(dú)立董事與商業(yè)銀行及其主要股東之間不應(yīng)存在可能影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。獨(dú)立董事履行職責(zé)時(shí)尤其要關(guān)注存款人和中小股東的利益。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)獲得適當(dāng)報(bào)酬。
      獨(dú)立董事的任職資格、產(chǎn)生程序、權(quán)利義務(wù)以及工作條件應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行的規(guī)定。
      第三十一條 獨(dú)立董事在履行職責(zé)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)董事會(huì)、董事、高級(jí)管理層成員及商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)和人員有違反法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定情形的，應(yīng)及時(shí)要求予以糾正并向中國(guó)人民銀行報(bào)告。
      第三十二條 商業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)分設(shè)。
      商業(yè)銀行董事長(zhǎng)不得由控股股東的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人兼任。
      第三十三條 董事、董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)在法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定的范圍內(nèi)行使職權(quán)，不得違反商業(yè)銀行的議事制度和決策程序越權(quán)干預(yù)高級(jí)管理層的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。
      第三十四條 董事會(huì)例會(huì)每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次。董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。
      董事會(huì)應(yīng)當(dāng)通知監(jiān)事列席董事會(huì)會(huì)議。
      董事會(huì)的決定、決議及會(huì)議記錄等應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后10日內(nèi)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。
      第三十五條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的董事會(huì)議事規(guī)則，包括通知、文件準(zhǔn)備、召開方式、表決形式、會(huì)議記錄及其簽署、董事會(huì)的授權(quán)規(guī)則等。
      第三十六條 董事應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)會(huì)議的形式行使職權(quán)，董事會(huì)會(huì)議表決實(shí)行一人一票。
      商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定，利潤(rùn)分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級(jí)管理層成員等重大事項(xiàng)不應(yīng)采取通訊表決方式，且應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)三分之二以上董事通過(guò)。
      第三十七條 董事會(huì)在聘任期限內(nèi)解除行長(zhǎng)職務(wù)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知監(jiān)事會(huì)并向監(jiān)事會(huì)做出書面說(shuō)明。
      第三十八條 董事會(huì)根據(jù)行長(zhǎng)提名聘任或解聘副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他高級(jí)管理層成員，未經(jīng)行長(zhǎng)提名不得直接聘任或解聘副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他高級(jí)管理層成員。
      第三十九條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督，不得阻撓、妨礙監(jiān)事會(huì)依職權(quán)進(jìn)行的檢查、審計(jì)等活動(dòng)。
      第四十條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、薪酬委員會(huì)和提名委員會(huì)，也可根據(jù)需要設(shè)立其他專門委員會(huì)。各專門委員會(huì)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)由董事?lián)?，且委員會(huì)成員不得少于三人。
      關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事?lián)呜?fù)責(zé)人。
      關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)和提名委員會(huì)的成員不應(yīng)包括控股股東提名的董事。
      第四十一條 關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)負(fù)責(zé)商業(yè)銀行重大關(guān)聯(lián)交易的審批，其中特別重大的關(guān)聯(lián)交易還需經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。特別重大的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)同時(shí)報(bào)告監(jiān)事會(huì)。董事對(duì)董事會(huì)擬決議事項(xiàng)有重大利害關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)由二分之一以上無(wú)重大利害關(guān)系的董事出席方可舉行。董事會(huì)會(huì)議做出的批準(zhǔn)關(guān)聯(lián)交易的決議應(yīng)當(dāng)由無(wú)重大利害關(guān)系的董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易和特別重大關(guān)聯(lián)交易的標(biāo)準(zhǔn)做出規(guī)定。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的具體審批制度。
      第四十二條 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)高級(jí)管理層在信貸、市場(chǎng)、操作等方面的風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評(píng)估，對(duì)內(nèi)部稽核部門的工作程序和工作效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出完善銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見。
      第四十三條 薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定董事、監(jiān)事和高級(jí)管理層成員的薪酬方案，向董事會(huì)提出薪酬方案的建議，并監(jiān)督方案的實(shí)施。第四十四條提名委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定董事和高級(jí)管理層成員的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)董事和高級(jí)管理層成員的任職資格和條件進(jìn)行初步審核，并向董事會(huì)提出建議。
      第四十五條 各委員會(huì)的議事規(guī)則和工作職責(zé)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)制定。各委員會(huì)應(yīng)當(dāng)制定工作計(jì)劃，并定期召開會(huì)議。
      第四十六條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定制定信息披露的最低標(biāo)準(zhǔn)、方式、途徑等，逐步建立、健全商業(yè)銀行信息披露制度。
      第四十七條 董事會(huì)下設(shè)專門辦公室，負(fù)責(zé)股東大會(huì)、董事會(huì)、董事會(huì)各專門委員會(huì)會(huì)議的籌備、信息披露，以及董事會(huì)、董事會(huì)各專門委員會(huì)的其他日常事務(wù)。商業(yè)銀行董事會(huì)秘書兼任董事會(huì)辦公室主任。董事會(huì)秘書由董事會(huì)提名委員會(huì)提名，董事會(huì)聘任。董事會(huì)秘書須經(jīng)中國(guó)人民銀行任職資格審核。
      第四章 高級(jí)管理層
      第四十八條 高級(jí)管理層由行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成。高級(jí)管理層成員的任職資格應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行的規(guī)定。
      第四十九條 高級(jí)管理層成員應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)信原則，謹(jǐn)慎、勤勉地在其職權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，不得為自己或他人謀取屬于本商業(yè)銀行的商業(yè)機(jī)會(huì)，不得接受與本商業(yè)銀行交易有關(guān)的利益，不得在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職。
      第五十條 行長(zhǎng)有權(quán)依照法律、法規(guī)、規(guī)章、商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán)，組織開展銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。
      行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)行使下列職權(quán)：
      （一）提請(qǐng)董事會(huì)聘任或者解聘副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理層成員；
      （二）聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或者解聘以外的商業(yè)銀行內(nèi)部各職能部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；
      （三）代表高級(jí)管理層向董事會(huì)提交經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施；
      （四）授權(quán)高級(jí)管理層成員、內(nèi)部各職能部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；
      （五）在商業(yè)銀行發(fā)生擠兌等重大突發(fā)事件時(shí)，采取緊急措施，并立即向中國(guó)人民銀行和董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告；
      （六）其他依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定應(yīng)由行長(zhǎng)行使的職權(quán)。
      第五十一條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，建立健全以內(nèi)部規(guī)章制度、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)、信貸審批系統(tǒng)等為主要內(nèi)容的內(nèi)部控制機(jī)制。商業(yè)銀行的內(nèi)部稽核部門應(yīng)當(dāng)實(shí)行垂直管理并由行長(zhǎng)直接領(lǐng)導(dǎo)。
      商業(yè)銀行行長(zhǎng)不得擔(dān)任審貸委員會(huì)成員，但對(duì)審貸委員會(huì)通過(guò)的授信決定擁有否決權(quán)。
      第五十二條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立向董事會(huì)定期報(bào)告的制度，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地報(bào)告有關(guān)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況。
      第五十三條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督，定期向監(jiān)事會(huì)提供有關(guān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況的信息，不得阻撓、妨礙監(jiān)事會(huì)依職權(quán)進(jìn)行的檢查、審計(jì)等活動(dòng)。
      第五十四條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立和完善各項(xiàng)會(huì)議制度，并制訂相應(yīng)議事規(guī)則。高級(jí)管理層召開會(huì)議應(yīng)當(dāng)制作會(huì)議記錄，會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)報(bào)送監(jiān)事會(huì)。
      第五十五條 高級(jí)管理層依法在職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不受干預(yù)。
      高級(jí)管理層對(duì)董事、董事長(zhǎng)越權(quán)干預(yù)其經(jīng)營(yíng)管理的，有權(quán)請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)予以制止，并向中國(guó)人民銀行報(bào)告。
      第五十六條 高級(jí)管理層成員應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)穩(wěn)定，在任期內(nèi)不應(yīng)隨意調(diào)整。確需調(diào)整的，商業(yè)銀行應(yīng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案，并按有關(guān)規(guī)定報(bào)請(qǐng)中國(guó)人民銀行對(duì)新任高級(jí)管理層成員的任職資格進(jìn)行審查。高級(jí)管理層成員對(duì)董事會(huì)違反任免規(guī)定的行為，有權(quán)請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)提出異議，并向中國(guó)人民銀行報(bào)告。
      第五十七條 高級(jí)管理層提交的需由董事會(huì)批準(zhǔn)的事項(xiàng)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)討論并做出決定。
      第五章 監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)
      第五十八條 監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：
      （一）監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層履行職責(zé)的情況；
      （二）監(jiān)督董事、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理層成員的盡職情況；
      （三）要求董事、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理層成員糾正其損害銀行利益的行為；
      （四）對(duì)董事和高級(jí)管理層成員進(jìn)行離任審計(jì)；
      （五）檢查、監(jiān)督商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)；
      （六）對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)并指導(dǎo)商業(yè)銀行內(nèi)部稽核部門的工作；
      （七）對(duì)董事、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理層成員進(jìn)行質(zhì)詢；
      （八）其他法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會(huì)行使的職權(quán)。
      第五十九條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于兩名。
      第六十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立外部監(jiān)事制度。外部監(jiān)事與商業(yè)銀行及其主要股東之間不應(yīng)存在影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。外部監(jiān)事在履行職責(zé)時(shí)尤其要關(guān)注存款人和商業(yè)銀行整體利益。外部監(jiān)事報(bào)酬應(yīng)當(dāng)比照獨(dú)立董事執(zhí)行。
      外部監(jiān)事的任職資格、產(chǎn)生程序、權(quán)利義務(wù)以及工作條件應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行的規(guī)定。
      第六十一條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程的規(guī)定，忠實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。
      監(jiān)事的任職資格、產(chǎn)生程序、權(quán)利義務(wù)適用本指引第二十二條至第二十八條有關(guān)董事的規(guī)定。
      第六十二條 監(jiān)事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)由專職人員擔(dān)任。監(jiān)事長(zhǎng)至少應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)、金融、法律等某一方面的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。
      第六十三條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立提名委員會(huì),負(fù)責(zé)擬定監(jiān)事的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)監(jiān)事的任職資格和條件進(jìn)行初步審核，并向監(jiān)事會(huì)提出建議。提名委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)呜?fù)責(zé)人。
      第六十四條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立審計(jì)委員會(huì),負(fù)責(zé)擬定對(duì)本指引第五十七條第（一）、（二）、（四）、（五）、（六）項(xiàng)所列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)的方案。審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)呜?fù)責(zé)人。
      第六十五條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國(guó)人民銀行認(rèn)可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)商業(yè)銀行上一的經(jīng)營(yíng)結(jié)果進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)報(bào)告應(yīng)于股東大會(huì)年會(huì)召開前，且不得遲于當(dāng)年4月30日完成。審計(jì)報(bào)告完成后應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)事會(huì)通過(guò)，由監(jiān)事長(zhǎng)簽名，報(bào)股東大會(huì)年會(huì)審議。在報(bào)送股東大會(huì)審議前，應(yīng)當(dāng)抄送董事會(huì)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)商業(yè)銀行審計(jì)結(jié)果有失公允，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而沒(méi)有發(fā)現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)追究監(jiān)事會(huì)有關(guān)人員的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)履行職責(zé)所需的費(fèi)用由商業(yè)銀行承擔(dān)。
      第六十六條 監(jiān)事會(huì)下設(shè)辦公室，作為監(jiān)事會(huì)的辦事機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)辦公室聘用的工作人員應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)，以充分保證監(jiān)事會(huì)監(jiān)督職責(zé)的履行。
      第六十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障監(jiān)事會(huì)工作的正常開展，為監(jiān)事會(huì)提供必要的工作條件和專門的辦公場(chǎng)所。監(jiān)事會(huì)的財(cái)務(wù)預(yù)算由股東大會(huì)審議通過(guò)。
      第六十八 條監(jiān)事會(huì)例會(huì)應(yīng)當(dāng)每年至少召開四次，監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。
      監(jiān)事會(huì)的決定、決議及會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。
      第六十九條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的議事規(guī)則，包括通知、文件準(zhǔn)備、召開方式、表決形式、會(huì)議記錄及其簽署等。
      第七十條 監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事會(huì)和高級(jí)管理層未執(zhí)行審慎會(huì)計(jì)原則，存在未嚴(yán)格核算應(yīng)收利息、未提足呆賬準(zhǔn)備金等情形的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令予以糾正。監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)出現(xiàn)異常波動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)或高級(jí)管理層提出質(zhì)疑。
      第七十一條 商業(yè)銀行內(nèi)部稽核部門對(duì)內(nèi)設(shè)職能部門及分支機(jī)構(gòu)稽核的結(jié)果應(yīng)當(dāng)及時(shí)、全面報(bào)送監(jiān)事會(huì)。
      監(jiān)事會(huì)對(duì)銀行稽核部門報(bào)送的稽核結(jié)果有疑問(wèn)時(shí)，有權(quán)要求行長(zhǎng)或稽核部門做出解釋。
      第七十二條 監(jiān)事會(huì)在履行職責(zé)時(shí)，有權(quán)向商業(yè)銀行相關(guān)人員和機(jī)構(gòu)了解情況，相關(guān)人員和機(jī)構(gòu)應(yīng)給予配合。
      第七十三條 商業(yè)銀行按規(guī)定定期向中國(guó)人民銀行報(bào)送的報(bào)告應(yīng)當(dāng)附有監(jiān)事會(huì)的意見。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就報(bào)告中有關(guān)信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債比例、風(fēng)險(xiǎn)控制等事項(xiàng)逐項(xiàng)發(fā)表意見。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到高級(jí)管理層遞交的報(bào)告之日起5個(gè)工作日內(nèi)發(fā)表意見，逾期未發(fā)表意見的，視為同意。
      第七十四條 董事會(huì)擬訂的分紅方案應(yīng)當(dāng)事先報(bào)送監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)此發(fā)表意見。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)發(fā)表意見，逾期未發(fā)表意見的，視為同意。第七十五條監(jiān)事應(yīng)當(dāng)列席董事會(huì)會(huì)議，列席會(huì)議的監(jiān)事有權(quán)發(fā)表意見，但不享有表決權(quán)。
      列席董事會(huì)會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)將會(huì)議情況報(bào)告監(jiān)事會(huì)。
      監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，可以指派監(jiān)事列席高級(jí)管理層會(huì)議。
      第七十六條 監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員有違反法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定等情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)建議對(duì)有關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行處分，并及時(shí)發(fā)出限期整改通知；董事會(huì)或者高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處分或整改并將結(jié)果書面報(bào)告監(jiān)事會(huì)。董事會(huì)和高級(jí)管理層拒絕或者拖延采取處分、整改措施的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行報(bào)告，并報(bào)告股東大會(huì)。
      第六章 激勵(lì)約束機(jī)制
      第七十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立薪酬與商業(yè)銀行效益和個(gè)人業(yè)績(jī)相聯(lián)系的激勵(lì)機(jī)制。
      第七十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立公正、公開的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理層成員績(jī)效評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)和程序。
      第七十九條 獨(dú)立董事的評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)采取相互評(píng)價(jià)的方式進(jìn)行，其他董事的評(píng)價(jià)由董事會(huì)做出，并向股東大會(huì)報(bào)告。外部監(jiān)事和其他監(jiān)事的評(píng)價(jià)比照獨(dú)立董事和其他董事執(zhí)行。高級(jí)管理層成員的評(píng)價(jià)、薪酬與激勵(lì)方式由董事會(huì)下設(shè)的薪酬委員會(huì)確定，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將對(duì)高級(jí)管理層成員的績(jī)效評(píng)價(jià)作為對(duì)高級(jí)管理層成員的薪酬和其他激勵(lì)安排的依據(jù)。績(jī)效評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)和結(jié)果應(yīng)當(dāng)向股東大會(huì)說(shuō)明。任何董事、監(jiān)事和高級(jí)管理層成員都不應(yīng)參與本人薪酬及績(jī)效評(píng)價(jià)的決定過(guò)程。
      第八十條 董事、監(jiān)事及高級(jí)管理層成員違反法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程，給商業(yè)銀行和股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
      第八十一條 商業(yè)銀行在條件具備時(shí)，經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，可以建立董事、監(jiān)事和高級(jí)管理層成員的職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)制度。
      第七章 附則
      第八十二條 本指引適用于中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的股份制商業(yè)銀行。各商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本指引和中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定的要求，結(jié)合本行的特點(diǎn)，完善商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)。第八十三條本指引由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
      第八十四條 本指引自公告之日起施行。
      第四篇：《商業(yè)銀行公司治理指引》意見稿--量贏版
      《商業(yè)銀行公司治理指引》
      （征求意見稿）
      第一章 總則
      第一條 為進(jìn)一步完善商業(yè)銀行公司治理，促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展，保護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和其他相關(guān)法律、法規(guī)，制定本指引。
      第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行、經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)實(shí)行股份制改革的金融資產(chǎn)管理公司適用本指引。
      第三條 本指引所稱的商業(yè)銀行公司治理是指股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機(jī)制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵(lì)約束等治理運(yùn)行機(jī)制。
      第四條
      商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循各治理主體獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的原則，建立合理的激勵(lì)、約束機(jī)制，科學(xué)、高效地進(jìn)行決策、執(zhí)行和監(jiān)督。
      第五條 各治理主體應(yīng)由具備良好的專業(yè)背景、業(yè)務(wù)技能、職業(yè)操守和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員組成，并在以下方面得到充分體現(xiàn)：
      服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
      服務(wù)要素：專注法律·財(cái)務(wù)·內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域；服務(wù)方式：咨詢協(xié)助·執(zhí)行解決
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      —1/33—
      （一）確保商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)；
      （二）確保商業(yè)銀行培育審慎的信貸文化；
      （三）確保商業(yè)銀行履行良好的社會(huì)責(zé)任；
      （四）確保商業(yè)銀行保護(hù)金融消費(fèi)者的合法權(quán) 益。
      第六條 各治理主體及其成員依法享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，共同維護(hù)商業(yè)銀行整體利益，不應(yīng)損害商業(yè)銀行利益或?qū)⒆陨砝媪桉{于商業(yè)銀行利益之上。
      第七條 商業(yè)銀行良好公司治理應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：
      （一）健全的組織架構(gòu)；
      （二）清晰的職責(zé)邊界；
      （三）科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價(jià)值準(zhǔn)則與良好的社會(huì) 責(zé)任；
      （四）有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制；
      （五）合理的激勵(lì)約束機(jī)制；
      （六）完善的信息披露制度。
      第八條 商業(yè)銀行章程是銀行公司治理的基本文件，對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等做出制度安排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在章程中明確規(guī)定的其他事項(xiàng)。
      商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定章程并根據(jù)自身發(fā)展及相關(guān)法律法規(guī)要服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
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      —2/33— 求及時(shí)修改完善章程。
      第二章 公司治理架構(gòu) 第一節(jié) 股東和股東大會(huì)
      第九條 股東應(yīng)當(dāng)依法對(duì)商業(yè)銀行履行誠(chéng)信義務(wù)，確保提交的股東資格資料真實(shí)、完整、有效。主要股東還應(yīng)完整、及時(shí)、準(zhǔn)確地向董事會(huì)披露關(guān)聯(lián)方情況，并承諾當(dāng)關(guān)聯(lián)關(guān)系發(fā)生變化時(shí)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。
      本指引所稱主要股東是指能夠直接、間接、共同持有或控制商業(yè)銀行百分之五以上股份或表決權(quán)以及對(duì)商業(yè)銀行決策有重大影響的股東。
      第十條 股東特別是主要股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程行使出資人權(quán)利，不應(yīng)謀取不當(dāng)利益，不應(yīng)干預(yù)董事會(huì)、高級(jí)管理層根據(jù)章程享有的決策權(quán)和管理權(quán)，不應(yīng)越過(guò)董事會(huì)和高級(jí)管理層直接干預(yù)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理，不應(yīng)損害商業(yè)銀行利益和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益。
      第十一條 股東特別是主要股東應(yīng)支持銀行董事會(huì)制定合理的資本規(guī)劃，使銀行資本持續(xù)地滿足監(jiān)管要求。當(dāng)銀行資本不能滿足監(jiān)管要求時(shí)，應(yīng)制定資本補(bǔ)充計(jì)劃使資本充足率限期內(nèi)達(dá)到監(jiān)管要求，逾期沒(méi)有達(dá)到監(jiān)管要求，應(yīng)當(dāng)降低分紅比例甚至停止分紅，并通過(guò)增加核心資本等方式補(bǔ)充資本。主要股東不應(yīng)阻服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
      服務(wù)要素：專注法律·財(cái)務(wù)·內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域；服務(wù)方式：咨詢協(xié)助·執(zhí)行解決
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      —3/33— 礙其它股東對(duì)銀行補(bǔ)充資本或合格的新股東進(jìn)入。
      第十二條 主要股東應(yīng)以書面形式作出資本補(bǔ)充和流動(dòng)性支持的長(zhǎng)期承諾，并作為商業(yè)銀行資本規(guī)劃和流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃的一部分。
      第十三條 股東獲得本行授信的條件不得優(yōu)于其他客戶同類授信的條件。
      第十四條 商業(yè)銀行不得接受本行股票為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。股東特別是主要股東需以本行股票為自己或他人向本行以外的金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)事前告知本行董事會(huì)。
      股東在本行借款余額超過(guò)其持有經(jīng)審計(jì)的上一股權(quán)凈值，不得將本行股票進(jìn)行質(zhì)押。
      商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，股東特別是主要股東在本行授信逾期時(shí)，應(yīng)對(duì)其在股東大會(huì)和派出董事在董事會(huì)上的表決權(quán)進(jìn)行限制。
      第十五條 股東應(yīng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定的程序提名董事、監(jiān)事候選人。
      同一股東不得同時(shí)提名董事和監(jiān)事人選；同一股東提名的董事（監(jiān)事）人選已擔(dān)任董事（監(jiān)事）職務(wù)，在其任職期屆滿前，該股東不得再提名監(jiān)事（董事）候選人。因特殊股權(quán)結(jié)構(gòu)需要豁免的，應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理部門提出申請(qǐng)，并說(shuō)明理由。
      同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過(guò)董事會(huì)成服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
      服務(wù)要素：專注法律·財(cái)務(wù)·內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域；服務(wù)方式：咨詢協(xié)助·執(zhí)行解決
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      —4/33— 員總數(shù)的三分之一。
      第十六條 股東大會(huì)依據(jù)《公司法》和商業(yè)銀行章程行使職權(quán)。
      第十七條 股東大會(huì)會(huì)議包括年會(huì)和臨時(shí)會(huì)議。
      股東大會(huì)年會(huì)應(yīng)由董事會(huì)召集，并應(yīng)在每一會(huì)計(jì)結(jié)束后六個(gè)月內(nèi)召開。因特殊情況需延期召開的，應(yīng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理部門報(bào)告，并說(shuō)明延期召開的事由。
      股東大會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)實(shí)行律師見證制度，并由律師出具法律意見書。法律意見書應(yīng)當(dāng)對(duì)股東大會(huì)召開程序、出席股東大會(huì)的股東資格、股東大會(huì)決議內(nèi)容等事項(xiàng)的合法性發(fā)表意見。
      股東大會(huì)的會(huì)議議程和會(huì)議議題應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)依法、公正、合理地進(jìn)行安排，確保股東大會(huì)能夠?qū)γ總€(gè)議題進(jìn)行充分的討論。
      第十八條 股東大會(huì)議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)制定，并經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后執(zhí)行。
      股東大會(huì)議事規(guī)則包括通知、提案機(jī)制、召開方式、文件準(zhǔn)備、表決形式、會(huì)議記錄及簽署、關(guān)聯(lián)股東的回避等。
      第二節(jié) 董事會(huì)
      第十九條 董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任，除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程行服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
      服務(wù)要素：專注法律·財(cái)務(wù)·內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域；服務(wù)方式：咨詢協(xié)助·執(zhí)行解決
      TEL：0182-0071-1979【鵬】；0132-6966-5239【京】；0755-3322-6049；QQ：530-570-550；MSN&MAIL:lijiangang1115@yahoo.com.cn
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      —5/33— 使職責(zé)外，董事會(huì)在履行職責(zé)時(shí)還應(yīng)特別關(guān)注：
      （一）制定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略并監(jiān)督戰(zhàn)略實(shí)施；
      （二）制定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制政策；
      （三）制定資本規(guī)劃，承擔(dān)資本充足率管理最終責(zé)任；
      （四）定期評(píng)估并完善商業(yè)銀行公司治理；
      （五）負(fù)責(zé)商業(yè)銀行信息披露，并對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性承擔(dān)最終責(zé)任；
      （六）監(jiān)督并確保高級(jí)管理層有效履行管理職責(zé)；
      （七）關(guān)注和維護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者利益；
      （八）關(guān)注銀行與股東特別是主要股東之間的利益沖突，建立利益沖突識(shí)別、審查和管理機(jī)制等。
      第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)其規(guī)模和業(yè)務(wù)狀況，確定合理的董事會(huì)人數(shù)及構(gòu)成。
      第二十一條 董事會(huì)由執(zhí)行董事和非執(zhí)行董事（包括股權(quán)董事、獨(dú)立董事）組成。
      執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事職務(wù)外的其他高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理職務(wù)的董事。
      非執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行不擔(dān)任經(jīng)營(yíng)管理職務(wù)的董事。獨(dú)立董事是指不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進(jìn)行獨(dú)立、客觀判斷關(guān)系的董事。
      服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
      服務(wù)要素：專注法律·財(cái)務(wù)·內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域；服務(wù)方式：咨詢協(xié)助·執(zhí)行解決
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      —6/33— 第二十二條 董事會(huì)應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行情況單獨(dú)或合并設(shè)立其專門委員會(huì)，如戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)等。
      戰(zhàn)略委員會(huì)負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)和長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督、檢查經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資方案的執(zhí)行情況。
      審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)檢查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)狀況，會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)報(bào)告程序；負(fù)責(zé)商業(yè)銀行審計(jì)工作，并就審計(jì)后的財(cái)務(wù)報(bào)告信息真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性作出判斷性報(bào)告，提交董事會(huì)審議。
      風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督高級(jí)管理層關(guān)于資本和信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)的控制情況，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)政策、管理狀況及風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行定期評(píng)估，提出完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見。
      關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和批準(zhǔn)，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。
      提名委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定董事和高級(jí)管理層成員的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)董事和高級(jí)管理層成員的任職資格進(jìn)行初步審核，并向董事會(huì)提出建議。
      薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)審議全行薪酬管理制度和政策，擬定董事和高級(jí)管理層的薪酬方案，并向董事會(huì)提出薪酬方案建議，監(jiān)督方案實(shí)施。
      服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
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      —7/33— 第二十三條 董事會(huì)專門委員會(huì)向董事會(huì)提供專業(yè)意見或根據(jù)董事會(huì)授權(quán)就專業(yè)事項(xiàng)進(jìn)行決策。
      各相關(guān)專門委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期與高級(jí)管理層及部門交流商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，并提出意見和建議。
      第二十四條 各專門委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有與專門委員會(huì)職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，各專門委員會(huì)負(fù)責(zé)人原則上不宜兼任。
      提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事?lián)呜?fù)責(zé)人，其中關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)中獨(dú)立董事原則上應(yīng)占半數(shù)以上。
      審計(jì)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)和會(huì)計(jì)等某一方面的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)人應(yīng)具有對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷與管理經(jīng)驗(yàn)，并能理解和解釋商業(yè)銀行已使用的風(fēng)險(xiǎn)管理模型。
      第二十五條 董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。
      商業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)分設(shè)，董事長(zhǎng)不得由控股股東法定代表人或主要負(fù)責(zé)人兼任；商業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)原則上不得兼任下設(shè)公司董事長(zhǎng)。因特殊情況需要豁免的，應(yīng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理部門申請(qǐng)核準(zhǔn)，并說(shuō)明理由。
      第二十六條 董事會(huì)例會(huì)每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次。董事會(huì)臨服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
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      —8/33— 時(shí)會(huì)議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。
      第二十七條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的董事會(huì)議事規(guī)則，包括通知、文件準(zhǔn)備、召開方式、表決形式、提案機(jī)制、會(huì)議記錄及其簽署、董事會(huì)授權(quán)規(guī)則等，并報(bào)股東大會(huì)審議通過(guò)。
      董事會(huì)議事規(guī)則中應(yīng)包括各項(xiàng)議案的提案機(jī)制和程序，明確各治理主體在提案中的權(quán)利和義務(wù)。在會(huì)議記錄中明確記載各項(xiàng)議案的提案方。
      第二十八條 董事會(huì)各專門委員會(huì)議事規(guī)則和工作程序由董事會(huì)制定。各專門委員會(huì)應(yīng)制定工作計(jì)劃并定期召開會(huì)議。
      第二十九條 董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)董事出席方可舉行。董事會(huì)做出決議，必須經(jīng)全體董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。
      董事會(huì)會(huì)議可采用會(huì)議表決（包括視頻會(huì)議）和通訊表決兩種表決方式，實(shí)行一人一票。
      商業(yè)銀行章程或董事會(huì)議事規(guī)則應(yīng)對(duì)董事會(huì)采取通訊表決的條件和程序進(jìn)行規(guī)定。董事會(huì)會(huì)議采取通訊表決方式時(shí)應(yīng)說(shuō)明理由。
      商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定，利潤(rùn)分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處臵方案、聘任或解聘高級(jí)管理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動(dòng)以及財(cái)務(wù)重組等重大事項(xiàng)不應(yīng)采取通訊表決方式，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)三分之二以上董事通過(guò)。
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      —9/33— 第三十條 董事會(huì)召開董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)事先通知監(jiān)事會(huì)派員列席。
      董事會(huì)在履行職責(zé)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見。第三十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管意見及商業(yè)銀行整改情況應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)上予以通報(bào)。
      第三節(jié) 監(jiān)事會(huì)
      第三十二條 監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程行使職責(zé)外，監(jiān)事會(huì)在履行職責(zé)時(shí)還應(yīng)特別關(guān)注：
      （一）監(jiān)督董事會(huì)確立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念、價(jià)值準(zhǔn)則和制定符合本行實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略；
      （二）定期對(duì)董事會(huì)制定的發(fā)展戰(zhàn)略科學(xué)性、合理性和有效性進(jìn)行評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告；
      （三）對(duì)本行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn) 行監(jiān)督檢查并督促整改；
      （四）對(duì)董事及獨(dú)立董事的選聘程序進(jìn)行監(jiān)督；
      （五）對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行 綜合評(píng)價(jià)；
      （六）對(duì)全行薪酬管理制度和政策及高級(jí)管理人員 薪酬方案的科學(xué)性、合理性進(jìn)行監(jiān)督；
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      —10/33—
      （七）定期與銀行業(yè)監(jiān)督管理部門溝通商業(yè)銀行情 況等。
      第三十三條 監(jiān)事會(huì)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和股東代表監(jiān)事組成。
      外部監(jiān)事與商業(yè)銀行及其主要股東之間不應(yīng)存在影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。
      第三十四條 監(jiān)事會(huì)可根據(jù)情況設(shè)立提名委員會(huì)和監(jiān)督委員會(huì)。
      提名委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂監(jiān)事的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)監(jiān)事候選人的任職資格進(jìn)行初步審核，并向監(jiān)事會(huì)提出建議；對(duì)董事及獨(dú)立董事的選聘程序進(jìn)行監(jiān)督；對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并向監(jiān)事會(huì)報(bào)告；對(duì)全行薪酬管理制度和政策及高級(jí)管理人員薪酬方案的科學(xué)性、合理性進(jìn)行監(jiān)督。
      提名委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)呜?fù)責(zé)人。
      監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂對(duì)本行財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督方案并實(shí)施相關(guān)檢查，監(jiān)督董事會(huì)確立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念、價(jià)值準(zhǔn)則和制定符合本行實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)本行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查。
      第三十五條 監(jiān)事會(huì)主席（監(jiān)事長(zhǎng)）應(yīng)由專職人員擔(dān)任，且至少應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)、金融、法律等某一方面專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。
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      —11/33— 第三十六條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則，包括通知、文件準(zhǔn)備、召開方式、表決形式、會(huì)議記錄及其簽署等。監(jiān)事會(huì)例會(huì)每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次。監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。
      第三十七條 監(jiān)事會(huì)在履職過(guò)程中有權(quán)要求董事會(huì)和高級(jí)管理層提供信息披露、審計(jì)等方面的必要信息。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，可以指派監(jiān)事列席高級(jí)管理層會(huì)議。
      第三十八條 監(jiān)事會(huì)可以獨(dú)立聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)就相關(guān)工作提供專業(yè)協(xié)助。
      第四節(jié) 高級(jí)管理層
      第三十九條 高級(jí)管理層由行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書及監(jiān)管部門認(rèn)定的其它高級(jí)管理人員組成。
      第四十條 高級(jí)管理層根據(jù)商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán)開展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保銀行經(jīng)營(yíng)與董事會(huì)所制定批準(zhǔn)的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、各項(xiàng)政策流程和程序相一致。
      高級(jí)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。高級(jí)管理層依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不應(yīng)受干預(yù)。
      第四十一條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立向董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其專門委員會(huì)信息報(bào)告制度，明確信息的種類、內(nèi)容、時(shí)間和方式等，確保董事、監(jiān)事能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取各類服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
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      —12/33— 信息。
      第四十二條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立和完善各項(xiàng)會(huì)議制度，并制定相應(yīng)議事規(guī)則。
      第四十三條 行長(zhǎng)依照法律、行政法規(guī)、商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán)，行使有關(guān)職權(quán)。
      第三章 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
      第一節(jié) 董事
      第四十四條 商業(yè)銀行應(yīng)制定規(guī)范、公開的董事選舉程序，經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。
      第四十五條 董事提名及選舉的一般程序?yàn)椋?/p>
      （一）在商業(yè)銀行章程規(guī)定的董事會(huì)人數(shù)范圍內(nèi)，按照擬選任人數(shù)，可以由上一屆董事會(huì)提名委員會(huì)提出董事候選人名單；單獨(dú)或者合計(jì)持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)百分之三以上股東可以向董事會(huì)提出董事候選人；
      （二）董事會(huì)提名委員會(huì)對(duì)董事候選人的任職資格和條件進(jìn)行初步審核，合格人選提交董事會(huì)審議；經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，以書面提案方式向股東大會(huì)提出董事候選人；
      （三）董事候選人應(yīng)在股東大會(huì)召開之前做出書面承諾，同意接受提名，承諾公開披露的資料真實(shí)、完整并保證當(dāng)選后切實(shí)履行董事義務(wù)；
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      —13/33—
      （四）董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前依照法律、法規(guī)和商業(yè)銀行章程規(guī)定向股東披露董事候選人詳細(xì)資料，保證股東在投票時(shí)對(duì)候選人有足夠的了解；
      （五）股東大會(huì)對(duì)每位董事候選人逐一進(jìn)行表決；
      （六）遇有臨時(shí)增補(bǔ)董事，由董事會(huì)提名委員會(huì)或符合提名條件的股東提出，股東大會(huì)予以選舉或更換。
      第四十六條 獨(dú)立董事提名及選舉程序還應(yīng)遵循以下原則：
      （一）董事會(huì)提名委員會(huì)、單獨(dú)或者合計(jì)持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)百分之一以上股東可以向董事會(huì)提出獨(dú)立董事候選人，已經(jīng)提名董事的股東不得再提名獨(dú)立董事。
      （二）被提名的獨(dú)立董事應(yīng)由董事會(huì)提名委員會(huì)進(jìn)行資質(zhì)審查，審查重點(diǎn)包括獨(dú)立性、專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和能力等；
      （三）獨(dú)立董事的選聘應(yīng)主要遵循市場(chǎng)原則。
      第四十七條 董事應(yīng)當(dāng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理部門所規(guī)定的任職條件，董事任職資格須經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門審核。
      董事任期由商業(yè)銀行章程規(guī)定，但每屆任期不得超過(guò)三年。董事任期屆滿，連選可以連任。獨(dú)立董事在同一家商業(yè)銀行任職時(shí)間累計(jì)不得超過(guò)六年。
      第四十八條 董事依法有權(quán)了解商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，并對(duì)其他董事和高級(jí)管理層成員履行職責(zé)情況實(shí)施監(jiān)督。
      服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
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      —14/33— 第四十九條 董事對(duì)商業(yè)銀行負(fù)有忠實(shí)和勤勉義務(wù)。董事應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)。
      第五十條 董事不可以在可能發(fā)生利益沖突的金融機(jī)構(gòu)兼任董事，如在其他金融機(jī)構(gòu)任職，應(yīng)事先告知商業(yè)銀行，并承諾上述職務(wù)之間不存在利益沖突。
      獨(dú)立董事不應(yīng)在超過(guò)兩家商業(yè)銀行同時(shí)任職。
      第五十一條 董事應(yīng)當(dāng)投入足夠的時(shí)間履行職責(zé)。董事應(yīng)當(dāng)每年親自出席至少三分之二以上的董事會(huì)會(huì)議。
      董事因故不能出席，可以書面委托同類別其他董事代為出席。
      董事在董事會(huì)會(huì)議上應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、專業(yè)、客觀地發(fā)表意見。第五十二條 董事個(gè)人直接或者間接與商業(yè)銀行已有或者計(jì)劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)，均應(yīng)將關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度及時(shí)告知董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，并且在審議相關(guān)事項(xiàng)時(shí)做必要的回避。
      第五十三條 股權(quán)董事應(yīng)當(dāng)積極履行股東與商業(yè)銀行之間的溝通職責(zé)，重點(diǎn)關(guān)注股東與商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易情況并支持商業(yè)銀行制定資本補(bǔ)充規(guī)劃。
      第五十四條 獨(dú)立董事履行職責(zé)時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)審議事項(xiàng)發(fā)表客觀、公正的獨(dú)立意見，并重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：
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      —15/33—
      （一）重大關(guān)聯(lián)交易的合法性和公允性；
      （二）利潤(rùn)分配方案；
      （三）高級(jí)管理人員的聘任和解聘；
      （四）可能造成商業(yè)銀行重大損失的事項(xiàng)；
      （五）可能損害存款人、中小股東和其它利益相關(guān)者利益的事項(xiàng)；
      （六）外部審計(jì)師的聘任等。
      第五十五條 獨(dú)立董事每年在商業(yè)銀行工作時(shí)間不得少于十五個(gè)工作日，擔(dān)任審計(jì)委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)人的董事在商業(yè)銀行工作時(shí)間不得少于二十五個(gè)工作日。
      第五十六條 董事應(yīng)按要求參加培訓(xùn)，了解董事的權(quán)利和義務(wù)，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，掌握應(yīng)具備的相關(guān)知識(shí)。
      第五十七條 商業(yè)銀行應(yīng)規(guī)定董事在商業(yè)銀行的最低工作時(shí)間，并建立董事履職檔案，完整記錄董事參加董事會(huì)會(huì)議次數(shù)、獨(dú)立發(fā)表意見、建議及其被采納情況等，作為對(duì)董事評(píng)價(jià)的依據(jù)。
      第二節(jié) 監(jiān)事
      第五十八條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定，忠實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。
      第五十九條 監(jiān)事和外部監(jiān)事的提名及選舉程序應(yīng)參照董服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
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      —16/33— 事和獨(dú)立董事的提名及選舉程序。
      股東監(jiān)事和外部監(jiān)事由股東大會(huì)選舉和罷免；職工代表出任的監(jiān)事由銀行職工民主選舉產(chǎn)生或更換。
      第六十條 監(jiān)事任期每屆為三年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任，外部監(jiān)事在同一家商業(yè)銀行任職時(shí)間累計(jì)不得超過(guò)六年。
      第六十一條 監(jiān)事應(yīng)積極參加監(jiān)事會(huì)組織的監(jiān)督檢查活動(dòng)，依法有權(quán)進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查、取證，并實(shí)事求是提出問(wèn)題和監(jiān)督意見。
      第六十二條 監(jiān)事應(yīng)每年至少親自出席三分之二的監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事因故不能出席，可以書面委托同類別其他監(jiān)事代為出席。監(jiān)事連續(xù)兩次未能親自出席會(huì)議，也不委托其他監(jiān)事出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議的，視為不能履職。
      股東監(jiān)事和外部監(jiān)事每年在商業(yè)銀行工作時(shí)間不得少于十五個(gè)工作日。
      職工監(jiān)事享有參與涉及員工切身利益的規(guī)章制度制定權(quán)利，并應(yīng)積極參與其執(zhí)行情況的檢查。
      第六十三條 監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議，對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議，但不享有表決權(quán)。列席董事會(huì)會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)將會(huì)議情況報(bào)告監(jiān)事會(huì)。
      第六十四條 監(jiān)事的薪酬應(yīng)由股東大會(huì)審議確定，董事會(huì)不得干預(yù)監(jiān)事薪酬標(biāo)準(zhǔn)。
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      —17/33—
      第三節(jié) 高級(jí)管理人員
      第六十五條 高級(jí)管理人員應(yīng)通過(guò)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門的任職資格審查。
      第六十六條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)信原則，審慎、勤勉地在其職權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，不得為自己或他人謀取屬于本商業(yè)銀行的商業(yè)機(jī)會(huì)，不得接受與本商業(yè)銀行交易有關(guān)的利益。
      高級(jí)管理人員原則上不得在沒(méi)有股權(quán)投資的其他經(jīng)濟(jì)組織兼職，在經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)的銀行附屬機(jī)構(gòu)兼職除外。
      第六十七條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)按照董事會(huì)要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況。
      第六十八條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督，定期向監(jiān)事會(huì)提供有關(guān)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況信息，不得阻撓、妨礙監(jiān)事會(huì)依職權(quán)進(jìn)行的檢查、審計(jì)等活動(dòng)。
      第六十九條 高級(jí)管理人員對(duì)董事會(huì)違反任免規(guī)定的行為，有權(quán)請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)提出異議，并向監(jiān)管部門報(bào)告。
      第四章 發(fā)展戰(zhàn)略、價(jià)值準(zhǔn)則和社會(huì)責(zé)任
      第七十條 商業(yè)銀行應(yīng)兼顧股東、存款人和其他利益相關(guān)者利益，制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略和良好的價(jià)值準(zhǔn)則，并確保在全行得服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
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      —18/33— 到有效貫徹。
      第七十一條 商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)重點(diǎn)涵蓋中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)理念、市場(chǎng)定位、資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的內(nèi)容。
      商業(yè)銀行在關(guān)注總體發(fā)展戰(zhàn)略基礎(chǔ)上，還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注人才戰(zhàn)略和信息技術(shù)戰(zhàn)略等配套戰(zhàn)略。
      第七十二條 商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略由董事會(huì)負(fù)責(zé)制定并向股東大會(huì)報(bào)告。董事會(huì)在制定發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)應(yīng)充分考慮商業(yè)銀行所處的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和自身比較優(yōu)勢(shì)等因素，明確市場(chǎng)定位，突出差異化和特色化，不斷提高商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力。
      第七十三條 董事會(huì)在制定資本管理戰(zhàn)略時(shí)應(yīng)充分考慮商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及其發(fā)展趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)管理水平及承受能力、資本結(jié)構(gòu)、資本質(zhì)量、資本補(bǔ)充渠道以及長(zhǎng)期補(bǔ)充資本的能力等因素，并督促高級(jí)管理層具體執(zhí)行。
      第七十四條 商業(yè)銀行應(yīng)制定中長(zhǎng)期信息科技規(guī)劃，建立健全管理組織和技術(shù)架構(gòu)成熟、運(yùn)行安全穩(wěn)定、應(yīng)用豐富靈活、管理科學(xué)高效的信息科技體系，并確保信息科技建設(shè)對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管控的有效支持。
      第七十五條 商業(yè)銀行應(yīng)建立健全人才招聘、開發(fā)、評(píng)估、激勵(lì)、使用和規(guī)劃的科學(xué)機(jī)制，逐步實(shí)現(xiàn)人力資源配臵市場(chǎng)化，服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
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      —19/33— 推動(dòng)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
      第七十六條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)定期對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行評(píng)估與審議，確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)情況和市場(chǎng)環(huán)境變化相適應(yīng)。
      監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的制定、實(shí)施與評(píng)估進(jìn)行監(jiān)督。
      高級(jí)管理層應(yīng)在商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略框架下制定科學(xué)合理的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)與計(jì)劃。
      第七十七條 商業(yè)銀行應(yīng)樹立具有社會(huì)責(zé)任感的價(jià)值準(zhǔn)則、企業(yè)文化和經(jīng)營(yíng)理念，以此激勵(lì)全體員工更好地履職。
      第七十八條 商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)核準(zhǔn)包括董事會(huì)自身、高級(jí)管理層及全行員工應(yīng)遵循的職業(yè)規(guī)范與公司價(jià)值準(zhǔn)則。
      高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定包括全行各部門管理人員和業(yè)務(wù)人員的行為規(guī)范，明確具體的問(wèn)責(zé)條款，并建立相應(yīng)處理機(jī)制。
      第七十九條 商業(yè)銀行應(yīng)鼓勵(lì)員工通過(guò)合法渠道對(duì)有關(guān)違法、違規(guī)和違反職業(yè)道德的行為予以報(bào)告，并充分保護(hù)員工合法權(quán)益。
      第八十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)公益事業(yè)等方面履行社會(huì)責(zé)任，積極配合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策，并在制定發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)予以體現(xiàn)，同時(shí)定期向公眾披露社會(huì)責(zé)任報(bào)告。
      商業(yè)銀行應(yīng)支持國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，保護(hù)和節(jié)約資服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
      服務(wù)要素：專注法律·財(cái)務(wù)·內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域；服務(wù)方式：咨詢協(xié)助·執(zhí)行解決
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      —20/33— 源，促進(jìn)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。
      第八十一條 商業(yè)銀行應(yīng)遵守公平、安全、有序的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)秩序，以優(yōu)質(zhì)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，不斷改進(jìn)金融服務(wù)，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，持續(xù)為國(guó)家、股東、員工、客戶和社會(huì)公眾創(chuàng)造價(jià)值。
      第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
      第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理
      第八十二條 商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。
      商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，確定銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)、適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)限額和風(fēng)險(xiǎn)偏好，督促高級(jí)管理層有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制并及時(shí)處臵商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。
      第八十三條 商業(yè)銀行董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)定期聽取高級(jí)管理層關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的專題報(bào)告，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，并提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理意見。
      第八十四條 商業(yè)銀行應(yīng)建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并確保該部門具備足夠的職權(quán)、資源和與董事會(huì)進(jìn)行直接溝通的渠道，服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
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      —21/33— 保證其獨(dú)立性。
      商業(yè)銀行應(yīng)在人員數(shù)量和資質(zhì)、薪酬和其它激勵(lì)政策、信息科技系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限、專門的信息系統(tǒng)建設(shè)以及商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道等方面給予風(fēng)險(xiǎn)管理部門必要的支持。
      第八十五條 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)包括但不限于下列職責(zé)：
      （一）對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測(cè)、分析與報(bào)告；
      （二）持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)并測(cè)算與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)資本需求，及時(shí)向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告；
      （三）了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險(xiǎn)狀況、集團(tuán)架構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響和傳導(dǎo)，定期進(jìn)行壓力測(cè)試，并制定應(yīng)急預(yù)案；
      （四）評(píng)估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進(jìn)入新市場(chǎng)以及市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生顯著變化時(shí)，給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
      第八十六條 商業(yè)銀行可設(shè)立獨(dú)立于操作和經(jīng)營(yíng)條線的首席風(fēng)險(xiǎn)官。
      首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，并可直接向董事會(huì)及其專門委員會(huì)報(bào)告。
      首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)具備判斷和影響商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的能力，并且具有完整、可靠、獨(dú)立的信息來(lái)源。
      服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
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      —22/33— 首席風(fēng)險(xiǎn)官的聘任和解聘由董事會(huì)負(fù)責(zé)并及時(shí)向公眾披露。第八十七條 商業(yè)銀行應(yīng)在集團(tuán)層面和單體層面分別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的識(shí)別和監(jiān)控，風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度應(yīng)與自身風(fēng)險(xiǎn)狀況變化和外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境改變相一致。
      商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定強(qiáng)化并表管理，董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)負(fù)責(zé)商業(yè)銀行整體及其子公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，指導(dǎo)子公司做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并在集團(tuán)內(nèi)部建立必要的防火墻制度。
      第八十八條 商業(yè)銀行被集團(tuán)控股或作為子公司時(shí)，董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)及時(shí)提示與要求集團(tuán)或母公司，制定全公司全面發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)政策時(shí)充分考慮子商業(yè)銀行的特殊性。
      第二節(jié) 內(nèi)部控制
      第八十九條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注商業(yè)銀行內(nèi)部控制狀況，建立良好的內(nèi)部控制文化，監(jiān)督高級(jí)管理層制定相關(guān)政策、程序和措施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全過(guò)程管理。
      第九十條 商業(yè)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制責(zé)任制，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層充分認(rèn)識(shí)自身對(duì)內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任。
      董事會(huì)、高級(jí)管理層對(duì)內(nèi)部控制的有效性分層負(fù)責(zé)，并對(duì)內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任；
      監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系和制服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
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      —23/33— 度，履行內(nèi)部控制監(jiān)督職責(zé)。
      第九十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效建立各部門之間的橫向信息傳遞機(jī)制，以及董事會(huì)、高級(jí)管理層和各職能部門之間的縱向信息傳遞機(jī)制，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層及時(shí)了解銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，同時(shí)確保內(nèi)控政策及信息向相關(guān)部門和員工的有效傳遞。
      第九十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的內(nèi)部控制監(jiān)督與評(píng)價(jià)部門，該部門應(yīng)對(duì)內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行有效監(jiān)督與評(píng)價(jià)，并可直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告。
      第九十三條 商業(yè)銀行應(yīng)建立獨(dú)立垂直的內(nèi)部審計(jì)管理體系和與之相適應(yīng)的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告制度和報(bào)告線路。
      首席審計(jì)官和內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告審計(jì)工作情況，及時(shí)報(bào)送項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告，并通報(bào)高級(jí)管理層。
      首席審計(jì)官和審計(jì)部門負(fù)責(zé)人的聘任和解聘應(yīng)由董事會(huì)負(fù)責(zé)。
      第九十四條 商業(yè)銀行應(yīng)建立外聘審計(jì)機(jī)構(gòu)制度。商業(yè)銀行外聘審計(jì)機(jī)構(gòu)除履行財(cái)務(wù)審計(jì)外，應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行審計(jì)的公司治理、內(nèi)部控制及經(jīng)營(yíng)管理狀況進(jìn)行評(píng)估，并向商業(yè)銀行和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門提交管理建議書。
      第九十五條 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)有效利用內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制部門的工作成果，及時(shí)采取服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
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      —24/33— 相應(yīng)糾正措施。
      第六章 激勵(lì)約束機(jī)制 第一節(jié) 董事和監(jiān)事履職評(píng)價(jià)
      第九十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全對(duì)董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)體系，明確董事和監(jiān)事的履職標(biāo)準(zhǔn)，建立并完善董事和監(jiān)事履職與誠(chéng)信檔案。
      第九十七條 商業(yè)銀行對(duì)董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)應(yīng)包括董事和監(jiān)事自評(píng)、銀行高級(jí)管理人員評(píng)價(jià)、董事會(huì)評(píng)價(jià)和監(jiān)事會(huì)評(píng)價(jià)及外部評(píng)價(jià)等多個(gè)維度。
      第九十八條 監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，報(bào)經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后，向銀行業(yè)監(jiān)督管理部門報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果。
      銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)進(jìn)行監(jiān)督。
      第九十九條 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)分別根據(jù)董事和監(jiān)事的履職情況提出董事和監(jiān)事合理的薪酬安排并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。
      第一百條 董事和監(jiān)事除在履職評(píng)價(jià)的自評(píng)環(huán)節(jié)外，不應(yīng)參與本人履職評(píng)價(jià)和薪酬相關(guān)的決定過(guò)程。
      第一百零一條 董事和監(jiān)事違反法律、法規(guī)或者商業(yè)銀行章程，給商業(yè)銀行造成損失的，商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定向其問(wèn)責(zé)，責(zé)令服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
      服務(wù)要素：專注法律·財(cái)務(wù)·內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域；服務(wù)方式：咨詢協(xié)助·執(zhí)行解決
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      —25/33— 其承擔(dān)賠償責(zé)任。
      第一百零二條 對(duì)于不能按照規(guī)定履職的董事和監(jiān)事，商業(yè)銀行董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)及時(shí)提出處理意見并采取相應(yīng)措施。
      第一百零三條 商業(yè)銀行進(jìn)行董事和監(jiān)事履職評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見。
      第二節(jié) 高級(jí)管理人員績(jī)效考核
      第一百零四條 商業(yè)銀行應(yīng)建立與銀行社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理、整體效益、崗位職責(zé)相聯(lián)系科學(xué)合理的高級(jí)管理層激勵(lì)約束機(jī)制。
      第一百零五條 商業(yè)銀行應(yīng)建立公正透明的高級(jí)管理人員績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)、程序以及相應(yīng)的薪酬機(jī)制?？?jī)效考核的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)體現(xiàn)保護(hù)存款人和投資人利益原則，確保銀行短期利益與長(zhǎng)期利益相一致。
      第一百零六條 高級(jí)管理人員不應(yīng)參與本人績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)和薪酬的決定過(guò)程。
      第一百零七條 商業(yè)銀行出現(xiàn)下列情形之一，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限定高級(jí)管理人員績(jī)效考核結(jié)果及其薪酬：
      （一）資本充足率等主要監(jiān)管指標(biāo)沒(méi)有達(dá)到監(jiān)管要求；
      （二）資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)大幅下降；
      （三）出現(xiàn)其他重大風(fēng)險(xiǎn)或盈利狀況明顯惡化。
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      —26/33— 第一百零八條 高級(jí)管理人員違反法律、法規(guī)或者商業(yè)銀行章程，給商業(yè)銀行造成損失的，商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定向其問(wèn)責(zé)，要求其承擔(dān)賠償責(zé)任。
      第三節(jié) 銀行薪酬機(jī)制
      第一百零九條 商業(yè)銀行應(yīng)制定合理的薪酬機(jī)制，確保其充分體現(xiàn)各類風(fēng)險(xiǎn)與成本相抵扣、長(zhǎng)期與短期激勵(lì)相協(xié)調(diào)，人才培養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)控制相適應(yīng)，并有利于本行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)施和競(jìng)爭(zhēng)力提升。
      第一百一十條  商業(yè)銀行應(yīng)建立科學(xué)的績(jī)效考核指標(biāo)體系，并分解落實(shí)到具體部門和崗位，作為績(jī)效薪酬發(fā)放的依據(jù)。
      商業(yè)銀行績(jī)效考核指標(biāo)應(yīng)包括經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)和社會(huì)責(zé)任指標(biāo)。
      第一百一十一條 商業(yè)銀行薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致，引入績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度，其中主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬應(yīng)提高延期支付比例。
      第一百一十二條 商業(yè)銀行可根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定制定本行中長(zhǎng)期激勵(lì)計(jì)劃。
      第一百一十三條 商業(yè)銀行審計(jì)部門每年應(yīng)對(duì)績(jī)效考核及薪酬機(jī)制和執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)結(jié)果應(yīng)向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告，并報(bào)送銀行業(yè)監(jiān)督管理部門。
      服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
      服務(wù)要素：專注法律·財(cái)務(wù)·內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域；服務(wù)方式：咨詢協(xié)助·執(zhí)行解決
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      —27/33— 外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)將商業(yè)銀行薪酬制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況納入審計(jì)范圍。
      第七章 信息披露
      第一百一十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立本行的信息披露管理制度，按照有關(guān)法律法規(guī)、會(huì)計(jì)制度和監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行信息披露。
      第一百一十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性原則，規(guī)范地披露信息，不得存在虛假、誤導(dǎo)和重大遺漏等。
      商業(yè)銀行信息披露應(yīng)盡可能使用通俗易懂的語(yǔ)言。第一百一十六條 商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)本行的信息披露，信息披露文件包括定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及規(guī)定的其他文件。
      第一百一十七條 商業(yè)銀行定期披露的信息應(yīng)包括：基本信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理信息、公司治理信息、重大事項(xiàng)等。
      第一百一十八條 商業(yè)銀行披露的基本信息應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：法定名稱、注冊(cè)資本、注冊(cè)地、成立時(shí)間、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人、主要股東及其持股情況、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簡(jiǎn)歷、客服和投訴電話、各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等。
      第一百一十九條 商業(yè)銀行披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告由會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書等組成。
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      —28/33— 商業(yè)銀行應(yīng)披露會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告。
      第一百二十條 商業(yè)銀行披露的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況信息應(yīng)包括但不限于下列內(nèi)容：
      （一）信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)狀況；
      （二）風(fēng)險(xiǎn)控制情況，包括董事會(huì)、高級(jí)管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控能力，風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理信息系統(tǒng)，內(nèi)部控制和全面審計(jì)情況等。
      （三）采用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及計(jì)量方法
      商業(yè)銀行應(yīng)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)就風(fēng)險(xiǎn)管理信息披露的充分性進(jìn)行討論。
      第一百二十一條 商業(yè)銀行披露的公司治理信息應(yīng)包括：
      （一）內(nèi)召開股東大會(huì)情況；
      （二）董事會(huì)構(gòu)成及其工作情況；
      （三）獨(dú)立董事工作情況；
      （四）監(jiān)事會(huì)構(gòu)成及其工作情況；
      （五）外部監(jiān)事工作情況；
      （六）高級(jí)管理層構(gòu)成及其基本情況；
      （七）商業(yè)銀行薪酬制度及當(dāng)年董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員薪酬；
      （八）商業(yè)銀行部門設(shè)臵和分支機(jī)構(gòu)設(shè)臵情況；
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      —29/33—
      （九）銀行對(duì)本行公司治理的整體評(píng)價(jià)；
      （十）銀行業(yè)監(jiān)督管理部門規(guī)定的其它信息。
      第一百二十二條 商業(yè)銀行披露的重大事項(xiàng)應(yīng)包括但不限于下列內(nèi)容：
      （一）最大十名股東及報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)情況；
      （二）增加或減少注冊(cè)資本、分立合并事項(xiàng)；
      （三）其他重要信息。
      第一百二十三條 商業(yè)銀行報(bào)告應(yīng)包括本指引第一百一十七條規(guī)定的內(nèi)容。
      第一百二十四條 商業(yè)銀行發(fā)生下列事項(xiàng)之一的，除經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管部門豁免，應(yīng)自事項(xiàng)發(fā)生之日起十個(gè)工作日內(nèi)編制臨時(shí)信息披露報(bào)告，并通過(guò)公開渠道發(fā)布：
      （一）控股股東或者實(shí)際控制人發(fā)生變更；
      （二）更換董事長(zhǎng)或者行長(zhǎng)；
      （三）當(dāng)年董事會(huì)累計(jì)變更人數(shù)超過(guò)董事會(huì)成員人數(shù)的三分之一；
      （四）商業(yè)銀行名稱、注冊(cè)資本或者注冊(cè)地發(fā)生變更；
      （五）經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化；
      （六）合并或分立；
      （七）重大投資、重大資產(chǎn)處臵；
      （八）重大訴訟或者重大仲裁事項(xiàng)；
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      —30/33—
      （九）商業(yè)銀行或者其分支機(jī)構(gòu)受到行政管理部門的重大處罰；
      （十）聘任、更換或者提前解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所；
      （十一）銀行業(yè)監(jiān)督管理部門規(guī)定的其他事項(xiàng)。
      第一百二十五條 商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)年報(bào)、互聯(lián)網(wǎng)站等方式披露銀行信息，并確保股東和利益相關(guān)者能夠及時(shí)方便地獲取所披露的信息。
      第一百二十六條 商業(yè)銀行董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書面審核意見，說(shuō)明報(bào)告的編制和審核程序是否符合法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映商業(yè)銀行的實(shí)際情況。
      董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，并予以披露。
      第一百二十七條 商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；關(guān)注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議，并將相關(guān)情況及時(shí)向銀行業(yè)監(jiān)督管理部門報(bào)告。
      第八章 監(jiān)督管理
      第一百二十八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)將商業(yè)銀行公司服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
      服務(wù)要素：專注法律·財(cái)務(wù)·內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域；服務(wù)方式：咨詢協(xié)助·執(zhí)行解決
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      —31/33— 治理納入法人監(jiān)管體系中，并根據(jù)本指引全面評(píng)估商業(yè)銀行公司治理的健全性和有效性，提出監(jiān)管意見，督促商業(yè)銀行完善公司治理。
      第一百二十九條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行公司治理的持續(xù)監(jiān)管，具體方式包括風(fēng)險(xiǎn)提示、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管通報(bào)、約見會(huì)談、與內(nèi)外部審計(jì)師會(huì)談、任職資格審查和任前談話、與政府部門及其他監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行協(xié)作等。
      第一百三十條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門可以派員列席商業(yè)銀行股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理工作會(huì)等會(huì)議。商業(yè)銀行召開上述會(huì)議時(shí)，應(yīng)至少提前三個(gè)工作日通知銀行業(yè)監(jiān)督管理部門。
      商業(yè)銀行應(yīng)將股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的會(huì)議記錄和決議等文件及時(shí)報(bào)送銀行業(yè)監(jiān)督管理部門備案。
      第一百三十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)就公司治理監(jiān)督檢查評(píng)估結(jié)果與商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層進(jìn)行充分溝通，并視情況將評(píng)價(jià)結(jié)果在銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議上通報(bào)。
      第一百三十二條 商業(yè)銀行不能滿足銀行業(yè)監(jiān)督管理部門確定的公司治理要求時(shí)，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有權(quán)要求商業(yè)銀行制定整改計(jì)劃，并視情況采取監(jiān)管措施。
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      第九章 附則
      第一百三十三條 獨(dú)資銀行應(yīng)參照本指引關(guān)于監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事的規(guī)定在銀行章程中對(duì)監(jiān)事的權(quán)利和責(zé)任做出規(guī)定。本指引關(guān)于同一股東提名董事、獨(dú)立董事和監(jiān)事的限制性規(guī)定不適用于獨(dú)資銀行股東。
      第一百三十四條 有限責(zé)任公司制商業(yè)銀行應(yīng)參照本指引關(guān)于股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事的規(guī)定在銀行章程中對(duì)股東會(huì)、監(jiān)事的權(quán)利和責(zé)任做出規(guī)定。
      第一百三十五條 本指引中“以上”均含本數(shù)。
      第一百三十六條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管的其他金融機(jī)構(gòu)參照?qǐng)?zhí)行，并應(yīng)符合本指引所闡述的精神。
      第一百三十七條 本指引由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
      第一百三十八條
      本指引自公告之日起施行。本指引施行前頒布的《國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》、《股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事、外部監(jiān)事制度指引》、《股份制商業(yè)銀行董事會(huì)盡職指引》、《外資銀行法人機(jī)構(gòu)公司治理指引》和《進(jìn)一步完善中小商業(yè)銀行公司治理指導(dǎo)意見》同時(shí)廢止。
      服務(wù)區(qū)域：中國(guó)大陸各地區(qū)；服務(wù)對(duì)象：中小微企業(yè)·個(gè)體工商業(yè)組織·業(yè)者·公民
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      第五篇：國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引(銀監(jiān)發(fā)[2006]22號(hào))
      【發(fā)布單位】中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】銀監(jiān)發(fā)[2006]22號(hào) 【發(fā)布日期】2006-04-18 【生效日期】2006-04-24 【失效日期】 【所屬類別】政策參考
      【文件來(lái)源】中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
      國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引
      (銀監(jiān)發(fā)[2006]22號(hào))
      中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行：
      為加強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理改革、確保股份制改造真正取得實(shí)效，我會(huì)修訂了《國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》?，F(xiàn)將指引印發(fā)你們，請(qǐng)參照?qǐng)?zhí)行。
      中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
      二○○六年四月十八日
      國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引
      第一章 總則
      第一條第一條 為確保國(guó)有商業(yè)銀行公司治理取得實(shí)效，依據(jù)《 中華人民共和國(guó)公司法》、《 中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《 中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本指引。
      第二條第二條 公司治理改革的總體目標(biāo)是：以改革管理體制、完善治理結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制、提高經(jīng)營(yíng)績(jī)效為中心，將國(guó)有商業(yè)銀行逐步建設(shè)成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)和效益良好、具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代化股份制商業(yè)銀行。
      第三條第三條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)股份制改革，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，增強(qiáng)財(cái)務(wù)實(shí)力，在國(guó)際通行的財(cái)務(wù)指標(biāo)方面，達(dá)到并保持國(guó)際排名前100家大銀行中等以上的水平。
      第四條第四條 完善公司治理是改革的核心和關(guān)鍵。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)建立健全公司治理機(jī)制，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)可持續(xù)健康發(fā)展。
      第二章 公司治理
      第五條第五條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要求，建立規(guī)范的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層制度，建立科學(xué)的權(quán)力制衡、責(zé)任約束和利益激勵(lì)機(jī)制。
      （一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)的規(guī)定，設(shè)立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層，制定體現(xiàn)現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求的銀行章程，明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)與高級(jí)管理層，以及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的職責(zé)權(quán)限，實(shí)現(xiàn)權(quán)、責(zé)、利的有機(jī)結(jié)合，建立科學(xué)高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，確保各方獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡。
      （二）股東大會(huì)是國(guó)有商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)。國(guó)有商業(yè)銀行股東應(yīng)當(dāng)通過(guò)股東大會(huì)合法行使權(quán)利，遵守法律法規(guī)和銀行章程的規(guī)定，不得干預(yù)董事會(huì)和高級(jí)管理層履行職責(zé)；股東濫用股東權(quán)利給銀行或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
      （三）國(guó)有商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)應(yīng)設(shè)立專門委員會(huì)，并制定各專門委員會(huì)議事規(guī)則及工作細(xì)則。各專門委員會(huì)根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)履行職責(zé)，向董事會(huì)提供專業(yè)意見。各專門委員會(huì)有權(quán)直接與高級(jí)管理人員及其他工作人員進(jìn)行交流，獲得足夠的銀行經(jīng)營(yíng)管理信息。
      國(guó)有商業(yè)銀行董事會(huì)原則上應(yīng)設(shè)立戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)、薪酬與提名委員會(huì)、審計(jì)（稽核）委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)等專門委員會(huì)。各專門委員會(huì)成員不得少于3人。其中，薪酬與提名委員會(huì)、審計(jì)（稽核）委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)的主席原則上由獨(dú)立董事?lián)?；薪酬與提名委員會(huì)、審計(jì)（稽核）委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)成員中的獨(dú)立董事人數(shù)應(yīng)占其所在委員會(huì)成員總數(shù)的半數(shù)以上。
      （四）國(guó)有商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。高級(jí)管理層依法在其職權(quán)范圍內(nèi)獨(dú)立履行職責(zé)。
      （五）監(jiān)事會(huì)是國(guó)有商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)董事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律法規(guī)、銀行章程或者股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害銀行的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員加以糾正；對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等經(jīng)營(yíng)管理行為進(jìn)行監(jiān)督。
      （六）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)制定詳細(xì)的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的議事、決事規(guī)則，以及高級(jí)管理層的工作細(xì)則和規(guī)程，明確組織機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)邊界，建立明晰的匯報(bào)路線和信息溝通機(jī)制。
      （七）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的忠實(shí)和勤勉盡責(zé)履職制度。董事應(yīng)以個(gè)人身份承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，忠實(shí)履行受托人職責(zé)和看管職責(zé)；監(jiān)事應(yīng)嚴(yán)格履行監(jiān)督職責(zé)，對(duì)銀行運(yùn)營(yíng)情況以及董事、高級(jí)管理人員和其他工作人員的盡職行為進(jìn)行監(jiān)督；高級(jí)管理人員應(yīng)具備良好的職業(yè)素質(zhì)和操守，對(duì)銀行進(jìn)行專業(yè)化的管理運(yùn)作。
      （八）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立完備的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的提名、聘任、辭職以及解聘制度，并依照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)程序。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立健全董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員市場(chǎng)化的績(jī)效評(píng)價(jià)方法和激勵(lì)約束機(jī)制，建立健全常規(guī)化、多層次的問(wèn)責(zé)制度。
      （九）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)充分尊重董事、監(jiān)事的意見和建議，保證董事、監(jiān)事能夠獨(dú)立開展工作，充分發(fā)揮其在公司治理中的作用。股權(quán)董事應(yīng)在公司治理中積極發(fā)揮作用，推動(dòng)國(guó)有商業(yè)銀行完善公司治理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制及內(nèi)部管理。
      （十）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循誠(chéng)實(shí)信用及公允的原則，依法合規(guī)進(jìn)行，并全面、客觀、真實(shí)地披露。
      第六條第六條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者應(yīng)立足于提升銀行自身公司治理及經(jīng)營(yíng)管理水平。
      國(guó)有商業(yè)銀行引進(jìn)戰(zhàn)略投資者應(yīng)遵循長(zhǎng)期持股、優(yōu)化治理、業(yè)務(wù)合作和競(jìng)爭(zhēng)回避的原則, 并堅(jiān)持以下五項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)：
      （一）戰(zhàn)略投資者的持股比例原則上不低于5％。
      （二）從交割之日起，戰(zhàn)略投資者的股權(quán)持有期應(yīng)當(dāng)在3年以上。
      （三）戰(zhàn)略投資者原則上應(yīng)當(dāng)向銀行派出董事，同時(shí)鼓勵(lì)有經(jīng)驗(yàn)的戰(zhàn)略投資者派出高級(jí)管理人才，直接傳播管理經(jīng)驗(yàn)。
      （四）戰(zhàn)略投資者應(yīng)當(dāng)有豐富的金融業(yè)管理背景，同時(shí)要有成熟的金融業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)和良好的合作意愿。
      （五）商業(yè)銀行性質(zhì)的戰(zhàn)略投資者，投資國(guó)有商業(yè)銀行不宜超過(guò)兩家。
      第七條第七條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)從自身實(shí)際出發(fā)，制定清晰明確的中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值最大化。
      （一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)有準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位，制定和實(shí)施品牌戰(zhàn)略，發(fā)揮比較競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)差異化競(jìng)爭(zhēng)策略，增強(qiáng)市場(chǎng)對(duì)銀行品牌價(jià)值的認(rèn)同。
      （二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)有中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，分步推進(jìn)實(shí)施。
      （三）國(guó)有商業(yè)銀行在完成上市以后，應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注可能影響市值變動(dòng)的各種因素，建立爭(zhēng)取市值最大化的經(jīng)營(yíng)理念。
      第八條第八條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)建設(shè)，建立科學(xué)的決策體系、內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體制。
      （一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立和完善包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制各類風(fēng)險(xiǎn)。
      （二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立規(guī)范的內(nèi)部控制監(jiān)督體系，具體包括：董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)實(shí)施的監(jiān)督；不參與各業(yè)務(wù)領(lǐng)域具體經(jīng)營(yíng)的人員實(shí)施的監(jiān)督；業(yè)務(wù)流程內(nèi)實(shí)施的監(jiān)督；獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門、合規(guī)部門和審計(jì)部門等實(shí)施的監(jiān)督。
      （三）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)運(yùn)用國(guó)際先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，提高內(nèi)控管理水平，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理定性與定量的有效結(jié)合。
      （四）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立和完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，明確董事會(huì)和高級(jí)管理層在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中的具體職責(zé)。
      第九條第九條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)按照集約化經(jīng)營(yíng)原則，整合業(yè)務(wù)流程和管理流程，優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)，完善資源配置，提高業(yè)務(wù)運(yùn)作效率。
      （一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際和客戶需求，逐步建立起風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)稽核等業(yè)務(wù)垂直化的管理體系，逐步實(shí)行以產(chǎn)品單元、業(yè)務(wù)線為流程的事業(yè)部管理制度。
      （二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)逐步實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)扁平化和營(yíng)運(yùn)集中管理，減少管理層次，調(diào)整機(jī)構(gòu)布局，提高經(jīng)營(yíng)效率。
      （三）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立科學(xué)、全面的評(píng)價(jià)制度，在內(nèi)部各部門間建立良好的協(xié)調(diào)和溝通機(jī)制，強(qiáng)化業(yè)務(wù)間的協(xié)作關(guān)系，形成完整的流程管理和控制。
      第十條第十條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)按照現(xiàn)代金融企業(yè)和大型上市銀行的標(biāo)準(zhǔn)和要求，實(shí)施審慎的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和市場(chǎng)化的信息披露制度。
      （一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)施審慎的會(huì)計(jì)制度，完善會(huì)計(jì)核算體系。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)在嚴(yán)格實(shí)施國(guó)內(nèi)金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度的基礎(chǔ)上，積極嘗試與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則接軌。
      （二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)重視管理會(huì)計(jì)建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，創(chuàng)建以全面預(yù)算管理為手段，以全面成本管理為主要內(nèi)容，財(cái)務(wù)信息及時(shí)、準(zhǔn)確、順暢的財(cái)務(wù)運(yùn)行機(jī)制。
      （三）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)信息披露工作，建立完善的信息披露制度和體系，發(fā)揮市場(chǎng)的監(jiān)督約束作用，真實(shí)、全面、準(zhǔn)確地披露財(cái)務(wù)信息及其他信息，提高銀行經(jīng)營(yíng)管理的透明度。
      第十一條第十一條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)信息科技建設(shè)，全面提升綜合管理與服務(wù)功能。
      （一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)制定明確的中長(zhǎng)期信息科技發(fā)展規(guī)劃，明確信息科技建設(shè)的總體目標(biāo)和具體措施，注意跟蹤金融科技發(fā)展動(dòng)向，不斷提高信息科技水平。
      （二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步完善信息科技系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)大集中，構(gòu)建先進(jìn)的信息科技平臺(tái)，全面提升綜合管理與服務(wù)功能。
      第十二條第十二條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)現(xiàn)代金融企業(yè)人力資源管理的要求，建立市場(chǎng)化的人力資源管理體制和激勵(lì)約束機(jī)制。
      （一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮承受能力等因素，兼顧公平與效率的原則，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)人力資源制度改革。
      （二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)引入競(jìng)爭(zhēng)性機(jī)制，建立優(yōu)勝劣汰、能上能下、能進(jìn)能出的市場(chǎng)化用人制度，取消行政級(jí)別，實(shí)行以聘任為主的任免制度。
      （三）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)適應(yīng)市場(chǎng)化需要，改革薪酬模式，建立健全業(yè)績(jī)指標(biāo)體系并嚴(yán)格評(píng)估程序。
      第十三條第十三條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)落實(shí)金融人才戰(zhàn)略，有針對(duì)性地加大培訓(xùn)力度和做好關(guān)鍵崗位人才引進(jìn)工作，同時(shí)注重人力資源的有效使用和合理配置，發(fā)揮現(xiàn)有人力資源的積極性和創(chuàng)造性。
      （一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)重視培訓(xùn)體系建設(shè)，建立健全以崗位資格培訓(xùn)、履崗能力培訓(xùn)和員工職業(yè)生涯發(fā)展培訓(xùn)為主要內(nèi)容的全員崗位培訓(xùn)體系。
      （二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)重視中高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人才隊(duì)伍的培養(yǎng)，改善人力資源來(lái)源結(jié)構(gòu)，通過(guò)市場(chǎng)化方式引進(jìn)重點(diǎn)崗位稀缺人才，并做好相關(guān)資格審查及報(bào)批工作。
      第十四條第十四條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，穩(wěn)步推進(jìn)股份制改革。
      （一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)充分發(fā)揮財(cái)務(wù)顧問(wèn)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、管理顧問(wèn)等中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)技術(shù)優(yōu)勢(shì)，借鑒國(guó)際銀行業(yè)公司治理的最新經(jīng)驗(yàn)，推進(jìn)股份制改革向縱深發(fā)展。
      （二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立對(duì)中介機(jī)構(gòu)工作的后評(píng)價(jià)機(jī)制，并及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告。
      第三章 評(píng)估與監(jiān)測(cè)指標(biāo)
      第十五條第十五條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)銀監(jiān)會(huì)）對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革按照三大類七項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)估，具體包括經(jīng)營(yíng)績(jī)效類、資產(chǎn)質(zhì)量類和審慎經(jīng)營(yíng)類。經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)包括總資產(chǎn)凈回報(bào)率、股本凈回報(bào)率、成本收入比；資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)指不良貸款比例；審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)包括資本充足率、大額風(fēng)險(xiǎn)集中度和不良貸款撥備覆蓋率。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。
      第十六條第十六條 國(guó)有商業(yè)銀行總資產(chǎn)凈回報(bào)率在財(cái)務(wù)重組完成次應(yīng)達(dá)到0.6%，三年內(nèi)達(dá)到國(guó)際良好水準(zhǔn)。
      總資產(chǎn)凈回報(bào)率的計(jì)算公式為：(略)
      第十七條第十七條 國(guó)有商業(yè)銀行股本凈回報(bào)率在財(cái)務(wù)重組完成次應(yīng)達(dá)到11%，之后逐年提高到13%以上。
      股本凈回報(bào)率的計(jì)算公式為：(略)
      第十八條第十八條 國(guó)有商業(yè)銀行從財(cái)務(wù)重組次年起成本收入比應(yīng)控制在35%～45%之間。
      成本收入比的計(jì)算公式為：(略)
      第十九條第十九條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格按照五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)對(duì)信貸類資產(chǎn)進(jìn)行分類，并按五級(jí)分類口徑對(duì)信貸類資產(chǎn)的質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，財(cái)務(wù)重組后應(yīng)將不良貸款比例持續(xù)控制在5%以下。
      不良貸款比例根據(jù)貸款五級(jí)分類口徑測(cè)算，計(jì)算公式為：(略)
      第二十條第二十條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資本管理，財(cái)務(wù)重組后資本充足率應(yīng)持續(xù)保持在8%以上。
      資本充足率根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》等有關(guān)規(guī)定測(cè)算，計(jì)算公式為：(略)
      第二十一條第二十一條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格控制對(duì)同一借款人授信的集中風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)同一借款人的貸款余額與本行資本余額的比例不得超過(guò)10%。
      大額風(fēng)險(xiǎn)集中度的計(jì)算公式為：(略)
      第二十二條第二十二條 國(guó)有商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)重組完成當(dāng)年不良貸款撥備覆蓋率應(yīng)不低于60%，之后在確保財(cái)務(wù)穩(wěn)健的前提下逐年提高該比例，爭(zhēng)取在五年內(nèi)達(dá)到100%。
      不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式為：(略)
      第二十三條第二十三條 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革過(guò)程中的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，建立監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，積極配合實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。
      國(guó)有商業(yè)銀行監(jiān)測(cè)指標(biāo)及監(jiān)測(cè)口徑如下：
      （一）一級(jí)資本。監(jiān)測(cè)口徑包括期末余額和增長(zhǎng)比例。
      （二）資產(chǎn)規(guī)模。監(jiān)測(cè)口徑包括期末余額、全球排名和增長(zhǎng)比例。
      （三）資本―資產(chǎn)比例。監(jiān)測(cè)口徑包括本期期末余額、上期期末余額、本期期末排名和上期期末排名。
      （四）稅前利潤(rùn)。監(jiān)測(cè)口徑包括期末余額和增長(zhǎng)比例。
      （五）真實(shí)利潤(rùn)增長(zhǎng)。監(jiān)測(cè)口徑包括本期期末增長(zhǎng)比例、上期余額期末增長(zhǎng)比例和本期全球排名。
      第四章 檢查與報(bào)告
      第二十四條第二十四條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)按照改革目標(biāo)和任務(wù)要求，細(xì)化公司治理方案，分層次落實(shí)責(zé)任。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的目標(biāo)管理，通過(guò)嚴(yán)格的考評(píng)驗(yàn)收對(duì)每個(gè)階段的工作作出評(píng)價(jià)，并及時(shí)向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。
      第二十五條第二十五條 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革情況進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)測(cè)，并形成評(píng)估監(jiān)測(cè)報(bào)告上報(bào)國(guó)務(wù)院。
      第二十六條第二十六條 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)根據(jù)評(píng)估監(jiān)測(cè)情況對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革工作進(jìn)行及時(shí)督導(dǎo)，并對(duì)其公司治理情況和各項(xiàng)評(píng)估及監(jiān)測(cè)指標(biāo)以適當(dāng)方式予以披露。
      第五章 附則
      第二十七條第二十七條 本指引由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
      第二十八條第二十八條 本指引自2006年4月24日起施行，2004年3月11日發(fā)布的《中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行公司治理與監(jiān)管指引》同時(shí)廢止。
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商業(yè)銀行公司治理機(jī)制
商業(yè)銀行公司治理設(shè)計(jì)

      
    

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是湖南瀏陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法對(duì)我行重大事項(xiàng)做出決策，包括審議批準(zhǔn)利潤(rùn)分配方案......
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