第一篇：(銀監(jiān)辦發(fā)[2014]140號)中國銀監(jiān)會辦公廳關于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的通知（本站推薦）

中國銀監(jiān)會辦公廳關于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的通知

銀監(jiān)辦發(fā)[2014]140號

各銀監(jiān)局，國家開發(fā)銀行，國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社：

近年來，商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務快速發(fā)展，一些銀行機構存在經(jīng)營行為不規(guī)范、風險管控不到位的問題，不符合國家宏觀調(diào)控政策和銀行業(yè)監(jiān)管要求，不利于銀行體系穩(wěn)健運行。為規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理，促進同業(yè)業(yè)務健康發(fā)展，現(xiàn)就有關事項通知如下：

一、本通知適用于中華人民共和國境內(nèi)依法設立的商業(yè)銀行與金融機構之間開展的以投融資為核心的各項同業(yè)業(yè)務。主要包括同業(yè)拆借、同業(yè)借款、非結算性同業(yè)存款、同業(yè)代付、買入返售和賣出回購、同業(yè)投資等業(yè)務類型。商業(yè)銀行以外的其他銀行業(yè)金融機構參照執(zhí)行。

二、商業(yè)銀行應具備與所開展同業(yè)業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應的同業(yè)業(yè)務治理體系，由法人總部對同業(yè)業(yè)務進行統(tǒng)一管理，將同業(yè)業(yè)務納入全面風險管理，建立健全前中后臺分設的內(nèi)部控制機制，加強內(nèi)部監(jiān)督檢查和責任追究，確保同業(yè)業(yè)務經(jīng)營活動依法合規(guī)，風險得到有效控制。

三、商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務實行專營部門制，由法人總部建立或指定專營部門負責經(jīng)營。商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務專營部門以外的其他部門和分支機構不得經(jīng)營同業(yè)業(yè)務，已開展的存量同業(yè)業(yè)務到期后結清；不得在金融交易市場單獨立戶，已開立賬戶的不得敘做業(yè)務，并在存量業(yè)務到期后立即銷戶。

對于商業(yè)銀行作為管理人的特殊目的載體與該商業(yè)銀行開展的同業(yè)業(yè)務，應按照代客與自營業(yè)務相分離的原則，在系統(tǒng)、人員、制度等方面嚴格保持獨立性，避免利益輸送等違規(guī)內(nèi)部交易。

四、商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務專營部門對同業(yè)拆借、買入返售和賣出回購債券、同業(yè)存單等可以通過金融交易市場進行電子化交易的同業(yè)業(yè)務，不得委托其他部門或分支機構辦理。

商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務專營部門對不能通過金融交易市場進行電子化交易的同業(yè)業(yè)務，可以委托其他部門或分支機構代理市場營銷和詢價、項目發(fā)起和客戶關系維護等操作性事項，但是同業(yè)業(yè)務專營部門需對交易對手、金額、期限、定價、合同進行逐筆審批，并負責集中進行會計處理，全權承擔風險責任。

五、商業(yè)銀行應建立健全同業(yè)業(yè)務授權管理體系，由法人總部對同業(yè)業(yè)務專營部門進行集中統(tǒng)一授權，同業(yè)業(yè)務專營部門不得進行轉授權，不得辦理未經(jīng)授權或超授權的同業(yè)業(yè)務。

六、商業(yè)銀行應建立健全同業(yè)業(yè)務授信管理政策，由法人總部對表內(nèi)外同業(yè)業(yè)務進行集中統(tǒng)一授信，不得進行多頭授信，不得辦理無授信額度或超授信額度的同業(yè)業(yè)務。

七、商業(yè)銀行應建立健全同業(yè)業(yè)務交易對手準入機制，由法人總部對交易對手進行集中統(tǒng)一的名單制管理，定期評估交易對手信用風險，動態(tài)調(diào)整交易對手名單。

八、商業(yè)銀行應于2014年9月底前實現(xiàn)全部同業(yè)業(yè)務的專營部門制，并將改革方案和實施進展情況報送銀監(jiān)會及其派出機構。

九、商業(yè)銀行違反上述規(guī)定開展同業(yè)業(yè)務的，銀監(jiān)會及其派出機構將按照違反審慎經(jīng)營規(guī)則進行查處。

十、銀監(jiān)會及其派出機構按照法人屬地監(jiān)管原則推動商業(yè)銀行專營部門制改革。銀監(jiān)會相關監(jiān)管部門負責推進銀監(jiān)會直接監(jiān)管法人機構的改革，必要時各銀監(jiān)局參與配合。銀監(jiān)會各級派出機構負責推進轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構的改革，上級監(jiān)管機構應加強工作指導。

2014年5月8日

（此件發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和地方法人銀行業(yè)金融機構）

銀監(jiān)會有關負責人就《關于

規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的通知》答記者問

為促進商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務規(guī)范健康發(fā)展，維護銀行體系穩(wěn)健運行，銀監(jiān)會于近日發(fā)布了《關于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2014〕140號，以下簡稱“銀監(jiān)辦發(fā)140號文”），作為人民銀行牽頭發(fā)布的《關于規(guī)范金融機構同業(yè)業(yè)務的通知》（銀發(fā)〔2014〕127號）的配套性政策文件。銀監(jiān)會有關部門負責人就“銀監(jiān)辦發(fā)140號文”相關問題回答了記者提問。

一、請簡要介紹“銀監(jiān)辦發(fā)140號文”出臺的背景和意義。為進一步明確商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的規(guī)范性要求，銀監(jiān)會發(fā)布“銀監(jiān)辦發(fā)140號文”，與人民銀行牽頭發(fā)布的《關于規(guī)范金融機構同業(yè)業(yè)務的通知》（銀發(fā)〔2014〕127號）相配套。“銀監(jiān)辦發(fā)140號文”旨在促進銀行機構提高同業(yè)業(yè)務治理水平，主要具有以下三個方面意義：

一是“強管理”?！般y監(jiān)辦發(fā)140號文”要求商業(yè)銀行應具備與所開展的同業(yè)業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應的同業(yè)業(yè)務治理體系，將同業(yè)業(yè)務納入全面風險管理，建立健全前中后臺分設的內(nèi)部控制機制，加強內(nèi)部監(jiān)督檢查和責任追究，確保商業(yè)銀行依法合規(guī)開展同業(yè)業(yè)務，符合國家宏觀調(diào)控政策和銀行業(yè)監(jiān)管要求。

二是“控風險”。“銀監(jiān)辦發(fā)140號文”要求商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務實行專營部門制，由法人總部建立或指定專營部門負責經(jīng)營，強化法人總部對同業(yè)業(yè)務的統(tǒng)一管理，有利于商業(yè)銀行對安全性、流動性、盈利性的統(tǒng)籌管理，確保風險得到有效控制。

三是“回本質(zhì)”。“銀監(jiān)辦發(fā)140號文”有利于促進商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務回歸流動性管理手段的本質(zhì)，有利于降低資產(chǎn)負債期限錯配，有利于降低企業(yè)融資成本，有利于服務實體經(jīng)濟。

二、“銀監(jiān)辦發(fā)140號文”有哪些主要內(nèi)容？ “銀監(jiān)辦發(fā)140號文”主要包括以下五個方面內(nèi)容： 一是明確適用業(yè)務范圍和機構范圍?！般y監(jiān)辦發(fā)140號文”適用于我國境內(nèi)依法設立的商業(yè)銀行與金融機構之間開展的以投融資為核心的各項同業(yè)業(yè)務。商業(yè)銀行以外的其他銀行業(yè)金融機構參照執(zhí)行。

二是明確商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的總體要求和專營部門制的具體要求?！般y監(jiān)辦發(fā)140號文”要求商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務專營部門之外的其他部門和分支機構不得經(jīng)營同業(yè)業(yè)務。

三是明確商業(yè)銀行法人總部的職責?！般y監(jiān)辦發(fā)140號文”要求商業(yè)銀行的法人總部對同業(yè)業(yè)務專營部門進行集中統(tǒng)一授權、專營部門不得轉授權；法人總部對表內(nèi)外同業(yè)業(yè)務進行集中統(tǒng)一授信；法人總部對交易對手進行集中統(tǒng)一的名單制管理。

四是明確商業(yè)銀行專營部門制改革的工作任務。商業(yè)銀行應于2014年9月底前實現(xiàn)全部同業(yè)業(yè)務的專營部門制；監(jiān)管機構要按照職責分工推動商業(yè)銀行專營部門制改革。

五是明確違規(guī)處罰要求。商業(yè)銀行違反“銀監(jiān)辦發(fā)140號文”規(guī)定開展同業(yè)業(yè)務的，監(jiān)管機構將按照違反審慎經(jīng)營規(guī)則進行查處。

三、“銀監(jiān)辦發(fā)140號文”對專營部門制有哪些主要規(guī)定？ 一是要求商業(yè)銀行法人總部建立或指定專營部門負責經(jīng)營同業(yè)業(yè)務，專營部門以外的其他部門和分支機構不得經(jīng)營同業(yè)業(yè)務，已開展的存量同業(yè)業(yè)務到期結清；不得在金融交易市場單獨立戶，已開立賬戶的不得敘做業(yè)務，并在存量業(yè)務到期后立即銷戶。

二是商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務專營部門對不能通過電子化交易的同業(yè)業(yè)務，可以委托其他部門或分支機構代理部分操作性事項，但是同業(yè)業(yè)務專營部門需對交易對手、金額、期限、定價、合同進行逐筆審批，并集中進行會計處理，全權承擔風險責任。

三是對于商業(yè)銀行作為管理人的特殊目的載體與該商業(yè)銀行開展的同業(yè)業(yè)務，應按照代客與自營業(yè)務相分離的原則，在系統(tǒng)、人員、制度等方面嚴格保持獨立性，避免利益輸送等違規(guī)內(nèi)部交易。

第二篇：中國銀監(jiān)會辦公廳關于規(guī)范同業(yè)代付業(yè)務管理的通知

中國銀監(jiān)會辦公廳關于規(guī)范同業(yè)代付業(yè)務管理的通知 銀監(jiān)辦發(fā)〔2012〕237號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社：

近年來，我國銀行在國際貿(mào)易和國內(nèi)貿(mào)易背景下開展的同業(yè)代付業(yè)務發(fā)展較快，出現(xiàn)了會計處理不準確、業(yè)務流程不規(guī)范、風險管理不到位等問題。為規(guī)范我國銀行同業(yè)代付業(yè)務管理，切實防范相關風險，促進其穩(wěn)健發(fā)展，現(xiàn)將有關要求通知如下：

一、銀行應將符合同業(yè)代付業(yè)務定義和實質(zhì)的相關業(yè)務進行統(tǒng)一管理

同業(yè)代付業(yè)務，是指銀行根據(jù)客戶申請，通過境內(nèi)外同業(yè)機構或本行海外分支機構為該客戶的國內(nèi)貿(mào)易或國際貿(mào)易結算提供的短期融資便利和支付服務，分為境內(nèi)同業(yè)代付和海外代付。其中，接受客戶申請、從同業(yè)機構融通資金并委托同業(yè)機構將款項支付給該客戶交易對手的同業(yè)代付業(yè)務發(fā)起行稱為“委托行”，為委托行提供資金來源和代付服務的境內(nèi)外同業(yè)機構或委托行海外分支機構稱為“代付行”。從業(yè)務實質(zhì)看，委托行是客戶的債權人，直接承擔借款人的信用風險，到期向借款人收回貸款本息；代付行為委托行提供貸款資金來源并完成“受托支付”服務，承擔同業(yè)授信風險，拆放資金本息到期由委托行無條件償還。

二、銀行開展同業(yè)代付業(yè)務應具有真實貿(mào)易背景

境內(nèi)同業(yè)代付和海外代付業(yè)務實質(zhì)均屬貿(mào)易融資方式，銀行辦理同業(yè)代付業(yè)務應具有真實貿(mào)易背景。辦理同業(yè)代付業(yè)務時，委托行與代付行均應采取有效措施加強貿(mào)易背景真實性的審核，其中委托行承擔主要審查責任，確保融資款項為國內(nèi)外貿(mào)易結算服務，真正支持實體經(jīng)濟發(fā)展。

三、銀行開展同業(yè)代付業(yè)務應進行真實會計處理

按照“實質(zhì)重于形式”的會計核算原則，委托行與代付行應當根據(jù)在該項業(yè)務中權利義務關系的實質(zhì)進行會計核算。當代付行為境內(nèi)外銀行同業(yè)機構時，委托行應當將委托同業(yè)代付的款項直接確認為向客戶提供的貿(mào)易融資，并在表內(nèi)進行相關會計處理與核算；代付行應當將代付款項直接確認為對委托行的拆出資金，并在表內(nèi)進行相關會計處理與核算。當代付行為委托行的海外分支機構時，應當參照以上原則執(zhí)行。

四、銀行開展同業(yè)代付業(yè)務應體現(xiàn)真實受托支付

同業(yè)代付的委托行要真實委托代付行向借款人的交易對手代為支付款項，代付行應當將相應款項直接支付給符合合同約定用途的受益人賬戶，不得將資金拆給委托行后由委托行“自付”，以確保“受托支付”，體現(xiàn)同業(yè)代付業(yè)務的基本特征。

五、銀行開展同業(yè)代付業(yè)務應加強風險管理

同業(yè)代付的委托行應將同業(yè)代付業(yè)務納入客戶統(tǒng)一授信管理，嚴格執(zhí)行相關信貸審批程序，在客戶貿(mào)易融資授信額度內(nèi)合理確定同業(yè)代付的金額和期限，加強貸款三查，嚴格信用風險管控。代付行應對同業(yè)代付業(yè)務的合作銀行采取名單制管理，將代付同業(yè)款項全額納入對同業(yè)機構的統(tǒng)一授信管理，并將代付同業(yè)款項與無指定用途的一般性同業(yè)拆借區(qū)別管理，加強相關信用風險控制。同時，銀行開展同業(yè)代付業(yè)務應當制定明確的管理辦法，涵蓋業(yè)務定義、管理要素、部門職責分工、操作流程、會計核算、風險控制等內(nèi)容，并及時報送銀監(jiān)會備案。

六、銀行應進一步規(guī)范表內(nèi)外授信業(yè)務管理

銀行應進一步規(guī)范其他表內(nèi)外授信業(yè)務的會計處理及核算方法，嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準．則一基本準則》和相關具體準．則的規(guī)定，充分體現(xiàn)“實質(zhì)重于形式”的會計核算原則，嚴禁以虛假會計處理掩蓋業(yè)務實質(zhì)，加強業(yè)務合規(guī)管理。

七、銀行應按期進行自查整改

銀行要根據(jù)《通知》精神立即展開自查，根據(jù)“新老劃斷”原則對同業(yè)代付業(yè)務進行整改：新發(fā)生的業(yè)務自通知印發(fā)之日起立即按照通知要求辦理；2012年底前到期的業(yè)務，可采取自然到期結清；2012年底后到期的業(yè)務，應于2012年12月31日前按通知要求整改到位。對于未能整改到位的銀行，銀監(jiān)會將按照有關規(guī)定進行查處。此外，銀行對類似授信業(yè)務要加強自查整改，確保會計核算真實、業(yè)務流程規(guī)范、風險管理到位、撥備計提充足、資本占用科學，切實防范操作不規(guī)范引發(fā)的風險隱患。對于監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，銀監(jiān)會將依法嚴肅追究相關機構及責任人的責任。聯(lián)系人：原玲，聯(lián)系電話：66279555 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳 二○一二年八月二十日

第三篇：中國銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范信用卡業(yè)務的通知 銀監(jiān)發(fā)〔2009〕60號

中國銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范信用卡業(yè)務的通知 銀監(jiān)發(fā)〔2009〕60號 來源 中國銀監(jiān)會

公告日期 2009-07-16 作者 中國銀監(jiān)會

各銀監(jiān)局，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行，中國銀行業(yè)協(xié)會：

為進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構信用卡業(yè)務經(jīng)營行為，防范相關業(yè)務風險，現(xiàn)就有關要求通知如下：

一、銀行業(yè)金融機構應建立科學、合理、均衡的信用卡營銷激勵機制，嚴禁對營銷人員實施單一以發(fā)卡數(shù)量作為考核指標的激勵機制。

二、銀行業(yè)金融機構應建立發(fā)卡營銷行為規(guī)范機制，在營銷過程中必須履行必要的信息披露，營銷人員必須充分告知申請人有關信用卡的收費政策、計罰息政策，積極提示所申請的信用卡產(chǎn)品的潛在風險，并請申請人確認已知曉和理解上述信息。

銀行業(yè)金融機構應通過適當方式積極為客戶提供信用卡賬單通知和還款提醒服務。

三、銀行業(yè)金融機構應規(guī)范發(fā)卡營銷的市場競爭行為，積極維護良好、公平的市場競爭機制。不得以贈送禮品、換取積分、提高授信額度等為條件強制或誘導客戶注銷他行信用卡。

四、銀行業(yè)金融機構對本機構在發(fā)卡營銷過程中獲取的客戶個人信息負有保護信息安全的義務。銀行業(yè)金融機構應實行嚴格的文檔管理和客戶信息保護制度，妥善管理信用卡申請表等重要文檔，對信用卡申請表應實行統(tǒng)一印制，統(tǒng)一保管，統(tǒng)一編號，嚴格領用，防范仿制。

五、持卡人激活信用卡前，銀行業(yè)金融機構不得扣收任何費用，持卡人以書面、客戶服務中心電話錄音或電子簽名方式授權銀行業(yè)金融機構扣收費用的除外。

六、銀行業(yè)金融機構應遵循審慎原則向?qū)W生發(fā)放信用卡。不得向未滿18周歲的學生發(fā)放信用卡（附屬卡除外）。向經(jīng)查已滿18周歲無固定工作、無穩(wěn)定收入來源的學生發(fā)放信用卡時，須落實第二還款來源，第二還款來源方應具備相應的償還能力。銀行業(yè)金融機構發(fā)放信用卡前必須確認第二還款來源方已書面同意承擔相應還款責任，否則不得發(fā)卡。

銀行業(yè)金融機構應積極向?qū)W生家長或其他有關管理人告知學生申請領用信用卡的相關信息。

七、銀行業(yè)金融機構應對信用卡申請人資信水平和還款能力進行盡職調(diào)查，申請人應擁有固定工作，或穩(wěn)定的收入來源，或提供可靠的還款保障。申請人不能滿足上述條件但確有必要發(fā)卡的，銀行業(yè)金融機構應對發(fā)卡適用范圍做出明確規(guī)定，建立相應的發(fā)卡管理機制。申請人必須落實第二還款來源，第二還款來源方應具備相應的償還能力。銀行業(yè)金融機構發(fā)放信用卡前必須確認第二還款來源方已書面同意承擔相應還款責任，否則不得發(fā)卡。

八、銀行業(yè)金融機構對經(jīng)查在他行已有信用卡授信，但客戶個人償還能力與各行累計授信額度存在較大差距的申請人，應嚴格控制發(fā)卡。

九、銀行業(yè)金融機構應嚴格本機構特約商戶的管理，就信用卡欺詐、套現(xiàn)風險防范和安全管理責任與特約商戶進行必要約定，對特約商戶實行持續(xù)監(jiān)測和定期現(xiàn)場檢查。對涉嫌協(xié)助持卡人套現(xiàn)的特約商戶應及時給予警告和糾正，情節(jié)嚴重的應立即停止該商戶收單資格。

十、銀行業(yè)金融機構與非銀行機構合作管理的特約商戶，由為此類商戶提供清算和結算服務的銀行業(yè)金融機構承擔管理主體責任。銀行業(yè)金融機構還應與合作的非銀行機構就信用卡欺詐、套現(xiàn)風險防范和安全管理責任，以及損失承擔責任等事項進行明確約定。

經(jīng)查發(fā)現(xiàn)特約商戶有涉嫌套現(xiàn)行為的，承擔管理主體責任的銀行業(yè)金融機構應暫?；蛲Ｖ篂樵撋虘籼峁┣逅愫徒Y算服務。

十一、銀行業(yè)金融機構應將涉嫌上述信用卡違規(guī)操作行為的特約商戶信息（含單位和個人信息）記入負面名單，并積極向中國銀行業(yè)協(xié)會報送。中國銀行業(yè)協(xié)會應加強與會員單位的協(xié)調(diào)溝通，積極推進負面名單共享。

十二、對特約商戶的管理主體機構因管理不力或違規(guī)提供清算和結算服務造成所管理商戶套現(xiàn)活動頻繁，在社會上廣泛散播套現(xiàn)宣傳信息，或與公安機關破獲案件有涉案關聯(lián)的，監(jiān)管部門將視情況追究相關銀行業(yè)金融機構和人員責任，視嚴重程度采取責令限期整改，限制、暫?；蛲Ｖ蛊湫庞每ㄐ掳l(fā)卡業(yè)務，以及實施其他相應的行政處罰等審慎性監(jiān)管措施。

十三、銀行業(yè)金融機構應審慎實施催收外包行為。實施催收外包行為的銀行業(yè)務金融機構，應建立相應的業(yè)務管理制度，明確催收外包機構選用標準、業(yè)務培訓、法律責任和經(jīng)濟責任等，選用的催收外包機構應經(jīng)由本機構境內(nèi)總部高級管理層審核批準，并簽訂管理完善、職責清晰的催收外包合同，不得單純按欠款回收金額提成的方式支付傭金。

十四、銀行業(yè)金融機構應持續(xù)關注催收外包機構的財務狀況、人員管理、業(yè)務流程、工作情況、投訴情況等，確保催收外包機構按照本機構管理要求開展相關業(yè)務。

對因催收外包管理不力，造成催收外包機構損害欠款人或其他相關人合法權益的，銀行業(yè)金融機構承擔相應的外包風險管理責任。監(jiān)管部門將視情況追究相關銀行業(yè)金融機構和人員責任，視嚴重程度采取責令限期整改，限制、暫?；蛲Ｖ蛊湫庞每ㄐ掳l(fā)卡業(yè)務，以及實施其他相應的行政處罰等審慎性監(jiān)管措施。

十五、銀行業(yè)金融機構應高度重視并切實做好信用卡客戶投訴處理工作。加強實行獨立經(jīng)營核算的信用卡中心的管理，理順內(nèi)部管理流程，落實信用卡中心和當?shù)胤种C構的投訴管理責任，做好當?shù)匦庞每蛻敉对V處理工作。

因銀行業(yè)金融機構管理不當導致當?shù)赝对V處理缺位、延誤，客戶正當權益受損，甚至引發(fā)不良社會影響的，監(jiān)管部門將視情況追究相關銀行業(yè)金融機構和人員責任，視嚴重程度采取責令限期整改，限制、暫?；蛲Ｖ蛊湫庞每ㄐ掳l(fā)卡業(yè)務，以及實施其他相應的行政處罰等審慎性監(jiān)管措施。

請各銀監(jiān)局速將本通知轉發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和有關銀行業(yè)金融機構，銀行業(yè)金融機構應于2009年8月31日前按照本通知要求整改落實到位。二○○九年六月二十三日

第四篇：舟銀監(jiān)辦發(fā)〔2014〕22理財、同業(yè)業(yè)務自查要點

附件1：

理財、同業(yè)業(yè)務自查要點

一、理財業(yè)務自查要點

（一）內(nèi)控管理總體要求。理財業(yè)務組織結構是否清晰，產(chǎn)品設計、銷售、客戶評估、資金運作等環(huán)節(jié)是否有明確的歸屬部門，職責是否明確；特別是今年以來，是否單獨建立理財業(yè)務組織體系、歸口一個專營部門；是否建立單獨的業(yè)務管理與監(jiān)管體系，實施單獨建賬管理，強化全業(yè)務流程監(jiān)管。是否按照監(jiān)管要求及時更新完善理財業(yè)務制度；產(chǎn)品開發(fā)程序是否合規(guī)；業(yè)務發(fā)展規(guī)模及風險狀況；是否根據(jù)理財計劃及產(chǎn)品特性設定和執(zhí)行相應的風險限額管理指標，是否依據(jù)產(chǎn)品類別開展風險評估；是否按照實質(zhì)重于形式原則計提資本和撥備；針對每期產(chǎn)品是否制定具體的風險管控措施；是否對各級分支機構進行合規(guī)有效的授權并得到嚴格執(zhí)行；是否按照銀行監(jiān)管要求及時核準報批或報告理財新業(yè)務情況；是否實行理財投資合作機構名單制管理并按規(guī)定于業(yè)務開辦前報告監(jiān)管部門；理財業(yè)務操作風險管理是否到位。

（二）理財產(chǎn)品設計與開發(fā)。理財產(chǎn)品開發(fā)流程是否規(guī)范；是否制定產(chǎn)品定價與風險評級政策，預期收益率測算是否完整規(guī)范，風險評級操作是否科學、與客戶承受能力評估是否匹配；

（三）理財產(chǎn)品銷售管理。理財業(yè)務銷售人員、銷售文本管理規(guī)范性，是否落實“四個嚴禁”，即嚴禁未經(jīng)授權銷售產(chǎn)品、嚴禁銷售私募股權基金產(chǎn)品、嚴禁誤導消費者購買和嚴禁銷售超過風險能力的產(chǎn)品；相關信息系統(tǒng)是否與中債公司開發(fā)的商業(yè)銀行理財產(chǎn)品登錄系統(tǒng)順利實現(xiàn)對接；所銷售的理財產(chǎn)品是否均已通過理財系統(tǒng)進行電子化報告；所有代銷理財產(chǎn)品，是否通過專門的銷售系統(tǒng)出單；代銷產(chǎn)品合作機構和產(chǎn)品是否符合準入要求，是否進行風險評估，是否在授權范圍內(nèi)與相關機構進行合作；代銷代理其他機構發(fā)行的產(chǎn)品投資于非標準化債權資產(chǎn)或股權性資產(chǎn)時，是否由總行審核批準；是否嚴格遵循理財產(chǎn)品銷售金額起點規(guī)定；是否建立客戶適合度評估制度，客戶分層、風險評估及其管理是否到位；理財產(chǎn)品的募集期、起始期和清算期運作是否規(guī)范，與披露信息是否吻合，是否存在無故延長期限、變相留存客戶資金的情況。

（四）理財產(chǎn)品資金運用和投資管理。理財資金與自有資金是否進行嚴格分離；理財資金投資的風險管理體系是否完善，基礎資產(chǎn)審批、內(nèi)部資產(chǎn)配臵等投資活動的內(nèi)部審批程序是否規(guī)范；投資組合和風險分散是否合理，理財資金用于投資高風險金融產(chǎn)品、信托貸款、信托計劃、票據(jù)資產(chǎn)、境外市場、股權類資產(chǎn)以及購買信托受益權的合規(guī)性，是否用于發(fā)放委托貸款或支持政府公益性項目，有無購買本銀行貸款或存在銀行間互相購買理財產(chǎn)品相互搭橋消減信貸規(guī) 模情況(上述投資運作方式包括但不限于通過總行、異地分行或他行間接運作的對接本行表內(nèi)資產(chǎn)情況)；是否存在承擔受托人、委托人雙重身份發(fā)放委托貸款的行為；理財資金池管理是否規(guī)范，是否做到單只產(chǎn)品和基礎資產(chǎn)的清晰對應，每個理財產(chǎn)品是否單獨建立投資明細賬，相應的投資資產(chǎn)是否單獨管理、單獨核算；今年以來是否做到不開展理財資金池業(yè)務，切實做到資金來源與運用一一對應。存續(xù)期內(nèi)理財資金的劃撥和使用是否規(guī)范，托管賬戶是否發(fā)生非正常的資金劃轉；基礎資產(chǎn)的后續(xù)管理是否到位，相關信用風險、市場風險是否得到監(jiān)測，有無及時開展風險報告，風險緩釋措施是否有效。理財資金投資非標準化債權資產(chǎn)的余額在任何時點是否均能做到不超過理財產(chǎn)品余額的35%與上一審計報告披露總資產(chǎn)的4%之規(guī)定，是否存在比例超限仍新增投資問題。

（五）理財產(chǎn)品收益核算與兌付。是否真實開展投資收益核算與兌付，產(chǎn)品實際成本與收益測算是否規(guī)范，實際收益率測算模型設臵是否合理，是否存在未核算而直接按照預期收益率兌付理財產(chǎn)品情況；對理財資金運作形成的盈利資金有無明確的財務監(jiān)督制度；銀行是否為理財產(chǎn)品兌付提供了“隱形擔?！?；是否為非標準化債權資產(chǎn)或股權性資產(chǎn)融資提供直接或間接、顯性或隱性的擔?；蚧刭彸兄Z。

（六）理財產(chǎn)品流動性管理。理財產(chǎn)品流動性管理基本狀況，關注滾動發(fā)售、循環(huán)兌付的開放式理財產(chǎn)品風險控制 措施的完備性和合規(guī)性。

（七）理財產(chǎn)品信息披露。產(chǎn)品宣傳中的風險揭示及投資范圍、比例等信息披露是否充分，理財產(chǎn)品存續(xù)期間及終止時的信息披露是否規(guī)范；能否向理財產(chǎn)品投資人充分披露投資非標準化債權資產(chǎn)情況(含代理總行發(fā)售的)，包括融資客戶和項目名稱、剩余融資期限、到期收益分配、交易結構等；投資的非標準化債權資產(chǎn)發(fā)生變更或風險狀況發(fā)生實質(zhì)性變化的，能否做到在5日內(nèi)向投資人披露。

二、同業(yè)業(yè)務自查要點

（一）內(nèi)控管理總體要求。被查機構是否針對各類同業(yè)業(yè)務制定了業(yè)務政策、制度和程序，并定期對其進行評價、檢討和修訂；是否明確專業(yè)委員會或相關部門履行業(yè)務風險管理職能；各業(yè)務部門設臵是否遵循了必要的分離原則；崗位之間是否存在必要的監(jiān)督和制約；是否嚴格按照制度進行授權和轉授權；是否存在超出授權范圍的交易；限額管理情況如何；是否設定交易對手或投資對象的授信額度和期限；業(yè)務記賬方法和會計科目的使用是否正確，會計核算是否準確；對賬是否及時、全面；后臺結算部門如何對前臺交易進行監(jiān)督；是否按照“實質(zhì)重于形式”的會計核算原則，根據(jù)業(yè)務實質(zhì)和實際承擔風險情況納入表內(nèi)或表外核算。是否存在通過少計或不計加權風險資產(chǎn)以降低資本要求的行為；流動性風險管理體系、政策和程序是否完善、有效；是否建立了完整的現(xiàn)金流測算和分析框架，有效計量、監(jiān)測和控制現(xiàn)金 流缺口；流動性風險限額管理是否有效；是否建立了有效的業(yè)務操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)，并建立有效的信息交流和反饋機制。

（二）傳統(tǒng)同業(yè)業(yè)務。包括存放類、拆借類、債券投資(回購)以及機構一對

一、業(yè)務單純、非投資性的票據(jù)轉貼現(xiàn)和信貸資產(chǎn)轉讓等業(yè)務。

1．同業(yè)存放/存放同業(yè)。有無存放于非金融機構款項和非金融機構的存放款項；資金用途是否合規(guī)；是否存在私下協(xié)議，將款項存放同業(yè)進行違規(guī)經(jīng)營；是否在存放同業(yè)款項中核算貸款、投資、拆借等款項，有無賬外存放同業(yè)；減值準備計提是否準確；是否建立科學的資金價格管理機制，是否存在虛增、隱藏、截留存放同業(yè)款項利息收入的情況；是否將同業(yè)存款（變相）放一般性存款核算。

2．同業(yè)拆出/同業(yè)拆入。是否建立科學的資金價格管理機制，是否拆新還舊，是否存在利率異常的交易；減值準備計提是否準確；是否為規(guī)避監(jiān)管，將拆入資金納入同業(yè)存放科目核算，或?qū)⒉鹑胭Y金與拆出資金軋差核算反映，或私設會計科目核算；資金用途是否合規(guī)，是否存在假拆出真投資、假拆出真貸款，或利用拆出資金進行其他違規(guī)經(jīng)營的情況；是否存在賬外拆放；是否存在場外交易。

3．債券投資/回購。債券投資/回購業(yè)務市場風險、信用風險、流動性風險和操作風險管理狀況如何；是否將銀行賬戶與交易賬戶相分離，期內(nèi)是否存在重分類；持有到期和可 供出售債券實際利率和利息調(diào)整金額是否準確；相關債券信用等級是否均經(jīng)適當評估、及時備案并定期更新；是否針對回購交易對手的資信狀況進行調(diào)查并定期更新；是否存在同一交易對手相同金額的連續(xù)逆回購交易，交易的真實性如何；是否存在網(wǎng)下回購交易，是否存在實際交割日期早于協(xié)議簽署日期的情況；債券投資的損益確認、資產(chǎn)減值準備計提是否準確。

4．票據(jù)轉貼現(xiàn)。轉貼現(xiàn)業(yè)務運作是否規(guī)范，是否存在將票據(jù)業(yè)務異化為規(guī)避監(jiān)管、騰挪規(guī)模的情況：是否存在借助相關“通道”，通過轉貼將資產(chǎn)騰挪至“同業(yè)往來”科目的情況（如“賣斷+買入返售+買斷”模式、“賣斷+買斷”附加交易對手以“賣出回購”交易從他行搭橋融入資金模式），是否存在發(fā)行票據(jù)類理財產(chǎn)品將已賣斷的票據(jù)資產(chǎn)進行回購，達到票據(jù)資產(chǎn)“表外化”的情況。

5．信貸資產(chǎn)轉讓。正常類信貸資產(chǎn)的轉讓是否嚴格遵守真實性、整體性和潔凈轉讓原則；轉讓雙方賬務處理是否銜接一致，監(jiān)管指標調(diào)整是否及時;是否存在使用理財資金直接購買信貸資產(chǎn)等行為。

（三）新興同業(yè)業(yè)務。包括同業(yè)代付、銀信合作、他行理財產(chǎn)品投資或買入返售以及各類類信貸同業(yè)業(yè)務。

1．同業(yè)代付。是否具有真實、合法的貿(mào)易背景，委托行是否承擔主要審查責任，會計處理是否符合監(jiān)管規(guī)定；是否體現(xiàn)真實“受托支付”，由委托行真實委托代付行向借款人的 交易對手直接支付款項；代付行是否對同業(yè)代付業(yè)務的合作銀行采取名單制管理，并將代付同業(yè)款項與無指定用途的一般性同業(yè)拆借區(qū)別管理；是否存在交易對手資金回流并用于滾動開證等不合規(guī)的用途等問題。

2．銀信合作業(yè)務。是否存在銀信合作理財產(chǎn)品投資于銀行自身的信貸資產(chǎn)或票據(jù)資產(chǎn)；投資于權益類金融產(chǎn)品或具備權益類特征的金融產(chǎn)品的，投資者是否符合相關條件要求；銀信理財合作業(yè)務中，產(chǎn)品期限是否符合規(guī)定；是否存在開放式的信托產(chǎn)品；銀信業(yè)務轉表情況是否符合監(jiān)管要求，并按照固定比例予以壓縮。

3．他行理財產(chǎn)品投資或買入返售業(yè)務。是否納入對同業(yè)機構的統(tǒng)一授信管理，并根據(jù)風險承擔主體的不同進行區(qū)別授信；是否了解所購理財產(chǎn)品的投資范圍和各類資產(chǎn)比例，評價產(chǎn)品風險；對非保本型理財產(chǎn)品，銀行對自身能夠承擔風險是否有所評估，是否存在商業(yè)銀行之間互相購買理財產(chǎn)品相互搭橋消減信貸規(guī)模等情況；是否持續(xù)跟蹤理財產(chǎn)品的資金運作情況及風險暴露情況；各環(huán)節(jié)合同、協(xié)議是否合法有效，基本要素是否齊備。

4．類信貸同業(yè)業(yè)務。

（1）授信管理。是否納入對同業(yè)機構的統(tǒng)一授信管理；如融資客戶為本行客戶，是否納入融資客戶統(tǒng)一授信管理；集團客戶是否納入集團客戶統(tǒng)一授信管理。統(tǒng)一授信管理（準入、審批等）標準是否低于信貸類資產(chǎn)。（2）審查與審批。是否按照相關信貸審批程序，在客戶授信額度內(nèi)合理確定融資金額和期限。對于類固定資產(chǎn)貸款：是否認真審核項目合規(guī)性，包括項目的投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)，項目符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關政策，是否符合國家有關項目資本金的規(guī)定，是否履行固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序；是否對融資項目技術和財務可行性，對項目現(xiàn)金流、貸款期限、還本付息方式進行認真測算。對于類流動資金貸款：是否根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設定融資期限及金額，是否合理測算借款人營運資金需求，審慎確定融資企業(yè)的流動資金授信總額及具體貸款額度。

（3）擔保措施和后續(xù)管理。是否要求同業(yè)、融資企業(yè)提供有效擔保防范信用風險。是否落實后續(xù)管理責任單位（部門）及責任人，是否按約定用途使用資金，是否收集了相關憑證，是否存在資金流向與協(xié)議約定不一致、不合規(guī)的情況；有無存在抽屜協(xié)議；對業(yè)務的風險預警與監(jiān)控措施如何；如已出現(xiàn)信用風險，應對措施如何。

（4）資金來源和資本管理。此類業(yè)務資金來源有哪些，銀行通過哪些措施保持資金來源與運用的期限匹配。是否按業(yè)務實質(zhì)占用資本，計提撥備，資產(chǎn)風險權重計算是否合理。

備注：1．類信貸同業(yè)業(yè)務是指銀行用自有資金或從同業(yè)等其他渠道獲取資金，以債權投資或權益投資方式為本行或他行對公客戶（項目）提供融資的同業(yè)業(yè)務。2．融資類理財業(yè)務是指銀行通過向零售或公司客戶募集資金，以債權投資或權益投資等方式為本行或他行對公客戶（項目）提供融資的理財類業(yè)務，與類信貸同業(yè)業(yè)務的資金投向相同，資金來源不同。附件2：

理財、同業(yè)業(yè)務自查問卷

第一部分 理財業(yè)務

（一）總體情況。

1．2013年以來你行理財產(chǎn)品業(yè)務開展的總體情況(至少涵蓋2013年全年及年末本行自營、代理總行發(fā)售的標準類和非標類數(shù)據(jù))；非標資產(chǎn)運作比例是否達到監(jiān)管要求？

2．目前理財業(yè)務合作機構有哪些？簡要描述各業(yè)務類型、合作模式及業(yè)務開展情況。

3．理財業(yè)務管理架構如何？分別說明對公對私理財產(chǎn)品涉及的相關管理部門及對應產(chǎn)品系列。

4．2013年行內(nèi)適用的關于理財業(yè)務的制度有哪些（請列表說明，并標明文號，監(jiān)管文件除外）？

5．理財業(yè)務的授權管理如何？執(zhí)行是否到位？ 6．理財業(yè)務管理信息系統(tǒng)建設如何，能否全面、準確、及時反映全行理財業(yè)務開展情況？

7．針對理財計劃及產(chǎn)品特性，你行設定和執(zhí)行了怎樣的風險限額管理指標？

8．對理財業(yè)務的操作風險控制主要有哪些措施和手段？ 9．理財業(yè)務的資本和撥備計提情況？

（二）理財產(chǎn)品設計、開發(fā)與投資管理。

1．請描述理財產(chǎn)品從產(chǎn)品開發(fā)、募集資金、資金投向、產(chǎn)品托管等環(huán)節(jié)的相關流程(可用圖表說明，應涵蓋全行目前運作的各業(yè)務類型)。

2．制度規(guī)定產(chǎn)品定價方式如何，具體操作上是否嚴格遵循？

3．理財業(yè)務風險評級政策如何，操作是否科學，與客戶承受能力評估是否匹配？

4．你行建立了怎樣的理財資金投資風險管理體系？ 5．理財資金與自有資金是否分離？理財資金有無用于發(fā)放委托貸款或支持政府公益性項目（包括但不限于通過總行、異地分行或他行間接運作的對接本行表內(nèi)資產(chǎn)情況）？

6．是否存在承擔受托人、委托人雙重身份發(fā)放委托貸款的行為？

7．你分行是否有理財資金池？資金池管理情況如何？今年以來是否及時停止開展資金池業(yè)務，切實做到資金來源與運用一一對應？

8．結構性理財產(chǎn)品、資產(chǎn)組合類理財產(chǎn)品、衍生金融產(chǎn)品等投資對象較為復雜的產(chǎn)品是否存在真實的交易對手？

（三）理財產(chǎn)品銷售管理。

1．你行落實“四個嚴禁”（即嚴禁未經(jīng)授權銷售產(chǎn)品、嚴 禁銷售私募股權基金產(chǎn)品、嚴禁誤導消費者購買和嚴禁銷售超過風險能力的產(chǎn)品）情況如何？

2．代銷產(chǎn)品合作機構和產(chǎn)品是否符合準入要求？ 3．代銷代理其他機構發(fā)行的產(chǎn)品投資于非標準化債權資產(chǎn)或股權性資產(chǎn)時，是否由總行審核批準？

4．是否建立客戶適合度評估制度，客戶分層、風險評估及其管理是否到位？

5．理財產(chǎn)品的募集期、起始期和清算期運作是否規(guī)范，與信息披露是否吻合，是否存在無故延長期限、變相留存客戶資金的情況？

（四）理財產(chǎn)品的核算與兌付。

1．理財業(yè)務涉及的具體核算會計科目有哪些？ 2．理財業(yè)務涉及的收費名目有哪些？并詳細說明對應入賬科目(明細子科目)、收費標準以及各科目收費情況。

3．是否為理財產(chǎn)品兌付提供任何直接或間接、顯性或隱性的擔?；蚧刭彸兄Z？

4．有無通過內(nèi)部轉移價格、變相補貼等方式實現(xiàn)收益？

填報部門：

聯(lián)系人：

填報日期：

聯(lián)系電話：

第二部分 同業(yè)業(yè)務

（一）總體情況。

1．概述2013年以來你行同業(yè)業(yè)務開展情況，各同業(yè)業(yè)務品種及規(guī)模(全年及年末數(shù)據(jù)，并提供各類品種的業(yè)務臺賬)；

2．同業(yè)業(yè)務管理架構如何，涉及哪幾個管理部門？ 3．同業(yè)業(yè)務對應的具體核算會計科目有哪些？詳述收費名目、對應入賬科目(明細子科目)、收費標準以及各科目收費情況；

4．2013年行內(nèi)適用的關于同業(yè)業(yè)務的制度有哪些(請列表說明，并標明文號，監(jiān)管文件除外)？

5．你行是否將所有同業(yè)業(yè)務納入對同業(yè)機構的統(tǒng)一授信管理？

6．同業(yè)業(yè)務授權情況如何？

7．目前行內(nèi)信息系統(tǒng)能否全面、準確、及時反映全行同業(yè)業(yè)務開展情況？

8．是否按同業(yè)業(yè)務的實質(zhì)占用資本、計提撥備，資產(chǎn)風險權重計算是否合理？

（二）同業(yè)代付。

1．是否進行業(yè)務貿(mào)易背景真實性的審核？

2．是否對同業(yè)代付業(yè)務的合作銀行采取名單制管理？ 3．是否將代付同業(yè)款項全額納入對同業(yè)機構的統(tǒng)一授信管理？

（三）票據(jù)轉貼現(xiàn)。

1．你行對同業(yè)授信的管理情況，相關交易是否在同業(yè)授信額度之內(nèi)？

2．是否存在票據(jù)資產(chǎn)回購情況？

3．是否存在任何顯性或隱性的回購條件？

（四）銀信合作業(yè)務。

1．投資于權益類金融產(chǎn)品或具備權益類特征的金融產(chǎn)品的，投資者是否符合相關條件要求？

2．銀信理財合作業(yè)務中，產(chǎn)品期限是否符合規(guī)定？ 3．是否存在開放式的信托產(chǎn)品？

4．銀信業(yè)務轉表情況是否符合監(jiān)管要求，并按照固定比例予以壓縮？

（五）他行理財產(chǎn)品投資或買入返售業(yè)務。

1．是否了解所購理財產(chǎn)品的投資范圍、各類資產(chǎn)比例，明晰產(chǎn)品風險？

2．對非保本型理財產(chǎn)品，你行對自身能夠承擔風險是否有所評估？

3．是否持續(xù)跟蹤理財產(chǎn)品的資金運作情況及風險暴露情況？

（六）類信貸同業(yè)業(yè)務。1．簡述你行開展的各類類信貸同業(yè)業(yè)務的流程（包括銀銀、銀證、銀基、銀保、銀信、銀租等機構的合作業(yè)務）。

2．類信貸同業(yè)業(yè)務融資客戶為本行客戶的，是否納入統(tǒng)一授信管理？授信管理標準有無低于信貸類資產(chǎn)？

3．對類信貸同業(yè)業(yè)務的審查、審批管理如何？程序是否合規(guī)？

4．類信貸同業(yè)業(yè)務是否落實后續(xù)管理責任部門？有無存在抽屜協(xié)議？

5．對業(yè)務的風險預警與監(jiān)控措施如何？

6．是否存在“增信類”同業(yè)業(yè)務（即：業(yè)務的基礎資產(chǎn)為本行信貸客戶，但在業(yè)務鏈條中并未體現(xiàn)，而實際也承擔了相應信用風險的業(yè)務）？

填報部門：

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聯(lián)系電話：

第五篇：中國銀監(jiān)會辦公廳關于商業(yè)銀行從事境內(nèi)黃金期貨交易有關問題的通知(銀監(jiān)辦發(fā)〔2008〕35號,2008年3月7日)

中國銀監(jiān)會辦公廳

關于商業(yè)銀行從事境內(nèi)黃金期貨交易有關問題的通知

銀監(jiān)辦發(fā)〔2008〕35號

（2008年3月7日）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵儲銀行：

為規(guī)范商業(yè)銀行從事境內(nèi)黃金期貨交易業(yè)務，有效防范風險，現(xiàn)就有關問題通知如下：

一、商業(yè)銀行從事境內(nèi)黃金期貨交易業(yè)務，應遵守《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《期貨交易管理條例》、《金融機構衍生產(chǎn)品交易業(yè)務管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行市場風險管理指引》等規(guī)定。

二、商業(yè)銀行從事境內(nèi)黃金期貨交易業(yè)務應具備以下條件：

（一）資本充足率達到8%。

（二）具有衍生產(chǎn)品交易資格。

（三）具有黃金現(xiàn)貨交易資格。

（四）具有完善的市場風險管理能力，符合《中國銀監(jiān)會關于進一步加強商業(yè)銀行市場風險管理工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)［2006］89號）有關要求。

（五）具有董事會或由董事會授權的機構或高管人員批準同意本行擬從事境內(nèi)黃金期貨交易的證明文件。

（六）完成相關可行性研究分析報告，報告至少要包括市場趨勢、業(yè)務目的、業(yè)務需求、操作流程、風險管理方法、盈利前景等內(nèi)容。

（七）具有完善的黃金期貨交易內(nèi)部業(yè)務管理辦法，管理辦法至少要包括內(nèi)部控制制度、風險管理制度、保證金管理制度、每日結算制度、持倉限額及止損平倉制度、應急情況處理制度等內(nèi)容。

（八）具有開展黃金期貨交易業(yè)務所需的業(yè)務處理系統(tǒng)，至少要包括交易系統(tǒng)、風險管理系統(tǒng)、結算系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)、應急處理系統(tǒng)等。

（九）通過我國期貨行業(yè)認可的從業(yè)資格考試合格人員不少于4人，其中交易人員至少2人、風險管理人員至少2人，以上人員相互不得兼任，且無不良從業(yè)記錄。

三、商業(yè)銀行從事境內(nèi)黃金期貨交易應取得期貨交易所會員資格。商業(yè)銀行在向期貨交易所正式申請從事黃金期貨交易業(yè)務的會員資格前，應就本通知第二條的準備與落實情況、自我評估報告完成情況與中國銀監(jiān)會進行溝通交流，并取得《無異議函》。

四、商業(yè)銀行在向期貨交易所正式申請從事黃金期貨交易業(yè)務的會員資格后3日內(nèi)，應將能夠證明本行已具備本通知第二條規(guī)定條件的文件材料、相應的具有從事黃金期貨交易業(yè)務的風險控制能力與內(nèi)部控制能力的自我評估報告一式兩份書面報送中國銀監(jiān)會。

五、商業(yè)銀行開展境內(nèi)黃金期貨交易業(yè)務后，應每年至少一次就此項業(yè)務的風險控制能力與內(nèi)部控制能力進行自我評估，并將評估報告書面報送中國銀監(jiān)會。

六、商業(yè)銀行從事黃金期貨經(jīng)紀業(yè)務應取得相應資格，不得利用自有的黃金期貨交易資格代理客戶從事黃金期貨經(jīng)紀業(yè)務。

七、商業(yè)銀行從事境內(nèi)黃金期貨交易，應建立必要的業(yè)務隔離制度，不得利用其黃金期 1

貨指定結算銀行及指定交割金庫的信息優(yōu)勢，為其黃金期貨交易謀取不當利益。

八、其他銀行業(yè)金融機構從事境內(nèi)黃金期貨交易適用本通知要求，未設立董事會的銀行業(yè)金融機構由其經(jīng)營決策機構履行本通知規(guī)定的董事會有關職責。

請各銀監(jiān)局將本通知轉發(fā)至轄內(nèi)各法人銀行業(yè)金融機構與參照法人管理的相關銀行業(yè)金融機構。

二〇〇八年三月七日