第一篇：XX區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社機關(guān)檔案管理辦法

XX區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社機關(guān)檔案管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強XX聯(lián)社檔案管理，充分發(fā)揮檔案在工作中的作用，根據(jù)《中華人民共和國檔案法》《XX省檔案條例》《XX省檔案管理考核辦法》和省聯(lián)社《關(guān)于印發(fā)的通知等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 聯(lián)社機關(guān)檔案是指在各項工作中形成的應(yīng)當(dāng)歸檔保存的文件材料，包括文書、音像、實物等載體資料。

第三條 工作中形成的檔案由聯(lián)社人事綜合部集中統(tǒng)一管理，確保檔案完整、準(zhǔn)確、安全、保密和有效利用。

第四條 聯(lián)社應(yīng)將檔案工作納入本單位發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃。

第二章 檔案的管理體制和任務(wù)

第五條 聯(lián)社檔案工作接受檔案行政管理部門和省聯(lián)社的指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。

第六條 聯(lián)社人事綜合部為機關(guān)檔案管理部門，具體負(fù)責(zé)檔案管理工作。設(shè)立檔案室，檔案管理崗，配備專（兼）職人員。

第七條 聯(lián)社檔案工作的基本任務(wù)。

（一）對單位各部門形成的各種文件材料、音像等收集、整理和歸檔；

（二）集中統(tǒng)一管理本單位各種門類和載體的檔案，積極提供利用，為各項工作服務(wù)；

（三）熟悉并掌握檔案情況，提高檔案管理水平；

（四）在統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理的原則下，對各聯(lián)社、合行的檔案工作進行監(jiān)督、指導(dǎo)、檢查和組織經(jīng)驗交流；

（五）對所保管的全部檔案定期進行鑒定、銷毀工作，并按規(guī)定做好向檔案館移交檔案的工作；

（六）參加檔案行政管理部門及省聯(lián)社組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織專職及兼職檔案人員進行業(yè)務(wù)研究；

（七）草擬本單位檔案工作和各項規(guī)章制度，建立檔案工作崗位責(zé)任制，嚴(yán)格考核和獎懲，提出檔案管理的計算機應(yīng)用系統(tǒng)需求；

（八）嚴(yán)格執(zhí)行黨和國家保密制度，維護檔案的完整與安全；

（九）及時制發(fā)本單位、本系統(tǒng)檔案工作計劃、總結(jié)，并報檔案行政管理部門；

（十）辦理領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他有關(guān)檔案業(yè)務(wù)工作。第八條 專（兼）職檔案人員應(yīng)當(dāng)具備以下要求：

（一）努力學(xué)習(xí)鄧小平理論“三個代表”重要思想，牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀，堅持四項基本原則，認(rèn)真執(zhí)行黨和國家的方針、政策。

（二）學(xué)習(xí)貫徹《中華人民共和國檔案法》，認(rèn)真執(zhí)行黨和國家制定的檔案工作的方針、政策、制度和辦法，具有檔案專業(yè)業(yè)務(wù)知識，能夠刻苦鉆研檔案業(yè)務(wù)，提高檔案的科學(xué)管理水平。

（三）熟悉農(nóng)信社相關(guān)業(yè)務(wù)，具有一定的計算機專業(yè)知識，能夠適應(yīng)辦公自動化和檔案科學(xué)管理的需要，了解本單位的歷史情況和現(xiàn)狀，做好服務(wù)工作。

（四）熱愛檔案工作，忠于職守，遵守職業(yè)道德，以高度的責(zé)任感，不斷改進服務(wù)態(tài)度，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。

第三章 文件材料的立卷歸檔

第九條 各級應(yīng)建立文件材料的形成、積累、整理和歸檔制度。

第十條 聯(lián)社文件材料歸檔與不歸檔范圍。

一、歸檔的文件材料

（一）上級機關(guān)的文件材料

1.上級各領(lǐng)導(dǎo)機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)同志針對聯(lián)社及全區(qū)農(nóng)村信用社工作的批示件及相關(guān)材料；

2.上級各領(lǐng)導(dǎo)機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)同志視察、檢查聯(lián)社及全區(qū)農(nóng)村信用社工作時形成的重要材料及音像制品；

3.上級各領(lǐng)導(dǎo)機關(guān)下發(fā)的各種發(fā)文、會議材料、領(lǐng)導(dǎo)在重要公務(wù)活動中的講話材料。

（二）聯(lián)社制發(fā)的文件材料 1.各種發(fā)文。包括聯(lián)社發(fā)文，聯(lián)社與有關(guān)單位的聯(lián)合發(fā)文，簡報及各種發(fā)文的簽發(fā)稿、印制稿及重要文件的修改稿；

2.各種會議材料。包括聯(lián)社黨委會議、主任辦公會議、協(xié)調(diào)會議、碰頭會議及聯(lián)社召開的全區(qū)工作會議、專業(yè)會議等形成的會議紀(jì)要、會議簡報、會議發(fā)言材料、會議討論和參閱的有關(guān)材料，上述會議的重要音像制品；

3.領(lǐng)導(dǎo)同志的批示件及相關(guān)文件材料，在重要公務(wù)活動中的講話、信函等文字材料及有關(guān)音像制品；

4.日常工作中形成的各類請示、報告、工作計劃、總結(jié)、調(diào)研報告等；

5.現(xiàn)場檢查形成的檔案資料； 6.重大案件的相關(guān)材料；

7.主辦的刊物、簡報和各種匯編材料； 8.產(chǎn)生或匯總的統(tǒng)計報表和統(tǒng)計分析資料；

9.形成的財務(wù)報表、憑證、賬簿、審計等文件材料； 10.工會、團委等組織機構(gòu)在工作活動中形成的重要文件材料；

11.重要的人民來信、來訪材料，處理重要人民來信、來訪形成的記錄、信函、摘要單、處理報告等；

12.反映本單位重要活動的大事記、年鑒、剪報、展覽照片、有關(guān)的聲像材料。各種榮譽獎勵證書，有紀(jì)念意義的實物； 13.包括干部任免、調(diào)配、錄用、轉(zhuǎn)正、定級、調(diào)資、退休在內(nèi)的各類人事、勞資文件材料；

14.財產(chǎn)、物資、科技設(shè)備等的交接憑證、清單（冊；基建活動中形成的文字材料、圖紙、圖表、計算材料等；

15.與有關(guān)單位簽訂的各種合同、協(xié)議書等。

（三）同級單位及非隸屬單位的文件材料同級單位及非隸屬單位印發(fā)的非聯(lián)社主管業(yè)務(wù)，但需要執(zhí)行或辦理的文件材料。

1.同級單位及非隸屬單位印發(fā)的非聯(lián)社主管業(yè)務(wù)但需要執(zhí)行的法規(guī)性文件；

2.有關(guān)部門對聯(lián)社工作檢查形成的重要文件； 3.同級單位及非隸屬單位與聯(lián)社聯(lián)系、協(xié)商工作的重要往來文件；

4.各級黨委、人大、政府與信用社工作有關(guān)的文件。

（四）各聯(lián)社、合行的文件材料

1.各聯(lián)社、合行報送的重要工作計劃、工作總結(jié)、工作請示、工作報告、典型材料、統(tǒng)計報表、財務(wù)預(yù)算、決算等文件材料。

2.各聯(lián)社、合行報送備案的規(guī)范性文件材料。

二、不歸檔的文件材料

（一）上級機關(guān)普發(fā)供閱、不需辦理的文件材料；

（二）上級機關(guān)征求意見、未定稿文件材料，供工作參考6的抄件；

（三）重份文件材料；

（四）無查考利用價值的事務(wù)性、臨時性文件材料；

（五）未經(jīng)會議討論或未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱的各種文件材料，一般性文件的歷次修改稿（重要法規(guī)性文件、負(fù)責(zé)人修改稿除外；

（六）詢問一般性問題、提出一般性建議或意見的人民來信及無特殊保存價值的信封；

（七）作為參考從各方面收集的各種材料；

（八）同級或非隸屬單位送來的僅作參閱、不需要貫徹執(zhí)行和無查考價值的文件材料。

第十一條 機關(guān)各部門檔案管理兼職人員，應(yīng)于每年年初一月份，按照本辦法的規(guī)定，對上年度屬于歸檔范圍的文件材料進行收集、整理和上交歸檔，二月底前完成歸檔文件上交工作，檔案室應(yīng)于三月底前完成檔案歸檔工作。

第十二條 歸檔文件材料的整理規(guī)則

一、分類

（一）分年度。歸檔文件材料按其形成的年度分開，不同年度的文件材料一般不得放在一起立卷。跨年度的文件材料按以下規(guī)則辦理：

1.請示與批復(fù)不能分開的，按批復(fù)年整理； 2.請示未作批復(fù)的，按請示年整理； 3.跨年度的規(guī)劃，按規(guī)劃期的第一年整理； 4.跨年度的總結(jié)，按總結(jié)期的最后一年整理； 5.跨年度的會議文件，按會議開幕年整理； 6.各類案件文件材料按結(jié)案年整理。

（二）分機構(gòu)。按歸檔文件材料產(chǎn)生和承辦的部門分開。

（三）分保管期限。按照歸檔文件材料的保存價值確定保管期限。不同保管期限的文件材料應(yīng)分開立卷。檔案保管期限分為永久、長期、短期三種，長期為16至50年，短期為15年以下（含15年）。

二、裝訂。歸檔文件應(yīng)按件裝訂

（一）歸檔文件材料應(yīng)按件裝訂。原則上每份文件為一件。文件正文與定稿為一件；正件與附件為一件；報表、名冊、圖冊等，一冊（本）為一件；請求與批復(fù)為一件；報告（如有批示應(yīng)附辦理件）為一件；來文與復(fù)文為一件；文電應(yīng)合一立卷。

（二）裝訂時，按下列要求進行排列：正文在前，原稿在后；原件在前，復(fù)制件在后；轉(zhuǎn)發(fā)文在前，被轉(zhuǎn)發(fā)文在后；復(fù)文在前，來文在后；重要法規(guī)性文件的歷次草稿、修改稿依次排列在正文、定稿之后；不同文字的文本，中文本在前，外文本在后；漢文本在前，民族文本在后；各類案件的文件材料，其結(jié)論、決定性的文件在前，依據(jù)性材料在后。

三、標(biāo)注頁碼每件歸檔文件要按頁編號，每張紙為一頁，一頁一號，空白頁不計號最后在首頁右上角畫圓圈并在圈內(nèi)標(biāo)注總頁數(shù)（不須在每頁右上方編號）。

四、排列歸檔文件材料應(yīng)在按年度、機構(gòu)、保管期限分類的基礎(chǔ)上進行排列。不同年度的文件材料，按年代先后順序排列。不同機構(gòu)的文件材料，按機構(gòu)序列排列，機構(gòu)內(nèi)每個處室承辦的文件材料，按時間、重要程度等因素排列。不同保管期限的文件材料，按永久、長期、短期的順序排列。

五、加蓋檔號章歸檔文件應(yīng)逐件在首頁上端的空白位置加蓋檔號章。檔號章一般應(yīng)包括以下基本項目：全宗號、年度、期限、件號、頁數(shù)、主辦單位等內(nèi)容。填寫檔號章項目時字跡、用筆材料應(yīng)符合存檔要求。

（一）全宗號：地方檔案館給各單位編制的代號。

（二）年度：填寫文件歸入的年度，以4位阿拉伯?dāng)?shù)字標(biāo)注公元紀(jì)年。

（三）期限：即保管期限，標(biāo)注歸檔文件保管期限為“永久”、“長期、“短期”。

（四）件號：同一盒歸檔文件的排列順序號。

（五）頁數(shù)：本件歸檔文件的總頁數(shù)，應(yīng)和首頁右上角總頁數(shù)相同。

（六）主辦單位：歸檔文件的主辦單位或部門。

（七）填寫檔號章時數(shù)字應(yīng)使用阿拉伯?dāng)?shù)字，用筆應(yīng)為藍黑、碳素墨水鋼筆或碳素自來水筆。

六、編目歸檔文件材料應(yīng)依據(jù)分類方案和盒號、件號順序編制歸檔目錄。

（一）歸檔文件材料應(yīng)逐件編目。

（二）歸檔目錄包括以下基本項目：責(zé)任者、文號、題名、件號、日期、頁數(shù)、備注。

1.責(zé)任者：填寫制發(fā)歸檔文件材料的組織和個人。2.文號：填寫歸檔文件的發(fā)文字號。

3.題名：填寫歸檔文件的標(biāo)題，沒有標(biāo)題或標(biāo)題不規(guī)范的，可以自擬標(biāo)題，外加盒脊及備考表項目。

（一）填寫檔案盒封面。檔案盒封面項目包括文件材料辦理的起止日期、件數(shù)、保存期限、全宗號、盒號。

（二）填寫檔案盒盒脊。檔案盒盒脊項目包括全宗號、年度、保管期限、機構(gòu)、盒號。

（三）填寫備考表。備考表置于盒內(nèi)文件材料之后，用于填寫本盒內(nèi)文件材料缺損、修改、補充、移出、銷毀等需說明的情況，同時應(yīng)注明整理人、檢查人和日期。

第十三條 音像制品及照片等的整理規(guī)則。錄音、錄像檔案應(yīng)裝在特制的盒內(nèi)或套內(nèi)，并在盒套外面貼上標(biāo)簽。錄音帶盒上需標(biāo)注編號、檔號、講話人姓名、職務(wù)、主要內(nèi)容和錄制日期、密級、講話時間、地點等；錄像帶盒上需標(biāo)注編號、檔號、題目（中心內(nèi)容、放映時間、攝制單位、攝制時間、地點、密級等。與錄音、錄像內(nèi)容有關(guān)的文字材料應(yīng)同時歸檔。照片檔案要（盡量）有底片，文字說明要齊全，其成分包括事由、時間、地點、人物、背景、攝影者。與之相關(guān)的文書檔案，要在案卷目錄和卷內(nèi)目錄上注明互見號。

第四章檔案的保管和利用

第十四條 檔案的保管。

一、檔案管理部門（崗位）接受檔案時，應(yīng)進行審查，根據(jù)歸檔目錄查點清楚，及時記錄入庫。

二、檔案管理部門（崗位）應(yīng)根據(jù)保存檔案資料的數(shù)量，設(shè)置必需的檔案專用庫房和柜架；新建辦公用房，應(yīng)把檔案部門用房列入基建計劃。庫房要堅固，并有防盜、防光、防高溫、防火、防潮、防塵、防鼠、防蟲等設(shè)施。庫房內(nèi)放置殺蟲劑，防止蟲蛀檔案。發(fā)現(xiàn)檔案被蟲蛀時，應(yīng)及時報告并進行處理。庫房內(nèi)應(yīng)經(jīng)常保持整齊、清潔、同時根據(jù)庫房內(nèi)溫度的變化情況，隨時通風(fēng)，調(diào)整庫內(nèi)溫濕度。庫房內(nèi)嚴(yán)禁煙火，易燃、導(dǎo)燃、爆炸物品一律不準(zhǔn)帶入庫房，亦不準(zhǔn)在庫房附近堆放。

三、檔案室實行科學(xué)分類管理，做到立檔及時、排放整齊有序、同時應(yīng)繪制檔案存放的示意圖，以利查找方便。應(yīng)設(shè)置能夠滿足查閱需要的閱覽室。

四、對聲像檔案入庫，應(yīng)及時存入防磁柜內(nèi)，確保軟件、光盤安全不被磁化。

五、應(yīng)根據(jù)工作需要，配備復(fù)印機、掃描儀、收錄機、照（攝）像機、去濕機、消毒滅菌機、滅火器、吸塵器、空調(diào)、電子計算機等實施設(shè)備。

六、非檔案管理人員不得進入檔案庫房和開啟檔案櫥柜。

七、消防設(shè)備經(jīng)常保持齊備，每三個月檢查一次，以確保安全。

八、檔案管理部門（崗位）應(yīng)定期會同各相關(guān)處室對超過保管期限的檔案進行審查、鑒定。成立檔案鑒定組織，經(jīng)過鑒定，對確無保存價值的檔案提出銷毀的建議，報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后銷毀。

九、對已批準(zhǔn)須銷毀的檔案，必須在歸檔總目錄上予以注銷，并執(zhí)行兩人簽字和兩人監(jiān)銷制度。

十、需永久保存的檔案，按規(guī)定在本單位保存20年，經(jīng)過整理鑒定后，連同“歸檔目錄（一式三份）向地方檔案管理部門移交，并辦理交接手續(xù)。

十一、檔案人員調(diào)動工作時，必須在辦理完檔案移交手續(xù)后方能離開崗位。

第十五條 檔案的利用。

一、檔案借閱。

（一）檔案借閱人員必須嚴(yán)格執(zhí)行登記手續(xù)，填寫《借閱檔案登記表》并按期歸還。借閱一般文件檔案原則上不出室。借閱機密文件，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可查閱。

（二）借閱人員不得在檔案文件上隨便劃杠、圈、點等，嚴(yán)禁涂改和撕頁，應(yīng)保持檔案的原貌和整潔。

（三）所借檔案，不得轉(zhuǎn)借他人或給無關(guān)人員閱讀。

（四）檔案的借閱期限一般為7天-15天，如需延長必須重新辦理登記手續(xù)。

（五）借閱人員如出差或調(diào)動工作，應(yīng)將所借檔案全部歸還檔案室。

（六）借閱人員歸還檔案時，檔案管理人員應(yīng)當(dāng)面核查無誤后，在《借閱檔案登記表》上注銷并簽字；如發(fā)現(xiàn)歸還檔案中有缺頁、缺卷現(xiàn)象，應(yīng)立即要求借閱人彌補；如有遺失，應(yīng)由借閱人所在部門寫出書面報告，按有關(guān)規(guī)定處理。

（七）根據(jù)工作需要，編制案卷目錄、全引目錄（或歸檔文件目錄、專題目錄、文號索引等檢索工具。按照著錄規(guī)則規(guī)定建立檔案目錄數(shù)據(jù)庫，逐步實現(xiàn)檔案檢索利用自動化，做到調(diào)卷迅速、準(zhǔn)確。

二、檔案的復(fù)制。

（一）普通檔案應(yīng)在檔案管理部門（崗位）復(fù)制。

（二）涉密檔案一般不得復(fù)制。特殊情況需復(fù)制的，機密以下（含機密）檔案，須經(jīng)本單位主管負(fù)責(zé)人審批。復(fù)制絕密級檔案需經(jīng)原發(fā)文機關(guān)批準(zhǔn)。

（三）外單位復(fù)制檔案資料，需持部門介紹信，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理。

第五章 附則 第十六條 本辦法由聯(lián)社人事綜合部負(fù)責(zé)解釋，修改亦同。

第十七條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第二篇：和縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社會計檔案

和縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社會計檔案

管理辦法

會計檔案是信用社會計工作的重要內(nèi)容，也是檔案工作的組成部分。為做好會計檔案收集、整理、入檔、保管、調(diào)閱和銷毀等管理工作，加強太和縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社會計檔案管理工作，使會計檔案更好的為太和縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社各項工作服務(wù)，根據(jù)財政部、國家檔案局制發(fā)的《會計檔案管理辦法》和中國人民銀行頒布的《銀行會計檔案管理》規(guī)定，結(jié)合我縣實際情況，特制定本辦法。

一、會計檔案是指信用社在財務(wù)、會計業(yè)務(wù)活動中形成的，具有查考利用價值的會計憑證、會計賬簿和會計報表等會計核算專業(yè)材料，是記錄和反映信用社各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動的重要史料和原始憑證。

二、會計檔案的保管期限分為永久保管和定期保管兩種，定期保管的會計檔案又分為保管１５年和５年兩檔。會計檔案保管期限的計算自檔案所屬終了后的次年１月１日起算。信用社可根據(jù)實際情況，適當(dāng)延長會計檔案的保管年限，但不能縮短，沒有上級的同意和批準(zhǔn)不準(zhǔn)銷毀會計檔案。

三、會計檔案的保管期限

（一）永久保管會計檔案

１、信用社決算報表及匯總?cè)犘庞蒙绲臎Q算報表、附表及決算分析資料，包括資產(chǎn)負(fù)債表、業(yè)務(wù)狀況表、損益表、利潤分配表等。

２、信用社實收資本、股本金分戶帳。

３、各種存、貸款開銷戶登記簿（包括儲蓄存款開銷戶登記簿）。

４、客戶各種掛失申請書、登記簿、補發(fā)存單、存折、收據(jù)及帳銷案存的清單或資料。

５、機構(gòu)建立的批準(zhǔn)文件、資料，機構(gòu)撤銷、合并交接清冊。

６、房屋購建的契據(jù)（包括土地證、基建批準(zhǔn)證書、竣工審計報告、購房契約、征稅收據(jù)和公證書等）

７、會計檔案保管登記簿和檔案銷毀清單。

８、信用社認(rèn)為需要永久保管的其他會計檔案和有關(guān)資料。

（二）保管十五年會計檔案。

１、綜合核算和明細(xì)核算的各種帳、簿、卡。２、各種憑證及附件。

３、信用社的月（季、半年）報表及匯總?cè)犘庞蒙绲脑拢?、半年）報表?/p>

４、各種會計印章的領(lǐng)用、交接、停用、銷毀和保管情況記錄登記簿。

５、重要空白憑證領(lǐng)用、交接、銷號和保管情況登記簿。

（三）保管五年會計檔案。１、信用社營業(yè)工作日志。２、計息科目余額表。３、信用社本身匯總分社、儲蓄所的日報、月報、年報表。

４、信用社密押、代號使用和保管登記簿。５、往來結(jié)算的對帳及查詢、查復(fù)書。６、會計人員移交清單及交接說明。７、各種不定期報表、統(tǒng)計表等。

四、會計檔案的整理立卷

１．信用社會計主管負(fù)責(zé)會計檔案的整理立卷工作。會計終了后，會計主管應(yīng)將裝訂好的會計憑證、賬簿、報表及時立卷歸檔，并負(fù)責(zé)以本（冊）為單位填裝會計檔案盒（袋），并對會計憑證、賬簿、報表分別進行排列編號。

２．經(jīng)過整理立卷的會計檔案，由會計主管應(yīng)分別對憑證、賬簿、報表逐盒（袋）填寫會計檔案登記簿。

３．會計檔案案卷外型應(yīng)整齊美觀。

４、分社、儲蓄所應(yīng)于終了３個月內(nèi)將報表、憑證、帳簿等會計資料登記、編號、造冊移交總社保管。

五、信用社會計檔案應(yīng)由專人（兼職）進行管理。管理人員變動要辦理交接手續(xù)。會計檔案設(shè)置專用檔案室，使用專用檔案柜，設(shè)立“會計檔案保管登記簿”，將會計檔案按年限分類整理、編號、登記保管。

六、會計檔案管理要嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度，存放有序，查找方便，嚴(yán)防火燒、蟲蛀、鼠咬、霉?fàn)€、防磁防塵，確保完整無損。會計檔案一律不準(zhǔn)外借，防止丟失和泄密。信用社會計主管應(yīng)定期檢查會計檔案的保管情況，對破損或變質(zhì)的會計檔案，應(yīng)及時修補、復(fù)制或做其他技術(shù)處理。

七、信用社應(yīng)建立會計檔案調(diào)閱（查）登記簿。調(diào)閱時認(rèn)真登記記錄，并有會計主管和經(jīng)管人簽字，內(nèi)部人員調(diào)閱時經(jīng)會計主管批準(zhǔn)方可調(diào)閱。公、檢、法、司和有關(guān)單位因需要查閱會計檔案時，必須持有縣以上主管部門正式公函，經(jīng)信用社主任批準(zhǔn)方可查閱。不管內(nèi)部或外部調(diào)閱會計檔案，查閱時信用社應(yīng)有專人陪同，代為查閱，不準(zhǔn)將會計檔案交查閱人放任不管，調(diào)閱的會計檔案不得涂改圈劃、拆散原卷冊，但可以抄錄、復(fù)制或照相，更不得將原件抽出借走。調(diào)閱完畢及時歸檔。

八、會計檔案原則上應(yīng)保持原卷冊的封裝，如需拆封重新整理，則應(yīng)有主任批準(zhǔn)，財會部門或經(jīng)辦人需二人以上共同進行，并在案卷封皮適當(dāng)位置（或設(shè)記錄本）作拆封情況記錄。記錄內(nèi)容應(yīng)包括被拆封會計檔案的、種類、卷號、拆封原因和拆封時間。經(jīng)手人應(yīng)在拆封情況記錄上簽字。

九、會計檔案保管期滿銷毀時，由聯(lián)社負(fù)責(zé)統(tǒng)一銷毀，銷毀前造“銷毀會計檔案清冊”登記。銷毀時由聯(lián)社主任或指定的專人負(fù)責(zé)監(jiān)銷，并注意保密和安全，嚴(yán)防散失外流。銷毀后由銷毀人、監(jiān)銷人在銷毀清冊上簽章。如有未了帳款待查，可對必須保留部分的會計檔案延期銷毀。

十、本辦法由太和縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋和修改。

十一、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社大額信貸業(yè)務(wù)管理辦法

農(nóng)村信用合作聯(lián)社大額信貸業(yè)務(wù)管理試行辦法

第一章 總 則

第一條

為加強我省農(nóng)村合作金融機構(gòu)大額信貸管理，規(guī)范大額信貸操作，防范信貸風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)國家法律法規(guī)及《***農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》《***農(nóng)村信用合作聯(lián)社統(tǒng)一、授信管理指引》、《***農(nóng)村信用合作聯(lián)社押品管理辦法》等，制定本辦法。

第條

本辦法所稱大額貸款包括公司類大額貸款和個人類大額貸款。公司類大額貸款是指縣（市、區(qū)）農(nóng)信聯(lián)社、農(nóng)合行、農(nóng)商行（以下簡稱行社）向同一法人客戶（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）發(fā)放的余額超過貸款行社資本凈額5%或3000萬元（含）以上的貸款；個人類大額貸款是指行社向同一自然人客戶發(fā)放的余額超過貸款行社資本凈額2%或800萬元（含）以上的貸款，并按照孰低原則確定。

本辦法所稱信貸泛指各類貸款、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、保函、信用證等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)，其中票據(jù)承兌、保函、信用證等表外融資業(yè)務(wù)按敞口額度計算。公司類貸款包括企（事）業(yè)貸款和其他經(jīng)濟組織貸款，個人類貸款包括自然人貸款和個體工商戶貸款。

第條

行社應(yīng)確定大額貸款職能管理部門和配備專職人員，明確管理工作職責(zé)與責(zé)任。

— 1 — 第條

行社應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行集中度監(jiān)管指標(biāo)要求，單一集團客戶貸款總額不得超過貸款行社資本凈額的15%，單一客戶貸款總額不得超過貸款行社資本凈額的10%。

第條

本管理辦法中所指的大額信貸業(yè)務(wù)客戶是指，已經(jīng)通過本行社評級授信的客戶，評定標(biāo)準(zhǔn)及流程依照《***農(nóng)村信用合作聯(lián)社評級授信管理辦法》執(zhí)行。

第條

行社應(yīng)嚴(yán)格實行大額貸款全流程管理，落實貸款申請、受理與調(diào)查、風(fēng)險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、回收與處臵等各環(huán)節(jié)的管理責(zé)任。

第二章

大額貸款業(yè)務(wù)管理

第一節(jié) 貸前管理

第條 大額貸款的發(fā)放必須事先經(jīng)過評級、授信；在審批核準(zhǔn)的授信額度和授信有效期內(nèi)給予信貸支持；必須逐級申報審批嚴(yán)格按程序和權(quán)限發(fā)放，不得簡化程序和逆程序操作。

第條 貸前管理是指進入審批程序前的管理，包括業(yè)務(wù)申請、資格審查、提交資料、調(diào)查評價。

第條 業(yè)務(wù)發(fā)起單位（各分社、支行或直營業(yè)務(wù)部門）負(fù)責(zé)貸前管理。

第條 用信申請。申請人直接提出書面信貸申請，說明信貸種類、信貸品種、金額、期限、用途、還款方式、基本經(jīng)營狀況、償還能力和抵押擔(dān)保方式，并按要求提供有關(guān)材料。

— 2 — 第條 用信申請受理。業(yè)務(wù)發(fā)起單位根據(jù)信貸的種類、品種不同，分別按本辦法要求在接到申請人的申請資料后，應(yīng)在15個工作日內(nèi)完成資格和材料審查工作。

第條 貸款調(diào)查的要求。貸款調(diào)查須針對不同的授信種類、品種，有重點的、客觀、公正、全面、系統(tǒng)地做好盡職調(diào)查。在符合貸款管理的一般規(guī)定外，還須同時具備以下條件：

（一）原則上客戶授信評定等級在A級（含）以上，申請用信金額、期限和擔(dān)保方式，在授信范圍內(nèi)。

（二）信用狀況良好，應(yīng)當(dāng)從中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)系統(tǒng)查詢客戶的基本信息、負(fù)債和或有債務(wù)信息、大事記、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等，融資情況及信用狀況，與當(dāng)?shù)匚催M入征信系統(tǒng)的其他非銀行金融機構(gòu)如信托公司、證券公司、小額貸款公司、典當(dāng)行等機構(gòu)聯(lián)系，盡可能地了解和掌握其非銀行的融資情況、民間借貸情況。申請人是否存在改變主要授信銀行，向多家銀行借款或不斷在這些銀行中間借新還舊現(xiàn)象等。

（三）原則上資產(chǎn)負(fù)債率一般不超過70%，凈資產(chǎn)收益率原則上不低于同期貸款基準(zhǔn)利率；

（四）主營業(yè)務(wù)突出，原則上有匹配的主營業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金流，固定資產(chǎn)（項目融資）貸款除外；

（五）融資銀行數(shù)量原則上不超過5家；

（六）貸款人要求的其他條件。

— 3 — 第條 調(diào)查和落實擔(dān)保人和擔(dān)保物的情況，包括擔(dān)保人的信用狀況，擔(dān)保實力，抵質(zhì)押物的合法性、有效性、審慎性、獨立性。

第條 業(yè)務(wù)調(diào)查應(yīng)由不少于2名經(jīng)辦機構(gòu)客戶經(jīng)理進行實地調(diào)查。

第條 調(diào)查結(jié)果。調(diào)查完畢后，調(diào)查人員要形成詳實的書面調(diào)查報告，并提出是否給予貸款、貸款種類和品種、貸款金額、貸款期限、利率和抵押擔(dān)保等意見。調(diào)查人員在調(diào)查報告上簽名，調(diào)查結(jié)論明確表述意見，認(rèn)為不符合條件的，說明理由，并向客戶做出合理解釋。

第條 授信調(diào)查的時間要求。業(yè)務(wù)發(fā)起單位從授信申請人遞交材料開始到調(diào)查結(jié)束，并形成最終的用信調(diào)查報告，原則上不得超過15個工作日，除非有特殊的原因或情況，或有充足的理由，最長不得超過30個工作日，具體受理時間從申請人提交貸款資料之日算起。

第二節(jié) 貸中管理

第條 貸中管理是指對信貸業(yè)務(wù)的材料審查、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險評估、信貸業(yè)務(wù)最終批準(zhǔn)使用的管理。具體包括用信業(yè)務(wù)審查、評估、審批、合同簽約及相關(guān)手續(xù)辦理、出賬及支付管理。

第條

行社應(yīng)建立風(fēng)險評價制度，全面審查大額信貸業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險因素，必要時需派人員到實地進行查看核實，提出審查評價意見。

— 4 — 第條

公司類大額信貸風(fēng)險評價應(yīng)按照《***農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》對借款人審查的基本要求和審查及風(fēng)險評價要點，從客戶背景狀況、行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、申請信貸業(yè)務(wù)原因、還款能力、確定用信額度和擔(dān)保等八個方面，對客戶展開風(fēng)險評價，并撰寫風(fēng)險評價報告，對報告內(nèi)容的完整性和有效性負(fù)責(zé)，對該項信貸業(yè)務(wù)提出明確的審查結(jié)論，并簽字確認(rèn)。

第條

個人類大額信貸風(fēng)險評價應(yīng)按照《***農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》對借款人審查的基本要求和審查及風(fēng)險評價要點，從客戶的主體資格、貸款條件、貸款用途、貸款金額、貸款期限、申請資料是否完整、合規(guī)、調(diào)查人員出具的調(diào)查報告是否客觀詳實等，對該信貸業(yè)務(wù)提出明確的審查結(jié)論，并簽字確認(rèn)。

第條 大額信貸業(yè)務(wù)在完成風(fēng)險審查后，按權(quán)限上報相應(yīng)審批機構(gòu)最終審批。

第條

業(yè)務(wù)發(fā)起點對最終審批同意發(fā)放的信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格按照審批意見完善審批意見、簽訂貸款合同、辦妥抵押擔(dān)保手續(xù)、登記和權(quán)證入庫保管手續(xù)。

第條

行社應(yīng)根據(jù)“貸放分控”原則，設(shè)立獨立于前臺營銷部門的放款執(zhí)行部門或崗位，明確部門和崗位職責(zé)，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核等工作。授信評審部放款中心對業(yè)務(wù)發(fā)起單位提交的、已辦妥的授信業(yè)務(wù)合同手續(xù)進行合規(guī)性審查，手續(xù)已達到

— 5 — 合規(guī)、合法、齊備并符合授信使用條件的，應(yīng)在兩個工作日內(nèi)對授信申請人授信業(yè)務(wù)的使用辦理完畢。由于信貸額度的限制和影響，授信業(yè)務(wù)申請人不能及時使用授信額度的，業(yè)務(wù)發(fā)起單位需向授信申請人作好溝通解釋工作。

第 條 嚴(yán)格執(zhí)行支付管理，對于授信使用人使用的金額達到受托支付額和授信審批要求應(yīng)實行受托支付的，必須嚴(yán)格執(zhí)行受托支付；對于授信使用人使用的資金符合自主支付的，可實行自主支付。

第三節(jié) 貸后管理

第條 貸后管理是指申請人獲得信貸支持到償還信貸本息整個期間內(nèi)，貸款人對借款人動態(tài)管理的整個過程。

第條 信貸業(yè)務(wù)發(fā)起單位負(fù)責(zé)對信貸業(yè)務(wù)進行日常管理。主要包括做好信貸檔案資料的完整、有序的建立和管理；信貸資金使用情況的定期和不定期檢查；按照我行社信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理辦法要求做好風(fēng)險分類工作；通過檢查發(fā)現(xiàn)和借款人、擔(dān)保人主動提供的相關(guān)變動信息，應(yīng)及時更新，將更新的信息資料及時錄入信貸管理系統(tǒng)，并將紙質(zhì)的材料歸檔管理；對信貸業(yè)務(wù)屬于貸款的應(yīng)按規(guī)定及時做好收息工作；對即將到期的信貸業(yè)務(wù)及時通知借款人，保障如期履約。

第條 信貸檔案建立和管理。

（一）信貸檔案保管場所和使用的保管設(shè)備必須符合檔案保管要求，檔案材料的擺放順序、排列必須符合檔案管理的基本要求。

（二）信貸檔案必須指定專人負(fù)責(zé)管理，管理檔案的人員必須具備檔案管理技能和知識，熟知授信業(yè)務(wù)知識，客戶經(jīng)理不得兼任。

（三）貸款檔案的檢查、查閱必須建立格式化的查閱登記簿。每次檢查、查閱必須按檔案名稱建立查閱登記簿，登記簿上必須有上述經(jīng)辦人、審批人和檢查、查閱人的簽字。（外部人員檢查、查閱必須經(jīng)過負(fù)責(zé)人審批）

（四）信貸檔案檢查、查閱完畢后，檔案管理人應(yīng)認(rèn)真核查交回的檔案是否有損毀、遺失等問題，經(jīng)核查檔案完整無損后應(yīng)及時歸檔。

第條 信貸業(yè)務(wù)的檢查。信貸業(yè)務(wù)的檢查是業(yè)務(wù)發(fā)生后的一項重要工作。

(一)檢查時間。業(yè)務(wù)發(fā)起單位要定期和不定期對申請人和擔(dān)保人（包括抵質(zhì)押物）進行現(xiàn)場檢查，業(yè)務(wù)發(fā)生之日起30日內(nèi)進行首次貸后檢查，主要針對信貸資金的使用情況進行跟蹤檢查。公司類大額貸款首次貸后檢查以后每季度至少1次對信貸業(yè)務(wù)實行常規(guī)性貸后檢查，個人類大額貸款首次貸后檢查后原則上一年不低于兩次，對于有風(fēng)險的客戶在風(fēng)險未得到有效化解前每月跟蹤一次檢查。貸后檢查須形成書面報告。

（二）檢查內(nèi)容要求。包括借款人的目前的基本情況、生成經(jīng)營情況或項目進展情況、財務(wù)狀況分析、信貸資金使用情況、借款人目前融資和或有負(fù)債情況、保證人或抵質(zhì)押物的當(dāng)前情況等。在檢查過程中發(fā)現(xiàn)借款人或保證人生成經(jīng)營發(fā)生重大變化或抵質(zhì)押物存在安全隱患，可能會影響該筆業(yè)務(wù)安全運行，應(yīng)及時向上級主管部門報告。

（三）檢查報告。建立雙人貸后檢查制度，檢查人員按照檢查內(nèi)容要求形成詳實的書面檢查報告，簽字后將檢查報告提交負(fù)責(zé)人審閱，單位負(fù)責(zé)人進行審閱主要是從內(nèi)容的全面性、客觀性、真實性進行審查，對授信業(yè)務(wù)的安全狀態(tài)做出結(jié)論性的判斷，注明結(jié)論后簽字歸檔。

第條 信貸業(yè)務(wù)到期前一個月，業(yè)務(wù)發(fā)起單位應(yīng)電話通知借款人和擔(dān)保人到期情況；業(yè)務(wù)到期前15天，向借款人和擔(dān)保人發(fā)送《業(yè)務(wù)到期通知書》，以便借款人和擔(dān)保人提前做好履約準(zhǔn)備。

第三章

風(fēng)險監(jiān)測

第條

建立臺賬監(jiān)測機制。行社職能管理部門應(yīng)建立大額貸款監(jiān)測臺賬，對大額貸款實行動態(tài)管理，按季分析國際形勢、國家宏觀政策、市場前景、行業(yè)集中度、風(fēng)險評估等，提出風(fēng)險防控建議，形成監(jiān)測分析報告，并向全轄進行風(fēng)險預(yù)警提示。

第條

建立風(fēng)險分析制度。行社每半年應(yīng)召集支行（信用社）、行社相關(guān)業(yè)務(wù)部門和信貸、風(fēng)險、審計、合規(guī)等部門負(fù)責(zé)人 — 8 — 分析研究大額貸款風(fēng)險狀況和管理政策，逐戶分析評估信貸風(fēng)險，提出風(fēng)險防控意見，討論制定風(fēng)險防控措施。

第條

建立聯(lián)系訪談制度。行社應(yīng)建立大額貸款聯(lián)系人制度，班子成員定期開展訪談活動，實地了解掌握借款人的經(jīng)營狀況，為防范信貸風(fēng)險提供決策依據(jù)。

第條

建立風(fēng)險報告制度。行社對新發(fā)生的大額貸款風(fēng)險，應(yīng)逐筆分析原因，制訂清收處臵方案，并于2日內(nèi)形成書面材料向當(dāng)?shù)剞k事處和省農(nóng)信聯(lián)社報告。

第 條 通過共享農(nóng)村信用社信貸管理系統(tǒng)的信息，為風(fēng)險預(yù)警提供信息支持，并能有效識別客戶、各關(guān)聯(lián)方信息、客戶在農(nóng)村信用社的授信情況、信用記錄等，及時掌握和分析授信客戶的可能存在的風(fēng)險，及時發(fā)現(xiàn)及時預(yù)防。經(jīng)辦行社應(yīng)根據(jù)客戶償還能力和資金流量，對客戶授信進行調(diào)整，包括展期，增加或減少授信，要求借款人提前還款，并決定是否將該筆授信列入觀察名單或歸入問題授信。

第 條 對列入觀察名單的授信應(yīng)設(shè)立明確的指標(biāo)，進一步觀察判斷是否將該筆授信從觀察名單中刪除或降級；對劃入問題授信的，經(jīng)辦行社應(yīng)該制定專人管理。

第 條 風(fēng)險預(yù)警信號：

（一）企業(yè)負(fù)責(zé)人失蹤或無法聯(lián)系；

（二）客戶不愿意提供與授信審核有關(guān)的文件；

（三）改變主要授信銀行，向多家銀行借款或不斷在這些銀

— 9 — 行中間借新還舊；

（四）作為被告卷入法律糾紛；

（五）流動資金貸款客戶在銀行的現(xiàn)金流是否正常；

（六）經(jīng)常接到供貨商核實客戶銀行賬戶情況的查詢；

（七）突然出現(xiàn)大額資金向新交易商轉(zhuǎn)移；

（八）主營業(yè)務(wù)削弱和偏離；

（九）不遵守授信的承諾；

（十）有影響正產(chǎn)生產(chǎn)或日常經(jīng)營的勞資爭議；

（十一）授信抵押品情況惡化。

第 條

對已發(fā)放的大額貸款，要經(jīng)常持續(xù)、方式不限，掌握借款單位的生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、市場情況、高層管理人員及企業(yè)實際控制人的變動情況，對項目貸款特別關(guān)注其項目進展情況、匹配的自有資本金陸續(xù)到位情況、整體項目資金的落實情況、國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)的政策調(diào)整對該項目的影響是否存在風(fēng)險、項目建成后其現(xiàn)金回籠是否與預(yù)期存在較大的差別；對于諸如此類直接關(guān)系到信貸資金安全的問題，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)立即向風(fēng)險管理部門報告，風(fēng)險管理部門接到報告后應(yīng)立即會同相關(guān)部門的人員研究控制或化解風(fēng)險的對策，并將對策和措施報告主任（行長）和理事長(董事長)及風(fēng)險管理委員會；

第 條 對發(fā)現(xiàn)問題的大額貸款應(yīng)及時采取以下措施：

— 10 —(一)確認(rèn)客戶用信額度及業(yè)務(wù)到期時間；

（二）重新審核所有授信和用信檔案資料，完善和避免出現(xiàn)法律瑕疵；

（三）對于尚未使用的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止。依法難以終止或因終止將造成客戶經(jīng)營困難的，應(yīng)對未實施的授信額度專戶管理，未經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)，不得使用；

(四)要求保證人履行保證責(zé)任，追加擔(dān)?；蛐惺箵?dān)保權(quán)；(五)向法院申請凍結(jié)問題授信客戶的存款賬戶以減少損失；

（六）在授信客戶出現(xiàn)利息逾期支付現(xiàn)象或未按分期還款計劃還款的，業(yè)務(wù)發(fā)起單位應(yīng)引起高度重視，及時掌握其原因；在貸款到期兩個月前應(yīng)充分了解和把握借款人的還款意愿和還款能力，是否能夠如期履約做出提前準(zhǔn)確的判斷；對于利息逾期或未按分期還款計劃還款的是由于企業(yè)財務(wù)狀況惡化造成和貸款到期預(yù)計很難歸還的原因，及時報告總行業(yè)務(wù)條線的主管部門并共同制定解決方案，將解決方案報總行風(fēng)險管理部，風(fēng)險管理部認(rèn)為方案可行，按擬定的解決方案監(jiān)督業(yè)務(wù)發(fā)起單位執(zhí)行，如方案不可行風(fēng)險管理部應(yīng)召集相關(guān)部門進行進一步的研究，形成切實可行的風(fēng)險化解方案；

（七）經(jīng)多方努力化解，仍未能收回的，按照農(nóng)村信用社五級分類管理辦法調(diào)整為次級貸款后，按《農(nóng)村信用社不良貸款管理辦

— 11 — 法》處臵。

（八）其他必要的處理措施。

第 條 遵照授信資產(chǎn)風(fēng)險分類制度，按照“按季認(rèn)定，實時調(diào)整”的原則及農(nóng)村信用社五級分類管理辦法及時進行調(diào)整。

第四章

責(zé)任管理

第條

建立健全大額貸款責(zé)任追究制度，及時查處違法違規(guī)行為，按照盡職標(biāo)準(zhǔn)進行責(zé)任認(rèn)定，對失職和瀆職行為進行問責(zé)追究。

第條

省農(nóng)信聯(lián)社制定大額貸款考核目標(biāo)值，對各行社執(zhí)行情況實行考核通報。

第條

對出現(xiàn)下列情況之一的，將從嚴(yán)追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任：

（一）新發(fā)放單戶超比例大額貸款的；

（二）新發(fā)生大額貸款占各項貸款總量的比例超過考核目標(biāo)值的；

（三）未建立大額貸款授信制度、評審制度，違規(guī)授信、違規(guī)發(fā)放大額貸款，包括多頭授信、化整為零變相發(fā)放大額貸款以及逆程序、超越審批權(quán)限發(fā)放大額貸款的；

（四）未建立雙人貸后檢查制度、定期報告制度、臺賬監(jiān)測機制、風(fēng)險分析制度、聯(lián)系訪談制度以及風(fēng)險報告制度的；

（五）未建立大額貸款責(zé)任追究制度，未明確崗位工作職責(zé)和落實責(zé)任的。

（六）非信貸部門審查核定客戶授信額度；

（七）越權(quán)審批客戶授信額度或超授信額度辦理新增融資業(yè)務(wù)（不含借新還舊）；

（八）未落實上級聯(lián)社確定的授信條件而辦理融資業(yè)務(wù)或未經(jīng)批準(zhǔn)向客戶提供本行信用；

（九）參與或默許客戶編制假財務(wù)報表，以幫助客戶獲得授信額度；

（十）對客戶發(fā)生的重大變化不及時報告，以致造成本行信貸資金損失。

（十一）未根據(jù)預(yù)警信號及時采取必要保全措施的；

（十二）故意隱瞞真實情況的；

（十三）不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的；

（十四）其他未盡職的行為。

第五章

附

則

第條

本辦法由***農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、修訂和解釋，各辦事處應(yīng)加強對轄內(nèi)行社的指導(dǎo)和督促，各行社應(yīng)結(jié)合自身實際情況，制定實施細(xì)則。

第條

本辦法自下發(fā)之日起施行。

第四篇：平邑縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社會議管理辦法

平邑縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

會議管理辦法

第一章總則

第一條 目的為進一步規(guī)范會議管理，本著務(wù)實、高效原則，確保聯(lián)社各類會議規(guī)范、有序、高效，會議內(nèi)容及議定事項落實到位，切實提升聯(lián)社運營效率，特制定本辦法。

第二章會議會務(wù)規(guī)范

第二條 會前工作

會議將提前發(fā)布通知。會議通知需明確會議時間、會議地點、與會人員、會議議程等。會議通知須至少提前1個工作日發(fā)布。

第三條 會中工作

（一）會議簽到

與會人員必須提前10分鐘到場并簽到（視頻會議提前20分鐘到場并簽到）。會議簽到由會議主辦部門負(fù)責(zé)。主辦部門應(yīng)提前對到會情況進行現(xiàn)場統(tǒng)計，對未按時到會的與會人進行電話督促。

因故不能參加會議或委托他人參加的，會前必須履行請假手續(xù)，向會議主辦部門說明原因并經(jīng)會議主持人批準(zhǔn)。

遲到、無故不到者，應(yīng)視情節(jié)嚴(yán)重程度，給予通報、罰款等相應(yīng)處罰。

（二）會議紀(jì)律

參加會議時，與會人員應(yīng)自覺維護會場秩序，通訊工具須置于靜音或振動狀態(tài)，做好會議記錄。會議主持人負(fù)責(zé)控制整個會議進程，把握會議的方向和時間，保證會議效率和質(zhì)量，嚴(yán)格按照會議規(guī)定的時間范圍完成會議任務(wù)。

第四條 會后工作

會議精神要在三天內(nèi)傳達到本單位每一位職工。聯(lián)社將成立由綜合部牽頭，審計部與檢查考核中心配合的檢查組，對會議精神落實情況進行跟蹤檢查，并及時向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門通報進展情況。檢查內(nèi)容包括與會人員會議記錄、各單位傳達會議精神的會議記錄、單位人員會議記錄。

對沒有在限定時間內(nèi)落實會議精神的，根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重，對相關(guān)人員進行處罰、通報處理。

第三章附則

第五條 本辦法由聯(lián)社綜合部負(fù)責(zé)解釋。

第六條 本辦法自二〇一二年十月一日起實施。

第五篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社存款準(zhǔn)備金管理辦法

XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

存款準(zhǔn)備金管理辦法（暫行）

第一章 總則

第一條 為進一步加強我社法定存款準(zhǔn)備金管理，促進全縣農(nóng)村信用社各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中國人民銀行關(guān)于加強存款準(zhǔn)備金管理的通知》、《人民銀行駐馬店市中心支行存款準(zhǔn)備金管理（暫行辦法）》等規(guī)定，結(jié)合我社實際，制定本辦法。

第二條 本實施辦法所稱存款準(zhǔn)備金為法定存款準(zhǔn)備金（以下簡稱存款準(zhǔn)備金）。存款準(zhǔn)備金是指金融機構(gòu)按照規(guī)定將其吸收存款的一定比例繳存中國人民銀行的存款。

存款準(zhǔn)備金率是指金融機構(gòu)繳存中國人民銀行地存款準(zhǔn)備金與其吸收的一般性存款的比率。

第三條 為加強對存款準(zhǔn)備金的管理，聯(lián)社成立由聯(lián)社主任任組長，副主任為副組長，相關(guān)部門為成員的存款準(zhǔn)備金管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全縣農(nóng)村信用社的存款準(zhǔn)備金的管理工作。相關(guān)部門按照分工辦理具體業(yè)務(wù)，履行管理職責(zé)。

第二章 繳存

第四條 轄內(nèi)各網(wǎng)點吸收的一般性存款須按規(guī)定向人/

5民銀行繳存存款準(zhǔn)備金。

第五條 農(nóng)村信用社的存款準(zhǔn)備金，應(yīng)繳存到中國人民銀行駐馬店市中心支行，存入在中國人民銀行駐馬店中心支行開立的“準(zhǔn)備金存款”賬戶。

第六條 按照中國人民銀行繳存存款準(zhǔn)備金實行差別存款準(zhǔn)備金率制度規(guī)定，我聯(lián)社執(zhí)行農(nóng)村信用社資產(chǎn)規(guī)模小、支農(nóng)貸款比例高的準(zhǔn)備金率標(biāo)準(zhǔn)。

第三章 管理

第七條 建立準(zhǔn)備金管理責(zé)任制。業(yè)務(wù)管理部負(fù)“頭寸”管理責(zé)任，中間業(yè)務(wù)部負(fù)資金營運管理責(zé)任，財務(wù)會計部負(fù)核算管理責(zé)任。

第八條繳存存款準(zhǔn)備金實行按旬審核上報。

當(dāng)旬第五日至下旬第四日每日營業(yè)終了時，清算中心在人民銀行存款準(zhǔn)備金賬戶余額與上旬末全轄一般存款余額之比，不得低于其應(yīng)執(zhí)行的存款準(zhǔn)備金率。

第九條 清算中心負(fù)責(zé)準(zhǔn)備金繳存范圍的會計科目審定工作，每旬應(yīng)將全轄匯總后的一般存款余額表、財政性存款余額表、日計表等相關(guān)會計資料按照要求及時向中國人民銀行駐馬店中心支行報送。

第十條 財務(wù)會計部確定專門人員對清算中心報送的會計資料進行認(rèn)真審核，審核憑證要素是否齊全，內(nèi)容是否真實、數(shù)字是否準(zhǔn)確、字跡是否清晰、填寫是否規(guī)范，印章

加蓋是否齊全、清晰、規(guī)范；一般存款余額表的余額、科目與月末（旬末）會計日計表是否一致；一般存款余額表的合計金額是否正確等。

第四章 動用

第十一條 全縣農(nóng)村信用社發(fā)生支付困難，首先要大力組織存款和清收貸款及其他資金占用，籌措支付資金來源。在采取上述措施后仍存在嚴(yán)重支付困難的，可申請動用存款準(zhǔn)備金。

第十二條 動用存款準(zhǔn)備金，必須具備下列條件：

1、具有法人資格；

2、按期向中國人民銀行繳存存款準(zhǔn)備金；

3、新增存款和清收貸款及其他資金占用已不能滿足兌付個人儲蓄存款的需要；

4、喪失從外部拆借資金的能力。

第十三條 動用存款準(zhǔn)備金的申請程序

申請動用存款準(zhǔn)備金，須向其當(dāng)?shù)厝嗣胥y行提供下列材料：

1、動用存款準(zhǔn)備金申請書；

2、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及其他相關(guān)資料；

3、加強頭寸管理、改變支付能力的方案和補交法定存款準(zhǔn)備金計劃；

4、《中國人民銀行鄭州中心支行農(nóng)村信用社動用存款

準(zhǔn)備金申請表》。

第十四條 申請動用存款準(zhǔn)備金的最高限額不得超過其實際繳存的準(zhǔn)備金余額。

第十五條 動用存款準(zhǔn)備金的最長期限為6個月；視具體情況可展期一次，展期期限不得超過原動用期限。

第十六條 動用存款準(zhǔn)備金，僅限于兌付儲蓄存款，并于動用到期后的第一個工作日足額補繳已動用的存款準(zhǔn)備金。

第十七條 在動用準(zhǔn)備金期間，其新組織的可用資金確保儲蓄存款兌付之后，只能用于補繳動用的存款準(zhǔn)備金。在補足動用的存款準(zhǔn)備金之前，不得發(fā)放新的貸款或增加其他資產(chǎn)。

第五章 罰則

第十八條 對違犯以下規(guī)定并受到人民銀行處罰的，對相關(guān)責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

1、沒有按照中國人民銀行規(guī)定及時繳存存款準(zhǔn)備金造成遲繳、漏繳、欠繳的；

2、沒有按時向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報送有關(guān)存款準(zhǔn)備金材料及相關(guān)報表的；

3、違犯中國人民銀行相關(guān)規(guī)定受到中國人民銀行處罰的。

第六章 附則

第十九條 本辦法由XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋和修改。

第二十條 本辦法與上級行規(guī)定不符的，按上級行規(guī)定執(zhí)行。

第二十一條 本辦法自下發(fā)之日起施行。