第一篇：網(wǎng)絡(luò)版申報(bào)系統(tǒng)外貿(mào)企業(yè)出口退稅審核狀態(tài)查詢(xún)

文檔編號(hào)：DDIT-ASD-201600225-01文檔級(jí)別：受控

網(wǎng)絡(luò)版申報(bào)系統(tǒng)外貿(mào)企業(yè)出口退稅審核狀態(tài)查詢(xún)

操作指南

文檔編號(hào)：DDIT-ASD-201600225-01文檔級(jí)別：受控

圖1-2

文檔編號(hào)：DDIT-ASD-201600225-01文檔級(jí)別：受控

點(diǎn)擊向?qū)?/p>

文檔編號(hào)：DDIT-ASD-201600225-01文檔級(jí)別：受控

圖2-5 預(yù)審反饋接收后，進(jìn)行預(yù)審疑點(diǎn)的查詢(xún)。選擇向?qū)?/p>

文檔編號(hào)：DDIT-ASD-201600225-01文檔級(jí)別：受控

具體操作如下：

再次選擇向?qū)?/p>

文檔編號(hào)：DDIT-ASD-201600225-01文檔級(jí)別：受控

圖3-3 目前正式申報(bào)查詢(xún)的狀態(tài)分為3種： 1.當(dāng)顯示界面狀態(tài)為“審核中”，排序?yàn)?時(shí)，數(shù)據(jù)正處在等待稅務(wù)機(jī)關(guān)受理階段。如圖所示：

圖3-4 2.當(dāng)顯示界面狀態(tài)為“審核失敗”，排序?yàn)椤耙褜徍恕睍r(shí)，正式申報(bào)數(shù)據(jù)審核失敗，應(yīng)當(dāng)咨詢(xún)相關(guān)部門(mén)查詢(xún)失敗原因。如圖所示：

ISO 9001:2000

文檔編號(hào)：DDIT-ASD-201600225-01文檔級(jí)別：受控

圖3-5 3.當(dāng)顯示界面狀態(tài)為“審核成功”，排序?yàn)椤耙褜徍恕睍r(shí)，數(shù)據(jù)則申報(bào)成功。如圖所示：

圖3-6

ISO 9001:2000

第二篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)審核

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)審核

更新日期：2011-01-04 來(lái)源：廣州市國(guó)家稅務(wù)局 作者：進(jìn)出口稅收管理處

已辦理出口貨物退（免）稅認(rèn)定屬于一般納稅人的外貿(mào)企業(yè)，以一般貿(mào)易或進(jìn)料加工貿(mào)易方式將貨物報(bào)關(guān)離境并在財(cái)務(wù)上作銷(xiāo)售處理后，在規(guī)定期限內(nèi)收齊出口退稅憑證并錄入出口退稅申報(bào)系統(tǒng)生成申報(bào)數(shù)據(jù)軟盤(pán)，向主管退稅部門(mén)申請(qǐng)退稅。

一、辦理依據(jù)

（一）《國(guó)家稅務(wù)總局〈關(guān)于印發(fā)出口貨物退（免）稅管理辦法〉的通知》(國(guó)稅發(fā)[1994]31號(hào))。

（二）《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物退（免）稅管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（國(guó)稅發(fā)[2004]64號(hào)）。

（三）《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)<出口貨物退(免)稅管理辦法(試行)>的通知》（國(guó)稅發(fā)［2005］51號(hào)）。

（四）《廣州市國(guó)家稅務(wù)局關(guān)于明確出口貨物退（免）稅申報(bào)期限問(wèn)題的通知》（穗國(guó)稅函[2007]29號(hào)）。

（五）《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于經(jīng)保稅區(qū)出口貨物申報(bào)出口退（免）稅有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)》（國(guó)稅函[2005]255號(hào)）

（六）《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于出口退稅若干問(wèn)題的通知》（國(guó)稅發(fā)[2000]165號(hào)）

（七）《國(guó)家稅務(wù)總局國(guó)家外匯管理局關(guān)于擴(kuò)大申報(bào)出口退稅免于提供紙質(zhì)出口收匯核銷(xiāo)單試行出口企業(yè)范圍的通知》（國(guó)稅發(fā)[2006]91號(hào)）。

（八）《國(guó)家稅務(wù)總局 國(guó)家外匯管理局關(guān)于試行申報(bào)出口退稅免予提供紙質(zhì)出口收匯核銷(xiāo)單的通知》（國(guó)稅函[2005]1051號(hào)）

（九）《關(guān)于遠(yuǎn)期收匯出口貨物出口退稅有關(guān)問(wèn)題的通知》(國(guó)稅發(fā)[2006]168號(hào))。

（十）《關(guān)于山東省等五地試行申報(bào)出口退稅免予提供紙質(zhì)出口收匯核銷(xiāo)單的通知》（國(guó)稅發(fā)[2006]188號(hào)）。

二、提供資料

（一）《外貿(mào)企業(yè)出口貨物退稅匯總申報(bào)表》。

（二）《外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表》。

（三）《外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表》。

（四）外貿(mào)企業(yè)出口退稅電子申報(bào)數(shù)據(jù)（外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)生成）。

（五）出口貨物報(bào)關(guān)單（出口退稅專(zhuān)用）。

（六）經(jīng)認(rèn)證的增值稅專(zhuān)用發(fā)票（抵扣聯(lián)）。

（七）廣東省出口商品發(fā)票。

（八）出口消費(fèi)稅應(yīng)稅貨物的，還須提供稅收（出口貨物專(zhuān)用）繳款書(shū)或出口貨物完稅分割單。

（九）如屬于委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口貨物的，還須提供《代理出口貨物證明》（原件）、《代理出口協(xié)議書(shū)（合同）》（復(fù)印件）。

（十）如屬委托加工收回貨物出口的（包括一般貿(mào)易和進(jìn)料加工貿(mào)易），需提供《委托加工合同》及經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的《出口貨物退稅率鑒定表》。

（十一）如屬進(jìn)料加工貿(mào)易方式，需提供加蓋外經(jīng)貿(mào)部門(mén)加工貿(mào)易業(yè)務(wù)審批專(zhuān)章的《加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證》（復(fù)印件）。

（十二）如屬進(jìn)料加工貿(mào)易方式，進(jìn)口料件采取作價(jià)方式復(fù)出口的，需提供主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的《進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明》（復(fù)印件）。

（十三）如屬進(jìn)料加工委托加工貿(mào)易方式，需提供原材料的采購(gòu)?fù)甓悜{證。

（十四）如屬逾期申報(bào)的，需提供主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的《核準(zhǔn)延期申報(bào)出口退（免）稅通知書(shū)》（復(fù)印件）或《保稅區(qū)出境貨物備案清單》（經(jīng)保稅區(qū)出口）。

（十五）《外貿(mào)企業(yè)出口退稅人工調(diào)整申請(qǐng)表》（有數(shù)據(jù)調(diào)整時(shí)報(bào)送）。

（十六）納稅人就其電子數(shù)據(jù)明細(xì)申報(bào)記錄已經(jīng)人工二次核對(duì)、確保單證真實(shí)、與明細(xì)申報(bào)相符、號(hào)碼錄入無(wú)誤的書(shū)面聲明。

以上退稅紙質(zhì)憑證裝訂成冊(cè)，所有復(fù)印件需注明“與原件核對(duì)一致”，并加蓋企業(yè)公章。

三、辦理程序

受理—>審核—>審批

四、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：免費(fèi)

五、咨詢(xún)及監(jiān)督電話(huà)：12366-1（點(diǎn)擊查看操作流程）

第三篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作

一、軟件概述

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)是《出口退稅計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)》的出口退稅申報(bào)系統(tǒng)之一，外貿(mào)企業(yè)申報(bào)退稅必須使用該系統(tǒng)進(jìn)行電子數(shù)據(jù)的申報(bào)，申報(bào)前有關(guān)的出口報(bào)關(guān)單必須已通過(guò)“電子口岸執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)進(jìn)行報(bào)送。

二、軟件的安裝

http://004km.cn/down_main.asp在此網(wǎng)址里，下載外貿(mào)企業(yè)9.0版本(目前使用，請(qǐng)隨時(shí)關(guān)注稅務(wù)的系統(tǒng)升級(jí)通知通告)，運(yùn)行安裝文件，按提示進(jìn)行安裝。

三、申報(bào)系統(tǒng)的運(yùn)行

安裝完畢后，雙擊桌面快捷方式，出現(xiàn)進(jìn)入申報(bào)系統(tǒng)界面，安裝后首次進(jìn)入系統(tǒng)，必須使用用戶(hù)名為sa ,密碼為空進(jìn)入系統(tǒng)，按確定，出現(xiàn)‘確認(rèn)當(dāng)前所屬期’畫(huà)面，在當(dāng)前所屬期處輸入當(dāng)前申報(bào)年月，按確定，進(jìn)行系統(tǒng)，首次進(jìn)入系統(tǒng)必須先進(jìn)行系統(tǒng)初始化及初始設(shè)置。

四、系統(tǒng)初始化及初始設(shè)置

首次進(jìn)入系統(tǒng)，必須進(jìn)行如下操作后才能正式使用該系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)。

點(diǎn)擊菜單 系統(tǒng)維護(hù)—〉系統(tǒng)配置—〉系統(tǒng)配置設(shè)置與修改，進(jìn)入系統(tǒng)信息配置界面： 點(diǎn)擊修改鍵，修改有關(guān)內(nèi)容。

企業(yè)代碼：企業(yè)海關(guān)代碼（10位阿拉伯?dāng)?shù)字）

企業(yè)名稱(chēng)：本企業(yè)全稱(chēng)

納稅人識(shí)別號(hào)：企業(yè)稅務(wù)登記證號(hào)碼

計(jì)稅計(jì)算方法：2 開(kāi)戶(hù)銀行碼：開(kāi)設(shè)退稅帳戶(hù)的銀行代碼(可不填)開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)：開(kāi)設(shè)退稅帳戶(hù)的銀行全稱(chēng) 銀行帳號(hào)：退稅帳戶(hù)號(hào)碼 進(jìn)貨足額檢查：2

是否分部核算：不分部核算的填F，否則填T。(一般填F)是否分部申報(bào)：不分部申報(bào)的填F，否則填T。(一般填F)是否財(cái)務(wù)掛鉤：T 審核系統(tǒng)版本：默認(rèn) 退稅機(jī)關(guān)代碼：371002 退稅機(jī)關(guān)名稱(chēng)：威海國(guó)稅局進(jìn)出口管理分局 修改完畢，按保存—〉退出。

五、退稅申報(bào)

進(jìn)入系統(tǒng)后，點(diǎn)擊“向?qū)А保缓蟾鶕?jù)向?qū)б徊讲竭M(jìn)行操作：

第一步 已認(rèn)證發(fā)票信息采集-認(rèn)證發(fā)票信息處理，根據(jù)已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票內(nèi)容將信息錄入系統(tǒng)，錄完后保存退出；

第二步 退稅申報(bào)明細(xì)錄入

一、出口明細(xì)錄入：點(diǎn)擊“增加”開(kāi)始進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入

1、關(guān)聯(lián)號(hào)：?jiǎn)纹睂?duì)應(yīng)方式下進(jìn)貨與出口的唯一關(guān)聯(lián)，可以這樣編號(hào)：2008070102，200807表示出口年月，01表示申報(bào)批次，02表示序列號(hào)(最好是報(bào)關(guān)單中的每一項(xiàng)都單獨(dú)的為一個(gè)序列號(hào))，關(guān)聯(lián)號(hào)也可以根據(jù)自己的習(xí)慣來(lái)編寫(xiě)，只要出口明細(xì)與進(jìn)貨明細(xì)能夠相對(duì)應(yīng)起來(lái)，能夠清楚明了就可以。

2、所有灰色部分都為自動(dòng)生成的數(shù)據(jù)或不需要填寫(xiě)的，但是也要使用回車(chē)鍵一步一步地往下走，直到最后一格，不可跳躍填寫(xiě)，否則在最后生成申報(bào)表時(shí)會(huì)有部分?jǐn)?shù)據(jù)無(wú)法顯示

3、申報(bào)年月：自動(dòng)生成(與進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)選擇的所屬年月一致)

4、申報(bào)批次：當(dāng)月申報(bào)的次數(shù)。

5、序號(hào)：依次填寫(xiě)即可，共4位，也可以不填，在所有出口明細(xì)錄入完后，使用序號(hào)重排自動(dòng)排序也可

6、進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)：如果為進(jìn)料貿(mào)易填寫(xiě)手冊(cè)號(hào)，一般貿(mào)易則為空

7、出口發(fā)票號(hào)：出口發(fā)票號(hào)碼

8、報(bào)關(guān)單號(hào)：共12位，報(bào)關(guān)單上報(bào)關(guān)單號(hào)的后9加0再加兩位項(xiàng)號(hào)，如123456789001，123456789為報(bào)關(guān)單號(hào)的后9位，01為此筆報(bào)關(guān)單的項(xiàng)號(hào)，如果此筆報(bào)關(guān)單共報(bào)了三項(xiàng)，那么報(bào)關(guān)單號(hào)就分別為123456789001，123456789002，123456789003

9、出口日期：報(bào)關(guān)單上的出口日期

10、美元離岸價(jià)：報(bào)關(guān)單上的FOB美元銷(xiāo)售額，如果報(bào)關(guān)單上是到岸價(jià)，那么就要把相應(yīng)的海運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等扣除，填寫(xiě)FOB價(jià)，非美元幣制必須折成美元價(jià)錄入

11、核銷(xiāo)單號(hào)：相對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單的核銷(xiāo)單號(hào)碼

12、商品代碼：報(bào)關(guān)單上的商品編碼，共10位，不足10位用0補(bǔ)齊

13、商品名稱(chēng)：自動(dòng)生成

14、出口數(shù)量：報(bào)關(guān)單上的出口數(shù)量

15、代理證明號(hào)：如果此貿(mào)易為代理出口的，填寫(xiě)委托出口時(shí)從受托方取得的代理出口證明號(hào)，如果不是代理出口就為空

16、遠(yuǎn)期收匯證明：如果此貿(mào)易為遠(yuǎn)期收匯的，填寫(xiě)由外貿(mào)主管部門(mén)出具的遠(yuǎn)期收匯證明的編號(hào)，如果不是就為空

17、標(biāo)識(shí)：系統(tǒng)自動(dòng)生成

18、申報(bào)標(biāo)識(shí)：自動(dòng)生成，空：該記錄處于未申報(bào)狀態(tài)，R：該記錄已確認(rèn)需要申報(bào)

每錄完一條出口明細(xì)保存再添加下一條，所有出口明細(xì)錄入保存完成后，點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”，出現(xiàn)一個(gè)對(duì)話(huà)框，選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認(rèn)”，然后退出出口明細(xì)錄入

二、進(jìn)貨明細(xì)錄入：點(diǎn)擊“增加”開(kāi)始進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入

1、關(guān)聯(lián)號(hào)：與相對(duì)應(yīng)的出口明細(xì)關(guān)聯(lián)號(hào)一致

2、稅種：V代表增值稅，C代表消費(fèi)稅

3、申報(bào)年月、批次與相對(duì)應(yīng)的出口明細(xì)一致

4、發(fā)票號(hào)碼：要保證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)在第一步發(fā)票信息處理中錄入，可以選擇填寫(xiě)，也可以手工填寫(xiě)，然后下面有關(guān)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的內(nèi)容就會(huì)自動(dòng)生成

5、商品代碼：商品對(duì)應(yīng)的海關(guān)商品代碼，必須與對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單上的商品編號(hào)一致。

每錄完一條進(jìn)貨明細(xì)保存再添加下一條，所有進(jìn)貨明細(xì)錄入保存完成后，點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”，出現(xiàn)一個(gè)對(duì)話(huà)框，選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認(rèn)”，然后退出進(jìn)貨明細(xì)錄入 第三步 退稅申報(bào)數(shù)據(jù)檢查

1、進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查，若檢查全部通過(guò)，沒(méi)有W、E顯示，點(diǎn)擊關(guān)閉，則可進(jìn)入下一步操作。

若有W或E，則數(shù)據(jù)檢查不通過(guò)，需再檢查錄入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。返回第二步進(jìn)行檢查修改，修改完成后不要忘記點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”

2、換匯成本檢查，若檢查通過(guò)，點(diǎn)擊關(guān)閉，進(jìn)入下一步操作。如果提示哪一項(xiàng)換匯成本高或低，需要寫(xiě)一份情況說(shuō)明，向稅務(wù)機(jī)關(guān)說(shuō)明為什么高或低，蓋上企業(yè)公章，與退稅申報(bào)資料一起提交

3、預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查。通過(guò)后，關(guān)閉進(jìn)行下一步操作。有錯(cuò)誤提示就返回第二步進(jìn)行檢查修改。

第四步 生成預(yù)申報(bào)軟盤(pán)-生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)，輸入本次申報(bào)最大的聯(lián)號(hào)，或輸入10個(gè)9，點(diǎn)擊確定。顯示文本查看器，關(guān)閉后提示生成申報(bào)軟盤(pán)，將軟盤(pán)插入軟驅(qū)，路徑為A:，選擇“本地申報(bào)”，點(diǎn)擊確定，預(yù)申報(bào)完成。

預(yù)申報(bào)無(wú)疑點(diǎn)或?qū)⒁牲c(diǎn)調(diào)整后，才可以進(jìn)行正式申報(bào)。第五步 預(yù)審信息處理：不需操作，直接進(jìn)入第六步 第六步 確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)

1、確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)，顯示文本查看器，關(guān)閉后提示“確定本次預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報(bào)數(shù)據(jù)嗎（Y/N）？”，點(diǎn)擊是，提示數(shù)據(jù)已轉(zhuǎn)入正式申報(bào)。

2、在出口明細(xì)申報(bào)查詢(xún)中打印退稅申報(bào)明細(xì)表，點(diǎn)擊“擴(kuò)展功能-打印到EXCEL”，對(duì)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整合適后打印一式三份(稅務(wù)機(jī)關(guān)兩份：一份裝訂成冊(cè)，一份直接放入檔案盒；企業(yè)自留一份)

3、在進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)查詢(xún)中打印進(jìn)貨申報(bào)明細(xì)表，步驟同上

如果在未生成正式申報(bào)軟盤(pán)前發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，可以在第六步中，撤消本次申報(bào)數(shù)據(jù)，返回重新操作。第七步 生成正式申報(bào)軟盤(pán)

1、退稅匯總申報(bào)表錄入，點(diǎn)擊增加，錄入本次申報(bào)的申報(bào)年月，按回車(chē)，系統(tǒng)自動(dòng)生成退稅匯總申報(bào)表，如果有與明細(xì)表中不相符的數(shù)據(jù)，要修改一致，核對(duì)各項(xiàng)數(shù)據(jù)無(wú)誤后，點(diǎn)擊保存，打印報(bào)表(一式三份)，退出。

2、生成退稅申報(bào)軟盤(pán)，選擇“本地申報(bào)”，路徑為A: 20080701(200807表示所屬年月，01表示申報(bào)批次)確定，完成電子申報(bào)

將正式申報(bào)的軟盤(pán)和有關(guān)紙質(zhì)申報(bào)資料上報(bào)到國(guó)稅主管分局。外貿(mào)企業(yè)申請(qǐng)出口退稅必須提供下列憑證資料及裝訂順序：

1、外貿(mào)企業(yè)審核表頭；

2、交接清單；

3、外貿(mào)企業(yè)退稅匯總申報(bào)表；

4、外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表；

5、出口貨物報(bào)關(guān)單(出口退稅專(zhuān)用)；

6、出口專(zhuān)用發(fā)票；

7、外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表；

8、增值稅專(zhuān)用發(fā)票；

以上資料需要按順序裝訂成冊(cè)放入檔案盒。

另需要單獨(dú)放入檔案盒的資料有：

1、交接清單；

2、外貿(mào)企業(yè)退稅匯總申報(bào)表；

3、外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表；

4、外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表；

5、備案目錄表；

備注：將已正式申報(bào)數(shù)據(jù)調(diào)回待申報(bào)

如果在已經(jīng)生成正式申報(bào)軟盤(pán)后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，可以在向?qū)е械牡诎瞬竭M(jìn)行操作

在“已申報(bào)進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)和已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)”處，要將已申報(bào)的數(shù)據(jù)調(diào)回待申報(bào)后重新申報(bào)，執(zhí)行如下步驟：點(diǎn)擊已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)菜單，先用篩選功能鍵將要重新申報(bào)的數(shù)據(jù)篩選出來(lái)，點(diǎn)擊紅色的‘認(rèn)可申報(bào)’鍵，選中‘所有關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為待申報(bào)’后確定，就將所篩選的所有記錄轉(zhuǎn)回待申報(bào)，不過(guò)建議初使用此功能者，最好是不要使用篩選功能，因?yàn)檫x擇所有的，弄不好很容易將不需要轉(zhuǎn)為待申報(bào)的數(shù)據(jù)也給轉(zhuǎn)成待申報(bào)的了，會(huì)造成不必要的麻煩，建議一個(gè)一個(gè)的進(jìn)行，就是選定一個(gè)需要轉(zhuǎn)回待申報(bào)的數(shù)據(jù)后，點(diǎn)擊”認(rèn)可申報(bào)“，然后選擇當(dāng)前關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為待申報(bào)”后確定，就將當(dāng)前記錄轉(zhuǎn)為待申報(bào)，然后可以從第二步開(kāi)始進(jìn)行修改或重新錄入

第四篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作手冊(cè)

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)操作流程

（一）關(guān)于原始憑證：

1、原始憑證主要有：增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票（抵扣聯(lián)）、出口發(fā)票（稅務(wù)聯(lián)）和報(bào)關(guān)單（出口退稅專(zhuān)用聯(lián)）三項(xiàng)。需要注意的是，在取得這些原始憑證時(shí)三項(xiàng)憑證上的品名、數(shù)量、計(jì)量單位必須一致。

2、取得的原始憑證有以下幾種情況：

一、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與報(bào)關(guān)單是一票一條數(shù)據(jù)對(duì)一票一條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與一張報(bào)關(guān)單各只有一條數(shù)據(jù)）；

二、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與報(bào)關(guān)單是一票多條數(shù)據(jù)對(duì)一票多條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與一張報(bào)關(guān)單各有多條數(shù)據(jù)）；

三、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與報(bào)關(guān)單一票一條數(shù)據(jù)對(duì)一票多條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票一條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)一張報(bào)關(guān)單多條數(shù)據(jù)，或一張報(bào)關(guān)單一條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票多條數(shù)據(jù)）；

四、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與報(bào)關(guān)單一票一條數(shù)據(jù)對(duì)多票每票一條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票一條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)多張報(bào)關(guān)單每張報(bào)關(guān)單各一條數(shù)據(jù)，或多張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票每張一條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)一張報(bào)關(guān)單一條數(shù)據(jù)）；

五、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與報(bào)關(guān)單一票多條數(shù)據(jù)對(duì)多票多條數(shù)據(jù)（一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票多條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)多張報(bào)關(guān)單多條數(shù)據(jù)，或一張報(bào)關(guān)單多條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)多張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票多條數(shù)據(jù)）；

六、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票與報(bào)關(guān)單多票多條數(shù)據(jù)對(duì)多票多條數(shù)據(jù)（多張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票多條數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)多張報(bào)關(guān)單多條數(shù)據(jù)）。

（二）退稅數(shù)據(jù)擎天軟件錄入規(guī)則：

1、出口數(shù)據(jù)錄入時(shí)要注意以下幾點(diǎn)。

一、關(guān)聯(lián)號(hào)是有“年”4位（例如2011）“月”2位（例如01）“批次”2位（例如01）“部門(mén)代碼”2位（固定為00）“流水號(hào)5位（例如00001），合起來(lái)是***；

二、申報(bào)年月與關(guān)聯(lián)號(hào)當(dāng)中的年月是同一個(gè)；

三、申報(bào)批次與關(guān)聯(lián)號(hào)當(dāng)中的批次是同一個(gè)；

四、申報(bào)序號(hào)不需要人工改，雙擊點(diǎn)下會(huì)自動(dòng)跳；

五、部門(mén)代碼統(tǒng)一是“00”；

六、退稅稅種統(tǒng)一是“V”增值稅；

七、出口發(fā)票的號(hào)碼輸入是由出口發(fā)票代碼第7位加最后一位再加出口發(fā)票號(hào)碼8位數(shù)字填入；

八、出口日期是以報(bào)關(guān)單上的出口日期為準(zhǔn)填入；

九、報(bào)關(guān)單號(hào)碼是以報(bào)關(guān)單上右上角的海關(guān)編號(hào)后九位再加報(bào)關(guān)單上的明細(xì)行次的項(xiàng)號(hào)，項(xiàng)號(hào)由三位組成，例如：1的話(huà)就在前加00變成001，例如10的話(huà)就加0變成010，報(bào)關(guān)單 號(hào)碼標(biāo)準(zhǔn)是12位，后三位由項(xiàng)號(hào)來(lái)組成；

十、核銷(xiāo)單號(hào)根據(jù)核銷(xiāo)單上的編號(hào)錄入；

十一、商品編碼是從商品代碼庫(kù)中選擇；

十二、商品名稱(chēng)和計(jì)量單位都不需做修改，都是根據(jù)商品編碼自動(dòng)跳的；

十三、出口數(shù)量以商品編碼跳出的法定計(jì)量單位為依據(jù)在報(bào)關(guān)單上找到相對(duì)應(yīng)的數(shù)量填入；

十四、美元離岸價(jià)要看報(bào)關(guān)單上的成交方式是FOB還是CIF或C&F，都是以FOB報(bào)退稅，是CIF或C&F都要在出口總價(jià)上扣除運(yùn)保費(fèi)用；

十五、美元匯率根據(jù)出口日期那一個(gè)月的匯率來(lái)錄入；

十六、人民幣金額自動(dòng)跳不需要輸入；

十七、代理證明號(hào)、遠(yuǎn)期收匯證明、備注，一般情況都不填。

2、進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)錄入時(shí)要注意以下幾點(diǎn)。

一、關(guān)聯(lián)號(hào)、申報(bào)年月、申報(bào)批次、申報(bào)序號(hào)、部門(mén)代碼、退稅稅種、商品代碼、商品名稱(chēng)、計(jì)量單位都是根據(jù)出口數(shù)據(jù)自動(dòng)導(dǎo)轉(zhuǎn)的不需要更改；

二、進(jìn)貨憑證號(hào)由增值稅發(fā)票上的代碼加號(hào)碼加項(xiàng)號(hào)組成，項(xiàng)號(hào)由三位組成，一張發(fā)票上兩條數(shù)據(jù)第一條是001第二條是002，換一張發(fā)票還是從001開(kāi)始不接著上一張發(fā)票；

三、供貨方稅號(hào)以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票上的銷(xiāo)貨單位欄次里面的納稅人識(shí)別號(hào)錄入；

四、開(kāi)票日期以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票右上角的開(kāi)票日期錄入；

五、進(jìn)貨數(shù)量根據(jù)出口數(shù)量來(lái)錄入，前提進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的數(shù)量與報(bào)關(guān)單法定數(shù)量要一致，如果進(jìn)項(xiàng)發(fā)票數(shù)量與報(bào)關(guān)單法定數(shù)量不一致，跟報(bào)關(guān)單上的“輔助”出口數(shù)量一致這樣進(jìn)貨數(shù)量需要換算成法定出口數(shù)量；

六、計(jì)稅金額是錄入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票上的不含稅金額；

七、進(jìn)貨單價(jià)自動(dòng)跳；

八、法定稅率都根據(jù)商品編碼自動(dòng)跳，除了小規(guī)模納稅人開(kāi)具稅率為3%的需要手工修改；

九、征收率、實(shí)繳稅額不做任何填寫(xiě)；

十、退稅率根據(jù)商品編碼中自動(dòng)跳，除了小規(guī)模納稅人開(kāi)具的3%的發(fā)票，退稅率修改為3%；

十一、可退額自動(dòng)跳；

十二、“備注”一般情況不做任何填寫(xiě)。

（三）數(shù)據(jù)處理注意事項(xiàng)

退稅明細(xì)數(shù)據(jù)錄入后先要：數(shù)據(jù)處理——退稅申請(qǐng)——退稅自查，然后再：數(shù)據(jù)處理——退稅申請(qǐng)——預(yù)申報(bào)處理（生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)壓縮文件），最后：數(shù)據(jù)處理——退稅申請(qǐng)——正式申報(bào)處理（先打印報(bào)表后生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)壓縮文件）。

第五篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作流程

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)操作流程

點(diǎn)擊“向?qū)А边M(jìn)入“退稅申報(bào)向?qū)А?/p>

第一步、退稅申報(bào)數(shù)據(jù)錄入

1、出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入

報(bào)關(guān)單號(hào)：報(bào)關(guān)單號(hào)：12位，由報(bào)關(guān)單右上角“海關(guān)編號(hào)”后9位碼＋0＋商品項(xiàng)號(hào)組成。注意：

1、當(dāng)報(bào)關(guān)單上只有一條記錄時(shí)，錄入“9位碼＋0＋商品項(xiàng)號(hào)01”；

2、當(dāng)報(bào)關(guān)單上有多條記錄時(shí)，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類(lèi)推；進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入 出口日期：輸入報(bào)關(guān)單中的出口日期。

美元離岸價(jià)：錄入實(shí)際離岸價(jià)，計(jì)算換匯成本的依據(jù)，如報(bào)關(guān)不是FOB成交價(jià)，就換算成FOB價(jià)后錄入。

核銷(xiāo)單號(hào)：7位碼，見(jiàn)核銷(xiāo)單右上角或報(bào)關(guān)單內(nèi)的批準(zhǔn)文號(hào)，如“069956703”，數(shù)字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應(yīng)錄入，否則審核出錯(cuò)。

代理證明號(hào)：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項(xiàng)號(hào)）；項(xiàng)號(hào)錄入規(guī)則同報(bào)關(guān)單項(xiàng)號(hào)；若自營(yíng)出口的，此項(xiàng)為空

遠(yuǎn)期收匯證明：屬遠(yuǎn)期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門(mén)出具的遠(yuǎn)期收匯證明號(hào)；非遠(yuǎn)期收匯的，此項(xiàng)為空，不得錄入任何內(nèi)容；

出口備注：可錄可不錄。

商品代碼：見(jiàn)關(guān)單商口明細(xì)中“商品編號(hào)”，區(qū)分以下情況錄入：

1，8位商品碼

①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補(bǔ)加“00”補(bǔ)足10位碼；以上完畢后，點(diǎn)擊“保存”，按提示進(jìn)行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。

在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進(jìn)行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后在出口錄入“序號(hào)重排”、“審核認(rèn)可”。

2、進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入

在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進(jìn)行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在進(jìn)貨錄入中進(jìn)行“序號(hào)重排”、“審核認(rèn)可”

第二步、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集

企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況——出口貨物備案單證目錄錄入——生成備案——辦稅人員——設(shè)置標(biāo)志——退出

第三步、退稅申報(bào)數(shù)據(jù)檢查

1、進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查

2、換匯成本檢查

第四步、生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)

關(guān)聯(lián)號(hào)：10個(gè)9關(guān)閉

生成軟盤(pán)（本地申報(bào)）(預(yù)申報(bào)ysb)

第五步、預(yù)審信息處理

退稅申報(bào)預(yù)審信息讀入、處理

第六步、確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)

1、出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢(xún)（打印）

2、進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢(xún)（打?。?/p>

（擴(kuò)展功能）

第七步、生成退稅申報(bào)軟盤(pán)

增加——回車(chē)——自動(dòng)生成退稅匯總申報(bào)表錄入（打?。?/p>

生成正式申報(bào)軟盤(pán)（tssb）

第八步、已申報(bào)數(shù)據(jù)確認(rèn)

已申報(bào)出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢(xún)——認(rèn)可申報(bào)——當(dāng)前關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為待申報(bào)