第一篇：國家外匯管理局關于境內居民個人以外匯抵押人民幣貸款政策問題的通知--匯發(fā)(2003)2號（xiexiebang推薦）

國家外匯管理局關于境內居民個人以外匯抵押人民幣貸款政策問題的通知

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈

門、寧波市分局：

為規(guī)范外匯質押行為，現(xiàn)將有關規(guī)定明確如下：

一、根據中國人民銀行《個人定期儲蓄存款存單小額抵押貸款辦法》（銀發(fā)［1994］316號）的規(guī)定，儲蓄機構的外匯小額抵押人民幣貸款只對中國境內居民個人開辦，且借款人申請此項貸款時應當持本人的居民身份證明以及本人名下外幣定期儲蓄存款存單，不得用他人的存單作質押。

二、除中國人民銀行和國家外匯管理局有明確規(guī)定外，不允許境內居民個人外匯用于自身小額抵押貸款之外的其他任何形式的質押。

三、根據中國人民銀行《關于改進外匯擔保項下人民幣貸款管理的通知》（銀發(fā)［1999］223號）的規(guī)定，目前中資外匯指定銀行對企業(yè)發(fā)放的外匯擔保項下人民幣貸款，發(fā)放對象僅限于外商投資企業(yè)，且只能由境外金融機構或境內外資金融機構提供信用保證或用外商投資企業(yè)自有外匯（含資本金、外債、經常項目項下收入）進行質押。

四、以前規(guī)定中有與本通知相抵觸的，以本通知為準?！秶彝鈪R管理局關于境內居民個人外匯抵押人民幣貸款業(yè)務的批復》（匯復［2002］121號）中“在中國人民銀行和國家外匯管理局出臺明確規(guī)定之前，暫不允許以境內個人外匯收入質押發(fā)放人民幣貸款”的內容停止執(zhí)行。

第二篇：國家外匯管理局關于境內機構捐贈外匯管理有關問題的通知--匯發(fā)(2009)63號

國家外匯管理局關于境內機構捐贈外匯管理有關問題的通知

匯發(fā)【2009】63號

為完善捐贈外匯管理，便利捐贈外匯收支，根據《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關規(guī)定，現(xiàn)將境內機構捐贈外匯管理有關問題通知如下：

一、本通知所稱的捐贈是指境內機構與境外機構或境外個人之間無償贈與及援助合法外匯資金的行為。

二、境內機構捐贈外匯收支必須遵守我國法律法規(guī)及其他相關管理規(guī)定，不得違背社會公德，不得損害公共利益和其他公民的合法權益。

三、境內機構應當通過捐贈外匯賬戶辦理捐贈外匯收支。外匯指定銀行（以下簡稱銀行）應當為境內機構開立捐贈外匯賬戶，并納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)進行管理。

除本通知另有規(guī)定外，捐贈外匯賬戶的開立、使用、變更、關閉按照經常項目外匯賬戶管理相關規(guī)定辦理，其收入范圍是：從境外匯入的捐贈外匯資金、從同名經常項目外匯賬戶或購匯劃入的用于向境外捐贈的外匯資金；支出范圍是：按捐贈協(xié)議約定的支出及其他捐贈支出。

境外非政府組織境內代表機構捐贈外匯賬戶收支范圍是：境外非政府組織總部撥付的捐贈項目外匯資金及其在境內的合法支出。

境內企業(yè)接受或向境外營利性機構或境外個人捐贈，其捐贈外匯賬戶的開立、使用、變更、關閉按照資本項目外匯賬戶管理相關規(guī)定辦理。

四、境內機構應按照本通知規(guī)定，提交相關單證并經銀行審核通過后，方可辦理捐贈外匯資金的入賬及對外支付手續(xù)。

五、境內企業(yè)接受或向境外非營利性機構捐贈，應持以下單證在銀行辦理：

（一）申請書（境內企業(yè)在申請書中須如實承諾其捐贈行為不違反國家相關禁止性規(guī)定，已按照國家相關規(guī)定辦理審批備案等手續(xù)，與其發(fā)生捐贈外匯收支的境外機構為非營利性機構，境內企業(yè)將嚴格按照捐贈協(xié)議使用資金，并承擔由此產生的法律責任。格式見附件1）；

（二）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件；

（三）經公證并列明資金用途的捐贈協(xié)議；

（四）境外非營利性機構在境外依法登記成立的證明文件（附中文譯本）；

（五）在上述材料無法充分證明交易真實性時，要求提供的其他材料。境內企業(yè)接受或向境外營利性機構或境外個人捐贈，按照跨境投資、對外債權債務有關規(guī)定辦理。

六、縣級以上（含）國家機關、根據有關規(guī)定不登記和免予社團登記的部分團體（名單見附件2）接受或向境外捐贈，應持申請書在銀行辦理外匯收支手續(xù)。

七、境外非政府組織境內代表機構憑申請書、境外非政府組織總部與境內受贈方之間的捐贈協(xié)議辦理外匯入賬手續(xù)。

八、除本通知第五、六、七條規(guī)定之外的其他境內機構辦理捐贈外匯收支，應向銀行提交以下單證：

（一）申請書（境內機構在申請書中須如實承諾該捐贈行為不違反國家相關禁止性規(guī)定，已按照國家相關規(guī)定辦理審批備案等手續(xù)，并承擔由此產生的法律責任）；

（二）有關管理部門頒發(fā)的登記證書復印件；

（三）列明用途的捐贈協(xié)議。

全國性宗教團體一次性接受等值100萬元人民幣以上（含）的捐贈外匯收入，還應提交國家宗教事務局批準接受該筆捐贈的證明文件；寺院、宮觀、清真寺、教堂等宗教活動場所和地方宗教團體一次性接受等值100萬元人民幣以上（含）的捐贈外匯收入，還須提交所在地省級人民政府批準接受該筆捐贈的證明文件。

九、境內機構向境外捐贈，除按本通知規(guī)定提交相關單證外，還應按有關規(guī)定提交《服務貿易、收益、經常轉移和部分資本項目對外支付稅務證明》。

十、銀行為境內機構辦理捐贈外匯收支，應按規(guī)定審核相關單證，并及時向所在地外匯管理部門報告可疑或異常捐贈外匯收支信息。

銀行應在審核單證上注明辦理日期、金額并加蓋業(yè)務印章后，留存相關單證五年備查。

十一、外匯管理部門應依法對捐贈外匯收支進行監(jiān)督管理，并加強對捐贈外匯收支的非現(xiàn)場監(jiān)管。

十二、對違反本通知及相關外匯管理規(guī)定的行為，依照《中華人民共和國外匯管理條例》等有關規(guī)定予以處罰。

十三、本通知自2010年3月1日起執(zhí)行。以往規(guī)定與本通知規(guī)定相抵觸的，按本通知執(zhí)行。

各分局收到本通知后，應盡快轉發(fā)轄內支局、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、外資銀行；各中資外匯指定銀行應盡快轉發(fā)所轄分支機構。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

二〇〇九年十二月二十五日

第三篇：匯發(fā)〔2004〕6號 國家外匯管理局關于規(guī)范非居民個人外匯管理有關問題的通知（精選）

國家外匯管理局關于規(guī)范非居民個人外匯管理有

關問題的通知

發(fā)布時間:2004-02-16 文號:匯發(fā)[2004]6號

來源: 國家外匯管理局

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------------國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各外匯指定銀行：

隨著我國對外交往的不斷擴大，非居民個人外匯業(yè)務的規(guī)模不斷增長。為了規(guī)范非居民個人的外匯收支、結匯、購匯行為，完善非居民個人外匯管理，根據《中華人民共和國外匯管理條例》和其他有關外匯管理規(guī)定，現(xiàn)就規(guī)范非居民個人外匯管理的有關問題通知如下：

一、本通知所稱“非居民個人”系指外國自然人（包括無國籍人）、港澳臺同胞和持中華人民共和國護照但已取得境外永久居留權的中國自然人。

二、非居民個人在境內辦理外匯收支、外匯劃轉、結匯、購匯、開立外匯賬戶，應當按照本通知及其他有關規(guī)定辦理。

銀行辦理非居民個人外匯收支、外匯劃轉、結匯、售匯、開立外匯賬戶業(yè)務時，應當按照本通知及其他有關規(guī)定辦理。

三、規(guī)范非居民個人外匯流入管理

（一）非居民個人從境外匯入的外匯或攜入的外幣現(xiàn)鈔，可以自己持有，也可以按照有關規(guī)定存入銀行、提取外幣現(xiàn)鈔或辦理結匯。

（二）非居民個人在境內銀行開立外匯賬戶時，應遵循存款實名制原則。

非居民個人持從境外匯入的外匯資金票據或銀行通知單開立外匯現(xiàn)匯賬戶時，應憑本人真實身份證明的原件（包括外國護照、境外永久居留權證明原件等，以下簡稱“本人真實身份證明”）辦理。

非居民個人持外幣現(xiàn)鈔開立外幣現(xiàn)鈔賬戶時，每人每天存儲等值5000美元以下（含等值5000美元，下同）的，憑本人真實身份證明辦理；每人每天存儲等值5000美元以上的，憑本人真實身份證明、本人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單原件（以下簡稱“本人入境申報單”）或原銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據的原件辦理。銀行應在本人入境申報單原件和銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據的原件上標注存款金額、存款日期和存款銀行名稱，并退給非居民個人保留。

非居民個人從境外匯入的外匯資金應當開立外匯現(xiàn)匯賬戶存儲。從境外攜入的外幣現(xiàn)鈔應當開立外幣現(xiàn)鈔賬戶存儲。

（三）非居民個人從境外匯入的外匯或境內外匯賬戶中提取外幣現(xiàn)鈔時，應憑本人真實身份證明到銀行辦理。每人每天提取外幣現(xiàn)鈔金額超過等值1萬美元的，除提供本人真實身份證明外，還應如實填寫《非居民個人外匯收支情況表》（見附件，下同）。銀行應對非居民個人填寫的內容與非居民個人提供的材料進行認真核對。

（四）非居民個人辦理結匯時，應如實向銀行說明外匯資金結匯用途，填寫《非居民個人外匯收支情況表》。銀行應對非居民個人填寫的內容與非居民個人提供的材料進行認真核對。

非居民個人從外匯賬戶中結匯時，每人每次結匯金額在等值1萬美元以下的，直接在銀行辦理；每人每月累積結匯金額超過等值5萬美元的，應向所在地外匯局提出申請，經外匯局審核確認合規(guī)用途（合規(guī)用途包括個人用于貿易結算、購買不動產及購買汽車等大宗耐用消費品等用途）后到銀行辦理。從境外匯入的外匯直接結匯時，除按照上述規(guī)定辦理外，還須向銀行或外匯局提供本人真實身份證明。 非居民個人將持有的外幣現(xiàn)鈔結匯時，每人每次結匯等值5000美元以下的，憑本人真實身份證明辦理；每人每次結匯等值5000美元以上的，憑本人真實身份證明、本人入境申報單原件或原銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據的原件辦理。銀行應在本人入境申報單原件和銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據的原件上標注結匯金額、結匯日期和結匯銀行名稱，并退給非居民個人保留。

四、非居民個人辦理境內外匯資金劃轉時，應如實向銀行說明外匯資金劃轉用途，填寫《非居民個人外匯收支情況表》。銀行在對非居民個人填寫的內容與非居民個人提供的材料進行認真核對的基礎上，只能為其辦理本人同一性質外匯賬戶之間的資金劃轉。

五、規(guī)范非居民個人外匯流出管理

（一）非居民個人需將現(xiàn)匯賬戶和現(xiàn)鈔賬戶內的存款匯出境外時，直接到銀行辦理，并填寫《非居民個人外匯收支情況表》。銀行應對非居民個人填寫的內容與非居民個人提供的材料進行認真核對。

（二）非居民個人持有的外幣現(xiàn)鈔需匯出境外時，匯出金額在等值5000美元以下的，憑本人真實身份證明到銀行辦理；匯出金額在等值5000美元以上的，憑本人真實身份證明和本人入境申報單辦理。銀行應在非居民個人入境申報單原件上標注匯出金額、匯出日期和匯出銀行名稱，并退給非居民個人保留。

（三）非居民個人在境內合法的人民幣收益購匯匯出及出境時未用完的人民幣兌回外匯，可以按現(xiàn)行有關規(guī)定辦理。

六、非居民個人在境內辦理上述業(yè)務時，可以由他人代為辦理。如由他人代辦，應提供書面委托證明、代辦人的真實身份證明原件及復印件和上述各條規(guī)定的證明材料。

七、銀行在辦理非居民個人外匯業(yè)務時，應當與居民個人外匯業(yè)務進行區(qū)分，并加注標識。

八、外匯局或銀行在辦理非居民個人的外匯業(yè)務后，應當將非居民個人和代辦人的真實身份證明復印件、非居民個人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單復印件、銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據復印件、《非居民個人外匯收支情況表》及其他證明材料復印件留存五年備查。

九、非居民個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境，應當嚴格執(zhí)行《攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境管理暫行辦法》中的有關規(guī)定。

十、非居民個人從事B股交易等資本項下的外匯收支應當按照現(xiàn)行國家外匯管理局的有關規(guī)定執(zhí)行。

十一、通過境內銀行辦理涉外收支業(yè)務的，均應當按照《國際收支統(tǒng)計申報辦法》、《國家外匯管理局關于加強B股等跨境資金流動進行統(tǒng)計監(jiān)測有關事項的通知》（匯發(fā)〔2001〕72號）等有關規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報。

十二、銀行辦理非居民個人外匯業(yè)務時，應當按照《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》中的相關規(guī)定申報有關交易信息。

十三、銀行應當按照本通知規(guī)定辦理非居民個人外匯業(yè)務，并接受外匯局的監(jiān)督、檢查。

十四、各地外匯局應依照本通知規(guī)定，會同有關金融監(jiān)管部門加強對非居民個人外匯業(yè)務的監(jiān)督和檢查。對違反本通知規(guī)定的，外匯局可根據《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關規(guī)定予以處罰。

十五、本通知自2004年3月1日起開始施行。以前有關規(guī)定與本通知規(guī)定相抵觸的，按本通知規(guī)定執(zhí)行。

各分局在收到本通知后，應盡快轉發(fā)所轄支局、外資銀行和城市商業(yè)銀行；各中資外匯指定銀行應盡快轉發(fā)所轄分支機構。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

附件一：非居民個人外匯收支情況表

第四篇：匯發(fā)[2006]19號國家外匯管理局關于調整經常項目外匯管理政策的通知

國家外匯管理局關于調整經常項目外匯

管理政策的通知

匯發(fā)[2006]19號

頒布時間：2006-4-13發(fā)文單位：國家外匯管理局

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中

資外匯指定銀行：

為進一步滿足境內機構和個人的用匯需求，促進貿易便利化，根據中國人民銀行公告[2006] 第5號，現(xiàn)就經常項目外匯管理政策調整的有關事宜通知如下：

一、取消經常項目外匯賬戶開戶事前審批，提高經常項目外匯賬戶限額

（一）外匯局不再對境內機構經常項目外匯賬戶的開立、變更、關閉進行事先核準。境內機構凡已經開立過經常項目外匯賬戶的，如需開立新的經常項目外匯賬戶，可持開戶申請書、營業(yè)執(zhí)照（或社團登記證）和組織機構代碼證直接到外匯指定銀行（以下簡稱“銀行”）辦理開戶手續(xù)；凡未開立過經常項目外匯賬戶的，應持營業(yè)執(zhí)照（或社團登記證）和組織機構代碼證先到外匯局進行機構基本信息登記。

（二）提高境內機構經常項目外匯賬戶保留外匯的限額，按上經常項目外匯收入的80%與經常項目外匯支出的50%之和確定。對于上沒有經常項目外匯收支且需要開立賬戶的境內機構，開立經常項目外匯賬戶的初始限額，調整為不超過等值50萬美元。

（三）境內機構有真實貿易背景且有對外支付需要的，可在開戶銀行憑《結匯、售匯及付匯管理規(guī)定》及其它有關外匯管理法規(guī)規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據提前辦理購匯，并存入其經常項目外匯賬戶。

二、簡化服務貿易售付匯憑證，調整服務貿易售付匯審核權限

（一）對境外機構支付等值5萬美元以下（含5萬美元），對境外個人支付等值5千美元以下（含5千美元）服務貿易項下費用的，境內機構和個人憑合同（協(xié)議）或發(fā)票（支付通知書）辦理購付匯手續(xù)；

超過上述限額的，按原規(guī)定辦理。

（二）境內機構和個人通過互聯(lián)網等電子商務方式進行服務貿易項下對外支付的，可憑網絡下載的相關合同（協(xié)議）、支付通知書，加蓋印章或簽字后，辦理購付匯手續(xù)。

（三）對法規(guī)未明確規(guī)定審核憑證的服務貿易項下的售付匯，等值10萬美元以下（含10萬美元）的由銀行審核，等值10萬美元以上的由所在地外匯局審核。

（四）國際海運企業(yè)（包括國際船舶運輸、無船承運、船舶代理、貨運代理企業(yè)）支付國際海運項下運費及相關費用，可直接到銀行購匯；貨主根據業(yè)務需要，可直接向境外運輸企業(yè)支付國際海運項下運費

及相關費用。

三、放寬境內居民個人購匯政策，實行總額管理

（一）對境內居民個人購匯實行總額管理，總額為每人每年等值2萬美元。境內居民個人在總額內購匯的，憑本人真實身份證明并向銀行申報用途后辦理；超過總額購匯的，經銀行審核外

匯管理規(guī)定的真實需求憑證后辦理。

（二）境內居民個人總額內所購外匯，可以存入本人境內外匯賬戶或用于經常項目外匯支出。凡外匯匯出境外、提取外幣現(xiàn)鈔或攜帶出境的，仍按原外匯管理規(guī)定辦理。

（三）境內居民個人在總額內購匯，應由本人辦理或委托其直系親屬代為辦理。凡由直系親屬代為辦理的，需提供委托人和代辦人的身份證明、親屬關系證明，以及委托人的授權書。

（四）外匯局對境內居民個人購匯不再實行核銷管理。

四、規(guī)范業(yè)務管理，加強監(jiān)測預警

（一）外匯局通過信息系統(tǒng)對境內機構和個人外匯收支活動實施監(jiān)管，并根據涉外經濟發(fā)展和國際收支形勢的客觀需要，對經常項目外匯賬戶限額和境內居民個人購匯總額進行調整。

（二）銀行應按要求加強對境內機構和個人外匯資金流入和結匯的真實性審核，向外匯局報送外匯賬

戶的開立、關閉和外匯收支以及個人購匯信息。

（三）對違反本通知規(guī)定的，外匯局依據有關外匯管理法規(guī)進行查處。

本通知自2006年5月1日起執(zhí)行。本通知未盡事宜仍按現(xiàn)行規(guī)定辦理。以前規(guī)定與本通知規(guī)定相抵

觸的，按本通知規(guī)定執(zhí)行。

各分局收到本通知后，應盡快轉發(fā)至所轄支局、外資銀行、城市商業(yè)銀行、農村信用合作銀行；各中資外匯指定銀行總行收到本通知后，應盡快轉發(fā)所轄分支行。執(zhí)行中如遇到問題，請及時向國家外匯管理

局反饋。

第五篇：國家外匯管理局關于境內機構對外擔保管理問題的通知匯發(fā)【2010】39號

國家外匯管理局關于境內機構對外擔保管理問題的通知

發(fā)布時間:2010-07-30 文號:匯發(fā)【2010】39號

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------------國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；境內各外匯指定銀行總行：

為深化境內機構提供對外擔保管理改革，支持境內機構參與國際經濟金融合作，根據《境內機構對外擔保管理辦法》（銀發(fā)[1996]302號）（以下簡稱《辦法》），國家外匯管理局決定進一步調整境內機構提供對外擔保管理方式?，F(xiàn)就有關問題通知如下：

一、本通知所稱對外擔保，是指境內機構（擔保人）根據《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權法》及《辦法》的規(guī)定，以保證、抵押或者質押等形式，向境外機構（擔保受益人）承諾，當債務人（境內外機構）未按照合同約定履行義務時，由擔保人履行義務或者由受益人依照《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權法》的規(guī)定，將抵押物、質物折價拍賣、變賣的價款優(yōu)先受償?shù)男袨椤?/p>

境內機構對外提供擔保，如被擔保人為境外機構、而擔保受益人為境內機構，視同對外擔保管理，適用本通知規(guī)定。

本通知所稱融資性對外擔保，是指擔保項下主合同具有融資性質的對外擔保，包括但不限于為借款、債券發(fā)行、融資租賃等提供的擔保，以及國家外匯管理局認定的其他對外擔保形式。

本通知所稱非融資性對外擔保，是指除融資性對外擔保以外的其他形式的對外擔保，包括但不限于質量擔保、項目完工責任擔保、招投標擔保、預付款擔保、延期付款擔保、貨物買賣合同下的履約責任擔保以及國家外匯管理局認定的其他對外擔保形式。

本通知所稱企業(yè)，是指除銀行、非銀行金融機構以外依法成立的非金融機構法人。

二、國家外匯管理局對境內機構提供對外擔保實行余額管理或者逐筆核準的管理方式。國家外匯管理局對境內銀行提供融資性對外擔保實行余額管理；對非銀行金融機構和企業(yè)提供對外擔保以逐筆核準為主，具備一定條件的可以實行余額管理。

三、具有擔保業(yè)務經營資格的境內銀行提供融資性對外擔保，可向所在地國家外匯管理局分支局、外匯管理部（以下簡稱外匯局，其中分局和外匯管理部簡稱為外匯分局）申請對外擔保余額指標（以下簡稱指標）。在外匯局核定的指標內，銀行可自行提供融資性對外擔保，無須逐筆向外匯局申請核準。

具有擔保業(yè)務經營資格的境內銀行提供非融資性對外擔保，不受指標控制，無須逐筆向外匯局申請核準，但應符合行業(yè)監(jiān)管部門的相關風險管理規(guī)定。

四、境內銀行按照以下原則提出指標申請：

（一）境內法人銀行須以法人為主體提出申請。

（二）在境內沒有設立法人機構的外國銀行分行，可單獨提出申請，也可由對指標實行集中管理的境內關聯(lián)銀行（分行）的主報告行統(tǒng)一提出指標申請。

五、境內銀行應在每年4月15日之前向所在地外匯局提出當指標申請，由所在地外匯分局匯總并初審。

各外匯分局初審后，填寫《×××年對外擔保余額指標需求表》（見附件1），連同外匯分局和每家銀行的指標申請報告，集中報國家外匯管理局核準，并由外匯分局將核準的指標核定給銀行。

在當指標核定前，上指標繼續(xù)有效。當指標被調減的，銀行在將融資性對外擔保余額調減至當指標范圍以前，不得辦理新的對外擔保業(yè)務。

銀行初次申請指標，可根據需要，經所在地外匯分局向國家外匯管理局提出核定指標的申請。

六、外匯局主要依據銀行本外幣合并的實收資本、營運資金或外匯凈資產規(guī)模等為銀行核定指標。外匯局可參考銀行上對外擔保履約和對外擔保合規(guī)情況、執(zhí)行外匯管理規(guī)定考核情況、當業(yè)務發(fā)展計劃，以及當國家國際收支狀況和政策調控需要等進行相應調整。

七、單家銀行的指標原則上不得超過其本外幣合并的實收資本或營運資金的50%，或者其外匯凈資產數(shù)額。

八、銀行申請指標，需提交以下材料：

（一）申請報告以及《境內機構提供對外擔保余額指標申請表》（見附件2）；

（二）上合并的資產負債表和損益表，以及外匯資金來源及運用情況表（如系初次申請，還需提供金融業(yè)務許可證、營業(yè)執(zhí)照復印件）；

（三）上對外擔保業(yè)務及合規(guī)情況（新成立銀行除外）；

（四）本的業(yè)務開展計劃；

（五）外匯局要求的其他材料。

九、實行余額管理的境內銀行，其指標可以由該銀行直接使用，也可以分解給該銀行的境內分支機構（包括對指標實行集中管理、在境內沒有設立法人機構的外國銀行分支行）使用。

十、銀行提供融資性對外擔保，應嚴格控制在外匯局核定的指標范圍內，被擔保人不受與境內機構的股權關系、凈資產比例和盈利狀況等限制，但應符合國家有關擔保等法律法規(guī)以及行業(yè)監(jiān)管部門的相關管理規(guī)定。

十一、銀行提供非融資性對外擔保，其被擔保人或受益人至少有一方應為在境內依法注冊成立的法人，或至少有一方應為由境內機構按照規(guī)定在境外設立、持股或間接持股的機構。

十二、銀行總行或對指標實行集中管理的主報告行應及時匯總本行全部對外擔保情況，并于每月初5個工作日內向所在地外匯局辦理對外擔保定期備案手續(xù)，填報《境內銀行對外擔保匯總備案表》、《境內銀行新簽約融資性對外擔保逐筆備案表》和《境內銀行融資性對外擔保履約逐筆備案表》（見附件3（1）、（2）、（3））。銀行按上述規(guī)定辦理備案手續(xù)的，視同登記，外匯局不再為銀行出具對外擔保登記證明文件。

以銀行境內分支機構名義提供的對外擔保，該分支機構也應當按上述要求向所在地外匯局報送相關數(shù)據，但不納入外匯局系統(tǒng)對外擔保數(shù)據統(tǒng)計。

銀行在指標內提供的融資性對外擔保，不以外匯局備案為生效要件。超出指

標擅自提供對外擔保，按照《辦法》等規(guī)定處理。

十三、境內非銀行金融機構和企業(yè)提供對外擔保，應向外匯局逐筆申請核準。對外擔保業(yè)務筆數(shù)較多、內部管理規(guī)范的非銀行金融機構和企業(yè)（包括外商獨資企業(yè)），其提供對外擔保（包括融資性和非融資性擔保），可參照本通知第五、八條規(guī)定的程序，以法人為主體向外匯局申請核定余額指標。在核定的指標范圍內，境內非銀行金融機構和企業(yè)提供對外擔保，無需向外匯局逐筆申請核準。

（一）擔保人為非銀行金融機構時，其指標核定依據參照本通知第六、七條辦理。

（二）擔保人為企業(yè)時，其凈資產與總資產的比例原則上不低于15％，外匯局為企業(yè)核定的余額指標或逐筆核準的對外擔保余額不得超過其凈資產的50％。

十四、非銀行金融機構和企業(yè)提供對外擔保應當遵守下列規(guī)定：

（一）非銀行金融機構和企業(yè)提供對外擔保，被擔保人應當符合以下條件：

1、擔保人為非銀行金融機構時，被擔保人須為在境內依法注冊成立的法人或者境內機構按照規(guī)定在境外設立、持股或間接持股的機構。

擔保人為企業(yè)時，被擔保人須為擔保人按照規(guī)定程序在境內外設立、持股或間接持股的企業(yè)。

2、被擔保人凈資產數(shù)額應當為正值。

3、被擔保人最近三年內至少有一年實現(xiàn)盈利。如被擔保人從事資源開發(fā)類等長期項目的，則最近五年內至少有一年實現(xiàn)盈利。被擔保人成立后不滿三年（一般企業(yè)）或五年（資源開發(fā)類企業(yè)）的，無盈利強制性要求。

境內房地產開發(fā)商為非居民房屋按揭貸款向境內銀行提供的回購擔保不受本項規(guī)定的限制。

（二）實行余額管理的非銀行金融機構和企業(yè)如提供屬于下列情形的對外擔保，須逐筆報外匯局核準：

1、擬提供的對外擔保，在指標規(guī)模、凈資產數(shù)額以及盈利條件等方面不符合本通知及相關規(guī)定的，應經所在地外匯分局逐筆報國家外匯管理局核準。

2、擔保標的為融資性合同項下的債務償還義務，被擔保人融資目的用于收購境外企業(yè)（目標公司）的股權；或者被擔保人為境外企業(yè)（目標公司）股權轉讓合同項下的股權受讓方（付款方），擔保標的為股權轉讓合同項下股權轉讓款支付義務的，應報擔保人所在地外匯分局核準，且擔保人應提供國家境外投資主管部門對相關企業(yè)（被擔保人或其關聯(lián)企業(yè)）在境外參與項目投資或收購的批準文件（相關操作指引見附件4）。

經外匯局逐筆核準的對外擔保納入指標控制范圍。指標不足的，外匯局在逐筆核準時同時調整其指標。

（三）未實行余額管理的外商獨資企業(yè)，應參照一般企業(yè)的管理原則辦理對外擔保逐筆核準、逐筆登記等相關手續(xù)。

（四）非銀行金融機構和企業(yè)應在對外擔保合同簽約后15日內，到所在地外匯局辦理對外擔保逐筆登記手續(xù)。對于實行余額管理的對外擔保，所在地外匯局應按照相關規(guī)定對除擔保人自身以外的其他資格條件進行審核，并出具對外擔保登記證明文件。

十五、境內機構對外擔保發(fā)生履約時，應按照以下規(guī)定辦理有關履約手續(xù)：

（一）銀行提供融資性和非融資性對外擔保，若發(fā)生對外履約，可自行辦理對外擔保履約項下對外支付。其對外擔保履約資金可以來源于自身提供的外匯墊

款、反擔保人以外匯或人民幣形式交存的保證金，或者發(fā)生債務違約后反擔保人支付的款項。

非銀行金融機構和企業(yè)發(fā)生對外擔保履約，須向所在地外匯局逐筆申請核準，其辦理對外擔保履約時可以購匯。

（二）銀行或非銀行金融機構作為擔保人時，其反擔保人能夠主動履行反擔保付款義務的，反擔保人可憑擔保履約證明文件在銀行直接辦理購匯或支付手續(xù)，擔保人自行辦理相關外匯資金的入賬。對外擔保項下債務人主動履行對擔保人還款義務的，債務人、擔保人可自行辦理各自的付款、收款手續(xù)。

債務人或反擔保人由于各種原因不能主動履行還款、履約義務的，擔保人以合法手段從債務人或反擔保人清收的人民幣資金，可參照銀行代債務人結售匯相關規(guī)定辦理購匯。

（三）企業(yè)作為擔保人或第（二）項所指反擔保人的，其向債務人追償所得資金為外匯的，經外匯局核準后可以辦理結匯。

十六、境內保險公司提供對外擔保時，其數(shù)據報送和履約參照銀行進行管理，即對外擔保履約不需要外匯局核準，并按照第十二條實行對外擔保定期備案。

十七、境內機構提供對外擔保，均適用以下規(guī)定：

（一）境內機構提供對外擔保，應當符合國家擔保法律、法規(guī)以及行業(yè)監(jiān)管部門與擔保業(yè)務有關的管理規(guī)定，并加強相關風險控制。

（二）境內機構提供對外擔保，如被擔保人為在境內、外設立的合資企業(yè)，其提供對外擔保不受境內、外機構股權投資比例的限制。

（三）為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔保的，擔保項下資金不得以借貸、股權投資或證券投資等形式直接或通過第三方間接調回境內使用。境內擔保人或境外投資企業(yè)在境內的母公司應當監(jiān)督被擔保人取得的資金用于被擔保人在境外的生產經營活動。

（四）境內機構提供非融資性對外擔保，根據業(yè)務具體需要，在完整描述擔保義務的前提下，可以不在合同中約定明確的擔保金額和期限。在辦理對外擔保核準、登記、備案手續(xù)時，外匯局或擔保人可將擔保項下合同中與擔保方付款義務關聯(lián)度最高的金額和期限確定為擔保項下相關履約義務的參考金額和期限，但擔保人在擔保項下的實際付款義務不受參考金額和期限的限制。

（五）對外擔保項下債務金額不受擔保人外匯收入規(guī)模的限制。

（六）除本通知另有規(guī)定外，境內機構應按照《辦法》、《境內機構對外擔保管理辦法實施細則》（[97]匯政發(fā)字第10號，以下簡稱《細則》）及其它相關規(guī)定辦理對外擔保簽約、登記、變更、履約以及注銷手續(xù)。

（七）對外擔保項下債權債務轉讓，應當符合外匯管理規(guī)定。

十八、境內機構為境內或境外機構（債務人）向其境外擔保人提供的反擔保，按對外擔保進行管理，提供反擔保的境內機構和作為被擔保人的境內或境外機構須符合本通知規(guī)定。

境內機構按對外擔保規(guī)定為境內或境外機構（債務人）提供對外擔保時，其他境內機構為債務人向提供對外擔保的境內機構提供反擔保，不按對外擔保進行管理，但需符合相關外匯管理規(guī)定。

十九、擔保人對外提供抵押、質押等，應符合抵押、質押物主管部門的相關規(guī)定。

擔保人為自身合法對外債務或其他對外付款義務提供對外抵押、質押等，不受對外擔保相關資格條件的限制，不需要納入指標管理或向外匯局申請逐筆核

準，但應到所在地外匯局辦理對外擔保定期備案或逐筆登記。若發(fā)生對外擔保履約，非銀行金融機構和企業(yè)應向外匯局申請逐筆核準。

擔保人為第三方債務提供抵押、質押，除有特殊規(guī)定外，在資格、條件方面適用與第三方保證相同的外匯管理規(guī)定。

二十、外匯局應對境內機構對外擔保業(yè)務進行監(jiān)督檢查。對擅自提供對外擔保、超過核定指標提供對外擔?；虿话幢就ㄖ认嚓P規(guī)定辦理對外擔保業(yè)務的，外匯局可視情節(jié)采取核減當年指標、從余額管理改為逐筆核準方式等措施，并依據《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關規(guī)定予以處罰。情節(jié)嚴重的，按規(guī)定暫停其對外擔保業(yè)務。

二

十一、各外匯分局接到本通知后，應盡快轉發(fā)轄內中心支局和金融機構。

二十二、本通知自文發(fā)之日起施行?！掇k法》第五條第一款、《細則》第二十一條自本通知發(fā)布之日起停止執(zhí)行。2005年8月16日公布的《國家外匯管理局關于調整境內銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔保管理方式的通知》（匯發(fā)[2005]61號）等相關規(guī)范性文件同時廢止（詳見附件5）。國家外匯管理局發(fā)布的其他法規(guī)與本通知有關內容不一致的，以本通知規(guī)定為準。