第一篇：商業(yè)銀行公司治理監(jiān)管標(biāo)志性事件.

商業(yè)銀行公司治理標(biāo)志性事件簡(jiǎn)概

第一部分、銀監(jiān)會(huì)成立前重大歷史事件回顧

一、公司治理相關(guān)重要監(jiān)管法規(guī)的出臺(tái)

1997年，中國(guó)人民銀行制定并發(fā)布《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》 2002年6月4日，中國(guó)人民銀行發(fā)布《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》和《股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引》，旨在健全股份制商業(yè)銀行公司治理，要求商業(yè)銀行逐步建立科學(xué)有效的決策、執(zhí)行、監(jiān)督和激勵(lì)約束機(jī)制，以支持內(nèi)部控制的有效運(yùn)行。

2002年5月21日，中國(guó)人民銀行發(fā)布《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，要求商業(yè)銀行每年披露年度財(cái)務(wù)報(bào)告，以推動(dòng)銀行建立和完善管理信息系統(tǒng)，提供充分而全面的內(nèi)部財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)信息。

2002年9月7日，中國(guó)人民銀行頒布《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制基本要求進(jìn)行說明。

二、國(guó)有銀行公司治理機(jī)制改革逐步啟動(dòng)

1995年5月10日，八屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議通過《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》，中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行開始改稱國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行。

1997年11月12日，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，中國(guó)人民銀行發(fā)布《國(guó)有商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)暫行規(guī)定》

2001年3月，九屆人大四次會(huì)議通過的“十五”計(jì)劃綱要明確“對(duì)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行進(jìn)行綜合改革，有條件的可以改組為國(guó)家控股的股份制商業(yè)銀行”

2002年2月5日至7日，第二次全國(guó)金融工作會(huì)議召開，會(huì)議強(qiáng)調(diào)，要對(duì)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造，具備條件的國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行可改組為國(guó)家控股的股份制商業(yè)銀行，完善法人治理，條件成熟的可上市。

三、股份制商業(yè)銀行的誕生與發(fā)展

1987年4月8日，招商銀行作為我國(guó)第一家由企業(yè)創(chuàng)辦的自主經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的銀行誕生。

1987年12月22日，深圳發(fā)展銀行成立，1988年4月7日，深圳發(fā)展銀行股票成為中國(guó)第一支在證券商柜臺(tái)掛牌流通股，1991年正式在深交所上市交易，成為第一家上市銀行。

1993年1月9日，上海浦東發(fā)展銀行正式開業(yè)，9月23日，正式在上交所掛牌交易

1995年，華夏銀行實(shí)施股份制改造，成為《公司法》實(shí)施后第一家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行。同年人民銀行同意光大銀行按照股份有限公司形式進(jìn)行改制。

1995年7月，中國(guó)第一家地方性股份制銀行機(jī)構(gòu)-深圳城市商業(yè)銀行正式開業(yè)。

1995年8月15日，海南發(fā)展銀行開業(yè)，是《商業(yè)銀行法》實(shí)施后誕生的全國(guó)第一家以股份有限公司形式組建的區(qū)域性商業(yè)銀行

1996年1月12日，中國(guó)民生銀行成立，是我國(guó)第一家主要由民營(yíng)企業(yè)投資的全國(guó)性股份制商業(yè)銀行

四、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的重組改制

1996年8月26日，國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于農(nóng)村金融改革的決定》，明確農(nóng)村信用社脫離與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的行政隸屬關(guān)系，指出改革的重點(diǎn)是要把農(nóng)村信用社

逐步改由“農(nóng)民自愿入股、社員民主管理、主要為入股社員服務(wù)”的合作金融機(jī)構(gòu)

2000年8月22日，經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，中國(guó)人民銀行和江蘇省政府全省進(jìn)行了信用社試點(diǎn)改革，實(shí)行以縣為單位統(tǒng)一法人，設(shè)立首批農(nóng)村商業(yè)一行，組建江蘇省聯(lián)社。

2001年11月28日，經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，張家港農(nóng)村商業(yè)銀行、常熟市農(nóng)村商業(yè)銀行正式對(duì)外營(yíng)業(yè)，12月6日，江陰市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立，這三家農(nóng)村商業(yè)銀行是中國(guó)首批股份制農(nóng)村商業(yè)銀行。

2003年4月5日，經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，寧波鄞州農(nóng)村合作銀行成立，標(biāo)志著中國(guó)第一家農(nóng)村合作銀行的誕生，該家銀行以合作制為基礎(chǔ)，同時(shí)吸收股份制有點(diǎn)的一家具有全新產(chǎn)權(quán)組織形式的現(xiàn)代金融企業(yè)。

四、外資金融機(jī)構(gòu)入股中資銀行拉開序幕

1996年11月1日，亞洲開發(fā)銀行與中國(guó)光大銀行正式簽訂入股協(xié)議，入股金額2000萬美元，國(guó)際金融組織首次參股國(guó)內(nèi)銀行。

2001年9月，國(guó)際金融公司增持上海銀行股份，匯豐銀行參股上海銀行，上海銀行外資股份為18%，成為外資占比最高的國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行。

第二部分、銀監(jiān)會(huì)成立后標(biāo)志性事件回顧

一、銀監(jiān)會(huì)成立與公司治理相關(guān)監(jiān)管法規(guī)的出臺(tái)

2003年3月21日，第十屆人大一次會(huì)議審議通過國(guó)務(wù)院機(jī)構(gòu)改革方案，同意成立中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)。4月28日，銀行會(huì)正式掛牌成立。

2003年5月，銀監(jiān)會(huì)按照國(guó)務(wù)院總體部署，確立“抓兩頭、帶中間”的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)改革發(fā)展思路，即重點(diǎn)推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革和農(nóng)村信用社

改革同時(shí)，積極推動(dòng)其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)改革工作。7月下發(fā)《關(guān)于推動(dòng)公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，制定銀行重組改制方案的通知》

2003年12月27日，十屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議通過《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《人民銀行法》及《商業(yè)銀行法》

2004年2月1日，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》正式實(shí)施

2004年2月23日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》 2004年5月1日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，規(guī)范商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易行為，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。

2004年12月25日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試行辦法》，督促商業(yè)銀行完善內(nèi)部控制體系，建立風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。

2005年4月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《外資銀行法人機(jī)構(gòu)公司治理指引》

2005年9月5日，銀監(jiān)會(huì)公布《股份制商業(yè)銀行董事會(huì)盡職指引》，規(guī)范股份制商業(yè)銀行董事會(huì)運(yùn)作

2006年4月18日，銀監(jiān)會(huì)公布《國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及監(jiān)管指引》，為股份制改革的國(guó)有商業(yè)銀行的公司治理制定基本框架和原則

2007年1月22日，銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《信托公司治理指引》，要求信托公司完善公司治理結(jié)構(gòu)

2007年7月3日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》

2007年7月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行信息披露辦法》，要求商業(yè)銀行在及時(shí)披露內(nèi)部財(cái)務(wù)信息。

2009年10月18日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于完善商業(yè)銀行資本補(bǔ)充機(jī)制的通知》，督促商業(yè)銀行加強(qiáng)資本管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行建立動(dòng)態(tài)資本補(bǔ)充機(jī)制。

2009年11月7日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行資本充足率信息披露指引》，規(guī)范資本充足率信息披露行為，促進(jìn)商業(yè)銀行審慎經(jīng)營(yíng)。

2010年2月21日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，要求商業(yè)銀行建立科學(xué)薪酬管理體系，充分發(fā)揮薪酬在商業(yè)銀行公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管控的導(dǎo)向作用。

2010年12月10日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行董事履職評(píng)價(jià)辦法（試行）》，要求商業(yè)銀行建立適當(dāng)?shù)亩侣穆氃u(píng)價(jià)制度，對(duì)銀行董事進(jìn)行科學(xué)的考核

2011年7月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行公司治理指引（征求意見稿）》，面向全社會(huì)征求意見。

二、國(guó)有商業(yè)銀行公司治理改革全面推進(jìn)

2003年9月，國(guó)務(wù)院國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改革領(lǐng)導(dǎo)小組成立，國(guó)務(wù)院副總理黃菊任組長(zhǎng)、國(guó)務(wù)院秘書長(zhǎng)華建敏任副組長(zhǎng)，中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)周小川任領(lǐng)導(dǎo)辦公室主任，標(biāo)志國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改造正式啟動(dòng)。

2003年12月16日，中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司注冊(cè)成立，主要職責(zé)是代表國(guó)家行使對(duì)中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行等重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)的出資人權(quán)利和義務(wù)，支持國(guó)有商業(yè)銀行落實(shí)各項(xiàng)改革措施，完善公司治理結(jié)構(gòu)，保證國(guó)家注資的安全并獲得合理回報(bào)。

2003年12月30日，國(guó)務(wù)院決定首先選擇中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行進(jìn)行股份制改革試點(diǎn)，中央?yún)R金投資有限公司動(dòng)用國(guó)家外匯儲(chǔ)備向兩家銀行注資450億美元。

2004年3月2日，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議研究部署中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行股份制改造試點(diǎn)工作，提出改革試點(diǎn)總體目標(biāo)和主要任務(wù)。會(huì)議指出，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)

銀行股份制改造是中國(guó)金融業(yè)的一次全新的改革實(shí)踐，推進(jìn)銀行股份制改造的核 心是建立法人治理結(jié)構(gòu)。2004 年 3 月 11 日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行公司治理 改革與監(jiān)管指引》，參考國(guó)際最佳做法，明確國(guó)有商業(yè)銀行公司治理和內(nèi)部機(jī)制 改革的十項(xiàng)要求，設(shè)定七個(gè)方面的考核指標(biāo)。2004 年 6 月 14 日，交通銀行深化股份制改革整體方案獲國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，并 與 8 月 6 日與匯豐銀行簽約入股，匯豐銀行成為交行第二大股東，該交易是當(dāng)時(shí) 外資銀行參股內(nèi)地商業(yè)銀行的最大宗單項(xiàng)交易。2004 年 8 月 23 日，中央?yún)R金公司發(fā)起中國(guó)銀行股份公司創(chuàng)立大會(huì)，8 月 26 日，中國(guó)銀行股份有限公司成立。2004 年 9 月 14 日，銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)中國(guó)建設(shè)銀行分設(shè)為中國(guó)建設(shè)銀行股份有 限公司和中國(guó)建銀投資有限責(zé)任公司，匯金公司等五家發(fā)起人發(fā)起設(shè)立建行股 份，9 月 15 日，中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司成立。2005 年 6 月 17 日，中國(guó)建設(shè)銀行和美國(guó)銀行簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議，美國(guó)銀 行以 30 億美元參股中國(guó)建設(shè)銀行。2005 年 8 月 18 日，中國(guó)銀行與蘇格蘭皇家銀行簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議，蘇格 蘭皇家銀行以 31 美元參股中國(guó)銀行 2005 年 10 月 25 日，中國(guó)工商銀行股份有限公司召開創(chuàng)立大會(huì)，財(cái)政部和 匯金公司共同發(fā)起設(shè)立工行股份有限公司，10 月 28 日，中國(guó)工商銀行股份有限 公司掛牌成立。2006 年 1 月 27 日，中國(guó)工商銀行和高盛投資集團(tuán)簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議，高 盛投資集團(tuán)以 37.8 億美元參股中國(guó)工商銀行。

2006 年 10 月 27 日，中國(guó)工商銀行在上海和香港同時(shí)上市，完成世界股票 交易史上最大規(guī)模一次 IPO。2008 年 10 月 21 日，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議審議并原則通過《農(nóng)業(yè)銀行股份制改 革實(shí)施總體方案》，農(nóng)行股份制改革進(jìn)入實(shí)質(zhì)性階段。2008 年 11 月 6 日，匯金公司向農(nóng)業(yè)銀行正式注資 1300 億元人民幣等值美 元，并將與財(cái)政部各持有農(nóng)業(yè)銀行 50%股份，并列成為農(nóng)業(yè)銀行第一大股東。2009 年 1 月 16 日，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司成立，標(biāo)志著我國(guó)大型商 業(yè)銀行股份制改革進(jìn)入最后階段。

三、中小銀行與境外投資者的深入合作 中小銀行與境外投資者的深入合作 銀行與境外投資者的深入 2003 年 9 月，民生銀行引入境外投資者-國(guó)際金融公司 2003 年 9 月 20 日，花旗銀行參股上海浦東發(fā)展銀行，占總股本 4.62%。是 A 股市場(chǎng)首例外資成功受讓銀行上市公司股票 2003 年 12 月 8 日，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《境外金融機(jī)構(gòu)投資 入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》，允許境外金融機(jī)構(gòu)按照自愿和商業(yè)原則，參與中 資銀行金融機(jī)構(gòu)的改制與重組，并對(duì)境外金融機(jī)構(gòu)投資入股條件與程序加以規(guī) 范。2003 年 12 月 17 日，興業(yè)銀行與香港恒生銀

行、IFC、新加坡政府直接投 資公司簽訂投資入股協(xié)議。2004 年 4 月 29 日，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，興業(yè)銀行通過增 發(fā)股份形式正式引進(jìn) 3 家境外戰(zhàn)略投資者，總額 3.26 億美元。2004 年 9 月，深圳發(fā)展銀行引入境外投資者-美國(guó)新橋投資集團(tuán)。2005 年 12 月 28 日，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，天津渤海銀行股份有限公司正式開業(yè)，是第一家從發(fā)起設(shè)立階段就引入境外機(jī)構(gòu)投資者的商業(yè)銀行。

2006 年 3 月，華夏銀行引入境外投資者德意志銀行 2006 年 11 月，中信銀行與 BBVA 結(jié)為戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系 2006 年 12 月，廣東發(fā)展銀行引入境外投資者花旗銀行

四、城市商業(yè)銀行穩(wěn)步發(fā)展 2004 年 11 月 5 日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《城市商業(yè)銀行監(jiān)管與發(fā)展綱要》，提出完 善城市商業(yè)銀行公司治理、加強(qiáng)資本監(jiān)管和約束、重組業(yè)務(wù)流程和推進(jìn)信息披露 等方面分段實(shí)施規(guī)劃。2005 年 7 月，南充市商業(yè)銀行引入德國(guó)投資與開發(fā)有限公司、德國(guó)儲(chǔ)蓄銀 行國(guó)際發(fā)展基金和國(guó)際合作基金作為戰(zhàn)略投資者，這是我國(guó)中小城市商業(yè)銀行首 次引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者。2006 年 11 月 17 日，銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)江蘇省內(nèi)無錫、蘇州、南通、常州、淮安、徐州、揚(yáng)州、鎮(zhèn)江等 10 家城市商業(yè)銀行合并重組為江蘇銀行股份有限公司，開 辟了城市商業(yè)銀行改革發(fā)展新路徑。2007 年 7 月 19 日，南京銀行 A 股在上交所掛牌交易，成為全國(guó)首家上市的 城市商業(yè)銀行。2007 年 11 月，經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，匯金公司向光大銀行注資 200 億元人民幣等 值美元，成為光大銀行控股股東。

五、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革邁入新階段 2003 年 6 月 27 日，國(guó)務(wù)院下發(fā)《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)實(shí)施方案》，方案規(guī)定要按照 “明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能、國(guó)家適當(dāng)支持、地方政府負(fù)責(zé)”的總體要求，改革信用社產(chǎn)權(quán)制度，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，確定不同產(chǎn)

權(quán)形式。確定吉林、山東、浙江、貴州、江西、陜西、重慶和江蘇 8 個(gè)省市進(jìn)行 農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)。2003 年 9 月 12 日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》和《農(nóng)村 合作銀行管理暫行規(guī)定》，對(duì)規(guī)范和深化農(nóng)村信用社改革具有重要作用。2004 年 8 月 17 日，國(guó)務(wù)院辦公廳下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革 試點(diǎn)的意見》，將農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)擴(kuò)大到 21 個(gè)省、市。2004 年 8 月 28 日，江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司開業(yè)，這是深化 農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)啟

動(dòng)后第一家農(nóng)村商業(yè)銀行 2005 年 6 月 30 日，天津農(nóng)村合作銀行正式成立，成為全國(guó)第一家省級(jí)農(nóng) 村合作銀行。2007 年 3 月 1 日，全國(guó)首家村鎮(zhèn)銀行-四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公 司掛牌營(yíng)業(yè) 2007 年 4 月 28 日，北京農(nóng)村商業(yè)銀行在湖北仙桃獨(dú)資設(shè)立北農(nóng)商村鎮(zhèn)銀 行，是全國(guó)第一家由商業(yè)銀行獨(dú)資設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行。2007 年 6 月 12 日，銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)杭州聯(lián)合農(nóng)村合作銀行變更注冊(cè)資本，該 行成為我國(guó)第一家以定向募集股本方式引進(jìn)戰(zhàn)略投資者的農(nóng)村合作銀行。2007 年 10 月 30 日，銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)上海農(nóng)村商業(yè)銀行變更注冊(cè)資本，該行成 為我國(guó)第一家以定向募集股本方式引進(jìn)戰(zhàn)略投資者的農(nóng)村商業(yè)銀行。在公司治理監(jiān)管方面，監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管思路的變化情況？ 由于時(shí)間比較緊，請(qǐng)各位就上述問題進(jìn)行梳理，并作出簡(jiǎn)單的提綱式的羅 列，以便于撰寫細(xì)化提綱。

第二篇：商業(yè)銀行公司治理指引

銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行公司治理指引的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2013〕34號(hào)

各銀監(jiān)局，國(guó)家開發(fā)銀行，各國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵儲(chǔ)銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

現(xiàn)將《商業(yè)銀行公司治理指引》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

銀 監(jiān) 會(huì)

2013年7月19日

商業(yè)銀行公司治理指引 第一章 總

則

第一條 為完善商業(yè)銀行公司治理，促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展，保護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱《公司法》）、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和其他相關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。

第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行適用本指引。

第三條 本指引所稱的商業(yè)銀行公司治理是指股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機(jī)制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵(lì)約束等治理運(yùn)行機(jī)制。

第四條 商業(yè)銀行公司治理應(yīng)當(dāng)遵循各治理主體獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的原則，建立合理的激勵(lì)、約束機(jī)制，科學(xué)、高效地決策、執(zhí)行和監(jiān)督。

第五條 商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)由具備良好專業(yè)背景、業(yè)務(wù)技能、職業(yè)操守和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員組成，并在以下方面得到充分體現(xiàn)：

（一）確保商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)；

（二）確保商業(yè)銀行培育審慎的風(fēng)險(xiǎn)文化；

（三）確保商業(yè)銀行履行良好的社會(huì)責(zé)任；

（四）確保商業(yè)銀行保護(hù)金融消費(fèi)者的合法權(quán)益。

第六條 各治理主體及其成員依法享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，共同維護(hù)商業(yè)銀行整體利益，不得損害商業(yè)銀行利益或?qū)⒆陨砝嬷糜谏虡I(yè)銀行利益之上。

第七條 商業(yè)銀行良好公司治理應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）健全的組織架構(gòu)；

（二）清晰的職責(zé)邊界；

（三）科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價(jià)值準(zhǔn)則與良好的社會(huì)責(zé)任；

（四）有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制；

（五）合理的激勵(lì)約束機(jī)制；

（六）完善的信息披露制度。

第八條 商業(yè)銀行章程是商業(yè)銀行公司治理的基本文件，對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的組成、職責(zé)和議事規(guī)則等作出制度安排，并載明有關(guān)法律法規(guī)要求在章程中明確規(guī)定的其他事項(xiàng)。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定章程并根據(jù)自身發(fā)展及相關(guān)法律法規(guī)要求及時(shí)修改完善。

第二章 公司治理組織架構(gòu)

第一節(jié) 股東和股東大會(huì)

第九條 股東應(yīng)當(dāng)依法對(duì)商業(yè)銀行履行誠(chéng)信義務(wù)，確保提交的股東資格資料真實(shí)、完整、有效。主要股東應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)披露關(guān)聯(lián)方情況，并承諾當(dāng)關(guān)聯(lián)關(guān)系發(fā)生變化時(shí)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。

本指引所稱主要股東是指能夠直接、間接、共同持有或控制商業(yè)銀行5%以上股份或表決權(quán)以及對(duì)商業(yè)銀行決策有重大影響的股東。

第十條 股東特別是主要股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程行使出資人權(quán)利，不得謀取不當(dāng)利益，不得干預(yù)董事會(huì)、高級(jí)管理層根據(jù)章程享有的決策權(quán)和管理權(quán)，不得越過董事會(huì)和高級(jí)管理層直接干預(yù)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理，不得損害商業(yè)銀行利益和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。

第十一條 股東特別是主要股東應(yīng)當(dāng)支持商業(yè)銀行董事會(huì)制定合理的資本規(guī)劃，使商業(yè)銀行資本持續(xù)滿足監(jiān)管要求。當(dāng)商業(yè)銀行資本不能滿足監(jiān)管要求時(shí)，應(yīng)當(dāng)制定資本補(bǔ)充計(jì)劃使資本充足率在限期內(nèi)達(dá)到監(jiān)管要求，并通過增加核心資本等方式補(bǔ)充資本，主要股東不得阻礙其他股東對(duì)商業(yè)銀行補(bǔ)充資本或合格的新股東進(jìn)入。

第十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，主要股東應(yīng)當(dāng)以書面形式向商業(yè)銀行作出資本補(bǔ)充的長(zhǎng)期承諾，并作為商業(yè)銀行資本規(guī)劃的一部分。

第十三條 股東獲得本行授信的條件不得優(yōu)于其他客戶同類授信的條件。

第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，并在章程中規(guī)定以下事項(xiàng)：

（一）商業(yè)銀行不得接受本行股票為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。

（二）股東以本行股票為自己或他人擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管部門的要求，并事前告知本行董事會(huì)；非上市銀行股東特別是主要股東轉(zhuǎn)讓本行股份的，應(yīng)當(dāng)事前告知本行董事會(huì)。

（三）股東在本行借款余額超過其持有經(jīng)審計(jì)的上一股權(quán)凈值，不得將本行股票進(jìn)行質(zhì)押。

（四）股東特別是主要股東在本行授信逾期時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)其在股東大會(huì)和派出董事在董事會(huì)上的表決權(quán)進(jìn)行限制。

第十五條 股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程規(guī)定的程序提名董事、監(jiān)事候選人。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，同一股東及其關(guān)聯(lián)人不得同時(shí)提名董事和監(jiān)事人選；同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事（監(jiān)事）人選已擔(dān)任董事（監(jiān)事）職務(wù)，在其任職期屆滿或更換前，該股東不得再提名監(jiān)事（董事）候選人；同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過董事會(huì)成員總數(shù)的1/3。國(guó)家另有規(guī)定的除外。

第十六條 股東大會(huì)依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程行使職權(quán)。

第十七條 股東大會(huì)會(huì)議包括會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。

股東大會(huì)年會(huì)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)在每一會(huì)計(jì)結(jié)束后六個(gè)月內(nèi)召集和召開。因特殊情況需延期召開的，應(yīng)當(dāng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，并說明延期召開的事由。

股東大會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)實(shí)行律師見證制度，并由律師出具法律意見書。法律意見書應(yīng)當(dāng)對(duì)股東大會(huì)召開程序、出席股東大會(huì)的股東資格、股東大會(huì)決議內(nèi)容等事項(xiàng)的合法性發(fā)表意見。

股東大會(huì)的會(huì)議議程和議案應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)依法、公正、合理地進(jìn)行安排，確保股東大會(huì)能夠?qū)γ總€(gè)議案進(jìn)行充分的討論。

第十八條 股東大會(huì)議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)擬定，并經(jīng)股東大會(huì)審議通過后執(zhí)行。

股東大會(huì)議事規(guī)則包括會(huì)議通知、召開方式、文件準(zhǔn)備、表決形式、提案機(jī)制、會(huì)議記錄及其簽署、關(guān)聯(lián)股東的回避等。

第二節(jié) 董事會(huì)

第十九條 董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理承擔(dān)最終責(zé)任。除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)外，還應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：

（一）制定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略并監(jiān)督戰(zhàn)略實(shí)施；

（二）制定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制政策；

（三）制定資本規(guī)劃，承擔(dān)資本管理最終責(zé)任；

（四）定期評(píng)估并完善商業(yè)銀行公司治理；

（五）負(fù)責(zé)商業(yè)銀行信息披露，并對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性承擔(dān)最終責(zé)任；

（六）監(jiān)督并確保高級(jí)管理層有效履行管理職責(zé)；

（七）維護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益；

（八）建立商業(yè)銀行與股東特別是主要股東之間利益沖突的識(shí)別、審查和管理機(jī)制等。

第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身規(guī)模和業(yè)務(wù)狀況，確定合理的董事會(huì)人數(shù)及構(gòu)成。

第二十一條 董事會(huì)由執(zhí)行董事和非執(zhí)行董事（含獨(dú)立董事）組成。

執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事職務(wù)外的其他高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理職務(wù)的董事。

非執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行不擔(dān)任經(jīng)營(yíng)管理職務(wù)的董事。

獨(dú)立董事是指不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進(jìn)行獨(dú)立、客觀判斷關(guān)系的董事。

第二十二條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行情況單獨(dú)或合并設(shè)立其專門委員會(huì)，如戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)等。

戰(zhàn)略委員會(huì)主要負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)和長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)督、檢查經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資方案的執(zhí)行情況。

審計(jì)委員會(huì)主要負(fù)責(zé)檢查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)狀況、會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)報(bào)告程序和財(cái)務(wù)狀況；負(fù)責(zé)商業(yè)銀行審計(jì)工作，提出外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘請(qǐng)與更換建議，并就審計(jì)后的財(cái)務(wù)報(bào)告信息真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性作出判斷性報(bào)告，提交董事會(huì)審議。

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督高級(jí)管理層關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)的控制情況，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)政策、管理狀況及風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行定期評(píng)估，提出完善商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見。

關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)主要負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和批準(zhǔn)，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。

提名委員會(huì)主要負(fù)責(zé)擬定董事和高級(jí)管理層成員的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)董事和高級(jí)管理層成員的任職資格進(jìn)行初步審核，并向董事會(huì)提出建議。

薪酬委員會(huì)主要負(fù)責(zé)審議全行薪酬管理制度和政策，擬定董事和高級(jí)管理層成員的薪酬方案，向董事會(huì)提出薪酬方案建議，并監(jiān)督方案實(shí)施。

第二十三條 董事會(huì)專門委員會(huì)向董事會(huì)提供專業(yè)意見或根據(jù)董事會(huì)授權(quán)就專業(yè)事項(xiàng)進(jìn)行決策。

各相關(guān)專門委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期與高級(jí)管理層及部門交流商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，并提出意見和建議。

第二十四條 各專門委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)是具有與專門委員會(huì)職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)的董事。各專門委員會(huì)負(fù)責(zé)人原則上不宜兼任。

審計(jì)委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)原則上應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事?lián)呜?fù)責(zé)人，其中審計(jì)委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)中獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)占適當(dāng)比例。

審計(jì)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)和會(huì)計(jì)等某一方面的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具有對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷與管理的經(jīng)驗(yàn)。

第二十五條 董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生。商業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)分設(shè)。

第二十六條 董事會(huì)例會(huì)每季度至少應(yīng)當(dāng)召開一次。董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。

第二十七條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的董事會(huì)議事規(guī)則并在章程中予以明確，包括會(huì)議通知、召開方式、文件準(zhǔn)備、表決形式、提案機(jī)制、會(huì)議記錄及其簽署、董事會(huì)授權(quán)規(guī)則等，并報(bào)股東大會(huì)審議通過。

董事會(huì)議事規(guī)則中應(yīng)當(dāng)包括各項(xiàng)議案的提案機(jī)制和程序，明確各治理主體在提案中的權(quán)利和義務(wù)。在會(huì)議記錄中明確記載各項(xiàng)議案的提案方。

第二十八條 董事會(huì)各專門委員會(huì)議事規(guī)則和工作程序由董事會(huì)制定。各專門委員會(huì)應(yīng)當(dāng)制定工作計(jì)劃并定期召開會(huì)議。

第二十九條 董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行。董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過。

董事會(huì)會(huì)議可以采用會(huì)議表決（包括視頻會(huì)議）和通訊表決兩種表決方式，實(shí)行一人一票。采用通訊表決形式的，至少在表決前三日內(nèi)應(yīng)當(dāng)將通訊表決事項(xiàng)及相關(guān)背景資料送達(dá)全體董事。

商業(yè)銀行章程或董事會(huì)議事規(guī)則應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)采取通訊表決的條件和程序進(jìn)行規(guī)定。董事會(huì)會(huì)議采取通訊表決方式時(shí)應(yīng)當(dāng)說明理由。

商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定，利潤(rùn)分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級(jí)管理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動(dòng)以及財(cái)務(wù)重組等重大事項(xiàng)不得采取通訊表決方式，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)2/3以上董事通過方可有效。

第三十條 董事會(huì)召開董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)事先通知監(jiān)事會(huì)派員列席。

董事會(huì)在履行職責(zé)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見。

第三十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管意見及商業(yè)銀行整改情況應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)上予以通報(bào)。

第三節(jié) 監(jiān)事會(huì)

第三十二條 監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，除依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)外，還應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：

（一）監(jiān)督董事會(huì)確立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念、價(jià)值準(zhǔn)則和制定符合本行實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略；

（二）定期對(duì)董事會(huì)制定的發(fā)展戰(zhàn)略的科學(xué)性、合理性和有效性進(jìn)行評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告；

（三）對(duì)本行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查并督促整改；

（四）對(duì)董事的選聘程序進(jìn)行監(jiān)督；

（五）對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)；

（六）對(duì)全行薪酬管理制度和政策及高級(jí)管理人員薪酬方案的科學(xué)性、合理性進(jìn)行監(jiān)督；

（七）定期與銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)溝通商業(yè)銀行情況等。

第三十三條 監(jiān)事會(huì)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和股東監(jiān)事組成。

外部監(jiān)事與商業(yè)銀行及其主要股東之間不得存在影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。

第三十四條 監(jiān)事會(huì)可根據(jù)情況設(shè)立提名委員會(huì)和監(jiān)督委員會(huì)。

提名委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂監(jiān)事的選任程序和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)監(jiān)事候選人的任職資格進(jìn)行初步審核，并向監(jiān)事會(huì)提出建議；對(duì)董事的選聘程序進(jìn)行監(jiān)督；對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并向監(jiān)事會(huì)報(bào)告；對(duì)全行薪酬管理制度和政策及高級(jí)管理人員薪酬方案的科學(xué)性、合理性進(jìn)行監(jiān)督。

提名委員會(huì)原則上應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)呜?fù)責(zé)人。

監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂對(duì)本行財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督方案并實(shí)施相關(guān)檢查，監(jiān)督董事會(huì)確立穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念、價(jià)值準(zhǔn)則和制定符合本行實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)本行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第三十五條 監(jiān)事長(zhǎng)（監(jiān)事會(huì)主席）應(yīng)當(dāng)由專職人員擔(dān)任，且至少應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)、金融、法律等某一方面專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。

第三十六條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則并在章程中予以明確，包括會(huì)議通知、召開方式、文件準(zhǔn)備、表決形式、提案機(jī)制、會(huì)議記錄及其簽署等。監(jiān)事會(huì)例會(huì)每季度至少應(yīng)當(dāng)召開一次。監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。

第三十七條 監(jiān)事會(huì)在履職過程中有權(quán)要求董事會(huì)和高級(jí)管理層提供信息披露、審計(jì)等方面的必要信息。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，可以指派監(jiān)事列席高級(jí)管理層會(huì)議。

第三十八條 監(jiān)事會(huì)可以獨(dú)立聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)就相關(guān)工作提供專業(yè)協(xié)助。

第四節(jié) 高級(jí)管理層

第三十九條 高級(jí)管理層由商業(yè)銀行總行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及監(jiān)管部門認(rèn)定的其他高級(jí)管理人員組成。

第四十條 高級(jí)管理層根據(jù)商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán)開展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保銀行經(jīng)營(yíng)與董事會(huì)所制定批準(zhǔn)的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好及其他各項(xiàng)政策相一致。

高級(jí)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。高級(jí)管理層依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不受干預(yù)。

第四十一條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立向董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其專門委員會(huì)的信息報(bào)告制度，明確報(bào)告信息的種類、內(nèi)容、時(shí)間和方式等，確保董事、監(jiān)事能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取各類信息。

第四十二條 高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立和完善各項(xiàng)會(huì)議制度，并制定相應(yīng)議事規(guī)則。

第四十三條 行長(zhǎng)依照法律、法規(guī)、商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán)，行使有關(guān)職權(quán)。

第三章 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

第一節(jié) 董

事

第四十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定規(guī)范、公開的董事選任程序，經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。

第四十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，董事提名及選舉的一般程序?yàn)椋?/p>

（一）在商業(yè)銀行章程規(guī)定的董事會(huì)人數(shù)范圍內(nèi)，按照擬選任人數(shù)，可以由董事會(huì)提名委員會(huì)提出董事候選人名單；單獨(dú)或者合計(jì)持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)3%以上股東亦可以向董事會(huì)提出董事候選人。

（二）董事會(huì)提名委員會(huì)對(duì)董事候選人的任職資格和條件進(jìn)行初步審核，合格人選提交董事會(huì)審議；經(jīng)董事會(huì)審議通過后，以書面提案方式向股東大會(huì)提出董事候選人。

（三）董事候選人應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開之前作出書面承諾，同意接受提名，承諾公開披露的資料真實(shí)、完整并保證當(dāng)選后切實(shí)履行董事義務(wù)。

（四）董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前依照法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程規(guī)定向股東披露董事候選人詳細(xì)資料，保證股東在投票時(shí)對(duì)候選人有足夠的了解。

（五）股東大會(huì)對(duì)每位董事候選人逐一進(jìn)行表決。

（六）遇有臨時(shí)增補(bǔ)董事，由董事會(huì)提名委員會(huì)或符合提名條件的股東提出并提交董事會(huì)審議，股東大會(huì)予以選舉或更換。

第四十六條 獨(dú)立董事提名及選舉程序應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，董事會(huì)提名委員會(huì)、單獨(dú)或者合計(jì)持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)1%以上股東可以向董事會(huì)提出獨(dú)立董事候選人，已經(jīng)提名董事的股東不得再提名獨(dú)立董事；

（二）被提名的獨(dú)立董事候選人應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)提名委員會(huì)進(jìn)行資質(zhì)審查，審查重點(diǎn)包括獨(dú)立性、專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和能力等；

（三）獨(dú)立董事的選聘應(yīng)當(dāng)主要遵循市場(chǎng)原則。

第四十七條 董事應(yīng)當(dāng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的任職條件，并應(yīng)當(dāng)通過銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的任職資格審查。

董事任期由商業(yè)銀行章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任。獨(dú)立董事在同一家商業(yè)銀行任職時(shí)間累計(jì)不得超過六年。

董事任期屆滿未及時(shí)改選，或者董事在任期內(nèi)辭職影響銀行正常經(jīng)營(yíng)或?qū)е露聲?huì)成員低于法定人數(shù)的，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)的規(guī)定，履行董事職責(zé)。

第四十八條 董事依法有權(quán)了解商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，并對(duì)其他董事和高級(jí)管理層成員履行職責(zé)情況實(shí)施監(jiān)督。

第四十九條 董事對(duì)商業(yè)銀行負(fù)有忠實(shí)和勤勉義務(wù)。

董事應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)。

第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，獨(dú)立董事不得在超過兩家商業(yè)銀行同時(shí)任職。

第五十一條 董事應(yīng)當(dāng)投入足夠的時(shí)間履行職責(zé)，每年至少親自出席2/3以上的董事會(huì)會(huì)議；因故不能出席的，可以書面委托同類別其他董事代為出席。

董事在董事會(huì)會(huì)議上應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、專業(yè)、客觀地發(fā)表意見。

第五十二條 董事個(gè)人直接或者間接與商業(yè)銀行已有或者計(jì)劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)，應(yīng)當(dāng)將關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度及時(shí)告知董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，并在審議相關(guān)事項(xiàng)時(shí)做必要的回避。

第五十三條 非執(zhí)行董事應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)地積極履行股東與商業(yè)銀行之間的溝通職責(zé)，重點(diǎn)關(guān)注股東與商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易情況并支持商業(yè)銀行制定資本補(bǔ)充規(guī)劃。

第五十四條 獨(dú)立董事履行職責(zé)時(shí)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立對(duì)董事會(huì)審議事項(xiàng)發(fā)表客觀、公正的意見，并重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：

（一）重大關(guān)聯(lián)交易的合法性和公允性；

（二）利潤(rùn)分配方案；

（三）高級(jí)管理人員的聘任和解聘；

（四）可能造成商業(yè)銀行重大損失的事項(xiàng)；

（五）可能損害存款人、中小股東和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益的事項(xiàng)；

（六）外部審計(jì)師的聘任等。

第五十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定，獨(dú)立董事每年在商業(yè)銀行工作的時(shí)間不得少于15個(gè)工作日。

擔(dān)任審計(jì)委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)人的董事每年在商業(yè)銀行工作的時(shí)間不得少于25個(gè)工作日。

第五十六條 董事應(yīng)當(dāng)按要求參加培訓(xùn)，了解董事的權(quán)利和義務(wù)，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，掌握應(yīng)具備的相關(guān)知識(shí)。

第五十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)規(guī)定董事在商業(yè)銀行的最低工作時(shí)間，并建立董事履職檔案，完整記錄董事參加董事會(huì)會(huì)議次數(shù)、獨(dú)立發(fā)表意見和建議及被采納情況等，作為對(duì)董事評(píng)價(jià)的依據(jù)。

第二節(jié) 監(jiān)

事

第五十八條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程規(guī)定，忠實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。

第五十九條 股東監(jiān)事和外部監(jiān)事的提名及選舉程序參照董事和獨(dú)立董事的提名及選舉程序。

股東監(jiān)事和外部監(jiān)事由股東大會(huì)選舉、罷免和更換；職工代表出任的監(jiān)事由銀行職工民主選舉、罷免和更換。

第六十條 監(jiān)事任期每屆三年，任期屆滿，連選可以連任。外部監(jiān)事在同一家商業(yè)銀行的任職時(shí)間累計(jì)不得超過六年。

第六十一條 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)積極參加監(jiān)事會(huì)組織的監(jiān)督檢查活動(dòng)，有權(quán)依法進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查、取證，實(shí)事求是提出問題和監(jiān)督意見。

第六十二條 監(jiān)事連續(xù)兩次未能親自出席、也不委托其他監(jiān)事代為出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，或每年未能親自出席至少2/3的監(jiān)事會(huì)會(huì)議的，視為不能履職，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)建議股東大會(huì)或股東會(huì)、職工代表大會(huì)等予以罷免。

股東監(jiān)事和外部監(jiān)事每年在商業(yè)銀行工作的時(shí)間不得少于15個(gè)工作日。

職工監(jiān)事享有參與制定涉及員工切身利益的規(guī)章制度的權(quán)利，并應(yīng)當(dāng)積極參與制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查。

第六十三條 監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議，對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議，但不享有表決權(quán)。列席董事會(huì)會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)將會(huì)議情況報(bào)告監(jiān)事會(huì)。

第六十四條 監(jiān)事的薪酬應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)審議確定，董事會(huì)不得干預(yù)監(jiān)事薪酬標(biāo)準(zhǔn)。

第三節(jié) 高級(jí)管理人員

第六十五條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)通過銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的任職資格審查。

第六十六條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)信原則，審慎、勤勉地履行職責(zé)，不得為自己或他人謀取屬于本行的商業(yè)機(jī)會(huì)，不得接受與本行交易有關(guān)的利益。

第六十七條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)按照董事會(huì)要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況。

第六十八條 高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督，定期向監(jiān)事會(huì)提供有關(guān)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況，不得阻撓、妨礙監(jiān)事會(huì)依照職權(quán)進(jìn)行的檢查、監(jiān)督等活動(dòng)。

第六十九條 高級(jí)管理人員對(duì)董事會(huì)違反規(guī)定干預(yù)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的行為，有權(quán)請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)提出異議，并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第四章 發(fā)展戰(zhàn)略、價(jià)值準(zhǔn)則和社會(huì)責(zé)任

第七十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)兼顧股東、存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益，制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略和良好的價(jià)值準(zhǔn)則，并確保在全行得到有效貫徹。

第七十一條 商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)涵蓋中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)理念、市場(chǎng)定位、資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的內(nèi)容。

商業(yè)銀行在關(guān)注總體發(fā)展戰(zhàn)略基礎(chǔ)上，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注人才戰(zhàn)略和信息科技戰(zhàn)略等配套戰(zhàn)略。

第七十二條 商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略由董事會(huì)負(fù)責(zé)制定并向股東大會(huì)報(bào)告。董事會(huì)在制定發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)應(yīng)當(dāng)充分考慮商業(yè)銀行所處的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和自身比較優(yōu)勢(shì)等因素，明確市場(chǎng)定位，突出差異化和特色化，不斷提高商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力。

第七十三條 董事會(huì)在制定資本管理戰(zhàn)略時(shí)應(yīng)當(dāng)充分考慮商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)及其發(fā)展趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)管理水平及承受能力、資本結(jié)構(gòu)、資本質(zhì)量、資本補(bǔ)充渠道以及長(zhǎng)期補(bǔ)充資本的能力等因素，并督促高級(jí)管理層具體執(zhí)行。

第七十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定中長(zhǎng)期信息科技戰(zhàn)略，建立健全組織架構(gòu)和技術(shù)成熟、運(yùn)行安全穩(wěn)定、應(yīng)用豐富靈活、管理科學(xué)高效的信息科技體系，確保信息科技建設(shè)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管控的有效支持。

第七十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全人才招聘、培養(yǎng)、評(píng)估、激勵(lì)、使用和規(guī)劃的科學(xué)機(jī)制，逐步實(shí)現(xiàn)人力資源配置市場(chǎng)化，推動(dòng)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

第七十六條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行評(píng)估與審議，確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)情況和市場(chǎng)環(huán)境變化相適應(yīng)。

監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的制定與實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督。

高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略框架下制定科學(xué)合理的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)與計(jì)劃。

第七十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)樹立具有社會(huì)責(zé)任感的價(jià)值準(zhǔn)則、企業(yè)文化和經(jīng)營(yíng)理念，以此激勵(lì)全體員工更好地履職。

第七十八條 商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)制定董事會(huì)自身和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)遵循的職業(yè)規(guī)范與價(jià)值準(zhǔn)則。

高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定全行各部門管理人員和業(yè)務(wù)人員的職業(yè)規(guī)范，明確具體的問責(zé)條款，建立相應(yīng)處理機(jī)制。

第七十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)員工通過合法渠道對(duì)有關(guān)違法、違規(guī)和違反職業(yè)道德的行為予以報(bào)告，并充分保護(hù)員工合法權(quán)益。

第八十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)公益事業(yè)等方面履行社會(huì)責(zé)任，并在制定發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)予以體現(xiàn)，同時(shí)定期向公眾披露社會(huì)責(zé)任報(bào)告。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保護(hù)和節(jié)約資源，促進(jìn)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。

第八十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵守公平、安全、有序的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)秩序，提升專業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平，不斷改進(jìn)金融服務(wù)，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，持續(xù)為股東、員工、客戶和社會(huì)公眾創(chuàng)造價(jià)值。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制

第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理

第八十二條 商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。

商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，判斷銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，確定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)偏好，督促高級(jí)管理層有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制并及時(shí)處置商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。

第八十三條 商業(yè)銀行董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期聽取高級(jí)管理層關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的專題報(bào)告，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，并提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理意見。

第八十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并確保該部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會(huì)進(jìn)行直接溝通的渠道。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在人員數(shù)量和資質(zhì)、薪酬和其他激勵(lì)政策、信息科技系統(tǒng)訪問權(quán)限、專門的信息系統(tǒng)建設(shè)以及商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道等方面給予風(fēng)險(xiǎn)管理部門足夠的支持。

第八十五條 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)但不限于以下職責(zé)：

（一）對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)及各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測(cè)、分析與報(bào)告；

（二）持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)并測(cè)算與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本需求，及時(shí)向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告；

（三）了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險(xiǎn)狀況、集團(tuán)架構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響和傳導(dǎo)，定期進(jìn)行壓力測(cè)試，并制定應(yīng)急預(yù)案；

（四）評(píng)估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進(jìn)入新市場(chǎng)以及市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生顯著變化時(shí)，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

第八十六條 商業(yè)銀行可以設(shè)立獨(dú)立于操作和經(jīng)營(yíng)條線的首席風(fēng)險(xiǎn)官。

首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，并可以直接向董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。

首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)具有完整、可靠、獨(dú)立的信息來源，具備判斷商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的能力，及時(shí)提出改進(jìn)方案。

首席風(fēng)險(xiǎn)官的聘任和解聘由董事會(huì)負(fù)責(zé)并及時(shí)向公眾披露。

第八十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在集團(tuán)層面和單體層面分別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)識(shí)別和監(jiān)控，風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度應(yīng)當(dāng)與自身風(fēng)險(xiǎn)狀況變化和外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境改變相一致。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化并表管理，董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)做好商業(yè)銀行整體及其子公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的設(shè)計(jì)和實(shí)施工作，指導(dǎo)子公司做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并在集團(tuán)內(nèi)部建立必要的防火墻制度。

第八十八條 商業(yè)銀行被集團(tuán)控股或作為子公司時(shí)，董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)及時(shí)提示與要求集團(tuán)或母公司，在制定全公司全面發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)政策時(shí)充分考慮商業(yè)銀行的特殊性。

第二節(jié) 內(nèi)部控制

第八十九條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注商業(yè)銀行內(nèi)部控制狀況，建立良好的內(nèi)部控制文化，監(jiān)督高級(jí)管理層制定相關(guān)政策、程序和措施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全過程管理。

第九十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制責(zé)任制，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層充分認(rèn)識(shí)自身對(duì)內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任。

董事會(huì)、高級(jí)管理層對(duì)內(nèi)部控制的有效性分級(jí)負(fù)責(zé)，并對(duì)內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任。

監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系和制度，履行內(nèi)部控制監(jiān)督職責(zé)。

第九十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效建立各部門之間的橫向信息傳遞機(jī)制，以及董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和各職能部門之間的縱向信息傳遞機(jī)制，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層及時(shí)了解銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，同時(shí)確保內(nèi)部控制政策及信息向相關(guān)部門和員工的有效傳遞與實(shí)施。

第九十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)部控制監(jiān)督與評(píng)價(jià)部門，該部門應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行有效監(jiān)督與評(píng)價(jià)，并可以直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告。

第九十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立垂直的內(nèi)部審計(jì)管理體系和與之相適應(yīng)的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告制度和報(bào)告路線。

商業(yè)銀行可以設(shè)立首席審計(jì)官。首席審計(jì)官和內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期向董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告審計(jì)工作情況，及時(shí)報(bào)送項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告，并通報(bào)高級(jí)管理層。

首席審計(jì)官和審計(jì)部門負(fù)責(zé)人的聘任和解聘應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)負(fù)責(zé)。

第九十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立外聘審計(jì)機(jī)構(gòu)制度。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)外聘審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，對(duì)商業(yè)銀行的公司治理、內(nèi)部控制及經(jīng)營(yíng)管理狀況進(jìn)行定期評(píng)估。商業(yè)銀行應(yīng)將相關(guān)審計(jì)報(bào)告和管理建議書及時(shí)報(bào)送銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

第九十五條 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)有效利用內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制部門的工作成果，及時(shí)采取相應(yīng)糾正措施。

第六章 激勵(lì)約束機(jī)制

第一節(jié) 董事和監(jiān)事履職評(píng)價(jià)

第九十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全對(duì)董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)體系，明確董事和監(jiān)事的履職標(biāo)準(zhǔn)，建立并完善董事和監(jiān)事履職與誠(chéng)信檔案。

第九十七條 商業(yè)銀行對(duì)董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)包括董事和監(jiān)事自評(píng)、董事會(huì)評(píng)價(jià)和監(jiān)事會(huì)評(píng)價(jià)及外部評(píng)價(jià)等多個(gè)維度。

第九十八條 監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)。

第九十九條 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)分別根據(jù)董事和監(jiān)事的履職情況提出董事和監(jiān)事合理的薪酬安排并報(bào)股東大會(huì)審議通過。

第一百條 董事和監(jiān)事除履職評(píng)價(jià)的自評(píng)環(huán)節(jié)外，不得參與本人履職評(píng)價(jià)和薪酬的決定過程。

第一百零一條 董事和監(jiān)事違反法律法規(guī)或者商業(yè)銀行章程，給商業(yè)銀行造成損失的，在依照法律法規(guī)進(jìn)行處理的同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按規(guī)定進(jìn)行問責(zé)。

第一百零二條 對(duì)于不能按照規(guī)定履職的董事和監(jiān)事，商業(yè)銀行董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出處理意見并采取相應(yīng)措施。

第一百零三條 商業(yè)銀行進(jìn)行董事和監(jiān)事履職評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的意見。

第二節(jié) 高級(jí)管理人員薪酬機(jī)制

第一百零四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與銀行發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理、整體效益、崗位職責(zé)、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化相聯(lián)系的科學(xué)合理的高級(jí)管理人員薪酬機(jī)制。

第一百零五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立公正透明的高級(jí)管理人員績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)、程序等激勵(lì)約束機(jī)制?？?jī)效考核的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)保護(hù)存款人和其他利益相關(guān)者合法權(quán)益的原則，確保銀行短期利益與長(zhǎng)期發(fā)展相一致。

第一百零六條 高級(jí)管理人員不得參與本人績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)和薪酬的決定過程。

第一百零七條 商業(yè)銀行出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限定高級(jí)管理人員績(jī)效考核結(jié)果及其薪酬：

（一）主要監(jiān)管指標(biāo)沒有達(dá)到監(jiān)管要求的；

（二）資產(chǎn)質(zhì)量或盈利水平明顯惡化的；

（三）出現(xiàn)其他重大風(fēng)險(xiǎn)的。

第一百零八條 高級(jí)管理人員違反法律、法規(guī)或者商業(yè)銀行章程，給商業(yè)銀行造成損失的，在依照法律法規(guī)進(jìn)行處理的同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按規(guī)定進(jìn)行問責(zé)。

第三節(jié) 員工績(jī)效考核機(jī)制

第一百零九條 商業(yè)銀行的績(jī)效考核機(jī)制應(yīng)當(dāng)充分體現(xiàn)兼顧收益與風(fēng)險(xiǎn)、長(zhǎng)期與短期激勵(lì)相協(xié)調(diào)，人才培養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)控制相適應(yīng)的原則，并有利于本行戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施和競(jìng)爭(zhēng)力提升。

第一百一十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的績(jī)效考核指標(biāo)體系，并分解落實(shí)到具體部門和崗位，作為績(jī)效薪酬發(fā)放的依據(jù)。

商業(yè)銀行績(jī)效考核指標(biāo)應(yīng)當(dāng)包括經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)和社會(huì)責(zé)任指標(biāo)等。

第一百一十一條 商業(yè)銀行薪酬支付期限應(yīng)當(dāng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致，引入績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度，并提高主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬延期支付比例。

第一百一十二條 商業(yè)銀行可以根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定制定本行中長(zhǎng)期激勵(lì)計(jì)劃。

第一百一十三條 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)每年對(duì)績(jī)效考核及薪酬機(jī)制和執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)結(jié)果向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告，并報(bào)送銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行薪酬制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況納入審計(jì)范圍。

第七章 信息披露

第一百一十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立本行的信息披露管理制度，按照有關(guān)法律法規(guī)、會(huì)計(jì)制度和監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行信息披露。

第一百一十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性原則，規(guī)范披露信息，不得存在虛假報(bào)告、誤導(dǎo)和重大遺漏等。

商業(yè)銀行的信息披露應(yīng)當(dāng)使用通俗易懂的語言。

第一百一十六條 商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)本行的信息披露，信息披露文件包括定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及其他相關(guān)資料。

第一百一十七條 商業(yè)銀行披露的信息應(yīng)當(dāng)包括：基本信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理信息、公司治理信息、重大事項(xiàng)等。商業(yè)銀行半、季度定期報(bào)告應(yīng)當(dāng)參照?qǐng)?bào)告要求披露。

第一百一十八條 商業(yè)銀行披露的基本信息應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：法定名稱、注冊(cè)資本、注冊(cè)地、成立時(shí)間、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人、主要股東及其持股情況、客服和投訴電話、各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等。

第一百一十九條 商業(yè)銀行披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告由會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注等組成。

商業(yè)銀行披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告須經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

第一百二十條 商業(yè)銀行披露的風(fēng)險(xiǎn)管理信息應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)狀況；

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制情況，包括董事會(huì)、高級(jí)管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控能力，風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理信息系統(tǒng)，內(nèi)部控制和全面審計(jì)情況等；

（三）采用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及計(jì)量方法。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)就風(fēng)險(xiǎn)管理信息披露的充分性進(jìn)行討論。

第一百二十一條 商業(yè)銀行披露的公司治理信息應(yīng)當(dāng)包括：

（一）內(nèi)召開股東大會(huì)情況；

（二）董事會(huì)構(gòu)成及其工作情況；

（三）獨(dú)立董事工作情況；

（四）監(jiān)事會(huì)構(gòu)成及其工作情況；

（五）外部監(jiān)事工作情況；

（六）高級(jí)管理層構(gòu)成及其基本情況；

（七）商業(yè)銀行薪酬制度及當(dāng)年董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員薪酬；

（八）商業(yè)銀行部門設(shè)置和分支機(jī)構(gòu)設(shè)置情況；

（九）銀行對(duì)本行公司治理的整體評(píng)價(jià)；

（十）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他信息。

第一百二十二條 商業(yè)銀行披露的重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）最大十名股東及報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)情況；

（二）增加或減少注冊(cè)資本、分立或合并事項(xiàng)；

（三）其他重要信息。

第一百二十三條 商業(yè)銀行發(fā)生以下事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)自事項(xiàng)發(fā)生之日起十個(gè)工作日內(nèi)編制臨時(shí)信息披露報(bào)告，并通過公開渠道發(fā)布，因特殊原因不能按時(shí)披露的，應(yīng)當(dāng)提前向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)：

（一）控股股東或者實(shí)際控制人發(fā)生變更的；

（二）更換董事長(zhǎng)或者行長(zhǎng)的；

（三）當(dāng)年董事會(huì)累計(jì)變更人數(shù)超過董事會(huì)成員人數(shù)1/3的；

（四）商業(yè)銀行名稱、注冊(cè)資本或者注冊(cè)地發(fā)生變更的；

（五）經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化的；

（六）合并或分立的；

（七）重大投資、重大資產(chǎn)處置事項(xiàng)；

（八）重大訴訟或者重大仲裁事項(xiàng)；

（九）聘任、更換或者提前解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的；

（十）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第一百二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過年報(bào)、互聯(lián)網(wǎng)站等方式披露信息，方便股東和其他利益相關(guān)者及時(shí)獲取所披露的信息。上市銀行在信息披露方面應(yīng)同時(shí)滿足證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定。

第一百二十五條 商業(yè)銀行董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見；監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書面審核意見，說明報(bào)告的編制和審核程序是否符合法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映商業(yè)銀行的實(shí)際情況。

董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，上市銀行應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定予以披露。

第一百二十六條 商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；關(guān)注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)存在違法違規(guī)問題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查和提出處理建議，并將相關(guān)情況及時(shí)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第八章 監(jiān)督管理

第一百二十七條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行公司治理納入法人監(jiān)管體系中，并根據(jù)本指引全面評(píng)估商業(yè)銀行公司治理的健全性和有效性，提出監(jiān)管意見，督促商業(yè)銀行持續(xù)加以完善。

第一百二十八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查等實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行公司治理的持續(xù)監(jiān)管，具體方式包括風(fēng)險(xiǎn)提示、現(xiàn)場(chǎng)檢查、監(jiān)管通報(bào)、約見會(huì)談、與內(nèi)外部審計(jì)師會(huì)談、任職資格審查和任前談話、與政府部門及其他監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行協(xié)作等。

第一百二十九條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以派員列席商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理工作會(huì)等會(huì)議。商業(yè)銀行召開上述會(huì)議時(shí)，應(yīng)當(dāng)至少提前三個(gè)工作日通知銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的會(huì)議記錄和決議等文件及時(shí)報(bào)送銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)進(jìn)行監(jiān)督。

第一百三十條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)就公司治理監(jiān)督檢查評(píng)估結(jié)果與商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層進(jìn)行充分溝通，并視情況將評(píng)價(jià)結(jié)果在銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議上通報(bào)。

第一百三十一條 對(duì)不能滿足本指引及其他相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于公司治理要求的商業(yè)銀行，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以要求其制定整改計(jì)劃，并視情況采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

第九章 附

則

第一百三十二條 有限責(zé)任公司制商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)參照本指引關(guān)于股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事的規(guī)定在銀行章程中對(duì)股東會(huì)、監(jiān)事的權(quán)利和責(zé)任作出規(guī)定。

本指引關(guān)于董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事（包括獨(dú)立董事）提名和選舉的相關(guān)規(guī)定不適用于獨(dú)資銀行。

第一百三十三條 本指引中“以上”均含本數(shù)。

第一百三十四條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管的其他金融機(jī)構(gòu)參照?qǐng)?zhí)行本指引，并應(yīng)當(dāng)符合本指引所闡述的原則。

第一百三十五條 本指引由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第一百三十六條 本指引自發(fā)布之日起施行。本指引施行前頒布的《國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2006〕22號(hào)）、《外資銀行法人機(jī)構(gòu)公司治理指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2005〕21號(hào)）和《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善中小商業(yè)銀行公司治理的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2009〕15號(hào)）同時(shí)廢止，《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》（中國(guó)人民銀行公告〔2002〕第15號(hào)）不再適用。

第三篇：古代歷史上的標(biāo)志性事件

古代史上的標(biāo)志性事件

1、生活在距今約170萬年前的云南元謀人是目前我國(guó)已知最早的遠(yuǎn)古居民。

2、我國(guó)是世界上用漆歷史最悠久的國(guó)家。

3、我國(guó)的漢字至今仍是世界上廣泛使用的唯一古老文字。甲骨文已經(jīng)具備象形、指事、會(huì)意、形聲、轉(zhuǎn)注、假借“六書”構(gòu)字規(guī)律，成為比較成熟的文字。

4、我國(guó)是世界上最早培植水稻和粟的國(guó)家。河姆渡和半坡氏族時(shí)已開始形成南稻北粟的經(jīng)濟(jì)作物種植格局。

5、干支紀(jì)日法是商朝歷法的最大成就，它是世界上延續(xù)時(shí)間最長(zhǎng)的紀(jì)日方法。

6、夏朝有關(guān)史料和商朝的甲骨文，保留了我國(guó)最早的日食和月食的記錄。

7、《周易》一書首先提出了“地理”的名稱，它是我國(guó)最古老的一部占卜用書。

8、《尚書》是我國(guó)最早的官方史書。

9、春秋戰(zhàn)國(guó)時(shí)期鐵器時(shí)代的到來，標(biāo)志著我國(guó)社會(huì)生產(chǎn)力的顯著提高。

10、公元前260年，秦趙長(zhǎng)平之戰(zhàn)是戰(zhàn)國(guó)時(shí)期兼并戰(zhàn)爭(zhēng)中規(guī)模最大、傷亡人數(shù)最多的一次戰(zhàn)役。

11、春秋戰(zhàn)國(guó)時(shí)期，我國(guó)勞動(dòng)人民創(chuàng)造的鑄鐵柔化處理技術(shù)，比歐洲早2000年以上。

12、戰(zhàn)國(guó)時(shí)期出現(xiàn)的記述齊國(guó)官營(yíng)手工業(yè)各個(gè)工種的設(shè)計(jì)規(guī)范和制造工藝的專著《考工記》，在當(dāng)時(shí)世界上是獨(dú)一無二的。

13、《詩經(jīng)》是我國(guó)第一部詩歌總集，收集了西周至春秋中葉的詩歌。

14、《離騷》是我國(guó)最長(zhǎng)的一首抒情詩。

15、長(zhǎng)沙楚國(guó)遺址出土的《婦女鳳》和《御龍圖》，是我國(guó)現(xiàn)存最古老的帛畫。

16、《春秋》中首次記載了世界上公認(rèn)的關(guān)于哈雷彗星的確切記錄（前613年），比歐洲早600多年。

17、約公元前595年，基本上確立十九年七閏的原則，比西方早100多年，標(biāo)志著我國(guó)歷法已形成自己固定的系統(tǒng)。

18、扁鵲是我國(guó)戰(zhàn)國(guó)時(shí)期最著名的醫(yī)生，被后代醫(yī)家奉為“脈學(xué)之宗”。

19、戰(zhàn)國(guó)時(shí)期，出現(xiàn)了世界上最早的天文學(xué)著作《甘石星經(jīng)》。

20、公元前221年，秦王嬴政建立起中國(guó)歷史上第一個(gè)統(tǒng)一的專制主義中央集權(quán)的封建國(guó)家——秦朝。

21、公元前209年，陳勝、吳廣在大澤鄉(xiāng)發(fā)動(dòng)了中國(guó)歷史上第一次大規(guī)模的農(nóng)民起義。

22、中國(guó)封建社會(huì)的第一個(gè)治世是“文景之治”。

23、西漢時(shí)期，耕犁上已安裝翻土碎土的犁壁，這比歐洲早1000多年。

25、公元前60年，西漢時(shí)期，西域都護(hù)的設(shè)立標(biāo)志著西域正式歸屬中央政權(quán)。

27、漢武帝時(shí)，天文學(xué)家制訂出中國(guó)第一部較完整的歷書“太初歷”。

28、西漢關(guān)于太陽黑子的最早記錄。

29、東漢張衡對(duì)月食作了最早的科學(xué)解釋。

30、東漢張衡發(fā)明制作渾天儀、地動(dòng)儀、其中地動(dòng)儀，可以遙測(cè)到千里以外的地震發(fā)生的方向，比歐洲人制作地動(dòng)儀早一千七百多年。

31、《九章算術(shù)》介紹了當(dāng)時(shí)世界上最先進(jìn)的應(yīng)用數(shù)學(xué)，它的了現(xiàn)標(biāo)志著我國(guó)古代數(shù)學(xué)形成了完整的體系。

32、東漢的《神農(nóng)本草經(jīng)》是中國(guó)第一部完整的藥物學(xué)著作。

33、東漢未年華佗發(fā)明的麻沸散比西方發(fā)明的麻沸散比西方早一千六百多年。

34、我國(guó)是世界上最早發(fā)明紙的國(guó)家。甘肅天水放馬灘出土的繪有地圖的紙，是目前世界上所知最早的紙。

35、西漢 司馬遷寫出了中國(guó)第一部紀(jì)傳體通中史《史記》，東漢史學(xué)家班固寫出了中國(guó)第一部斷代史《漢書》。

36、赤壁之戰(zhàn)促成三國(guó)格局的初步形成。曹丕、劉備、孫權(quán)先后稱帝做王，魏蜀、吳三國(guó)形成。

37、東晉南朝國(guó)力最強(qiáng)盛時(shí)期是宋朝30年。

38、魏晉南北朝時(shí)期，紙慢慢取代簡(jiǎn)牘，成為最主要的書寫材料。

39、南朝祖沖之精確地算出圓周 是在3。1415926~3。1415927之間，這一成果比外國(guó)早近一千多年。

40、漢朝《汜勝之書》是我國(guó)現(xiàn)存最早的農(nóng)書。《齊民要術(shù)》是中國(guó)現(xiàn)存最早最完整的農(nóng)書。

41、隋煬帝于605年至610年，開通了京杭大運(yùn)河，它是世界上最早、最長(zhǎng)的大運(yùn)河。

42、隋朝宇文愷是古代著名的建筑學(xué)家，他采用圖紙和模型結(jié)合的設(shè)計(jì)方法，是我國(guó)建筑技術(shù)上的一大突破；他設(shè)計(jì)的的觀風(fēng)行殿是最早的活動(dòng)房屋。

43、唐朝在黑水靺 是地區(qū)設(shè)置都督府。地區(qū)正式劃入唐朝版圖。

44、唐朝的留學(xué)生中，以新羅最多，其中以崔致遠(yuǎn)最為著名。

45、我國(guó)是世界上最早發(fā)明的 刷術(shù)和火藥的國(guó)家。唐末，火箭是最早的火藥武器。南宋時(shí)“突火槍”這種管形武器的出現(xiàn)，開創(chuàng)了人類作戰(zhàn)的新階段。

46、唐朝于868年 制的《金剛經(jīng)》，是世界上現(xiàn)存最早的、有確切日期的雕版印刷品。11世紀(jì)中期，北宋畢升發(fā)明了活字印刷術(shù)，此后外傳到朝鮮、日本、埃及和歐洲、歐洲人用活字排版比畢升晚了四個(gè)多世紀(jì)。

47、唐朝僧一行制訂的《太衍歷》，表明中國(guó)古代歷法體系的成熟。一行還是世界上用科學(xué)方法實(shí)測(cè)地球子午線的長(zhǎng)度的創(chuàng)始人。

48、唐高宗時(shí)編修的《唐本草》，是世界上最早的、由國(guó)家頒行的藥典。唐朝造船業(yè)能造使用推進(jìn)器的戰(zhàn)艦，這是最早使用機(jī)械動(dòng)力的輪船雛形。隨唐時(shí)市中的柜坊專營(yíng)貨幣的存放和借貸，是我國(guó)最早的銀行雛形，這比歐洲地中海的金金融機(jī)構(gòu)要早六七百年。

49、敦煌莫高窟是世界上最大的藝術(shù)寶庫之一。50、元朝時(shí)，西藏正式成為元朝的行政區(qū)。

51、南宋時(shí)棉紡織業(yè)的興起，標(biāo)志著棉布開始代替了麻布，成為主要衣被原料。

52、北宋時(shí)出現(xiàn)了世界上最早的紙幣“交子”。

53、南宋、元朝時(shí)，景德鎮(zhèn)成為全國(guó)著名的的制瓷中心。

54、泉州是南宋時(shí)世界上最大的國(guó)際貿(mào)易港。

55、元朝時(shí)，杭州是南方最大的商業(yè)和手工業(yè)中心。

56、同南宋通商的國(guó)家有五十多個(gè)，其中以阿拉伯商人最多。

57、元朝畏兀兒族人列班。掃馬，前往西亞、歐洲，成為我國(guó)第一位訪問歐洲各國(guó)的旅行家。

58、郭守敬主持編定的《授時(shí)歷》，一年的周期與現(xiàn)行公歷早300多年。

59、《資治通簽》是由北宋著名歷史學(xué)家司馬遷編纂的，我國(guó)第一部編年體通史巨著。

60、明末農(nóng)民軍提出的均田免糧口號(hào)，標(biāo)志著我國(guó)農(nóng)民階級(jí)的反封建斗爭(zhēng)，進(jìn)入一個(gè)新的階段。

61、雍正帝時(shí)軍機(jī)處的設(shè)置，標(biāo)志著我國(guó)封建君主專制主義中央集權(quán)制度發(fā)展到頂峰。

62、雍正帝推行“攤丁入畝”的辦法，征收統(tǒng)一的地丁銀，人頭稅廢除。63、駐藏大臣的設(shè)置，標(biāo)志清朝中央政府對(duì)西藏管轄的加強(qiáng)。64、鄭和下西洋比歐洲航海家早半個(gè)多世紀(jì)。

65、1689年，中俄兩國(guó)代表在尼布楚進(jìn)行談判。雙方經(jīng)過平等協(xié)商，正式簽訂了第一個(gè)中俄邊界條約《尼布楚條約》。

66、《徐霞客游記》中對(duì)石灰?guī)r溶蝕地 的觀察和記述，早于歐洲約兩個(gè)世界。67、清代官修類書《古今圖書集成》一萬卷，是我國(guó)現(xiàn)存最大的類書。

68、清乾隆書，由紀(jì)昀主持編纂的《四庫全書》，是我國(guó)最大的一部叢書。

第四篇：國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引(銀監(jiān)發(fā)[2006]22號(hào))

【發(fā)布單位】中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】銀監(jiān)發(fā)[2006]22號(hào) 【發(fā)布日期】2006-04-18 【生效日期】2006-04-24 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引

(銀監(jiān)發(fā)[2006]22號(hào))

中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行：

為加強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行公司治理改革、確保股份制改造真正取得實(shí)效，我會(huì)修訂了《國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》?，F(xiàn)將指引印發(fā)你們，請(qǐng)參照?qǐng)?zhí)行。

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

二○○六年四月十八日

國(guó)有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引

第一章 總則

第一條第一條 為確保國(guó)有商業(yè)銀行公司治理取得實(shí)效，依據(jù)《 中華人民共和國(guó)公司法》、《 中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《 中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本指引。

第二條第二條 公司治理改革的總體目標(biāo)是：以改革管理體制、完善治理結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制、提高經(jīng)營(yíng)績(jī)效為中心，將國(guó)有商業(yè)銀行逐步建設(shè)成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)和效益良好、具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代化股份制商業(yè)銀行。

第三條第三條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)通過股份制改革，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，增強(qiáng)財(cái)務(wù)實(shí)力，在國(guó)際通行的財(cái)務(wù)指標(biāo)方面，達(dá)到并保持國(guó)際排名前100家大銀行中等以上的水平。

第四條第四條 完善公司治理是改革的核心和關(guān)鍵。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)通過建立健全公司治理機(jī)制，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)可持續(xù)健康發(fā)展。

第二章 公司治理

第五條第五條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要求，建立規(guī)范的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層制度，建立科學(xué)的權(quán)力制衡、責(zé)任約束和利益激勵(lì)機(jī)制。

（一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)的規(guī)定，設(shè)立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層，制定體現(xiàn)現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求的銀行章程，明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)與高級(jí)管理層，以及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的職責(zé)權(quán)限，實(shí)現(xiàn)權(quán)、責(zé)、利的有機(jī)結(jié)合，建立科學(xué)高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，確保各方獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡。

（二）股東大會(huì)是國(guó)有商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)。國(guó)有商業(yè)銀行股東應(yīng)當(dāng)通過股東大會(huì)合法行使權(quán)利，遵守法律法規(guī)和銀行章程的規(guī)定，不得干預(yù)董事會(huì)和高級(jí)管理層履行職責(zé)；股東濫用股東權(quán)利給銀行或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

（三）國(guó)有商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)應(yīng)設(shè)立專門委員會(huì)，并制定各專門委員會(huì)議事規(guī)則及工作細(xì)則。各專門委員會(huì)根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)履行職責(zé)，向董事會(huì)提供專業(yè)意見。各專門委員會(huì)有權(quán)直接與高級(jí)管理人員及其他工作人員進(jìn)行交流，獲得足夠的銀行經(jīng)營(yíng)管理信息。

國(guó)有商業(yè)銀行董事會(huì)原則上應(yīng)設(shè)立戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)、薪酬與提名委員會(huì)、審計(jì)（稽核）委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)等專門委員會(huì)。各專門委員會(huì)成員不得少于3人。其中，薪酬與提名委員會(huì)、審計(jì)（稽核）委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)的主席原則上由獨(dú)立董事?lián)?；薪酬與提名委員會(huì)、審計(jì)（稽核）委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)成員中的獨(dú)立董事人數(shù)應(yīng)占其所在委員會(huì)成員總數(shù)的半數(shù)以上。

（四）國(guó)有商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。高級(jí)管理層依法在其職權(quán)范圍內(nèi)獨(dú)立履行職責(zé)。

（五）監(jiān)事會(huì)是國(guó)有商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)董事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律法規(guī)、銀行章程或者股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害銀行的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員加以糾正；對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等經(jīng)營(yíng)管理行為進(jìn)行監(jiān)督。

（六）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)制定詳細(xì)的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的議事、決事規(guī)則，以及高級(jí)管理層的工作細(xì)則和規(guī)程，明確組織機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)邊界，建立明晰的匯報(bào)路線和信息溝通機(jī)制。

（七）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的忠實(shí)和勤勉盡責(zé)履職制度。董事應(yīng)以個(gè)人身份承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，忠實(shí)履行受托人職責(zé)和看管職責(zé)；監(jiān)事應(yīng)嚴(yán)格履行監(jiān)督職責(zé)，對(duì)銀行運(yùn)營(yíng)情況以及董事、高級(jí)管理人員和其他工作人員的盡職行為進(jìn)行監(jiān)督；高級(jí)管理人員應(yīng)具備良好的職業(yè)素質(zhì)和操守，對(duì)銀行進(jìn)行專業(yè)化的管理運(yùn)作。

（八）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立完備的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的提名、聘任、辭職以及解聘制度，并依照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)程序。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立健全董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員市場(chǎng)化的績(jī)效評(píng)價(jià)方法和激勵(lì)約束機(jī)制，建立健全常規(guī)化、多層次的問責(zé)制度。

（九）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)充分尊重董事、監(jiān)事的意見和建議，保證董事、監(jiān)事能夠獨(dú)立開展工作，充分發(fā)揮其在公司治理中的作用。股權(quán)董事應(yīng)在公司治理中積極發(fā)揮作用，推動(dòng)國(guó)有商業(yè)銀行完善公司治理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制及內(nèi)部管理。

（十）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循誠(chéng)實(shí)信用及公允的原則，依法合規(guī)進(jìn)行，并全面、客觀、真實(shí)地披露。

第六條第六條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者應(yīng)立足于提升銀行自身公司治理及經(jīng)營(yíng)管理水平。

國(guó)有商業(yè)銀行引進(jìn)戰(zhàn)略投資者應(yīng)遵循長(zhǎng)期持股、優(yōu)化治理、業(yè)務(wù)合作和競(jìng)爭(zhēng)回避的原則, 并堅(jiān)持以下五項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)：

（一）戰(zhàn)略投資者的持股比例原則上不低于5％。

（二）從交割之日起，戰(zhàn)略投資者的股權(quán)持有期應(yīng)當(dāng)在3年以上。

（三）戰(zhàn)略投資者原則上應(yīng)當(dāng)向銀行派出董事，同時(shí)鼓勵(lì)有經(jīng)驗(yàn)的戰(zhàn)略投資者派出高級(jí)管理人才，直接傳播管理經(jīng)驗(yàn)。

（四）戰(zhàn)略投資者應(yīng)當(dāng)有豐富的金融業(yè)管理背景，同時(shí)要有成熟的金融業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)和良好的合作意愿。

（五）商業(yè)銀行性質(zhì)的戰(zhàn)略投資者，投資國(guó)有商業(yè)銀行不宜超過兩家。

第七條第七條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)從自身實(shí)際出發(fā)，制定清晰明確的中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值最大化。

（一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)有準(zhǔn)確的市場(chǎng)定位，制定和實(shí)施品牌戰(zhàn)略，發(fā)揮比較競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，通過差異化競(jìng)爭(zhēng)策略，增強(qiáng)市場(chǎng)對(duì)銀行品牌價(jià)值的認(rèn)同。

（二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)有中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，分步推進(jìn)實(shí)施。

（三）國(guó)有商業(yè)銀行在完成上市以后，應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注可能影響市值變動(dòng)的各種因素，建立爭(zhēng)取市值最大化的經(jīng)營(yíng)理念。

第八條第八條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)建設(shè)，建立科學(xué)的決策體系、內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理體制。

（一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立和完善包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制各類風(fēng)險(xiǎn)。

（二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立規(guī)范的內(nèi)部控制監(jiān)督體系，具體包括：董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)實(shí)施的監(jiān)督；不參與各業(yè)務(wù)領(lǐng)域具體經(jīng)營(yíng)的人員實(shí)施的監(jiān)督；業(yè)務(wù)流程內(nèi)實(shí)施的監(jiān)督；獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門、合規(guī)部門和審計(jì)部門等實(shí)施的監(jiān)督。

（三）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)運(yùn)用國(guó)際先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，提高內(nèi)控管理水平，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理定性與定量的有效結(jié)合。

（四）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立和完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，明確董事會(huì)和高級(jí)管理層在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中的具體職責(zé)。

第九條第九條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)按照集約化經(jīng)營(yíng)原則，整合業(yè)務(wù)流程和管理流程，優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)，完善資源配置，提高業(yè)務(wù)運(yùn)作效率。

（一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際和客戶需求，逐步建立起風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)稽核等業(yè)務(wù)垂直化的管理體系，逐步實(shí)行以產(chǎn)品單元、業(yè)務(wù)線為流程的事業(yè)部管理制度。

（二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)逐步實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)扁平化和營(yíng)運(yùn)集中管理，減少管理層次，調(diào)整機(jī)構(gòu)布局，提高經(jīng)營(yíng)效率。

（三）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立科學(xué)、全面的評(píng)價(jià)制度，在內(nèi)部各部門間建立良好的協(xié)調(diào)和溝通機(jī)制，強(qiáng)化業(yè)務(wù)間的協(xié)作關(guān)系，形成完整的流程管理和控制。

第十條第十條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)按照現(xiàn)代金融企業(yè)和大型上市銀行的標(biāo)準(zhǔn)和要求，實(shí)施審慎的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和市場(chǎng)化的信息披露制度。

（一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)施審慎的會(huì)計(jì)制度，完善會(huì)計(jì)核算體系。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)在嚴(yán)格實(shí)施國(guó)內(nèi)金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度的基礎(chǔ)上，積極嘗試與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則接軌。

（二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)重視管理會(huì)計(jì)建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，創(chuàng)建以全面預(yù)算管理為手段，以全面成本管理為主要內(nèi)容，財(cái)務(wù)信息及時(shí)、準(zhǔn)確、順暢的財(cái)務(wù)運(yùn)行機(jī)制。

（三）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)信息披露工作，建立完善的信息披露制度和體系，發(fā)揮市場(chǎng)的監(jiān)督約束作用，真實(shí)、全面、準(zhǔn)確地披露財(cái)務(wù)信息及其他信息，提高銀行經(jīng)營(yíng)管理的透明度。

第十一條第十一條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)信息科技建設(shè)，全面提升綜合管理與服務(wù)功能。

（一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)制定明確的中長(zhǎng)期信息科技發(fā)展規(guī)劃，明確信息科技建設(shè)的總體目標(biāo)和具體措施，注意跟蹤金融科技發(fā)展動(dòng)向，不斷提高信息科技水平。

（二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步完善信息科技系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)大集中，構(gòu)建先進(jìn)的信息科技平臺(tái)，全面提升綜合管理與服務(wù)功能。

第十二條第十二條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)現(xiàn)代金融企業(yè)人力資源管理的要求，建立市場(chǎng)化的人力資源管理體制和激勵(lì)約束機(jī)制。

（一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮承受能力等因素，兼顧公平與效率的原則，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)人力資源制度改革。

（二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)引入競(jìng)爭(zhēng)性機(jī)制，建立優(yōu)勝劣汰、能上能下、能進(jìn)能出的市場(chǎng)化用人制度，取消行政級(jí)別，實(shí)行以聘任為主的任免制度。

（三）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)適應(yīng)市場(chǎng)化需要，改革薪酬模式，建立健全業(yè)績(jī)指標(biāo)體系并嚴(yán)格評(píng)估程序。

第十三條第十三條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)落實(shí)金融人才戰(zhàn)略，有針對(duì)性地加大培訓(xùn)力度和做好關(guān)鍵崗位人才引進(jìn)工作，同時(shí)注重人力資源的有效使用和合理配置，發(fā)揮現(xiàn)有人力資源的積極性和創(chuàng)造性。

（一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)重視培訓(xùn)體系建設(shè)，建立健全以崗位資格培訓(xùn)、履崗能力培訓(xùn)和員工職業(yè)生涯發(fā)展培訓(xùn)為主要內(nèi)容的全員崗位培訓(xùn)體系。

（二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)重視中高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人才隊(duì)伍的培養(yǎng)，改善人力資源來源結(jié)構(gòu)，通過市場(chǎng)化方式引進(jìn)重點(diǎn)崗位稀缺人才，并做好相關(guān)資格審查及報(bào)批工作。

第十四條第十四條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，穩(wěn)步推進(jìn)股份制改革。

（一）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)充分發(fā)揮財(cái)務(wù)顧問、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、管理顧問等中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)技術(shù)優(yōu)勢(shì)，借鑒國(guó)際銀行業(yè)公司治理的最新經(jīng)驗(yàn)，推進(jìn)股份制改革向縱深發(fā)展。

（二）國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立對(duì)中介機(jī)構(gòu)工作的后評(píng)價(jià)機(jī)制，并及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告。

第三章 評(píng)估與監(jiān)測(cè)指標(biāo)

第十五條第十五條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)銀監(jiān)會(huì)）對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革按照三大類七項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)估，具體包括經(jīng)營(yíng)績(jī)效類、資產(chǎn)質(zhì)量類和審慎經(jīng)營(yíng)類。經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)包括總資產(chǎn)凈回報(bào)率、股本凈回報(bào)率、成本收入比；資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)指不良貸款比例；審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)包括資本充足率、大額風(fēng)險(xiǎn)集中度和不良貸款撥備覆蓋率。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。

第十六條第十六條 國(guó)有商業(yè)銀行總資產(chǎn)凈回報(bào)率在財(cái)務(wù)重組完成次應(yīng)達(dá)到0.6%，三年內(nèi)達(dá)到國(guó)際良好水準(zhǔn)。

總資產(chǎn)凈回報(bào)率的計(jì)算公式為：(略)

第十七條第十七條 國(guó)有商業(yè)銀行股本凈回報(bào)率在財(cái)務(wù)重組完成次應(yīng)達(dá)到11%，之后逐年提高到13%以上。

股本凈回報(bào)率的計(jì)算公式為：(略)

第十八條第十八條 國(guó)有商業(yè)銀行從財(cái)務(wù)重組次年起成本收入比應(yīng)控制在35%～45%之間。

成本收入比的計(jì)算公式為：(略)

第十九條第十九條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格按照五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)對(duì)信貸類資產(chǎn)進(jìn)行分類，并按五級(jí)分類口徑對(duì)信貸類資產(chǎn)的質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，財(cái)務(wù)重組后應(yīng)將不良貸款比例持續(xù)控制在5%以下。

不良貸款比例根據(jù)貸款五級(jí)分類口徑測(cè)算，計(jì)算公式為：(略)

第二十條第二十條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資本管理，財(cái)務(wù)重組后資本充足率應(yīng)持續(xù)保持在8%以上。

資本充足率根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》等有關(guān)規(guī)定測(cè)算，計(jì)算公式為：(略)

第二十一條第二十一條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格控制對(duì)同一借款人授信的集中風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)同一借款人的貸款余額與本行資本余額的比例不得超過10%。

大額風(fēng)險(xiǎn)集中度的計(jì)算公式為：(略)

第二十二條第二十二條 國(guó)有商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)重組完成當(dāng)年不良貸款撥備覆蓋率應(yīng)不低于60%，之后在確保財(cái)務(wù)穩(wěn)健的前提下逐年提高該比例，爭(zhēng)取在五年內(nèi)達(dá)到100%。

不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式為：(略)

第二十三條第二十三條 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革過程中的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，建立監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，積極配合實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。

國(guó)有商業(yè)銀行監(jiān)測(cè)指標(biāo)及監(jiān)測(cè)口徑如下：

（一）一級(jí)資本。監(jiān)測(cè)口徑包括期末余額和增長(zhǎng)比例。

（二）資產(chǎn)規(guī)模。監(jiān)測(cè)口徑包括期末余額、全球排名和增長(zhǎng)比例。

（三）資本―資產(chǎn)比例。監(jiān)測(cè)口徑包括本期期末余額、上期期末余額、本期期末排名和上期期末排名。

（四）稅前利潤(rùn)。監(jiān)測(cè)口徑包括期末余額和增長(zhǎng)比例。

（五）真實(shí)利潤(rùn)增長(zhǎng)。監(jiān)測(cè)口徑包括本期期末增長(zhǎng)比例、上期余額期末增長(zhǎng)比例和本期全球排名。

第四章 檢查與報(bào)告

第二十四條第二十四條 國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)按照改革目標(biāo)和任務(wù)要求，細(xì)化公司治理方案，分層次落實(shí)責(zé)任。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的目標(biāo)管理，通過嚴(yán)格的考評(píng)驗(yàn)收對(duì)每個(gè)階段的工作作出評(píng)價(jià)，并及時(shí)向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。

第二十五條第二十五條 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革情況進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)測(cè)，并形成評(píng)估監(jiān)測(cè)報(bào)告上報(bào)國(guó)務(wù)院。

第二十六條第二十六條 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)根據(jù)評(píng)估監(jiān)測(cè)情況對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革工作進(jìn)行及時(shí)督導(dǎo)，并對(duì)其公司治理情況和各項(xiàng)評(píng)估及監(jiān)測(cè)指標(biāo)以適當(dāng)方式予以披露。

第五章 附則

第二十七條第二十七條 本指引由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第二十八條第二十八條 本指引自2006年4月24日起施行，2004年3月11日發(fā)布的《中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行公司治理與監(jiān)管指引》同時(shí)廢止。

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第五篇：瀏陽農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行公司治理

公司治理

來源：未知 2010-4-29 10:05:00 作者:admin 人氣：272 股東大會(huì)

是湖南瀏陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法對(duì)我行重大事項(xiàng)做出決策，包括審議批準(zhǔn)利潤(rùn)分配方案、財(cái)務(wù)預(yù)算方案和決算方案、注冊(cè)資本的改變、發(fā)行債券、合并、分立以及修改公司章程等。

董事會(huì)

湖南瀏陽農(nóng)村商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)執(zhí)行股東大會(huì)的決議，并按照法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程的規(guī)定和股東大會(huì)的授權(quán)行使職權(quán)。所有董事有責(zé)任積極參與公司重大事項(xiàng)的決策，保護(hù)銀行利益及股東權(quán)益。

本行董事會(huì)共有13名董事。其中股權(quán)董事9人，獨(dú)立董事2人、職工董事2人。

股權(quán)董事：

羅成林（本行董事長(zhǎng)）

涂向陽趙偉平盧志勇李建輝胡建明

曾顯達(dá)胡晗春李學(xué)平

職工董事：譚曉陳富國(guó)

監(jiān)事會(huì)

是湖南瀏陽農(nóng)村商業(yè)銀行是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，向股東大會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層的行為及財(cái)務(wù)事宜。

本行監(jiān)事會(huì)由7名監(jiān)事組成，其中股權(quán)監(jiān)事4人，職工監(jiān)事3人。

股權(quán)監(jiān)事：

周開明李昌開湯華鳳蔣繼明

職工監(jiān)事：

王道松（本行監(jiān)事長(zhǎng)）任發(fā)榮余中付

經(jīng)營(yíng)管理層

行長(zhǎng)等高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)組織我行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。行長(zhǎng)主要依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章和我行章程規(guī)定以及股東大會(huì)、董事會(huì)的授權(quán)行使職權(quán)。