第一篇：關(guān)于防止借公款存放謀取私利的工作自查報告1

關(guān)于防止領(lǐng)導(dǎo)借公款謀私利的專項自查工作報

告

根據(jù)XX下發(fā)的《關(guān)于防止領(lǐng)導(dǎo)XXX專項檢查工作方案》的文件精神，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)文件要求的檢查范圍和內(nèi)容，結(jié)合本單位的實際情況，將本公司及下屬子公司xxx年dd月至xxx年dd月以來公款存放及XXX的違紀(jì)違規(guī)問題開展自查自糾，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、問題核查

通過自查，在單位賬戶的設(shè)立方面存在手續(xù)不全，需 要規(guī)范審批流程。

（一）銀行賬戶和資金異常變動情況

公司及下屬子公司自成立以來共設(shè)立了XXX個銀行賬戶：XXX為基本戶，是按原辦公地址就近設(shè)立，方便日常費用支付及賬戶的管理；X行、XX業(yè)、XXX行及XXX銀行是為了在經(jīng)營過程中方便與總部資金往來轉(zhuǎn)款設(shè)立。在資金變動方面：因投資項目的原因資金全年流動頻率較高，但在年底收益確認時，往來資金都會回轉(zhuǎn)，所以賬戶的期末資金余額較?。毁Y金都由財務(wù)部統(tǒng)一管理，每一筆資金的進出都嚴格按照審批流程支付，確保了資金的安全。

（二）公款存放和資金出借情況

在資金存放和出借方面：資金的出借主要是XXX之間的往來轉(zhuǎn)款，每一筆大額的出借都通過XXX研究決定，并按要求簽訂了借款合同。

（三）公款理財情況

在保證公司正常經(jīng)營所需流動資金的情況下，為提高資金利用效率，合理利用閑置資金，購買了XXX的安全性高、流動性好的保本型結(jié)構(gòu)性存款。在利用銀行貸款資金購買 理財產(chǎn)品、“高息貸款，低息理財”及違規(guī)動用專項資金方面我司及下屬子公司暫無以上事項發(fā)生。

（四）公款私存情況

我司及下屬子公司暫無借公款以個人名義私存謀取私利的違規(guī)情況。

二、整改措施

加強財務(wù)制度管理，認真學(xué)習(xí)中央“八項規(guī)定”，完善公 司財務(wù)管理制度，加強銀行賬戶設(shè)立的審批程序、費用報銷、資金支付等財務(wù)管理，嚴格控制公司運營成本。

三、規(guī)范管理、迎接檢查

為規(guī)范管理，我司將進一步做好相關(guān)工作：

1、進一步完善廉政制度和措施，加強對母公司及全資子公司執(zhí)行情況的嚴格監(jiān)督與檢查，逐步健全和完善公司落實“三重一大”決策制度實施辦法和相關(guān)規(guī)定，扎實推進公司黨風(fēng)廉政建設(shè)和公司各項工作有效開展。

2、實行自查自糾工作常態(tài)化，由工作小組做好日常檢查工作，并做好準(zhǔn)備，迎接檢查。

XXX有限公司 2011年3月30日

第二篇：市級預(yù)算單位公款競爭性存放管理

瑞安市級預(yù)算單位公款競爭性存放管理

暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范公款存放管理，實施公款競爭性存放，建立公款存放銀行選擇的競爭擇優(yōu)機制，發(fā)揮市場在公共資源配臵中的決定作用，引導(dǎo)銀行業(yè)更好地圍繞市委、市政府重點工作，服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展，進一步助推我市金融綜合改革工作。強化從源頭上預(yù)防和治理腐敗，防止利益沖突和利益輸送，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和《省委辦公廳 省政府辦公廳關(guān)于防止領(lǐng)導(dǎo)干部在公款存放方面發(fā)生利益沖突和利益輸送的辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所指公款是指預(yù)算單位取得的各類財政資金、上級補助資金、自有資金和代管資金，以及履行政府職能管理的政府性資金等。公款存放管理包括單位銀行賬戶管理和資金存放管理。

第三條

本辦法適用于與市財政部門有經(jīng)費領(lǐng)撥關(guān)系的市級各部門及所屬行政事業(yè)單位、財政經(jīng)常性資助的社會團體、政府授權(quán)代行政府職能的其他機構(gòu)（以下統(tǒng)稱為“市級預(yù)算單位”）。

第四條

市級預(yù)算單位公款存放管理應(yīng)納入各單位“三重一大”集體決策事項，由領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，并對本單位銀行賬戶申請開立、使用及資金存放的合法性、合規(guī)性、安全性負責(zé)。

第五條

市級預(yù)算單位銀行賬戶作為公款存放的載體，其開

— 1 — 立、變更、撤銷，實行市財政局審批、備案,人民銀行核準(zhǔn)制度；定期存款存放實行市財政局報備制度。

第六條

市級預(yù)算單位須由單位財務(wù)機構(gòu)統(tǒng)一辦理資金存放和銀行賬戶的開立、變更、撤銷手續(xù)，并負責(zé)使用和管理。

第二章 銀行賬戶的設(shè)置

第七條

市級預(yù)算單位按規(guī)定可開立的銀行賬戶分為基本存款賬戶、專用存款賬戶、一般存款賬戶。

（一）基本存款賬戶。

基本存款賬戶指市級預(yù)算單位因辦理本單位財政性資金、自籌資金以及往來資金等的日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付等業(yè)務(wù)開立的銀行賬戶。

（二）專用存款賬戶。

專用存款賬戶指由市級預(yù)算單位按照法律、法規(guī)、規(guī)章或市級以上政府、財政部門文件，對其有特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行賬戶，市級預(yù)算單位同一性質(zhì)的資金憑同一證明文件只能申請開立1個專用存款賬戶。

（三）一般存款賬戶。

一般存款賬戶指市級預(yù)算單位為辦理貸款轉(zhuǎn)存、貸款歸還等與貸款相關(guān)的業(yè)務(wù)而開立的銀行賬戶。該賬戶不得辦理其他資金的收付結(jié)算，不得辦理現(xiàn)金支取，且有一定使用期限。市級預(yù)算單位除因借款需要外，一律不得開立一般存款賬戶。

— 2 — 第八條 一個市級預(yù)算單位只能開立一個基本存款賬戶。市級預(yù)算單位所屬獨立核算的食堂，可以預(yù)算單位食堂名義單獨開立一個基本存款賬戶。

第九條

市級預(yù)算單位按相關(guān)規(guī)定可以開設(shè)下列專用存款賬戶：黨費、團費、工會經(jīng)費專用存款賬戶；市級預(yù)算單位有基本建設(shè)項目的，原則上開設(shè)1個基本建設(shè)資金專用存款賬戶；其他特殊情況，按確需原則經(jīng)批準(zhǔn)后開設(shè)專用存款賬戶。

第十條

市級預(yù)算單位按有關(guān)規(guī)定從其基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行機構(gòu)取得的貸款，可在該貸款銀行開立一個一般存款賬戶。一般存款賬戶根據(jù)貸款合同中注明的貸款期限設(shè)定賬戶期限，貸款合同到期，結(jié)清本息后，賬戶必須撤銷。

第十一條 實行國庫集中支付預(yù)算單位的有關(guān)銀行賬戶開設(shè)，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三章 銀行賬戶的開立審批與變更

第十二條

市級預(yù)算單位按本辦法規(guī)定報經(jīng)市財政局審批后，方可按規(guī)定選擇開戶銀行，開立銀行賬戶。二級以下（含二級）市級預(yù)算單位需先經(jīng)主管部門審核同意。

第十三條

市級預(yù)算單位開立銀行賬戶時，應(yīng)填寫《預(yù)算單位開立銀行結(jié)算賬戶審批表》（附件1），注明擬選擇開戶銀行的方式，并提供下列相關(guān)材料。

（一）開立基本存款賬戶的，應(yīng)提供以下證明材料： 1.機構(gòu)編制、人事、民政等部門批準(zhǔn)本單位成立的文件或事業(yè)

— 3 — 單位法人證、社會團體登記證；

2.組織機構(gòu)代碼證；

3.法定代表人或單位負責(zé)人的身份證復(fù)印件； 4.法定代表人或單位負責(zé)人的任命文件；

5.開立食堂基本賬戶的，需提供食堂成立文件、食堂負責(zé)人任命文件及身份證復(fù)印件、預(yù)算單位基本存款賬戶開戶許可證復(fù)印件。

（二）開立專用存款賬戶的，除提供基本存款賬戶開戶許可證外，還應(yīng)提供以下證明材料：

1.因基本建設(shè)項目申請開立專用存款賬戶的，應(yīng)提供基本建設(shè)項目的立項批準(zhǔn)文件；

2.因黨費、團費、工會經(jīng)費開立專用存款賬戶的，應(yīng)提供該單位或有關(guān)部門設(shè)立有關(guān)機構(gòu)的批文；

3.因按規(guī)定需要專項管理和使用的資金申請開立專用存款賬戶的，應(yīng)提供相應(yīng)的法律、法規(guī)、規(guī)章或市級以上政府、財政部門文件。

（三）開立一般存款賬戶的，除提供基本存款賬戶開戶許可證外，還應(yīng)提供以下證明材料：

1.書面貸款合同； 2.其他相關(guān)證明材料。

（四）不采用招投標(biāo)方式選擇開戶銀行的，還應(yīng)提供其他相關(guān)證明材料。

第十四條 市財政局對市級預(yù)算單位報送的開戶申請和證明材料進行合法性、合理性審核，資料提供齊全的，在5個工作日內(nèi) — 4 — 審核完畢，并在《預(yù)算單位開立銀行結(jié)算賬戶審批表》上簽署意見。有明確執(zhí)行期限或合同約定期限的賬戶，市財政局應(yīng)在《預(yù)算單位開立銀行結(jié)算賬戶審批表》中注明該賬戶的使用期限。

第十五條

市級預(yù)算單位依據(jù)市財政局簽署同意的《預(yù)算單位開立銀行結(jié)算賬戶審批表》選擇開戶銀行。開戶銀行的選擇采取招投標(biāo)方式，實行競爭性存放。

第十六條 市級預(yù)算單位按規(guī)定選擇開戶銀行后，持市財政局簽署同意的《預(yù)算單位開立銀行結(jié)算賬戶審批表》及確定開戶銀行的情況報告，由市財政局出具《預(yù)算單位開立銀行賬戶批復(fù)書》，按照人民銀行賬戶管理的有關(guān)規(guī)定，到相關(guān)銀行辦理開戶手續(xù)。市財政局出具的《預(yù)算單位開立銀行賬戶批復(fù)書》作為人民銀行、開戶銀行對市級預(yù)算單位辦理開戶手續(xù)的審核依據(jù)之一。

第十七條

市級預(yù)算單位銀行賬戶原則上應(yīng)保持穩(wěn)定，確需變更開戶銀行的，應(yīng)向市財政局提出書面申請，經(jīng)市財政局同意后，按規(guī)定撤銷原銀行賬戶。預(yù)算單位提供已審核同意賬戶變更的書面報告、銀行已同意銷戶的《撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書》、原《開戶許可證》復(fù)印件、開立結(jié)算賬戶的申報材料，按規(guī)定以新設(shè)賬戶要求重新辦理有關(guān)手續(xù)，并將原賬戶資金余額如數(shù)轉(zhuǎn)入新開立的賬戶。

第四章 競爭性存放管理

第十八條 市級預(yù)算單位公款存放應(yīng)嚴格按照規(guī)定實行競爭性存放。競爭性存放是指單位通過招投標(biāo)方式選擇確定開戶銀行及

— 5 — 定期存款存放銀行的管理活動。本辦法發(fā)布之前沒有以公開招標(biāo)方式存放的定期存款，也應(yīng)按本辦法要求實行競爭性存放。

第十九條 市級預(yù)算單位開展競爭性存放應(yīng)遵循以下原則：

（一）公開、公平、公正原則。競爭性存放應(yīng)公開、公平、公正開展，防范廉政風(fēng)險。

（二）安全性、流動性、收益性相統(tǒng)一原則。科學(xué)測算現(xiàn)金流量，在確保單位資金安全和日常支付流動性需求基礎(chǔ)上，實現(xiàn)資金保值增值。

第二十條

市級預(yù)算單位應(yīng)依據(jù)招投標(biāo)有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定制定競爭性存放招投標(biāo)辦法，經(jīng)黨組(黨委)辦公會議或局長（主任）辦公會議集體研究確定后由各單位自行實施或由主管部門統(tǒng)一組織實施。也可委托市公共資源交易中心代理組織。

第二十一條

市級預(yù)算單位開展招投標(biāo)工作，應(yīng)編制招標(biāo)文件，在本單位及主管部門門戶網(wǎng)站或“浙江政府采購網(wǎng)”、瑞安市公共資源交易中心網(wǎng)站發(fā)布招標(biāo)公告，公告內(nèi)容包括招標(biāo)人名稱和地址、招標(biāo)項目、數(shù)量、投標(biāo)人資格要求、報名方式及需提供材料、報名截止時間、開標(biāo)時間及地點、獲取招標(biāo)文件的辦法等事項。

第二十二條 參與競爭性存放招投標(biāo)的商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社及政策性銀行，原則上應(yīng)符合以下條件：

（一）在瑞安市區(qū)設(shè)有分支機構(gòu)；

（二）依法開展經(jīng)營活動，近3年內(nèi)在經(jīng)營活動中無重大違法違規(guī)記錄；

（三）內(nèi)部管理機制健全，具有較強的風(fēng)險控制能力；

（四）監(jiān)管評級達到一定標(biāo)準(zhǔn)，人民銀行綜合評價近3年均B級以上，銀監(jiān)部門監(jiān)管評級近3年均3級以上。

第二十三條

市級預(yù)算單位應(yīng)按規(guī)定建立5人以上單數(shù)人員組成的評標(biāo)委員會，負責(zé)競爭性存放評標(biāo)工作。評標(biāo)委員會成員應(yīng)嚴格執(zhí)行利益回避的相關(guān)規(guī)定，成員名單在中標(biāo)結(jié)果確定前應(yīng)當(dāng)保密。

第二十四條

競爭性存放評標(biāo)方法，由各單位根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本單位實際情況和管理要求在以下方法中選擇制定。

（一）綜合評分法。綜合評分法由評分指標(biāo)和評分標(biāo)準(zhǔn)兩部分構(gòu)成。評分指標(biāo)至少應(yīng)包括利率水平、社會責(zé)任貢獻率、支持地方經(jīng)濟發(fā)展貢獻和服務(wù)水平等方面，市級預(yù)算單位可以結(jié)合本單位實際情況和管理要求設(shè)定相關(guān)指標(biāo)及分值權(quán)重。存款利率水平包括活期存款利率、定期存款利率水平。支持地方經(jīng)濟發(fā)展貢獻以市政府對銀行業(yè)考核結(jié)果作為依據(jù)。服務(wù)水平指標(biāo)主要反映開戶銀行信息系統(tǒng)建設(shè)、對賬服務(wù)、分賬核算服務(wù)、相關(guān)業(yè)務(wù)收費情況、以往提供服務(wù)履約情況等方面。

（二）高收益優(yōu)先法。定期存款競爭性存放招投標(biāo)可以定期存款年利率為標(biāo)的，采取高收益優(yōu)先原則，標(biāo)的相同時輔以經(jīng)營狀況和服務(wù)水平等指標(biāo)評分。定期存款年利率必須符合國家利率政策規(guī)定。

第二十五條

中標(biāo)結(jié)果確定后，市級預(yù)算單位應(yīng)向中標(biāo)銀行發(fā)出中標(biāo)通知書，同時將招標(biāo)結(jié)果通知所有競標(biāo)銀行，并在招標(biāo)公告發(fā)布網(wǎng)站上進行公示。

— 7 — 第二十六條 市級預(yù)算單位應(yīng)與中標(biāo)銀行按照招標(biāo)文件和該銀行投標(biāo)文件確定的事項簽訂規(guī)范的書面協(xié)議，全面、清晰界定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系。權(quán)利義務(wù)關(guān)系包括中標(biāo)銀行應(yīng)提供的具體服務(wù)事項、違約責(zé)任的處理、單位和開戶銀行在確保賬戶資金安全中的職責(zé)、協(xié)議變更和終止條件等。

第二十七條 開戶銀行或資金存放銀行出現(xiàn)以下情形，市級預(yù)算單位應(yīng)及時變更開戶銀行或提前收回定期存款，并取消其在以后各期競爭性存放的投標(biāo)資格。

（一）出現(xiàn)資金安全事故和重大違法違規(guī)情況或財務(wù)惡化；

（二）監(jiān)管評級降低，監(jiān)管部門認為存在較大運營風(fēng)險；

（三）進行嚴重不正當(dāng)投標(biāo)；

（四）沒有按照中標(biāo)協(xié)議承諾履行相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)；

（五）不能及時將到期存款本息足額繳入單位賬戶；

（六）其它妨害資金安全的行為。

第二十八條 市級預(yù)算單位開立銀行賬戶有以下情形之一，可采取集體決策方式選擇開戶銀行：

（一）根據(jù)國庫集中支付管理需要開設(shè)的市級預(yù)算單位零余額賬戶、單位公務(wù)卡賬戶等其他相關(guān)賬戶；

（二）工會費、黨費、團費、食堂戶等資金量較小賬戶；

（三）中央、省等上級部門為開展特定業(yè)務(wù)指定開戶銀行的賬戶；

（四）為辦理貸款轉(zhuǎn)存、貸款歸還等與貸款有關(guān)業(yè)務(wù)而在貸款銀行開立的一般存款賬戶；

（五）經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)可不實行招投標(biāo)的其他賬戶。

— 8 — 采取集體決策方式選擇開戶銀行的，應(yīng)通過各單位黨組(黨委)辦公會議或局長（主任）辦公會議集體研究確定，在會議記錄中反映采用集體決策方式的原因、對備選銀行的評比情況、會議表決情況和最終決定等。

第二十九條

市級預(yù)算單位有以下情形之一的，可以不采取招投標(biāo)方式進行資金存放：

（一）涉密、資金量較小或者資金閑臵時間少于3個月的；

（二）法律、法規(guī)、規(guī)章或市級以上政府、財政部門另有規(guī)定的；

（三）經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)可不實行招投標(biāo)的其他情形。資金量大小由各部門、各單位根據(jù)實際情況經(jīng)黨委（黨組）辦公會議或局長（主任）辦公會議集體研究確定并在本部門或單位財務(wù)管理制度中明確。

不采取招投標(biāo)方式存放的資金，應(yīng)存放于原開戶銀行，不得跨行轉(zhuǎn)存。

第三十條

市級預(yù)算單位應(yīng)在開立銀行賬戶后5個工作日內(nèi)，憑《預(yù)算單位開立銀行賬戶批復(fù)書》，同時附經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的開戶許可證復(fù)印件或開戶銀行審核同意的賬戶開戶申請書復(fù)印件，經(jīng)競爭性存放確定開戶銀行的還應(yīng)提供中標(biāo)通知書復(fù)印件等報市財政局和主管部門備案。

第三十一條 市級預(yù)算單位應(yīng)在辦理定期存款存放手續(xù)后5個工作日內(nèi)，填寫《預(yù)算單位銀行賬戶備案表》（附件2），并附定期存單復(fù)印件，經(jīng)競爭性存放確定存放銀行的還應(yīng)提供中標(biāo)通知書復(fù)印件等報市財政局和主管部門備案。

第五章 管理與監(jiān)督

第三十二條

市級預(yù)算單位應(yīng)按財政和人民銀行等部門規(guī)定的用途使用銀行賬戶，不得將按有關(guān)規(guī)定收取的預(yù)算資金轉(zhuǎn)為定期存款或為其他單位和個人提供信用擔(dān)保，不得以個人名義存放單位資金，不得出租、轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。

第三十三條 主管部門應(yīng)加強對所屬市級預(yù)算單位公款存放的監(jiān)督管理，建立所屬市級預(yù)算單位銀行賬戶及資金存放管理檔案，定期對所屬市級預(yù)算單位公款存放進行監(jiān)督檢查。發(fā)現(xiàn)所屬單位不按規(guī)定開立、使用、變更、撤銷銀行賬戶及不按規(guī)定進行資金存放的，應(yīng)及時督促糾正；糾正無效的，應(yīng)提請有關(guān)職能部門按規(guī)定進行處理。

第三十四條 市財政局、人民銀行瑞安市支行、市審計局在各自的職責(zé)范圍內(nèi)對市級預(yù)算單位公款存放實施監(jiān)督管理。

第三十五條 市財政局加強對單位公款存放管理的監(jiān)管，建立市級預(yù)算單位公款存放信息檔案，對市級預(yù)算單位開立的銀行賬戶及定期存放情況實施動態(tài)管理。

第三十六條 人民銀行瑞安市支行按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及其實施細則、本辦法等有關(guān)規(guī)定，監(jiān)督管理銀行機構(gòu)為市級預(yù)算單位開立、變更或撤銷銀行賬戶，查處銀行機構(gòu)在賬戶開立、使用和資金存放中的違規(guī)行為。

第三十七條 市審計局結(jié)合審計和專項審計對市級預(yù)算 — 10 — 單位公款存放實施監(jiān)督檢查，查處違反本辦法規(guī)定的行為；發(fā)現(xiàn)銀行機構(gòu)違反本辦法規(guī)定的，應(yīng)及時移交人民銀行瑞安市支行處理。

第三十八條 各監(jiān)督管理機構(gòu)在對市級預(yù)算單位實施監(jiān)督檢查時，受查單位應(yīng)如實提供資金存放情況、銀行賬戶的開立和收付及管理情況，不得以任何理由拖延、拒絕、阻撓、隱瞞；有關(guān)銀行機構(gòu)應(yīng)如實提供受查市級預(yù)算單位資金存放及銀行賬戶的收付等情況，不得隱瞞。

第三十九條 各監(jiān)督管理機構(gòu)在對市級預(yù)算單位公款存放實施監(jiān)督檢查中，發(fā)現(xiàn)下列情形之一的，除責(zé)令違規(guī)單位立即糾正外，應(yīng)函告市財政局，由市財政局,根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定視情處理，已實行國庫集中支付單位，暫停國庫集中支付系統(tǒng)操作權(quán)限，非國庫集中支付單位暫停或停止撥款；對應(yīng)追究市級預(yù)算單位有關(guān)人員責(zé)任和銀行機構(gòu)有關(guān)人員責(zé)任的，移送相關(guān)部門處理；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理：

（一）不按本辦法規(guī)定進行競爭性存放的；

（二）違反本辦法規(guī)定開立、變更銀行賬戶的；

（三）違反本辦法第二章規(guī)定改變賬戶用途的；

（四）違反本辦法第三十二條規(guī)定的；

（五）開立銀行賬戶、定期存款存放不按規(guī)定報送市財政局備案的；

（六）其他違反公款存放管理規(guī)定的。

第四十條 銀行機構(gòu)違反法律、法規(guī)、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及其實施細則和本辦法規(guī)定,為市級預(yù)算單位開立、變更、使用銀行賬戶及辦理資金存放的，由人民銀行瑞安市支行根據(jù)

— 11 — 有關(guān)規(guī)定進行處理。

第四十一條 建立市級預(yù)算單位銀行賬戶年檢制度，定期對市級預(yù)算單位的銀行賬戶實施年檢，跟蹤監(jiān)督開立和使用情況。銀行賬戶年檢辦法由市財政局另行制定。

第六章 附 則

第四十二條 市級主管部門對下屬非預(yù)算單位及企業(yè)的公款存放參照本辦法進行規(guī)范管理。

第四十三條 各鎮(zhèn)街預(yù)算單位公款競爭性存放管理可參照本辦法實施。

第四十四條 本辦法自2015年9月1日起施行。本辦法發(fā)布前的有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，按本辦法執(zhí)行。

附件：1．預(yù)算單位開立銀行結(jié)算賬戶審批表（一式三聯(lián)）2．預(yù)算單位銀行賬戶備案表

第三篇：紹興文理學(xué)院公款競爭性存放操作細則

紹興文理學(xué)院公款競爭性存放操作細則

第一章 總 則

第一條 為切實規(guī)范學(xué)校本級及各獨立核算單位公款存放管理，提高資金效益，防止利益沖突和利益輸送，根據(jù)《紹興市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)市級行政事業(yè)單位公款競爭性存放管理暫行辦法的通知》（紹政辦發(fā)〔2015〕86號）的規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實際，制定本細則。

第二條 本操作細則適用于學(xué)校本級及各獨立核算單位通過招投標(biāo)方式選擇確定暫時閑置的公款存放銀行的管理活動。

第三條 公款存放納入學(xué)?！叭匾淮蟆奔w決策事項，由領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，并對本單位銀行賬戶申請開立、使用和資金存放的合法性、合規(guī)性、安全性負責(zé)。

第四條 本操作細則所指的公款是指學(xué)校本級及各獨立核算單位取得的各類財政資金、上級補助資金和自有資金等。

有以下情形之一的，可以不采取招投標(biāo)方式：

（一）閑置資金量小于500萬元的；

（二）資金閑置時間少于3個月的；

（三）法律法規(guī)規(guī)章和國家有關(guān)文件另有明確規(guī)定的；

（四）經(jīng)市政府批準(zhǔn)可以不實行招投標(biāo)的其他情形。

閑置資金是指在確保正常支付前提下暫時閑置、可用于定期存放的資金。

不采取招投標(biāo)方式存放的資金，應(yīng)存放于原開戶銀行，不得跨行轉(zhuǎn)存。

目前沒有以招投標(biāo)方式存放的公款，在約定期限到期后按本辦法規(guī)

得以任何理由拖延、拒絕、阻撓、隱瞞。

第二章 招 投 標(biāo)

第八條 公款競爭性存放采用公開招標(biāo)形式，并在“紹興市公共資源交易網(wǎng)”和學(xué)校門戶網(wǎng)站上發(fā)布招標(biāo)公告，招標(biāo)公告應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容：

（一）招標(biāo)人的名稱、地址和聯(lián)系方式；

（二）招標(biāo)項目的內(nèi)容和數(shù)量；

（三）投標(biāo)人的資格要求；

（四）報名方式及需提供材料；

（五）報名截止時間、開標(biāo)時間及地點；

（六）獲取招標(biāo)文件的辦法；

（七）監(jiān)管部門及聯(lián)系方式。

第九條 公款競爭性存放評標(biāo)方法，由招標(biāo)單位根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本單位實際情況和管理要求采取綜合評分法。招標(biāo)標(biāo)的為資金年綜合收益率。資金年綜合收益率由定期存款年利率加社會責(zé)任貢獻率確定。

綜合評分法評分指標(biāo)包括利率水平、支持地方經(jīng)濟發(fā)展貢獻、服務(wù)水平和社會責(zé)任貢獻率等方面，各單位可以結(jié)合本單位實際情況和管理要求設(shè)定相關(guān)指標(biāo)及分值權(quán)重。存款利率水平包括活期存款利率、定期存款利率水平。支持地方經(jīng)濟發(fā)展貢獻以市政府對銀行業(yè)考核結(jié)果作為依據(jù)。服務(wù)水平指標(biāo)主要反映開戶銀行信息系統(tǒng)建設(shè)、對賬服務(wù)、分賬核算服務(wù)、相關(guān)業(yè)務(wù)收費情況、以往提供服務(wù)履約情況等方面。

第十條 參與學(xué)校公款競爭性存放投標(biāo)的銀行是指在中華人民共

工作流程實施。

第十三條 有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認定為無效標(biāo)書：

（一）投標(biāo)文件未經(jīng)投標(biāo)單位蓋章和單位負責(zé)人簽字；

（二）投標(biāo)文件關(guān)鍵內(nèi)容字跡不清晰或存在歧義；

（三）投標(biāo)單位有串通投標(biāo)、弄虛作假、行賄等違法行為；

（四）定期存款利率低于相同期限基準(zhǔn)存款利率的。

第十四條 公款競爭性存放招標(biāo)結(jié)果經(jīng)招標(biāo)單位法定代表人簽字后生效。招標(biāo)結(jié)果生效后，招標(biāo)單位應(yīng)向中標(biāo)銀行發(fā)出中標(biāo)通知書，同時將招標(biāo)結(jié)果通知所有競標(biāo)銀行，并在“紹興市公共資源交易網(wǎng)”和學(xué)校門戶網(wǎng)站上對中標(biāo)銀行及中標(biāo)利率等中標(biāo)信息進行公告。

第三章 后 續(xù) 管 理

第十五條 公款競爭性存放招標(biāo)結(jié)果公告后，招標(biāo)單位應(yīng)及時與中標(biāo)銀行簽訂規(guī)范的定期存款協(xié)議，全面、清晰界定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系，并及時辦理定期存款相關(guān)手續(xù)。

協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括中標(biāo)銀行提供的具體服務(wù)事項、違約責(zé)任的處理、雙方在確保賬戶資金安全中的職責(zé)、協(xié)議變更和終止條件等。

競爭性存放資金的存放和回收按照市級行政事業(yè)單位公款管理有關(guān)規(guī)定進行管理。如遇國家和省有關(guān)政策調(diào)整需提前全部或部分支取定期存款，中標(biāo)銀行應(yīng)積極予以辦理。提前支取部分，銀行按支取時國家有關(guān)利率政策規(guī)定計付利息，未支取部分仍需按原存款協(xié)議規(guī)定的起息日、期限、存款利率、到期日還本付息。

第十六條 定期存款存放中標(biāo)銀行出現(xiàn)以下情形之一的，各單位應(yīng)

第四篇：溫州市XX中學(xué)公款競爭性存放操作細則

溫州市XX中學(xué)公款競爭性存放操作細則

第一章 總 則

第一條 為切實規(guī)范學(xué)校公款存放管理，提高資金效益，防止利益沖突和利益輸送，根據(jù)《溫州市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)市級預(yù)算單位公款競爭性存放管理暫行辦法的通知》（溫政辦〔2015〕29號）的規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實際，制定本細則。

第二條 本操作細則適用于學(xué)校通過招投標(biāo)方式選擇確定公款存放銀行的管理活動。

第三條 公款存放納入學(xué)?！叭匾淮蟆奔w決策事項，由領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，并對本單位銀行賬戶申請開立、使用和資金存放的合法性、合規(guī)性、安全性負責(zé)。

第四條 本操作細則所指的公款是指學(xué)校取得的各類財政資金、上級補助資金和自有資金和代管資金等。

學(xué)校開立銀行賬戶有以下情形之一，可采取集體決策方式選擇開戶銀行：

（一）根據(jù)國庫集中支付管理需要開設(shè)的市級預(yù)算單位零余額賬戶、單位公務(wù)卡賬戶等其他相關(guān)賬戶；

（二）工會費、黨費、團費、食堂戶等資金量較小賬戶；

（三）中央、省等上級部門為開展特定業(yè)務(wù)指定開戶銀行的賬戶；

（四）為辦理貸款轉(zhuǎn)存、貸款歸還等與貸款有關(guān)業(yè)務(wù)而在貸款銀行開立的一般存款賬戶；

（五）經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)可不實行招投標(biāo)的其他賬戶。采取集體決策方式選擇開戶銀行的，應(yīng)通過校長辦公會議集體研究確定，在會議記錄中反映采用集體決策方式的原因、對備選銀行的評比情況、會議表決情況和最終決定等。

學(xué)校有以下情形之一的，可以不采取招投標(biāo)方式：

（一）涉密、資金量較小或者資金閑置時間少于 3 個月的；

（二）法律、法規(guī)、規(guī)章或市級以上政府、財政部門另有規(guī)定的；

（三）經(jīng)市政府批準(zhǔn)可以不實行招投標(biāo)的其他情形。資金量大小由學(xué)校根據(jù)實際情況經(jīng)校長辦公會議集體研究確定并在本單位財務(wù)管理制度中明確。

不采取招投標(biāo)方式存放的資金，應(yīng)存放于原開戶銀行，不得跨行轉(zhuǎn)存。

目前沒有以招投標(biāo)方式存放的公款，在約定期限到期后按本辦法規(guī)定實行競爭性存放。

第五條 公款競爭性存放應(yīng)遵循以下原則：

（一）公開、公平、公正原則。競爭性存放應(yīng)公開、公平、公正進行，防范廉政風(fēng)險；

（二）安全性、流動性、收益性相統(tǒng)一原則?？茖W(xué)測算現(xiàn)金流量，在確保單位資金安全和日常支付流動性需求的前提下，實現(xiàn)資金保值增值。

第六條 競爭性存放是指單位通過招投標(biāo)方式選擇確定開戶銀行及定期存款存放銀行的管理活動。（溫政辦〔2015〕29號）的規(guī)定發(fā)布之前沒有以公開招標(biāo)方式存放的定期存款，也按本細則要求實行競爭性存放。

第七條 學(xué)校應(yīng)依據(jù)招投標(biāo)有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定制定競爭性存放招投標(biāo)辦法，經(jīng)校長辦公會議集體研究確定后由本單位自行實施或由主管部門統(tǒng)一組織實施，也可委托市公共資源交易中心代理組織。

第二章 招 投 標(biāo)

第八條 學(xué)校開展競爭性存放招投標(biāo)工作，應(yīng)編制招標(biāo)文件，在本單位及主管部門門戶網(wǎng)站或“浙江政府采購網(wǎng)”、溫州公共資源交易中心網(wǎng)站發(fā)布招標(biāo)公告，公告內(nèi)容包括招標(biāo)人名稱和地址、招標(biāo)項目、數(shù)量、投標(biāo)人資格要求、報名方式及需提供材料、報名截止時間、開標(biāo)時間及地點、獲取招標(biāo)文件的辦法等事項。

第九條 參與競爭性存放招投標(biāo)的商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社及政策性銀行，原則上應(yīng)符合以下條件：

（一）在溫州市區(qū)設(shè)有分支機構(gòu)；

（二）依法開展經(jīng)營活動，近3 年內(nèi)在經(jīng)營活動中無重大違法違規(guī)記錄；

（三）內(nèi)部管理機制健全，具有較強的風(fēng)險控制能力；

（四）監(jiān)管評級達到一定標(biāo)準(zhǔn)，人民銀行綜合評價近3 年均 B 級以上，銀監(jiān)部門監(jiān)管評級近3 年均 3 級以上。第十條 學(xué)校應(yīng)按規(guī)定建立 5 人以上單數(shù)人員組成的評標(biāo)委員會，負責(zé)競爭性存放評標(biāo)工作。評標(biāo)委員會成員應(yīng)嚴格執(zhí)行利益回避的相關(guān)規(guī)定，成員名單在中標(biāo)結(jié)果確定前應(yīng)當(dāng)保密。

第十一條 競爭性存放評標(biāo)方法，由學(xué)校根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本單位實際情況和管理要求在以下方法中選擇制定。

（一）綜合評分法。綜合評分法由評分指標(biāo)和評分標(biāo)準(zhǔn)兩分構(gòu)成。評分指標(biāo)至少應(yīng)包括利率水平、社會責(zé)任貢獻率、支持地方經(jīng)濟發(fā)展貢獻和服務(wù)水平等方面，市級預(yù)算單位可以結(jié)合本單位實際情況和管理要求設(shè)定相關(guān)指標(biāo)及分值權(quán)重。存款利率水平包括活期存款利率、定期存款利率水平。支持地方經(jīng)濟發(fā)展貢獻以市政府對銀行業(yè)考核結(jié)果作為依據(jù)。服務(wù)水平指標(biāo)主要反映開戶銀行信息系統(tǒng)建設(shè)、對賬服務(wù)、分賬核算服務(wù)、相關(guān)業(yè)務(wù)收費情況、以往提供服務(wù)履約情況等方面。

（二）高收益優(yōu)先法。定期存款競爭性存放招投標(biāo)可以定期存款年利率為標(biāo)的，采取高收益優(yōu)先原則，標(biāo)的相同時輔以經(jīng)營狀況和服務(wù)水平等指標(biāo)評分。定期存款年利率必須符合國家利率政策規(guī)定。

第十二條 中標(biāo)結(jié)果確定后，學(xué)校應(yīng)向中標(biāo)銀行發(fā)出中標(biāo)通知書，同時將招標(biāo)結(jié)果通知所有競標(biāo)銀行，并在招標(biāo)公告發(fā)布網(wǎng)站上進行公示。

第十三條 學(xué)校應(yīng)與中標(biāo)銀行按照招標(biāo)文件和該銀行投標(biāo)文件確定的事項簽訂規(guī)范的書面協(xié)議，全面、清晰界定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系。權(quán)利義務(wù)關(guān)系包括中標(biāo)銀行應(yīng)提供的具體服務(wù)事項、違約責(zé)任的處理、單位和開戶銀行在確保賬戶資金安全中的職責(zé)、協(xié)議變更和終止條件等。

第十四條 開戶銀行或資金存放銀行出現(xiàn)以下情形，學(xué)校應(yīng)及時變更開戶銀行或提前收回定期存款，并取消其在以后各期競爭性存放的投標(biāo)資格。

（一）出現(xiàn)資金安全事故和重大違法違規(guī)情況或財務(wù)惡化；

（二）監(jiān)管評級降低，監(jiān)管部門認為存在較大運營風(fēng)險；

（三）進行嚴重不正當(dāng)投標(biāo)；

（四）沒有按照中標(biāo)協(xié)議承諾履行相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)；

（五）不能及時將到期存款本息足額繳入單位賬戶；

（六）其它妨害資金安全的行為。

第三章 后 續(xù) 管 理

第十五條 學(xué)校應(yīng)在開立銀行賬戶后 5 個工作日內(nèi)，憑《預(yù)算單位開立銀行結(jié)算賬戶審批表》第一聯(lián)，同時附經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的開戶許可證復(fù)印件或開戶銀行審核同意的賬戶開戶申請書復(fù)印件，經(jīng)競爭性存放確定開戶銀行的還應(yīng)提供中標(biāo)通知書復(fù)印件等報市財政局和主管部門備案。

第十六條 學(xué)校應(yīng)在辦理定期存款存放手續(xù)后 5 個工作日內(nèi)，填寫《預(yù)算單位銀行賬戶備案表》，并附定期存單復(fù)印件，經(jīng)競爭性存放確定存放銀行的還應(yīng)提供中標(biāo)通知書復(fù)印件等報市財政局和主管部門備案。

第四章 附 則

第十七條 本操作細則自發(fā)布之日起施行。已有規(guī)定與本操作細則不一致的，按本操作細則執(zhí)行。本操作細則如有與溫州市人民政府后續(xù)新規(guī)定不一致的，按照溫州市人民政府新規(guī)定執(zhí)行，并根據(jù)新規(guī)定及時修訂本單位公款競爭性存放操作細則。

第五篇：單位公款旅游問題自查報告

根據(jù)xx文件和縣紀(jì)委《關(guān)于在全縣展開***旅游題目自查自糾活動》xx號文件要求，我局針對本單位的***旅游題目扎實展開自查自糾，現(xiàn)將情況匯報以下： ***旅游是嚴重的違游記為，與建設(shè)清正廉潔型政府背道而馳，嚴重違反八項規(guī)定，助長“四風(fēng)”題目的滋生，為繼續(xù)落實好中心八項規(guī)定，我局專門針對***旅游題目召開了局務(wù)會，并在全體職工大會上屢次申明，嚴禁單位或個人以考察學(xué)習(xí)、交換等名義外出旅游，嚴厲查處借出差之機，繞道或中途滯留旅游、借用公車旅游或度假等違游記為，因公事出差的要限期返崗，鼓勵全體職工相互監(jiān)督，勇于舉報。

經(jīng)自查，今年以來我局沒有組織干職工外出旅游，未發(fā)生領(lǐng)導(dǎo)干部借用公車旅游、度假，借出差之機旅游、配偶或子女利用領(lǐng)導(dǎo)干部職權(quán)要求和接受***私人旅游等違游記為。我局將繼續(xù)抓好***旅游題目的監(jiān)督管理，為領(lǐng)導(dǎo)干部敲警鐘，一經(jīng)查處將從嚴處理。