第一篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)V16.0操作指引..

佛山市國家稅務(wù)局

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)V16.0操作指引

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一、軟件下載........................................................4

二、本次升級調(diào)整內(nèi)容................................................4

三、系統(tǒng)登錄........................................................5

四、系統(tǒng)維護........................................................7

（一）升級前的系統(tǒng)備份.......................................................................................................7

（二）系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)錄入.......................................................................................................7

1．打開菜單“系統(tǒng)維護—系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入”進行數(shù)據(jù)備份操作。.....................7

2．修改導(dǎo)入數(shù)據(jù)序列.....................................................................................................8 3．選擇備份路徑.............................................................................................................9

（三）日常系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份.......................................................................................................9

（四）退稅率文庫升級.........................................................................................................11

五、退（免）稅資格認(rèn)定相關(guān)申請申報.................................11

（一）資格認(rèn)定相關(guān)申請.....................................................................................................11

1．退（免）稅認(rèn)定申請錄入.......................................................................................11 2．退（免）稅資格變更錄入.......................................................................................13 3．出口退稅業(yè)務(wù)提醒申請錄入...................................................................................14 4．放棄使用零稅率聲明錄入.......................................................................................15

（二）生成資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù).............................................................................................16

（三）打印資格認(rèn)定相關(guān)報表.............................................................................................17

（四）讀入稅務(wù)機關(guān)反饋信息.............................................................................................18

（五）撤銷資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù).............................................................................................18

六、免退稅申報.....................................................19

（一）出口/進貨明細(xì)申報...................................................................................................19

1．出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入...........................................................................................19

2．進貨明細(xì)申報錄入...................................................................................................22 3．出口/進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入.................................................................................24 4．海關(guān)商品碼調(diào)整對應(yīng)表錄入（本次升級新增功能）...........................................24 5．免退稅沖減申報錄入（本次升級新增功能）...............................................................25

（二）出口收匯情況申報.....................................................................................................26

1．出口貨物收匯申報錄入（已認(rèn)定）.......................................................................26

2．出口不能收匯申報錄入（已認(rèn)定）.......................................................................28 3．出口貨物收匯申報錄入（未認(rèn)定）.......................................................................29

4、出口不能收匯申報錄入（未認(rèn)定）.......................................................................31

（三）申報數(shù)據(jù)審核認(rèn)可.....................................................................................................32

（四）確認(rèn)明細(xì)申報數(shù)據(jù).....................................................................................................33

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1．在進行申報數(shù)據(jù)確認(rèn)前先進行三個檢查工作。...................................................33 2．確認(rèn)明細(xì)申報數(shù)據(jù)。...............................................................................................33(五)退稅匯總申報表錄入.....................................................................................................34

（六）生成預(yù)申報數(shù)據(jù).........................................................................................................35

（七）預(yù)申報反饋數(shù)據(jù)處理.........................................................................................37

（八）退稅正式申報.............................................................................................................39

1．確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)...................................................................................................39

2．打印正式申報數(shù)據(jù)...................................................................................................40

（九）撤銷正式申報數(shù)據(jù).............................................................................................43

七、出口信息情況申報...............................................44

（一）出口信息情況申報錄入.............................................................................................45

（二）生成信息申報數(shù)據(jù).....................................................................................................45

八、單證申報.......................................................46

（一）單證申報錄入.............................................................................................................47

（二）設(shè)置標(biāo)志.....................................................................................................................48

（三）打印、生成“來料加工免稅證明”.........................................................................49

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一、軟件下載

外貿(mào)企業(yè)的出口退稅申報系統(tǒng)是在國家稅務(wù)總局進出口稅收管理司及信息中心統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下設(shè)計開發(fā)，供出口企業(yè)及稅務(wù)機關(guān)免費使用，不需要任何費用，2015年5月1日起，納稅人應(yīng)使用的版本為“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)16.0版本”，納稅人可登陸佛山市國稅局網(wǎng)站http://fs.gd-n-tax.gov.cn（下載路徑:“分類服務(wù)－出口退稅－下載服務(wù)”）下載使用。申報系統(tǒng)會隨著出口退稅政策調(diào)整及管理要求的變化不斷升級，納稅人應(yīng)根據(jù)佛山市國稅局的通知及時進行升級更新。

另外，由于出口商品退稅率會因應(yīng)國家的調(diào)控政策而不斷更新，納稅人應(yīng)根據(jù)通知及時更新出口商品退稅率文庫，納稅人可登陸佛山市國稅局網(wǎng)站http://fs.gd-n-tax.gov.cn（下載路徑:“分類服務(wù)－出口退稅－下載服務(wù)”），選擇最新版本的出口商品退稅率文庫進行下載更新。

二、本次升級調(diào)整內(nèi)容

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)16.0版升級調(diào)整內(nèi)容如下：

（一）資格認(rèn)定相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整：

1.《出口退（免）稅資格認(rèn)定申請表》表單結(jié)構(gòu)及校驗規(guī)則調(diào)整； 2.《出口退（免）稅資格認(rèn)定變更申請表》表單結(jié)構(gòu)及變更事項范圍調(diào)整； 3.新增《出口退（免）稅資格認(rèn)定注銷申請表》申報流程；

4.新增《申請注銷退（免）稅資格認(rèn)定企業(yè)未結(jié)清退（免）稅確認(rèn)書》； 5.新增《集團公司成員企業(yè)認(rèn)定申請表》申報流程；

6.《出口貨物勞務(wù)放棄免稅權(quán)聲明表》申報流程及校驗規(guī)則調(diào)整； 7.新增《出口貨物勞務(wù)放棄退（免）稅聲明》申報流程； 8.新增《企業(yè)信息配置擴展表》；

9.資格認(rèn)定相關(guān)申請申報方式、撤銷方式及向?qū)д{(diào)整； 10.優(yōu)化企業(yè)信息登記。

（二）免退稅業(yè)務(wù)調(diào)整：

1.新增《免退稅沖減申報表》申報；

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2.免退稅申報流程及申報向?qū)д{(diào)整；

3.新增《海關(guān)出口商品代碼、名稱、退稅率調(diào)整對應(yīng)表》申報。

（三）周邊業(yè)務(wù)調(diào)整： 1.其他申報向?qū)д{(diào)整； 2.取消免稅申報。

（四）信息申報業(yè)務(wù)調(diào)整： 1.信息查詢申報流程調(diào)整。

（五）單證申請業(yè)務(wù)調(diào)整：

1.取消《補辦收匯核銷單證明》申報； 2.取消《補辦代理出口證明》申報；

3.取消《出口含金產(chǎn)品免稅證明申請表》申報； 4.取消《收匯異常信息情況表》申報； 5.取消《進料加工免稅證明申請表》申報；

6.《退運已補稅（未退稅）證明申請表》表單結(jié)構(gòu)調(diào)整； 7.新增《補辦出口退稅有關(guān)證明申請》申報； 8.新增《準(zhǔn)予免稅購進出口卷煙證明申請表》申報； 9.新增《出口卷煙免稅核銷申報表》申報； 10.新增《中標(biāo)證明通知書》申報； 11.單證申報方式調(diào)整；

12.《委托出口貨物證明申請表》、《代理出口貨物證明申請表》、《代理進口貨物證明申請表》、《補辦出口報關(guān)單證明申請表》、《退運已補稅（未退稅）證明申請表》商品碼填報規(guī)則調(diào)整；

13.《退運已補稅（未退稅）證明申請表》校驗規(guī)則調(diào)整； 14.證明相關(guān)表單新增“已出具證明編號”字段項。

三、系統(tǒng)登錄

注意：新版申報系統(tǒng)修改了系統(tǒng)的使用權(quán)限，一個系統(tǒng)只能錄入一戶企業(yè)信息。企業(yè)信息一旦錄入將不能進行直接修改操作，要修改企業(yè)信息只能通過卸載重裝軟件實現(xiàn)。

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出口企業(yè)首次登錄申報系統(tǒng)用戶名為sa，密碼不用錄入。首次登錄申報系統(tǒng)時，必須登記錄入企業(yè)的基本信息，如下圖。

第一次登錄時，需修改企業(yè)基本信息資料（如下圖），修改后確認(rèn)保存，資料保存后將無法進行修改，企業(yè)需仔細(xì)核對。

輸入本次申報所屬年月，點擊確定進入系統(tǒng)。

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四、系統(tǒng)維護

（一）升級前的系統(tǒng)備份

若原已使用舊版申報系統(tǒng)申報的，在升級前需做好舊系統(tǒng)的數(shù)據(jù)備份工作，以便在新系統(tǒng)中導(dǎo)入原申報數(shù)據(jù)。

（二）系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)錄入

1．打開菜單“系統(tǒng)維護—系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入”進行數(shù)據(jù)備份操作。

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2．修改導(dǎo)入數(shù)據(jù)序列

在“修改導(dǎo)入數(shù)據(jù)序列”中選擇“導(dǎo)入前跟新數(shù)據(jù)庫”和“同時更新企業(yè)配置信息”、“同時更新部門代碼表”、“同時更新稅率配置表”。

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3．選擇備份路徑

選中備份路徑后，點擊“確定”，單擊導(dǎo)入，系統(tǒng)會自動導(dǎo)入數(shù)據(jù)列表

（三）日常系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份

企業(yè)可以為了數(shù)據(jù)安全，隔一段時間對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行一次備份，在“系統(tǒng)維護—系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份”進行操作。

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點擊確定

選中備份路徑

提示備份成功

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（四）退稅率文庫升級

當(dāng)總局下發(fā)最新的退稅率文庫后，打開“系統(tǒng)維護?代碼維護?一鍵升級商品碼”，根據(jù)系統(tǒng)提示完成退稅率文庫升級操作。

五、退（免）稅資格認(rèn)定相關(guān)申請申報

（一）資格認(rèn)定相關(guān)申請 1．退（免）稅認(rèn)定申請錄入

如圖打開菜單

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得到界面如下

填表說明：

【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201401 【納稅人名稱】營業(yè)執(zhí)照登記的企業(yè)名稱全稱

【納稅人英文名】按照《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》上的經(jīng)營者英文名稱填寫 【海關(guān)企業(yè)代碼】海關(guān)注冊登記的代碼（10位）【納稅人識別號】國稅稅務(wù)登記證上的稅務(wù)登記代碼 【納稅人類型】一般納稅人、小規(guī)模納稅人、其他

【主管稅務(wù)機關(guān)代碼】稅務(wù)機關(guān)代碼要按照主管稅務(wù)機關(guān)的要求填寫 【主管稅務(wù)機關(guān)】按國稅稅務(wù)登記證相關(guān)內(nèi)容填寫 【納稅信用等級】按主管稅務(wù)機關(guān)認(rèn)定的納稅信用等級填寫 【登記類型代碼】按國稅稅務(wù)登記表上的注冊類型填寫 【行業(yè)歸屬代碼】按國稅稅務(wù)登記表上的行業(yè)歸屬填寫

【經(jīng)營者類型碼】1.生產(chǎn)企業(yè)2.外貿(mào)企業(yè)3.有生產(chǎn)能力的其它單位4.沒有生產(chǎn)

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能力的其它單位

【備案登記編號】按照《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》有關(guān)內(nèi)容填寫 【工商注冊號】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫 【工商注冊日期】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫 【工商有效期】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫 【工商注冊資金】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫 【企業(yè)法人代表】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫 【法人身份證號】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫 【法人代表電話】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫

【退稅開戶銀行】填寫銀行賬戶開戶許可證上的開戶銀行及帳號 【退稅銀行賬號】填寫銀行賬戶開戶許可證上的開戶銀行及帳號 【主管外管局】按外匯登記證有關(guān)內(nèi)容填寫

【退稅計算方法】退（免）稅計算方法要以主管稅務(wù)機關(guān)認(rèn)定的結(jié)果為準(zhǔn)進行填報。一般情況下：內(nèi)資生產(chǎn)企業(yè)、外商投資企業(yè)選填為免抵退稅；外貿(mào)（工貿(mào)）業(yè)選填為免退稅；小規(guī)模納稅人選填為免稅

【企業(yè)類型代碼】企業(yè)類型代碼要以主管稅務(wù)機關(guān)認(rèn)定的結(jié)果為準(zhǔn)進行填報。一般情況下：以國有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)、國內(nèi)個人資產(chǎn)投資創(chuàng)辦的生產(chǎn)企業(yè)選填為內(nèi)資生產(chǎn)企業(yè)；由中國投資者和外國投資者共同投資或者僅由外國投資者投資的生產(chǎn)企業(yè)選填為外商投資企業(yè)；外貿(mào)企業(yè)、工貿(mào)企業(yè)選填為外貿(mào)（工貿(mào)）企業(yè)；增值稅小規(guī)模納稅人選填為其他企業(yè)?！臼欠穹植亢怂恪科髽I(yè)內(nèi)部是否分部門核算

【部門代碼】分部核算部門代碼為兩位字符集合，以半角逗號分隔填寫。

2．退（免）稅資格變更錄入

如圖打開菜單

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得到界面如下：

填表說明：

【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201401 【序號】規(guī)則：4位流水號，如：0001、0002…

【變更事項】認(rèn)定申請時所填事項。主管稅務(wù)機關(guān)變更時，需要主管稅務(wù)機關(guān)代碼、名稱同時變更

【原認(rèn)定內(nèi)容】認(rèn)定申請時所填內(nèi)容 【變更后內(nèi)容】變更后的內(nèi)容

【附送件】針對該項變更需要附送的資料

3．出口退稅業(yè)務(wù)提醒申請錄入

如圖打開菜單

得到界面如下：

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填表說明

【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201401 【登記人員姓名】企業(yè)留存的登記人員姓名、手機號碼、電子郵件，最好為財務(wù)主管、經(jīng)理或主管財務(wù)經(jīng)理

【是否申請?zhí)嵝选渴牵荷暾執(zhí)嵝眩环瘢喝∠嵝?/p>

4．放棄使用零稅率聲明錄入

如圖打開菜單

得到界面如下

填表說明：

【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201401,36個月內(nèi)不能重復(fù)填報聲明放棄適用增值稅零稅率

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【選擇適用政策】選擇放棄后，適用01-免稅或02-按規(guī)定繳納增值稅

（二）生成資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)

打開菜單“退稅正式申報→生成資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)”

選擇退（免）稅資格認(rèn)定申請申報，點擊確認(rèn)

選擇生成數(shù)據(jù)路徑，下圖是默認(rèn)路徑。

生成數(shù)據(jù)如下：

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打開“退稅正式申報→打印資格認(rèn)定相關(guān)報表”

選中所打印的申請表類型

（三）打印資格認(rèn)定相關(guān)報表

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（四）讀入稅務(wù)機關(guān)反饋信息

（五）撤銷資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)

打開菜單“審核反饋處理→資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)查詢→撤銷資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)”

輸入撤銷資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)的所屬期

點擊“是”，數(shù)據(jù)撤銷成功

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確認(rèn)退出

六、免退稅申報

（一）出口/進貨明細(xì)申報 1．出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入

如圖打開菜單

得到界面如下：

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填表說明：

【關(guān)聯(lián)號】出口企業(yè)可以自行編寫，是進貨和出口數(shù)據(jù)唯一關(guān)聯(lián)的標(biāo)志。建議編寫規(guī)則“申報年月后四位＋申報批次＋流水號” 【部門代碼】企業(yè)在退稅務(wù)機關(guān)登記的部門碼

【申報年月】申報年月不應(yīng)小于報關(guān)單出口日期的出口月份

【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報

【序號】填寫四位流水號，當(dāng)序號大于9999時，可以填寫A001，A002，……英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現(xiàn)自動排列

【進料登記冊號】規(guī)則：屬于進料加工業(yè)務(wù)的填寫此欄，否則置此欄為空 【出口發(fā)票號】企業(yè)外銷貨物出口發(fā)票號碼；

【出口日期】報關(guān)單右上角的出口日期，退稅率由此判定

【報關(guān)單號】一般填寫海關(guān)出口貨物報關(guān)單右上角的海關(guān)統(tǒng)一編號＋0＋項號，共21位；特殊退稅業(yè)務(wù)可以按稅務(wù)機關(guān)要求填寫；

【美元離岸價】美元離岸價格為FOB價格，如果成交方式為CIF或其他，應(yīng)折成FOB，是換匯成本監(jiān)測的重要參考數(shù)據(jù)，企業(yè)應(yīng)仔細(xì)錄入 【核銷單號】出口收匯核銷單的編號；

【商品代碼】按出口報關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局?jǐn)U充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；

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【商品名稱】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對應(yīng)的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；

【單位】填寫出口貨物報關(guān)單上的第一計量單位；

【申報商品代碼】按出口報關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局?jǐn)U充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；

【申報商品名稱】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對應(yīng)的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；

【出口數(shù)量】按實際出口數(shù)量或申報出口退稅的數(shù)量填寫； 【實退稅數(shù)量】實際退稅數(shù)量(因進貨量不足或差額核銷引起)【出口進貨金額】此項目由申報系統(tǒng)自動計算。按進貨表中同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出該商品的平均單價，再用出口數(shù)量乘以該平均單價得出該出口進貨金額，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的計稅金額不一致，但是總計稅金額是一致的；

【退稅率】此項目申報系統(tǒng)自動計算。同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的退稅率，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅率都不一致；

【退增值稅稅額】此項目申報系統(tǒng)自動計算。同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的應(yīng)退增值稅，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的；

【退消費稅稅額】此項目申報系統(tǒng)自動計算。同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的應(yīng)退消費稅，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的；

【代理證明號】委托出口時取得的受托方開具的《代理出口貨物證明》編號； 【遠(yuǎn)期收匯證明】外貿(mào)主管部門出具的遠(yuǎn)期收匯證明的證明編號 【單證不齊標(biāo)志】含義：H：無核銷單 【備注】按稅務(wù)機關(guān)要求填寫；

【標(biāo)識】空：該記錄處于錄入狀態(tài)R：該記錄需要申報Z：該記錄暫時不需申報P：該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報

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【申報標(biāo)志】空：該記錄處于未申報狀態(tài)R：該記錄已確認(rèn)需要申報 【調(diào)整標(biāo)志】DZ：表示數(shù)據(jù)訂正CJ：表示數(shù)據(jù)沖減 【出口合同號】該條出口明細(xì)對應(yīng)的出口合同號

【合同項號】該條出口明細(xì)對應(yīng)的出口合同號下的合同項號

2．進貨明細(xì)申報錄入

如圖打開菜單

得到界面如下

填表說明：

【關(guān)聯(lián)號】出口企業(yè)可以自行編寫，是進貨和出口數(shù)據(jù)唯一關(guān)聯(lián)的標(biāo)志。建議編寫規(guī)則“申報年月后四位＋申報批次＋流水號” 【稅種】V：增值稅C：消費稅

【部門代碼】企業(yè)在退稅務(wù)機關(guān)登記的部門碼

【申報年月】申報年月不應(yīng)小于報關(guān)單出口日期的出口月份

【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次 22

佛山市國家稅務(wù)局

申報

【序號】填寫四位流水號，當(dāng)序號大于9999時，可以填寫A001，A002，……英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現(xiàn)自動排列

【發(fā)票號碼】增值稅發(fā)票右上角8位號碼 【發(fā)票代碼】增值稅發(fā)票左上角10位號碼

【進貨憑證號】如果是增值稅專用發(fā)票，填寫增值稅專用發(fā)票的發(fā)票代碼＋發(fā)票號碼共同組成的18位數(shù)字，否則填寫其它退稅憑證的號碼；

【分批批次】若進貨憑證在一個關(guān)聯(lián)號內(nèi)一次申報不完，可采用分批申報的方式，該項填寫第幾次分批，若第一次申報，則填寫1，以此類推； 【供貨方納稅號】銷貨方納稅識別號

【發(fā)票開票日期】進貨憑證開票日期，一般為增值稅專用發(fā)票的填開日期； 【商品代碼】按出口報關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局?jǐn)U充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；

【商品名稱】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對應(yīng)的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；

【單位】填寫出口貨物報關(guān)單上的第一計量單位；

【數(shù)量】如果增值稅專用發(fā)票上該商品的計量單位與報關(guān)單該商品第一計量單位不符，則應(yīng)按報關(guān)單計量單位折算進貨數(shù)量。加工費、輔料、配套產(chǎn)品等（視同）委托加工方式的進貨憑證，數(shù)量項填0，備注項目填英文字母WT；

【計稅金額】如果增值稅發(fā)票開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱項對應(yīng)的出口報關(guān)單為同一商品代碼，可錄入發(fā)票計稅金額總和，否則應(yīng)分項填寫；

【法定征稅稅率】若為增值稅，則按百分比的格式填寫專用發(fā)票上的稅率；若為消費稅從價定律方式征稅的，則按小數(shù)的格式填寫消費稅專用稅票的法定稅稅率；若為消費稅從量定額方式征稅的，則填寫消費稅專用稅票的法定稅額； 【稅額】若為增值稅，則稅額=計稅金額×征稅稅率/100；若為消費稅從價定律方式征稅的，則稅額=計稅金額×征稅稅率；若為消費稅從量定額方式征稅的，則稅額=數(shù)量×征稅稅率；

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【退稅率】填寫商品碼庫對應(yīng)出口商品的退稅率；

【專用稅票號】凡2003年8月1日以前開出的專用發(fā)票或從小規(guī)模納稅人取得的發(fā)票必須填寫此項，此項將參與稅務(wù)局端審核。

【備注】數(shù)量為0時字段前兩位應(yīng)錄入WT；2003年8月1日以前開具的或稅務(wù)機關(guān)代開的專用發(fā)票錄入FSK，其余的按稅務(wù)機關(guān)規(guī)定的錄入

【標(biāo)識】空：該記錄處于錄入狀態(tài)R：該記錄需要申報Z：該記錄暫時不需申報P：該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報

【申報標(biāo)志】空：該記錄處于未申報狀態(tài)R：該記錄已確認(rèn)需要申報 【調(diào)整標(biāo)志】DZ：表示數(shù)據(jù)訂正CJ：表示數(shù)據(jù)沖減

3．出口/進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入

如圖打開菜單，在這個菜單里，出口明細(xì)和進貨明細(xì)可以同時錄入，達(dá)到分開錄入的效果。

4．海關(guān)商品碼調(diào)整對應(yīng)表錄入（本次升級新增功能）

當(dāng)出現(xiàn)海關(guān)與稅務(wù)機關(guān)的海關(guān)商品碼升級不同步，導(dǎo)致報關(guān)的商品代碼無法在申報系統(tǒng)錄入，需使用相近的商品代碼進行申報時，企業(yè)必須先在申報系統(tǒng)錄入《海關(guān)商品碼調(diào)整對應(yīng)表》，才能進行正常的退（免）稅申報。

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5．免退稅沖減申報錄入（本次升級新增功能）

當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)需沖減前期已申報退（免）稅數(shù)據(jù)時錄入，如：稅務(wù)機關(guān)審核確認(rèn)已申報數(shù)據(jù)不能辦理退稅等，但退運返納稅數(shù)據(jù)不能使用本功能。

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進入后點擊“增加”，錄入相關(guān)資料。

（二）出口收匯情況申報

1．出口貨物收匯申報錄入（已認(rèn)定）

若企業(yè)被認(rèn)定為九類企業(yè)，應(yīng)錄入對應(yīng)的出口貨物收匯申報數(shù)據(jù)。打開菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集?出口收匯情況申報錄入?出口貨物收貨申報錄入 26

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（已認(rèn)定）”

得到界面如下

填表說明：

【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201309 【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報

【序號】規(guī)則：4位流水號，如：0001、0002...【出口報關(guān)單號】規(guī)則：18位海關(guān)編號+[0]+2位項號。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關(guān)編號后9位+[0]+2位項號。【記銷售日期】含義：記出口銷售帳日期 【出口銷售金額】含義：外幣FOB價

【銷售幣種匯率】規(guī)則：100外幣兌人民幣匯率

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【收入憑證號】若1張報關(guān)單對應(yīng)的出口收入憑證超過兩個的，應(yīng)分行進行填寫?！俱y行業(yè)務(wù)編號】各商業(yè)銀行的出口收入憑證上的銀行業(yè)務(wù)編號名稱不統(tǒng)一，“銀行業(yè)務(wù)編號”應(yīng)填寫出口收入憑證上的“業(yè)務(wù)編號”或“我行業(yè)務(wù)編號”等?！痉沁M口商付匯】填報原因說明的，應(yīng)同時附送相關(guān)資料，如出口合同等，出口合同號應(yīng)填寫在備注欄。

【非進口國付匯】填報原因說明的，應(yīng)同時附送相關(guān)資料，如出口合同等，出口合同號應(yīng)填寫在備注欄。2．出口不能收匯申報錄入（已認(rèn)定）

若企業(yè)被認(rèn)定為九類企業(yè)，對不能收匯的出口貨物，應(yīng)錄入對應(yīng)的出口貨物不能收匯申報數(shù)據(jù)。

打開菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集?出口收匯情況申報錄入?出口不能收貨申報錄入（已認(rèn)定）”

得到界面如下

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填表說明：

【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201309 【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報

【序號】規(guī)則：4位流水號，如：0001、0002...【出口報關(guān)單號】規(guī)則：18位海關(guān)編號+[0]+2位項號。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關(guān)編號后9位+[0]+2位項號?！居涗N售日期】含義：記出口銷售帳日期 【出口銷售金額】含義：外幣FOB價

【銷售幣種匯率】規(guī)則：100外幣兌人民幣匯率 3．出口貨物收匯申報錄入（未認(rèn)定）

若企業(yè)為非九類企業(yè)，對特殊的出口貨物需提供收匯信息的，應(yīng)錄入對應(yīng)的出口貨物收匯申報數(shù)據(jù)。

打開菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集?出口收匯情況申報錄入?出口貨物收貨申報錄入（未認(rèn)定）”

得到界面如下：

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填表說明：

【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201309 【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報

【序號】規(guī)則：4位流水號，如：0001、0002...【出口報關(guān)單號】規(guī)則：18位海關(guān)編號+[0]+2位項號。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關(guān)編號后9位+[0]+2位項號。【記銷售日期】含義：記出口銷售帳日期 【出口銷售金額】含義：外幣FOB價

【銷售幣種匯率】規(guī)則：100外幣兌人民幣匯率

【收入憑證號】若1張報關(guān)單對應(yīng)的出口收入憑證超過兩個的，應(yīng)分行進行填寫?！俱y行業(yè)務(wù)編號】各商業(yè)銀行的出口收入憑證上的銀行業(yè)務(wù)編號名稱不統(tǒng)一，“銀行業(yè)務(wù)編號”應(yīng)填寫出口收入憑證上的“業(yè)務(wù)編號”或“我行業(yè)務(wù)編號”等?！痉沁M口商付匯】填報原因說明的，應(yīng)同時附送相關(guān)資料，如出口合同等，出口合同號應(yīng)填寫在備注欄。

【非進口國付匯】填報原因說明的，應(yīng)同時附送相關(guān)資料，如出口合同等，出口合同號應(yīng)填寫在備注欄。

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4、出口不能收匯申報錄入（未認(rèn)定）

若企業(yè)為非九類企業(yè)，對特殊的出口貨物需提供收匯信息的但企業(yè)不能提供的，應(yīng)錄入對應(yīng)的出口貨物不能收匯申報數(shù)據(jù)。

打開菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集?出口收匯情況申報錄入?出口不能收貨申報錄入（未認(rèn)定）”

得到界面如下：

填表說明：

【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201309 【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報

【序號】規(guī)則：4位流水號，如：0001、0002...【出口報關(guān)單號】規(guī)則：18位海關(guān)編號+[0]+2位項號。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關(guān)編號后9位+[0]+2位項號。

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【記銷售日期】含義：記出口銷售帳日期 【出口銷售金額】含義：外幣FOB價

【銷售幣種匯率】規(guī)則：100外幣兌人民幣匯率

（三）申報數(shù)據(jù)審核認(rèn)可

如果做完了“出口/進貨明細(xì)申報錄入”、“出口收回情況申報錄入”，則對于本次要申報的數(shù)據(jù)，進行審核認(rèn)可，在出口明細(xì)申報錄入和進貨明細(xì)申報錄入里面分別進行操作。

首先篩選出本次需要進行預(yù)申報的數(shù)據(jù)，然后選擇“審核”和“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”

進行此項操作之后，“標(biāo)志”項自動設(shè)置為“R”

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（四）確認(rèn)明細(xì)申報數(shù)據(jù)

1．在進行申報數(shù)據(jù)確認(rèn)前先進行三個檢查工作。

2．確認(rèn)明細(xì)申報數(shù)據(jù)。

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(五)退稅匯總申報表錄入

進入后，點擊“增加”，然后回車確認(rèn)，系統(tǒng)會根據(jù)明細(xì)申報數(shù)據(jù)自動生成匯總申報表數(shù)據(jù)。

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點擊“保存”，保存相關(guān)的數(shù)據(jù)。

（六）生成預(yù)申報數(shù)據(jù)

生成匯總申報表數(shù)據(jù)之后，則可生成退（免）稅申報數(shù)據(jù)進行預(yù)申報操作。

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點擊“確定”。

注意：在生成預(yù)申報數(shù)據(jù)時，應(yīng)選擇“本地申報”方式，暫不要選擇“遠(yuǎn)程申報”方式。同時，申報數(shù)據(jù)保存路徑也不要過長，否則會導(dǎo)致不能生成申 36

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報數(shù)據(jù)。

（七）預(yù)申報反饋數(shù)據(jù)處理

生成預(yù)申報數(shù)據(jù)后，出口企業(yè)可以通過稅企通進行網(wǎng)上預(yù)申報操作，也可以到門前辦理免抵退稅預(yù)申報。預(yù)申報操作后應(yīng)根據(jù)預(yù)審結(jié)果進行下一步的操作。

注：出口企業(yè)每月可以多次預(yù)申報，直至預(yù)審確認(rèn)無疑點或者預(yù)審后的疑點可報送稅務(wù)機關(guān)進行人工挑過為止，才能進行正式申報操作。

預(yù)申報操作后，在進行預(yù)審反饋信息處理的操作過程中切記不能撤銷申報數(shù)據(jù)，否則會導(dǎo)致不能通過稅務(wù)機關(guān)反饋信息更新企業(yè)申報數(shù)據(jù)的情況，并會導(dǎo)致企業(yè)不能辦理免抵退稅正式申報。如預(yù)審反饋信息存在“海關(guān)無此報關(guān)單（XXXX）”的出錯信息，若企業(yè)撤銷申報數(shù)據(jù)后再進行反饋信息處理的，則相應(yīng)的報關(guān)單信息不齊標(biāo)志將不能更新到申報數(shù)據(jù)中，導(dǎo)致該筆預(yù)審顯示無信息的報關(guān)單在企業(yè)端申報系統(tǒng)參與當(dāng)期免抵退稅計算，但企業(yè)辦理免抵退稅正式申報時，由于報關(guān)單沒有信息，稅務(wù)部門不予受理免抵退稅申報。

通過稅企通網(wǎng)上申報的出口企業(yè)需注意不要同時多次上傳數(shù)據(jù)進行預(yù)審操作，建議企業(yè)在接收到第一次上傳數(shù)據(jù)的預(yù)審反饋結(jié)果后，才能進行第二次的預(yù)申報，如此類推。

預(yù)審反饋信息處理應(yīng)按下列的操作步驟：

打開菜單“反饋信息處理?稅務(wù)機關(guān)反饋信息讀入”，選擇預(yù)申報反饋信息（若企業(yè)接收網(wǎng)上預(yù)審反饋信息的，應(yīng)接收到的反饋信息后再讀入到申報系統(tǒng)），并按系統(tǒng)提示將反饋信息讀入到申報系統(tǒng)，如下圖。

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選擇路徑

選擇“是”

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數(shù)據(jù)讀入之后，進行“退（免）稅預(yù)審信息處理”

可以查詢到反饋信息，企業(yè)根據(jù)反饋信息，調(diào)整好申報數(shù)據(jù)。(并且可以根據(jù)稅務(wù)部門的要求打印相關(guān)的預(yù)審疑點表)

（八）退稅正式申報 1．確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)

當(dāng)預(yù)申報順利通過后，即可進行正式申報操作，操作同預(yù)申報操作一致。

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當(dāng)預(yù)申報順利通過后，即可進行正式申報操作，操作同預(yù)申報操作一致 ．打印正式申報數(shù)據(jù)

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如果內(nèi)容剛好能打印，則無需進行調(diào)整，系統(tǒng)默認(rèn)A4紙打印。

如果有些單元格內(nèi)容太長，導(dǎo)致界面不能全部顯示全部文字，則可以嘗試以下幾種操作方法

（1）選擇頁面設(shè)置

按照下圖進行上下左右頁邊距的調(diào)整

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（2）導(dǎo)出到Excel表格形式

注意：這里導(dǎo)出形式有三種，如果是選擇Excel表格形式，形成的是一個只讀Excel表格，只能進行格式調(diào)整，不能改內(nèi)容且不能另存。

如果是導(dǎo)出到PDF或者是圖片格式，直接可以保存到指定路徑。

在Excel表格中，可按照Excel表格的操作，進行各項調(diào)整，直至滿意。

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同理打印進貨明細(xì)申報表及退稅匯總申報表。

（九）撤銷正式申報數(shù)據(jù)

已經(jīng)生成申報數(shù)據(jù)之后，若發(fā)現(xiàn)正式申報有錯誤，要撤銷正式申報，可在“審核反饋處理－已申報明細(xì)數(shù)據(jù)查詢－出口/進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)－出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢”

點擊“搜索”，按照篩條件（篩選條件可添加多個）選擇需要撤銷的正式申報數(shù)據(jù)

點擊認(rèn)可申報，選擇“當(dāng)期篩選的所有關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報”，確定之后，這些數(shù)據(jù)會重新回到“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”里面。

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注意：撤銷正式申報數(shù)據(jù)時，應(yīng)注意先篩選對應(yīng)的單證，否則會將企業(yè)所有的申報數(shù)據(jù)全部轉(zhuǎn)為待申報狀態(tài)。同時對界面中“當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為已認(rèn)可”、“當(dāng)前篩選的所有關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為已認(rèn)可”選項，建議企業(yè)不進行相關(guān)操作，否則對轉(zhuǎn)為已認(rèn)可的數(shù)據(jù)，企業(yè)是不能重新提交到待申報狀態(tài)的。

如果明細(xì)數(shù)據(jù)發(fā)生錯誤，導(dǎo)致“匯總表”也有內(nèi)容要更改的，則需要在匯總表錄入界面，找到對應(yīng)那份匯總表數(shù)據(jù)，點擊“修改”，則可更改數(shù)據(jù)。

七、出口信息情況申報

企業(yè)對預(yù)審無信息或信息不符，并且已確認(rèn)已發(fā)送報關(guān)單信息、已認(rèn)證增值稅發(fā)票（需審核交叉稽核信息的除外），可在申報系統(tǒng)將缺失的電子信息或憑證的內(nèi)容與電子信息不符的數(shù)據(jù)錄入《出口企業(yè)信息查詢申請表》,并將相關(guān)的原 44

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始憑證報送至主管稅務(wù)機關(guān)，由主管稅務(wù)機關(guān)協(xié)助查找相關(guān)信息。

（一）出口信息情況申報錄入

如下圖進行操作。

得到如下界面，按照系統(tǒng)中數(shù)據(jù)項說明進行填寫。

（二）生成信息申報數(shù)據(jù)

輸入所屬期和批次

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選擇路徑，下圖為系統(tǒng)默認(rèn)路徑。

企業(yè)可以將生成的數(shù)據(jù)報送到稅務(wù)機關(guān)進行申報查詢操作。

八、單證申報

系統(tǒng)中所有單證申報，流程都大致相同，只是每一單證所填具體內(nèi)容有所不同。具體填表內(nèi)容，可看系統(tǒng)里面的數(shù)據(jù)項說明。

外貿(mào)企業(yè)單證類等證明申請通過以下路徑進行數(shù)據(jù)采集：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—單證申報錄入，再進入下一菜單進行相關(guān)數(shù)據(jù)采集。

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所有單證申報的操作步驟大致具體如下：

1、數(shù)據(jù)采集

2、確認(rèn)“設(shè)置標(biāo)志”

3、打印相關(guān)單證申請、生成單證申報數(shù)據(jù)并到稅務(wù)機關(guān)受理

以“來料加工免稅證明申請”介紹單證申報的方法。

（一）單證申報錄入

打開“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—單證申報錄入—來料加工證明管理--來料加工免稅證明申請進行數(shù)據(jù)采集”。

注意：

1、“項號”自動生成兩位數(shù)

2、“加工商品方式”請正確選擇“1”或“2”

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（二）設(shè)置標(biāo)志

錄入相關(guān)數(shù)據(jù)后，在上述界面點擊“設(shè)置標(biāo)志”進入后，在“設(shè)置單證申報標(biāo)志”確認(rèn)之后，申報標(biāo)志會變?yōu)椤?”。

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（三）打印、生成“來料加工免稅證明”

通過申報系統(tǒng)的如下菜單：退稅正式申報—打印單證申報報表，點擊“來料加工免稅證明申請表”按“確定”打印。

通過申報系統(tǒng)的如下菜單：退稅正式申報—生成單證申報數(shù)據(jù)，生成“來料加工免稅證明”數(shù)據(jù)并保存在需要的路徑。

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注意：在生成“來料加工免稅證明”前務(wù)必先打印“來料加工免稅證明申請表”，否則無法打印。如果要打印，必須通過如下菜單“反饋信息處理—撤銷單證已申報數(shù)據(jù)—來料加工證明管理--來料加工免稅證明申請”予以撤銷申報數(shù)據(jù)后確認(rèn)“設(shè)置單證申報標(biāo)志”后再打印、生成“來料加工免稅證明”。

第二篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作

一、軟件概述

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)是《出口退稅計算機網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)》的出口退稅申報系統(tǒng)之一，外貿(mào)企業(yè)申報退稅必須使用該系統(tǒng)進行電子數(shù)據(jù)的申報，申報前有關(guān)的出口報關(guān)單必須已通過“電子口岸執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)進行報送。

二、軟件的安裝

http://004km.cn/down_main.asp在此網(wǎng)址里，下載外貿(mào)企業(yè)9.0版本(目前使用，請隨時關(guān)注稅務(wù)的系統(tǒng)升級通知通告)，運行安裝文件，按提示進行安裝。

三、申報系統(tǒng)的運行

安裝完畢后，雙擊桌面快捷方式，出現(xiàn)進入申報系統(tǒng)界面，安裝后首次進入系統(tǒng)，必須使用用戶名為sa ,密碼為空進入系統(tǒng)，按確定，出現(xiàn)‘確認(rèn)當(dāng)前所屬期’畫面，在當(dāng)前所屬期處輸入當(dāng)前申報年月，按確定，進行系統(tǒng)，首次進入系統(tǒng)必須先進行系統(tǒng)初始化及初始設(shè)置。

四、系統(tǒng)初始化及初始設(shè)置

首次進入系統(tǒng)，必須進行如下操作后才能正式使用該系統(tǒng)進行申報。

點擊菜單 系統(tǒng)維護—〉系統(tǒng)配置—〉系統(tǒng)配置設(shè)置與修改，進入系統(tǒng)信息配置界面： 點擊修改鍵，修改有關(guān)內(nèi)容。

企業(yè)代碼：企業(yè)海關(guān)代碼（10位阿拉伯?dāng)?shù)字）

企業(yè)名稱：本企業(yè)全稱

納稅人識別號：企業(yè)稅務(wù)登記證號碼

計稅計算方法：2 開戶銀行碼：開設(shè)退稅帳戶的銀行代碼(可不填)開戶銀行名稱：開設(shè)退稅帳戶的銀行全稱 銀行帳號：退稅帳戶號碼 進貨足額檢查：2

是否分部核算：不分部核算的填F，否則填T。(一般填F)是否分部申報：不分部申報的填F，否則填T。(一般填F)是否財務(wù)掛鉤：T 審核系統(tǒng)版本：默認(rèn) 退稅機關(guān)代碼：371002 退稅機關(guān)名稱：威海國稅局進出口管理分局 修改完畢，按保存—〉退出。

五、退稅申報

進入系統(tǒng)后，點擊“向?qū)А?，然后根?jù)向?qū)б徊讲竭M行操作：

第一步 已認(rèn)證發(fā)票信息采集-認(rèn)證發(fā)票信息處理，根據(jù)已認(rèn)證進項發(fā)票內(nèi)容將信息錄入系統(tǒng)，錄完后保存退出；

第二步 退稅申報明細(xì)錄入

一、出口明細(xì)錄入：點擊“增加”開始進行數(shù)據(jù)錄入

1、關(guān)聯(lián)號：單票對應(yīng)方式下進貨與出口的唯一關(guān)聯(lián)，可以這樣編號：2008070102，200807表示出口年月，01表示申報批次，02表示序列號(最好是報關(guān)單中的每一項都單獨的為一個序列號)，關(guān)聯(lián)號也可以根據(jù)自己的習(xí)慣來編寫，只要出口明細(xì)與進貨明細(xì)能夠相對應(yīng)起來，能夠清楚明了就可以。

2、所有灰色部分都為自動生成的數(shù)據(jù)或不需要填寫的，但是也要使用回車鍵一步一步地往下走，直到最后一格，不可跳躍填寫，否則在最后生成申報表時會有部分?jǐn)?shù)據(jù)無法顯示

3、申報年月：自動生成(與進入系統(tǒng)時選擇的所屬年月一致)

4、申報批次：當(dāng)月申報的次數(shù)。

5、序號：依次填寫即可，共4位，也可以不填，在所有出口明細(xì)錄入完后，使用序號重排自動排序也可

6、進料登記冊號：如果為進料貿(mào)易填寫手冊號，一般貿(mào)易則為空

7、出口發(fā)票號：出口發(fā)票號碼

8、報關(guān)單號：共12位，報關(guān)單上報關(guān)單號的后9加0再加兩位項號，如123456789001，123456789為報關(guān)單號的后9位，01為此筆報關(guān)單的項號，如果此筆報關(guān)單共報了三項，那么報關(guān)單號就分別為123456789001，123456789002，123456789003

9、出口日期：報關(guān)單上的出口日期

10、美元離岸價：報關(guān)單上的FOB美元銷售額，如果報關(guān)單上是到岸價，那么就要把相應(yīng)的海運費、保險費等扣除，填寫FOB價，非美元幣制必須折成美元價錄入

11、核銷單號：相對應(yīng)報關(guān)單的核銷單號碼

12、商品代碼：報關(guān)單上的商品編碼，共10位，不足10位用0補齊

13、商品名稱：自動生成

14、出口數(shù)量：報關(guān)單上的出口數(shù)量

15、代理證明號：如果此貿(mào)易為代理出口的，填寫委托出口時從受托方取得的代理出口證明號，如果不是代理出口就為空

16、遠(yuǎn)期收匯證明：如果此貿(mào)易為遠(yuǎn)期收匯的，填寫由外貿(mào)主管部門出具的遠(yuǎn)期收匯證明的編號，如果不是就為空

17、標(biāo)識：系統(tǒng)自動生成

18、申報標(biāo)識：自動生成，空：該記錄處于未申報狀態(tài)，R：該記錄已確認(rèn)需要申報

每錄完一條出口明細(xì)保存再添加下一條，所有出口明細(xì)錄入保存完成后，點擊“審核認(rèn)可”，出現(xiàn)一個對話框，選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認(rèn)”，然后退出出口明細(xì)錄入

二、進貨明細(xì)錄入：點擊“增加”開始進行數(shù)據(jù)錄入

1、關(guān)聯(lián)號：與相對應(yīng)的出口明細(xì)關(guān)聯(lián)號一致

2、稅種：V代表增值稅，C代表消費稅

3、申報年月、批次與相對應(yīng)的出口明細(xì)一致

4、發(fā)票號碼：要保證進項發(fā)票已經(jīng)在第一步發(fā)票信息處理中錄入，可以選擇填寫，也可以手工填寫，然后下面有關(guān)進項發(fā)票的內(nèi)容就會自動生成

5、商品代碼：商品對應(yīng)的海關(guān)商品代碼，必須與對應(yīng)報關(guān)單上的商品編號一致。

每錄完一條進貨明細(xì)保存再添加下一條，所有進貨明細(xì)錄入保存完成后，點擊“審核認(rèn)可”，出現(xiàn)一個對話框，選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認(rèn)”，然后退出進貨明細(xì)錄入 第三步 退稅申報數(shù)據(jù)檢查

1、進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查，若檢查全部通過，沒有W、E顯示，點擊關(guān)閉，則可進入下一步操作。

若有W或E，則數(shù)據(jù)檢查不通過，需再檢查錄入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。返回第二步進行檢查修改，修改完成后不要忘記點擊“審核認(rèn)可”

2、換匯成本檢查，若檢查通過，點擊關(guān)閉，進入下一步操作。如果提示哪一項換匯成本高或低，需要寫一份情況說明，向稅務(wù)機關(guān)說明為什么高或低，蓋上企業(yè)公章，與退稅申報資料一起提交

3、預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查。通過后，關(guān)閉進行下一步操作。有錯誤提示就返回第二步進行檢查修改。

第四步 生成預(yù)申報軟盤-生成預(yù)申報數(shù)據(jù)，輸入本次申報最大的聯(lián)號，或輸入10個9，點擊確定。顯示文本查看器，關(guān)閉后提示生成申報軟盤，將軟盤插入軟驅(qū)，路徑為A:，選擇“本地申報”，點擊確定，預(yù)申報完成。

預(yù)申報無疑點或?qū)⒁牲c調(diào)整后，才可以進行正式申報。第五步 預(yù)審信息處理：不需操作，直接進入第六步 第六步 確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)

1、確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)，顯示文本查看器，關(guān)閉后提示“確定本次預(yù)申報數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報數(shù)據(jù)嗎（Y/N）？”，點擊是，提示數(shù)據(jù)已轉(zhuǎn)入正式申報。

2、在出口明細(xì)申報查詢中打印退稅申報明細(xì)表，點擊“擴展功能-打印到EXCEL”，對報表進行調(diào)整合適后打印一式三份(稅務(wù)機關(guān)兩份：一份裝訂成冊，一份直接放入檔案盒；企業(yè)自留一份)

3、在進貨明細(xì)申報查詢中打印進貨申報明細(xì)表，步驟同上

如果在未生成正式申報軟盤前發(fā)現(xiàn)有錯誤，可以在第六步中，撤消本次申報數(shù)據(jù)，返回重新操作。第七步 生成正式申報軟盤

1、退稅匯總申報表錄入，點擊增加，錄入本次申報的申報年月，按回車，系統(tǒng)自動生成退稅匯總申報表，如果有與明細(xì)表中不相符的數(shù)據(jù)，要修改一致，核對各項數(shù)據(jù)無誤后，點擊保存，打印報表(一式三份)，退出。

2、生成退稅申報軟盤，選擇“本地申報”，路徑為A: 20080701(200807表示所屬年月，01表示申報批次)確定，完成電子申報

將正式申報的軟盤和有關(guān)紙質(zhì)申報資料上報到國稅主管分局。外貿(mào)企業(yè)申請出口退稅必須提供下列憑證資料及裝訂順序：

1、外貿(mào)企業(yè)審核表頭；

2、交接清單；

3、外貿(mào)企業(yè)退稅匯總申報表；

4、外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報表；

5、出口貨物報關(guān)單(出口退稅專用)；

6、出口專用發(fā)票；

7、外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細(xì)申報表；

8、增值稅專用發(fā)票；

以上資料需要按順序裝訂成冊放入檔案盒。

另需要單獨放入檔案盒的資料有：

1、交接清單；

2、外貿(mào)企業(yè)退稅匯總申報表；

3、外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報表；

4、外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細(xì)申報表；

5、備案目錄表；

備注：將已正式申報數(shù)據(jù)調(diào)回待申報

如果在已經(jīng)生成正式申報軟盤后發(fā)現(xiàn)有錯誤，可以在向?qū)е械牡诎瞬竭M行操作

在“已申報進貨明細(xì)數(shù)據(jù)查詢和已申報出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢”處，要將已申報的數(shù)據(jù)調(diào)回待申報后重新申報，執(zhí)行如下步驟：點擊已申報出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢菜單，先用篩選功能鍵將要重新申報的數(shù)據(jù)篩選出來，點擊紅色的‘認(rèn)可申報’鍵，選中‘所有關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報’后確定，就將所篩選的所有記錄轉(zhuǎn)回待申報，不過建議初使用此功能者，最好是不要使用篩選功能，因為選擇所有的，弄不好很容易將不需要轉(zhuǎn)為待申報的數(shù)據(jù)也給轉(zhuǎn)成待申報的了，會造成不必要的麻煩，建議一個一個的進行，就是選定一個需要轉(zhuǎn)回待申報的數(shù)據(jù)后，點擊”認(rèn)可申報“，然后選擇當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報”后確定，就將當(dāng)前記錄轉(zhuǎn)為待申報，然后可以從第二步開始進行修改或重新錄入

第三篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程

點擊“向?qū)А边M入“退稅申報向?qū)А?/p>

第一步、退稅申報數(shù)據(jù)錄入

1、出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入

報關(guān)單號：報關(guān)單號：12位，由報關(guān)單右上角“海關(guān)編號”后9位碼＋0＋商品項號組成。注意：

1、當(dāng)報關(guān)單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；

2、當(dāng)報關(guān)單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入 出口日期：輸入報關(guān)單中的出口日期。

美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)，如報關(guān)不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。

核銷單號：7位碼，見核銷單右上角或報關(guān)單內(nèi)的批準(zhǔn)文號，如“069956703”，數(shù)字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應(yīng)錄入，否則審核出錯。

代理證明號：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規(guī)則同報關(guān)單項號；若自營出口的，此項為空

遠(yuǎn)期收匯證明：屬遠(yuǎn)期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠(yuǎn)期收匯證明號；非遠(yuǎn)期收匯的，此項為空，不得錄入任何內(nèi)容；

出口備注：可錄可不錄。

商品代碼：見關(guān)單商口明細(xì)中“商品編號”，區(qū)分以下情況錄入：

1，8位商品碼

①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼；以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。

在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后在出口錄入“序號重排”、“審核認(rèn)可”。

2、進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入

在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認(rèn)可”

第二步、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集

企業(yè)經(jīng)營情況——出口貨物備案單證目錄錄入——生成備案——辦稅人員——設(shè)置標(biāo)志——退出

第三步、退稅申報數(shù)據(jù)檢查

1、進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查

2、換匯成本檢查

第四步、生成預(yù)申報數(shù)據(jù)

關(guān)聯(lián)號：10個9關(guān)閉

生成軟盤（本地申報）(預(yù)申報ysb)

第五步、預(yù)審信息處理

退稅申報預(yù)審信息讀入、處理

第六步、確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)

1、出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢（打印）

2、進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢（打?。?/p>

（擴展功能）

第七步、生成退稅申報軟盤

增加——回車——自動生成退稅匯總申報表錄入（打?。?/p>

生成正式申報軟盤（tssb）

第八步、已申報數(shù)據(jù)確認(rèn)

已申報出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢——認(rèn)可申報——當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報

第四篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)10-2操作

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)10.0版操作流程

就是在稅務(wù)局下載的那個外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)10.0版具體如何操作？

問題補充：

對了，向?qū)У谒牟剑袀€“生成預(yù)申報軟盤”，那個關(guān)聯(lián)號是怎么填的？是自己隨便編的嗎？

最佳答案

關(guān)聯(lián)號一般在一開始就得編排好，都是自己編寫的，一般是“年+月+申批次”如，2010年1月份第一次申報，那么第一筆記錄的關(guān)聯(lián)號可編為201001001.具體操作步驟如下，希望能給你帶來幫助

申報批次：本月第幾次申報，如第一次輸入“1”。

序號：四位數(shù)字碼，特別注意，序號一個關(guān)聯(lián)號內(nèi)不能重復(fù)。如果一個月內(nèi)有多次申報，可以按順序連續(xù)編排。在數(shù)據(jù)錄入時，可以都輸入“1”，在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進行數(shù)據(jù)分解，然后進行“序號重排”，建議按批次加順序號進行物理排序。

出口進貨標(biāo)志：錄“0”，表示既有進貨又有出口；“1”表示只有進貨；“2”表示只有出口； 稅種：增值稅選“v”；消費稅選“c”；

出口發(fā)票號：即企業(yè)出口商品的定單外運編號；

報關(guān)單號：12位，由報關(guān)單右上角“海關(guān)編號”9位碼＋0＋商品項號組成。注意：

1、當(dāng)報關(guān)單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；

2、當(dāng)報關(guān)單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；

3、假如關(guān)單上有4條記錄，其中第三條不申報退稅，錄入時則不錄入“003”項，錄第4條記錄直接跳到“004”。

出口日期：輸入報關(guān)單中的出口日期。

美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)，如報關(guān)不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。

核銷單號：7位碼，見核銷單右上角或報關(guān)單內(nèi)的批準(zhǔn)文號，如“069956703”，數(shù)字間不得留空格。委托代理出口的，此欄也應(yīng)錄入，否則審核出錯。

代理證明號：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規(guī)則同報關(guān)單項號；若自營出口的，此項為空

遠(yuǎn)期收匯證明：屬遠(yuǎn)期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠(yuǎn)期收匯證明號；非遠(yuǎn)期收匯的，此項為空，不得錄入任何內(nèi)容；

出口備注：可錄可不錄。

商品代碼：見關(guān)單商口明細(xì)中“商品編號”，區(qū)分以下情況錄入：

1，8位商品碼

①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼；

②同一商品名稱相同，對應(yīng)不同的征稅稅率，如征13在10位商品編碼后加1，征17則加2（注意）。

商品名稱：系統(tǒng)自動生成，和報關(guān)品不一樣，也無需改動

單位：系統(tǒng)自動生成，不能改動

出口數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位的關(guān)單上相應(yīng)數(shù)量

進貨憑證號：10位發(fā)票代碼+8位號碼；

退消費稅的，進貨憑證號錄消費稅專用稅票號碼，該號碼錄入，系統(tǒng)自動補錄到專用稅票號碼欄。

分批批次： 開具增值稅專用發(fā)票分割證明的必須錄入，若增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)1000，本次出口400，結(jié)余600，則本次錄入分批批次“1”；下次用分割單申報時錄入分批批次“2”。供貨方納稅號：按進貨憑證的對應(yīng)內(nèi)容錄入；

進貨數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位的相應(yīng)數(shù)量，錄入的數(shù)量只能等于或小于關(guān)單數(shù)量并且與“出口數(shù)量”一致；進貨憑證的計量單位與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位不一致的，要按與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位進行轉(zhuǎn)換后，錄入對應(yīng)的數(shù)量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，加工費或輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。如果委托加工后出口的貨物，其原材料是進料加工的進口料件，則錄入加工費的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。購進其他外貿(mào)企業(yè)調(diào)撥的貨物出口的，按分割單的數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，增值部分的“進貨數(shù)量”為空。（特別說明：上述金額錄0時，不要在備注欄加“WT”）。

計稅金額：即專用發(fā)票上的“計稅金額”；

法定征稅稅率：錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值稅為17或13；消費稅從價定率的按小數(shù)點方式錄入，如10％，錄入0.1；從量定額的錄入單位稅額。

稅額：自動生成。如果生成的稅額比發(fā)票上的稅額大，要進行修改，小的可以不作修改，按回車進入下個字段；

退稅率：系統(tǒng)根據(jù)商品碼自動生成；

可退稅額：自動生成；

申報標(biāo)志：空 : 該記錄處于未申報狀態(tài) R : 該記錄已確認(rèn)需要申報。

上述標(biāo)志不需錄入，系統(tǒng)自動生成；

以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。

注意：退消費稅的，在上述增值稅數(shù)據(jù)采集完成后，再進行消費稅進貨數(shù)據(jù)采集即可，不需要再做出口處理。

在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在出口錄入和進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認(rèn)可”。

（二）數(shù)據(jù)加工處理

實退稅數(shù)量以下為空，并不為錯，數(shù)據(jù)加工處理后將出現(xiàn)數(shù)字。

①進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查：對同一關(guān)聯(lián)號，同一商品碼下的進貨和出口數(shù)量進行檢查。執(zhí)行“數(shù)據(jù)加工處理進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”（此步必做，否則申報數(shù)據(jù)容易出錯，并且退稅申報明細(xì)表中的出口進貨金額、退稅率、應(yīng)退稅額等欄目數(shù)據(jù)無法生成）。如果檢查結(jié)果出現(xiàn)錯誤標(biāo)志“E”或“W”，則需對錯誤數(shù)據(jù)進行調(diào)整。關(guān)聯(lián)檢查后有“E”錯誤，必須檢查。②換匯成本關(guān)聯(lián)檢查

建議要求所有外貿(mào)企業(yè)均在系統(tǒng)配置中設(shè)置換匯成本的檢查。

③預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查

④生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。

在關(guān)聯(lián)檢查結(jié)果未出現(xiàn)“E”的情況下，進行如下處理：

預(yù)申報：點擊“數(shù)據(jù)加工處理” 之“生成預(yù)申報數(shù)據(jù)”，依提示生成一個文件夾，將該文件夾壓縮命名為本單位的海關(guān)代碼，在國稅網(wǎng)站上進行預(yù)審。輸入關(guān)聯(lián)號≤“”，在空白處輸滿“9”，生成預(yù)申報數(shù)據(jù)。

（三）、預(yù)申報及預(yù)審

1稅務(wù)機關(guān)反饋預(yù)申報審核結(jié)果。

2業(yè)根據(jù)反饋的預(yù)申報審核結(jié)果調(diào)整申報數(shù)據(jù)，準(zhǔn)備正式申報。

關(guān)于預(yù)申報的方法，各個地方處理不盡相同，有些是上傳國稅網(wǎng)，有些是上申報大廳申報

（四）、退稅正式申報

正式申報：執(zhí)行“預(yù)審反饋處理---確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)”將數(shù)據(jù)提交到“正式申報環(huán)節(jié)”。

31、生成申報數(shù)據(jù)并打印申報表

①、查詢并打印退稅申報表

確認(rèn)申報數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤后方可打印表格。

打印明細(xì)申報表：在“退稅申報本次申報明細(xì)”和“退稅進貨本次申報明細(xì)”中，執(zhí)行“擴展功能”申報表打印，預(yù)覽無誤后，點擊打印及可。

②、生成并打印匯總表

匯總表的主要內(nèi)容根據(jù)明細(xì)表數(shù)據(jù)自動生成，但企業(yè)可以進行修改。注意以下內(nèi)容是否有誤： 申報年月

申報批次

總進項金額

申報退稅額

打印匯總表，同上。

打印主要對“擴展功能”。

注意一點：匯總表上的應(yīng)退稅額和進貨稅額可能和明細(xì)表上有點小差異，修改的方法是：1應(yīng)退稅額要達(dá)到三表統(tǒng)一2進項稅額要求和進貨明細(xì)表的數(shù)據(jù)統(tǒng)一，和出貨不統(tǒng)一，不影響退稅申報

上述操作后，若發(fā)現(xiàn)有錯誤或已申報數(shù)據(jù)中無數(shù)據(jù)，點擊“撤銷本次申報”，重新進行數(shù)據(jù)加工處理、生成申報。

③、生成退稅軟盤：

執(zhí)行“數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報生成退稅申報軟盤”，選擇路徑后點“確定”。生成申報軟盤共12個文件： 建議：每一次申報按“申報年月＋批次”在硬盤建立一個文件夾進行數(shù)據(jù)備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號重復(fù)。

2、整理裝訂單證

按照出口明細(xì)表順序逐票整理裝訂單證：增值稅專用發(fā)票、消費稅須報消費稅（出口貨物專用）繳款書、收匯核銷單、出口報關(guān)單、出口發(fā)票。

3、上門申報退稅

攜帶申報表（主要包括：匯總表三份、進貨明細(xì)表一份、出口明細(xì)表一份）、申報單證和電子申報數(shù)據(jù)（軟盤或U盤）到申報大廳辦理退（免）稅申報

三、出口退稅申報前準(zhǔn)備事項

（一）、企業(yè)在取得增值稅專用發(fā)票應(yīng)當(dāng)自開票之日起30日內(nèi)辦理認(rèn)證手續(xù)；在貨物報關(guān)出口之日起90日內(nèi)收齊單證并辦結(jié)退（免）稅申報手續(xù)。

（二）、外貿(mào)企業(yè)應(yīng)及時登錄“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)，進行交單工作

（三）、外貿(mào)企業(yè)必須將每一份出口貨物報關(guān)單與對應(yīng)的增值稅專用發(fā)票的品名、數(shù)量、計量單位一致，否則不能退稅。

四、出口退稅申報

（一）申報明細(xì)數(shù)據(jù)錄入

“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-----出口/進貨數(shù)據(jù)明細(xì)錄入”，進入操作窗口，點擊“增加”進入編輯窗口進行數(shù)據(jù)錄入，具體要求如下：

關(guān)聯(lián)號：必錄內(nèi)容，一個內(nèi)不能重復(fù)，一次申報可以有多個關(guān)聯(lián)號。

1、企業(yè)按“2位年+2位月+2位號批次+4位順序號”有規(guī)則編排關(guān)聯(lián)號。必須保證每一個關(guān)聯(lián)號下的進貨和出口數(shù)量相等，并且換匯成本正常。

2、對多條進貨（出口）對應(yīng)一條出口（進貨）或多條進貨對應(yīng)多條出口的，可使用一個關(guān)聯(lián)號；

部門代碼：只有分部核算單位錄入。在“部門代碼”維護完成后，點擊下▼選擇。注意：進貨和出口的部門碼必須一一對應(yīng)，同一部門碼項下同一商品的進貨和出口數(shù)量必須相等； 部門名稱：系統(tǒng)自動生成；

申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“200704”，以本次申報報關(guān)單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關(guān)單，出關(guān)日期分別為“20070115”、“20070103”、“20070319”，那么本次的申報年月為“200703”。但遇到有退稅率調(diào)整的，要分開申報。此欄按系統(tǒng)進入時顯示的“當(dāng)前所屬期”自動生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準(zhǔn)確錄入“申報年月”，建議在每次數(shù)據(jù)采集前，先對“當(dāng)前所屬期”進行更改。

第五篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程

外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)15.0SP2操作流程

系統(tǒng)維護、系統(tǒng)配置、系統(tǒng)設(shè)置的配置與修改、點修改、輸入企業(yè)公司名稱、稅務(wù)登記證、退稅機關(guān)代碼：410100（所有企業(yè)都一樣）退稅機關(guān)：鄭州市國稅局（所有企業(yè)都一樣），出口企業(yè)管理類別：優(yōu)之源為三類，點保存。

點擊“向?qū)А?進入“退稅申報向?qū)А?/p>

第一步、退稅申報數(shù)據(jù)錄入

一、數(shù)據(jù)采集，出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入 點增加

1、關(guān)聯(lián)號:出口企業(yè)可以自行編寫，是進貨和出口數(shù)據(jù)唯一關(guān)聯(lián)的標(biāo)志。建議編寫規(guī)則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號。

兩位年+兩位月+00000+報關(guān)單個數(shù),例如，第一個報關(guān)單寫成1304000001第二個報關(guān)單寫成1304000002，同一批次序號按照報關(guān)單上的商品順序0001、0002、0003、0004

2、批次：按當(dāng)月報退稅的次數(shù)填寫

3、報關(guān)單號：一般填寫海關(guān)出口貨物報關(guān)單右上角的海關(guān)統(tǒng)一編號 ＋0＋項號，共21位；特殊退稅業(yè)務(wù)可以按稅務(wù)機關(guān)要求填寫；由報關(guān)單右上角“海關(guān)編號”＋0＋商品項號組成。注意：

1、當(dāng)報關(guān)單上只有一條記錄時，錄入“海關(guān)編號＋0＋商品項號01”；

2、當(dāng)報關(guān)單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在海關(guān)編號后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；項號為01、02、03 出口日期：輸入報關(guān)單中的出口日期。

【出口發(fā)票號

】企業(yè)外銷貨物出口發(fā)票號碼；

【序號

】填寫四位流水號，當(dāng)序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現(xiàn)自動排列

【單位

】填寫出口貨物報關(guān)單上的第一計量單位；

美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)，如報關(guān)不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。

核銷單號：不用輸入。

代理證明號：若是委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口的貨物，輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角12位碼（即2位年份+4位地區(qū)碼+4位順序碼+2位項號）；項號錄入規(guī)則同報關(guān)單項號；若自營出口的，此項為空 遠(yuǎn)期收匯證明：屬遠(yuǎn)期收匯的，錄入外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠(yuǎn)期收匯證明號；非遠(yuǎn)期收匯的，此項為空，不得錄入任何內(nèi)容；

出口備注：可錄可不錄。

商品代碼：見關(guān)單商口明細(xì)中“商品編號”，區(qū)分以下情況錄入： 1，8位商品碼

①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補足10位碼； 以上完畢后，點擊“保存”，按提示進行確認(rèn)或確認(rèn)并繼續(xù)追加。

在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后在出口錄入“序號重排”、“審核認(rèn) 可”。

出口退稅操作流程

【關(guān)聯(lián)號

】出口企業(yè)可以自行編寫，是進貨和出口數(shù)據(jù)唯一關(guān)聯(lián)的標(biāo)志。建議編寫規(guī)則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號

【部門代碼

】企業(yè)在退稅務(wù)機關(guān)登記的部門碼

【申報年月

】申報年月不應(yīng)小于報關(guān)單出口日期的出口月份

【申報批次

】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報

【序號

】填寫四位流水號，當(dāng)序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現(xiàn)自動排列

【進料登記冊號

】規(guī)則：屬于進料加工業(yè)務(wù)的填寫此欄，否則置此欄為空

【出口發(fā)票號

】企業(yè)外銷貨物出口發(fā)票號碼；

【出口日期

】報關(guān)單右上角的出口日期，退稅率由此判定

【報關(guān)單號

】一般填寫海關(guān)出口貨物報關(guān)單右上角的海關(guān)統(tǒng)一編號 ＋0＋項號，共21位；特殊退稅業(yè)務(wù)可以按稅務(wù)機關(guān)要求填寫；

【美元離岸價

】美元離岸價格為 FOB價格，如果成交方式為 CIF或其他，應(yīng)折成 FOB，是換匯成本監(jiān)測的重要參考數(shù)據(jù)，企業(yè)應(yīng)仔細(xì)錄入

【核銷單號

】出口收匯核銷單的編號；

【商品代碼

】按出口報關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局?jǐn)U充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；

【商品名稱

】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對應(yīng)的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；

【單位

】填寫出口貨物報關(guān)單上的第一計量單位；

【申報商品代碼

】按出口報關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局?jǐn)U充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；

【申報商品名稱

】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對應(yīng)的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；

【出口數(shù)量

】按實際出口數(shù)量或申報出口退稅的數(shù)量填寫；

【實退稅數(shù)量

】實際退稅數(shù)量(因進貨量不足或差額核銷引起)

【出口進貨金額

】此項目由申報系統(tǒng)自動計算。按進貨表中同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出該商品的平均單價，再用出口數(shù)量乘以該平均單價得出該出口進貨金額，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的計稅金額不一致，但是總計稅金額是一致的；稅額如果與稅票不一致，自行修改。

【退稅率

】此項目申報系統(tǒng)自動計算。同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的退稅率，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅率都不一致；

【退增值稅稅額

】此項目申報系統(tǒng)自動計算。同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的應(yīng)退增值稅，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的；

【退消費稅稅額

】此項目申報系統(tǒng)自動計算。同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的應(yīng)退消費稅，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的；

【代理證明號

】委托出口時取得的受托方開具的《代理出口貨物證明》編號；

【遠(yuǎn)期收匯證明

】外貿(mào)主管部門出具的遠(yuǎn)期收匯證明的證明編號

【單證不齊標(biāo)志

】含義：H：無核銷單

【備注

】按稅務(wù)機關(guān)要求填寫；

【標(biāo)識

】空：該記錄處于錄入狀態(tài) R：該記錄需要申報 Z：該記錄暫時不需申報 P：該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報

【申報標(biāo)志

】空：該記錄處于未申報狀態(tài) R：該記錄已確認(rèn)需要申報

【調(diào)整標(biāo)志

】DZ：表示數(shù)據(jù)訂正CJ：表示數(shù)據(jù)沖減

【出口合同號

】該條出口明細(xì)對應(yīng)的出口合同號

【合同項號

】該條出口明細(xì)對應(yīng)的出口合同號下的合同項號 審核認(rèn)可”——當(dāng)前篩選條件下的所有記錄。

二、進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入 點增加

【關(guān)聯(lián)號

】出口企業(yè)可以自行編寫，是進貨和出口數(shù)據(jù)唯一關(guān)聯(lián)的標(biāo)志。建議編寫規(guī)則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號，兩位年+兩位月+00000+報關(guān)單個數(shù),例如，第一個報關(guān)單寫成1304000001第二個報關(guān)單寫成1304000002，同一批次序號按照報關(guān)單上的商品順序0001、0002、0003、0004 與出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入相同

【稅種

】V：增值稅C：消費稅

【部門代碼

】企業(yè)在退稅務(wù)機關(guān)登記的部門碼

【申報年月

】申報年月不應(yīng)小于報關(guān)單出口日期的出口月份

【申報批次

】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報

【序號

】填寫四位流水號，當(dāng)序號大于9999時，可以填寫A001，A002，??英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現(xiàn)自動排列

【發(fā)票號碼

】增值稅發(fā)票右上角8位號碼

【發(fā)票代碼

】增值稅發(fā)票左上角10位號碼

【進貨憑證號

】如果是增值稅專用發(fā)票，填寫增值稅專用發(fā)票的發(fā)票代碼＋發(fā)票號碼共同組成的18位數(shù)字，否則填寫其它退稅憑證的號碼；

【分批批次

】若進貨憑證在一個關(guān)聯(lián)號內(nèi)一次申報不完，可采用分批申報的方式，該項填寫第幾次分批，若第一次申報，則填寫1，以此類推；

【供貨方納稅號

】供貨方的納稅登記號，錄入時應(yīng)錄入15位

【發(fā)票開票日期

】進貨憑證開票日期，一般為增值稅專用發(fā)票的填開日期；

【商品代碼

】按出口報關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局?jǐn)U充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；

【商品名稱

】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對應(yīng)的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；

【單位

】填寫出口貨物報關(guān)單上的第一計量單位；

【數(shù)量

】如果增值稅專用發(fā)票上該商品的計量單位與報關(guān)單該商品第一計量單位不符，則應(yīng)按報關(guān)單計量單位折算進貨數(shù)量。加工費、輔料、配套產(chǎn)品等（視同）委托加工方式的進貨憑證，數(shù)量項填0，備注項目填英文字母WT；

【計稅金額

】如果增值稅發(fā)票開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱項對應(yīng)的出口報關(guān)單為同一商品代碼，可錄入發(fā)票計稅金額總和，否則應(yīng)分項填寫；

【法定征稅稅率

】若為增值稅，則按百分比的格式填寫專用發(fā)票上的稅率；若為消費稅從價定律方式征稅的，則按小數(shù)的格式填寫消費稅專用稅票的法定稅稅率；若為消費稅從量定額方式征稅的，則填寫消費稅專用稅票的法定稅額；

【稅額

】若為增值稅，則稅額=計稅金額×征稅稅率/100；若為消費稅從價定律方式征稅的，則稅額=計稅金額×征稅稅率；若為消費稅從量定額方式征稅的，則稅額=數(shù)量×征稅稅率；

【退稅率

】填寫商品碼庫對應(yīng)出口商品的退稅率；

【專用稅票號

】2014年1月1日之后開出的總局專用稅票數(shù)據(jù)，應(yīng)按照最新的規(guī)則申報14位繳款書號碼，規(guī)則為：1位（0代表繳款書，1代表分割單）+3位字軌+8位號碼+2位項號。

【備注

】數(shù)量為0時字段前兩位應(yīng)錄入WT；2003年8月1日以前開具的或稅務(wù)機關(guān)代開的專用發(fā)票錄入FSK，其余的按稅務(wù)機關(guān)規(guī)定的錄入

【標(biāo)識

】空：該記錄處于錄入狀態(tài) R：該記錄需要申報 Z：該記錄暫時不需申報 P：該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報

【申報標(biāo)志

】空：該記錄處于未申報狀態(tài) R：該記錄已確認(rèn)需要申報

【調(diào)整標(biāo)志

】DZ：表示數(shù)據(jù)訂正CJ：表示數(shù)據(jù)沖減

審核認(rèn)可”——當(dāng)前篩選條件下的所有記錄。

在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后分別在進貨錄入中進行“序號重排”、“審核認(rèn)可”

三、數(shù)據(jù)加工處理--進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)性檢查，全部空白無數(shù)據(jù)信息提示為正確。換匯成本5-8為正常，超過8要寫說明

四、數(shù)據(jù)加工處理--生成與申報數(shù)據(jù)——關(guān)聯(lián)號小于等于9，輸入十個九。點遠(yuǎn)程申報，生成文件在C盤

五、出口退稅網(wǎng)上申報，會自動彈出窗口，也可到12366點擊出口退稅，企業(yè)代碼4101964645密碼19030020

六、可以申報數(shù)據(jù)上傳選擇到C盤下的出口退稅數(shù)據(jù)下的out port下的9999999999壓縮文件夾，上傳刷新下載；另存為空白，錯誤級別E說明填寫信息錯誤，反之，報總單，稅局未收到，W稅局讀不出來，同時報送一個情況說明，找七樓老師702王政，退稅負(fù)責(zé)人，換匯成本率低于下限沒問題，報單發(fā)了不存在，電子單提交晚了再等再退，增值稅進項認(rèn)證了兩個月才會出現(xiàn)。第二步、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集

企業(yè)經(jīng)營情況——出口貨物備案單證目錄錄入——生成備案——辦稅人員——設(shè)置標(biāo)志——退出

第三步、退稅申報數(shù)據(jù)檢查

1、進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查

2、換匯成本檢查

第四步、生成預(yù)申報數(shù)據(jù) 關(guān)聯(lián)號：10個9

關(guān)閉

生成軟盤（本地申報）(預(yù)申報ysb)第五步、預(yù)審信息處理 退稅申報預(yù)審信息讀入、處理

第六步、確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)

1、出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢（打?。?/p>

2、進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢（打?。〝U展功能）

第七步、生成退稅申報軟盤 增加——回車——自動生成 退稅匯總申報表錄入（打印）生成正式申報軟盤（tssb）

第八步、已申報數(shù)據(jù)確認(rèn)

已申報出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢——認(rèn)可申報——當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報