第一篇：私募股權(quán)基金信息披露制度

黑龍江瑟克賽思股權(quán)投資基金管理有限公司私募投資基金信息披露

制度

第一章 總則

第一條 為保護(hù)私募基金投資者合法權(quán)益，規(guī)范私募投資基金的信息披露活動，根據(jù)《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規(guī)及相關(guān)自律規(guī)則，制定本制度。

第二條 本制度所稱的信息披露義務(wù)人，指私募基金管理人、私募基金托管人，以及法律、行政法規(guī)、中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（以下簡稱中國基金業(yè)協(xié)會）規(guī)定的具有信息披露義務(wù)的法人和其他組織。

同一私募基金存在多個(gè)信息披露義務(wù)人時(shí)，應(yīng)在相關(guān)協(xié)議中約定信息披露相關(guān)事項(xiàng)和責(zé)任義務(wù)。

信息披露義務(wù)人委托第三方機(jī)構(gòu)代為披露信息的，不得免除信息披露義務(wù)人法定應(yīng)承擔(dān)的信息披露義務(wù)。

第三條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照中國基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定以及基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議（以下統(tǒng)稱基金合同）約定向投資者進(jìn)行信息披露。

第四條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

第五條 私募基金管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定通過中國基金業(yè)協(xié)會指定的私募基金信息披露備份平臺報(bào)送信息。

私募基金管理人過往業(yè)績以及私募基金運(yùn)行情況將以私募基金 管理人向私募基金信息披露備份平臺報(bào)送的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

第六條 投資者可以登錄中國基金業(yè)協(xié)會指定的私募基金信息披露備份平臺進(jìn)行信息查詢。

第七條 信息披露義務(wù)人、投資者及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法對所獲取的私募基金非公開披露的全部信息、商業(yè)秘密、個(gè)人隱私等信息負(fù)有保密義務(wù)。

中國基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)對私募基金管理人和私募基金信息嚴(yán)格保密。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得對外披露。

第八條 中國基金業(yè)協(xié)會依據(jù)本辦法對私募基金的信息披露活動進(jìn)行自律管理。

第二章 一般規(guī)定

第九條 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向投資者披露的信息包括：(一)(二)(三)(四)(五)(六)(七)(八)(九)基金合同；

招募說明書等宣傳推介文件；

基金銷售協(xié)議中的主要權(quán)利義務(wù)條款（如有）； 基金的投資情況； 基金的資產(chǎn)負(fù)債情況； 基金的投資收益分配情況； 基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬安排； 可能存在的利益沖突；

涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；

(十)中國證監(jiān)會以及中國基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的影響投資者合 法權(quán)益的其他重大信息。

第十條 私募基金進(jìn)行托管的，私募基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會以及中國基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定和基金合同的約定，對私募基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告和定期更新的招募說明書等向投資者披露的基金相關(guān)信息進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)。

第十一條 為：

(一)(二)(三)(四)(五)(六)公開披露或者變相公開披露； 虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏； 對投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測； 違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)； 登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性

信息披露義務(wù)人披露基金信息，不得存在以下行或推薦性的文字；

(七)采用不具有可比性、公平性、準(zhǔn)確性、權(quán)威性的數(shù)據(jù)來源和方法進(jìn)行業(yè)績比較，任意使用“業(yè)績最佳”、“規(guī)模最大”等相關(guān)措辭；

(八)其他行為。

第十二條

向境內(nèi)投資者募集的基金信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國基金業(yè)協(xié)會禁止的中文文本，應(yīng)當(dāng)盡量采用簡明、易懂的語言進(jìn)行表述。同時(shí)采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。

第三章 基金募集期間的信息披露

第十三條

私募基金的宣傳推介材料（如招募說明書）內(nèi)容應(yīng)當(dāng)如實(shí)披露基金產(chǎn)品的基本信息，與基金合同保持一致。私募基金募集期間，應(yīng)當(dāng)在宣傳推介材料（如招募說明書）中向投資者披露如下信息：

（一）基金的基本信息：基金名稱、基金架構(gòu)（是否為母子基金、是否有平行基金）、基金類型、基金注冊地（如有）、基金募集規(guī)模、最低認(rèn)繳出資額、基金運(yùn)作方式（封閉式、開放式或者其他方式）、基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息、基金托管人（如有）；

（二）基金管理人基本信息：基金管理人名稱、注冊地/主要經(jīng)營地址、成立時(shí)間、組織形式、基金管理人在中國基金業(yè)協(xié)會的登記備案情況；

（三）基金的投資信息：基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資方向、業(yè)績比較基準(zhǔn)（如有）、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等；

（四）基金的募集期限：應(yīng)載明基金首輪交割日以及最后交割日事項(xiàng)（如有）；

（五）基金估值政策、程序和定價(jià)模式；

（六）基金合同的主要條款：出資方式、收益分配和虧損分擔(dān)方式、管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式、基金費(fèi)用承擔(dān)方式、基金業(yè)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告提交制度等；

（七）基金的申購與贖回安排；

（八）基金管理人最近三年的誠信情況說明；

（九）其他事項(xiàng)。

第四章 基金運(yùn)作期間的信息披露

第十四條

基金合同中應(yīng)當(dāng)明確信息披露義務(wù)人向投資者進(jìn)行信息披露的內(nèi)容、披露頻度、披露方式、披露責(zé)任以及信息披露渠道等事項(xiàng)。

第十五條

私募基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在半年度結(jié)束之日起10個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)以及投資組合情況等信息。

單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達(dá)到5000萬元以上的，應(yīng)當(dāng)持續(xù)在每月結(jié)束后5個(gè)工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息。

第十六條

私募基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起6個(gè)月以內(nèi)向投資者披露以下信息：

（一）報(bào)告期末基金凈值和基金份額總額；

（二）基金的財(cái)務(wù)情況；

（三）基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況；

（四）投資者賬戶信息，包括實(shí)繳出資額、未繳出資額以及報(bào)告期末所持有基金份額總額等；

（五）投資收益分配和損失承擔(dān)情況；

（六）基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績報(bào)酬，包括計(jì)提基準(zhǔn)、計(jì)提方式和支付方式；

（七）基金合同約定的其他信息。第十七條

發(fā)生以下重大事項(xiàng)的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定及時(shí)向投資者披露：

（一）基金名稱、注冊地址、組織形式發(fā)生變更的；

（二）投資范圍和投資策略發(fā)生重大變化的；

（三）變更基金管理人或托管人的；

（四）管理人的法定代表人、執(zhí)行事務(wù)合伙人（委派代表）、實(shí)際控制人發(fā)生變更的；

（五）觸及基金止損線或預(yù)警線的；

（六）管理費(fèi)率、托管費(fèi)率發(fā)生變化的；

（七）基金收益分配事項(xiàng)發(fā)生變更的；

（八）基金觸發(fā)巨額贖回的；

（九）基金存續(xù)期變更或展期的；

（十）基金發(fā)生清盤或清算的；

（十一）發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的；

（十二）基金管理人、實(shí)際控制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律管理部門調(diào)查的；

（十三）涉及私募基金管理業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟、仲裁；

（十四）基金合同約定的影響投資者利益的其他重大事項(xiàng)。

第二篇：私募基金信息披露義務(wù)人如何披露信息

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私募基金信息披露義務(wù)人如何披露信息

實(shí)務(wù)中，在私募基金成立之后，為了保障投資人和其他利害關(guān)系人的知情權(quán)，法律規(guī)定私募基金應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行信息披露。但是，很多朋友都不知道私募基金信息披露義務(wù)人如何披露信息。為了解決您的疑問，贏了網(wǎng)小編特意為您搜集了以下資料，希望對您有幫助。

一、私募基金信息披露義務(wù)人

上市公司信息披露是公眾公司向投資者和社會公眾全面溝通信息的橋梁。投資者和社會公眾對上市公司信息的獲取，主要是通過大眾媒體閱讀各類臨時(shí)公告和定期報(bào)告。投資者和社會公眾在獲取這些信息后，可以作為投資抉擇的主要依據(jù)。真實(shí)、全面、及時(shí)、充分地進(jìn)行信息披露至關(guān)重要，只有這樣，才能對那些持價(jià)值投資理念的投資者真正有幫助。

二、私募基金信息披露的內(nèi)容

1、首次披露——招股說明書

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贏了網(wǎng)s.yingle.com(1)首次信息披露的途徑主要有招股說明書(適用于公開發(fā)行股票)、債券募集說明書(適用于公司發(fā)行債券)和上市公告書(適用于證券上市交易)。

(2)在股票發(fā)行申請文件受理后、發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招股說明書(申報(bào)稿)在中國證監(jiān)會的網(wǎng)站預(yù)先披露。預(yù)先披露的招股說明書(申報(bào)稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。

(3)招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效。

2、上市公告書

3、定期報(bào)告

包括報(bào)告、中期報(bào)告、季度報(bào)告

4、臨時(shí)報(bào)告

三、私募基金信息披露義務(wù)人披露的主要途徑

上市公司披露信息的平面媒體主要是中國證監(jiān)會指定的一些專業(yè)報(bào)刊，如《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《中國改革報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com 《證券日報(bào)》和《證券市場周刊——(紅藍(lán))》等證券類報(bào)刊。1999 年起，上市公司的定期報(bào)告全文則在上海證券交易所網(wǎng)站和巨潮資訊網(wǎng)發(fā)布。當(dāng)前，上市公司的臨時(shí)報(bào)告也可以在這兩個(gè)網(wǎng)站找到。投資者和社會公眾可以通過指定報(bào)刊和網(wǎng)站，找到自己需要的信息。

公告審核：交易所對上市公司定期報(bào)告實(shí)行事后審核，對臨時(shí)報(bào)告實(shí)行事前審核。

信息披露的完整性和充足度是形成股票市場有效性的必要和充分條件，這種信息披露的完整性和充足度不僅是對上市公司的客觀要求，更是對市場監(jiān)管的客觀要求。

四、義務(wù)人違規(guī)披露信息的后果

信息披露的事務(wù)管理：

(一)上市公司信息披露的制度化管理

上市公司應(yīng)當(dāng)制定信息披露事務(wù)管理制度，經(jīng)公司董事會審議通過后，報(bào)注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案。

(二)上市公司及其他信息披露義務(wù)人在信息披露工作中的職責(zé)

1、上市公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時(shí)點(diǎn)，及時(shí)履行重大事件的法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com 信息披露義務(wù)：

(1)董事會或者監(jiān)事會就該重大事件形成決議時(shí);

(2)有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時(shí);

(3)董事、監(jiān)事或者高級管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報(bào)告時(shí)。這里說的及時(shí)是指自起算日起或者觸及披露時(shí)點(diǎn)的兩個(gè)交易日內(nèi)。

2、在上述規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前出現(xiàn)下列情形之一的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素：

(1)該重大事件難以保密;

(2)該重大事件已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)傳聞;

(3)公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。

(三)上市公司董事、監(jiān)事等高級管理人員負(fù)在信息披露工作中的職責(zé)

上市公司的董事、監(jiān)事等高級管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合法律咨詢s.yingle.com

贏了網(wǎng)s.yingle.com 上市公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。上市公司的董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見。上市公司監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見。上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)保證上市公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

(四)上市公司的股東、實(shí)際控制人在信息披露中的義務(wù)

1、上市公司的股東、實(shí)際控制人發(fā)生以下事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動告知上市公司董事會，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)：

(1)持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化的;

(2)法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任何一個(gè)股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)的;

(3)擬對上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組的;

(4)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

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2、通過接受委托或者信托等方式持有上市公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將委托人情況告知上市公司，配合上市公司履行信息披露義務(wù)。

(五)保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在信息披露中的義務(wù)

為信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)出具專項(xiàng)文件的保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)保證所出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

(六)其他相關(guān)方的義務(wù)

五、私募基金義務(wù)人信息披露的相關(guān)法規(guī)

第四十六條 會員應(yīng)當(dāng)于每個(gè)交易日22：00前向本所報(bào)送當(dāng)日各標(biāo)的證券融資買入額、融資還款額、融資余額以及融券賣出量、融券償還量和融券余量等數(shù)據(jù)。

會員應(yīng)當(dāng)保證所報(bào)送數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

第四十七條 本所在每個(gè)交易日開市前，根據(jù)會員報(bào)送數(shù)據(jù)，向市場公布以下信息：

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贏了網(wǎng)s.yingle.com(一)前一交易日單只標(biāo)的證券融資融券交易信息，包括融資買入額、融資余額、融券賣出量、融券余量等信息;

(二)前一交易日市場融資融券交易總量信息。

第四十八條 會員應(yīng)當(dāng)在每一月份結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)向本所報(bào)告當(dāng)月融資融券業(yè)務(wù)開展情況。

私募基金信息披露義務(wù)人如何披露信息呢?通過閱讀上文，我們不難得出答案。按照法律規(guī)定，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)在銀監(jiān)會、證監(jiān)會指定的媒體渠道上公布私募基金的運(yùn)營情況和高層人員的聘用情況。另外，義務(wù)人若是違規(guī)披露是需要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任的，因此，義務(wù)人應(yīng)當(dāng)對內(nèi)容真實(shí)性負(fù)責(zé)。

來源：（私募基金信息披露義務(wù)人如何披露信息http://s.yingle.com/cm/307218.html）公司經(jīng)營.相關(guān)法律知識

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第三篇：信息披露制度私募基金注冊

****資產(chǎn)管理有限公司 信息披露制度

為進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范****資產(chǎn)管理有限公司信息披露工作，特制定公司信息披露制度。

一、

信息披露原則

公司信息披露堅(jiān)持真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整的原則，并按照中國證券投資基金業(yè)協(xié)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求進(jìn)行信息披露。

二、

信息披露內(nèi)容

公司信息披露實(shí)行定期披露、臨時(shí)披露兩種形式。

其中定期披露的信息包括：基本信息、治理信息、管理信息、項(xiàng)目信息、財(cái)務(wù)信息、募集信息、重大事件及下一工作計(jì)劃等。

臨時(shí)披露的信息包括：項(xiàng)目動態(tài)信息、突發(fā)事件信息、重大事件 及重大人事變動公告、臨時(shí)財(cái)務(wù)信息等。

三、信息披露的時(shí)間和形式

（一）披露時(shí)間。按照規(guī)定在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會網(wǎng)站或其他規(guī)定渠道對公司信息定期以半年或一年為披露時(shí)間節(jié)點(diǎn)，臨時(shí)信息隨時(shí)披露。

（二）主要形式。以郵件形式發(fā)至各基金合伙人。管理人留存紙 質(zhì)文件備案。中國證券投資基金業(yè)協(xié)會網(wǎng)站披露具體按照相關(guān)約定進(jìn)行披露。

四、

信息披露流程 信息披露先由基金經(jīng)理擬定報(bào)告，擬報(bào)的資料符合要求后再由公司基金負(fù)責(zé)人核查、簽字，最后再由公司執(zhí)行董事簽字確認(rèn)，最后由基金經(jīng)理填報(bào)或發(fā)送相關(guān)報(bào)告。

五、信息披露格式

信息主要以 word 文檔、PDF 文件等形式發(fā)布。

六、要求

1、充分認(rèn)識信息披露工作的重要性。公信力是基金的生命力，信息披露工作是公信力建設(shè)的根本舉措。

要把信息披露工作納入重要 工作日程。

2、明確責(zé)任，要按照層級負(fù)責(zé)和誰經(jīng)辦誰落實(shí)的原則，責(zé)任到 人。對外披露信息時(shí)，提供信息要及時(shí)、準(zhǔn)確、詳實(shí)。對披露信息不 及時(shí)、不準(zhǔn)確，受到合伙人質(zhì)疑的，將追究直接落實(shí)人的責(zé)任。

3、加強(qiáng)對信息披露制度實(shí)施情況的總結(jié)。要在信息披露工作中，不斷進(jìn)行總結(jié)和補(bǔ)充，逐漸形成帶規(guī)律性和比較完善的信息披露制 度，推動基金信息披露工作的常態(tài)化和規(guī)范化。同時(shí)，信息披露工作 情況將納入基金經(jīng)理工作年終考核中，獎優(yōu)罰劣。

七、公司信息披露制度，將會根據(jù)實(shí)際運(yùn)營情況進(jìn)行修訂，由公司股東會通過后實(shí)施。

第四篇：私募股權(quán)投資基金--信息披露及適度監(jiān)管

私募股權(quán)投資基金

——信息披露及適度監(jiān)管

私募基金，是指通過非公開方式募集，投資者收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合資金管理方式?？紤]到私募股權(quán)基金的交易一般具有保密性和非公開性，如何設(shè)計(jì)信息披露和實(shí)現(xiàn)適度監(jiān)管是一個(gè)十分重要的問題。

首先是信息披露的設(shè)計(jì)。應(yīng)該包括信息披露的主體、客體、內(nèi)容和原則四方面。信息披露的主體主要有基金本身、基金管理人及相關(guān)工作負(fù)責(zé)人、第三方機(jī)構(gòu)。信息披露的客體應(yīng)該包括基金投資人、相關(guān)利益群體（含債權(quán)債務(wù)等）及可能有意的投資人。信息披露的內(nèi)容應(yīng)該包括基金的基本信息、管理人員構(gòu)成、資產(chǎn)負(fù)債狀況、投資項(xiàng)目情況及基金管理自評報(bào)告等，在不影響基金運(yùn)行的情況下，盡量充分保證信息披露的充分性。信息披露的原則除了及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性外，需要保證信息的不充分公開的特性，由于私募基金非公開募集的特性，其管理情況、資產(chǎn)情況及其他信息的披露對象也要有所限制，在信息披露上體現(xiàn)為定向性，即向特定群體做信息披露，并且較少公開傳播的可能性。

其次是如何實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管。監(jiān)管工作的重心應(yīng)該是基金管理公司或者基金本身，有效的監(jiān)管應(yīng)該包括兩個(gè)方面：信息披露及風(fēng)險(xiǎn)防控。信息披露上面已經(jīng)表述，這里只說對于監(jiān)管工作上如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控。風(fēng)險(xiǎn)防控應(yīng)該按不同階段進(jìn)行處理，首先是市場準(zhǔn)入階段，在準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)及審核上要做到嚴(yán)謹(jǐn)、周密；其次是日常監(jiān)管，包括基金運(yùn)作、項(xiàng)目投資、所投資項(xiàng)目重大變化等等，對基金的管理過程中可能出現(xiàn)的問題、風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)防控；最后是對于已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的基金或基金管理公司，通過有效的方法進(jìn)行妥善處置。

股權(quán)和基金兩個(gè)板塊進(jìn)行聯(lián)合發(fā)展確實(shí)有其促進(jìn)作用，但是從監(jiān)管的角度考慮，有可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)置的情況，如果某些企業(yè)出于特殊目的成立基金并不正當(dāng)操作，將不僅僅導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)問題，更會導(dǎo)致其他的利益群體利益受損，影響范圍加大，因此對于兩者之間的聯(lián)合需要在風(fēng)險(xiǎn)防控方面設(shè)置更為嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)。

第五篇：私募投資基金管理有限公司信息披露制度

XXX基金管理有限公司信息披露管理制度

第一章 總則

第一條 為規(guī)范XXX公司的信息披露行為，提高信息披露管理水平和信息披露質(zhì)量，正確履行信息披露義務(wù)，切實(shí)保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《私募基金信息披露管理辦法》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》、《私募基金管理人登記法律意見書指引》及其它相關(guān)法律法規(guī)制定XXX基金管理有限公司信息披露管理制度（以下簡稱“本制度”）。

第二條 本制度所稱“信息”是指根據(jù)《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（下稱“基金業(yè)協(xié)會”）私募基金備案系統(tǒng)要求披露的信息；所稱“披露”是指在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)、在基金業(yè)協(xié)會指定的私募基金備案系統(tǒng)、以規(guī)定的披露方式向社會公眾公布前述的信息。

第三條 信息披露是公司的持續(xù)性責(zé)任，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定，持續(xù)履行信息披露義務(wù)。

第二章 信息披露的基本原則

第四條 公司信息披露要體現(xiàn)公開、公平、公正的原則，應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

第五條 公司除按照強(qiáng)制性規(guī)定披露信息外，還應(yīng)主動、及時(shí)地披露所有可能對股東和其它利益相關(guān)者決策產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的信息。第六條 在內(nèi)幕信息依法披露前，任何知情人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易。

第三章 信息披露的內(nèi)容

第七條 一般情況下，需向投資者披露的信息，包括但不限于以下信息：

（一）招募說明書等宣傳推介文件；

（二）基金合同；

（三）基金的投資情況；

（四）基金的資產(chǎn)負(fù)債情況；

（五）基金的投資收益分配情況；

（六）基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬安排；

（七）可能存在的利益沖突；

（八）涉及私募基金業(yè)務(wù)、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的重大訴訟

（九）中國證監(jiān)會以及基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他信息。

第八條 基金募集期間需向投資者披露的信息，包括但不限于以下信息：

（一）基金的基本信息：基金名稱、基金架構(gòu)（是否為母子基金、是否有平行基金）、基金類型、基金注冊地（如有母子基金，還包括子基金的注冊地）、基金募集規(guī)模、最低認(rèn)繳出資額、基金運(yùn)作方式（封閉式、開放式或者其他方式）、基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息、基金托管人（如有）；

（二）基金管理人基本信息：基金管理人名稱、注冊地/主要經(jīng)營地址、成立時(shí)間、組織形式、基金管理人在基金業(yè)協(xié)會的登記備案情況；

（三）基金的投資信息：基金的投資策略、投資目標(biāo)、投資方向、業(yè)績比較基準(zhǔn)（如有）、風(fēng)險(xiǎn)收益特征；

（四）基金的募集期限，應(yīng)載明基金首輪交割日以及最后交割日事項(xiàng)。

（五）基金估值政策、程序和定價(jià)模式；

（六）基金合同的主要條款：出資方式、收益分配和虧損分擔(dān)方式、管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式、基金費(fèi)用承擔(dān)方式、基金業(yè)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告提交制度等；

（七）基金的申購與贖回安排；

（八）基金管理團(tuán)隊(duì)的主要成員名單（如關(guān)鍵人士、基金經(jīng)理）、主要成員基本情況和投資經(jīng)歷介紹；

（九）基金管理人和基金管理團(tuán)隊(duì)主要成員最近三年的誠信情況說明；

（十）其他事項(xiàng)。

第九條 基金運(yùn)營期間我司應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起6個(gè)月內(nèi)向投資披露以下信息：

（一）報(bào)告期末基金凈值和基金份額總額；

（二）基金的財(cái)務(wù)情況；

（三）基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況；

（四）投資者賬戶信息，包括實(shí)繳出資額、未繳出資額以及報(bào)告期末所持有基金份額總額等；

（五）投資收益分配和損失承擔(dān)情況；

（六）基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績報(bào)酬，包括計(jì)提基準(zhǔn)、計(jì)提方式和支付方式；

（七）合同約定的其他信息。

第十條 基金重大事項(xiàng)的信息披露，包括但不限于以下信息：

（一）基金名稱、注冊地址、組織形式發(fā)生變更的；

（二）投資范圍和投資策略發(fā)生重大變化的；

（三）變更基金管理人或托管人的；

（四）管理人的法定代表人、執(zhí)行事務(wù)合伙人（委派代表）、實(shí)際控制人發(fā)生變更的；

（五）觸及基金止損線或預(yù)警線的；

（六）管理費(fèi)率、托管費(fèi)率發(fā)生變化的；

（七）基金收益分配事項(xiàng)發(fā)生變更的；

（八）基金觸發(fā)巨額贖回的；

（九）基金存續(xù)期變更或展期的；

（十）基金發(fā)生清盤或清算的；

（十一）發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的；

（十二）基金管理人、實(shí)際控制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律管理部門調(diào)查的；

（十三）合同約定的影響投資者利益的其他重大事件。第十一條 根據(jù)《私募投資基金信息披露管理辦法（征求意見稿）》的規(guī)定，我司進(jìn)行基金信息披露時(shí)，不得存在以下行為：

(一)公開披露或者變相公開披露；(二)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；(三)對投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；(四)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

(五)詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；(六)登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；

(七)采用不具有可比性、公平性、準(zhǔn)確性的數(shù)據(jù)來源和方法進(jìn)行業(yè)績比較，任意使用“業(yè)績最佳”、“規(guī)模最大”等相關(guān)措辭；

(八)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會禁止的其他行為。

第四章 信息披露的時(shí)間和形式

第十二條 信息披露的時(shí)間，包括：

（一）首次信息披露：基金成立；

（二）定期更新披露信息：季度，；

（三）臨時(shí)信息披露：基金重大事項(xiàng)更新。第十三條 信息披露的形式，包括：

（一）在基金業(yè)協(xié)會指定的私募基金備案系統(tǒng)進(jìn)行信息披露；

（二）以郵件形式發(fā)至各基金合伙人，管理人留存紙質(zhì)文件備案。第十四條 我司采用中文文體披露向境內(nèi)投資者募集的基金信息披露文件，盡量采用簡明、易懂的語言進(jìn)行表述。若特殊情況同時(shí)采用外文文本的，應(yīng)當(dāng)保證兩種文本內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。

第五章 信息披露的管理和實(shí)施

第十五條 信息披露前應(yīng)嚴(yán)格履行下列審查程序：

（一）提供信息的負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真核對相關(guān)信息資料；

（二）行政辦公室按照信息披露的有關(guān)要求及時(shí)組織匯總各部門提供的材料，編寫信息披露文稿；

（三）風(fēng)控及合規(guī)部門進(jìn)行合規(guī)性審查；

（四）公司相關(guān)管理部門對信息進(jìn)行核對確認(rèn)；

（五）董事長或其授權(quán)的董事審核同意。第十六條 披露信息的組織與審議程序：

(一)執(zhí)行總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、投資經(jīng)理等高級管理人員負(fù)責(zé)信息披露文件的編制組織工作；

(二)董事會審議和批準(zhǔn)定期報(bào)告；

(三)董事長應(yīng)當(dāng)對信息披露文件簽署書面確認(rèn)意見；

第十七條 凡可能屬于重大信息范圍的，公司有關(guān)部門及人員應(yīng)事先及時(shí)征求首席運(yùn)營官的意見，以決定是否需要及時(shí)披露或是否可以披露。未征求公司首席運(yùn)營官的意見之前，公司有關(guān)部門及人員不得擅自傳播和泄露公司重大信息。

第十八條 首席運(yùn)營官負(fù)責(zé)信息的保密工作，制定保密措施；當(dāng)內(nèi)幕信息泄露時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)救措施加以解釋和澄清。第十九條 公司各部門在做出任何重大決定之前，應(yīng)當(dāng)從信息披露角度征詢首席運(yùn)營官的意見。

第二十條 在可能涉及重大信息的情況下，公司任何人接受媒體采訪均必須先取得或征求首席運(yùn)營官的意見，并將采訪內(nèi)容要點(diǎn)提前提交首席運(yùn)營官。未履行前述手續(xù)，不得對媒體發(fā)表任何關(guān)于公司的實(shí)質(zhì)性信息。

第二十一條 公司相關(guān)部門和人員應(yīng)向首席運(yùn)營官提供必要的協(xié)助。

第六章 信息披露的備案及責(zé)任追究

第二十二條 公司的信息披露依據(jù)應(yīng)完整留痕，行政辦公室應(yīng)當(dāng)建立完善信息披露的記錄和檔案管理制度。

第二十三條 稽核監(jiān)察部對信息披露制度的實(shí)施情況進(jìn)行記錄，相關(guān)文件資料應(yīng)歸檔保存。

第二十四條 上述檔案資料均應(yīng)當(dāng)妥善保存，保存期限不得少于10年。

第二十五條 由于有關(guān)人員的失職，導(dǎo)致信息披露違規(guī)，給公司造成嚴(yán)重影響或損失時(shí)，應(yīng)對該責(zé)任人給予批評、警告，直至解除其職務(wù)的處分。

第七章 附 則

第二十六條 本辦法的內(nèi)容如與國家有關(guān)部門頒布的法律、法規(guī)、規(guī)章和其他規(guī)范性文件有沖突的或本辦法未盡事宜，按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行。第二十七條 本制度經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會審議通過，自頒布之日起實(shí)施。

第二十八條 本制度由公司負(fù)責(zé)解釋、修訂。