第一篇：國家外匯管理局綜合司關(guān)于規(guī)范跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)操作有關(guān)問題的通知(匯綜發(fā)[2011]38號)

國家外匯管理局綜合司關(guān)于規(guī)范跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)操作有關(guān)問題的通知

匯綜發(fā)[2011]38號 2011.4.7

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

自跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)業(yè)務(wù)開展以來，境內(nèi)機(jī)構(gòu)向外匯局提出了各項(xiàng)跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)需求，外匯局以個(gè)案審批的方式批準(zhǔn)了一些機(jī)構(gòu)的申請。為規(guī)范管理，推進(jìn)跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)順利開展，現(xiàn)就有關(guān)操作事宜通知如下：

一、跨境人民幣境外直接投資業(yè)務(wù)操作

境內(nèi)機(jī)構(gòu)（不含金融機(jī)構(gòu)，下同）使用人民幣開展境外直接投資的，應(yīng)按照《境外直接投資人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》（中國人民銀行公告[2011]第1號）的要求，到所在地外匯局辦理境外投資登記或變更登記以及前期費(fèi)用匯出額度登記手續(xù)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)以人民幣和外幣混合幣種開展境外直接投資的，以及將人民幣境外直接投資改為以外匯形式開展境外直接投資的，應(yīng)按以下要求操作：

（一）前期費(fèi)用匯出

境內(nèi)機(jī)構(gòu)以人民幣形式匯出前期費(fèi)用的，應(yīng)到所在地外匯局辦理境外投資前期費(fèi)用匯出的額度登記（含變更登記）。銀行應(yīng)依據(jù)國家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統(tǒng)（以下簡稱直接投資系統(tǒng)）生成的額度表為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理前期費(fèi)用匯出，并即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息（詳見附件1，下同）。

（二）境外直接投資登記

1、境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)到所在地外匯局辦理境外直接投資登記手續(xù)。銀行應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)生成的可匯出人民幣資金額度表，為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資匯款業(yè)務(wù)，并即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。

2、境內(nèi)機(jī)構(gòu)以人民幣匯回其境外投資企業(yè)發(fā)生清算、減資或其向境外機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓股權(quán)等境外合法所得，應(yīng)到所在地外匯局辦理可匯回跨境人民幣額度登記。銀行應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)生成的可匯回人民幣額度表辦理收款，并即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。

二、跨境人民幣外商直接投資業(yè)務(wù)操作

（一）外商投資企業(yè)登記及變更登記

境外投資者以跨境人民幣形式（含境外人民幣資金及非居民境內(nèi)人民幣賬戶資金，下同）履行出資義務(wù)或向境內(nèi)居民支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價(jià)款的，標(biāo)的企業(yè)應(yīng)持商務(wù)主管部門注明以人民幣出資或支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價(jià)的核準(zhǔn)文件等材料，到所在地外匯局辦理相應(yīng)的外商投資企業(yè)登記或變更登記。其他操作參照現(xiàn)行外資外匯管理相關(guān)規(guī)定辦理。

（二）資金入賬備案

1、銀行在為外商投資企業(yè)辦理跨境人民幣資本金入賬、以及為股權(quán)出讓方辦理資產(chǎn)變現(xiàn)收入入賬后，應(yīng)即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。

2、境外投資者若需在設(shè)立外商投資企業(yè)前以跨境人民幣支付前期資金（含收購類、費(fèi)用類、保證類資金），應(yīng)先到擬設(shè)立外商投資企業(yè)所在地外匯局辦理跨境人民幣前期費(fèi)用額度登記。銀行在依據(jù)直接投資系統(tǒng)所登記的額度辦理跨境人民幣前期費(fèi)用入賬后，應(yīng)即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。

（三）驗(yàn)資詢證

1、外商投資企業(yè)以跨境人民幣出資辦理驗(yàn)資詢證的，企業(yè)所在地外匯局應(yīng)通過跨境人民幣資金流入銀行的交易參考號校驗(yàn)資金流入的真實(shí)性。

2、境外投資者以跨境人民幣支付中方（含投資性外商投資企業(yè)）股權(quán)對價(jià)款的，收款主體所在地外匯局應(yīng)依據(jù)相關(guān)跨境人民幣流入備案記錄，通過直接投資系統(tǒng)為收款主體出具“轉(zhuǎn)股收款登記證明”。

3、外商投資性公司以跨境人民幣收入用于境內(nèi)投資的，被投資企業(yè)所在地外匯局應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)中外商投資性公司所在地外匯局出具的跨境人民幣境內(nèi)投資核準(zhǔn)件辦理外匯登記及驗(yàn)資詢證手續(xù)。

（四）對外付款

銀行為境外投資者以人民幣形式匯出減資、轉(zhuǎn)股、清算、先行回收投資合法所得（含股息、紅利等），應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)生成的可匯出跨境人民幣資金額度表辦理匯款，并通過直接投資系統(tǒng)即時(shí)向外匯局備案。

三、境內(nèi)企業(yè)境外放款業(yè)務(wù)操作

（一）境內(nèi)企業(yè)以人民幣形式向其境外投資企業(yè)放款，應(yīng)向所在地外匯局申請辦理境外放款額度登記。銀行應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)生成的資金額度表為境內(nèi)企業(yè)辦理跨境人民幣資金匯出，并即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。

（二）銀行為境內(nèi)企業(yè)以跨境人民幣形式收回境外放款本息時(shí)，應(yīng)即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。

四、跨境人民幣對外（或有）債務(wù)業(yè)務(wù)操作

（一）人民幣外債

境內(nèi)機(jī)構(gòu)（含金融機(jī)構(gòu)）借用人民幣外債，原則上按現(xiàn)行外債管理規(guī)定操作。境內(nèi)機(jī)構(gòu)（含金融機(jī)構(gòu)）借用人民幣外債以跨境人民幣形式匯入并提款的，無需就該筆外債資金向所在地外匯局申請開立外債專用賬戶。

（二）人民幣對外擔(dān)保

境內(nèi)機(jī)構(gòu)（含金融機(jī)構(gòu)）提供人民幣對外擔(dān)保，原則上按現(xiàn)行對外擔(dān)保管理規(guī)定操作。

五、跨境人民幣證券項(xiàng)下業(yè)務(wù)操作

（一）A股上市公司外資股東以人民幣形式匯出減持股份及分紅所得

A股上市公司外資股東可持《中國人民銀行辦公廳關(guān)于A股上市公司外資股東減持股份及分紅所涉賬戶開立與外匯管理有關(guān)問題的通知》（銀辦發(fā)[2009]178號）第六條規(guī)定的材料，向上市公司注冊地外匯局申請將減持A股所得的資金以人民幣形式匯出境外。A股上市公司外資股東可按照銀辦發(fā)[2009]178號第七條規(guī)定在存款賬戶開戶行辦理以人民幣形式匯出分紅派息所得。開戶銀行應(yīng)在辦理資金匯出后5個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)信息（含資金匯出日期、金額）書面報(bào)送所在地外匯局備案。

（二）H股上市公司以人民幣形式匯出外方股東股息

境外上市（H股）公司可持書面申請、上市公司董事會利潤分配決議和完稅證明等材料，向銀行申請以人民幣形式向境外股東支付股息。已在直接投資系統(tǒng)辦理登記的公司，銀行應(yīng)通過直接投資系統(tǒng)反饋相關(guān)股息匯出信息；未在直接投資系統(tǒng)辦理登記的公司，銀行應(yīng)在辦理資金匯出后5個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)信息（含資金匯出日期、金額）書面報(bào)送其所在地外匯局備案。

六、加強(qiáng)跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測工作

各分局（外匯管理部）應(yīng)加強(qiáng)對跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)的監(jiān)管，要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)及時(shí)按照規(guī)定辦理相關(guān)登記、備案或核準(zhǔn)手續(xù)，指導(dǎo)并督促銀行按本通知要求反饋相關(guān)信息；強(qiáng)化各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測工作，督促和指導(dǎo)銀行及申報(bào)主體履行國際收支申報(bào)義務(wù)，保證數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性，及時(shí)掌控相關(guān)資金流動和匯兌情況，并于每月初5個(gè)工作日內(nèi)向國家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司報(bào)送轄內(nèi)上月跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和相關(guān)情況（具體要求詳見附件2）。

七、加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)

各分局（外匯管理部）應(yīng)加強(qiáng)與分（支）行內(nèi)相關(guān)部門以及地方發(fā)展改革委、商務(wù)部門等的溝通和協(xié)調(diào)，建立信息共享和監(jiān)管合作機(jī)制。

本通知自2011年5月1日起執(zhí)行。各分局（外匯管理部）收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局和銀行。執(zhí)行中如遇問題，請及時(shí)向國家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司反饋。

附件1：

跨境人民幣直接投資業(yè)務(wù)銀行端備案登記項(xiàng)目

根據(jù)跨境人民幣直接投資業(yè)務(wù)管理原則，直接投資系統(tǒng)銀行端增設(shè)“跨境人民幣備案登記”功能。銀行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格履行以下各項(xiàng)備案職責(zé)，即時(shí)在直接投資系統(tǒng)中進(jìn)行反饋。

1、境外投資登記

（1）境外投資前期費(fèi)用跨境人民幣流出備案；（2）前期費(fèi)用退回跨境人民幣流入備案；（3）境外投資跨境人民幣流出備案；

（4）境外投資企業(yè)減資、轉(zhuǎn)股、清算所得跨境人民幣流入備案；（5）境外投資企業(yè)利潤跨境人民幣流入備案。

2、外商直接投資登記（1）流入類備案登記

①跨境人民幣資本金流入備案；

②中方股東向境外投資者轉(zhuǎn)股跨境人民幣流入備案；

③前期費(fèi)用（如收購、保證類及其他項(xiàng)目）的跨境人民幣資金流入備案； ④非居民購買境內(nèi)資產(chǎn)跨境人民幣資金流入備案。（2）流出類備案登記

①境外投資者清算所得跨境人民幣資金流出備案；

②境外投資者向境內(nèi)投資者轉(zhuǎn)股所得跨境人民幣資金流出備案； ③境外投資者減資所得跨境人民幣資金流出備案；

④境外投資者先行收回投資所得跨境人民幣資金流出備案； ⑤非居民境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)跨境人民幣資金流出備案； ⑥非居民購買境內(nèi)資產(chǎn)退回款跨境人民幣資金流出備案； ⑦境外投資者所得利潤跨境人民幣資金流出備案。

3、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款登記

（1）境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款跨境人民幣流出備案；（2）境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款跨境人民幣本息流入備案。

附件2:

跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表及填報(bào)要求

一、跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表（詳見附表）

應(yīng)逐筆填報(bào)，填報(bào)的范圍是經(jīng)外匯局核準(zhǔn)或備案的人民幣跨境資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)（不含跨境辦主辦的人民幣業(yè)務(wù)）。

二、“業(yè)務(wù)類別”項(xiàng)填報(bào)方法 請按下列序號填寫業(yè)務(wù)類別： 序號業(yè)務(wù)類別 A 外商直接投資外方出資 B 外商直接投資外方撤資匯出 C 外商直接投資外方利潤匯出 D 境外直接投資中方出資 E 境外直接投資中方撤資匯回 F 境外直接投資中方利潤匯回 G 境外放款匯出 H 境外放款匯回 I 外債 J 對外擔(dān)保

K A股上市公司境外股東減持 L A股上市公司境外股東分紅

以上序號中未包括的業(yè)務(wù)類別，無需填寫序號，而是直接在備注中說明。

三、“金額”項(xiàng)填報(bào)方法

本月發(fā)生額，僅包括每筆交易中以人民幣交易的金額。業(yè)務(wù)類別 應(yīng)填報(bào)的金額 外商直接投資外方出資 現(xiàn)匯出資額 外商直接投資外方撤資匯出 撤資匯出額 外商直接投資外方利潤匯出 利潤匯出額 境外直接投資中方出資 匯出額

境外直接投資中方撤資匯回 清算匯回+轉(zhuǎn)股匯回+減資匯回+其他匯回金額 境外直接投資中方利潤匯回 利潤匯回額 境外放款匯出 匯出額

境外放款匯回 本金匯回+利潤匯回額 外債 簽約額

對外擔(dān)保 擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)金額 A股上市公司境外股東減持 匯出額 A股上市公司境外股東分紅 匯出額

四、“備注”項(xiàng)應(yīng)說明的內(nèi)容

（一）“業(yè)務(wù)類別”中未能窮盡的業(yè)務(wù)類型，請?jiān)趥渥⒅杏枰悦枋觥?/p>

（二）外債業(yè)務(wù)，請?jiān)趥渥⒅凶⒚魍鈧幪枴?/p>

（三）對外擔(dān)保業(yè)務(wù)，請?jiān)凇熬硟?nèi)企業(yè)（銀行）名稱”項(xiàng)填寫擔(dān)保人名稱，并在備注中注明融資性/非融資性、被擔(dān)保人和受益人。

第二篇：關(guān)于規(guī)范跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)操作有關(guān)問題的通知

關(guān)于規(guī)范跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)操作有關(guān)問題的通知（匯綜發(fā)

[2011]38號）

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局：

自跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)業(yè)務(wù)開展以來，境內(nèi)機(jī)構(gòu)向外匯局提出了各項(xiàng)跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)需求，外匯局以個(gè)案審批的方式批準(zhǔn)了一些機(jī)構(gòu)的申請。為規(guī)范管理，推進(jìn)跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)順利開展，現(xiàn)就有關(guān)操作事宜通知如下：

一、跨境人民幣境外直接投資業(yè)務(wù)操作

境內(nèi)機(jī)構(gòu)（不含金融機(jī)構(gòu)，下同）使用人民幣開展境外直接投資的，應(yīng)按照《境外直接投資人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》（中國人民銀行公告[2011]第1號）的要求，到所在地外匯局辦理境外投資登記或變更登記以及前期費(fèi)用匯出額度登記手續(xù)。

境內(nèi)機(jī)構(gòu)以人民幣和外幣混合幣種開展境外直接投資的，以及將人民幣境外直接投資改為以外匯形式開展境外直接投資的，應(yīng)按以下要求操作：

（一）前期費(fèi)用匯出

境內(nèi)機(jī)構(gòu)以人民幣形式匯出前期費(fèi)用的，應(yīng)到所在地外匯局辦理境外投資前期費(fèi)用匯出的額度登記（含變更登記）。銀行應(yīng)依據(jù)國家外匯管理局直接投資外匯管理信息系統(tǒng)（以下簡稱直接投資系統(tǒng)）生成的額度表為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理前期費(fèi)用匯出，并即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息（詳見附件1，下同）。

（二）境外直接投資登記

1．境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)到所在地外匯局辦理境外直接投資登記手續(xù)。銀行應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)生成的可匯出人民幣資金額度表，為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資匯款業(yè)務(wù)，并即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。

2．境內(nèi)機(jī)構(gòu)以人民幣匯回其境外投資企業(yè)發(fā)生清算、減資或其向境外機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓股權(quán)等境外合法所得，應(yīng)到所在地外匯局辦理可匯回跨境人民幣額度登記。銀行應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)生成的可匯回人民幣額度表辦理收款，并即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。

二、跨境人民幣外商直接投資業(yè)務(wù)操作

（一）外商投資企業(yè)登記及變更登記

境外投資者以跨境人民幣形式（含境外人民幣資金及非居民境內(nèi)人民幣賬戶資金，下同）履行出資義務(wù)或向境內(nèi)居民支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價(jià)款的，標(biāo)的企業(yè)應(yīng)持商務(wù)主管部門注明以人民幣出資或支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價(jià)的核準(zhǔn)文件等材料，到所在地外匯局辦理相應(yīng)的外商投資企業(yè)登記或變更登記。其他操作參照現(xiàn)行外資外匯管理相關(guān)規(guī)定辦理。

（二）資金入賬備案

1．銀行在為外商投資企業(yè)辦理跨境人民幣資本金入賬、以及為股權(quán)出讓方辦理資產(chǎn)變現(xiàn)收入入賬后，應(yīng)即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。

2．境外投資者若需在設(shè)立外商投資企業(yè)前以跨境人民幣支付前期資金（含收購類、費(fèi)用類、保證類資金），應(yīng)先到擬設(shè)立外商投資企業(yè)所在地外匯局辦理跨境人民幣前期費(fèi)用額度登記。銀行在依據(jù)直接投資系統(tǒng)所登記的額度辦理跨境人民幣前期費(fèi)用入賬后，應(yīng)即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。

（三）驗(yàn)資詢證

1．外商投資企業(yè)以跨境人民幣出資辦理驗(yàn)資詢證的，企業(yè)所在地外匯局應(yīng)通過跨境人民幣資金流入銀行的交易參考號校驗(yàn)資金流入的真實(shí)性。

2．境外投資者以跨境人民幣支付中方（含投資性外商投資企業(yè)）股權(quán)對價(jià)款的，收款主體所在地外匯局應(yīng)依據(jù)相關(guān)跨境人民幣流入備案記錄，通過直接投資系統(tǒng)為收款主體出具“轉(zhuǎn)股收款登記證明“。3．外商投資性公司以跨境人民幣收入用于境內(nèi)投資的，被投資企業(yè)所在地外匯局應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)中外商投資性公司所在地外匯局出具的跨境人民幣境內(nèi)投資核準(zhǔn)件辦理外匯登記及驗(yàn)資詢證手續(xù)。

（四）對外付款

銀行為境外投資者以人民幣形式匯出減資、轉(zhuǎn)股、清算、先行回收投資合法所得（含股息、紅利等），應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)生成的可匯出跨境人民幣資金額度表辦理匯款，并通過直接投資系統(tǒng)即時(shí)向外匯局備案。

三、境內(nèi)企業(yè)境外放款業(yè)務(wù)操作

（一）境內(nèi)企業(yè)以人民幣形式向其境外投資企業(yè)放款，應(yīng)向所在地外匯局申請辦理境外放款額度登記。銀行應(yīng)依據(jù)直接投資系統(tǒng)生成的資金額度表為境內(nèi)企業(yè)辦理跨境人民幣資金匯出，并即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。

（二）銀行為境內(nèi)企業(yè)以跨境人民幣形式收回境外放款本息時(shí)，應(yīng)即時(shí)通過直接投資系統(tǒng)向外匯局備案相關(guān)信息。

四、跨境人民幣對外（或有）債務(wù)業(yè)務(wù)操作

（一）人民幣外債

境內(nèi)機(jī)構(gòu)（含金融機(jī)構(gòu)）借用人民幣外債，原則上按現(xiàn)行外債管理規(guī)定操作。

境內(nèi)機(jī)構(gòu)（含金融機(jī)構(gòu)）借用人民幣外債以跨境人民幣形式匯入并提款的，無需就該筆外債資金向所在地外匯局申請開立外債專用賬戶。

（二）人民幣對外擔(dān)保

境內(nèi)機(jī)構(gòu)（含金融機(jī)構(gòu)）提供人民幣對外擔(dān)保，原則上按現(xiàn)行對外擔(dān)保管理規(guī)定操作。

五、跨境人民幣證券項(xiàng)下業(yè)務(wù)操作

（一）A股上市公司外資股東以人民幣形式匯出減持股份及分紅所得 A股上市公司外資股東可持《中國人民銀行辦公廳關(guān)于A股上市公司外資股東減持股份及分紅所涉賬戶開立與外匯管理有關(guān)問題的通知》（銀辦發(fā)[2009]178號）第六條規(guī)定的材料，向上市公司注冊地外匯局申請將減持A股所得的資金以人民幣形式匯出境外。

A股上市公司外資股東可按照銀辦發(fā)[2009]178號第七條規(guī)定在存款賬戶開戶行辦理以人民幣形式匯出分紅派息所得。開戶銀行應(yīng)在辦理資金匯出后5個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)信息（含資金匯出日期、金額）書面報(bào)送所在地外匯局備案。

（二）H股上市公司以人民幣形式匯出外方股東股息

境外上市（H股）公司可持書面申請、上市公司董事會利潤分配決議和完稅證明等材料，向銀行申請以人民幣形式向境外股東支付股息。已在直接投資系統(tǒng)辦理登記的公司，銀行應(yīng)通過直接投資系統(tǒng)反饋相關(guān)股息匯出信息；未在直接投資系統(tǒng)辦理登記的公司，銀行應(yīng)在辦理資金匯出后5個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)信息（含資金匯出日期、金額）書面報(bào)送其所在地外匯局備案。

六、加強(qiáng)跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測工作

各分局（外匯管理部）應(yīng)加強(qiáng)對跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)的監(jiān)管，要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)及時(shí)按照規(guī)定辦理相關(guān)登記、備案或核準(zhǔn)手續(xù)，指導(dǎo)并督促銀行按本通知要求反饋相關(guān)信息；強(qiáng)化各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測工作，督促和指導(dǎo)銀行及申報(bào)主體履行國際收支申報(bào)義務(wù)，保證數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性，及時(shí)掌控相關(guān)資金流動和匯兌情況，并于每月初5個(gè)工作日內(nèi)向國家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司報(bào)送轄內(nèi)上月跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和相關(guān)情況（具體要求詳見附件2）。

七、加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)

各分局（外匯管理部）應(yīng)加強(qiáng)與分（支）行內(nèi)相關(guān)部門以及地方發(fā)展改革委、商務(wù)部門等的溝通和協(xié)調(diào)，建立信息共享和監(jiān)管合作機(jī)制。本通知自2011年5月1日起執(zhí)行。各分局（外匯管理部）收到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局和銀行。執(zhí)行中如遇問題，請及時(shí)向國家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司反饋。

附件1:跨境人民幣直接投資業(yè)務(wù)銀行端備案登記項(xiàng)目

根據(jù)跨境人民幣直接投資業(yè)務(wù)管理原則,直接投資系統(tǒng)銀行端增設(shè)“跨境人民幣備案登記”功能。銀行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格履行以下各項(xiàng)備案職責(zé),即時(shí)在直接投資系統(tǒng)中進(jìn)行反饋。

1.境外投資登記

(1)境外投資前期費(fèi)用跨境人民幣流出備案;

(2)前期費(fèi)用退回跨境人民幣流入備案;

(3)境外投資跨境人民幣流出備案;

(4)境外投資企業(yè)減資、轉(zhuǎn)股、清算所得跨境人民幣流入備案;

(5)境外投資企業(yè)利潤跨境人民幣流入備案。2.外商直接投資登記

(1)流入類備案登記

①跨境人民幣資本金流入備案;

②中方股東向境外投資者轉(zhuǎn)股跨境人民幣流入備案;

③前期費(fèi)用(如收購、保證類及其他項(xiàng)目)的跨境人民幣資金流入備案;

④非居民購買境內(nèi)資產(chǎn)跨境人民幣資金流入備案。

(2)流出類備案登記

①境外投資者清算所得跨境人民幣資金流出備案;

②境外投資者向境內(nèi)投資者轉(zhuǎn)股所得跨境人民幣資金流出備案;

③境外投資者減資所得跨境人民幣資金流出備案;

④境外投資者先行收回投資所得跨境人民幣資金流出備案;⑤非居民境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)跨境人民幣資金流出備案;

⑥非居民購買境內(nèi)資產(chǎn)退回款跨境人民幣資金流出備案;

⑦境外投資者所得利潤跨境人民幣資金流出備案。

3.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款登記

(1)境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款跨境人民幣流出備案;

(2)境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款跨境人民幣本息流入備案。

第三篇：13-國家外匯管理局綜合司關(guān)于規(guī)范銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作的通知 匯綜發(fā)(2007)90號

國家外匯管理局綜合司關(guān)于規(guī)范銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作的通知

匯綜發(fā)〔2007〕９０號

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連青島廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

《個(gè)人外匯管理辦法（中國人民銀行令［２００６］第３號）和《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則（匯發(fā)［２００７］１號）發(fā)布實(shí)施以來，個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)（以下簡稱“個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)）整體運(yùn)行良好，但也發(fā)現(xiàn)部分銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)存在錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)及其他違規(guī)操作。為進(jìn)一步規(guī)范銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理流程，保證個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入的完整、準(zhǔn)確，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、銀行應(yīng)按照《個(gè)人外匯管理辦法》《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定，制定個(gè)人外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度，明確業(yè)務(wù)人員權(quán)限，規(guī)范個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入、憑證審核、異常情況報(bào)備等日常業(yè)務(wù)操作。

二、銀行應(yīng)嚴(yán)格遵照《個(gè)人外匯管理辦法》《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)外匯管理規(guī)定辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)涉嫌個(gè)人通過分拆結(jié)售匯規(guī)避總額管理的情況，應(yīng)及時(shí)向外匯局報(bào)備。

三、除法規(guī)明確規(guī)定不納入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)的業(yè)務(wù)外，銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程，通過個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)操作。未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，不得事后補(bǔ)錄。

四、銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按規(guī)定審核、留存業(yè)務(wù)憑證，保證業(yè)務(wù)憑證的完整性。對于個(gè)人總額內(nèi)結(jié)售匯，銀行應(yīng)指導(dǎo)個(gè)人完整、準(zhǔn)確申報(bào)相關(guān)信息。

五、銀行應(yīng)逐日對錄入個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息與會計(jì)憑證記載的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行核對，保證錄入數(shù)據(jù)信息的準(zhǔn)確、完整。

六、銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)，錄入信息出現(xiàn)錯(cuò)誤的，應(yīng)按規(guī)定及時(shí)進(jìn)行修改、撤銷、沖正，并對沖正原因及原錯(cuò)誤交易業(yè)務(wù)參號在“備注”欄中予以記錄。

七、銀行應(yīng)積極配合外匯局對個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的現(xiàn)場和非現(xiàn)場核查。

八、外匯局各分支局應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，建立通報(bào)制度，按月或按季對轄內(nèi)銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)辦理情況及外匯局現(xiàn)場和非現(xiàn)場核查等情況進(jìn)行通報(bào)。對于違反外匯管理規(guī)定的，依法予以相應(yīng)處罰。

九、本通知自２００７年６月１日起執(zhí)行。國家外匯管理局各分局外匯管理部接到本通知后，應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)支局、城市商業(yè)銀行

農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行；各中資外匯指定銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請及時(shí)向國家外匯管理局反饋。

二ＯＯ七年五月十六日

第四篇：國家外匯管理局綜合司關(guān)于商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口收付匯有關(guān)問題的通知匯綜發(fā)[2012]85號

匯綜發(fā)[2012]85號

國家外匯管理局綜合司關(guān)于商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口收付匯有關(guān)問題的通知

為進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口業(yè)務(wù)，便利商業(yè)銀行的黃金進(jìn)出口收付匯，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、商業(yè)銀行按照以下規(guī)定憑相關(guān)單證對外付匯：

（一）對于已持有進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單正本的，商業(yè)銀行應(yīng)憑進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單正本和中國人民銀行出具的黃金進(jìn)出口憑證（銀行付匯專用聯(lián)），按貨到匯款結(jié)算方式辦理黃金進(jìn)口項(xiàng)下的付匯。

（二）對于暫無進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單正本的，商業(yè)銀行應(yīng)憑進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單復(fù)印件、中國人民銀行出具的黃金進(jìn)出口憑證（銀行付匯專用聯(lián)）、黃金交易確認(rèn)憑證辦理黃金進(jìn)口項(xiàng)下的付匯?！毒惩鈪R款申請書》中“請選擇：預(yù)付貨款貨到付款退款其他”欄目下應(yīng)勾選“其他”，交易附言應(yīng)注明“黃金進(jìn)口付匯”。

二、商業(yè)銀行在辦理黃金進(jìn)口付匯時(shí)，如因價(jià)格變動造成實(shí)際付匯額與進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單成交總價(jià)存在差額的，應(yīng)按交易確認(rèn)憑證上的實(shí)際黃金成交總價(jià)，憑第一條規(guī)定的有效商業(yè)單證及差額情況說明函辦理付匯業(yè)務(wù)。

三、商業(yè)銀行辦理黃金出口業(yè)務(wù)，應(yīng)憑“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”企業(yè)操作員IC卡辦理出口收匯核銷單申領(lǐng)手續(xù)；憑黃金進(jìn)出口憑證（銀行付匯專用聯(lián)）、出口貨物報(bào)關(guān)單正本、出口收匯核銷單、出口合同或協(xié)議、收匯人為商業(yè)銀行的出口收匯核銷專用聯(lián)辦理出口收匯核銷手續(xù)。貨物貿(mào)易外匯管理制度改革全國推廣實(shí)施后，商業(yè)銀行辦理黃金出口業(yè)務(wù)時(shí)，將無需申領(lǐng)出口收匯核銷單和辦理出口收匯核銷手續(xù)。

四、商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口收付匯業(yè)務(wù)中的其他問題，按照貨物貿(mào)易外匯收支有關(guān)規(guī)定辦理。

五、商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口業(yè)務(wù)涉及結(jié)售匯的，應(yīng)按照《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度>的通知》（匯發(fā)[2006]42號）、《國家外匯管理局關(guān)于銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2010]56號）及《國家外匯管理局關(guān)于完善銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2011]23號）要求，將有關(guān)交易信息在當(dāng)期的《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月（旬）報(bào)表》和《銀行結(jié)售匯綜合頭寸日報(bào)表》進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

六、商業(yè)銀行在辦理黃金進(jìn)出口收付匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)將自身視為銀行客戶，并根據(jù)《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》、《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則》及《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程>的通知》（匯發(fā)[2012]22號）的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

七、境內(nèi)銀行從境外借入的實(shí)物和賬戶黃金，暫不納入外債指標(biāo)管理，但應(yīng)進(jìn)行外債登記。境內(nèi)銀行應(yīng)當(dāng)參照“非居民存款”的外債登記方法，登陸銀行版外債統(tǒng)計(jì)檢測系統(tǒng)，按月報(bào)送其境外借入黃金數(shù)據(jù)，具體債務(wù)類型應(yīng)填寫為“其他”，并在備注中填寫“黃金拆借”。

本通知自發(fā)布之日起實(shí)施?！秶彝鈪R管理局關(guān)于商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口收付匯及核銷業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2003]93號）、《國家外匯管理局關(guān)于商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口及核銷業(yè)務(wù)有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》（匯發(fā)[2004]79號）以及《國家外匯管理局關(guān)于境外黃金借貸和衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)外匯管理問題的批復(fù)》（匯復(fù)[2005]253號）第一條第五款同時(shí)廢止。

第五篇：國家外匯管理局綜合司關(guān)于做好北京奧運(yùn)會期間境外個(gè)人購匯管理有關(guān)問題的通知--匯綜發(fā)(2008)69

國家外匯管理局綜合司關(guān)于做好北京奧運(yùn)會期間境外個(gè)人購匯管理有關(guān)問題的通知

為便利北京奧運(yùn)會期間境外個(gè)人購匯，加強(qiáng)境外個(gè)人購匯統(tǒng)計(jì)監(jiān)測和管理，國家外匯管理局決定將境外個(gè)人購匯業(yè)務(wù)納入個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)（以下簡稱“個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)”）?，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、2008年7月8日至10月17日（以下稱“北京奧運(yùn)會及殘奧會期間”），外匯指定銀行（以下簡稱“銀行”）應(yīng)通過個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)為境外個(gè)人辦理購匯業(yè)務(wù)，具體包括經(jīng)常項(xiàng)目合法人民幣收入購匯、原兌換未用完人民幣兌回兩個(gè)項(xiàng)目。

二、北京奧運(yùn)會及殘奧會期間，個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)“購匯交易”模塊中暫設(shè)“境外個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目收入購匯”和“境外個(gè)人原幣兌回”兩項(xiàng)購匯種類。銀行為境外個(gè)人辦理上述業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)使用“購匯交易”模塊真實(shí)準(zhǔn)確、完整地錄入相關(guān)信息，“身份證件號”項(xiàng)輸入三位的字母國別代碼和護(hù)照號。

三、北京奧運(yùn)會及殘奧會期間，境外個(gè)人購匯業(yè)務(wù)按以下規(guī)定辦理：

（一）境外個(gè)人購匯比照境內(nèi)個(gè)人購匯實(shí)行總額管理，總額為等值５萬美元，累計(jì)期間暫定為北京奧運(yùn)會及殘奧會期間。

（二）境外個(gè)人購匯累計(jì)等值５萬美元（含５萬美元）以內(nèi)的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。

（三）境外個(gè)人購匯累計(jì)超過等值５萬美元的，在境內(nèi)取得的經(jīng)常項(xiàng)目合法人民幣收入，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明材料（含稅務(wù)憑證）辦理購匯；原兌換未用完的人民幣兌回外匯憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理兌回。

四、銀行和境外個(gè)人辦理購匯、兌回業(yè)務(wù)時(shí)，不得以分拆等方式逃避限額監(jiān)管，也不得使用虛假商業(yè)單據(jù)或者憑證逃避真實(shí)性管理。

五、銀行和境外個(gè)人辦理購匯、兌回業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵守《個(gè)人外匯管理辦法（中國人民銀行令[2006]第3號）《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則（匯發(fā)[2007]1號）及相關(guān)外匯管理規(guī)定，本通知另有規(guī)定的除外。

六、自２００８年７月１日起，銀行可登陸個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)，查看購匯交易功能，熟悉相關(guān)操作，２００８年７月８日正式啟用。２００８年１０月１７日后，境外個(gè)人購匯統(tǒng)計(jì)及相關(guān)規(guī)定將另行通知。

國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)支局、城市商業(yè)銀行農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行；各中資外匯指定銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請及時(shí)向國家外匯管理局反饋。

特此通知。